一、2023年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际会计师事务所”）成立于2012年，执行事务合伙人邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域。截止2022年末，天职国际会计师事务所合伙人85人，注册会计师1061人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师347人。
2023年度经审计的收入总额31.22亿元，审计业务收入25.18亿元，证券业务收入12.03亿元；2022年度上市公司审计客户248家，主要行业包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、房地产业、交通运输、仓储和邮政业等，审计收费总额3.19亿元，其中与公司同行业上市公司审计客户11家。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于2023年4月6日召开了第九届董、监事会第九次会议，于2023年5月12日召开了2022年度股东大会，审议通过了《关于续聘公司2023年度审计机构及支付2022年度报酬的议案》。公司独立董事对该项议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。
二、2023年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司2023年年报工作安排，天职国际会计师事务所对公司2023年度财务报告及2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。
在执行审计工作的过程中，天职国际会计师事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
经审计，天职国际会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量；公司于2023年12月31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。天职国际会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
三、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
1、2023年4月4日，董事会审计委员会2023年第三次会议审议通过了《关于续聘公司2023年度审计机构及支付2022年度报酬的议案》，董事会审计委员会对天职国际会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了充分了解核查，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求，同意聘任天职国际会计师事务所担任公司2023年度财务报告及内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。
2、2024年1月23日，董事会审计委员会召开了2024年第一次会议，与负责公司年度审计工作的注册会计师召开了2023年度审计进场沟通会，就2023
年度审计范围、时间安排、人员安排和关键审计事项的判断等主要内容进行了沟通，并对重要审计事项提出了建议。
3、2024年4月12日，在天职国际会计师事务所出具初步审计意见后，董事会审计委员会召开了2024年第二次会议，听取了天职国际会计师事务所关于公司2023年度审计相关情况的汇报，并对审计工作发表意见。
4、2024年4月19日，董事会审计委员会召开了2024年第三次会议，对公司 2023 年度审计报告中的关键审计事项、其他重点审计事项及执行的主要审计程序、公司财务状况、经营成果及内部控制审计情况等进行了沟通，并对审计工作发表意见。同时，审计委员会对公司2023年年度报告、2023年财务决算报告及2024年度财务预算报告、内部控制自我评价报告等议案进行了审议，并同意将相关议案提交公司董事会审议。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守相关法律法规及《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，充分发挥专门委员会作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为天职国际会计师事务所在公司年报审计过程中能够坚持独立、客观、公允的原则，勤勉尽职，表现了良好的职业操守和业务素质，较好地完成了公司2023年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
合肥百货大楼集团股份有限公司
董事会审计委员会2024年4月24日