深圳市郑中设计股份有限公司
2023年年度报告
2024年4月
2023年年度报告
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人刘云贵、主管会计工作负责人罗桂梅及会计机构负责人（会计主管人员）杨艳声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于宏观环境、市场状况变化等多种因素，存在很大的不确定性，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请广大投资者注意投资风险。
公司所属的建筑装饰业，面临房地产行业相关政策调整带来的波动风险，公司亦存在劳动力成本上升导致的经营风险、快速成长导致的管理风险、应收账款回收风险等，敬请广大投资者注意投资风险，具体内容详见本报告“第三节、管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”中的相关内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除回购专用证券账户股份数量后的股份总额为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节管理层讨论与分析 ...... 11
第四节公司治理 ...... 41
第五节环境和社会责任 ...... 57
第六节重要事项 ...... 59
第七节股份变动及股东情况 ...... 68
第八节优先股相关情况 ...... 74
第九节债券相关情况 ...... 75
第十节财务报告 ...... 79
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、载有公司法定代表人签名并盖章的2023年年度报告原件。以上备查文件的备置地点：公司证券事务部
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、股份公司、发行人或郑中设计 | 指 | 深圳市郑中设计股份有限公司 |
| 实际控制人 | 指 | 郑忠和邱艾夫妇 |
| 控股股东、亚泰一兆 | 指 | 深圳市亚泰一兆投资有限公司 |
| 香港郑中设计所 | 指 | 香港郑中设计事务所有限公司（英文名：ChengChungDesign(H.K)Limited），公司全资子公司 |
| 可室生活 | 指 | 原“郑中室内设计（深圳）有限公司”，香港郑中设计所全资子公司，公司全资二级子公司，2022年7月更名为“深圳市可室生活艺术有限公司” |
| 亚泰飞越 | 指 | 深圳亚泰飞越设计顾问有限公司 |
| 港新国际 | 指 | 港新国际设计顾问（香港）有限公司（英文名：InHongKongDesignCo.,Ltd），公司全资子公司 |
| 聚城设计 | 指 | 深圳市聚城设计有限公司（原港新国际设计顾问（深圳）有限公司），港新国际全资子公司，公司全资二级子公司 |
| 美国郑中 | 指 | 郑中室内设计（美国）有限公司（英文名：ChengChungDesignLimited.），香港郑中设计所的美国全资子公司，公司的全资二级子公司 |
| 香港亚泰 | 指 | 香港亚泰国际建设有限公司，公司全资子公司 |
| 菲律宾亚泰 | 指 | AsiantimeInternational(Philippines)Corporation亚泰国际（菲律宾）有限公司，香港亚泰持股40%之子公司 |
| 越南亚泰 | 指 | AsiantimeInternational(VIETNAM)CompanyLimited亚泰国际（越南）有限公司，香港亚泰全资子公司，公司全资二级子公司 |
| 艺澍家空间科技 | 指 | 深圳市艺澍家空间科技有限公司，公司全资子公司 |
| 深圳郑中设计事务所 | 指 | 原“深圳市鱼眼设计有限公司”，公司全资子公司，2024年2月变更为“深圳市郑中设计事务所有限公司” |
| 无物艺术 | 指 | 深圳市无物艺术顾问有限公司，公司全资子公司 |
| 犀照科技 | 指 | 深圳市犀照网络科技有限公司，公司全资子公司 |
| 郑中设计新加坡 | 指 | CHENGCHUNGDESIGNPTE.LTD.郑中设计新加坡有限公司，于2024年3月成立，香港郑中设计所全资子公司，公司全资二级子公司。 |
| 亚泰建筑 | 指 | 深圳市亚泰国际建筑科技有限公司，公司全资子公司 |
| 股东大会 | 指 | 深圳市郑中设计股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 深圳市郑中设计股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 深圳市郑中设计股份有限公司监事会 |
| 高管人员、高级管理人员 | 指 | 深圳市郑中设计股份有限公司高级管理人员 |
| 《公司章程》 | 指 | 《深圳市郑中设计股份有限公司章程》 |
| 报告期、本报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年12月31日 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 本公司证券事务律师、中伦律所 | 指 | 北京市中伦（深圳）律师事务所 |
| 审计机构、容诚会计师事务所 | 指 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙），本公司的审计机构 |
| 上年同期 | 指 | 2022年1月1日至2022年12月31日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| EPC/交钥匙工程 | 指 | 在一体化装饰模式下开展的，集设计、工程建设、配套服务等于一体，为业主呈现最终效果的综合化建筑装饰服务。 |
| 原创设计 | 指 | 从设计概念提出到设计方案确定，再到形成具体施工图纸的全设计过程，侧重设计的艺术创意和文化格调。 |
| 深化设计 | 指 | 将设计创意和方案具体化为可实际施工的图纸，使之完全能够付诸实施，与工程施工的联系更为紧密的设计服务，深化设计不涉及概念和方案设计。 |
| 绿色装饰 | 指 | 坚持以人为本，在环保生态的基础上，追求高品质生活、工作空间的低碳装饰活动。 |
| BIM、建筑信息模型 | 指 | 以建筑工程项目的各项相关信息数据作为模型的基础，进行建筑模型的建立，通过数字信息仿真模拟建筑物所具有的真实信息。它具有可视化，协调性，模拟性，优化性和可出图性五大特点。 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 郑中设计 | 股票代码 | 002811 |
| 变更前的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 深圳市郑中设计股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 郑中设计 | ||
| 公司的外文名称（如有） | ShenzhenChengChungDesignCo.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | CCD | ||
| 公司的法定代表人 | 刘云贵 | ||
| 注册地址 | 深圳市福田区中心区益田路与福华路交汇处卓越时代广场4B01、4B02 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 518017 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
| 办公地址 | 深圳市福田区中心区益田路与福华路交汇处卓越时代广场4B01、4B02 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 518017 | ||
| 公司网址 | www.atgcn.com | ||
| 电子信箱 | atg@atgcn.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王小颖 | 梁欢欢 |
| 联系地址 | 深圳市福田区中心区益田路与福华路交汇处卓越时代广场4B01、4B02 | 深圳市福田区中心区益田路与福华路交汇处卓越时代广场4B01、4B02 |
| 电话 | 0755-83028871 | 0755-83028871 |
| 传真 | 0755-23609266 | 0755-23609266 |
| 电子信箱 | atg@atgcn.com | atg@atgcn.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所 |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、证券时报 |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券事务部、深圳证券交易所 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 914403001923003657 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 |
| 签字会计师姓名 | 崔永强、张端颖 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用?不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用?不适用
六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |
| 营业收入（元） | 1,094,197,893.27 | 1,096,168,642.58 | -0.18% | 1,904,897,545.49 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -48,463,284.34 | -174,944,795.39 | 72.30% | 17,659,391.30 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -77,209,878.81 | -189,849,957.70 | 59.33% | 9,435,948.36 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 375,311,292.84 | 260,933,189.51 | 43.83% | 309,158,135.05 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.18 | -0.65 | 72.31% | 0.07 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.18 | -0.65 | 72.31% | 0.07 |
| 加权平均净资产收益率 | -4.08% | -13.04% | 8.96% | 1.15% |
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |
| 总资产（元） | 2,600,212,281.28 | 2,648,298,116.12 | -1.82% | 2,993,648,119.82 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,165,797,011.92 | 1,210,081,398.32 | -3.66% | 1,495,335,197.60 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是?否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值?是□否
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 备注 |
| 营业收入（元） | 1,094,197,893.27 | 1,096,168,642.58 | 营业收入 |
| 营业收入扣除金额（元） | 1,362,169.75 | 1,852,814.14 | 房屋租赁收入 |
| 营业收入扣除后金额（元） | 1,092,835,723.52 | 1,094,315,828.44 | 装饰设计、软装、装饰工程等收入 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 242,353,754.75 | 282,849,166.19 | 306,850,101.71 | 262,144,870.62 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 6,252,828.56 | 2,229,259.90 | 6,917,405.28 | -63,862,778.08 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 4,256,822.48 | -166,456.13 | 4,066,398.07 | -85,366,643.23 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 41,753,956.61 | 23,073,837.36 | 131,353,470.99 | 179,130,027.88 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -523,271.62 | -307,113.92 | 2,868,791.40 | 详见附注七、73 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 1,157,348.94 | 960,807.34 | 4,651,075.98 | 详见附注十一 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 12,738,842.17 | 9,874,962.46 | 1,985,858.26 | 详见附注七、70 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 22,541,174.02 | 9,055,748.32 | 详见附注七、5及6 | |
| 债务重组损益 | -465,331.75 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,864,060.01 | -2,021,690.41 | -100,199.63 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 435,120.37 | 155,049.97 | ||
| 减：所得税影响额 | 5,303,439.03 | 2,627,340.10 | 1,337,133.04 | |
| 合计 | 28,746,594.47 | 14,905,162.31 | 8,223,442.94 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中装修装饰业的披露要求
（一）报告期内行业发展情况
公司主营业务是建筑室内设计及装修。根据中国上市公司协会2024年2月发布的《2023年下半年上市公司行业分类结果》，公司所属行业分类为“专业技术服务业”（代码M74）。根据国家统计局2017年6月发布的《国民经济行业分类与代码》（GB/T4754-2017），室内设计业属于“专业技术服务业”（代码M74）
公司从建立之初就将原创设计业务放在公司发展战略首位，并逐渐形成了竞争优势，目前公司已经成长为一家以设计创意为主的企业。据国家统计局公布的2023年国民经济相关数据显示，初步核算，2023年全年国内生产总值达1260582亿元，同比增长5.2%，其中建筑业增加值85691亿元，同比增长7.1%。随着我国固定资产投资的持续稳步增长，以及公共建筑存量市场的扩容，加之客户标准不断提高产生的设计需求，为建筑室内设计行业提供了稳健的市场需求和发展空间。
2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，也是中国经济高质量发展稳步推进的重要一年，随着经济社会全面恢复常态化运行，宏观政策显效发力，国民经济恢复向好，自2022年底，上游房地产行业迎来了政策性回暖，但仍面临较大压力。公司考量工程业务的发展特性，谨慎承接更多工程业务订单，将重心置于设计相关业务的开展，并紧跟市场变化，积极拓展更多领域和类型的客户，包括新能源、科技、金融、消费、学校等更多行业和领域。
设计对室内环境的重要性正在凸显，符合人们日益增长的美好生活需要。室内设计是根据建筑物的使用性质、所处环境和相应标准，运用物理技术手段和建筑设计原理等理论知识，为人们创造功能合理、舒适优美、满足人们物质和精神生活需要的室内环境。人们对室内环境的要求是随着社会发展不断提升和发展的，随着城市化进程的加速，人们对建筑设计和生活环境寄予越来越高的期望，因此对环境的优化和美化是一个长期需求，在经济发展良好的背景下，需求会更加旺盛。公司拥有的品牌及拓展优势，将于市场竞争中日益凸显。
（二）公司所处行业地位
公司成立于1994年，总部设于中国深圳，并在香港、洛杉矶、新加坡、上海、北京、西安等地设立分支机构，公司专业提供原创设计及顾问服务，是室内设计领域的国际领先企业之一。作为“亚洲500强”唯一上榜的创意机构、室内设计国际竞争力排名第一的品牌，自创立至今，ChengChungDesign（CCD）获得室内设计界最高荣誉——“GoldKeyAwards（金钥匙奖）”最佳酒店设计奖项在内的200余项顶级国际大奖，包括德国红点奖、Fx、A’Design、IF、IIDA、A＆D奖项等，成为首位囊括全系列酒店设计大奖的华人设计公司。
郑中设计ChengChungDesign（CCD）坚定走品牌之路，以品牌力量传递和践行文化自信。目前公司的酒店设计综合实力已经跻身于世界一流水平，在美国权威专业室内设计杂志《室内设计》（InteriorDesign）评出的“2022年全球酒店设计排行榜”中，ChengChungDesign（CCD）酒店室内设计实力位居全球第一，成为中国在室内设计领域唯一的世界级品牌。
未来，公司将继续立足于以设计为战略发展重点，持续提升品牌形象、增强公司的市场竞争力和行业地位。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中装修装饰业的披露要求
（一）公司主营业务情况
郑中设计是室内设计领域的国际领先企业之一，专业提供原创设计及顾问服务。郑中设计ChengChungDesign（CCD）设计品牌追求专业领先及前瞻性的创新，在引领酒店设计的同时，以全产业链运作模式（从前期顾问，建筑设计、室内设计，到机电、灯光、标识、软装、艺术品等）覆盖酒店、企业总部大厦、商业综合体、高端住宅等多业态领域。ChengChungDesign（CCD）在美国专业室内设计杂志《室内设计》（InteriorDesign）公布的“2022全球十佳酒店空间设计榜单”中排名第一，2019、2020连续两年被世界品牌实验室（WorldBrandLab）评为“亚洲品牌500强”，2020年荣登《中国500最具价值品牌》，均为第一个也是唯一上榜的设计品牌。公司具有《建筑装饰工程设计专项甲级》、《建筑装修装饰工程专业承包壹级》资质，资质级别已经达到建筑装饰企业的最高级别。此外，公司还拥有建筑工程施工总承包三级、环保工程专业承包三级、广东省安全技术防范系统设计、施工、维修资格证肆级、施工劳务资质等十一项资质。同时中国建筑装饰协会对公司的信用状况评定结果为AAA级，广东省市场协会信用等级评定委员会评定公司为AAAAA级“广东省守合同重信用企业”，公司是广东省工商行政管理局公示的“广东省守合同重信用企业”。公司及全资子公司深圳亚泰飞越设计顾问有限公司、深圳市郑中设计事务所有限公司被深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局认定为高新技术企业。
报告期内，公司所承接的项目施工及设计业务，均通过招标、邀标等方式取得，本报告期内公司主营业务未发生重大变化。
（二）报告期内主要经营情况
2023年，公司实现营业收入1,094,197,893.27元，较去年同期下降0.18%，归属于上市公司股东的净利润为-48,463,284.34元，较去年同期上升72.30%，经营活动产生的现金流量净额为375,311,292.84元，较去年同期增加
43.83%。
报告期内，公司设计业务取得良好发展，持续发挥品牌优势。2023年，设计业务实现收入为658,082,978.12元，同比增长9.97%，设计业务收入占营业收入比重达到60.14%，2022年同期占比54.59%，比重增长5.55%,公司设计业务占营业收入的比重达到新高，进一步彰显公司设计业务的重要性。报告期内，设计业务新签订单为9.68亿元，加上软装订单3.32亿元，订单合计为13.00亿元。设计业务的发展得益于公司品牌的多年积累及深度挖掘多领域战略合作客户，以及持续不断的优秀作品推出。报告期内，公司作品成都东安湖木棉花酒店、九寨沟英迪格酒店、中洲坊创意中心、北京通盈中心?三里屯一号BV公寓荣获德国iF设计奖，CCD全球总部办公室荣获美国IIDA设计大奖。此外，公司于报告期内新增了深圳南山香格里拉酒店、深圳华侨城宝湾大厦艾美酒店、成都温江悦椿酒店、上海海鸥丽晶酒店等酒店项目，新增了深圳小米国际总部项目、佛山平安中心项目、西安大夏国际中心等办公项目，新增了珠海湾玺壹号、珠海恒荣城市溪谷、西安奥体国际项目、杭州七星潮鸣项目等高端住宅项目，以及新增了成都新荣记、上海太古里新荣记等高端餐厅项目，于高端酒店、商业办公、高端住宅及高端餐厅领域获得更大影响力。
报告期内，公司部分酒店作品图片如下：
1、广州文华东方酒店
2、深圳南山香格里拉酒店
3、成都温江悦椿酒店
报告期内，子公司犀照科技打造的智能物料平台“IDEAFUSION兆材云库数字化平台”完成改造升级。该平台专为室内设计师打造一站式全流程数字化平台，并于2023年7月全面对外开放，能够容纳全球的材料供应商，针对室内设计项目全生命周期而打造，创造高效快捷的设计办公新方式，实现设计行业的数字化转型升级。截止目前，平台已有超过1500家供应商入驻，各类物料超30万款，打破索样地域限制，实现以图搜图、项目物料精准匹配、线上快速选材、线
上一键生成物料书、等比还原线下物料板、线上物料拼板、线上设计项目物料管理等功能。平台内还为设计师提供了专属私人物料库，日常浏览中喜欢心仪的物料可在平台内累积收藏，使用时可高效快捷地查阅物料库，快速为项目选取物料，得到了设计师的良好反馈，有效提升设计师的工作效率，促进项目高效落地。未来平台将上线设计协同等更多功能，持续改善设计师的工作效率和改变物料呈送方式。
报告期内，公司软装业务快速发展。软装业务实现收入224,604,906.37元，同比增长43.76%。报告期内，软装业务新签订单金额为3.32亿元，同比增长49.74%。公司持续加强软装团队的建设，并配备具备丰富经验的设计师和采购人员，协调配合公司在设计方面的优势及丰富的供应链系统，不断提升服务质量，为客户提供高附加值的软装服务，更好的实现了部分设计方案的效果呈现。报告期内，软装团队承接了北京三里屯壹号BV公寓、鹏瑞金融城、深圳SIC、成都青羊销售中心等项目并先后完工，呈现了预期的设计效果。
CCD作为室内设计的领军者，高度重视公司治理、环境保护、社会责任等相关工作的开展，以人与自然为出发点，致力于探索设计、艺术、商业以及生态相关的设计方法，紧跟设计行业发展的前沿趋势，将可持续的环保理念内化渗透至设计的各个环节。公司内部积极回应国家节能低碳的号召，发布了《CCD碳中和目标及行动倡议书》，倡导“低碳办公”的工作方式，并制定了涵盖企业自身运营和供应链的全面碳中和目标，以实际行动助力碳中和目标的实现及城市未来的可持续发展。报告期内，公司作品吴城远洲酒店荣获柏林设计大奖及年度绿色环保酒店称号，公司于2023年8月对外披露了《2022年度环境、社会及治理（ESG）报告》。
公司强调企业文化的建设，报告期内，公司持续践行既定的使命、愿景和核心价值观，激励全体员工共同奋斗。具体为：
使命：东意西境点亮人居梦想。
愿景：致力于建立学习型组织，打造一个自我驱动、自我成长的生态环境，让员工和生态链伙伴有激情、有梦想，建设共赢发展的生态圈，以创新驱动实现文化自信。
核心价值观：以客户为中心，以创意为灵魂，以品质为生命，以奋斗者为本。
三、核心竞争力分析
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中装修装饰业的披露要求
（一）公司的设计及品牌优势
郑中设计ChengChungDesign（CCD）设计品牌追求专业领先及前瞻性的创新，引领酒店设计的同时，以全产业链运作模式（从前期顾问、建筑设计、室内设计，到机电、灯光、标识、软装、艺术品等）覆盖酒店、企业总部大厦、商业综合体、高端住宅等多业态领域。ChengChungDesign（CCD）坚定走品牌之路，以品牌力量传递和践行文化自信。ChengChungDesign（CCD）在美国专业室内设计杂志《室内设计》（InteriorDesign）公布的“2022全球十佳酒店空间设计榜单”中，排名第一，2019、2020连续两年被世界品牌实验室（WorldBrandLab）评为“亚洲品牌500强”，2020年荣登《中国500最具价值品牌》，均为第一个也是唯一上榜的设计品牌。
公司持续聚焦品牌延伸，坚定走品牌发展之路。ChengChungDesign（CCD）各子品牌因时而进、因势而新，以前沿的设计语言、国际领先的质量，不断为品牌创造价值。报告期内，各大子品牌在各细分领域取得进一步发展，具体为：
1、无物艺术品牌是专门针对艺术品和软装的，专注为全球豪华物业创造高贵、精致、独特设计主题的艺术收藏品，旨在成为为全球豪华物业提供一站式从设计到落地的艺术品与软装服务机构。无物艺术团队拥有广博的艺术、软装和室内设计知识以及对艺术、软装和设计趋势的前瞻性意识，可以根据客户的要求、品牌和预算，通过艺术作品、软装提案、采购和安装，为客户提供一个完整、定制、创新的艺术与软装方案，为客户提供高规格和完整的服务，以实现客户对美好生活的追求。无物艺术团队服务的客户类型正在逐步多元化发展，包括地产、酒店、商业、办公等领域。报告期内团队承接了北京玉河1号四合院、三亚亚龙湾康养体验中心、佛山保利秀台、西安奥体国际、杭州七星潮鸣、苏州中环招商中心等项目。
2、犀照科技是ChengChungDesign（CCD）旗下科技品牌，专注于设计行业互联网产品研发，通过对行业内部深度考量，将数字科技注入其中，构建智能化的设计管理理念，为设计及相关领域群体打造智能化设计生态环境。由犀照科技打造的IDEAFUSION兆材云库数字化平台已全面投入使用，致力于为设计师、供应商及业主三方提供服务，打通了物料供应商与设计师之间的快速链接，实现更多物料通过视频、图片、文字解说等多维度的展示，为物料供应商提供了实时了解用户需求的渠道，为设计师打造的一键索取实物样品、线上一键生成物料书、等比还原线下物料板线上设计项目物料管理等功能，持续改善设计师的工作效率和改变物料呈送方式，促进项目高效落地。
3、可室生活是公司旗下生活方式品牌，于2023年9月正式对外推出，旨在以生活的意义为灵感，以空间及家居为载体，通过融合的创造力，呈现独具真我表达的生活方式。可室生活一方面赋能集团既有解决方案体系的能力闭环,另一方面,顺应时代及市场需求,融合艺术?家居?空间及原创产品体系,为菁英人群呈现“意义感”的具象表达和不样的潮流生活方式。目前，可室生活已推出多款原创设计产品，并受到广大群体的青睐。未来，可室生活将持续积极汲取多元文化与理念,不断融合到产品中,为客户带来文化精粹和全球美学的融合之作。
4、聚城设计品牌凝聚了ChengChungDesign（CCD）多年来公共空间和企业总部室内设计的经验，专注于服务城市公共空间、产业园区及企业总部设计，以其前瞻性设计思维和眼光预见全球公共空间的前沿设计趋势为商业巨擎们打造企业总部，致力于打造以市场为导向，面向未来概念的城际理想空间。聚城设计在全球化城市商业设计版图正不断扩张，并不断完善投标基础标准、优化项目管理、提升项目质量，在保持与科技企业长久合作的同时，持续向学校、医院、金融、新能源、特色商业板块加深拓展。同时，针对“强商务”特质，明晰客户特点，扩大市场。报告期内团队开展了招商银行总部大厦、宝辰大厦、新澳总部大楼、深圳小米国际总部等项目。
公司的设计能力已获得众多国际顶级酒店品牌认可，服务过逾50个国际顶级酒店品牌，如文华东方、丽晶、丽思卡尔顿、华尔道夫、艾迪逊、康莱德、洲际、W、瑰丽、阿丽拉等。公司近年设计的作品包括上海前滩华尔道夫酒店、北京前门文华东方酒店、上海丽思卡尔顿酒店、深圳丽思卡尔顿酒店等，项目作品遍布大中华区、东南亚、欧美等地，此外，公司作品在全球26个国家级地区得到广泛传播。
公司近年获得的设计类国际奖项如下：
| 序号 | 奖项名称 | 奖项简介 | 年份 |
| 1 | 美国IIDA国际设计大奖--CCD全球总部办公室、成都木棉花酒店、成都中国华商金融中心 | 由美国IIDA国际室内设计协会颁发 | 2023 |
| 2 | iFDesignAward（获奖）--成都东安湖木棉花酒店、九寨沟英迪格酒店、北京通盈中心?三里屯一号BV公寓、中洲坊创意中心 | 德国iF设计奖(iFDesignAward) | 2023 |
| 3 | 缪斯设计奖-上海moxy（金奖）、广州云珠万豪酒店（铂金奖）、北京华侨大厦睿世酒店（铂金奖）、杭州观云钱塘（铂金奖）、深圳太子湾D户型（铂金奖） | 由缪斯设计奖《MUSEDesignAwards》颁发 | 2023 |
| 4 | 2022年度最佳设计奖（BestofYear）--南京园博园悦榕庄酒店 | 由美国权威室内设计杂志《InteriorDesign》颁发 | 2022 |
| 5 | RedDotAward德国红点奖--南京园博园悦榕庄酒店、长沙W酒店 | 由德国设计协会(DesignZentrumNordrheinWestfalen)颁发 | 2022 |
| 6 | iFDesignAward（获奖）--CCD48楼办公室、弥勒东风韵美憬阁精选酒店、苏宁钟山国际高尔夫酒店 | 德国iF设计奖(iFDesignAward) | 2022 |
| 7 | IIDA国际室内设计奖（荣誉奖）--南京五季酒店 | 由IIDA国际室内设计协会颁发 | 2022 |
| 8 | 美国IDA国际设计大奖--弥勒东风韵美憬阁精选酒店、北京IN三里公寓、杭州希尔顿嘉悦里Canopy酒店、北京三里屯一号公寓·香奈儿、深圳前海嘉里中心、沈阳新希望售楼处、南头古城喜茶手造店、深圳太子湾湾樽、南京园博园悦榕庄酒店、九寨沟英迪格酒店 | 由美国IDA国际设计大奖颁发 | 2022 |
| 9 | 缪斯设计奖--越南会安酒店 | 由缪斯设计奖《MUSEDesignAwards》颁发 | 2022 |
| 10 | 2022德国柏林设计奖--长沙W酒店（金奖） | 由柏林设计奖（BerlinDesignAwards）颁发 | 2022 |
| 11 | 法国凡尔赛设计大奖--弥勒半朵云艺术家会客厅 | 由法国凡尔赛设计大奖《ThePrixVersailles》颁发 | 2021 |
| 12 | 2021美国照明设计奖--弥勒半朵云艺术家会客厅、西安曲江印、CCD深圳总部办公室49F | 由2021美国照明设计奖《LITLightingDesignAwards》颁发 | 2021 |
| 13 | GoldKeyAwards金钥匙奖--苏宁钟山国际高尔夫酒店（最佳酒店奖-高档）、弥勒东风韵美憬阁精选酒店（入围） | 由美国金钥匙大奖《GoldKeyAward》颁发 | 2021 |
| 14 | 2021中国香港DFA亚洲最具影响力设计奖--弥勒东风韵美憬阁精选酒店（铜奖）、深圳大梅沙京基洲际行政俱乐部（优秀奖）、弥勒半朵云艺术家会客厅（入围） | 由中国香港DFA亚洲最具影响力设计奖《DFADesignforAsiaAwards》 | 2021 |
| 15 | 2021年美国《酒店设计》杂志大奖--弥勒东风韵美憬阁精选酒店（中级酒店获奖者） | 由美国《酒店设计》杂志大奖HDAwards颁发 | 2021 |
| 16 | RedDotAward德国红点奖--弥勒半朵云艺术家会客厅（BOB最佳奖） | 由德国设计协会(DesignZentrumNordrheinWestfalen)颁发 | 2021 |
| 17 | 西安丝路酒店（铂金奖） | 由缪斯设计奖《MUSEDesignAwards》颁发 | 2021 |
（二）公司的设计人才优势
人才的不断积累和成长是公司得以不断发展的重要基础。公司始终注重设计人员的招聘、培训及发展，通过品牌优势和活力不断吸引人才加入设计团队。公司设计团队汇聚了来自全球的华人精英，他们拥有国际化的创作视野及设计理念，是全球华人创意领域最具活力及远见的团队之一。目前，公司设计人员规模处于亚太区室内设计行业前列，拥有概念设计、方案设计、物料设计、灯光设计、艺术品设计、施工图设计等不同领域和阶段的设计师超过1,000位。同时，公司在香港、洛杉矶、新加坡、上海、北京、西安等地设立分支机构，通过区域便利的方式以招揽更多设计人才及为客户提供更高效的服务。
此外，公司核心管理团队具有丰富的教育背景及实践经验，具备更多元的文化眼界。包括创始人郑忠先生在内的核心技术团队，拥有丰富的项目经验和行业影响力，并通过培训及分享等方式为更多设计人才的学习成长及能力培养提供多种渠道和资源。公司以不同职级的方式为不同阶段的人才提供具有市场竞争力的薪酬和待遇，设计人才的梯队在逐步发展中不断形成并向上发展。
（三）科技赋能优势
科技是第一生产力，创新是引领企业可持续发展的核心动力。郑中设计ChengChungDesign（CCD）使用线上及线下材料库--IDEAFUSION兆材云库数字化平台，该平台针对室内设计项目全生命周期而打造，是专为室内设计师打造的一站式全流程数字化平台。平台容纳与CCD合作的全球供应商，目前该平台集合了来自全球数十万款新材物料供设计师挑选和使用，为设计师提供高效快捷的线上物料设计平台，实现数字化、信息化的物料设计，设计师在平台上即可向供应商发起索取实物样品，打破设计师索样的地域限制快速选材。此外，平台还提供以图搜图的功能，精准匹配所需项目物料，使设计图纸成功落地为一个个作品。
科技研发助力设计的高效和创新，公司在多年发展过程中，始终坚持科技创新和设计原创性，注重科技应用和创新。通过对设计行业的深度考量，将数字科技注入设计行业，构建智能化的设计管理理念，为设计及相关领域群体，创建全新高效的协同办公模式，打造智能化设计生态环境，通过东意西境的理念，让中国设计走向世界。
（四）公司的EPC业务模式优势
EPC（Engineering-Procurement-Construction），中文通常称为“设计采购和施工”模式，又称“交钥匙工程”模式。业主与工程总承包商签订工程总承包合同，把建设项目的设计、采购、施工和调试服务工作全部委托给工程总承包商负责组织实施，业主只负责整体的、原则的、目标的管理和控制。
公司之所以能在项目中成功推广和运用EPC模式，是基于郑中设计自身独有的出身和成长特质。主要原因如下：
1、拥有设计的DNA。EPC模式的核心在于设计与施工的统一和配合，ChengChungDesign（CCD）拥有的国际化团队和丰富项目经验，以及屡获国际大奖的专业水准，为郑中设计增加了独特的核心竞争力。设计通过分析和挖掘客户的潜在需求，更加充分的满足客户个性化需求，为客户升级价值。
2、实现设计与施工真正的无缝衔接。这是EPC模式的重中之重，除了设计品牌ChengChungDesign（CCD），郑中设计还拥有业内有口皆碑的工程品牌——ATG，两大品牌可谓“血源”相同，一脉相承，既能分开协作又能相互配合。ChengChungDesign（CCD）是灵魂，ATG是载体，设计与施工水乳交融，真正能实现EPC模式的完美落地，打造完美的作品。
3、确保效果和质量。EPC模式是国际工程承包的主流，因为这种模式对于业主和承包商是双赢的，它既解决了设计与施工分离甚至脱节的矛盾，又解决了设计公司给出来的效果非常漂亮，但是施工单位无法将其落地实现的难题。而郑中设计凭借旗下ChengChungDesign（CCD）设计和ATG施工双品牌，可妥善解决此问题，确保效果和质量。
4、控制项目总投入。在业主的投资限额内，通过设计与施工的密切配合，控制成本，达到效果。
5、控制工期。由于设计与施工实现了无缝衔接，大幅度解决沟通效率问题，解决了设计与施工意见不一致而难以协调的问题。特别对于工期紧张的项目，EPC模式能做到边设计边施工，设计与施工密切协调配合，无缝衔接，以圆满完成业主的工期要求，并呈现完美效果。
6、全程服务。采用交钥匙总承包的合同形式决定了郑中设计是项目的第一责任人，直接对结果负责。这也是为业主控制成本、进度和施工品质的重要因素，多年的经验累积让郑中设计有能力提供全程服务。
7、EPC模式是工程业务承接的主要模式。EPC项目代表作品包括上海世茂深坑洲际酒店、北京三里屯1号洲际酒店、仰光泛太平洋酒店、厦门佳逸酒店、佛山卢浮宫索菲特酒店、西安华邑洲际酒店、三亚理文索菲特度假酒店、成都首座万豪酒店等，为公司持续奠定良好的口碑和市场形象。
（五）技术研发优势
公司在发展过程中始终强调技术研发和设计原创性，在日常服务中不断提炼，通过申请专利、软件著作权和工法、论文等方式形成自主知识产权，依托BIM技术，申请了多个专利、软件著作权及发表多篇相关论文等，将BIM技术应用于具体项目。截至报告期末，公司及子公司共拥有211项已授权专利（含实用新型及发明专利），以及拥有四项省市级工法。
报告期内取得已授权专利（仅限实用新型及发明专利）清单：
| 序号 | 专利类别 | 专利名称 | 专利号 | 专利申请日 | 授权公告日 | 证书号 |
| 1 | 发明专利 | 一种可吸声的钢桁架吊顶 | ZL202121278945.1 | 2021.06.08 | 2023.02.28 | 第18542733号 |
| 2 | 实用新型 | 一种用于种植绿植的隔墙系统 | ZL202210345567.7 | 2022.03.31 | 2023.02.07 | 第5731748号 |
| 3 | 实用新型 | 一种智能控制的指示显示牌 | ZL202221342143.7 | 2022.05.30 | 2023.01.03 | 第18196844号 |
| 4 | 实用新型 | 一种便于户外使用的环保性标识挂牌 | ZL202221342243.X | 2022.05.30 | 2023.04.25 | 第18896366号 |
| 5 | 实用新型 | 一种具有LED照明功能的标识牌 | ZL202221375023.7 | 2022.06.02 | 2023.01.31 | 第18383173号 |
| 6 | 实用新型 | 一种给排水管道安装结构 | ZL202222224877.1 | 2022.08.23 | 2023.03.14 | 第18586815号 |
| 7 | 实用新型 | 一种隐藏式暗门装置 | ZL202222398887.7 | 2022.09.08 | 2023.03.14 | 第18586356号 |
| 8 | 实用新型 | 一种装配化的模块化耐磨地板 | ZL202222427182.3 | 2022.09.13 | 2023.01.10 | 第18251247号 |
| 9 | 实用新型 | 装配式公共建筑模块化隔墙结构 | ZL202222505971.4 | 2022.09.21 | 2023.01.31 | 第18399295号 |
| 10 | 实用新型 | 一种自动回弹暗门 | ZL202222509724.1 | 2022.09.21 | 2023.02.03 | 第18415320号 |
| 11 | 实用新型 | 一种管廊内给排水管道布设支架 | ZL202222632271.1 | 2022.10.08 | 2023.01.03 | 第18193442号 |
| 12 | 实用新型 | 伸缩式给排水管道固定构件 | ZL202222732603.3 | 2022.10.17 | 2023.03.24 | 第18685756号 |
| 13 | 实用新型 | 可内嵌安装的建筑装饰墙灯 | ZL202222824869.0 | 2022.10.25 | 2023.01.03 | 第18187433号 |
| 14 | 实用新型 | 方便装配的室内射灯滑轨结构 | ZL202222849593.1 | 2022.10.27 | 2023.02.03 | 第18414061号 |
| 15 | 实用新型 | 可定位组装的建筑装饰吊灯 | ZL202222928078.2 | 2022.11.02 | 2023.02.03 | 第18436197号 |
| 16 | 实用新型 | 具有磁吸调节功能的轨道灯装置 | ZL202222957856.0 | 2022.11.03 | 2023.02.28 | 第18512560号 |
| 17 | 实用新型 | 一种便于升降的隐藏式筒灯 | ZL202223004220.0 | 2022.11.10 | 2023.02.28 | 第18547496号 |
| 18 | 实用新型 | 一种标识牌结构 | ZL202222995317.6 | 2022.11.10 | 2023.03.14 | 第18596758号 |
| 19 | 实用新型 | 一种装配式筒灯聚光结构 | ZL202223003521.1 | 2022.11.10 | 2023.03.24 | 第18689446号 |
| 20 | 实用新型 | 一种装饰性屏风结构 | ZL202223094955.7 | 2022.11.21 | 2023.03.03 | 第18523548号 |
| 21 | 实用新型 | 具有灯光照射效果的品牌展示装置 | ZL202223124784.8 | 2022.11.23 | 2023.03.17 | 第18624517号 |
| 22 | 实用新型 | 一种企业IP形象展示窗 | ZL202223170542.2 | 2022.11.29 | 2023.06.06 | 第19120270号 |
| 23 | 实用新型 | 一种多层次可调节的艺术样品展示装置 | ZL202223260212.2 | 2022.12.05 | 2023.07.21 | 第19379691号 |
| 24 | 实用新型 | 一种具有皮层的装饰墙 | ZL202223284567.5 | 2022.12.07 | 2023.03.17 | 第18627271号 |
| 25 | 实用新型 | 一种便于更换的标识牌 | ZL202223439905.8 | 2022.12.21 | 2023.06.02 | 第19102618号 |
| 26 | 实用新型 | 一种干挂式砖结构柱体 | ZL202223449233.9 | 2022.12.21 | 2023.06.30 | 第19268770号 |
| 27 | 实用新型 | 内嵌安装的装配式吊顶结构 | ZL202223602931.8 | 2022.12.29 | 2023.05.30 | 第19081737号 |
| 28 | 实用新型 | 一种预制装配式空间隔断结构 | ZL202223363079.3 | 2022.12.31 | 2023.03.28 | 第18745104号 |
| 29 | 实用新型 | 具有双向转动组件的标识牌 | ZL202223370315.4 | 2022.12.31 | 2023.04.07 | 第18781967号 |
| 30 | 实用新型 | 可移动可循环使用的装配式隔音隔断墙体 | ZL202320144313.9 | 2023.01.12 | 2023.04.18 | 第18862352号 |
| 31 | 实用新型 | 一种干挂式连接结构 | ZL202320127232.8 | 2023.01.12 | 2023.04.21 | 第18880940号 |
| 32 | 实用新型 | 一种具有储物功能的极简风模块化玄关隔断 | ZL202320262244.1 | 2023.02.10 | 2023.06.20 | 第19199106号 |
| 33 | 实用新型 | 一种隐藏式装饰隔断门装配化防护安装结构 | ZL202320273038.0 | 2023.02.16 | 2023.06.06 | 第19117672号 |
| 34 | 实用新型 | 一种具有滑轨组件的转动射灯 | ZL202320365640.7 | 2023.02.22 | 2023.05.26 | 第19060489号 |
| 35 | 实用新型 | 一种方便清洁边槽的整体悬浮式吊顶 | ZL202320469545.1 | 2023.03.02 | 2023.07.25 | 第19383156号 |
| 36 | 实用新型 | 一种隐藏式内嵌安装的装饰吊顶板 | ZL202320512989.9 | 2023.03.09 | 2023.09.29 | 第19762928号 |
| 37 | 实用新型 | 一种具有抗震功能的装配式墙体 | ZL202320594695.5 | 2023.03.15 | 2023.07.21 | 第19362044号 |
| 38 | 实用新型 | 一种模块化可定位组装的轻质建筑墙体 | ZL202320659864.9 | 2023.03.23 | 2023.07.21 | 第19361878号 |
| 39 | 实用新型 | 一种床头背景可折叠屏 | ZL202320777450.6 | 2023.03.30 | 2023.06.20 | 第19191489号 |
| 风 | ||||||
| 40 | 实用新型 | 一种具有自清洁功能的酒店室外游泳池 | ZL202320752277.4 | 2023.03.30 | 2023.08.15 | 第19513424号 |
| 41 | 实用新型 | 一种玻璃砖天花装置 | ZL202320784032.X | 2023.03.31 | 2023.07.18 | 第19348067号 |
| 42 | 实用新型 | 一种室内装饰地板 | ZL202320777545.8 | 2023.04.06 | 2023.07.18 | 第19352702号 |
| 43 | 实用新型 | 一种建筑水电线路安装悬挂结构 | ZL202320906442.7 | 2023.04.11 | 2023.08.04 | 第19453471号 |
| 44 | 实用新型 | 一种具有双向装配结构的叠加地板 | ZL202320874894.1 | 2023.04.11 | 2023.08.11 | 第19498627号 |
| 45 | 实用新型 | 一种装配化可扩大内部置物空间的隔断结构 | ZL202320848279.3 | 2023.04.17 | 2023.07.25 | 第19383478号 |
| 46 | 实用新型 | 一种模块化栏杆 | ZL202320909185.2 | 2023.04.17 | 2023.09.26 | 第19745413号 |
| 47 | 实用新型 | 一种具有拉伸组件的磁吸式隔断连接装置 | ZL202320951870.1 | 2023.04.17 | 2023.09.12 | 第19653445号 |
| 48 | 实用新型 | 一种模块化拼装的灯具结构 | ZL202320915578.4 | 2023.04.21 | 2023.09.26 | 第19732829号 |
| 49 | 实用新型 | 一种模块化装饰栏杆结构 | ZL202321046754.1 | 2023.05.04 | 2023.09.26 | 第19745137号 |
| 50 | 实用新型 | 一种具有装饰照明结构的悬浮式水上景观平台 | ZL202321067458.X | 2023.05.06 | 2023.09.15 | 第19670203号 |
| 51 | 实用新型 | 一种具有安装便捷的景观灯带装置 | ZL202321163153.9 | 2023.05.15 | 2023.09.29 | 第19752091号 |
| 52 | 实用新型 | 现代室内设计模数化悬挂式屏风连接安装结构 | ZL202321265867.0 | 2023.05.23 | 2023.09.26 | 第19747481号 |
| 53 | 发明专利 | 一种环境艺术设计样品展示设备 | ZL202210652855.7 | 2022.06.08 | 2023.10.13 | 第6391785号 |
| 54 | 实用新型 | 一种绿色建筑生态装饰板 | ZL202320985628.6 | 2023.04.24 | 2023.10.20 | 第19854686号 |
| 55 | 实用新型 | 一种绿色生态隔断墙 | ZL202320935241.X | 2023.04.21 | 2023.10.17 | 第19822025号 |
| 56 | 实用新型 | 一种仿生景观亭 | ZL202321104213.X | 2023.05.09 | 2023.11.03 | 第19932559号 |
| 57 | 实用新型 | 多层次灯光照射展示的模数化艺术品陈设架 | ZL202321165201.8 | 2023.05.15 | 2023.11.10 | 第19973898号 |
| 58 | 实用新型 | 公共环境下艺术作品陈列展示台 | ZL202321267284.1 | 2023.05.23 | 2023.11.24 | 第20059843号 |
| 59 | 实用新型 | 新中式室内软装饰装配式连接组件 | ZL202321196149.2 | 2023.05.17 | 2023.11.17 | 第20029502号 |
| 60 | 实用新型 | 室内陈设品几何形态式的陈设展示台 | ZL202321404727.7 | 2023.06.02 | 2023.11.10 | 第19980676号 |
| 61 | 实用新型 | 一种层高可调的高承重抗变形书架 | ZL202321429427.4 | 2023.06.06 | 2023.11.17 | 第20022953号 |
| 62 | 实用新型 | 一种具有定位锁紧机构的装配化双层吊顶 | ZL202321508661.6 | 2023.06.13 | 2023.12.01 | 第20107943号 |
| 63 | 实用新型 | 模数化组合家具安装支架 | ZL202321264906.5 | 2023.05.23 | 2023.12.15 | 第20176439号 |
| 64 | 实用新型 | 酒店陈设用的展品动态展示陈设架 | ZL202321658475.0 | 2023.06.27 | 2023.12.19 | 第20188225号 |
四、主营业务分析
1、概述
参见“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,094,197,893.27 | 100% | 1,096,168,642.58 | 100% | -0.18% |
| 分行业 | |||||
| 建筑装饰业 | 1,094,197,893.27 | 100.00% | 1,096,168,642.58 | 100.00% | -0.18% |
| 分产品 | |||||
| 设计业务 | 658,082,978.12 | 60.14% | 598,442,122.98 | 54.59% | 9.97% |
| 软装业务 | 224,604,906.37 | 20.53% | 156,238,534.55 | 14.25% | 43.76% |
| 装饰工程业务 | 208,266,661.98 | 19.03% | 339,635,170.91 | 30.99% | -38.68% |
| 其他业务 | 3,243,346.80 | 0.30% | 1,852,814.14 | 0.17% | 75.05% |
| 分地区 | |||||
| 华南 | 512,677,519.94 | 46.85% | 503,842,172.32 | 45.97% | 1.75% |
| 华东 | 325,543,214.95 | 29.75% | 269,566,259.29 | 24.59% | 20.77% |
| 华北 | 75,701,337.28 | 6.92% | 61,321,398.21 | 5.59% | 23.45% |
| 西南 | 59,261,128.40 | 5.42% | 59,657,034.66 | 5.44% | -0.66% |
| 华中 | 50,394,763.48 | 4.61% | 79,386,090.03 | 7.24% | -36.52% |
| 西北 | 42,862,672.80 | 3.92% | 64,304,124.29 | 5.87% | -33.34% |
| 东北 | 16,551,171.70 | 1.51% | 14,877,694.99 | 1.36% | 11.25% |
| 境外 | 11,206,084.72 | 1.02% | 43,213,868.79 | 3.94% | -74.07% |
| 分销售模式 | |||||
| 直营 | 1,094,197,893.27 | 100.00% | 1,096,168,642.58 | 100.00% | -0.18% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用□不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中装修装饰业的披露要求
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 建筑装饰业 | 1,094,197,893.27 | 860,888,978.75 | 21.32% | -0.18% | 1.19% | -1.07% |
| 分产品 | ||||||
| 设计业务 | 658,082,978.12 | 342,882,985.89 | 47.90% | 9.97% | 9.21% | 0.36% |
| 软装业务 | 224,604,906.37 | 151,673,597.72 | 32.47% | 43.76% | 33.75% | 5.05% |
| 装饰工程业务 | 208,266,661.98 | 361,517,415.22 | -73.58% | -38.68% | -14.32% | -49.35% |
| 分地区 | ||||||
| 华南 | 512,677,519.94 | 404,234,412.26 | 21.15% | 1.75% | -5.18% | 5.77% |
| 华东 | 325,543,214. | 255,942,362. | 21.38% | 20.77% | 42.08% | -11.79% |
| 95 | 27 | |||||
| 华北 | 75,701,337.28 | 68,451,852.91 | 9.58% | 23.45% | 45.24% | -13.56% |
| 西南 | 59,261,128.40 | 43,406,549.24 | 26.75% | -0.66% | 23.22% | -14.20% |
| 华中 | 50,394,763.48 | 41,317,096.45 | 18.01% | -36.52% | -41.75% | 7.35% |
| 西北 | 42,862,672.80 | 29,480,037.95 | 31.22% | -33.34% | -45.78% | 15.78% |
| 东北 | 16,551,171.70 | 12,393,160.62 | 25.12% | 11.25% | 24.54% | -7.99% |
| 境外 | 11,206,084.72 | 5,663,507.05 | 49.46% | -74.07% | -78.76% | 11.16% |
| 分销售模式 | ||||||
| 直销 | 1,094,197,893.27 | 860,888,978.75 | 21.32% | -0.18% | 1.19% | -1.07% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用?不适用公司不同业务类型的情况
单位：元
| 业务类型 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 |
| 设计业务 | 658,082,978.12 | 342,882,985.89 | 47.90% |
| 软装业务 | 224,604,906.37 | 151,673,597.72 | 32.47% |
| 装饰工程业务 | 208,266,661.98 | 361,517,415.22 | -73.58% |
| 其他业务 | 3,243,346.80 | 4,814,979.92 | -48.46% |
公司是否需通过互联网渠道开展业务
□是?否公司是否需开展境外项目
□是?否
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是?否
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用?不适用
（5）营业成本构成行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 装饰装修 | 材料成本 | 279,481,560.21 | 32.46% | 391,956,352.84 | 46.07% | -28.70% |
| 装饰装修 | 人工成本 | 384,354,263.07 | 44.65% | 322,522,249.48 | 37.91% | 19.17% |
| 装饰装修 | 项目管理费 | 196,117,111.72 | 22.78% | 134,821,041.42 | 15.85% | 45.46% |
| 装饰装修 | 其他 | 936,043.75 | 0.11% | 1,450,537.09 | 0.17% | -35.47% |
说明
无公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中装修装饰业的披露要求主营业务成本构成
单位：元
| 成本构成 | 业务类型 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 装饰装修 | 设计业务 | 342,882,985.89 | 39.83% | 313,960,496.66 | 36.90% | 9.21% |
| 装饰装修 | 软装业务 | 151,673,597.72 | 17.62% | 113,401,462.00 | 13.33% | 33.75% |
| 装饰装修 | 装饰工程业务 | 361,517,415.22 | 41.99% | 421,937,685.08 | 49.60% | -14.32% |
| 装饰装修 | 其他业务 | 4,814,979.92 | 0.56% | 1,450,537.09 | 0.17% | 231.94% |
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□是?否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用?不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 247,713,706.22 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 22.64% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 69,934,748.71 | 6.39% |
| 2 | 第二名 | 58,828,728.87 | 5.38% |
| 3 | 第三名 | 56,011,687.63 | 5.12% |
| 4 | 第四名 | 42,391,078.68 | 3.87% |
| 5 | 第五名 | 20,547,462.33 | 1.88% |
| 合计 | -- | 247,713,706.22 | 22.64% |
主要客户其他情况说明
□适用?不适用公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 162,419,061.10 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 25.16% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一名 | 99,436,029.67 | 15.40% |
| 2 | 第二名 | 32,147,476.93 | 4.98% |
| 3 | 第三名 | 15,573,427.43 | 2.41% |
| 4 | 第四名 | 7,593,167.38 | 1.18% |
| 5 | 第五名 | 7,668,959.69 | 1.19% |
| 合计 | -- | 162,419,061.10 | 25.16% |
主要供应商其他情况说明
□适用?不适用
3、费用
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 29,149,117.65 | 27,740,693.30 | 5.08% | |
| 管理费用 | 109,319,069.68 | 100,338,291.47 | 8.95% | |
| 财务费用 | 34,705,020.48 | 40,698,207.54 | -14.73% | |
| 研发费用 | 66,427,169.56 | 74,395,618.52 | -10.71% |
4、研发投入
?适用□不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 室内空间异性结构复合材料的数字化设计建造研究 | 本项目从设计方法、设计流程、建造技术、建造细节和设计与建造之间的关系进行研究和展示，开拓了建筑数字化设计方法的范围与创新性，为数字化建造的实际建造提供经验，以此提高室内空间的利用率和舒适度，降低建筑成本，推动行业的发展。 | 已完成 | 针对各向异性结构复合材料数字化设计建造的系统性整合，增强建筑数字化设计、数字化建造、新材料的应用之间的紧密配合；对数字化建筑的发展进行了推进。同时形成对设计、建造、材料性能进行整体性的规划，设计、分析和计划的执行实施集成，并同时开发。 | 通过数字化设计建造技术，实现异性结构复合材料的精确设计和高效建造，提高建筑物的性能和安全性。同时，应用材料具有优良的力学性能、美学性能和功能性能，为建筑物提供更加可持续和环保的解决方案。该项目的的研究，能够拓展建筑数字化设计与建造的方法，促进建筑数字化设计建造的发展，为新型材料的建筑数字化设计建造提供灵感与技术指导。 |
| 适老性智能居住空间环境设计研究与应用 | 本项目以智能居住空间设计为依托，将智能技术与老年人共性需求相结合，着重为老年人解决居住生活中出现的问题。以此为老年人营造 | 已完成 | 本项目的研究，主要为老年人提供智能化居家养老空间，能够提高老年人及家庭生活质量，完善我国养老环境建 | 本项目的研发，形成以适老性智能居住空间环境要素、空间环境设计原则和空间环境设计方法三大主体的适老性智 |
| 一个舒适性、安全性、健康性为一体，具有人文关怀的智能居住空间，从而为解决我国养老问题贡献力量。 | 设，为现代社会居住空间应对养老问题做好对策设计，有利于加强我国居住空间的通用性和可持续性发展。 | 能居住空间环境设计体系，有效提升老年人的居住质量和生活幸福感，为未来智能化建筑设计提供重要的发展方向，有效地增强企业核心竞争力。 | ||
| 现代公共建筑空间设计的数字技术应用研究 | 本项目的研究成果在现代公共建筑空间设计中运用，极大地提高建筑设计的效率和质量。以BIM（建筑信息模型）为代表的多样化设计方法，为设计师提供更大的创新空间，有助于优化建筑设计，同时方便各方参与者在统一的信息平台上进行协作，从而提高项目的整体效率。提升建筑设计行业的整体技术水平，使设计更具创新性、实用性和美观性，从而提升行业的竞争力。 | 未完成 | 本项目以公共建筑的空间形态作为研究对象，以数字建筑理论为研究依据，以数字技术为具体方法。通过研究，提出的数字技术理论及方法在公共建筑空间形态设计上的具体思路及实际操作进行科学性表达。提出整体化策略、结构体系的多价策略、交通空间的多维组织策略、空间等级消解策略和有机生态策略的解决方案，建立公共建筑空间形态在设计上的可识别度。 | 本项目的研发，总结形成的五个层面的公共建筑数字化技术的设计策略，提供了创新思路，同时为设计中建立的建筑模型具有测试指标的安全、低碳等标准。在很大程度上提高空间环境设计的水平。 |
| 温泉度假酒店水空间设计研究与应用 | 本项目以温泉度假酒店为研究对象，通过多种研究方法，总结归纳出基于“水景观与自然环境的共生、水环境与建筑空间的融合、水元素与感官体验的结合、水文化与主题特色的导入”温泉度假酒店的水空间设计策略，实现理论研究和创新实践的良性互动。 | 已完成 | 温泉度假酒店的水空间设计研究，不仅有助于对这温泉度假酒店这一独特的水空间设计策略进行总结，本项目还将理论研究与设计实践结合，以此为我国温泉度假酒店水空间的设计提供借鉴与参考。 | 通过对温泉度假酒店的水空间设计研究，形成的温泉度假酒店水空间设计策略。实施设计策略，将有力推动水空间设计行业的可持续发展，为实现水资源的高效利用和生态环境的和谐共生提供有力支持。同时通过不断探索和创新，能够实现水资源的可持续利用和生态环境的保护。 |
| 山水庭院景观空间设计中的形式美营造研究与应用 | 本项目以形式美理论基础为指导，通过对形式美的内容进行系统整合和阐释，总结山水庭院景观空间设计中形式美的营造手法，提升山水庭院的整体美感，为山水庭院景观设计提供科学合理的思路。 | 已完成 | 从整体出发系统的研究山水庭院理论基础，完善山水庭院景观设计的理论体系，丰富山水庭院景观的研究视角，尽力构造山水庭院景观空间设计与形式美的系统框架。 | 本项目的研究，总结山水庭院景观空间设计中形式美的营造手法，为山水庭院景观设计提供科学合理的思路。同时在生态环境和谐的基础上，营造美且具有传统文化内涵的山水庭院景观具有重大意义。更加熟练地运用形式美营造的手法，创造出更加优美、和谐的景观空间，提高设计的质量和水平。 |
| 基于互动式理念的商业空间环境设计应用研究 | 本项目通过对互动式理念的研究，发现发展商业空间的新理论，充实、丰富或完善了原有的理论。分析归纳培育提升商业购物中心发展的新动能，结合相关理论体系，为基于互动式理念指导 | 未完成 | 通过研究，改变传统的设计思路，创新的形成以人为本、生态健康的概念要贯穿到设计的每一个细节，从环保材料的运用、节能减排的科技设施、采光照明的最 | 本项目基于环保和节能等因素在商业空间环境设计的研究，有效促进商业空间的可持续发展和创新升级。在材料选择、能源利用以及空间布局等方面，运用环 |
| 下的商业空间提供相应的理论指导。对互动式理念现存理论提供了新的设计研究依据。 | 合理优化、有害物污染的控制等方面组成了完整的系统设计理论。 | 保、节能的理念，降低商业空间对环境的影响，同时推动商业空间的绿色发展和持续创新。不仅能够降低商业运营成本，提高商业空间的竞争力，同时助于提升消费者的环保意识，推动整个社会的可持续发展。 | ||
| 参数化设计在酒店室内设计中的应用 | 本项目通过对设计要素进行参数化建模，实现设计的自动化和智能化。在参数化设计中，设计师通过调整参数来改变设计结果，从而提高设计的灵活性和效率。本项目将非线性的设计理念运用到参数化设计中，完善室内设计的设计理论，增强设计结果的质量，同时使设计的作品更加的人性化。 | 已完成 | 通过研究和实践，成功探索出基于参数化设计的酒店室内设计方法和流程。这种方法充分利用了参数化设计的优势，提高了设计的效率和质量，同时也满足了客户个性化、舒适性和可持续性的需求。 | 通过本项目的研发，总结的酒店空间参数化设计方法，能够实现酒店室内设计的个性化、舒适性和可持续性。在应用中，通过提高设计效率、减少材料浪费、降低能源消耗等措施，实现成本的有效控制。同时，通过研发成果的应用，提高设计的准确性和一致性，减少后续修改和返工的工作量，进一步降低成本。 |
| 基于透明材质的现代家具设计研究与应用 | 本项目重点探索研究透明材质在现代家具中的设计与表现力。通过结合色彩学，艺术学，技术学，情感语义学，将自然意象和对图形语言进行建构作用与设计理念中，丰富透明材质的现代家具设计内涵，延伸透明材质现代家具的情感语义。在创新设计中，运用体现设计理念的创新策略，为透明材质在现代家具中的设计与表现提供新的思路。 | 已完成 | 本项目将CMF设计、透明性设计、视觉图像设计以及情感化设计四类创新设计依据贯穿于创新设计的过程中。运用造型的简约化体现、材质的多元化结合、图像的视觉化呈现、色彩的情感化搭配四种创新设计策略，实现透明材质在现代家具设计中的创新表达。 | 本项目立足于亚克力材料的透明属性以及受众群体的需求，将自然意象和对图形元素进行建构表达作用于相应家具的设计理念中，借助材料的设计表现力，运用相应的设计策略，满足青年群体对于家具的装饰性、氛围感和情感化等需求，为透明材质在现代家具中的创新设计提供理论依据和技术指导。 |
| 公共艺术在商业广场空间中的设计研究应用 | 本项目主要通过研究公共艺术的设计原则、设计理念、设计手法、设计解析和案例分析等，将商业广场空间的设计、公共艺术与商业广场空间更好的相互融合，增强大众的吸引力和关注度体现更多维度的价值。实现空间结合成为视觉焦点，增加自身的艺术魅力和吸引力在体现商业价值的同时更具艺术、文化、社会的价值，共同促进和谐发展。 | 已完成 | 本项目通过继承传统推陈出新的发展新思路，将现代优秀先进的技术和理念运用到设计当中，通过现代的新式材料和手法打造出更完美的公共艺术与商业广场相契合。达到让商业广场中的公共艺术的艺术性与空间环境的协调，使现代的商业广场中的公共艺术样式丰富更具新意彰显个性，实现公共艺术带给商业广场的多维度的价值体现。 | 本项目的研发，主要通过公共艺术吸引大众从而刺激消费，改变以往传统单一式的购物消费模式，形成了新的艺术文化的体验式消费。通过与大众的互动和功能的使用，以及独特的形象塑造共存的设计，促使公共艺术更具活力充满能量，实现更多可能性发挥更多自身价值。本项目为商业广场空间的优化设计提供有益的理论支持和实际指导，推动城市文化品质的提升和市民生活的丰富。 |
| 沿海城市在地化主题酒店设计研究与应用 | 本项目基于沿海城市、地域的在地化及主题酒店设计的研究，归纳总结出在地化的 | 已完成 | 本项目以多元主体需求为主，在建筑形态、空间功能和材料营造等方 | 通过本项目的研究，提升设计师的继承与创新，创意与传承的创意 |
| 主题酒店设计原则和设计策略。以符号形式融入于主题酒店的设计创作中，传达“在地化”的独特精神内涵，不仅增加酒店品牌的识别性，同时提升酒店的价值竞争力，让人们休憩之余享受地域的魅力，更贴近人的生活体验。 | 面，综合运用在地化设计要素，实现文化多样化及完整性、持续性发展。通过不同的设计表达手法，把沿海城市主题元素完美融人到主题酒店的设计之中。最终达到凸显主题酒店独特性与设计的目的性。 | 设计理念，同时形成的沿海城市在地化主题酒店设计体系标准，为企业提供标准化的设计流程，对设计师的创新创意设计具有较好的理论指导，同时该体系标准的实施，增强企业的核心竞争力。 | ||
| 基于地域性文旅酒店公共空间设计研究与应用 | 本项目以文旅酒店公共空间为研究对象，分析归纳文旅酒店公共空间地域性设计中的自然环境、民俗文化、经济技术等三大影响因素。结合道家“天人合一”的哲学思想，将自然环境引入建筑封闭空间，实现人、建筑、环境的和谐统一，借鉴历史文化的空间序列手法，将自然景观作为整个空间序列的终端，将空间序列延展到开放的自然体系中，体现融入自然环境的互动关系。 | 已完成 | 本课题基于地域性对具有地域特色的文旅城市酒店的公共空间进行研究，通过对文旅城市地域性特征有效提取、及文旅酒店公共空间地域性特征总结，研究文旅酒店公共空间地域性表达的有效途径，总结具有地域特色的文旅城市酒店公共空间的地域性特征，为以后的文旅酒店公共空间的设计实践提供参考和技术指导。 | 本项目归纳总结的地域性文旅城市文旅酒店的三个策略，将文旅酒店的公共空间与自然环境、地域文化等融合的文旅酒店公共空间的设计应用，不但为酒店带来可观的经济效益和社会效益。同时独特的公共空间设计可以吸引更多的游客，提高酒店的入住率和盈利能力；通过地域文化的传承与创新，增强游客对当地文化的认知和认同感，提升当地的文化软实力。 |
| 基于用户体验层次的写字楼服务设计研究与应用 | 本课题以写字楼服务设计为例，从服务设计原则、方法、用户经验层面出发，建立服务设计模式，结合服务设计原则及方法，用户体验层次理论等方面，结合多学科理论知识，归纳总结形成的设计策略等研究成果。本课题的研究将引导商业地产行业向更加健康、可持续的方向发展，提升整个行业的服务水平和质量。不仅满足用户对写字楼服务的需求，提升用户满意度和忠诚度，同时能够有效地促进写字楼的可持续发展，实现楼宇的保值增值。 | 已完成 | 本项目基于用户体验层次理论，结合写字楼的服务特点从服务设计视角分析目前写字楼服务设计存在的问题并总结应对策略，有助于提升写字楼内客户满意度、市场口碑及市场竞争力，能够更好地理解用户的需求，提供更贴心、更人性化的服务。同时，通过提供优质的商业体验，提升写字楼的商业价值，推动商业体验经济的发展。 | 本项目归纳总结形成的集设计原则、设计策略和设计流程为一体的写字楼室内服务设计的用户体验层次理论体系，为服务设计提供了更为全面和系统的理论支持，为优化服务设计提供了重要的参考依据。同时为从事写字楼设计服务的设计师提供理论指导和技术支持，该标准化流程的应用，有效提高了设计师的设计效率，降低了劳动强度，增强了企业的核心竞争力。 |
| 新媒体艺术空间的沉浸体验研究与应用 | 本课题研究的重点是沉浸体验理论框架体系的构建，从沉浸体验的主体、平台和运行机制三个层面构建沉浸体验的理论框架结构。利用沉浸体验的理论框架指导设计实践，通过沉浸体验这一新型艺术表现方法，指导新媒体艺术空间的设计，创造更加生动、人性化的互动艺术展示平台，为新媒体艺术空间设计探索新的发展方向，给艺术文化的传播提供新的设计启发与方法。 | 未完成 | 本项目按照设计学原理的研究方法，从沉浸体验的平台、主体以及运行机制等三个方面出发，构建沉浸体验的理论框架体系，深入研究在新媒体艺术空间中，沉浸体验的构建方式。通过沉浸体验这一新型艺术表现方法，指导新媒体艺术空间的设计，创造更加生动、人性化的互动艺术展示平台，为新媒体艺术空间设计探索新的发展方向，给艺术文化的传播提供新 | 新媒体艺术空间沉浸体验的应用基于创新交互设计、满足个性化需求以及融合多感官刺激等多个方面的应用。通过不断进行技术创新和升级、关注用户需求和市场变化、注重用户体验的整体性和连贯性以及关注可持续发展和社会责任等措施，为用户带来更加卓越的新媒体艺术沉浸体验并推动行业的持续发展和创新。同时项目的研发能够激发设计师的创造力和想象 |
| 的设计启发与方法。 | 力，让新媒体艺术空间焕发出更加鲜活和多样的艺术魅力。 | |||
| 基于沉浸式体验视角下企业文化展示空间设计研究应用 | 本项目以沉浸体验体系框架为指导，通过沉浸体验的表现形式、产生条件和影响因素进行研究，归纳总结出新媒体艺术空间设计的沉浸体验设计方法和原则。通过沉浸式体验的设计方式，企业可以将自己的核心价值观、使命和理念等文化元素融入展示空间中，使员工更加深入地了解和感受企业的文化内涵。有助于增强员工的归属感和自豪感，提高企业的凝聚力和向心力。 | 已完成 | 本项目通过对沉浸理论的研究，结合当前沉浸式体验展示空间，总结出沉浸式空间营造、感官体验设计和信息交互媒介构建等沉浸式体验展示空间设计手法，同时基于功能需求，融合叙事性理念、创新空间情境营造，观众参与体验、科技与展示结合，多维度感知体验的三个设计策略，为其空间设计提供理论依据，同时为相关后续发展研究提供新思路。 | 沉浸式体验的企业文化展示空间设计研究，对于企业能够更好地传递企业文化和价值观，提升品牌形象和市场竞争力；对于设计师提供一种新的设计思路和方法，有助于推动企业文化展示空间设计的创新发展；对于建设单位或业主能够提供更加丰富、生动的品牌认知体验，提高消费者的品牌忠诚度。 |
| 极简主义视野下的现代办公空间设计研究与应用 | 极简主义视野下的现代办公空间设计的研究，将可持续发展的理念、科技的发展完美以及地域文化、公司文化等特点相结合，在设计中体现节约理念、形成简约和功能性完备的、既有简约的形式又具备深刻设计内涵的极简主义办公空间。以此在提高办公空间设计品质的同时，实现真正的人与环境的和谐共存。同时通过设计唤起人们回归质朴本真生活的渴望。 | 已完成 | 通过本项目的研究，形成公司一种独具办公空间的注重简洁、明快的结构，典雅而不失大气的空间秩序，硬质的线条和简洁的室内设计风格，展现室内空间的使用与装饰的统一，有利于创造惬意和舒适工作环境，有利于人们进行工作和交流，从而更好地提高人们的工作效率。 | 本研究是为了在现代办公空间设计中寻找新的思路，针对极简主义视野下设计方法的研究。通过对极简主义和办公空间设计理论的解析与扩展，促进了极简主义在办公空间的应用。极简主义视野下的现代办公空间设计研究符合我国办公空间发展的大趋势，也为绿色可持续发展提供了良好的机遇。本项目的研究为我司开创新的设计方向，将增加公司的核心竞争力， |
| 基于精益建造的装配式建筑可持续发展路径研究应用 | 本项目以基于精益建造的装配式建筑实现可持续发展为切入点进行研究，得到基于精益建造的装配式建筑实现可持续发展的影响因素，同时结合实现装配式建筑可持续发展影响因素的内在因果关系提出基于精益建造的装配式建筑实现可持续发展的路径，以此为行业更好实施装配式建筑建造方法保证其长远、可持续发展提供理论依据和技术支持。 | 未完成 | 本项目研究的装配式建筑可持续发展指以节约能源资源、减少建筑全生命周期资源投入为基础，能体现现代社会较高的生产效率、实现经济效益，并将可持续发展融入建造流程，有较为标准的实施方法和有效的管理手段。通过精益建造技术的迭代更新，减少浪费、节约资源，创造最大化项目价值，实现环境效益、社会效益、经济效益的和谐统一，最终达到装配式建筑的可持续发展目标。 | 本项目运用扎根理论的分析方法将精益建造的管理理论与技术手段应用到装配式建筑可持续发展中具有高度的可行性和适配性。本项目的研发室成果的应用，有利于实现精益建造管理，使装配式建筑技术获得更好的发展平台，有助于在企业环境逐步优化的同时促进装配式建筑可持续发展。 |
| 基于交互叙事的数字文创在地化设计策略研究与应用 | 基于交互叙事的数字文创在地化设计的研究，注重交互叙事创新、地域文化表达、虚拟现实融合、跨平台体验优化、人工智能助力、社交 | 已完成 | 以特定文化资源为载体，针对其内容数字化、文化普及等功能需求，以及数字文创产品用户在社会、认知、认 | 本项目的研发，为数字文创产品的在地化设计提供理论基础和实践指导，推动数字文创产业的创新发展，有助于提 |
| 媒体传播以及可持续文创发展等方面，将不同地域的文化元素与数字技术相结合，通过独特的交互方式和故事情节，展现地域特色和民族文化。本项目的研究为用户提供更加丰富、沉浸式和个性化的文化体验，同时也将促进地域文化和历史传承的发展和创新。 | 同方面的体验需求，通过融合交互叙事设计理论，提出数字文创产品的创新设计策略，构建数字文创产品设计要素集。有助于规范数字文创产品的设计流程和方法。 | 升数字文创产品的叙事能力和用户体验，增强产品的吸引力和竞争力。同时提高设计效率和质量，有助于发现设计机会点，为设计师提供更多的设计灵感和方向。 | ||
| 数字技术在当代雕塑创作中的实践研究与应用 | 本项目基于3D建模、打印、虚拟现实等数字技术进行雕塑创作的应用研究，全新的工具和方法改变了传统雕塑创作的流程、材料和观念，使得设计师能够更自由、更精确地表达自己的创意，创作出更加多样化、个性化的作品。同时，拓展了雕塑艺术的观众群体，使得更多人能够欣赏和参与到雕塑艺术中来。 | 已完成 | 运用数字建模、3D打印、数字图像处理等技术的数字技术理论，研究数字雕塑的表现力、语言特征和创作特征，将传统技艺与数字技术相结合，创造出既具有传统韵味又富有现代感的作品，实现艺术的传承与创新。通过研究，归纳总结出一套适于公司自主创新创意设计的数字雕塑作品的流程，为设计师的创作提供技术指导和理论依据。 | 通过本项目的研发，拓宽我司装置艺术设计师对数字雕塑的创意设计思路，为公司在文化创意产业服务中增强企业核心竞争力。 |
| 特色小镇文创产品多感官体验研究 | 本项目的研究主要基于消费者的五感的多感官融入文创产品的体验中，同时融入特色小镇的文化特色和历史底蕴，将设计学中的创新、创意思维融入文化创意衍生品当中，构建小镇的文创设计理念，增强特色小镇的文化传播效果，促进文化的传承和发展。 | 已完成 | 本项目主要研究具有创意性和设计感的多感官体验的文创产品，结合现代审美和设计理念，及产品的实用性和功能性，打造出独特而吸引人的产品形象，满足消费者的实际需求。同时借助数字技术、虚拟现实技术、智能技术等科技手段，创造出多维度、沉浸式的体验效果，让消费者身临其境地感受到产品的独特魅力和文化内涵。 | 通过将多元感官元素融入文创产品之中，特色小镇不仅为游客提供更加丰富、立体的旅游体验，还可以在文化的传承与发扬中迈出坚实的步伐。这种多感官体验的文创产品设计理念，不仅可以提升特色小镇的吸引力与竞争力，还可以为文创产业与旅游产业的融合发展提供新的思路与方向。 |
| 人工智能语境下的视觉艺术创作研究与应用 | 本项目借由人工智能的研究热点切入视觉艺术创作，结合设计学相关研究成果，构建基于深度学习的智能视觉艺术创作研究的跨学科研究框架，提出符合智能时代发展脉络的艺术新形式“智能化视觉艺术创作”。该项目提升了设计师的创新设计思维，提高了设计师的创作效率。 | 已完成 | 本项目基于人工智能语境下的视觉艺术创作，利用深度学习技术，对图像、音频、视频等多媒体数据艺术创作提供新思路和方法。帮助设计师快速筛选出有用的素材，提高创作效率。交互式创作。利用虚拟现实技术，让艺术创作设计师在虚拟空间中进行绘画、雕塑等创作，并与计算机实时互动，实现更加灵活的艺术表现。 | 课题对人工智能和视觉艺术创作的理论学习和研究，，应用理论与实践相结合的实施应用，通过持续的改进，归纳总结出一套适于公司自主创新创意视觉艺术创作的人工智能在艺术创作中的创新方法》。该创新方法的应用，提升了设计师的创新设计思维，提高了设计师的创作效率。 |
| 导视系统的图标设计研究与应用 | 本项目的研究主要在于提高信息的清晰度和传达效率、增强视觉效果和吸引力、统 | 已完成 | 本项目基于对导视图标的研究，从现代艺术设计的角度 | 本项目的导视系统图标设计主要基于读性、识别性、一致性、适应 |
| 一性和规范性、适应性和文化敏感性、导向性和功能性、可持续性和环保性以及交互性和体验性等方面，提升导视系统的使用体验和认知度，满足人们的需求和期望。以此提高导视系统的实用性和美学价值。 | 出发对图标在导视系统中的设计与应用进行分析和研究，以不同文化背景和使用者的需求，以适应不同人群的认知和理解能力通过元素整合，抽象几何等设计方法将城市的民族文化、地域文化特色等方面进行深挖与优化、以简洁易于识别的形式应用到图标设计中。最后通过归纳总结形成具有普遍适用性的导视系统图标设计策略和设计原则的标准流程体系，为导视系统的图标设计提供理论和实践指导。 | 性、独特性、可读性、文化敏感性和环保性等性能指标，建立了一套体现标准化和规范化、人性化和个性化、动态化和交互化、环保和可持续性的完整的导视图标设计理论体系。该体系的运用，有助于实现导视系统的可持续发展和环保性，提高用户对导视系统的认知和体验，增强导视系统的使用效率和品牌价值。 | ||
| 基于感性工学的城市导视系统适老化设计研究与应用 | 本项目的研究基于感性工学、导视系统和适老化设计的理论，满足老年人的视觉、听觉、触觉等感官需求和体验为中心的城市导视系统的适老化设计，不仅在于提高老年人的生活质量和社会包容性，同时也可以推动工业设计和城市规划的进步，促进相关产业的发展，并实现可持续发展的目标。 | 已完成 | 本项目主要将用户需求分析、感性设计、人体工程学、简单易用、信息清晰、文化适应性、反馈机制以及无障碍设计等理念和方法相结合，归纳总结出一套基于感性工学的城市导视系统适老化设计的策略和方法流程，为老年人创造出更加友好、便捷和舒适的导视体验。 | 本研究通过深入探讨感性工学在城市导视系统适老化设计中的应用，提出了一系列具有创新性和实用性的设计策略。这些策略不仅丰富了感性工学在适老化设计领域的理论成果，还为实际设计提供了有益的参考和指导。 |
| 多感官交互理念下景区导视系统设计研究与应用 | 本项目以景区导视系统为研究对象，研究多感官交互式理念在景区导视系统中的应用使新型理念和景区风格结合统一，在特定环境中进行综合性的创意设计，增设各种多感官体验式互动，增强景区导视系统的信息传递有效性、趣味性和人文关怀，丰富导视系统设计的体验形式，以增加游客的兴趣和体验感。 | 已完成 | 本项目以导视设计与多感官交互理念融合，基于景区空间及地域文化的发展需求，遵循导视系统的设计原则，将多感官交互理念融入景区导视系统设计中，归纳总结形成景区导视系统的多感官交互设计原则体系。该体系增设各种多感官体验式互动，增强景区导视系统的信息传递有效性、趣味性和人文关怀，丰富导视系统设计的体验形式，以增加游客的兴趣和体验感。 | 本项目的研究成果通过引入先进的交互技术和多媒体手段，总结的多感官交互理念下景区导视系统的设计原则和和设计策略的标准设计导视体系，为游客提供更加便捷、个性化的导视服务。通过本课题的研发，拓宽我司对城市景区导视系统设计创新创意设计思路，拓宽设计师在交互式设计、视觉设计的创新理念，增强企业核心竞争力。 |
| 康养型养老设施室内空间的适老化设计研究 | 通过当前我国面临的老龄化、养老模式，环境能源、高新科技设备等问题的分析，结合老年社会学、环境心理学，老年心理学等相关理论，针对现有的我国康养型养老设施室内空间适老化设计所存在的问题，通过不断优化和完善设计方案，提高设计的质量和用户的满意度，总结归纳康养型养老设 | 已完成 | 本项目基于老年群体的各类需求以及绿色可持续设计，智能化设计的两种未来养老设施的设计趋势，以健康老龄化为导向，从空间精细化设计，绿色康养生态设计，以及康养智能化设计三方面入手进行康养型养老设施室内空间的适老化设计研究，提出 | 通过本项目的研发，拓宽我司设计师对康养型养老设施空间设计的创新研究思路，为公司在康养建筑方面提供理论和技术指导，同时为公司增强核心竞争力。 |
| 施的设计原则和策略。为老年人提供更加舒适、安全、便捷的居住环境。 | 康养型养老设施室内空间的适老化设计原则和设计策略，为提升老年人的生活质量提供了有力的支持。 | |||
| 品牌连锁酒店客房的模块化设计研究与应用 | 本课题的研究主要是通过对于模块化设计的研究分析以及模块化设计在目前所应用的空间领域中的研究，进而找到一种可行的方式，使得模块化设计能够在酒店客房空间中得以应用，帮助解决现在酒店客房设计中存在的普遍问题，以此推动和促进模块化设计在酒店客房空间中的运用。项目的研发，有助于提高酒店客房使用效益，满足客人的个性化需求，提升顾客满意度。 | 已完成 | 本项目主要从酒店客房中的空间单元、界面系统以及家具产品三个方面进行了模块化设计的策略研究，归纳总结形成了具有公司特色的基于酒店客房空间单元模块化设计、界面模块化设计及家居产品模块化设计等三方面的品牌酒店客房的模块化设计策略的统一的标准体系。该体系的实施，有利于推动酒店客房设计的创新与发展，为行业提供新的思路和方法。 | 本课题基于将模块化设计的方法引用到酒店室内客房空间中去，进行探讨研究。探索一种酒店客房设计的新的思路方式，使得酒店客房能够在满足基本住宿功能和客人消费需求的基础之上，能够缩短设计与施工建造的周期，提高酒店客房设计的质量并将经济效益最大化，降低了资源浪费，符合国家倡导的可持续发展要求。项目的研发，有效提高了设计师的创意设计效率，增强了公司的核心竞争力。 |
| 基于地域文化特色的酒店空间设计研究 | 本项目从“文化体验”的角度出发，概括地域文化中自然环境特征与历史文化特色，深入挖掘地域文化特色，提取其中具有代表性的地域文化符号，为地域特色酒店的规划布局和空间设计积累有价值的素材，将其符号化，并与特色酒店空间相结合，总结其中的设计理念和设计方法，设计出具有地域特色的酒店空间，增强大众的文化认同感和归属感，促进地域文化传承与发扬。 | 已完成 | 本项目以城市本土文化为依托，挖掘城市地域文化，分析总结文化特点，结合现代设计方法，将地域文化融入主题酒店室内空间，展现出传统与现代相结合产生多元化的设计效果。经过持续不断的改进和优化，形成了主题酒店室内空间内应用地域文化原则、表现形式和设计思路，对主题酒店室内空间设计中地域文化表达有一定的参考和指导。 | 本项目通过多种的研究方法，理论与实践相结合，总结归纳的地域文化在特色酒店空间的设计原则、设计方法和设计表现等融合的《基于地域文化特色的酒店空间设计策略》内部标准体系。对公司设计师的设计具有理论指导依据，同时该项目的研究成果，为公司在酒店设计方面增强了核心竞争力。 |
| 展示空间设计中的光影艺术研究 | 将光影艺术应用到展示空间设计中去是当前大势所趋的设计理念，主要为了给展示空间注入活力，营造意境氛围，为受众带来感官上的相互交融，对空间主题产生深层次的感悟。本课题从光影艺术的特点、布光形式、艺术表达等方面进行研究，实现光影与艺术的融合，表现光影艺术的功能性、艺术性和营造空间意境的作用，营造更人性化、更具艺术风格的展示空间，带给大众更佳的观展体验。 | 已完成 | 本项目以展示空间设计中的光影艺术为研究对象，从功能性、艺术性和意境营造三个层次研究光影艺术在展示空间设计中的作用；总结光影艺术应遵循的设计原则，并基于展示空间设计中光影艺术与色彩、材质、新技术和装置艺术相结合的案例分析其设计手法，改善现有的展示空间设计中的光影艺术表现形式，提升展示效果，旨在为展示空间中的光环境设计提供一定的理论基础和实践参考。 | 本项目基于空间氛围的营造、空间结构的强化、信息传递的增强、情感与心理的影响以及新技术的应用等方面的研究。归纳总结出功能性、审美性、情感性、互动体验性等四大设计原则，及光影艺术与色彩、材质、新媒体技术和装置艺术结合等多种设计手法的《光影艺术在展示空间的设计原则和设计手法》设计流程体系。不仅丰富了展示设计的手段和视觉效果，也推动了相关领域的发展和创新。 |
| 空间叙事理论下的 | 本课题以空间叙事理论融入 | 已完成 | 本课题围绕空间叙事理 | 本项目归纳总结形成的 |
| 度假酒店公共空间设计研究与应用 | 度假酒店中的公共空间设计当中，探索如何深入挖掘地域叙事语言，更好的将地方人文、自然环境通过叙事的手法运用到度假酒店公共空间设计当中，赋予度假酒店公共空间独特的氛围感染力。 | 论在度假酒店公共空间设计中的应用展开研究，通过以空间叙事理论为主导的度假酒店公共空间的设计方法,理清空间叙事设计的叙事语言转换、叙事结构和叙事主题,提出具体的设计方法，形成系统化的度假酒店公共空间叙事性设计策略,为度假酒店公共空间增加可读性和体验化设计提供理论与技术指导。 | 基于设计语言解读、设定叙事主题、空间氛围营造和叙事设计要点等四个方面的度假型酒店公共空间叙事性主题设计的方法策略，为公司在主题性酒店的设计提供了强有力的理论依据，同时为设计提供了创新创意设计思路，该策略的推广应用，增强了公司的核心竞争力。 | |
| 现代样板间的室内设计风格的传承与创新研究 | 本项目的研究主要是将传统室内风格与当今样板间装饰风格相结合，总结并探索出既保持传统风格的延续又能在传统风格基础上进行创新的设计思路，归纳出现代样板间中的室内设计方法，从以人为本的角度，提高现代展示样板间设计品质，提高样板间文化内涵，改善消费者居住环境。 | 已完成 | 本项目通过深入分析研究，归纳总结形成的基于设计目标的确定原则、设计功能的展示性原则、艺术风格的多变性原则和现代技术的应用原则等四个原则为主题的《室内设计风格的传承与创新》，为公司设计师在样板间设计中提供技术指导和理论依据。 | 本课题通过理论研究与工程实践相结合的路径，在传承和融合国内外传统文化精髓的基础上，寻求具有现代风格气息的样板间设计思路，探索以市场发展为考量、房地产实体样板间为媒介、符合当今市场潮流、满足广大民众不同需求的室内设计策略。 |
| 基于体验式营销模式的售楼处空间设计研究 | 本项目的研究将补充和完善体验式营销理论在售楼处空间设计中的应用，为房地产营销和空间设计领域的理论研究提供新的思路和方法。同时为房地产开发商提供具体的售楼处空间设计策略，帮助他们更好地运用体验式营销模式，提高房产销售业绩。同时，本研究将推动设计与营销的跨学科合作，促进房地产行业的创新与发展。 | 已完成 | 以体验性理论为基础，并融合心理学、营销学、设计学的有关专业知识，通过对售楼处这一有特殊属性的空间设计展开研究和剖析，从而总结出能够推动在体验性营销模式下售楼处发展的空间设计方法，并能够在为未来售楼处的空间设计实施上提出借鉴意见。 | 本项目的研发从传统的注重空间设计效用和视觉效果，创新演变为注重功能展示性和体验性展示空间。促进了房地产公司自身实力与空间质量的提高，并切实解决了消费者内在心理、精神等多方面的需求，并展现楼盘的消费文化、价值理念等，以此实现进一步诠释地产内涵和品牌效应，给整体空间带来新动力。 |
公司研发人员情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 440 | 415 | 6.02% |
| 研发人员数量占比 | 26.99% | 26.10% | 0.89% |
| 研发人员学历结构 | |||
| 本科 | 311 | 287 | 8.36% |
| 硕士 | 42 | 29 | 44.83% |
| 其他 | 87 | 99 | -12.12% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 184 | 172 | 6.98% |
| 30~40岁 | 199 | 182 | 9.34% |
| 40岁以上 | 57 | 61 | -6.56% |
公司研发投入情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 66,427,169.56 | 74,395,618.52 | -10.71% |
| 研发投入占营业收入比例 | 6.07% | 6.79% | -0.72% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用?不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用?不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,567,349,052.75 | 1,381,439,403.69 | 13.46% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,192,037,759.91 | 1,120,506,214.18 | 6.38% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 375,311,292.84 | 260,933,189.51 | 43.83% |
| 投资活动现金流入小计 | 681,679,334.31 | 589,138,754.94 | 15.71% |
| 投资活动现金流出小计 | 847,230,323.87 | 718,974,247.49 | 17.84% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -165,550,989.56 | -129,835,492.55 | -27.51% |
| 筹资活动现金流出小计 | 25,445,946.48 | 205,336,654.02 | -87.61% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -25,445,946.48 | -205,336,654.02 | 87.61% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 184,873,051.92 | -72,295,117.08 | 355.72% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用经营活动产生的现金流量净额同比增加43.83%，主要系本期进一步加强经营资金的管理运营、加强合同回款所致。筹资活动现金流出小计同比减少87.61%，主要系上期发放股利所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用□不适用主要系本期进一步加强经营资金的管理运营、加强合同回款及本期诉讼资金解冻所致。
五、非主营业务分析
?适用□不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 11,450,596.08 | -26.83% | 主要系获得理财收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 2,646.05 | -0.01% | 否 | |
| 资产减值 | 26,300,956.15 | -61.61% | 主要为合同资产、存货减值损失 | 否 |
| 营业外收入 | 591,281.54 | -1.39% | 否 | |
| 营业外支出 | 2,469,710.66 | -5.79% | 主要为滞纳金、诉讼损失及对外捐赠 | 否 |
| 信用减值损失 | -65,773,923.01 | 154.09% | 主要为应收票据、应收账款、其他应收款坏账损失 | 否 |
| 其他收益 | 1,674,082.47 | -3.92% | 主要系政府补助 | 否 |
| 资产处置收益 | -508,902.51 | 1.19% | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 585,617,264.21 | 22.52% | 467,754,570.29 | 17.66% | 4.86% | |
| 应收账款 | 414,859,554.26 | 15.95% | 407,426,929.49 | 15.38% | 0.57% | |
| 合同资产 | 420,473,344.81 | 16.17% | 712,717,075.15 | 26.91% | -10.74% | 主要系公司主动收缩工程业务，公司业务规模下降所致 |
| 存货 | 63,177,817.46 | 2.43% | 60,692,593.40 | 2.29% | 0.14% | |
| 投资性房地产 | 67,956,785.72 | 2.61% | 69,834,104.63 | 2.64% | -0.03% | |
| 固定资产 | 251,409,671.70 | 9.67% | 264,052,580.21 | 9.97% | -0.30% | |
| 使用权资产 | 50,671,066.23 | 1.95% | 63,172,003.87 | 2.39% | -0.44% | |
| 短期借款 | 11,727,386.98 | 0.45% | 0.45% | |||
| 合同负债 | 170,343,567.30 | 6.55% | 138,076,387.76 | 5.21% | 1.34% | |
| 长期借款 | 10,523,715.64 | 0.40% | 12,583,644.57 | 0.48% | -0.08% | |
| 租赁负债 | 39,771,373.71 | 1.53% | 53,865,015.02 | 2.03% | -0.50% | |
| 应收票据 | 1,967,306.49 | 0.08% | 10,743,972.38 | 0.41% | -0.33% | 主要系本期商业承兑汇票结算方式减少所致 |
| 应收款项融资 | 3,627,868.30 | 0.14% | 5,282,711.74 | 0.20% | -0.06% | |
| 其他应收款 | 13,200,937.90 | 0.51% | 19,227,041.00 | 0.73% | -0.22% | 主要系本期收回保证金所致 |
| 其他流动资产 | 484,475,211.68 | 18.63% | 321,036,904.77 | 12.12% | 6.51% | 主要系本期理财增加所致 |
| 预计负债 | 8,757,334.26 | 0.34% | 15,218,039.59 | 0.57% | -0.23% | 主要系本期支付诉讼款项所致 |
境外资产占比较高
□适用?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 2,646.05 | 1,000,000.00 | 1,002,646.05 | |||||
| 3.其他债权投资 | 5,282,711.74 | 49,690,246.99 | 51,345,090.43 | 3,627,868.30 | ||||
| 金融资产小计 | 5,282,711.74 | 2,646.05 | 50,690,246.99 | 51,345,090.43 | 4,630,514.35 | |||
| 上述合计 | 5,282,711.74 | 2,646.05 | 50,690,246.99 | 51,345,090.43 | 4,630,514.35 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | |||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限原因 | |
| 货币资金 | 7,164,201.46 | 7,164,201.46 | 司法冻结及保证金 | 详见下表 |
| 固定资产——香港湾仔轩尼诗道338号北海中心27楼A,B,C室D1236210 | 2,353,842.11 | 816,489.00 | 抵押 | 本公司之子公司香港CCD以位于香港湾仔轩尼诗道338号北海中心27楼A,B,C室和27楼D室（包括土地及地上建筑物）为香港CCD与南洋商业银行签订的编号为LO-6822030005600，授信金额为港元5,483万元的授信额度协议提供最高额抵押。 |
| 固定资产——香港湾仔轩尼诗道338号北海中心27楼D室D1236144 | 1,371,735.25 | 524,688.69 | 抵押 | |
| 无形资产——土地所有权11020202540385 | 20,449,002.92 | 14,825,527.12 | 抵押 | |
| 无形资产——土地所有权10052402360563 | 11,920,264.73 | 8,820,995.90 | 抵押 | |
| 合计 | 43,259,046.47 | 32,151,902.17 | — | — |
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用?不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用?不适用公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
九、主要控股参股公司分析?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 香港郑中设计事务所有限公司 | 子公司 | 室内设计 | 港币10,000 | 166,025,741.69 | 87,954,323.42 | 14,210,213.51 | -3,260,896.37 | -5,393,554.80 |
| 深圳市犀照网络科技有限公司 | 子公司 | 软件开发 | 人民币1,000万 | 8,949,262.16 | -20,625,122.30 | 1,210,351.71 | -14,637,101.45 | -14,639,263.64 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用?不适用主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势
公司所处的行业为建筑装饰业和专业设计服务业。其中室内设计包括了硬装设计、软装设计、灯光设计、机电设计、材质搭配等多学科的综合运用，正在不断的走向专业化。施工业务是根据设计图纸进行具体实施，过程中和设计配合紧密，不可分割。
建筑装饰行业的发展状况与国家的经济发展水平密切相关，我国快速发展的经济为建筑行业的发展提供了坚实的基础。2021年3月12日，《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》发布，提出了“十四五”时期经济社会发展主要目标，建筑装饰行业在“十四五”规划的大背景下，仍将具有广阔的发展空间。此外，2021年10月国务院印发《2030年前碳达峰行动方案的通知》，实施“碳达峰十大行动”，“碳达峰”迎来政策大力支持。在“3060双碳”大背景下，更加节能降耗的绿色装饰技术，包括装配式建筑、装配式内装等也会取得长足发展。
建筑装饰行业细分为公共建筑装饰市场和住宅装饰市场。其中公共建筑装饰市场的发展主要受两大因素驱动：一是随固定资产投资增加而新建的公共建筑所产生的增量市场；二是随经济发展、需求升级而对已有建筑定期翻新的存量市场。而随着我国城镇化建设的深入推进，住宅需求不断增大，带动房地产业快速发展；居民人均收入持续上涨，消费水平提高，对居住环境的要求也逐渐由低到高，愿意在改善居住环境上增加更多投资。这也为家庭装饰行业带来了持续的业务需求和增长空间。
民族品牌在竞争中凸显优势。“十四五”规划中提出，发展社会主义先进文化，提升国家文化软实力，重点提出了健全现代文化产业体系，强调实施文化品牌战略，打造一批有影响力、代表性的文化品牌。室内设计行业在文化品牌不断获得认可和支持的环境下，将获得更大的发展空间。受经济形势及国内外不确定因素的影响，跨越国界的业务线受到一定影响。在室内设计业务中，部分境外品牌在国内市场具备较强竞争力，但随着国家不断发展强大，以及国内建筑设计水平质量不断得到提升，民族品牌近年更加凸显优势。
（二）公司发展战略
公司基于“设计引领，创意驱动”的总体战略思路，以高端星级酒店的装饰设计、装饰工程建设和装饰配套为核心产业内容，以科技和数字化为战略实施支持，发挥酒店建筑装饰特色优势，快速向高品质住宅、高档写字楼、豪华会所、商业综合体等其他高端公共建筑装饰相邻领域突进，全力推进一体化、工业化、创意化和智能化建设，为客户提供综合完善的建筑装饰艺术作品，深挖产业纵深，扩大市场份额，通过设计享誉国际、以创意引领生活。
经营宗旨：品牌为核心，科技为驱动，成为世界领先的空间设计企业。围绕设计，联动软装、艺术品、消费品等多品类的发展，持续增强企业竞争力。
使命：东意西境点亮人居梦想。
愿景：致力于建立学习型组织，打造一个自我驱动、自我成长的生态环境，让员工和生态链伙伴有激情、有梦想，建设共赢发展的生态圈。
核心价值观：以客户为中心，以创意为灵魂，以品质为生命，以奋斗者为本。
（三）经营计划
2024年，公司管理层将会继续在董事会的带领下，主要以设计业务为核心，进行多维度的拓展。主要通过以下几个方面实现2024年经营业绩计划：
1、继续加强设计品牌建设，扩大设计规模和多层次市场覆盖。ChengChungDesign（CCD）品牌已经具备一定的市场影响力和知名度，需要持续在客户和市场上加强品牌宣传和推广力度，充分发挥品牌所具有的优势，为公司承接订单和持续发展提供竞争优势。公司在不断加强既有品牌建设的同时，持续推出针对不同客户和业务方向的多品牌服务，例如软装设计服务、生活品牌方式服务等，通过发挥设计优势，优化整合资源，为顶级住宅，高端酒店等设计项目提供配套
的软装设计。
2、加强市场开拓能力。公司将跟随市场的变化情况，在把握经济发展新常态中抓住新机遇，积极拓展更多领域和类型的客户，持续向新能源、科技、金融、消费、学校等更多行业及领域开拓客户。同时，在更多区域及城市进行深度挖掘，为客户提供更完善和细致的服务，从而实现企业高质量发展。此外，将持续进行市场人才队伍的整合和扩展，根据客户类型及地区对市场人员进行有效分配，保障公司在行业内的领先优势。
3、继续加强软装业务的拓展及团队建设。软装业务的发展是公司设计品牌建设的重要环节，能够最终呈现整体的
设计效果。软装业务的拓展具有良好的设计基础和过往的优秀作品案例作为依托，通过软装团队的建设和扩充，进一步加大业务拓展能力和项目承接能力。同时，依托设计品牌优势，优化整合内部资源，为商业、住宅、酒店等多类型设计
项目提供完整配套的软装服务。
4、加强研发和科技应用，借助数字化和信息化手段提升管理效率。随着社会的不断发展，带来了一些办公方式的改变，科技为办公拓展了更多的可能性。2024年，除智能物料平台IDEAFUSION继续进行功能提升外，公司将引入更多科技办公和管理的方法，在不同条件下为设计师及管理人员创造便利的办公环境和有效的沟通方式。
（四）可能面对的风险及应对措施
1、经济环境波动导致的风险
公司定位于高端星级酒店、高品质住宅、高档写字楼、豪华会所、商业综合体等高端公共建筑装饰工程的设计、工程建设与配套服务。我国公共建筑装饰行业发展迅速、市场规模巨大。在中国经济快速发展的大背景下，高端公共建筑装饰工程市场受城镇化和消费升级驱动、旅游消费周期到来等因素影响获得了长足的发展，但依然随着国家经济的周期性波动而有所起伏。近年来，受经济环境波动的影响，全球经济形势不容乐观，并处于持续的震荡中，我国经济也受到了明显的影响，公共建筑装饰行业整体增速放缓。另外，公共建筑装饰工程项目工期较长，行业下游客户例如房地产公司、政府部门等支付能力受国民经济波动影响较大，这都将在经济波动期间增加工程款项的回收难度，进而影响行业和公司的发展。如果未来经济环境出现剧烈波动，可能影响对高端星级酒店和其他高端公共建筑装饰的需求，进而影响公司的经营业绩。公司正在通过不断挖掘及拓展更多类型的市场，以应对单一市场发生的经济波动风险。同时，不断提升项目质量水平和实现产品差异化，为客户提供有效交付，降低系统性风险。
2、房地产行业周期性波动带来的影响
房地产行业具有较为典型的周期性，并与市场环境和调控政策密切相关。自2021年开始，多家房地产企业的资金和资信情况发生危机，对行业发展带来了不利影响。
影响主要在以下几个方面：
（1）相关房地产企业在经营状况不佳的情况下，可能减少对高端星级酒店的投资计划，从而减少本公司高端星级酒店业务订单；
（2）公司的高品质住宅装修业务主要面向大型房地产企业，如调控政策下房地产企业开发进度减缓，则可能导致高品质住宅精装修业务订单的下滑；
（3）房地产企业资金紧张可能造成公司设计和工程回款速度减慢及应收账款增加，从而对公司经营业绩产生不利影响。
公司通过不断调整客户结构，谨慎承接更多工程业务订单，将重心置于设计相关业务的开展，并大力拓展新能源、科技、金融、消费等其他行业的客户，不断降低房地产行业对公司业务造成的不利影响。
3、“抑制三公消费”政策带来的风险
随着中央“八项规定”和“六项禁令”的出台，抑制三公消费效果明显。同时，旅游酒店业市场环境也发生了急剧变化，过去政务接待、各类重大宴会占重要份额的高端星级酒店住宿和餐饮等高端消费出现了一定程度的萎缩，酒店经营收入下滑。虽然在政务消费萎缩的同时，商务休闲消费的总量仍呈上升势头，特别是以居民旅游、家庭消费为核心的大众消费开始占据更重要地位，但是“抑制三公消费”政策的出台仍可能导致酒店投资特别是高端星级酒店投资会更加谨慎，从而减少公司高端星级酒店装饰工程设计和施工的业务量。公司通过不断调查市场需求，为客户提供更多产品，拓展度假、旅游、住宅等产品线，降低政策风险。
4、税收风险
公司及下属两家全资子公司属于高新技术企业，享受所得税优惠政策。公司于2024年1月取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR202344205591），公司全资子公司深圳亚泰飞越设计顾问有限公司、深圳市郑中设计事务所有限公司于2023年2月取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号分别为：
GR202244206899、GR202244205902），根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等相关规定，自获得认定起连续三年内可享受高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率缴纳企业所得税。
报告期内，所得税税收优惠政策对公司的经营业绩构成一定程度的影响，未来如果税收优惠政策发生变化，或者公司不再满足享受税收优惠政策的资格条件，公司的经营业绩将受到不利影响。公司将通过加强研发投入、提升营业收入及利润等方式积极申报成为高新技术企业，以降低该政策优惠对公司经营业绩的不利影响。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
?适用□不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年02月09日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 海通证券股份有限公司：曹有成先锋基金：游玉婷 | 公司经营情况、产品及应用及公司发展战略等。 | 详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《深圳市郑中设计股份有 |
| 限公司投资者关系活动记录表》 | ||||||
| 2023年05月12日 | 线上接待 | 其他 | 其他 | 全体投资者 | 公司经营情况、产品及应用及公司发展战略等。 | 详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《深圳市郑中设计股份有限公司投资者关系活动记录表》 |
| 2023年06月21日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 长城证券股份有限公司：花江月长城证券股份有限公司：王龙 | 公司经营情况、产品及应用及公司发展战略等。 | 详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《深圳市郑中设计股份有限公司投资者关系活动记录表》 |
| 2023年09月14日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 建信基金：张正一 | 公司经营情况、产品及应用及公司发展战略等。 | 详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《深圳市郑中设计股份有限公司投资者关系活动记录表》 |
| 2023年11月15日 | 线上接待 | 其他 | 其他 | 全体投资者 | 公司经营情况、产品及应用及公司发展战略等。 | 详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《深圳市郑中设计股份有限公司投资者关系活动记录表》 |
| 2023年11月27日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 南方基金管理股份有限公司：于泽群 | 公司经营情况、产品及应用及公司发展战略等。 | 详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《深圳市郑中设计股份有限公司投资者关系活动记录表》 |
| 2023年12月12日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 长信基金：肖文劲浙商证券：姜守全 | 公司经营情况、产品及应用及公司发展战略等。 | 详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《深圳市郑中设计股份有限公司投资者关系活动记录表》 |
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是?否
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况
、为规范公司的重大信息管理，加强重大信息保密工作，依据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，结合公司的实际情况，公司制定了《重大信息内部保密制度》。
2、为了规范公司运作，公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等规定，针对公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易的权限和决策程序等问题，修订完善了《公司章程》、《董事会议事规则》《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《募集资金管理制度》、《对外投资管理办法》等内部管理制度。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是?否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规的要求，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。公司法人治理结构完善，内控制度体系健全，机构设置与职责明确，资产产权清晰，具有独立完整的经营体系及自主经营能力，不依赖于控股股东及其他任何关联方。
、业务独立
公司主要为高端星级酒店、高品质住宅、高档写字楼、豪华会所和商业综合体等提供装饰设计和装饰工程施工服务，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业所从事的业务完全独立，不存在竞争关系或大量的关联交易，且本公司控股股东、实际控制人及其关联人已承诺未来不经营与公司可能发生同业竞争的业务。
公司是独立从事生产经营活动的企业法人，拥有独立、完整的业务承接、材料采购、工程建设和售后服务体系，在业务上不依赖公司股东及关联方。
、资产独立
本公司拥有与业务经营有关的装饰设计体系、装饰工程建设体系、装饰配套服务体系、辅助系统和相应设施，具备与生产经营活动有关的资质、土地使用权、房屋所有权以及商标等，各项资产产权界定清晰，权属明确，具有独立的业务承接和实施能力，没有依赖股东的资产进行生产经营的情况。
、人员独立
公司设有独立的劳动、人事和薪酬体系，并独立招聘员工。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务；没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬；公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职。各项人员的招聘、选举及任命符合《公司法》、《公司章程》等有关规定，不存在法律、法规禁止的情形。
、机构独立
公司建立了健全的法人治理结构，最高权力机构为股东大会，股东大会下设董事会、监事会，日常经营管理由总经理负责。公司设有财务中心、工程中心、采购中心、投标中心、设计管理中心、营销中心、行政中心、成本中心、研发中心、深化设计部、BIM研发部、人力资源中心、机电工程部、工程审核部、法务部、信息技术部等职能部门，均对总经理负责，与控股股东及主要股东之间不存在上下级关系，亦不存在与股东或关联企业机构重叠的情况。
公司具有独立设立、调整各职能部门的权力，不存在被控股股东及主要股东进行任何形式干预的情形。公司的生产经营和办公机构与各股东及其控制的企业完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形，不存在股东单位和其它关联单位或个人干预股份公司机构设置的情形。
、财务独立
公司设有独立的财务部门，建立独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的企业会计制度、财务管理制度和内部控制制度，并建立了完善的对子公司及分公司的财务管理体系。公司在银行单独开立账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司及其子公司作为独立纳税人均依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共同纳税的情形。
三、同业竞争情况
□适用?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 65.01% | 2023年05月17日 | 2023年05月18日 | 详见公司刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2022年度股东大会决议公告》公告编号：2023-029 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 64.88% | 2023年12月29日 | 2023年12月30日 | 详见公司刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2023年第一次临时股东大会决议公告》公告编号：2023-057 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 郑忠 | 男 | 57 | 董事长 | 现任 | 2012年08月31日 | 2027年02月22日 | 30,516,750 | 30,516,750 | ||||
| 刘云贵 | 男 | 48 | 董事、总经理 | 现任 | 2021年09月17日 | 2027年02月22日 | 303,968 | 303,968 |
| 邱小维 | 男 | 60 | 董事、副总经理 | 现任 | 2012年08月31日 | 2027年02月22日 | 759,867 | 759,867 | |
| KENWEIJIANHU（胡伟坚） | 男 | 60 | 董事、副总经理 | 现任 | 2012年08月31日 | 2027年02月22日 | 0 | 0 | |
| 靳庆军 | 男 | 67 | 独立董事 | 离任 | 2018年02月28日 | 2024年02月23日 | 0 | 0 | |
| 章顺文 | 男 | 58 | 独立董事 | 离任 | 2018年09月03日 | 2024年02月23日 | 0 | 0 | |
| 陈燕燕 | 女 | 61 | 独立董事 | 离任 | 2018年09月03日 | 2024年02月23日 | 0 | 0 | |
| 李斐 | 男 | 54 | 独立董事 | 现任 | 2024年02月23日 | 2027年02月22日 | 0 | 0 | |
| 傅文波 | 男 | 49 | 独立董事 | 现任 | 2024年02月23日 | 2027年02月22日 | 0 | 0 | |
| 丁明明 | 女 | 44 | 独立董事 | 现任 | 2024年02月23日 | 2027年02月22日 | 0 | 0 | |
| 聂红 | 女 | 53 | 监事会主席、职工代表监事 | 现任 | 2012年08月31日 | 2027年02月22日 | 121,583 | 121,583 | |
| 宋伟东 | 男 | 55 | 监事 | 现任 | 2015年08月31日 | 2027年02月22日 | 107,333 | 107,333 | |
| 陈家燕 | 女 | 41 | 监事 | 现任 | 2021年09月17日 | 2027年02月22日 | 0 | 0 | |
| 林铮 | 男 | 56 | 副总经理 | 现任 | 2012年08月31日 | 2027年02月22日 | 607,872 | 607,872 | |
| 蔡彭华 | 男 | 50 | 副总经理 | 现任 | 2012年08月31日 | 2027年02月22日 | 303,968 | 303,968 | |
| 王小 | 女 | 45 | 副总 | 现任 | 2012 | 2027 | 182,3 | 182,3 |
| 颖 | 经理、董事会秘书 | 年08月31日 | 年02月22日 | 64 | 64 | |||||||
| RAYANCHUANG（庄瑞安） | 男 | 45 | 副总经理 | 现任 | 2018年09月03日 | 2027年02月22日 | 0 | 0 | ||||
| 罗桂梅 | 女 | 55 | 副总经理、财务负责人 | 现任 | 2021年09月17日 | 2027年02月22日 | 233,970 | 233,970 | ||||
| 李夏楠 | 男 | 36 | 副总经理 | 现任 | 2021年09月17日 | 2027年02月22日 | 0 | 0 | ||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 33,137,675 | 0 | 0 | 0 | 33,137,675 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是?否公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用□不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 靳庆军 | 独立董事 | 任期满离任 | 2024年02月23日 | 任期届满离任 |
| 章顺文 | 独立董事 | 任期满离任 | 2024年02月23日 | 任期届满离任 |
| 陈燕燕 | 独立董事 | 任期满离任 | 2024年02月23日 | 任期届满离任 |
| 李斐 | 独立董事 | 被选举 | 2024年02月23日 | 换届选举 |
| 傅文波 | 独立董事 | 被选举 | 2024年02月23日 | 换届选举 |
| 丁明明 | 独立董事 | 被选举 | 2024年02月23日 | 换届选举 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责郑忠：董事长，1967年出生，持香港永久性居民身份证，本科学历，国际著名设计师。1991年毕业于广州美术学院环境艺术设计专业。郑忠先生曾担任“CTBUH世界高层建筑与都市人居学会首届室内设计评委会主席”、“FrameAwards酒店设计类别评委”，被授予“联合国文化大使”、“中国设计年度人物”、“HallofFame名人堂成员”、“胡润百富2019产业领袖”、“2020年度设计影响力人物大奖”等荣誉、2019年受聘为广州美术学院客座教授并当选“首届深圳市工程勘察设计大师”，现任公司董事长。刘云贵：董事，总经理，1976年出生，无境外居留权，本科学历，中国注册会计师、中级会计师。2000年任职于天勤会计师事务所，2001至2011年任职于德勤华永会计师事务所有限公司，曾任高级审计经理。2011年加入本公司，历任公司副总经理及财务负责人，现任公司董事、总经理。KENWEIJIANHU（胡伟坚）：董事、副总经理，1964年出生，美国国籍，硕士研究生学历。拥有超过
年建筑和设计行业工作经验，先后被评为中国设计年度人物、中国设计品牌名人榜十大领军人物等。1988年至1992年任职于华南理
工大学建筑设计研究院，1994年至2008年任职于HirshBednerAssociatesUSA公司，2008年加入本公司，现任本公司董事、副总经理，分管设计中心。邱小维：董事、副总经理，1964年出生，高中学历。拥有丰富的室内装饰工程工作经验。2004年加入本公司，系本公司创业团队成员之一，历任本公司项目管理人员、采购负责人、副总经理等职务。现任本公司董事、副总经理。李斐：独立董事，1970年
月出生，毕业于厦门大学金融学专业，硕士研究生学历，取得注册会计师资格。1993年
月至1997年
月，担任山东省地矿局实业总公司会计师；1997年
月至2001年
月，担任山东正源和信有限责任会计师事务所审计经理；2001年
月至2004年
月，担任深圳天健信德会计师事务所有限责任公司审计经理；2004年
月至2010年
月，担任天音通信有限公司会计管理中心高级经理；2010年
月至2012年
月，担任博彦科技股份有限公司董事会秘书兼财务总监；2012年
月至2014年
月，担任周大生珠宝股份有限公司财务总监；2014年
月至2017年
月，担任深圳市福盛高科电子技术有限公司副总经理；2015年
月至2019年
月，担任伊戈尔电器股份有限公司独立董事；2017年
月至2019年
月，担任摩登大道时尚集团股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书及财务总监；2019年
月至2022年
月，担任深圳市仙迪化妆品股份有限公司副总经理、董事会秘书、助理总经理；2020年
月至今，担任深圳市华宝新能源股份有限公司独立董事（股票代码：
301327）；2021年
月至今，担任深圳市朗驰欣创科技股份有限公司独立董事；2022年
月至今，担任深圳市恒生财务顾问有限公司执行董事兼总经理，现任本公司独立董事。傅文波：独立董事，1975年7月生，拥有澳大利亚悉尼大学金融和会计硕士学位、中山大学经济学学士学位。傅文波先生拥有20多年金融投资和产业发展经验。1997年-2000年，任职广东发展银行深圳分行职员；2002年-2009年，任职新加坡大华银行、澳大利亚花旗集团、AMP集团等公司职员；2009年-2013年，任职广州开发区萝岗区经济发展和科技局、招商局副局长；2013年-2014年，任职广州市人才工作局副局长；2015年-2018年，任职广州金融控股集团、广州南沙产业投资基金公司副总经理；2019年至今，任职爱奇创新投资研究（深圳）有限公司监事，现任本公司独立董事。丁明明（女士）：独立董事，1980年8月生，拥有南京大学法律硕士学位，曾任中国证监会第七届并购重组委委员，现为深圳国际仲裁院仲裁员，广东省、深圳市涉外律师领军人才，2011年至今，任职国浩律师（深圳）事务所合伙人。主要从事资本市场法律业务，为数十家已经上市企业、正在进行上市的企业、大型企业集团的境内外并购重组、IPO、再融资、境内外发债、投资合资合作等提供专项法律服务，并为数十家私募基金设立、投资、运营等提供专项法律服务，现任本公司独立董事。聂红（女士）：监事会主席、行政总监，1971年出生，无境外居留权，大专学历，工程师。1995年至1998年担任香港万路电器有限公司物料部经理助理；1998年至2001年担任深圳市广田装饰设计工程有限公司办公室助理；2005年加入本公司，现任人力行政中心行政服务部总监。宋伟东：监事、设计师，1969年出生，无境外居留权，本科学历。1993年至1996年担任甘肃省木材总公司装饰公司主任设计师，1996年至2006年担任深圳深港建筑装饰工程有限公司主任设计师，2007年加入本公司，现任子公司聚城设计总裁。陈家燕（女士）：监事，1983年出生，无境外居留权，本科学历。2006年加入本公司，现担任子公司无物艺术资深采购员。林铮：副总经理，1968年出生，无境外居留权，大专学历。拥有超过
多年工程及项目管理行业工作经验。2005年加入本公司，现任公司副总经理，分管工程中心。
蔡彭华：副总经理，1974年出生，无境外居留权，大专学历，工程师。拥有超过
年的工程预结算、成本控制及材料采购经验。1997年至2001年在湖南省永州市第二工程公司任职土建工程预算员，2002年至2003年在鱼眼美术任装饰预算员。2004年加入本公司，现任公司副总经理，分管投标中心。王小颖（女士）：副总经理、董事会秘书，1979年出生，无境外居留权，硕士研究生学历，福田区第五届、第六届政协委员。2005年任职于东江环保股份有限公司，担任董事会秘书助理；2008年任职于广东欧文莱陶瓷有限公司，担任董事会秘书。2017年
月至今担任深圳市木光之城文化有限公司执行董事、总经理；2019年
月至今担任惠州市木光之城文教设备有限公司财务负责人；2011年加入本公司，现任公司副总经理及董事会秘书，公司党支部书记。王小颖女士已取得深圳证券交易所颁发的《董事会秘书资格证书》。RAYANCHUANG（庄瑞安）：副总经理，1979年出生，持美国护照，本科学士学位。2006年任职于纽约I-Crave设计工作室，担任设计师。2007年任职于纽约RockwellGroup，担任资深设计师。2011年任职于RockwellGroup中国办事处，担任中国区代表资深设计师。2015年加入本公司，现任公司副总经理兼设计总监。RAYANCHUANG（庄瑞安）先后被评为WAD世界青年设计师大会2017年度人物、中国设计年度人物、40UNDER40中国设计杰出青年等。罗桂梅（女士）：副总经理、财务负责人，1969年
月出生，无境外居留权，大学专科学历，中级会计师。拥有超过
年财务工作经验，1990年任职深圳市华特实业有限公司（原宝安县农工商总公司）任职公司文员、会计；2002年任职深圳市锦俊达有限公司任职财务主管；2004年加入本公司历任财务主管、财务经理及会计机构负责人，现任公司副总经理、财务负责人。李夏楠：副总经理，1988年6月出生，无境外居留权，大专学历，拥有超过10年室内设计经验。2010年4月至2013年4月任职于深圳市假日东方室内设计有限公司，担任高级设计师职务；2013年4月加入本公司，现任公司副总经理兼设计总监。在股东单位任职情况?适用□不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 郑忠 | 深圳市亚泰一兆投资有限公司 | 法定代表人、执行董事 | 1997年02月26日 | 9999年12月31日 | 否 |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | ||||
在其他单位任职情况?适用□不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 郑忠 | 深圳市可室生活艺术有限公司 | 总经理 | 2011年01月19日 | 9999年12月31日 | 否 |
| 郑忠 | 香港郑中设计事务所有限公司 | 董事 | 2011年03月19日 | 9999年12月31日 | 否 |
| 郑忠 | 港新国际设计顾问（香港）有限公司 | 董事 | 2013年03月17日 | 9999年12月31日 | 否 |
| 郑忠 | 香港亚泰国际建设有限公司 | 董事 | 2016年10月19日 | 9999年12月31日 | 否 |
| 郑忠 | 郑中室内设计（美国）有限公司 | 董事 | 2015年03月09日 | 9999年12月31日 | 否 |
| 郑忠 | 深圳市无物艺术顾问有限公司 | 法定代表人、总经理、执行董事 | 2018年03月15日 | 9999年12月31日 | 否 |
| 郑忠 | 深圳市艺澍家空间科技有限公司 | 执行董事 | 2021年08月03日 | 9999年12月31日 | 否 |
| 郑忠 | 郑中设计新加坡有限公司 | 董事 | 2024年03月11日 | 9999年12月31日 | 否 |
| 邱小维 | 深圳市可室生活艺术有限公司 | 监事 | 2011年01月19日 | 9999年12月31日 | 否 |
| 邱小维 | 深圳市犀照网络科技有限公司 | 执行董事，总经理 | 2020年10月19日 | 9999年12月31日 | 否 |
| 邱小维 | 深圳市凯阳建设工程有限公司 | 执行董事，总经理 | 2022年06月08日 | 9999年12月31日 | 否 |
| 邱小维 | 深圳市亚泰国际建筑科技有限公司 | 法定代表人、董事长、总经理 | 2020年11月13日 | 9999年12月31日 | 否 |
| 李斐 | 深圳市华宝新能源股份有限公司 | 独立董事 | 2020年11月17日 | 2026年11月20日 | 是 |
| 李斐 | 深圳市朗驰欣创科技股份有限公司 | 独立董事 | 2021年01月28日 | 2024年06月28日 | 是 |
| 傅文波 | 爱奇创新投资研究（深圳）有限公司 | 监事 | 2019年08月05日 | 9999年12月31日 | 是 |
| 傅文波 | 宁波九纵智能科技有限公司 | 董事 | 2019年04月01日 | 9999年12月31日 | 否 |
| 傅文波 | 深圳帧观德芯科技有限公司 | 董事 | 2022年05月27日 | 9999年12月31日 | 否 |
| 丁明明 | 国浩律师（深圳）事务所 | 合伙人 | 2011年01月01日 | 9999年12月31日 | 是 |
| KENWEIJIANHU（胡伟坚） | 郑中室内设计（美国）有限公司 | 董事 | 2014年03月28日 | 9999年12月31日 | 否 |
| KENWEIJIANHU（胡伟坚） | 郑中设计新加坡有限公司 | 董事 | 2024年03月11日 | 9999年12月31日 | 否 |
| 蔡彭华 | 深圳市亚泰国际建筑科技有限公司 | 董事 | 2020年11月13日 | 9999年12月31日 | 否 |
| 蔡彭华 | 深圳市凯阳建设工程有限公司 | 监事 | 2022年12月06日 | 9999年12月31日 | 否 |
| 林铮 | 深圳市亚泰国际建筑科技有限公司 | 董事 | 2020年11月13日 | 9999年12月31日 | 否 |
| 宋伟东 | 深圳市聚城设计有限公司 | 总经理 | 2020年10月19日 | 9999年12月31日 | 否 |
| 王小颖 | 深圳市木光之城文化有限公司 | 执行董事、总经理 | 2016年06月08日 | 9999年12月31日 | 否 |
| 王小颖 | 惠州市木光之城文教设备有限公司 | 财务负责人 | 2019年08月14日 | 9999年12月31日 | 否 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况?适用□不适用公司于2024年2月22日收到中国证券监督管理委员会深圳监管局下发的《关于对深圳市郑中设计股份有限公司、王小颖、章顺文采取出具警示函措施的决定》（﹝2024﹞34号），本次行政监管措施不会影响公司正常的生产经营管理活动，公司将继续严格按照有关法律法规的规定和相关监管要求及时履行信息披露义务。
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况在公司任职的董事、监事、高级管理人员按照其职务根据公司现行的薪酬制度领取报酬。年初，董事会根据公司的经营计划和个人的岗位职责，确定年度工资额；年终，董事会根据高级管理人员本年度的工作业绩进行考核后确定对高管人员的奖金总额。截止报告期末，在公司领取报酬的公司董事、监事、高级管理人员共16人，2023年实际支付报酬共1,603.61万元，2022年同期为1,464.06万元，同比增加9.53%，变动的主要原因为：报告期内，公司综合考虑董监高人员的个人业绩表现及综合贡献，对部分董监高人员薪酬进行相应调整。具体的业绩表现及综合贡献可体现为以下两点：（1）2023年，公司设计业务实现收入6.58亿元，同比上升9.97%，软装业务实现收入2.25亿元，同比上升43.76%（2）2023年度，经营活动产生的现金流量金额为3.75亿元，同比增加43.83%。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 郑忠 | 男 | 57 | 董事长 | 现任 | 261.88 | 否 |
| 刘云贵 | 男 | 48 | 董事、总经理 | 现任 | 150.44 | 否 |
| 邱小维 | 男 | 60 | 董事、副总经理 | 现任 | 97.8 | 否 |
| KENWEIJIANHU（胡伟坚） | 男 | 60 | 董事、副总经理 | 现任 | 245.24 | 否 |
| 靳庆军 | 男 | 67 | 独立董事 | 离任 | 7.5 | 否 |
| 章顺文 | 男 | 58 | 独立董事 | 离任 | 7.5 | 否 |
| 陈燕燕 | 女 | 61 | 独立董事 | 离任 | 7.5 | 否 |
| 聂红 | 女 | 53 | 监事会主席 | 现任 | 36.11 | 否 |
| 宋伟东 | 男 | 55 | 监事 | 现任 | 71.69 | 否 |
| 陈家燕 | 女 | 41 | 监事 | 现任 | 18.99 | 否 |
| 林铮 | 男 | 56 | 副总经理 | 现任 | 103.75 | 否 |
| 蔡彭华 | 男 | 50 | 副总经理 | 现任 | 84.32 | 否 |
| 王小颖 | 女 | 45 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 91.45 | 否 |
| RAYANCHUANG（庄瑞安） | 男 | 45 | 副总经理 | 现任 | 172.38 | 否 |
| 罗桂梅 | 女 | 55 | 副总经理、财务负责人 | 现任 | 80.52 | 否 |
| 李夏楠 | 男 | 36 | 副总经理 | 现任 | 166.54 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 1,603.61 | -- |
其他情况说明
□适用?不适用
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第四届董事会第十次会议 | 2023年03月14日 | 2023年03月15日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《第四届董事会第十次会议决议公告》 |
| （2023-009） | |||
| 第四届董事会第十一次会议 | 2023年04月21日 | 2023年04月22日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《第四届董事会第十一次会议决议公告》（2023-015） |
| 第四届董事会第十二次会议 | 2023年04月28日 | 2023年04月29日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《第四届董事会第十二次会议决议公告》（2023-024） |
| 第四届董事会第十三次会议 | 2023年08月30日 | 2023年08月31日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《第四届董事会第十三次会议决议公告》（2023-036） |
| 第四届董事会第十四次会议 | 2023年10月30日 | 2023年10月31日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《第四届董事会第十四次会议决议公告》（2023-043） |
| 第四届董事会第十五次会议 | 2023年12月11日 | 2023年12月12日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《第四届董事会第十五次会议决议公告》（2023-051） |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 郑忠 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 邱小维 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 胡伟坚 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 刘云贵 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 靳庆军 | 6 | 1 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 章顺文 | 6 | 3 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 陈燕燕 | 6 | 4 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明无
3、董事对公司有关事项提出异议的情况董事对公司有关事项是否提出异议
□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明董事对公司有关建议是否被采纳?是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司董事严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等法律法规及公司制度的规定，忠实勤勉地履行职责，积极出席相关会议，认真审议各项议案，为公司的稳健发展建言献策，做出决策时充分考虑中小股东的利益和诉求，切实增强了董事会决策的科学性与可行性。公司独立董事严格按照相关法规开展工作，关注公司运作的规范性，认真履行职责，并密切关注公司日常生产经营状况及财务状况，并多次对公司进行实地考察，监督董事会决议的执行情况等；同时积极与其他董事、监事、高管及相关工作人员保持密切联系，关注外部环境及市场变化对公司的影响，关注传媒、网络上出现的与公司有关的报道；并利用自身的专业优势，向公司传递同行业龙头企业最新发展动态，为公司规范化运作、公司总体发展战略以及面临的市场形势提出建设性意见。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 董事会战略委员会 | 郑忠、刘云贵、靳庆军 | 1 | 2023年04月13日 | 审议《关于公司2023年经营目标及市场战略的议案》 | 战略委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》、《战略委员会议事规则》开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过相关议案 | ||
| 董事会薪酬与考核委员会 | 靳庆军、郑忠、章顺文 | 1 | 2023年04月13日 | 审议《关于确认2022年度董事、监事、高级管理人员薪酬议案》 | 薪酬与考核委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《薪酬与考核委员会议事规则》开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过相关 | ||
| 董事会审计委员会 | 章顺文、郑忠、陈燕燕 | 4 | 2023年04月13日 | 审议《公司2022年年度报告及其摘要的议案》、《关于<公司2022年度内部控制自我评价报告>的议案》、《公司2022年度财务决算报告》及《公司2023年度财务预算报告》的议案、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于2022 | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》、《审计委员会议事规则》开展工作，勤勉尽责，就候选人资格进行审查，一致通过所有议案。 |
年度内部审计工作总结报告》的议案、《关于2023年第一季度内部审计工作总结及第二季度工作计划》的议案
| 董事会审计委员会 | 章顺文、郑忠、陈燕燕 | 4 | 2023年04月28日 | 审议《关于公司2023年第一季度报告的议案》 | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》、《审计委员会议事规则》开展工作，勤勉尽责，就候选人资格进行审查，一致通过相关议案。 |
| 董事会审计委员会 | 章顺文、郑忠、陈燕燕 | 4 | 2023年08月30日 | 审议《关于公司2023年半年度报告的议案》、《关于2023年第二季度内部审计工作总结及第三季度工作计划》的议案 | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》、《审计委员会议事规则》开展工作，勤勉尽责，就候选人资格进行审查，一致通过相关议案。 |
| 董事会审计委员会 | 章顺文、郑忠、陈燕燕 | 4 | 2023年10月30日 | 审议《关于公司2023年第三季度报告的议案》、《关于2023年第三季度内部审计工作总结及第四季度工作计划》的议案 | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》、《审计委员会议事规则》开展工作，勤勉尽责，就候选人资格进行审查，一致通过相关议案。 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是?否监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 1,233 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 397 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 1,630 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 1,630 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 1,053 |
| 销售人员 | 83 |
| 技术人员 | 213 |
| 财务人员 | 31 |
| 行政人员 | 129 |
| 其他 | 121 |
| 合计 | 1,630 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 94 |
| 本科 | 837 |
| 大专 | 557 |
| 中专、高中及以下 | 142 |
| 合计 | 1,630 |
2、薪酬政策
公司建立了完善的绩效考评体系和薪酬管理机制，公司按照绩效考核机制对公司员工进行定期考核，并根据考核情况确定薪酬。同时，员工在公司内部职业发展与薪酬的调整相关联。公司为正式员工提供了包括“五险一金”等劳动保障计划，并根据市场实际情况适时调整公司员工薪资水平，以实现薪酬战略对公司员工的有效激励及对人才的吸引力，共同致力于企业的可持续发展。
3、培训计划公司建立了一套覆盖全体员工的职业化人才培养体系，根据不同岗位、不同职级的差异，设置了与岗位相适应的标准及与岗位相适应的培训课程。在培训课程实施方面，长期坚持将持续化、网络化、情景化的综合培训模式。通过一系列的培训，不断推进学习成果的应用，持续提高员工的专业技能和职业素养。公司培训计划的全面实施，保证了公司既定的经营目标得以实现以及企业、员工双向可持续发展。
4、劳务外包情况
□适用?不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用□不适用
报告期内，公司落实证监会《上市公司监管指引第3号-上市公司现金分红》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《公司章程》及《公司未来三年（2022-2024年）股东分红回报规划》，结合公司实际经营状况，经公司第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第八次会议及2022年度股东大会审议通过了《公司2022年度利润分配的预案》：决定不进行利润分配，不送红股，也不进行资本公积转增股本。原因在于：鉴于公司2022年度净利润为负数的实际情况，同时结合公司当前经营情况和未来发展战略规划，基于满足公司日常经营和投资需要，保障公司中长期发展战略的顺利实施，增强公司抵御风险的能力，实现公司持续、稳定、健康发展，从而更好地维护全体股东的长远利益考虑，公司2022年度不派发现金股利，不送红股，不以资本公积金转增股本。公司于2023年5月17日召开2022年度股东大会，审议通过了《关于〈公司未来三年（2022-2024年）股东分红回报规划〉的议案》，对利润分配形式、分配条件和比例、利润分配的决策程序与机制进行了明确规定，从制度上保证了利润分配政策的连续性和稳定性，能够充分保护中小投资者的合法权益。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措： | 不适用 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 是 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用?不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用□不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 2 |
| 分配预案的股本基数（股） | 未来实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除回购专用证券账户股份数量后的股份总额为基数 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 未来实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除回购专用证券账户股份数量后的股份总额为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.00元（含税） |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 未来实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除回购专用证券账户股份数量后的股份总额为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.00元（含税） |
| 可分配利润（元） | 61,281,078.84 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润为-48,463,284.34元，2023年度母公司实现净利润60,416,498.22元。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 | |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用?不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况为规范公司的重大信息管理，加强重大信息保密工作，依据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，结合公司的实际情况，公司制定了《重大信息内部保密制度》。为了规范公司运作，公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等规定，结合公司实际情况不断更新修正内部制度，针对公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易的权限和决策程序等事项，公司于报告期内对《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《关联交易管理办法》《对外投资管理办法》《独立董事工作细则》《投资者关系管理制度》等27项内部控制制度进行修订。上述内控制度体系执行良好，2023年不存在违反制度导致的重大风险事件。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
号——主板上市公司规范运作》及《公司章程》的有关规定，公司以合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则，实际可供分配利润为61,281,078.84元。为了更好回报股东，在综合考虑公司目前的资金状况及公司未来业务发展和经营资金需求的前提下，公司拟定2023年度利润分配预案为：以权益分派的股权登记日当日的总股本为基数，剔除回购专用证券账户中已回购股份，按照每股分配金额不变的原则进行权益分派，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税）。本年度不以资本公积金转增股本，不送红股，剩余未分配利润结转以后年度分配。上述预案已经公司第五届董事会第三次会议及第五届监事会第二次会议审议通过，符合公司章程及审议程序的规定，充分保护了中小投资者的合法权益。
公司名称
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年04月24日 |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 详见披露于公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《深圳市郑中设计股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告》 |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 发生以下情形（包括但不限于），认定为财务报告重大缺陷：（1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；（2）注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当年财务报告中的重大错报；（3）审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效；（4）控制环境无效；（5）公司审计委员会对内部控制的监督无法运作；（6）已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加以改正。财务报告重要缺陷的迹象包括：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平，仍应引起管理层重视的错报。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 出现以下情形的，认定为重大缺陷，其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷：（1）严重违犯国家法律、法规或规范性文件；（2）重大决策程序不科学；（3）制度缺失可能导致系统性失效；（4）重大或重要缺陷不能得到整改；（5）高级管理人员或核心技术人员纷纷流失；（6）主流媒体负面新闻频现；（7）其他对公司影响重大的情形。 |
| 定量标准 | 如果一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的错报涉及金额达到或超过当年利润总额的5%，就应将该缺陷认定为重大缺陷。如果一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的错报金额涉及金额达到或超过当年利润总额的3%但不超过当年利润总额的5%，就应将该缺陷认定为重要缺陷。不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷，应认定为一般缺陷。 | 重大缺陷：直接财产损失金额占净资产金额的5%以上；重要缺陷：直接财产损失金额占净资产金额的1%至5%；一般缺陷：直接财产损失金额100万元（含100万元）以下，或占净资产金额的1%以下。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用□不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，郑中设计于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2024年04月24日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《2023年度内部控制审计报告》 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是?否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是□否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用□不适用公司作为室内设计的领军者，高度重视公司治理、环境保护、社会责任等相关工作的开展，致力于将碳中和目标下的可持续设计全面融入到企业战略及核心业务中，从企业管理、空间设计、材料选择及运营服务等各方面，践行可持续设计理念，不断探索和尝试，公司内部积极回应国家节能低碳的号召，发布了《CCD碳中和目标及行动倡议书》，倡导“低碳办公”的工作方式，并制定了涵盖企业自身运营和供应链的全面碳中和目标，以实际行动助力碳中和目标的实现及城市未来的可持续发展，公司旗下子品牌犀照科技开发的线上物料设计平台IDEAFUSION搭建了线上环保新材料库，为设计师提供更多回收新材做为建筑装饰材料，包含回收塑料板材、植物菌丝板、废弃蛋壳制版、植物合成皮革、废弃物合成板等，从使用材料维度着手，加强建筑材料回收利用。此外，公司及旗下六家子公司获得由深圳排放权交易所认证的“碳中和证明”，公司于2023年8月对外披露了《2022年度环境、社会及治理（ESG）报告》。未披露其他环境信息的原因公司及其子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位，公司及子公司在日常生产经营过程中积极推进节能减排，推动低碳循环发展，保护生态环境，将可持续的环保理念内化渗透至设计的各个环节，助推可持续发展，以设计的力量赋能城市更新、平衡人类与自然、缔造和谐幸福的生活空间，履行社会责任。
二、社会责任情况
（一）股东权益的保护公司建立了较为完善的公司治理结构，形成了完整的内控制度。报告期内，公司进一步加强规范运作，建立健全法人治理结构。在股东大会的召集、召开和议事程序等方面规范管理，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权；根据中国证监会的相关规定，完善公司利润分配政策，积极回报投资者；认真履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、完整、及时、公平，不进行选择性信息披露，严格执行内幕信息知情人登记和内幕信息保密制度，公平对待所有股东和投资者；强化投资者关系管理，通过投资者关系互动平台、热线电话等多种方式与投资者进行沟通交流，保障公司所有股东尤其是中小股东拥有各项合法权益。
（二）关怀员工，重视员工权益员工是公司发展的依靠力量。公司长期坚持以人为本，将人才战略作为企业发展的重点。一方面，公司依据《公司法》和《公司章程》的规定，选举了职工代表监事，确保公司员工在公司治理中享有充分的权利。另一方面公司认真贯
彻《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规，做好员工劳动合同的签订和履行，并按时缴纳各项社会保险；建立完善了公开、平等、竞争、择优的选人用人机制，完善了包括绩效考核、培训等各项人力资源相关制度，调动广大员工的积极性和创造性，维护员工合法权益。
（三）供应商、客户权益的保护公司一直遵循“自愿、平等、互利”的原则，积极构建和发展与供应商、客户的合作伙伴关系，注重与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对供应商、对客户的社会责任。公司与供应商和客户合同履约良好，各方的权益都得到了应有的保护。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司本年度报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用□不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 郑忠、邱艾 | 避免同业竞争承诺 | 在本人作为公司股东期间，本人承诺本人及本人近亲属将不直接或间接参与经营任何与公司经营的业务有竞争或可能有竞争的业务；本人及本人近亲属现有或将来成立的全资公司、持有51%股权以上的控股公司和其他受本人及本人近亲属控制的企业也不直接或间接从事与公司有竞争的或可能有竞争的业务；如本人及本人近亲属或其控制的企业从任何第三者获得的任何商业机会与公司经营的业务有竞争或可能有竞争，则将立即通知公司，并尽力将该商业机会让予公司。如违反上述承诺，本人同意承担给公司造成的全部损失。 | 2016年09月08日 | 见承诺内容 | 正常履行 |
| 郑忠；邱小维；聂红；蔡彭华；林铮；刘云贵；王小 | 股份减持承诺 | 除锁定期外，在公司任职期间，每年转让的股份不超过 | 2016年09月08日 | 见承诺内容 | 正常履行 |
| 颖；宋伟东 | 持有公司股份总数的百分之二十五；离职后六个月内，不转让所持有的公司股份；在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其直接或间接持有本公司股票总数的比例不得超过百分之五十，并向本公司及时申报所持公司股份及其变动情况。 | ||||
| 深圳市郑中设计股份有限公司 | 股份回购承诺 | 发行人承诺：如《招股说明书》存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，发行人将以二级市场价格依法回购本次发行上市时公开发行的全部新股。 | 2016年09月08日 | 长期 | 正常履行 |
| 深圳市亚泰一兆投资有限公司；郑忠；邱艾；蔡彭华；KENWEIJIANHU(胡伟坚)；黄丽文；李胜林；梁颂镛；林霖；林铮；刘春东；刘云贵；罗荣祥；聂红；邱小维；宋伟东；王小颖；唐旭；刘书锦；贾和亭；张建伟；高刚 | 其他承诺 | 保证首次公开发行上市全套文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺及在出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏致使投资者在证券交易中遭受损失将依法赔偿投资者损失如在实际执行过程中，上述责任主体违反首次公开发行上市时已作出的公开承诺的，则采取或接受以下措 | 2016年09月08日 | 长期 | 正常履行 |
| 施：（1）在有关监管机关要求的期限内予以纠正；（2）给投资者造成直接损失的，依法赔偿损失；（3）有违法所得的，按相关法律法规处理；（4）如该违反的承诺属可以继续履行的，将继续履行该承诺；（5）根据届时规定可以采取的其他措施。发行人董事、监事、高级管理人员承诺不因职务变更、离职等原因而放弃履行已作出的承诺。 | |||||
| 郑忠；KENWEIJIANHU(胡伟坚)；刘云贵；邱小维；林铮；蔡彭华；王小颖 | 其他承诺 | 公司董事和高级管理人员作出承诺：1.本人承诺不得无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不得采用其他方式损害公司利益。2.本人承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。3.本人承诺不得动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4.本人承诺由董事会或薪酬委员会制订的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5.本人承诺若公司未来实施股权激励计划，其行权条件将与公司填 | 2016年09月08日 | 见承诺内容 | 正常履行 |
| 补回报措施的执行情况相挂钩。公司控股股东、实际控制人承诺不越权干预公司经营管理活动，不得侵占公司利益。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 无 | ||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
?适用□不适用2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称解释16号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□适用?不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 125 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 4 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 崔永强、张端颖 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 崔永强的连续服务年限是1年、张端颖的连续服务年限是3年 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
当期是否改聘会计师事务所
□是?否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用□不适用2023年度，公司聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计会计师事务所，期间共支付审计费25万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用?不适用
十、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
?适用□不适用
| 诉讼（仲裁）基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼（仲裁）进展 | 诉讼（仲裁）审理结果及影响 | 诉讼（仲裁）判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司与富地长泰酒店管理投资有限公司（以下简称：被告）就承接北京市东城区钓鱼台艺术酒店工程 | 6,091.78 | 否 | 一审判决生效，申请强制执行后被告已进入破产程序，已申报债权 | 被告已进入破产程序，执行中止，公司已申报债权待被告破产管理人确认债权 | 强制执行中 | 2017年07月27日 | 巨潮资讯网（公告编号：2017-030） |
| 签署了相应的精装修工程合同及补充协议（以下简称：“施工合同”），合同签署后公司依约进场进行施工，并完成相应工程施工任务并向被告予以交付，在后期施工过程中，被告口头通知公司因部分装修方案全部调整，要求公司停止施工。公司自接到被告的停工通知后，即停止施工，并要求被告支付已施工完毕并依约向被告交付的施工工程款项，但被告一直拒绝支付。为此公司诉至法院，诉请法院要求判定，公司与被告的施工合同已解除，被告应支付工程款及窝工利息，承担该案诉讼费用，并提出就施工工程优先受偿。 | |||||||
| 截止本报告期末尚未结案且未达到重大诉讼（仲裁）披露标准的其他诉讼汇总 | 13,819.43 | 否 | 部分案件正在执行，部分案件正在诉讼中 | 所有诉讼均未对公司产生重要影响 | 部分已执行 | 不适用 | |
| 截止本报告期末已结案且未达到重 | 165.09 | 否 | 已结案或已撤诉 | 所有诉讼均未对公司产生重要影响 | 已结案或已撤诉 | 不适用 |
十二、处罚及整改情况
□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况?适用□不适用租赁情况说明报告期内，各公司均正常租赁房屋办公，未发生也未有以前期间发生但延续到报告期内的重大资产租赁情况，各租赁场所产生的费用对公司报告期的利润未产生重大影响。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用?不适用公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况?适用□不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 48,000 | 47,100 | 0 | 0 |
| 合计 | 48,000 | 47,100 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用?不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用?不适用
（2）委托贷款情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用?不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用?不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 24,853,255 | 9.14% | 24,853,255 | 9.14% | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 1,965,693 | 0.72% | 1,965,693 | 0.72% | |||||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 1,965,693 | 0.72% | 1,965,693 | 0.72% | |||||
| 4、外资持股 | 22,887,562 | 8.41% | 22,887,562 | 8.41% | |||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | 22,887,562 | 8.41% | 22,887,562 | 8.41% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 247,189,571 | 90.86% | 1,368 | 1,368 | 247,190,939 | 90.86% | |||
| 1、人民币普通股 | 247,189,571 | 90.86% | 1,368 | 1,368 | 247,190,939 | 90.86% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其 | |||||||||
| 他 | |||||||
| 三、股份总数 | 272,042,826 | 100.00% | 1,368 | 1,368 | 272,044,194 | 100.00% |
股份变动的原因?适用□不适用报告期内，公司可转换公司债券累计转股1,368股，公司总股本由272,042,826股增至272,044,194股。
股份变动的批准情况
□适用?不适用股份变动的过户情况
□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用□不适用因股本变动较小，对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标影响较小。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况
□适用?不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
?适用□不适用报告期内，公司发行的可转换公司债券“亚泰转债”实现部分转股，总股本增加，净资产增加。
3、现存的内部职工股情况
□适用?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 11,268 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 13,256 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 深圳市亚泰一兆投资有限公司 | 境内非国有法人 | 52.18% | 141,961,723 | 0 | 0 | 141,961,723 | 不适用 | 0 |
| 郑忠 | 境外自然人 | 11.22% | 30,516,750 | 0 | 22,887,562 | 7,629,188 | 不适用 | 0 |
| 唐旭 | 境内自然人 | 1.89% | 5,135,300 | 0 | 0 | 5,135,300 | 不适用 | 0 |
| 林霖 | 境内自然人 | 1.47% | 4,004,425 | -784,700 | 0 | 4,004,425 | 不适用 | 0 |
| 华夏银行股份有限公司－华夏智胜先锋股票型证券投资基金（LOF） | 其他 | 1.22% | 3,320,470 | 3,320,470 | 0 | 3,320,470 | 不适用 | 0 |
| 邱卉 | 境内自然人 | 1.08% | 2,946,225 | 0 | 0 | 2,946,225 | 不适用 | 0 |
| 邱艾 | 境外自然人 | 0.83% | 2,247,750 | 0 | 0 | 2,247,750 | 不适用 | 0 |
| 中国农业银行股份有限公司－华夏中证500指数增强型证券投资基金 | 其他 | 0.77% | 2,101,850 | 2,101,850 | 0 | 2,101,850 | 不适用 | 0 |
| 中国银行股份有限公司－国金量化多因子股票型证券投资基金 | 其他 | 0.76% | 2,071,100 | 1,990,400 | 0 | 2,071,100 | 不适用 | 0 |
| 李新义 | 境内自然人 | 0.72% | 1,969,300 | 0 | 0 | 1,969,3 | 不适用 | 0 |
| 00 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 深圳市亚泰一兆投资有限公司股东为郑忠和邱艾，其中郑忠持有60%的股权，邱艾持有40%的股权，郑忠与邱艾为夫妻关系，邱艾与邱卉为姐妹关系，邱卉与林霖为夫妻关系。除此之外公司未知上述股东之间是否存在关联关系以及是否属于《收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 无 | |||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||
| 股份种类 | 数量 | |||
| 深圳市亚泰一兆投资有限公司 | 141,961,723 | 人民币普通股 | 141,961,723 | |
| 郑忠 | 7,629,188 | 人民币普通股 | 7,629,188 | |
| 唐旭 | 5,135,300 | 人民币普通股 | 5,135,300 | |
| 林霖 | 4,004,425 | 人民币普通股 | 4,004,425 | |
| 华夏银行股份有限公司－华夏智胜先锋股票型证券投资基金（LOF） | 3,320,470 | 人民币普通股 | 3,320,470 | |
| 邱卉 | 2,946,225 | 人民币普通股 | 2,946,225 | |
| 邱艾 | 2,247,750 | 人民币普通股 | 2,247,750 | |
| 中国农业银行股份有限公司－华夏中证500指数增强型证券投资基金 | 2,101,850 | 人民币普通股 | 2,101,850 | |
| 中国银行股份有限公司－国金量化多因子股票型证券投资基金 | 2,071,100 | 人民币普通股 | 2,071,100 | |
| 李新义 | 1,969,300 | 人民币普通股 | 1,969,300 | |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 深圳市亚泰一兆投资有限公司股东为郑忠和邱艾，其中郑忠持有60%的股权，邱艾持有40%的股权，郑忠与邱艾为夫妻关系，邱艾与邱卉为姐妹关系，邱卉与林霖为夫妻关系。除此之外公司未知上述股东之间是否存在关联关系以及是否属于《收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 唐旭通过平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份5,132,800股，通过普通证券账户持有公司股份2,500股，合计持有公司股份5,135,300股；李新义通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份1,969,300股，合计持有公司股份1,969,300股。 | |||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用?不适用前十名股东较上期发生变化
□适用?不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：外商控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 深圳市亚泰一兆投资有限公司 | 郑忠 | 1997年02月26日 | 91440300279316175J | 兴办实业（具体项目另行申报）；受托资产管理（不含保险、证券和银行业务及其他限制项目）；投资管理（不含证券、期货、保险及其它金融业务）；投资咨询（不含人才中介服务、证券及限制项目）。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 除持有公司股份外，未持有境内外其他上市公司股权 | |||
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质：境外自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 郑忠 | 本人 | 中国香港 | 否 |
| 邱艾 | 本人 | 中国香港 | 否 |
| 主要职业及职务 | 郑忠（先生）1967年出生，持香港永久性居民身份证，本科学历，国际著名设计师。1991年毕业于广州美术学院环境艺术设计专业，并留校任教。2004年至今担任本公司董事长，2004年至2018年2月、2020年8月至2021年9月担任本公司总经理。2001年至今担任香港郑中设计事务所董事。邱艾（女士）本报告期内，未在本公司任职。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 除本公司外，实际控制人未控制境内外其他上市公司。 | ||
实际控制人报告期内变更
□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况
□适用?不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况?适用□不适用
一、企业债券
□适用?不适用报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□适用?不适用报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□适用?不适用报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
?适用□不适用
1、转股价格历次调整情况
根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定和《深圳市亚泰国际建设股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的规定，本次发行的可转换公司债券自2019年10月23日起可转换为公司股份，初始转股价为17.49元/股。2019年7月23日，公司实施2018年年度权益分派方案，根据《深圳市亚泰国际建设股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的相关条款，亚泰转债发行之后，若公司发生派送红股、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况，应对转股价格进行调整。亚泰转债转股价格由17.49元/股调整为17.29元/股，调整后的转股价格自2019年7月23日（除权除息日）起生效。2019年8月26日，公司召开第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于董事会提议向下修正可转换公司债券转股价格的议案》，并提请公司2019年第二次临时股东大会审议。2019年9月12日，公司召开2019年第二次临时股东大会，审议通过了《关于董事会提议向下修正可转换公司债券转股价格的议案》，亚泰转债的转股价格由17.29元/股调整为14.80元/股，调整后的转股价格自2019年9月16日起生效。2020年6月3日，公司实施2019年年度权益分派方案，根据《深圳市亚泰国际建设股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的相关条款，亚泰转债发行之后，若公司发生派送红股、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况，应对转股价格进行调整。亚泰转债转股价格由
14.80元/股调整为9.67元/股，调整后的转股价格自2020年6月3日（除权除息日）起生效。
2021年6月15日，公司实施2020年年度权益分派方案，根据《深圳市亚泰国际建设股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的相关条款，亚泰转债发行之后，若公司发生派送红股、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况，应对转股价格进行调整。亚泰转债转股价格由9.67元/股调整为9.27元/股，调整后的转股价格自2021年6月15日（除权除息日）起生效。2022年6月30日，公司披露了《2021年年度权益分派实施公告》及《关于亚泰转债转股价格调整的公告》，根据《深圳市亚泰国际建设股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的相关条款，亚泰转债发行之后，若公司发生派送红股、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况，应对转股价格进行调整。亚泰转债转股价格将由9.27元/股调整为8.77元/股，调整后的转股价格自2022年7月7日（除权除息日）起生效。2022年12月29日，公司召开第四届董事会第九次会议审议通过了《关于不向下修正“亚泰转债”转股价格的议案》，公司董事会决定本次不向下修正“亚泰转债”转股价格，同时在未来六个月内（即2022年12月30日至2023年6月29日），如再次触发“亚泰转债”转股价格向下修正条款，亦不提出向下修正方案。下一触发转股价格修正条件的期间从2023年6月30日开始计算，若再次触发“亚泰转债”转股价格向下修正条款，届时公司董事会将再次召开会议决定是否行使“亚泰转债”转股价格的向下修正权利。2024年2月29日，公司召开第五届董事会第二次会议审议通过了《关于不向下修正“亚泰转债”转股价格的议案》，公司董事会决定本次不向下修正“亚泰转债”转股价格，同时在未来六个月内（即2024年3月1日至2024年8月31日），如再次触发“亚泰转债”转股价格向下修正条款，亦不提出向下修正方案。下一触发转股价格修正条件的期间从2024年9月1日开始计算，若再次触发“亚泰转债”转股价格向下修正条款，届时公司董事会将再次召开会议决定是否行使“亚泰转债”转股价格的向下修正权利。截至2023年12月31日,剩余可转债张数为4,610,362张（剩余可转换公司债券金额为461,036,200元）,未转换比例为96.05%。
2、累计转股情况
?适用□不适用
| 转债简称 | 转股起止日期 | 发行总量（张） | 发行总金额（元） | 累计转股金额（元） | 累计转股数（股） | 转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例 | 尚未转股金额（元） | 未转股金额占发行总金额的比例 |
| 亚泰转债 | 2019年10月23日-2025年4月17日 | 4,800,000 | 480,000,000.00 | 18,963,800.00 | 2,039,105 | 1.13% | 461,036,200.00 | 96.05% |
3、前十名可转债持有人情况
| 序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量（张） | 报告期末持有可转债金额（元） | 报告期末持有可转债占比 |
| 1 | 中国建设银行股份有限公司－光大保德信增利收益债券型证券投资基金 | 其他 | 344,384 | 34,438,400.00 | 7.47% |
| 2 | 中国建设银行股份有限公司 | 其他 | 250,983 | 25,098,300.00 | 5.44% |
| －易方达双债增强债券型证券投资基金 | |||||
| 3 | 平安银行股份有限公司－西部利得汇享债券型证券投资基金 | 其他 | 110,000 | 11,000,000.00 | 2.39% |
| 4 | 嘉实多策略固定收益型养老金产品－中国银行股份有限公司 | 其他 | 102,430 | 10,243,000.00 | 2.22% |
| 5 | 申万宏源证券－和谐健康保险股份有限公司－万能产品－申万宏源和谐1号单一资产管理计划 | 其他 | 99,998 | 9,999,800.00 | 2.17% |
| 6 | 兴业银行股份有限公司－易方达裕惠回报定期开放式混合型发起式证券投资基金 | 其他 | 85,851 | 8,585,100.00 | 1.86% |
| 7 | 中国建设银行股份有限公司－富国宝利增强债券型发起式证券投资基金 | 其他 | 85,405 | 8,540,500.00 | 1.85% |
| 8 | 贝莱德（新加坡）有限公司－贝莱德全球基金－中国债券基金（交易所） | 其他 | 83,000 | 8,300,000.00 | 1.80% |
| 9 | 中国工商银行股份有限公司－富国兴利增强债券型发起式证券投资基金 | 其他 | 79,630 | 7,963,000.00 | 1.73% |
| 10 | 中国建设银行股份有限公司－西部利得稳健双利债券型证券投资基金 | 其他 | 76,029 | 7,602,900.00 | 1.65% |
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□适用?不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
（1）报告期末，公司资产负债率、利息保障倍数、贷款偿还率、利息偿付率等指标以及同期对比变动情况详见本节“八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标”；
（2）评级机构中证鹏元资信评估股份有限公司在对本公司经营状况、行业情况进行综合分析与评估的基础上，于2023年6月21日出具了《2019年深圳市亚泰国际建设股份有限公司公开发行可转换公司债券2023年跟踪评级报告》，公司主体信用等级为AA-，亚泰转债信用等级为AA-，评级展望为“负面”。上述跟踪信用评级报告详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用?不适用
六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用?不适用
七、报告期内是否有违反规章制度的情况
□是?否
八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 2.16 | 2.16 | |
| 资产负债率 | 55.17% | 54.31% | 0.86% |
| 速动比率 | 2.07 | 2.07 | |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | -7,720.99 | -18,985.00 | 59.33% |
| EBITDA全部债务比 | -287.14% | -9.08% | -278.06% |
| 利息保障倍数 | -0.13 | -4.46 | 97.09% |
| 现金利息保障倍数 | 11.11 | 7.81 | 42.25% |
| EBITDA利息保障倍数 | 1.02 | -3.13 | 132.59% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% |
第十节财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2024年04月23日 |
| 审计机构名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 容诚审字[2024]518Z0471号 |
| 注册会计师姓名 | 崔永强、张端颖 |
审计报告正文
审计报告
容诚审字[2024]518Z0471号深圳市郑中设计股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了深圳市郑中设计股份有限公司（以下简称郑中设计）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了郑中设计2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于郑中设计，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
?收入确认
、事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三、24及附注五、42。郑中设计的营业收入主要来自于高端星级酒店、高品质住宅、高档写字楼、豪华会所和商业综合体等高端公共建筑装饰工程的设计、施工及软装业务。2023年度，郑中设计营业收入金额为人民币1,094,197,893.27元，其中设计、工程及软装业务的收入为人民币1,090,954,546.47元，占营业收入的99.70%。
由于装饰工程设计、施工及软装业务收入是郑中设计的关键业绩指标之一，从而存在郑中设计公司管理层（以下简称管理层）为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此，我们将装饰工程设计、施工及软装业务收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们对收入确认实施的相关程序主要包括：
（1）了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
（2）了解公司经营模式，检查主要客户相关合同条款，评价收入确认是否符合企业会计准则的规定；
（3）针对装饰工程设计业务，选取样本，检查收入确认的支持性文件，包括合同主要节点的约定、甲方工作成果确认函等资料；
（4）针对软装项目业务，选取样本，检查收入确认等支持性文件，包括合同、验收报告等资料；
（5）针对装饰工程业务，选取工程合同样本，检查预算总收入、预算总成本所依据的合同和项目成本预算资料，评价管理层所作的估计的合理性、准确性；以抽样方式检查与实际发生工程成本相关的支持性文件，包括采购合同、采购发票、入库单、签收单、进度确认函等，计算项目实际发生成本占预算总成本比重，并获取项目发包方（即客户）的形象进度确认函进行核对；
（6）结合应收账款函证，与甲方确认相关项目的合同金额、项目实施进度、项目验收、项目结算等情况；
（7）分析性复核重大项目合同收入、成本及毛利率波动情况；
（8）选取软装项目、装饰工程业务，执行项目现场查看程序，通过观察项目现场、询问项目相关人员、检查项目施工进展资料等程序，了解项目实施进度，分析工程项目现场进度与完工百分比差异原因、软装项目的存在性及竣工验收情况；
（9）对收入执行截止测试，评价收入是否被记录在正确的会计期间；
（
）检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
?应收账款与合同资产的减值
1、事项描述相关信息披露详见财务报表附注三、
、附注五、
及附注五、
。截至2023年12月31日，郑中设计应收账款账面余额为人民币853,187,851.61元，坏账准备为人民币438,328,297.35元，账面价值为人民币414,859,554.26元。合同资产账面余额为人民币913,206,988.16元，减值准备为人民币492,733,643.35元，账面价值为人民币420,473,344.81元。
管理层根据各项应收账款、合同资产的信用风险特征，以单项应收账款、合同资产或应收账款、合同资产组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款及合同资产，管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备及减值准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款及合同资产，管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整，编制应收账款及合同资产账龄与预期信用损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备及减值准备。
由于应收账款及合同资产金额重大，且应收账款及合同资产减值涉及重大管理层判断，我们将应收账款及合同资产减值确定为关键审计事项。
、审计应对
我们对应收账款与合同资产减值实施的相关程序主要包括：
（
）了解与应收账款及合同资产减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
（
）复核以前年度已计提坏账准备的应收账款及合同资产的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往预测的准确性；
（
）复核管理层对应收账款及合同资产进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款及合同资产的信用风险特征；
（
）对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款及合同资产，获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部证据进行核对；
（
）对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款及合同资产，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款及合同资产账龄与预期信用损失率对照表的合理性；测
试管理层使用数据（包括应收账款及合同资产账龄、历史损失率等）的准确性和完整性以及对坏账准备和减值准备的计算是否准确；
（6）检查应收账款及合同资产的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备及合同资产减值准备的合理性；（
）检查与应收账款及合同资产减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息管理层对其他信息负责。其他信息包括郑中设计2023年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估郑中设计的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算郑中设计、终止运营或别无其他现实的选择。
郑中设计治理层（以下简称治理层）负责监督郑中设计的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对郑中设计持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致郑中设计不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就郑中设计中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市郑中设计股份有限公司
2023年12月31日
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： |
| 货币资金 | 585,617,264.21 | 467,754,570.29 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 1,002,646.05 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,967,306.49 | 10,743,972.38 |
| 应收账款 | 414,859,554.26 | 407,426,929.49 |
| 应收款项融资 | 3,627,868.30 | 5,282,711.74 |
| 预付款项 | 26,308,558.75 | 20,460,852.34 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 13,200,937.90 | 19,227,041.00 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 63,177,817.46 | 60,692,593.40 |
| 合同资产 | 420,473,344.81 | 712,717,075.15 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 484,475,211.68 | 321,036,904.77 |
| 流动资产合计 | 2,014,710,509.91 | 2,025,342,650.56 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 67,956,785.72 | 69,834,104.63 |
| 固定资产 | 251,409,671.70 | 264,052,580.21 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 50,671,066.23 | 63,172,003.87 |
| 无形资产 | 29,341,856.46 | 25,781,440.92 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 28,742,140.05 | 40,586,020.12 |
| 递延所得税资产 | 143,935,880.21 | 140,886,686.20 |
| 其他非流动资产 | 13,444,371.00 | 18,642,629.61 |
| 非流动资产合计 | 585,501,771.37 | 622,955,465.56 |
| 资产总计 | 2,600,212,281.28 | 2,648,298,116.12 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 11,727,386.98 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 493,890,098.05 | 531,158,800.81 |
| 预收款项 | 1,279,912.75 | 1,266,238.00 |
| 合同负债 | 170,343,567.30 | 138,076,387.76 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 93,137,377.64 | 76,159,221.28 |
| 应交税费 | 34,938,976.69 | 46,590,625.31 |
| 其他应付款 | 5,137,949.35 | 4,644,331.23 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 19,362,866.60 | 17,419,241.26 |
| 其他流动负债 | 101,432,211.67 | 123,425,197.68 |
| 流动负债合计 | 931,250,347.03 | 938,740,043.33 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 10,523,715.64 | 12,583,644.57 |
| 应付债券 | 443,635,328.69 | 416,855,605.22 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 39,771,373.71 | 53,865,015.02 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 8,757,334.26 | 15,218,039.59 |
| 递延收益 | 477,170.03 | 954,370.07 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 503,164,922.33 | 499,476,674.47 |
| 负债合计 | 1,434,415,269.36 | 1,438,216,717.80 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 272,044,194.00 | 272,042,826.00 |
| 其他权益工具 | 129,159,875.37 | 129,163,237.19 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 549,179,410.10 | 548,836,157.87 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 10,843,469.15 | 8,133,239.05 |
| 专项储备 | 2,590,377.00 | 1,462,967.57 |
| 盈余公积 | 74,604,004.21 | 74,604,004.21 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 127,375,682.09 | 175,838,966.43 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,165,797,011.92 | 1,210,081,398.32 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 1,165,797,011.92 | 1,210,081,398.32 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,600,212,281.28 | 2,648,298,116.12 |
法定代表人：刘云贵主管会计工作负责人：罗桂梅会计机构负责人：杨艳
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 472,576,495.61 | 381,169,792.01 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,967,306.49 | 10,743,972.38 |
| 应收账款 | 387,267,383.48 | 386,085,027.30 |
| 应收款项融资 | 3,627,868.30 | 5,282,711.74 |
| 预付款项 | 23,233,920.34 | 18,552,481.14 |
| 其他应收款 | 117,516,189.20 | 30,838,273.36 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 72,168,000.00 | |
| 存货 | 62,240,477.20 | 58,218,271.30 |
| 合同资产 | 398,861,295.54 | 675,074,400.41 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 483,846,616.37 | 312,408,301.62 |
| 流动资产合计 | 1,951,137,552.53 | 1,878,373,231.26 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 371,438,159.70 | 358,438,159.70 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 67,956,785.88 | 69,834,104.76 |
| 固定资产 | 30,325,219.67 | 35,939,020.14 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 45,779,481.64 | 61,084,044.30 |
| 无形资产 | 4,375,600.74 | 387,349.08 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 28,742,140.05 | 40,586,020.12 |
| 递延所得税资产 | 143,250,317.67 | 137,991,096.34 |
| 其他非流动资产 | 11,106,375.00 | 18,593,831.61 |
| 非流动资产合计 | 702,974,080.35 | 722,853,626.05 |
| 资产总计 | 2,654,111,632.88 | 2,601,226,857.31 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 11,727,386.98 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 609,544,849.35 | 649,499,920.15 |
| 预收款项 | 79,912.75 | 50,138.00 |
| 合同负债 | 163,522,512.85 | 136,512,075.59 |
| 应付职工薪酬 | 83,085,847.48 | 69,052,792.94 |
| 应交税费 | 33,049,713.15 | 33,866,312.66 |
| 其他应付款 | 22,324,369.18 | 31,900,585.72 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 30,557,592.85 | 30,289,187.82 |
| 其他流动负债 | 100,154,476.29 | 122,201,828.30 |
| 流动负债合计 | 1,054,046,660.88 | 1,073,372,841.18 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 443,635,328.69 | 416,855,605.22 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 39,471,069.09 | 48,987,097.38 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 8,757,334.26 | 15,218,039.59 |
| 递延收益 | 477,170.03 | 954,370.07 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 492,340,902.07 | 482,015,112.26 |
| 负债合计 | 1,546,387,562.95 | 1,555,387,953.44 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 272,044,194.00 | 272,042,826.00 |
| 其他权益工具 | 129,159,875.37 | 129,163,237.19 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 568,044,540.51 | 567,701,288.28 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 2,590,377.00 | 1,462,967.57 |
| 盈余公积 | 74,604,004.21 | 74,604,004.21 |
| 未分配利润 | 61,281,078.84 | 864,580.62 |
| 所有者权益合计 | 1,107,724,069.93 | 1,045,838,903.87 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,654,111,632.88 | 2,601,226,857.31 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 1,094,197,893.27 | 1,096,168,642.58 |
| 其中：营业收入 | 1,094,197,893.27 | 1,096,168,642.58 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,108,151,063.40 | 1,100,776,534.59 |
| 其中：营业成本 | 860,888,978.75 | 850,750,180.83 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 7,661,707.28 | 6,853,542.93 |
| 销售费用 | 29,149,117.65 | 27,740,693.30 |
| 管理费用 | 109,319,069.68 | 100,338,291.47 |
| 研发费用 | 66,427,169.56 | 74,395,618.52 |
| 财务费用 | 34,705,020.48 | 40,698,207.54 |
| 其中：利息费用 | 37,690,611.61 | 35,532,118.55 |
| 利息收入 | 5,255,156.51 | 4,803,043.65 |
| 加：其他收益 | 1,674,082.47 | 1,395,927.71 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 11,450,596.08 | 2,140,160.30 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,246,808.72 | |
| 以摊余成本计量的 | -1,285,600.04 | -6,022,661.69 |
| 金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 2,646.05 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -65,773,923.01 | -95,725,620.11 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 26,300,956.15 | -94,826,041.03 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -508,902.51 | -202,359.96 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -40,807,714.90 | -191,825,825.10 |
| 加：营业外收入 | 591,281.54 | 328,959.79 |
| 减：营业外支出 | 2,469,710.66 | 2,455,404.16 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -42,686,144.02 | -193,952,269.47 |
| 减：所得税费用 | 5,777,140.32 | -19,007,474.08 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -48,463,284.34 | -174,944,795.39 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -48,463,284.34 | -174,944,795.39 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | -48,463,284.34 | -174,944,795.39 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 2,710,230.10 | 13,887,459.70 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 2,710,230.10 | 13,887,459.70 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 2,710,230.10 | 13,887,459.70 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 |
| 6.外币财务报表折算差额 | 2,710,230.10 | 13,887,459.70 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -45,753,054.24 | -161,057,335.69 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -45,753,054.24 | -161,057,335.69 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | -0.18 | -0.65 |
| （二）稀释每股收益 | -0.18 | -0.65 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：刘云贵主管会计工作负责人：罗桂梅会计机构负责人：杨艳
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 1,028,510,004.13 | 990,716,758.85 |
| 减：营业成本 | 833,094,340.79 | 819,930,882.52 |
| 税金及附加 | 5,952,727.36 | 5,222,745.63 |
| 销售费用 | 27,453,322.48 | 26,353,147.29 |
| 管理费用 | 74,336,936.50 | 73,556,926.75 |
| 研发费用 | 55,705,768.62 | 61,418,645.76 |
| 财务费用 | 33,837,276.50 | 31,210,006.05 |
| 其中：利息费用 | 37,135,746.80 | 35,455,449.34 |
| 利息收入 | 3,747,897.60 | 4,291,073.19 |
| 加：其他收益 | 1,487,143.48 | 399,762.95 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 103,690,376.10 | 3,342,190.37 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | -1,109,117.28 | -5,964,782.81 |
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -63,893,908.57 | -95,596,643.67 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 26,417,257.06 | -93,846,444.16 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -476,066.27 | -202,359.96 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 65,354,433.68 | -212,879,089.62 |
| 加：营业外收入 | 567,838.54 | 297,342.23 |
| 减：营业外支出 | 2,198,823.19 | 2,373,099.24 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 63,723,449.03 | -214,954,846.63 |
| 减：所得税费用 | 3,306,950.81 | -25,299,047.11 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 60,416,498.22 | -189,655,799.52 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 60,416,498.22 | -189,655,799.52 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 60,416,498.22 | -189,655,799.52 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,486,127,962.43 | 1,365,510,699.59 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 81,221,090.32 | 15,928,704.10 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,567,349,052.75 | 1,381,439,403.69 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 676,149,570.44 | 602,627,587.68 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 372,367,688.93 | 365,035,518.43 |
| 支付的各项税费 | 90,648,158.86 | 70,779,092.65 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 52,872,341.68 | 82,064,015.42 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,192,037,759.91 | 1,120,506,214.18 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 375,311,292.84 | 260,933,189.51 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 671,832,573.93 | 584,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 9,648,514.38 | 5,041,304.93 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 198,246.00 | 97,450.01 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 681,679,334.31 | 589,138,754.94 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 10,839,697.94 | 28,054,372.48 |
| 投资支付的现金 | 836,390,625.93 | 690,919,875.01 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 847,230,323.87 | 718,974,247.49 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -165,550,989.56 | -129,835,492.55 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 2,187,511.09 | 48,568,840.26 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,372,989.97 | 142,157,595.60 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 15,885,445.42 | 14,610,218.16 |
| 筹资活动现金流出小计 | 25,445,946.48 | 205,336,654.02 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -25,445,946.48 | -205,336,654.02 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 558,695.12 | 1,943,839.98 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 184,873,051.92 | -72,295,117.08 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 393,580,010.83 | 465,875,127.91 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 578,453,062.75 | 393,580,010.83 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,366,224,163.68 | 1,291,140,909.32 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 75,013,414.99 | 13,755,418.35 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,441,237,578.67 | 1,304,896,327.67 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 617,975,247.21 | 581,576,352.42 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 324,316,524.17 | 315,939,453.74 |
| 支付的各项税费 | 73,227,261.20 | 64,539,228.21 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 72,031,251.25 | 87,082,189.14 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,087,550,283.83 | 1,049,137,223.51 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 353,687,294.84 | 255,759,104.16 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 656,832,573.93 | 575,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 14,543,811.64 | 4,938,647.40 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 63,700.00 | 72,500.01 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 671,440,085.57 | 580,011,147.41 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,980,902.19 | 27,418,335.31 |
| 投资支付的现金 | 838,390,625.93 | 684,919,875.01 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 846,371,528.12 | 712,338,210.32 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -174,931,442.55 | -132,327,062.91 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 42,882,822.81 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 6,915,678.00 | 141,717,794.15 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 14,368,073.76 | 13,450,044.02 |
| 筹资活动现金流出小计 | 21,283,751.76 | 198,050,660.98 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -21,283,751.76 | -198,050,660.98 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 70.62 | -293,969.77 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 157,472,171.15 | -74,912,589.50 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 308,267,132.04 | 383,179,721.54 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 465,739,303.19 | 308,267,132.04 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 272,042,826.00 | 129,163,237.19 | 548,836,157.87 | 8,133,239.05 | 1,462,967.57 | 74,604,004.21 | 175,838,966.43 | 1,210,081,398.32 | 1,210,081,398.32 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 272,042,826.00 | 129,163,237.19 | 548,836,157.87 | 8,133,239.05 | 1,462,967.57 | 74,604,004.21 | 175,838,966.43 | 1,210,081,398.32 | 1,210,081,398.32 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,368.00 | -3,361.82 | 343,252.23 | 2,710,230.10 | 1,127,409.43 | -48,463,284.34 | -44,284,386.40 | -44,284,386.40 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 2,710,230.10 | -48,463,284.34 | -45,753,054.24 | -45,753,054.24 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,368.00 | -3,361.82 | 343,252.23 | 341,258.41 | 341,258.41 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 1,368.00 | -3,361.82 | 343,252.23 | 341,258.41 | 341,258.41 | |||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 |
| 本） | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,127,409.43 | 1,127,409.43 | 1,127,409.43 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 2,599,800.00 | 2,599,800.00 | 2,599,800.00 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 1,472,390.57 | 1,472,390.57 | 1,472,390.57 | |||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 272,044,194.00 | 129,159,875.37 | 549,179,410.10 | 10,843,469.15 | 2,590,377.00 | 74,604,004.21 | 127,375,682.09 | 1,165,797,011.92 | 1,165,797,011.92 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 270,023,688.00 | 134,407,472.79 | 532,417,721.62 | -5,754,220.65 | 2,959,544.96 | 74,604,004.21 | 486,676,986.67 | 1,495,335,197.60 | 1,495,335,197.60 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 270,023,688.00 | 134,407,472.79 | 532,417,721.62 | -5,754,220.65 | 2,959,544.96 | 74,604,004.21 | 486,676,986.67 | 1,495,335,197.60 | 1,495,335,197.60 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,019,138.00 | -5,244,235.60 | 16,418,436.25 | 13,887,459.70 | -1,496,577.39 | -310,838,020.24 | -285,253,799.28 | -285,253,799.28 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 13,887,459.70 | -174,944,795.39 | -161,057,335.69 | -161,057,335.69 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,019,138.00 | -5,244,235.60 | 16,418,436.25 | 13,193,338.65 | 13,193,338.65 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2． | 2,01 | - | 16,4 | 13,1 | 13,1 | ||||||||||
| 其他权益工具持有者投入资本 | 9,138.00 | 5,244,235.60 | 18,436.25 | 93,338.65 | 93,338.65 | |||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -135,893,224.85 | -135,893,224.85 | -135,893,224.85 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -135,893,224.85 | -135,893,224.85 | -135,893,224.85 | |||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 | -1,496,577.39 | -1,496,577.39 | -1,496,577.39 | |||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||
| 2．本期使用 | 1,496,577.39 | 1,496,577.39 | 1,496,577.39 | |||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 272,042,826.00 | 129,163,237.19 | 548,836,157.87 | 8,133,239.05 | 1,462,967.57 | 74,604,004.21 | 175,838,966.43 | 1,210,081,398.32 | 1,210,081,398.32 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 272,042,826.00 | 129,163,237.19 | 567,701,288.28 | 1,462,967.57 | 74,604,004.21 | 864,580.62 | 1,045,838,903.87 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 272,042,826.00 | 129,163,237.19 | 567,701,288.28 | 1,462,967.57 | 74,604,004.21 | 864,580.62 | 1,045,838,903.87 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,368.00 | -3,361.82 | 343,252.23 | 1,127,409.43 | 60,416,498.22 | 61,885,166.06 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 60,416,498.22 | 60,416,498.22 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,368.00 | -3,361.82 | 343,252.23 | 341,258.41 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权 | 1,368.00 | -3,361 | 343,252.23 | 341,258.41 | ||||||||
| 益工具持有者投入资本 | .82 | |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||
| 4．其他 | ||
| （三）利润分配 | ||
| 1．提取盈余公积 | ||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||
| 3．其他 | ||
| （四）所有者权益内部结转 | ||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||
| 2．盈余公积转增资本（或股 |
| 本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 | 1,127,409.43 | 1,127,409.43 | ||||||||
| 1．本期提取 | 2,599,800.00 | 2,599,800.00 | ||||||||
| 2．本期使用 | 1,472,390.57 | 1,472,390.57 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 272,044,194.00 | 129,159,875.37 | 568,044,540.51 | 2,590,377.00 | 74,604,004.21 | 61,281,078.84 | 1,107,724,069.93 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 270,023,688.00 | 134,407,472.79 | 551,282,852.03 | 2,959,544.96 | 74,604,004.21 | 326,413,604.99 | 1,359,691,166.98 | |||||
| 加 | ||||||||||||
| ：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 270,023,688.00 | 134,407,472.79 | 551,282,852.03 | 2,959,544.96 | 74,604,004.21 | 326,413,604.99 | 1,359,691,166.98 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,019,138.00 | -5,244,235.60 | 16,418,436.25 | -1,496,577.39 | -325,549,024.37 | -313,852,263.11 | ||||
| （一）综合收益总额 | -189,655,799.52 | -189,655,799.52 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,019,138.00 | -5,244,235.60 | 16,418,436.25 | 13,193,338.65 | ||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 2,019,138.00 | -5,244,235.60 | 16,418,436.25 | 13,193,338.65 | ||||||
| 3．股份支付计入所有者 |
| 权益的金额 | ||||
| 4．其他 | ||||
| （三）利润分配 | -135,893,224.85 | -135,893,224.85 | ||
| 1．提取盈余公积 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -135,893,224.85 | -135,893,224.85 | ||
| 3．其他 | ||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||
| 4．设定受益计划变 |
| 动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 | -1,496,577.39 | -1,496,577.39 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 1,496,577.39 | 1,496,577.39 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 272,042,826.00 | 129,163,237.19 | 567,701,288.28 | 1,462,967.57 | 74,604,004.21 | 864,580.62 | 1,045,838,903.87 |
三、公司基本情况
深圳市郑中设计股份有限公司（以下简称本公司或公司），系以深圳市亚泰装饰设计工程有限公司（以下简称“亚泰装饰”）整体变更的方式，由亚泰装饰的原股东深圳市亚泰一兆投资有限公司（以下简称“亚泰一兆”），深圳市亚泰中兆投资管理有限公司（以下简称“亚泰中兆”）和郑忠、邱艾、郑虹、邱卉、林霖等5位自然人作为发起人发起设立，于2012年9月13日在深圳市市场监督管理局完成工商登记，公司现持有统一社会信用代码为914403001923003657的营业执照。注册资本人民币272,041,686.00元。公司总部的经营地址为广东省深圳市福田区中心区益田路与福华路交汇处卓越时代广场4B01、4B02。法定代表人刘云贵。2016年
月
日，根据中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1711号文《关于核准深圳市亚泰国际建设股份有限公司首次公开发行股票的批复》，同意核准本公司公开发行不超过4,500万股新股。本公司于2016年
月
日通过深圳证券交易所，采用网下向投资者询价配售和网上按市值申购向投资者定价发行相结合的方式，公开发行4,500万股，共募集资金人民币562,006,000.00元（已扣除发行费用），其中新增注册资本人民币45,000,000.00元，余额计人民币
517,006,000.00元转入资本公积。首次公开发行后注册资本变更为180,000,000.00元。公司股票代码为002811，于2016年9月8日在深交所正式挂牌交易。2020年4月27日，公司召开第三届董事会第二十二次会议，会议审议通过了《公司2019年度利润分配的预案》的议案，同意公司以未来实施2019年度利润分配方案的股权登记日的总股本为基数，向全体股东每
股派发现金股利3元（含税），暂以2019年12月31日的公司总股本180,002,965股为基数测算，预计分配利润54,000,889.50元。本次以现金方式分配的利润预计占2019年归属于上市公司股东的净利润的
40.52%，剩余未分配利润滚存至下一年度。本次以资本公积金转增股本，每10股转增5股，送红股0股。本次资本公积转增股本的转增金额未超过2019年度报告期末“资本公积-股本溢价”的余额。2020年
月
日，公司召开了2019年年度股东大会，会议审议通过了上述议案。本次权益分派股权登记日为2020年6月2日，除权除息日为2020年6月3日。
2019年10月23日，公司发行的“亚泰转债”进入转股期，截止2023年12月31日，“亚泰转债”累计转股数量为2,039,105股。截止2023年
月
日，本公司股本为人民币272,044,194.00元。
公司主要的经营活动为：高端星级酒店、高品质住宅、高档写字楼、豪华会所和商业综合体等高端公共建筑装饰工程的设计、施工及软装业务。产品主要有：装饰设计、软装和工程施工业务。
财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2024年4月23日决议批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》披露有关财务信息。
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，境外(分)子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用□不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项计提金额≥500万元 |
| 重要的应收款项坏账准备、合同资产减值准备收回或转回 | 单项收回或转回金额≥500万元 |
| 重要的应收款项、合同资产核销 | 单项核销金额≥500万元 |
| 期末账龄超过1年的重要应付账款 | 单笔金额≥500万元人民币 |
| 账龄超过1年的重要合同负债 | 单笔金额≥500万元人民币 |
| 重要的其他应付款 | 单笔金额≥500万元人民币 |
| 收到或支付的重要的投资活动有关的现金 | 金额≥1亿元 |
| 重要或有事项 | 公司将极大可能产生或有义务且单笔金额≥500万的事项认定为重要 |
| 重要的资产负债表日后事项 | 公司将资产负债表日后利润分配情况认定为重要 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会
计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见附注三、7（6）。
（2）非同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见附注三、7（6）。
（3）企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
（1）控制的判断标准和合并范围的确定
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。控制的定义包含三项基本要素：一是投资方拥有对被投资方的权力，二是因参与被投资方的相关活动而享有可变回报，三是有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。当本公司对被投资方的投资具备上述三要素时，表明本公司能够控制被投资方。
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定
如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。
②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。
当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
（3）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（4）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（5）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（6）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
9、现金及现金等价物的确定标准现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
11、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
A.应收款项/合同资产
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合1商业承兑汇票应收票据组合2银行承兑汇票对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收账款确定组合的依据如下：
应收账款组合1账龄组合应收账款组合2合并范围内关联方组合对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
本公司对应收合并范围内关联方组合不计提坏账准备，对账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下：
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1至2年 | 10.00 |
| 2至3年 | 30.00 |
| 3至4年 | 50.00 |
| 4至5年 | 70.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合1账龄组合其他应收款组合2合并范围内关联方组合对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本公司对应收合并范围内关联方组合不计提坏账准备，对账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下：
| 账龄 | 其他应收款预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1至2年 | 10.00 |
| 2至3年 | 30.00 |
| 3至4年 | 50.00 |
| 4至5年 | 70.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
应收款项融资确定组合的依据如下：
应收款项融资组合1银行承兑汇票应收款项融资组合2应收账款对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
合同资产确定组合的依据如下：
合同资产组合1已完工未结算资产合同资产组合2未到期质保金对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
B.债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
12、应收票据
详见本附注五、11、金融工具。
13、应收账款
详见本附注五、11、金融工具。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中装修装饰业的披露要求
14、应收款项融资
详见本附注五、11、金融工具。
15、其他应收款
详见本附注五、11、金融工具。
16、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、11、金融工具。
17、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在施工过程中的未完工程施工成本、在工程施工或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、库存商品、合同履约成本等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③本公司一般按单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
?企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
?除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，计入留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见本附注五、30。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
（1）投资性房地产的分类
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权。
②持有并准备增值后转让的土地使用权。
③已出租的建筑物。
（2）投资性房地产的计量模式本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见本附注五、30。本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋、建筑物 | 40 | 5 | 2.38 |
24、固定资产
（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 40 | 5 | 2.38 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 31.67-19 |
本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
25、在建工程
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
28、油气资产
29、无形资产
（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 法定使用权 |
| 计算机软件 | 2-5年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法
1）研发支出归集范围
本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出，包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用、其他费用等。
2）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
3）开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、使用权资产、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31、长期待摊费用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。
32、合同负债
详见本附注五、16.
33、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。C.确定应计入资产成本或当期损益的金额服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。D.确定应计入其他综合收益的金额重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34、预计负债
（1）预计负债的确认标准如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
35、股份支付
36、优先股、永续债等其他金融工具
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
（1）一般原则收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品。合同变更本公司与客户之间的建造合同发生合同变更时：
①如果合同变更增加了可明确区分的建造服务及合同价款，且新增合同价款反映了新增建造服务单独售价的，本公司将该合同变更作为一份单独的合同进行会计处理；
②如果合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间可明确区分的，本公司将其视为原合同终止，同时，将原合同未履约部分与合同变更部分合并为新合同进行会计处理；
③如果合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间不可明确区分，本公司将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理，由此产生的对已确认收入的影响，在合同变更日调整当期收入。
（2）具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
①工程施工、装饰设计业务：由于客户能够控制本公司履约过程中的在建资产或设计成果，本公司将其作为某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法确定提供服务的履约进度。履约进度按已经完成的为履行合同实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例或已完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。于资产负债表日，本公司对已完工或已完成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。
②软装业务：本公司将其作为某一时点履行的履约义务，根据合同约定完成货物提供及摆放，并经客户验收后确认收入。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中装修装饰业的披露要求
38、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
39、政府补助
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
40、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
（4）递延所得税资产和递延所得税负债以净额列示的依据
本公司在同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：
本公司拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
41、租赁
（1）作为承租方租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
①使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
?租赁负债的初始计量金额；?在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；?承租人发生的初始直接费用；?承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成
本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量，详见附注三、23。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。
②租赁负债租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:
?固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
?取决于指数或比率的可变租赁付款额；
?购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；
?行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
?根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理：
?租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相
关利得或损失计入当期损益；
?其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。
（2）作为出租方租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
①经营租赁
本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，
并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
42、其他重要的会计政策和会计估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
金融资产的分类
本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
应收账款预期信用损失的计量
本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
基建建设业务的收入确认
根据履约进度确认基建建设业务的收入及费用需要由管理层做出相关判断。如果预计基建建设合同将发生损失，则此类损失应确认为当期费用。本公司管理层根据基建建设合同预算来预计可能发生的损失。由于基建建设的特性，导致合同签订日期与项目完成日期往往归属于不同会计期间。
本公司根据合同条款，并结合以往的习惯做法确定交易价格，并考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分等因素的影响。在履约过程中，本公司持续复核合同预计总收入和合同预计总成本，当初始估计发生变化时，如合同变更、索赔及奖励，对合同预计总收入和合同预计总成本进行修订。当合同预计总成本超过合同总收入时，按照待执行亏损合同确认主营业务成本及预计负债。同时，本公司依据合同条款，对业主的付款进度进行持续监督，并定期评估业主的资信能力。如果有情况表明业主很可能在全部或部分合同价款的支付方面发生违约，本公司将就该合同资产整个存续期的预期信用损失对于财务报表的影响进行重新评估，并可能修改信用减值损失的金额。这一修改将反映在本公司重新评估并需修改信用减值损失的当期财务报表中。
43、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更?适用□不适用
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称解释16号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。 | 递延所得税资产/递延所得税负债 | |
| 本公司按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》（证监会公告[2023]65号）的规定重新界定2022年度非经常性损益，对2022年度扣除所得税后的非经常性损益净额无影响。 | 无影响 | 0.00 |
2023年度首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况合并资产负债表
单位:元币种:人民币
| 受影响的报表项目 | 政策变更前 | 变更影响 | 政策变更后 |
| 互抵前递延所得税资产 | 140,886,686.20 | 8,303,884.75 | 149,190,570.95 |
| 互抵前递延所得税负债 | 8,303,884.75 | 8,303,884.75 | |
| 互抵金额 | 8,303,884.75 | ||
| 互抵后递延所得税资产 | 140,886,686.20 | ||
| 互抵后递延所得税负债 |
母公司资产负债表
单位:
元币种:
人民币
| 受影响的报表项目 | 政策变更前 | 变更影响 | 政策变更后 |
| 互抵前递延所得税资产 | 137,991,096.34 | 147,153,702.99 | 147,153,702.99 |
| 互抵前递延所得税负债 | 9,162,606.65 | 9,162,606.65 | |
| 互抵金额 | 9,162,606.65 | ||
| 互抵后递延所得税资产 | 137,991,096.34 | ||
| 互抵后递延所得税负债 |
（2）重要会计估计变更
□适用?不适用
（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用?不适用
44、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 应税收入按3%采取简易计税方式缴纳增值税、或应税收入按0%、5%、6%、9%、13%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 详见下表 |
| 房产税 | 按房屋计税余值的1.2%或租赁收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 香港郑中设计事务所有限公司 | 附注六、3 |
| 深圳亚泰飞越设计顾问有限公司 | 附注六、2（2） |
| 深圳市郑中设计事务所有限公司 | 附注六、2（2） |
| 深圳市聚城设计有限公司 | 附注六、2（2） |
| 深圳市艺澍家空间科技有限公司 | 附注六、2（2） |
| 深圳市犀照网络科技有限公司 | 附注六、2（2） |
| 深圳市亚泰国际建筑科技有限公司 | 附注六、2（2） |
| 深圳市凯阳建设工程有限公司 | 附注六、2（2） |
| 深圳市可室生活艺术有限公司 | 附注六、2（2） |
| 港新国际设计顾问（香港）有限公司 | 附注六、3 |
| 香港亚泰国际建设有限公司 | 附注六、3 |
| ASIANTIMEINTERNATIONAL(VIETNAM)COMPANYLIMITED | 20% |
| 深圳市无物艺术顾问有限公司 | 25% |
| 郑中室内设计（美国）有限公司 | 29.84% |
2、税收优惠
（1）本公司于2023年11月15日被深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局认定为高新技术企业，授予《高新技术企业证书》（编号为GR202044203914），有效期为三年。本公司2023年享受高新技术企业减按15%征收企业所得税的税收优惠。
（2）根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》财政部税务总局公告2023年第12号的规定，本公司之子公司深圳亚泰飞越设计顾问有限公司、深圳市郑中设计事务所有限公司、深圳市聚城设计有限公司、深圳市艺澍家空间科技有限公司、深圳市犀照网络科技有限公司、深圳市亚泰国际建筑科技有限公司、深圳市凯阳建设工程有限公司、深圳市可室生活艺术有限公司符合小型微利企业条件，享受减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他本公司之子公司香港郑中设计事务所有限公司、港新国际设计顾问（香港）有限公司、香港亚泰国际建设有限公司设立在香港，应纳税所得额在200万以内利得税税率为8.25%，超过200万部分的利得税税率为16.50%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,087,654.84 | 943,023.88 |
| 银行存款 | 577,365,407.91 | 392,636,986.95 |
| 其他货币资金 | 7,164,201.46 | 74,174,559.46 |
| 合计 | 585,617,264.21 | 467,754,570.29 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 55,622,428.71 | 51,239,913.01 |
其他说明：
使用受限的其他货币资金
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 农民工保证金 | 5,309,648.76 | 9,756,435.90 |
| 诉讼冻结资金 | 1,446,971.49 | 61,196,306.47 |
| 保函保证金 | 407,581.21 | 1,679,724.77 |
| 银行借款保证金 | 1,542,092.32 | |
| 合计 | 7,164,201.46 | 74,174,559.46 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,002,646.05 | |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 1,002,646.05 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 1,002,646.05 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 1,967,306.49 | 10,743,972.38 |
| 合计 | 1,967,306.49 | 10,743,972.38 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | 591,840.00 | 5.08% | 532,656.00 | 90.00% | 59,184.00 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 591,840.00 | 5.08% | 532,656.00 | 90.00% | 59,184.00 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 2,070,848.94 | 100.00% | 103,542.45 | 5.00% | 1,967,306.49 | 11,060,857.54 | 94.92% | 376,069.16 | 3.40% | 10,684,788.38 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 2,070,848.94 | 100.00% | 103,542.45 | 5.00% | 1,967,306.49 | 11,060,857.54 | 94.92% | 376,069.16 | 3.40% | 10,684,788.38 |
| 合计 | 2,070,848.94 | 100.00% | 103,542.45 | 5.00% | 1,967,306.49 | 11,652,697.54 | 100.00% | 908,725.16 | 7.80% | 10,743,972.38 |
按单项计提坏账准备：0
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户十四 | 359,840.00 | 323,856.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 财务经营状况恶化 |
| 客户十五 | 232,000.00 | 208,800.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 财务经营状况恶化 |
| 合计 | 591,840.00 | 532,656.00 | 0.00 | 0.00 | ||
按组合计提坏账准备：103,542.45
单位：元
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑汇票 | 2,070,848.94 | 103,542.45 | 5.00% |
| 合计 | 2,070,848.94 | 103,542.45 |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、11。如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 532,656.00 | -532,656.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 376,069.16 | -272,526.71 | 103,542.45 | |||
| 合计 | 908,725.16 | -272,526.71 | -532,656.00 | 103,542.45 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
?适用□不适用
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他变动系客户十四、客户十五的商业承兑汇票到期未承兑转入应收账款。
（4）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 201,027,372.56 | 227,890,819.50 |
| 1至2年 | 136,249,511.80 | 135,462,249.80 |
| 2至3年 | 109,868,947.92 | 105,386,571.00 |
| 3年以上 | 406,042,019.33 | 315,085,642.37 |
| 3至4年 | 83,036,349.37 | 45,520,065.53 |
| 4至5年 | 31,867,139.44 | 66,689,827.29 |
| 5年以上 | 291,138,530.52 | 202,875,749.55 |
| 合计 | 853,187,851.61 | 783,825,282.67 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 123,756,363.24 | 14.51% | 113,763,363.17 | 91.93% | 9,993,000.07 | 137,791,649.40 | 17.58% | 116,747,031.67 | 84.73% | 21,044,617.73 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 729,431,488.37 | 85.49% | 324,564,934.18 | 44.50% | 404,866,554.19 | 646,033,633.27 | 82.42% | 259,651,321.51 | 40.19% | 386,382,311.76 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 729,431,488.37 | 85.49% | 324,564,934.18 | 44.50% | 404,866,554.19 | 646,033,633.27 | 82.42% | 259,651,321.51 | 40.19% | 386,382,311.76 |
| 合计 | 853,187,851.61 | 100.00% | 438,328,297.35 | 51.38% | 414,859,554.26 | 783,825,282.67 | 100.00% | 376,398,353.18 | 48.02% | 407,426,929.49 |
按单项计提坏账准备：113,763,363.17
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户六 | 17,978,477.80 | 16,180,630.02 | 17,886,629.04 | 16,097,966.14 | 90.00% | 财务经营状况恶化 |
| 客户七 | 19,361,310.85 | 13,473,445.42 | 12,810,090.15 | 12,810,090.15 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户八 | 7,450,000.00 | 7,450,000.00 | 7,450,000.00 | 7,450,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户九 | 7,234,522.09 | 6,511,069.88 | 7,234,522.09 | 7,234,522.09 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户十 | 7,070,632.08 | 7,070,632.08 | 7,070,632.08 | 7,070,632.08 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户十一 | 6,882,675.80 | 6,194,408.22 | 6,882,675.80 | 6,882,675.80 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户十二 | 5,011,643.30 | 4,510,478.97 | 5,011,643.30 | 4,510,478.97 | 90.00% | 财务经营状况恶化 |
| 客户十三 | 5,488,548.11 | 4,390,838.49 | 3,258,548.11 | 2,606,838.49 | 80.00% | 预计无法收回 |
| 其他 | 61,313,839.37 | 50,965,528.59 | 56,151,622.67 | 49,100,159.45 | ||
| 合计 | 137,791,649.40 | 116,747,031.67 | 123,756,363.24 | 113,763,363.17 | ||
按组合计提坏账准备：300,148,119.65
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 200,604,456.98 | 10,030,222.84 | 5.00% |
| 1-2年 | 131,413,735.74 | 13,141,373.57 | 10.00% |
| 2-3年 | 83,585,791.78 | 25,075,737.55 | 30.00% |
| 3-4年 | 64,227,099.47 | 32,113,549.74 | 50.00% |
| 4-5年 | 17,987,846.38 | 12,591,492.47 | 70.00% |
| 5年以上 | 231,612,558.01 | 231,612,558.01 | 100.00% |
| 合计 | 729,431,488.36 | 324,564,934.18 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、11。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 116,747,031.67 | 6,542,463.94 | 9,441,939.68 | 616,848.76 | 532,656.00 | 113,763,363.17 |
| 按组合计提坏账准备 | 259,651,321.51 | 65,489,965.41 | 739,239.30 | 162,886.56 | 324,564,934.18 | |
| 合计 | 376,398,353.18 | 72,032,429.35 | 9,441,939.68 | 1,356,088.06 | 695,542.56 | 438,328,297.35 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 深圳融华置地投资有限公司 | 2,279,086.43 | 收款 | 预计可收回金额 | 预计可收回金额 |
| 合计 | 2,279,086.43 |
其他695,542.56元中，162,886.56元系外币报表折算差额，532,656.00元系客户十四、客户十五的商业承兑汇票到期未承兑转入应收账款。
（4）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 1,356,088.06 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 客户一 | 60,360,342.69 | 60,360,342.69 | 3.42% | 13,290,800.37 | |
| 客户二 | 56,429,128.90 | 56,429,128.90 | 3.19% | 38,146,946.35 | |
| 客户三 | 53,489,292.37 | 53,489,292.37 | 3.03% | 53,489,292.37 | |
| 客户四 | 50,345,636.71 | 50,345,636.71 | 2.85% | 40,276,509.37 | |
| 客户五 | 37,090,420.83 | 37,090,420.83 | 2.10% | 37,090,420.83 | |
| 合计 | 93,519,549.73 | 164,195,271.77 | 257,714,821.50 | 14.59% | 182,293,969.29 |
6、合同资产
（1）合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 已完工未结算资产 | 894,178,475.61 | 488,418,550.59 | 405,759,925.02 | 1,206,506,591.30 | 521,334,982.54 | 685,171,608.76 |
| 未到期的质保金 | 19,028,512.55 | 4,315,092.76 | 14,713,419.79 | 30,338,153.36 | 2,792,686.97 | 27,545,466.39 |
| 合计 | 913,206,988.16 | 492,733,643.35 | 420,473,344.81 | 1,236,844,744.66 | 524,127,669.51 | 712,717,075.15 |
（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
（3）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 158,444,683.09 | 17.35% | 133,777,035.20 | 84.43% | 24,667,647.89 | 169,805,922.91 | 13.73% | 141,867,642.26 | 83.55% | 27,938,280.65 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 754,762,305.07 | 82.65% | 358,956,608.15 | 47.56% | 395,805,696.92 | 1,067,038,821.75 | 86.27% | 382,260,027.25 | 35.82% | 684,778,794.50 |
| 其中： | ||||||||||
| 1.已完工未结算资产 | 735,733,792.52 | 80.57% | 354,641,515.39 | 48.20% | 381,092,277.13 | 1,036,813,168.39 | 83.83% | 379,568,590.28 | 36.61% | 657,244,578.11 |
| 2.未到期质保金 | 19,028,512.55 | 2.08% | 4,315,092.76 | 22.68% | 14,713,419.79 | 30,225,653.36 | 2.44% | 2,691,436.97 | 8.90% | 27,534,216.39 |
| 合计 | 913,206,988.16 | 100.00% | 492,733,643.35 | 53.96% | 420,473,344.81 | 1,236,844,744.66 | 100.00% | 524,127,669.51 | 42.38% | 712,717,075.15 |
按单项计提坏账准备：133,777,035.20
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 南京丰盛大族科技股份有限公司 | 53,225,636.71 | 42,580,509.37 | 50,345,636.71 | 40,276,509.37 | 80.00% | 财务经营状况恶化 |
| 上海城开集团龙城置业有限公司 | 16,070,767.36 | 12,856,613.89 | 16,070,767.36 | 12,856,613.89 | 80.00% | 预计无法收回 |
| 北京丰科建房地产开发有限公司 | 13,824,745.68 | 12,442,271.11 | 13,824,745.68 | 13,824,745.68 | 100.00% | 财务经营状况恶化 |
| 成都市中天盈房地产开发有限公司 | 13,653,941.56 | 10,923,153.25 | 13,653,941.56 | 10,923,153.25 | 80.00% | 财务经营状况恶化 |
| 中民外滩房地产开发有限公司 | 9,522,678.00 | 7,618,142.40 | 9,522,678.00 | 7,618,142.40 | 80.00% | 财务经营状况恶化 |
| 西安悦莲酒店 | 8,298,898.09 | 7,469,008.28 | 8,298,898.09 | 8,298,898.09 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 管理有限公司 | ||||||
| 上海世茂新体验置业有限公司 | 7,949,441.00 | 6,359,552.80 | 7,949,441.00 | 6,359,552.80 | 80.00% | 财务经营状况恶化 |
| 成都融创文旅城投资有限公司 | 6,798,981.74 | 6,119,083.57 | 6,798,981.74 | 6,119,083.57 | 90.00% | 财务经营状况恶化 |
| 珠海横琴殷理基国际生科城项目发展有限公司 | 6,073,515.73 | 5,466,164.16 | 6,073,515.73 | 5,466,164.16 | 90.00% | 预计无法收回 |
| 通海控股有限公司 | 5,834,602.84 | 5,251,142.56 | 5,834,602.84 | 5,251,142.56 | 90.00% | 财务经营状况恶化 |
| 其他 | 28,552,714.20 | 24,782,000.88 | 20,071,474.38 | 16,783,029.43 | 83.62% | |
| 合计 | 169,805,922.91 | 141,867,642.26 | 158,444,683.09 | 133,777,035.20 |
按组合计提坏账准备：358,956,608.15
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 104,380,928.97 | 5,219,046.45 | 5.00% |
| 1-2年 | 138,154,425.42 | 13,815,442.54 | 10.00% |
| 2-3年 | 180,869,460.72 | 54,260,838.22 | 30.00% |
| 3-4年 | 48,993,526.46 | 24,496,763.23 | 50.00% |
| 4-5年 | 70,664,819.31 | 49,465,373.52 | 70.00% |
| 5年以上 | 211,699,144.19 | 211,699,144.19 | 100.00% |
| 合计 | 754,762,305.07 | 358,956,608.15 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用?不适用
（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 按单项计提减值准备 | 5,323,708.14 | 13,019,234.36 | 395,080.84 | |
| 按组合计提减值准备 | -23,343,458.59 | |||
| 合计 | -18,019,750.45 | 13,019,234.36 | 395,080.84 | —— |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 北京中言房地产开发有限公司 | 10,715,234.36 | 收款 | 收款 | 预计可收回金额 |
| 合计 | 10,715,234.36 |
其他说明：
（5）本期实际核销的合同资产情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的合同资产 | 395,080.84 |
其中重要的合同资产核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
合同资产核销说明：
其他说明：
7、应收款项融资
（1）应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 2,529,917.04 | 2,887,500.00 |
| 应收账款 | 1,097,951.26 | 2,395,211.74 |
| 合计 | 3,627,868.30 | 5,282,711.74 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 3,627,868.30 | 1.00% | 3,627,868.30 | 5,282,711.74 | 100.00% | 5,282,711.74 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 1.银行承兑汇票 | 2,529,917.04 | 69.74% | 2,529,917.04 | 2,887,500.00 | 54.66% | 2,887,500.00 | ||||
| 2.应收账款 | 1,097,951.26 | 30.26% | 1,097,951.26 | 2,395,211.74 | 45.34% | 2,395,211.74 | ||||
| 合计 | 3,627,868.30 | 1.00% | 3,627,868.30 | 5,282,711.74 | 100.00% | 5,282,711.74 | ||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | |
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（4）期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（6）本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
（8）其他说明
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 13,200,937.90 | 19,227,041.00 |
| 合计 | 13,200,937.90 | 19,227,041.00 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5）本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用
4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5）本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 18,863,083.44 | 20,373,573.50 |
| 员工备用金 | 4,823,906.11 | 6,333,702.07 |
| 往来款项 | 4,363,461.76 | 3,240,941.60 |
| 其他 | 666,058.45 | |
| 合计 | 28,050,451.31 | 30,614,275.62 |
2）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 6,747,268.26 | 10,736,040.52 |
| 1至2年 | 2,317,665.52 | 5,470,473.72 |
| 2至3年 | 6,137,858.77 | 1,001,604.75 |
| 3年以上 | 12,847,658.76 | 13,406,156.63 |
| 3至4年 | 324,569.51 | 6,235,438.12 |
| 4至5年 | 5,466,988.96 | 2,659,714.01 |
| 5年以上 | 7,056,100.29 | 4,511,004.50 |
| 合计 | 28,050,451.31 | 30,614,275.62 |
3）按坏账计提方法分类披露
?适用□不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | |||
| 例 | 例 | |||||||||
| 按单项计提坏账准备 | 3,142,143.98 | 11.20% | 3,142,143.98 | 100.00% | 1,951,979.42 | 6.38% | 1,927,979.42 | 98.77% | 24,000.00 | |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 24,908,307.33 | 88.80% | 11,707,369.43 | 47.00% | 13,200,937.90 | 28,662,296.20 | 93.62% | 9,459,255.20 | 33.00% | 19,203,041.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 24,908,307.33 | 88.80% | 11,707,369.43 | 47.00% | 13,200,937.90 | 28,662,296.20 | 93.62% | 9,459,255.20 | 33.00% | 19,203,041.00 |
| 合计 | 28,050,451.31 | 100.00% | 14,849,513.41 | 52.94% | 13,200,937.90 | 30,614,275.62 | 100.00% | 11,387,234.62 | 37.20% | 19,227,041.00 |
按单项计提坏账准备：3,142,143.98
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 深圳市艺美风尚家居用品有限公司 | 1,000,091.00 | 1,000,091.00 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 北京中弘弘庆房地产开发有限公司 | 700,000.00 | 700,000.00 | 700,000.00 | 700,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 浙江绍兴花为媒家私有限公司 | 431,979.42 | 431,979.42 | 431,979.42 | 431,979.42 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北京弘轩鼎成房地产开发有限公司 | 400,000.00 | 400,000.00 | 400,000.00 | 400,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 其他 | 420,000.00 | 396,000.00 | 610,073.56 | 610,073.56 | 100.00% | |
| 合计 | 1,951,979.42 | 1,927,979.42 | 3,142,143.98 | 3,142,143.98 | ||
按组合计提坏账准备：11,707,369.43
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 6,490,450.95 | 324,522.54 | 5.00% |
| 1-2年 | 1,851,292.37 | 185,129.24 | 10.00% |
| 2-3年 | 5,137,767.76 | 1,541,330.36 | 30.00% |
| 3-4年 | 324,624.55 | 162,312.28 | 50.00% |
| 4-5年 | 5,366,988.96 | 3,756,892.27 | 70.00% |
| 5年以上 | 5,737,182.74 | 5,737,182.74 | 100.00% |
| 合计 | 24,908,307.33 | 11,707,369.43 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、11。按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 515,203.06 | 547,047.34 | 10,324,984.22 | 11,387,234.62 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | -92,564.62 | 92,564.62 | ||
| ——转入第三阶段 | -513,776.78 | 513,776.78 | ||
| 本期计提 | -104,434.64 | 59,294.06 | 3,581,100.63 | 3,535,960.05 |
| 本期转回 | 80,000.00 | 80,000.00 | ||
| 其他变动 | 6,318.74 | 6,318.74 | ||
| 2023年12月31日余额 | 324,522.54 | 185,129.24 | 14,339,861.63 | 14,849,513.41 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,927,979.42 | 1,294,164.56 | 80,000.00 | 3,142,143.98 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 9,459,255.20 | 2,241,795.49 | 6,318.74 | 11,707,369.43 | ||
| 合计 | 11,387,234.62 | 3,535,960.05 | 80,000.00 | 6,318.74 | 14,849,513.41 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联 |
其他应收款核销说明：
本期无实际核销的其他应收款情况
6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
交易产生单位名称
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 黄山市公共资源交易中心 | 保证金 | 4,800,000.00 | 4至5年 | 17.11% | 3,360,000.00 |
| 深圳市荣超房地产开发有限公司 | 租赁押金 | 1,573,786.00 | 2至3年 | 5.61% | 472,135.80 |
| 仕达融资担保有限公司 | 保函保证金 | 1,065,648.25 | 5年以上 | 3.80% | 1,065,648.25 |
| 福州市长乐区长山湖国际酒店有限公司 | 外部往来 | 1,049,852.97 | 5年以上 | 3.74% | 1,049,852.97 |
| 永悦（上海）房地产开发有限公司 | 租赁押金 | 1,016,538.09 | 2至3年 | 3.62% | 304,961.43 |
| 合计 | 9,505,825.31 | 33.88% | 6,252,598.45 |
7）因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
9、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 19,600,053.73 | 74.50% | 13,927,224.76 | 68.07% |
| 1至2年 | 4,364,737.92 | 16.59% | 2,384,418.94 | 11.65% |
| 2至3年 | 812,093.05 | 3.09% | 867,805.60 | 4.24% |
| 3年以上 | 1,531,674.05 | 5.82% | 3,281,403.04 | 16.04% |
| 合计 | 26,308,558.75 | 20,460,852.34 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 2023年12月31日余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 供应商一 | 3,424,017.09 | 13.01 |
| 供应商二 | 1,369,713.22 | 5.21 |
| 供应商三 | 1,323,301.23 | 5.03 |
| 供应商四 | 1,045,495.75 | 3.97 |
| 供应商五 | 810,156.31 | 3.08 |
| 合计 | 7,972,683.60 | 30.30 |
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 423,834.38 | 423,834.38 | 259,867.00 | 259,867.00 | ||
| 库存商品 | 473,711.14 | 473,711.14 | ||||
| 合同履约成本 | 67,018,300.60 | 4,738,028.66 | 62,280,271.94 | 60,432,726.40 | 60,432,726.40 | |
| 合计 | 67,915,846.12 | 4,738,028.66 | 63,177,817.46 | 60,692,593.40 | 60,692,593.40 | |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 合同履约成本 | 4,738,028.66 | 4,738,028.66 | ||||
| 合计 | 4,738,028.66 | 4,738,028.66 | ||||
按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）一年内到期的债权投资
□适用?不适用
（2）一年内到期的其他债权投资
□适用?不适用
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行理财产品 | 483,846,616.37 | 317,212,354.57 |
| 预缴税费 | 3,202,132.43 | |
| 待认证或待抵扣增值税进项税 | 628,595.31 | 622,417.77 |
| 合计 | 484,475,211.68 | 321,036,904.77 |
其他说明：
14、债权投资
（1）债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2）期末重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3）减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4）本期实际核销的债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的债权投资核销情况债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明：
15、其他债权投资
（1）其他债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 利息调整 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的减值准备 | 备注 |
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2）期末重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3）减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4）本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他债权投资核销情况其他债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明：
16、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
本期存在终止确认
单位：元
| 项目名称 | 转入留存收益的累计利得 | 转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
17、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（4）本期实际核销的长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
长期应收款核销说明：
18、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | |
| AsiantimeInternational(Philippines)Corporation | |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 110,870,516.93 | 110,870,516.93 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合 |
并增加
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 110,870,516.93 | 110,870,516.93 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 21,176,412.30 | 21,176,412.30 | |
| 2.本期增加金额 | 1,877,318.91 | 1,877,318.91 | |
| （1）计提或摊销 | 1,877,318.91 | 1,877,318.91 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 23,053,731.21 | 23,053,731.21 | |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | 19,860,000.00 | 19,860,000.00 | |
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 19,860,000.00 | 19,860,000.00 | |
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 67,956,785.72 | 67,956,785.72 | |
| 2.期初账面价值 | 69,834,104.63 | 69,834,104.63 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元
| 项目 | 转换前核算科目 | 金额 | 转换理由 | 审批程序 | 对损益的影响 | 对其他综合收益的影响 |
（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 万绿湖公馆花园洋房 | 6,274,300.40 | 暂缓办理 |
其他说明：
注：根据（2021）粤1625民初2372号判决：河源市源河实业有限公司需要协助本公司办理万绿湖公馆花园洋房房屋权属登记手续。
根据2022年8月3日广东省东源县人民法院执行裁定书，中国华融资产管理股份有限公司广东省分公司向广东省河源市中级人民法院提起了执行异议之诉，且涉案房产抵押权未解除，故广东省东源县人民法院（2022）粤1625执860号案件终结执行。
根据2024年1月10日广东省高级人民法院民事判决书（2023）粤民终1958号，本公司工程款债权优先于中国华融资产管理股份有限公司广东省分公司的抵押权。
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 251,409,671.70 | 264,052,580.21 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 251,409,671.70 | 264,052,580.21 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输工具 | 电子设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 300,149,873.54 | 17,737,981.37 | 26,452,600.04 | 8,976,709.14 | 353,317,164.09 |
| 2.本期增加金额 | 53,156.75 | 2,655,927.50 | 1,081,790.96 | 453,557.76 | 4,244,432.97 |
| （1）购置 | 2,591,321.73 | 1,081,790.96 | 405,529.72 | 4,078,642.41 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）外币报表折算差异 | 53,156.75 | 64,605.77 | 48,028.04 | 165,790.56 | |
| 3.本期减少金额 | 5,423,265.86 | 2,025,954.07 | 533,451.17 | 7,982,671.10 | |
| （1）处置或报废 | 5,423,265.86 | 2,025,954.07 | 533,451.17 | 7,982,671.10 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 294,779,764.43 | 18,367,954.80 | 27,534,391.00 | 8,896,815.73 | 349,578,925.96 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 50,455,025.14 | 11,604,395.35 | 21,805,604.89 | 5,399,558.50 | 89,264,583.88 |
| 2.本期增加金额 | 6,772,320.27 | 2,190,959.07 | 2,829,355.68 | 570,199.91 | 12,362,834.93 |
| （1）计提 | 6,739,555.15 | 2,144,462.52 | 2,829,355.68 | 526,545.83 | 12,239,919.18 |
| （2）外币报表折算差异 | 32,765.12 | 46,496.55 | 43,654.08 | 122,915.75 | |
| 3.本期减少金额 | 1,148,778.89 | 1,924,081.37 | 385,304.29 | 3,458,164.55 | |
| （1）处置或报废 | 1,148,778.89 | 1,924,081.37 | 385,304.29 | 3,458,164.55 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 56,078,566.52 | 11,871,273.05 | 24,634,960.57 | 5,584,454.12 | 98,169,254.26 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 238,701,197.91 | 6,496,681.75 | 2,899,430.43 | 3,312,361.61 | 251,409,671.70 |
| 2.期初账面价值 | 249,694,848.40 | 6,133,586.02 | 4,646,995.15 | 3,577,150.64 | 264,052,580.21 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
期末无暂时闲置的固定资产情况期末无经营租赁租出的固定资产期末无未办妥产权证书的固定资产情况
（5）固定资产的减值测试情况
□适用?不适用
（6）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
其他说明：
（4）在建工程的减值测试情况
□适用?不适用
（5）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用?不适用
（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
24、油气资产
□适用?不适用
25、使用权资产
（1）使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 80,577,760.39 | 80,577,760.39 |
| 2.本期增加金额 | 2,128,361.69 | 2,128,361.69 |
| （1）租入 | 2,128,361.69 | 2,128,361.69 |
| 3.本期减少金额 | 4,678,267.35 | 4,678,267.35 |
| （1）处置 | 4,678,267.35 | 4,678,267.35 |
| 4.期末余额 | 78,027,854.73 | 78,027,854.73 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 17,405,756.52 | 17,405,756.52 |
| 2.本期增加金额 | 14,028,464.07 | 14,028,464.07 |
| （1）计提 | 14,028,464.07 | 14,028,464.07 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 4,077,432.09 | 4,077,432.09 |
| （1）处置 | 4,077,432.09 | 4,077,432.09 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 27,356,788.50 | 27,356,788.50 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 50,671,066.23 | 50,671,066.23 |
| 2.期初账面价值 | 63,172,003.87 | 63,172,003.87 |
（2）使用权资产的减值测试情况
□适用?不适用其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 31,906,706.66 | 25,765,999.94 | 57,672,706.60 | ||
| 2.本期增加金额 | 461,846.61 | 5,058,508.24 | 5,520,354.85 | ||
| （1）购置 | 5,058,508.24 | 5,058,508.24 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）外币报表折算差异 | 461,846.61 | 461,846.61 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 32,368,553.27 | 30,824,508.18 | 63,193,061.45 | |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 7,959,961.60 | 23,931,304.08 | 31,891,265.68 | |
| 2.本期增加金额 | 762,590.79 | 1,197,348.52 | 1,959,939.31 | |
| （1）计提 | 642,727.61 | 1,197,348.52 | 1,840,076.13 | |
| （2）外币报表折算差异 | 119,863.18 | 119,863.18 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 8,722,552.39 | 25,128,652.60 | 33,851,204.99 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处 |
置
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 23,646,000.88 | 5,695,855.58 | 29,341,856.46 | |
| 2.期初账面价值 | 23,946,745.06 | 1,834,695.86 | 25,781,440.92 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
（3）无形资产的减值测试情况
□适用?不适用
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 深圳亚泰飞越设计顾问有限公司 | 3,544,204.08 | 3,544,204.08 | ||||
| 合计 | 3,544,204.08 | 3,544,204.08 | ||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 深圳亚泰飞越设计顾问有限公司 | 3,544,204.08 | 3,544,204.08 | ||||
| 合计 | 3,544,204.08 | 3,544,204.08 | ||||
（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
资产组或资产组组合发生变化
依据名称
| 名称 | 变化前的构成 | 变化后的构成 | 导致变化的客观事实及依据 |
其他说明
（4）可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用?不适用其他说明：
28、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 办公室装修费 | 39,373,082.11 | 1,568,553.22 | 12,199,495.28 | 28,742,140.05 | |
| 高尔夫会籍 | 1,212,938.01 | 1,212,938.01 | |||
| 合计 | 40,586,020.12 | 1,568,553.22 | 13,412,433.29 | 28,742,140.05 |
其他说明：
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 514,930,333.20 | 77,239,549.98 | 543,983,912.17 | 81,709,648.88 |
| 信用减值准备 | 439,119,893.65 | 64,499,253.92 | 386,164,159.88 | 56,881,557.43 |
| 递延收益 | 477,170.03 | 71,575.50 | 954,370.07 | 143,155.51 |
| 预计负债 | 8,757,334.26 | 1,313,600.14 | 14,348,829.17 | 2,152,324.38 |
| 租赁负债 | 51,476,965.90 | 7,692,265.25 | ||
| 合计 | 1,014,761,697.04 | 150,816,244.79 | 945,451,271.29 | 140,886,686.20 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 2,646.05 | 132.30 | ||
| 使用权资产 | 46,045,682.28 | 6,880,232.28 | 55,359,231.64 | 8,303,884.75 |
| 合计 | 46,048,328.33 | 6,880,364.58 | 55,359,231.64 | 8,303,884.75 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 6,880,364.58 | 143,935,880.21 | 8,303,884.75 | 140,886,686.20 |
| 递延所得税负债 | 6,880,364.58 | 8,303,884.75 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 16,562,798.37 | 2,533,910.42 |
| 可抵扣亏损 | 59,513,498.29 | 39,756,287.03 |
| 合计 | 76,076,296.66 | 42,290,197.45 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年 | 1,388,159.96 | ||
| 2024年 | 2,126,579.74 | 2,378,461.32 | |
| 2025年 | 4,793,868.33 | 4,942,029.64 | |
| 2026年 | 8,237,534.51 | 8,704,111.16 | |
| 2027年 | 10,825,047.36 | 11,218,628.53 | |
| 2028年及以后 | 33,530,468.35 | 11,124,896.42 | |
| 合计 | 59,513,498.29 | 39,756,287.03 |
其他说明：
香港CCD、香港ATG及香港港新的未弥补亏损抵扣年限可无限期结转。
30、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付购置长期资产款项 | 13,444,371.00 | 13,444,371.00 | 18,642,629.61 | 18,642,629.61 | ||
| 合计 | 13,444,371.00 | 13,444,371.00 | 18,642,629.61 | 18,642,629.61 | ||
其他说明：
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 7,164,201.46 | 7,164,201.46 | 司法冻结及保证金 | 详见附注七、1。 | 74,174,559.46 | 74,174,559.46 | 司法冻结及保证金 | 详见附注七、1。 |
| 固定资产 | 3,725,577.36 | 1,341,177.69 | 抵押 | 详见说明 | 3,725,577.36 | 1,496,448.21 | 抵押 | 详见说明 |
| 无形资产 | 32,369,267.65 | 23,646,523.02 | 抵押 | 详见说明 | 32,369,267.65 | 23,946,745.06 | 抵押 | 详见说明 |
| 合计 | 43,259,046.47 | 32,151,902.17 | 110,269,404.47 | 99,617,752.73 | ||||
其他说明：
本公司之子公司香港郑中设计事务所有限公司以位于香港湾仔轩尼诗道338号北海中心27楼A,B,C室和27楼D室（包括土地及地上建筑物）为香港郑中设计事务所有限公司与南洋商业银行签订的编号为LO-6822030005600，授信金额为港元5,483万元的授信额度协议提供最高额抵押。邱艾和郑忠为该授信额度提供不超过港元5,483万元的最高额保证，邱艾以其个人拥有的位于DuplexFlatFon27thFloorwithFlatRoof,TowerVandCarParkingSpaceNo.228on2ndFlooroftheWaterfront,No.1AustinRoadWest,Kowloon的房产香港九龙柯士甸道西1号漾日居第五座27楼复式有露台单位F(连同漾日居第二层车位228号)为该授信额度提供最高额抵押，截至2023年12月31日，港元14,114,381.84元长期借款未归还。
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 未终止确认的应收账款保理 | 11,727,386.98 | |
| 合计 | 11,727,386.98 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料与劳务采购款 | 470,550,580.94 | 512,732,457.09 |
| 长期资产采购款 | 172,811.32 | 37,359.00 |
| 其他 | 23,166,705.79 | 18,388,984.72 |
| 合计 | 493,890,098.05 | 531,158,800.81 |
（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商一 | 37,067,373.19 | 尚未结算 |
| 合计 | 37,067,373.19 |
其他说明：
37、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 5,137,949.35 | 4,644,331.23 |
| 合计 | 5,137,949.35 | 4,644,331.23 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 1,536,072.00 | 1,442,701.34 |
| 往来款项 | 313,558.71 | 313,558.71 |
| 预提费用 | 3,288,318.64 | 2,888,071.18 |
| 合计 | 5,137,949.35 | 4,644,331.23 |
2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
3）按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况其他说明：
38、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程款 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 |
| 租赁款 | 79,912.75 | 66,238.00 |
| 合计 | 1,279,912.75 | 1,266,238.00 |
（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程、软装及设计款 | 170,343,567.30 | 138,076,387.76 |
| 合计 | 170,343,567.30 | 138,076,387.76 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
40、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 76,135,102.99 | 378,627,805.93 | 361,644,473.81 | 93,118,435.11 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 24,118.29 | 11,448,528.59 | 11,453,704.35 | 18,942.53 |
| 合计 | 76,159,221.28 | 390,076,334.52 | 373,098,178.16 | 93,137,377.64 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 76,135,102.99 | 356,620,831.85 | 339,637,499.73 | 93,118,435.11 |
| 2、职工福利费 | 11,163,626.86 | 11,163,626.86 | ||
| 3、社会保险费 | 6,744,224.56 | 6,744,224.56 | ||
| 其中：医疗保险费 | 6,446,193.33 | 6,446,193.33 | ||
| 工伤保险费 | 240,870.81 | 240,870.81 | ||
| 生育保险费 | 57,160.42 | 57,160.42 | ||
| 4、住房公积金 | 3,746,738.05 | 3,746,738.05 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 352,384.61 | 352,384.61 | ||
| 合计 | 76,135,102.99 | 378,627,805.93 | 361,644,473.81 | 93,118,435.11 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 24,118.29 | 11,052,934.29 | 11,058,110.05 | 18,942.53 |
| 2、失业保险费 | 395,594.30 | 395,594.30 | ||
| 合计 | 24,118.29 | 11,448,528.59 | 11,453,704.35 | 18,942.53 |
其他说明：
41、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 10,810,948.44 | 14,219,119.28 |
| 企业所得税 | 2,165,987.85 | 7,005,098.83 |
| 个人所得税 | 1,897,304.16 | 2,058,357.83 |
| 城市维护建设税 | 11,918,608.63 | 13,860,311.98 |
| 教育费附加 | 4,417,382.10 | 5,194,306.36 |
| 地方教育费附加 | 2,944,921.40 | 3,446,800.51 |
| 其他 | 783,824.11 | 806,630.52 |
| 合计 | 34,938,976.69 | 46,590,625.31 |
其他说明：
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 2,266,737.18 | 2,196,186.63 |
| 一年内到期的租赁负债 | 17,096,129.42 | 15,223,054.63 |
| 合计 | 19,362,866.60 | 17,419,241.26 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 101,432,211.67 | 123,425,197.68 |
| 合计 | 101,432,211.67 | 123,425,197.68 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 |
合计
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
合计项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押及担保借款 | 10,523,715.64 | 12,583,644.57 |
| 合计 | 10,523,715.64 | 12,583,644.57 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券 | 443,635,328.69 | 416,855,605.22 |
| 合计 | 443,635,328.69 | 416,855,605.22 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 本期转股减少 | 本期支付利息 | 期末余额 | 是否违约 |
| 可转换公司债券 | 480,000,000.00 | 2.00% | 2019-4-17 | 6年 | 480,000,000.00 | 416,855,605.22 | 8,877,898.05 | 25,158,761.83 | 341,258.41 | 6,915,678.00 | 443,635,328.69 | 否 | ||
| 合计 | —— | 480,000,000.00 | 416,855,605.22 | 8,877,898.05 | 25,158,761.83 | 341,258.41 | 6,915,678.00 | 443,635,328.69 | —— | |||||
（3）可转换公司债券的说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市亚泰国际建设股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2019〕260号）核准，本公司于2019年4月17日发行票面金额为100元的可转换公司债券4,800,000张，扣除发行费用后实际募集资金净额为467,542,000.00元。债券票面年利率分别为第一年0.5%、第二年0.8%、第三年1.2%、第四年1.5%、第五年2.0%、第六年3.0%，每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年的当日，到期一次还本。本次公开发行的亚泰转债的初始转股价格为17.49元/股，转股期限为2019年10月23日至2025年4月17日止。本期共有12,000.00元亚泰转债已经转换成公司股票，共转股1,368股，截至2023年12月31日，累计共有18,963,800.00元亚泰转债已转换成公司股票，累计转股数为2,039,105股。
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明：
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1-2年 | 11,654,582.69 | 12,196,024.10 |
| 2-3年 | 6,672,259.10 | 11,091,657.16 |
| 3年以上 | 21,444,531.92 | 30,577,333.76 |
| 合计 | 39,771,373.71 | 53,865,015.02 |
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 442,856.00 | 14,348,829.17 | |
| 待执行的亏损合同 | 8,314,478.26 | 869,210.42 | 亏损合同 |
| 合计 | 8,757,334.26 | 15,218,039.59 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 954,370.07 | 477,200.04 | 477,170.03 | 政府补助 | |
| 合计 | 954,370.07 | 477,200.04 | 477,170.03 | -- |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 272,042,826.00 | 1,368.00 | 1,368.00 | 272,044,194.00 | |||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
本公司发行的可转换公司债券的基本情况详见本财务报表附注七、46之说明。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换债券 | 4,610,482.00 | 129,163,237.19 | 120.00 | 3,361.82 | 4,610,362.00 | 129,159,875.37 | ||
| 合计 | 4,610,482.00 | 129,163,237.19 | 120.00 | 3,361.82 | 4,610,362.00 | 129,159,875.37 | ||
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他权益工具本期减少系亚泰转债转股所致。其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 548,836,157.87 | 343,252.23 | 549,179,410.10 | |
| 合计 | 548,836,157.87 | 343,252.23 | 549,179,410.10 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本溢价增加343,252.23元，系亚泰转债转股所致。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 8,133,239.05 | 2,710,230.10 | 2,710,230.10 | 10,843,469.15 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 8,133,239.05 | 2,710,230.10 | 2,710,230.10 | 10,843,469.15 | ||||
| 其他综合收益合计 | 8,133,239.05 | 2,710,230.10 | 2,710,230.10 | 10,843,469.15 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 1,462,967.57 | 2,599,800.00 | 1,472,390.57 | 2,590,377.00 |
| 合计 | 1,462,967.57 | 2,599,800.00 | 1,472,390.57 | 2,590,377.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 74,604,004.21 | 74,604,004.21 | ||
| 合计 | 74,604,004.21 | 74,604,004.21 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 175,838,966.43 | 486,676,986.67 |
| 调整后期初未分配利润 | 175,838,966.43 | 486,676,986.67 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -48,463,284.34 | -174,944,795.39 |
| 转作股本的普通股股利 | 135,893,224.85 | |
| 期末未分配利润 | 127,375,682.09 | 175,838,966.43 |
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。5）、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,092,835,723.52 | 859,952,935.00 | 1,094,315,828.44 | 849,299,643.74 |
| 其他业务 | 1,362,169.75 | 936,043.75 | 1,852,814.14 | 1,450,537.09 |
| 合计 | 1,094,197,893.27 | 860,888,978.75 | 1,096,168,642.58 | 850,750,180.83 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值?是□否
单位：元
| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 1,094,197,893.27 | 营业收入 | 1,096,168,642.58 | 营业收入 |
| 营业收入扣除项目合计金额 | 1,362,169.75 | 房屋租赁收入 | 1,852,814.14 | 房屋租赁收入 |
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 | 0.12% | 0.17% | ||
| 一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
| 1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属 | 1,362,169.75 | 1,852,814.14 |
| 于上市公司正常经营之外的收入。 | ||||
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 1,362,169.75 | 房屋租赁收入 | 1,852,814.14 | 房屋租赁收入 |
| 二、不具备商业实质的收入 | ||||
| 不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 |
| 营业收入扣除后金额 | 1,092,835,723.52 | 装饰设计、软装、装饰工程等收入 | 1,094,315,828.44 | 装饰设计、软装、装饰工程等收入 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 设计业务 | 658,082,978.12 | 342,882,985.89 | 658,082,978.12 | 342,882,985.89 | ||||
| 软装业务 | 224,604,906.37 | 151,673,597.72 | 224,604,906.37 | 151,673,597.72 | ||||
| 装饰工程业务 | 208,266,661.98 | 361,517,415.22 | 208,266,661.98 | 361,517,415.22 | ||||
| 其他业务 | 1,881,177.05 | 3,878,936.17 | 1,881,177.05 | 3,878,936.17 | ||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
市场或客户类型
| 市场或客户类型 |
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
按合同期限分类
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
合计
| 合计 | 1,092,835,723.52 | 859,952,935.00 | 1,092,835,723.52 | 859,952,935.00 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明
公司主要为客户提供建筑装饰、设计及软装业务。对于建筑装饰及设计业务，履约义务的时间基本和相关建筑装饰项目的完工进度一致。对于软装业务，履约义务在公司提供软装服务完成后结束。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,269,204.08 | 2,223,984.16 |
| 教育费附加 | 1,620,880.32 | 1,585,378.49 |
| 房产税 | 3,184,090.62 | 1,591,133.35 |
| 其他 | 587,532.26 | 1,453,046.93 |
| 合计 | 7,661,707.28 | 6,853,542.93 |
其他说明：
63、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 63,595,727.41 | 59,727,200.14 |
| 折旧摊销费 | 14,851,599.11 | 15,520,887.65 |
| 咨询信息费 | 9,685,817.53 | 4,338,753.13 |
| 业务招待费 | 4,837,828.44 | 5,163,823.32 |
| 办公费 | 3,696,859.55 | 3,595,012.18 |
| 汽车费用 | 2,384,769.27 | 2,339,161.12 |
| 水电费 | 2,052,628.93 | 1,927,736.20 |
| 交通费 | 1,707,201.92 | 1,653,716.30 |
| 其他 | 6,506,637.52 | 6,072,001.43 |
| 合计 | 109,319,069.68 | 100,338,291.47 |
其他说明：
64、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 18,580,011.64 | 17,134,858.93 |
| 广告费 | 3,064,093.09 | 2,975,662.92 |
| 业务招待费 | 2,859,146.55 | 3,976,297.78 |
| 差旅费 | 1,582,588.59 | 638,534.44 |
| 投标费 | 978,012.75 | 537,814.31 |
| 折旧摊销费 | 541,450.93 | 786,521.87 |
| 交通费 | 508,441.43 | 374,206.24 |
| 其他 | 1,035,372.67 | 1,316,796.81 |
| 合计 | 29,149,117.65 | 27,740,693.30 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 61,015,431.20 | 58,211,662.03 |
| 材料费 | 2,063,175.79 | 9,437,642.44 |
| 折旧摊销费 | 2,474,113.81 | 4,594,437.90 |
| 其他 | 874,448.76 | 2,151,876.15 |
| 合计 | 66,427,169.56 | 74,395,618.52 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 37,396,967.72 | 35,532,118.55 |
| 利息收入 | -5,255,156.51 | -4,803,043.65 |
| 汇兑净损失 | 1,768,100.98 | 9,229,639.09 |
| 银行手续费及其他 | 501,464.40 | 739,493.55 |
| 未终止确认的应收账款保理利息 | 293,643.89 | |
| 合计 | 34,705,020.48 | 40,698,207.54 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、计入其他收益的政府补助 | 1,157,348.94 | 960,807.34 |
| 其中：与递延收益相关的政府补助 | 477,200.04 | 1,222,504.40 |
| 直接计入当期损益的政府补助 | 680,148.90 | -261,697.06 |
| 二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目 | 516,733.53 | 435,120.37 |
| 其中：个税扣缴税款手续费 | 419,967.91 | 302,275.11 |
| 进项税加计扣除 | 96,765.62 | 132,845.26 |
| 合计 | 1,674,082.47 | 1,395,927.71 |
68、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
69、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 2,646.05 | |
| 合计 | 2,646.05 |
其他说明：
70、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,246,808.72 | |
| 债务重组收益 | -465,331.75 | |
| 理财产品收益 | 12,736,196.12 | 9,874,962.46 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -1,285,600.04 | -6,022,661.69 |
| 合计 | 11,450,596.08 | 2,140,160.30 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 272,526.71 | 1,863,169.19 |
| 应收账款坏账损失 | -62,590,489.67 | -95,882,315.09 |
| 其他应收款坏账损失 | -3,455,960.05 | -1,706,474.21 |
| 合计 | -65,773,923.01 | -95,725,620.11 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -4,738,028.66 | |
| 十一、合同资产减值损失 | 31,038,984.81 | -94,826,041.03 |
| 合计 | 26,300,956.15 | -94,826,041.03 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失 | -508,902.51 | -202,359.96 |
| 其中：固定资产 | -482,277.65 | 8,792.35 |
| 使用权资产 | -26,624.86 | -211,152.31 |
| 合计 | -508,902.51 | -202,359.96 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 诉讼利得 | 413,732.54 | 297,342.23 | 413,732.54 |
| 赔款收入 | 153,786.00 | 153,786.00 | |
| 其他 | 23,763.00 | 31,617.56 | 23,763.00 |
| 合计 | 591,281.54 | 328,959.79 | 591,281.54 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 584,925.00 | 268,700.00 | 584,925.00 |
| 诉讼损失 | 688,221.12 | 1,733,897.25 | 688,221.12 |
| 滞纳金 | 1,148,596.92 | 273,323.64 | 1,148,596.92 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 14,369.11 | 104,753.96 | 14,369.11 |
| 其他 | 33,598.51 | 74,729.31 | 33,598.51 |
| 合计 | 2,469,710.66 | 2,455,404.16 | 2,469,710.66 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 8,809,123.82 | 9,841,937.79 |
| 递延所得税费用 | -3,031,983.50 | -28,849,411.87 |
| 合计 | 5,777,140.32 | -19,007,474.08 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -42,686,144.02 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -6,402,921.60 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,265,034.47 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 2,048,341.07 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 7,736,574.01 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -438,085.87 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 4,048,251.56 |
| 研发费用加计扣除 | -2,480,053.32 |
| 所得税费用 | 5,777,140.32 |
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注57。
78、现金流量表项目
（1）与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 5,255,156.51 | 4,803,043.65 |
| 押金及保证金收款 | 11,752,993.42 | 7,672,542.24 |
| 政府补助 | 680,148.90 | 2,738,302.94 |
| 个税手续费返还 | 419,967.91 | 302,275.11 |
| 收到所得税退款 | 2,431,619.19 | |
| 诉讼冻结资金 | 60,076,344.02 | |
| 其他 | 604,860.37 | 412,540.16 |
| 合计 | 81,221,090.32 | 15,928,704.10 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理费用 | 28,023,543.61 | 24,152,194.83 |
| 研发费用 | 2,937,624.55 | 11,589,518.59 |
| 销售费用 | 10,027,655.08 | 9,821,656.54 |
| 保证金及押金支出 | 8,801,206.69 | 9,163,060.89 |
| 手续费 | 501,464.40 | 739,493.55 |
| 支付往来单位款项 | 486,717.88 | 873,303.42 |
| 退回的政府补助 | 3,000,000.00 | |
| 诉讼冻结资金 | 327,009.04 | 22,075,644.27 |
| 其他 | 1,767,120.43 | 649,143.33 |
| 合计 | 52,872,341.68 | 82,064,015.42 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行理财产品 | 671,832,573.93 | 584,000,000.00 |
| 合计 | 671,832,573.93 | 584,000,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行理财产品 | 836,390,625.93 | 690,919,875.01 |
| 合计 | 836,390,625.93 | 690,919,875.01 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3）与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付租赁负债的本金和利息 | 15,810,745.42 | 14,610,218.16 |
| 支付使用权资产押金 | 74,700.00 | |
| 合计 | 15,885,445.42 | 14,610,218.16 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 长期借款（含一年内到期的其他非流动负债） | 14,779,831.20 | 198,132.71 | 2,187,511.09 | 12,790,452.82 | ||
| 应付债券 | 416,855,605.22 | 34,036,659.88 | 6,915,678.00 | 341,258.41 | 443,635,328.69 | |
| 租赁负债（含一年内到期的其他非流动负债） | 69,088,069.65 | 3,738,250.15 | 15,364,605.06 | 594,211.53 | 56,867,503.21 | |
| 合计 | 500,723,506.07 | 37,973,042.74 | 24,467,794.15 | 935,469.94 | 513,293,284.72 | |
（4）以净额列报现金流量的说明
| 项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | -48,463,284.34 | -174,944,795.39 |
| 加：资产减值准备 | 39,472,966.86 | 190,551,661.14 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 14,117,238.09 | 14,904,548.70 |
| 使用权资产折旧 | 14,028,464.07 | 17,143,437.06 |
| 无形资产摊销 | 1,840,076.13 | 1,825,071.55 |
| 长期待摊费用摊销 | 13,412,433.29 | 13,486,748.59 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 508,902.51 | 202,359.96 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 14,369.11 | 104,753.96 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -2,646.05 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 37,637,073.26 | 35,532,118.55 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -12,736,196.12 | -9,874,962.46 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -9,912,348.08 | -29,035,154.29 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 6,880,364.58 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -7,223,252.72 | 9,958,721.48 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 328,053,477.96 | 217,010,584.16 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -1,839,145.67 | -24,709,399.10 |
| 其他 | -477,200.04 | -1,222,504.40 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 375,311,292.84 | 260,933,189.51 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 578,453,062.75 | 393,580,010.83 |
| 减：现金的期初余额 | 393,580,010.83 | 465,875,127.91 |
| 加：现金等价物的期末余额 |
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 184,873,051.92 | -72,295,117.08 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 578,453,062.75 | 393,580,010.83 |
| 其中：库存现金 | 1,087,654.84 | 943,023.88 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 577,365,407.91 | 392,636,986.95 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 578,453,062.75 | 393,580,010.83 |
（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 仍属于现金及现金等价物的理由 |
（6）不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
其他说明：
（7）其他重大活动说明
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 42,522,539.41 | ||
| 其中：美元 | 3,131,172.09 | 7.0827 | 22,177,152.56 |
| 欧元 | 0.15 | 7.8592 | 1.18 |
| 港币 | 9,285,882.48 | 0.9062 | 8,414,866.70 |
| 澳元 | 15,000.08 | 4.8484 | 72,726.39 |
| 越南盾 | 39,525,975,263.00 | 0.0003 | 11,857,792.58 |
应收账款
| 应收账款 | 1,833,658.32 | ||
| 其中：美元 | 122,995.05 | 7.0827 | 871,137.04 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 1,062,151.05 | 0.9062 | 962,521.28 |
长期借款
| 长期借款 | 10,523,715.64 | ||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | 11,613,016.60 | 0.9062 | 10,523,715.64 |
其他应收款
| 其他应收款 | 1,217,287.91 | ||
| 其中：港币 | 87,973.02 | 0.9062 | 79,721.15 |
| 美元 | 40,956.02 | 7.0827 | 290,079.20 |
| 澳门元 | 964,040.00 | 0.8791 | 847,487.56 |
合同资产
| 合同资产 | 23,938,241.19 | ||
| 其中：越南盾 | 79,794,137,310.00 | 0.0003 | 23,938,241.19 |
应付账款
| 应付账款 | 3,163,000.58 | ||
| 其中：港币 | 8,020.00 | 0.9062 | 7,267.72 |
| 美元 | 403,066.09 | 7.0827 | 2,854,796.20 |
| 越南盾 | 964,405,193.00 | 0.0003 | 289,321.56 |
其他应付款
| 其他应付款 | 662,308.20 | ||
| 其中：港币 | 33,000.00 | 0.9062 | 29,904.60 |
| 越南盾 | 1,003,122,184.00 | 0.0003 | 300,936.66 |
一年内到期的非流动负债
| 一年内到期的非流动负债 | 2,266,737.18 | ||
| 其中：港币 | 2,501,365.24 | 0.9062 | 2,266,737.18 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用□不适用
| 境外公司名称 | 主要经营地 | 记账本位币 |
| 香港郑中设计事务所有限公司 | 香港 | 港币 |
| 港新国际设计顾问（香港）有限公司 | 香港 | 港币 |
| 香港亚泰国际建设有限公司 | 香港 | 美元 |
| ASIANTIMEINTERNATIONAL(VIETNAM)COMPANYLIMITED | 越南 | 越南盾 |
82、租赁
（1）本公司作为承租方
?适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用?不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用□不适用
| 项目 | 2023年度金额 |
| 本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 | 511,650.17 |
| 本期计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用（短期租赁除外） | |
| 租赁负债的利息费用 | 2,902,995.87 |
| 计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | |
| 转租使用权资产取得的收入 | |
| 与租赁相关的总现金流出 | 16,397,095.59 |
涉及售后租回交易的情况
（2）本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用□不适用
单位：元
售后租回交易产生的相关损益
项目
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 租赁收入 | 1,362,169.75 | |
| 合计 | 1,362,169.75 |
作为出租人的融资租赁
□适用?不适用未来五年每年未折现租赁收款额?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
| 期末金额 | 期初金额 | |
| 第一年 | 844,541.38 | 1,430,278.24 |
| 第二年 | 380,566.51 | 844,541.38 |
| 第三年 | 219,200.00 | 380,566.51 |
| 第四年 | 109,216.59 | 219,200.00 |
| 第五年 | 109,216.59 | |
| 五年后未折现租赁收款额总额 | 1,553,524.48 | 2,983,802.72 |
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用?不适用
83、其他
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 61,015,431.20 | 58,211,662.03 |
| 材料费 | 2,063,175.79 | 9,437,642.44 |
| 折旧摊销费 | 2,474,113.81 | 4,594,437.90 |
| 其他 | 874,448.76 | 2,151,876.15 |
| 合计 | 66,427,169.56 | 74,395,618.52 |
| 其中：费用化研发支出 | 66,427,169.56 | 74,395,618.52 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
合计
重要的资本化研发项目
合计
项目
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
开发支出减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
2、重要外购在研项目
| 项目名称 | 预期产生经济利益的方式 | 资本化或费用化的判断标准和具体依据 |
其他说明：
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 | 购买日至期末被购买方的现金流 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
| --现金 |
| --非现金资产的公允价值 |
| --发行或承担的债务的公允价值 |
| --发行的权益性证券的公允价值 |
| --或有对价的公允价值 |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 |
| --其他 |
| 合并成本合计 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 |
负债：
| 负债： |
| 借款 |
| 应付款项 |
| 递延所得税负债 |
净资产
| 净资产 |
| 减：少数股东权益 |
| 取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是?否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
| 合并成本 |
| --现金 |
| --非现金资产的账面价值 |
| --发行或承担的债务的账面价值 |
| --发行的权益性证券的面值 |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 |
负债：
| 负债： |
| 借款 |
| 应付款项 |
净资产
| 净资产 |
| 减：少数股东权益 |
| 取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是?否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是?否
5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
报告期内未发生合并范围变更。
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 港新国际设计顾问（香港）有限公司 | 1万港币 | 香港 | 香港 | 设计 | 100.00% | 新设 | |
| 香港郑中设计事务所有限公司 | 1万港币 | 香港 | 香港 | 室内设计 | 100.00% | 新设 | |
| 深圳亚泰飞越设计顾问有限公司 | 500万元 | 深圳 | 深圳 | 设计 | 100.00% | 新设 | |
| 深圳市可室生活艺术有限公司 | 1000万港币 | 深圳 | 深圳 | 室内设计 | 100.00% | 新设 | |
| 深圳市聚城设计有限公司 | 800万港币 | 深圳 | 深圳 | 室内设计 | 100.00% | 新设 | |
| 郑中室内设计（美国）有限公司 | 1万股 | 美国 | 美国 | 室内设计 | 100.00% | 新设 | |
| 香港亚泰国际建设有限公司 | 1万港币 | 香港 | 香港 | 建筑工程 | 100.00% | 新设 | |
| 深圳市无物艺术顾问有限公司 | 7686.512731万元 | 深圳 | 深圳 | 室内设计 | 100.00% | 购买 | |
| ASIANTIMEINTERNATIONAL(VIETNAM)COMPANYLIMITED | 10万美元 | 越南 | 越南 | 工程施工 | 100.00% | 新设 | |
| 深圳市郑中设计事务所有限公司 | 2000万元 | 深圳 | 深圳 | 工程设计 | 100.00% | 购买 | |
| 深圳市艺澍家空间科技有限公司 | 10000万元 | 深圳 | 深圳 | 工程设计 | 100.00% | 新设 | |
| 深圳市犀照网络科技有限公司 | 1000万元 | 深圳 | 深圳 | 软件开发 | 100.00% | 新设 | |
| 深圳市亚泰国际建筑科技有限公司 | 5000万元 | 深圳 | 深圳 | 工程施工 | 100.00% | 新设 | |
| 深圳市凯阳建设工程有限公司 | 2000万元 | 深圳 | 深圳 | 工程施工 | 100.00% | 购买 | |
单位：元
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 |
| --现金 |
| --非现金资产的公允价值 |
购买成本/处置对价合计
| 购买成本/处置对价合计 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 |
| 差额 |
| 其中：调整资本公积 |
| 调整盈余公积 |
| 调整未分配利润 |
其他说明：
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
| 流动资产 |
| 其中：现金和现金等价物 |
| 非流动资产 |
| 资产合计 |
| 流动负债 |
| 非流动负债 |
| 负债合计 |
| 少数股东权益 |
| 归属于母公司股东权益 |
| 按持股比例计算的净资产份额 |
| 调整事项 |
| --商誉 |
| --内部交易未实现利润 |
| --其他 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 |
| 营业收入 |
| 财务费用 |
| 所得税费用 |
| 净利润 |
| 终止经营的净利润 |
| 其他综合收益 |
| 综合收益总额 |
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明：
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
本年度收到的来自合营企业的股利期末余额/本期发生额
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
| 流动资产 |
| 非流动资产 |
| 资产合计 |
| 流动负债 |
| 非流动负债 |
| 负债合计 |
少数股东权益
| 少数股东权益 |
| 归属于母公司股东权益 |
| 按持股比例计算的净资产份额 |
| 调整事项 |
| --商誉 |
| --内部交易未实现利润 |
| --其他 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 |
| 营业收入 |
| 净利润 |
| 终止经营的净利润 |
| 其他综合收益 |
| 综合收益总额 |
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明：
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
本年度收到的来自联营企业的股利期末余额/本期发生额
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -536,073.36 | -2,627,718.32 |
| --其他综合收益 | -46,439.05 | 278.95 |
| --综合收益总额 | -582,512.41 | -2,627,439.37 |
其他说明：
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明：
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用?不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用□不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 954,370.07 | 477,200.04 | 477,170.03 | 与资产相关 |
3、计入当期损益的政府补助
?适用□不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关 | 477,200.04 | 1,222,504.40 |
| 与收益相关 | 680,148.90 | -261,697.06 |
| 合计 | 1,157,348.94 | 960,807.34 |
其他说明：
| 类型 | 2023年度 | 2022年度 |
| 政府专项奖励补助 | 680,148.90 | -261,697.06 |
| 递延收益分摊 | 477,200.04 | 1,222,504.40 |
| 合计 | 1,157,348.94 | 960,807.34 |
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。（
）信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
（
）已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史
统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
违约风险敞口是指，在未来
个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，前五大客户的应收账款及合同资产占本公司应收账款及合同资产总额的14.59%（比较期：
14.35%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的33.88%（比较：
29.95%）。
2.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
截至2023年12月31日，本公司金融负债到期期限如下：
| 项目 | 2023年12月31日 | |||
| 1年内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |
| 应付账款 | 493,890,098.05 | |||
| 其他应付款 | 5,137,949.35 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 19,362,866.60 | |||
| 长期借款 | 2,364,721.49 | 2,436,237.30 | 5,722,756.85 | |
| 应付债券 | 13,005,114.63 | 430,630,214.06 | ||
| 租赁负债 | 11,654,582.69 | 6,672,259.10 | 21,444,531.92 | |
| 合计 | 531,396,028.63 | 444,649,518.24 | 9,108,496.40 | 27,167,288.77 |
（续上表）
| 项目 | 2022年12月31日 | |||
| 1年内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |
| 应付账款 | 531,158,800.81 | |||
| 其他应付款 | 4,644,331.23 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 17,419,241.26 | |||
| 长期借款 | 2,261,585.87 | 2,330,980.76 | 7,991,077.94 | |
| 应付债券 | 8,873,597.80 | 13,005,114.63 | 394,976,892.79 | |
| 租赁负债 | 12,196,024.10 | 11,091,657.16 | 30,577,333.76 | |
| 合计 | 562,095,971.10 | 27,462,724.60 | 408,399,530.71 | 38,568,411.70 |
3.市场风险
（
）外汇风险本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。本公司承受汇率风险主要与以港币和美元计价的借款有关，除本公司设立在中华人民共和国香港特别行政区和其他境外的下属子公司使用港币、美元、人民币计价结算外，本公司的其他主要业务以人民币计价结算。
①截至2023年
月
日，本公司各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口如下（出于列报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算）：
| 项目名称 | 2023年12月31日 | ||
| 币种 | 外币余额 | 折算人民币余额 | |
| 货币资金 | 港币 | 9,285,882.48 | 8,414,866.70 |
| 欧元 | 0.15 | 1.18 | |
| 澳元 | 15,000.08 | 72,726.39 | |
| 越南盾 | 39,525,975,263.00 | 11,857,792.58 | |
| 美元 | 3,131,172.09 | 22,177,152.56 | |
| 应收账款 | 港币 | 1,062,151.05 | 962,521.28 |
| 美元 | 122,995.05 | 871,137.04 | |
| 其他应收款 | 港币 | 87,973.02 | 79,721.15 |
| 美元 | 40,956.02 | 290,079.20 | |
| 澳门元 | 964,040.00 | 847,487.56 | |
| 合同资产 | 越南盾 | 79,794,137,310.00 | 23,938,241.19 |
| 应付账款 | 港币 | 8,020.00 | 7,267.72 |
| 美元 | 403,066.09 | 2,854,796.20 | |
| 越南盾 | 1,003,122,184.00 | 300,936.66 | |
| 其他应付款 | 港币 | 33,000.00 | 29,904.60 |
| 越南盾 | 2,108,012,000.00 | 632,403.60 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 港币 | 2,501,365.24 | 2,266,737.18 |
| 长期借款 | 港币 | 11,613,016.60 | 10,523,715.64 |
| 资产负债表敞口净额 | 越南盾 | 116,208,978,389.00 | 34,862,693.51 |
| 港币 | -3,719,395.29 | -3,370,516.01 | |
| 美元 | 2,892,057.07 | 20,483,572.60 | |
| 澳门元 | 964,040.00 | 847,487.56 | |
| 澳元 | 15,000.08 | 72,726.39 | |
| 欧元 | 0.15 | 1.18 |
（续上表）
| 项目名称 | 2022年12月31日 | ||
| 币种 | 外币余额 | 折算人民币余额 | |
| 货币资金 | 港币 | 12,318,841.53 | 11,004,421.14 |
| 欧元 | 0.15 | 1.11 | |
| 澳币 | 15,000.02 | 70,707.09 | |
| 越南盾 | 15,535,619,551.00 | 4,505,329.67 | |
| 美元 | 3,076,853.88 | 21,429,056.53 | |
| 其他应收款 | 港币 | 815,510.52 | 728,495.55 |
| 美元 | 4,856.02 | 33,820.24 | |
| 澳门元 | 964,040.00 | 764,676.53 | |
| 应收账款 | 港币 | 1,062,151.05 | 948,819.53 |
| 美元 | 122,995.05 | 856,611.33 | |
| 合同资产 | 越南盾 | 135,021,662,451.00 | 39,156,282.11 |
| 应付账款 | 港币 | 8,020.00 | 7,164.27 |
| 美元 | 403,066.09 | 2,807,194.09 | |
| 越南盾 | 1,023,072,382.00 | 296,690.99 | |
| 其他应付款 | 港币 | 16,660.00 | 14,882.38 |
| 越南盾 | 2,300,000,000.00 | 667,000.00 | |
| 长期借款 | 港币 | 14,087,168.01 | 12,584,067.18 |
| 一年内到期的非流动负债 | 港币 | 2,458,592.17 | 2,196,186.63 |
| 资产负债表敞口净额 | 越南盾 | 147,234,209,620.00 | 42,697,920.79 |
| 港币 | -2,373,937.08 | -2,120,564.24 | |
| 美元 | 2,801,638.86 | 19,512,294.01 | |
| 澳门元 | 964,040.00 | 764,676.53 | |
| 澳币 | 15,000.02 | 70,707.09 | |
| 欧元 | 0.15 | 1.11 |
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
②敏感性分析
于2023年12月31日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元升值或贬值10%，那么本公司当年的利润总额将增加或减少204.84万元。
（
）利率风险
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款、应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
2、套期
（1）公司开展套期业务进行风险管理
□适用?不适用
（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
| 项目 | 与被套期项目以及套期工具相关账面价值 | 已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整 | 套期有效性和套期无效部分来源 | 套期会计对公司的财务报表相关影响 |
| 套期风险类型 | ||||
| 套期类别 | ||||
其他说明
（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用?不适用
3、金融资产
（1）转移方式分类?适用□不适用
单位：元
| 转移方式 | 已转移金融资产性质 | 已转移金融资产金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断依据 |
| 保理 | 应收账款 | 32,316,971.07 | 终止确认 | 已经转移了其几乎所有的风险和报酬 |
| 保理 | 应收账款 | 11,507,386.98 | 未终止确认 | |
| 合计 | 43,824,358.05 |
（2）因转移而终止确认的金融资产?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金融资产转移的方式 | 终止确认的金融资产金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
| 应收账款 | 保理 | 32,316,971.07 | 1,284,965.52 |
| 合计 | 32,316,971.07 | 1,284,965.52 |
（3）继续涉入的资产转移金融资产?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 资产转移方式 | 继续涉入形成的资产金额 | 继续涉入形成的负债金额 |
| 应收账款 | 保理 | 11,507,386.98 | |
| 合计 | 11,507,386.98 |
其他说明
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 1,002,646.05 | 3,627,868.30 | 4,630,514.35 | |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,002,646.05 | 1,002,646.05 | ||
| （4）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 1,002,646.05 | 1,002,646.05 | ||
| 应收款项融资 | 3,627,868.30 | 3,627,868.30 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 1,002,646.05 | 3,627,868.30 | 4,630,514.35 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司持有的分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,002,646.05元，系公司本期购买且尚未到期的理财产品，根据投资额及预计收益确定公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司截至2023年12月31日应收款项融资均为未到期的银行承兑汇票，票据承兑人信用状况良好，经营或财务情况未发生重大不利变化，预计到期收回风险较低，本公司以票据账面金额作为公允价的合理估计进行计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期借款和应付债券等，以上不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 深圳市亚泰一兆投资有限公司 | 深圳 | 投资 | 2,000万元 | 52.18% | 52.18% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是郑忠和邱艾夫妇。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明：
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
其他说明：
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 郑忠、邱艾 | 21,017,680.64 | 2010年04月30日 | 2031年01月07日 | 否 |
| 邱艾[注] | 21,017,680.64 | 2010年04月30日 | 2031年01月07日 | 否 |
| 郑忠、邱艾 | 83,822,054.77 | 2023年02月22日 | 2025年12月31日 | 否 |
| 郑忠、邱艾 | 1,010,000.00 | 2023年02月22日 | 2025年03月03日 | 否 |
| 郑忠、邱艾 | 259,600.00 | 2021年05月26日 | 2024年04月20日 | 否 |
关联担保情况说明
2013年11月29日，邱艾与南洋商业银行签署《按揭合同》（13120901690029），以其拥有的位于DuplexFlatFon27thFloorwithFlatRoof,TowerVandCarParkingSpaceNo.228on2ndFlooroftheWaterfront,No.1AustinRoadWest,Kowloon的房产香港九龙柯士甸道西1号漾日居第五座27楼复式有露台单位F(连同漾日居第二层车位228号)为香港郑中设计事务所有限公司在南洋商业银行申请授信及贷款提供抵押担保。
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 16,208,423.74 | 14,812,381.52 |
（8）其他关联交易
2023年度，公司代AsiantimeInternational(Philippines)Corporation支付税金及其他费用合计金额290,073.56元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | AsiantimeInternational(Philippines)Corporation | 290,073.56 | 290,073.56 | ||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用?不适用
4、本期股份支付费用
□适用?不适用
5、股份支付的修改、终止情况
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至2023年12月31日，本公司无需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2023年12月31日，本公司无需要披露的重要未决诉讼仲裁形成的或有负债。1）截至2023年12月31日，本公司未结清保函明细如下：
| 保函种类 | 保函金额 |
| 履约保函 | 47,180,447.39 |
| 投标保函 | 300,000.00 |
| 预付款保函 | 27,454,840.89 |
| 质量保修保函 | 507,542.17 |
| 工资保证金保函 | 5,427,588.47 |
| 合计 | 80,870,418.92 |
）因诉讼被冻结的资金
| 项目 | 期末数 |
| 上海万浩木业有限公司与本公司买卖合同纠纷案 | 209,962.45 |
| 沈世清与本公司施工承包合同纠纷案 | 910,000.00 |
| 王欣与本公司劳动争议案 | 327,009.04 |
| 合计 | 1,446,971.49 |
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
| 经审议批准宣告发放的每10股派息数（元） | 2 |
| 利润分配方案 | 于2024年4月23日，本公司第五届董事会第三次会议审议通过2023年利润分配预案，以总股本272,044,194股剔除回购专用证券账户中已回购股份7,602,398股后的股本264,441,796股为基数，向全体股东每10股派送现金股利2元(含税)，共计人民币52.888.359.20元。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
| 债务重组方式 | 债权账面价值 | 债务重组相关损益 | 债务重组导致的对联营企业或合营企业的权益性投资增加额 | 权益性投资占联营企业或合营企业股份总额的比例 |
| 以实物抵债[注] | 10,829,012.00 |
注：公司与供应商签订《以房屋作价抵消应付款协议》，约定公司以持有的会展湾云岸广场房产、苏州光影艺术中心、天津环贸商务中心作价抵给供应商，以抵消与房屋等值的货款，本期公司合计抵消房产价值为10,829,012.00元。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明：
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 187,926,974.65 | 213,146,089.57 |
| 1至2年 | 124,281,801.73 | 128,717,887.54 |
| 2至3年 | 104,137,660.29 | 104,466,269.53 |
| 3年以上 | 382,215,251.76 | 290,891,070.52 |
| 3至4年 | 82,201,939.24 | 43,385,041.79 |
| 4至5年 | 30,155,377.63 | 65,010,963.75 |
| 5年以上 | 269,857,934.89 | 182,495,064.98 |
| 合计 | 798,561,688.43 | 737,221,317.16 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 122,802,933.24 | 15.38% | 112,840,980.17 | 91.89% | 9,961,953.07 | 136,816,259.40 | 18.56% | 115,802,688.67 | 84.64% | 21,013,570.73 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 675,758,755.19 | 84.62% | 298,453,324.78 | 44.17% | 377,305,430.41 | 600,405,057.76 | 81.44% | 235,333,601.19 | 39.20% | 365,071,456.57 |
| 其中： | ||||||||||
| 1.账龄组合 | 666,114,890.41 | 83.41% | 298,453,324.78 | 44.81% | 367,661,565.63 | 588,310,233.16 | 79.80% | 235,333,601.19 | 40.00% | 352,976,631.97 |
| 2.合并范围内关联方组合 | 9,643,864.78 | 1.21% | 9,643,864.78 | 12,094,824.60 | 1.64% | 12,094,824.60 | ||||
| 合计 | 798,561,688.43 | 100.00% | 411,294,304.95 | 51.50% | 387,267,383.48 | 737,221,317.16 | 100.00% | 351,136,289.86 | 47.63% | 386,085,027.30 |
按单项计提坏账准备：112,840,980.17
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户六 | 17,978,477.80 | 16,180,630.02 | 17,886,629.04 | 16,097,966.14 | 90.00% | 财务经营状况恶化 |
| 客户七 | 19,361,310.85 | 13,473,445.42 | 12,810,090.15 | 12,810,090.15 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户八 | 7,450,000.00 | 7,450,000.00 | 7,450,000.00 | 7,450,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户九 | 7,234,522.09 | 6,511,069.88 | 7,234,522.09 | 7,234,522.09 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户十 | 7,070,632.08 | 7,070,632.08 | 7,070,632.08 | 7,070,632.08 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户十一 | 6,882,675.80 | 6,194,408.22 | 6,882,675.80 | 6,882,675.80 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户十二 | 5,011,643.30 | 4,510,478.97 | 5,011,643.30 | 4,510,478.97 | 90.00% | 财务经营状况恶化 |
| 客户十三 | 5,488,548.11 | 4,390,838.49 | 3,258,548.11 | 2,606,838.49 | 80.00% | 预计无法收回 |
| 其他 | 60,338,449.37 | 50,021,185.59 | 55,198,192.67 | 48,177,776.45 | ||
| 合计 | 136,816,259.40 | 115,802,688.67 | 122,802,933.24 | 112,840,980.17 |
按组合计提坏账准备：298,453,324.78
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 177,860,194.30 | 8,893,009.71 | 5.00% |
| 1-2年 | 119,446,025.67 | 11,944,602.57 | 10.00% |
| 2-3年 | 77,854,504.15 | 23,356,351.25 | 30.00% |
| 3-4年 | 63,505,159.34 | 31,752,579.67 | 50.00% |
| 4-5年 | 16,474,084.57 | 11,531,859.20 | 70.00% |
| 5年以上 | 210,974,922.38 | 210,974,922.38 | 100.00% |
| 合计 | 666,114,890.41 | 298,453,324.78 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、11。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 115,802,688.67 | 6,542,463.94 | 9,419,979.68 | 616,848.76 | 532,656.00 | 112,840,980.17 |
| 按组合计提坏账准备 | 235,333,601.19 | 63,858,962.89 | 739,239.30 | 298,453,324.78 | ||
| 合计 | 351,136,289.86 | 70,401,426.83 | 9,419,979.68 | 1,356,088.06 | 532,656.00 | 411,294,304.95 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 深圳融华置地投资有限公司 | 2,279,086.43 | 收款 | 预计可收回金额 |
| 合计 | 2,279,086.43 |
其他变动系客户十四、客户十五的商业承兑汇票到期未承兑转入应收账款。
（4）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 1,356,088.06 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 客户一 | 60,360,342.69 | 60,360,342.69 | 3.58% | 13,290,800.37 | |
| 客户二 | 56,429,128.90 | 56,429,128.90 | 3.34% | 38,146,946.35 | |
| 客户三 | 53,489,292.37 | 53,489,292.37 | 3.17% | 53,489,292.37 | |
| 客户四 | 50,345,636.71 | 50,345,636.71 | 2.98% | 40,276,509.37 | |
| 客户五 | 37,090,420.83 | 37,090,420.83 | 2.20% | 37,090,420.83 | |
| 合计 | 93,519,549.73 | 164,195,271.77 | 257,714,821.50 | 15.27% | 182,293,969.29 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 72,168,000.00 | |
| 其他应收款 | 45,348,189.20 | 30,838,273.36 |
| 合计 | 117,516,189.20 | 30,838,273.36 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5）本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
| 香港郑中设计事务所有限公司 | 51,700,000.00 |
| 香港亚泰国际建设有限公司 | 20,468,000.00 |
| 合计 | 72,168,000.00 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用
4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5）本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 18,132,193.00 | 19,416,709.51 |
| 员工备用金 | 4,655,442.40 | 5,879,080.27 |
| 往来款项 | 36,595,298.79 | 16,392,240.44 |
| 合计 | 59,382,934.19 | 41,688,030.22 |
2）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 39,599,220.35 | 23,279,567.37 |
| 1至2年 | 1,930,671.79 | 4,542,104.51 |
| 2至3年 | 5,207,533.95 | 983,205.70 |
| 3年以上 | 12,645,508.10 | 12,883,152.64 |
| 3至4年 | 315,766.84 | 5,965,264.12 |
| 4至5年 | 5,461,814.96 | 2,590,521.01 |
| 5年以上 | 6,867,926.30 | 4,327,367.51 |
| 合计 | 59,382,934.19 | 41,688,030.22 |
3）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 2,852,070.42 | 5.37% | 2,852,070.42 | 100.00% | 1,951,979.42 | 4.68% | 1,927,979.42 | 98.77% | 24,000.00 | |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 56,530,863.77 | 95.20% | 11,182,674.57 | 19.78% | 45,348,189.20 | 39,736,050.80 | 95.32% | 8,921,777.44 | 22.45% | 30,814,273.36 |
| 其中： | ||||||||||
| 1.账龄组合 | 23,161,488.37 | 39.00% | 11,182,674.57 | 48.28% | 11,978,813.80 | 25,753,282.75 | 61.78% | 8,921,777.44 | 34.64% | 16,831,505.31 |
| 2.合并范围内关联方组合 | 33,369,375.40 | 56.19% | 33,369,375.40 | 13,982,768.05 | 33.54% | 0.00% | 13,982,768.05 | |||
| 合计 | 59,382,934.19 | 100.00% | 14,034,744.99 | 23.63% | 45,348,189.20 | 41,688,030.22 | 100.00% | 10,849,756.86 | 26.03% | 30,838,273.36 |
按单项计提坏账准备：2,852,070.42
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 深圳市艺美风尚家居用品有限公司 | 1,000,091.00 | 1,000,091.00 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 北京中弘弘庆房地产开发有限公司 | 700,000.00 | 700,000.00 | 700,000.00 | 700,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 浙江绍兴花为媒家私有限公司 | 431,979.42 | 431,979.42 | 431,979.42 | 431,979.42 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北京弘轩鼎成房地产开发有限公司 | 400,000.00 | 400,000.00 | 400,000.00 | 400,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 其他 | 420,000.00 | 396,000.00 | 320,000.00 | 320,000.00 | 100.00% | |
| 合计 | 1,951,979.42 | 1,927,979.42 | 2,852,070.42 | 2,852,070.42 |
按组合计提坏账准备：11,182,674.57
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 6,229,844.95 | 311,492.25 | 5.00% |
| 1-2年 | 1,498,692.37 | 149,869.24 | 10.00% |
| 2-3年 | 4,207,442.95 | 1,262,232.89 | 30.00% |
| 3-4年 | 315,766.84 | 157,883.42 | 50.00% |
| 4-5年 | 5,361,814.96 | 3,753,270.47 | 70.00% |
| 5年以上 | 5,547,926.30 | 5,547,926.30 | 100.00% |
| 合计 | 23,161,488.37 | 11,182,674.57 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、11。按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 443,241.00 | 454,210.45 | 9,952,305.41 | 10,849,756.86 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | -74,934.62 | 74,934.62 | ||
| ——转入第三阶段 | -420,744.30 | 420,744.30 | ||
| 本期计提 | -56,814.13 | 41,468.47 | 3,280,333.79 | 3,264,988.13 |
| 本期转回 | 80,000.00 | 80,000.00 | ||
| 2023年12月31日余额 | 311,492.25 | 149,869.24 | 13,573,383.50 | 14,034,744.99 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 1,927,979.42 | 1,004,091.00 | 80,000.00 | 2,852,070.42 | ||
| 按账龄计提坏账准备 | 8,921,777.44 | 2,260,897.13 | 11,182,674.57 | |||
| 合计 | 10,849,756.86 | 3,264,988.13 | 80,000.00 | 14,034,744.99 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
?本期无实际核销的其他应收款情况
6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 深圳市犀照网络科技有限公司 | 内部往来 | 20,012,663.60 | 1年以内 | 33.70% | |
| 深圳市凯阳建设工程有限公司 | 内部往来 | 7,265,593.22 | 1年以内 | 12.24% | |
| 黄山市公共资源交易中心 | 保证金 | 4,800,000.00 | 4-5年 | 8.08% | 3,360,000.00 |
| 深圳市可室生活 | 内部往来 | 3,880,269.43 | 1年以内 | 6.53% |
| 艺术有限公司 | |||||
| 深圳市郑中设计事务所有限公司 | 内部往来 | 1,822,779.98 | 1年以内 | 3.07% | |
| 合计 | 37,781,306.23 | 63.62% | 3,360,000.00 |
7）因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 371,438,159.70 | 371,438,159.70 | 358,438,159.70 | 358,438,159.70 | ||
| 合计 | 371,438,159.70 | 371,438,159.70 | 358,438,159.70 | 358,438,159.70 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 香港郑中设计事务所有限公司 | 18,160,392.16 | 18,160,392.16 | ||||||
| 深圳亚泰飞越设计顾问有限公司 | 14,298,000.00 | 14,298,000.00 | ||||||
| 港新国际设计顾问（香港）有限公司 | 6,406,712.00 | 6,406,712.00 | ||||||
| 香港亚泰国际建设有限公司 | 8,762.00 | 8,762.00 | ||||||
| 深圳市无物艺术顾问有限公司 | 281,564,292.54 | 281,564,292.54 | ||||||
| 深圳市艺澍家空间科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||||
| 深圳市郑 | 3,000,001 | 3,000,001 | ||||||
| 中设计事务所有限公司 | .00 | .00 | |||
| 深圳市犀照网络科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||
| 深圳市凯阳建设工程有限公司 | 5,000,000.00 | 13,000,000.00 | 18,000,000.00 | ||
| 合计 | 358,438,159.70 | 13,000,000.00 | 371,438,159.70 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,024,573,985.45 | 829,722,624.88 | 987,415,038.13 | 818,023,061.75 |
| 其他业务 | 3,936,018.68 | 3,371,715.91 | 3,301,720.72 | 1,907,820.77 |
| 合计 | 1,028,510,004.13 | 833,094,340.79 | 990,716,758.85 | 819,930,882.52 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
按经营地区分类
| 按经营地区分类 |
| 其中： |
市场或客户类型
| 市场或客户类型 |
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
按合同期限分类
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
合计
与履约义务相关的信息：
合计
项目
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 92,168,000.00 | |
| 理财产品收益 | 12,631,493.38 | 9,772,304.93 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -1,109,117.28 | -5,964,782.81 |
| 债务重组收益 | -465,331.75 | |
| 合计 | 103,690,376.10 | 3,342,190.37 |
6、其他
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -523,271.62 | 详见附注七、73 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 1,157,348.94 | 详见附注十一 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 12,738,842.17 | 详见附注七、70 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 22,541,174.02 | 详见附注七、5及6 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,864,060.01 | |
| 减：所得税影响额 | 5,303,439.03 | |
| 合计 | 28,746,594.47 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -4.09% | -0.18 | -0.18 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -6.54% | -0.29 | -0.29 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他