三孚新科：2023年年度报告

公司代码：688359 公司简称：三孚新科

广州三孚新材料科技股份有限公司

2023年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、

完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司上市时未盈利且尚未实现盈利

□是 √否

三、 重大风险提示

公司已在本报告中阐述了公司在生产经营过程中可能面临的风险因素，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析 四、风险因素”部分。公司提请投资者特别关注如下风险：

报告期内，公司历次实施股权激励计划产生的股份支付影响较大；公司进一步加强内部组织架构及研发平台的建设，积极引进管理人才及高学历研发人员等，相关期间费用较上年同期增加；公司新增办公大楼投入使用，折旧费用增加；由于对外投资及日常经营需要，公司2023年新增贷款导致财务费用增加。上述主要因素导致公司2023年度净利润出现亏损。若以上不利因素不能较好地扭转，公司新产品、新业务的研发、达产、销售等状况不及预期，公司将面临继续亏损的风险。

四、 公司全体董事出席董事会会议。

五、 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

六、 公司负责人上官文龙、主管会计工作负责人王怒及会计机构负责人（会计主管人员）陈冬梅

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

七、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《公司章程》等相关规定，鉴于2023年度公司合并报表实现归属于上市公司股东的净利润及母公司实现净利润为负，综合考虑公司经营情况和未来资金需求，为更好地维护全体股东的长远利益，公司2023年度利润分配方案为：不进行利润分配，不进行资本公积转增股本或其他形式的分配。

八、 是否存在公司治理特殊安排等重要事项

□适用 √不适用

九、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

十、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

否

十一、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

十二、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性

否

十三、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 管理层讨论与分析 ...... 12

第四节 公司治理 ...... 65

第五节 环境、社会责任和其他公司治理 ...... 88

第六节 重要事项 ...... 97

第七节 股份变动及股东情况 ...... 126

第八节 优先股相关情况 ...... 136

第九节 债券相关情况 ...... 137

第十节 财务报告 ...... 138

备查文件目录	载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
	报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
三孚新科、本公司、公司、母公司	指	广州三孚新材料科技股份有限公司
三孚有限	指	公司前身广州三孚新材料科技有限公司
广州三孚	指	广州市三孚化工有限公司
皓悦新科	指	广州皓悦新材料科技有限公司，公司子公司
南京宁美	指	南京宁美新材料科技有限公司，公司子公司
二轻研究所	指	广州市二轻研究所股份有限公司，公司子公司
明毅电子	指	广州明毅电子机械有限公司，公司子公司
广州煜阳	指	广州煜阳智能装备有限公司，公司子公司
三孚盛益	指	三孚盛益新材料科技（深圳）有限公司，公司子公司
福建龙利	指	福建泉州市龙利新材料有限公司，公司子公司
江苏三孚	指	三孚（江苏）新材料科技有限公司，公司子公司
惠州毅领	指	惠州毅领智能装备有限公司，公司子公司
康迪斯威	指	中山市康迪斯威科技有限公司，公司子公司
重庆慷能	指	重庆慷能新材料科技有限公司，公司子公司
三孚北理	指	深圳市三孚北理新材料科学研究有限公司，公司子公司
江西博泉	指	江西博泉化学有限公司，公司子公司
安美特	指	Atotech Limited，为Mks Instruments, Inc.（MKSI.O）子公司
罗门哈斯	指	ROHM&HASS
麦德美乐思	指	MacDermid Alpha Electronics Solutions，为Element Solutions Inc（ESI.N）子公司
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
国务院	指	中华人民共和国国务院
商务部	指	中华人民共和国商务部
科技部	指	中华人民共和国科学技术部
国家统计局	指	中华人民共和国国家统计局
报告期	指	2023年
报告期末	指	2023年12月31日
股东大会	指	三孚新科股东大会
董事会	指	三孚新科董事会
监事会	指	三孚新科监事会
《公司章程》	指	《广州三孚新材料科技股份有限公司章程》
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元
铜箔生产设备	指	制造铜箔所使用的设备的统称。铜箔分为纯铜箔与复合铜箔两个大类，纯铜箔又分为压延铜箔与电解铜箔两种；复合铜箔则是由高分子材料上下两面通过化学镀、电镀、磁控溅射、蒸镀等一种多种方式生成铜层形成的三明治结构铜箔
PCB脉冲电镀	指	用脉冲电源代替直流电源的PCB电镀。脉冲电镀通过瞬时反向高电流，使PCB高电位区极化来减缓铜沉积速度，而低电位区的铜沉积速度相对加快，大幅提高孔铜深镀能力和镀铜厚度的均匀性，因深镀能力的提高

		可适用于大电流密度生产来有效提升电镀效率
TCT	指	温度循环测试，英文全称：“Temperature Cycling Test”，简称TCT，是一种常用于材料和器件可靠性测试的方法。它通过周期性的温度变化来模拟实际使用条件下的热膨胀和收缩，以评估材料或器件在温度变化环境下的性能和可靠性
APEO	指	烷基酚聚氧乙烯醚，英文全称：“Alkylphenol Ethoxylates”，简称APEO，是被广泛使用的非离子表面活性剂的主要代表。其代谢物具有毒性，生物降解性差
mSAP	指	改良型半加成制程，英文全称：“Modified Semi-Additive Process”，简称mSAP，是在基材上覆盖一层薄铜，然后在未覆盖感光膜的区域进行电镀，将导体间距之间残留的薄铜蚀刻掉，最后透过显影后的干膜制程定义线路几何结构。线路以更高精度的垂壁构成，产生能够达到最大电路密度的矩形横切面并实现准确的阻抗控制以减少信号流失
FPC	指	柔性电路板，英文全称：“Flexible Printed Circuit” ，简称FPC，是以聚酰亚胺或聚酯薄膜为基材制成的一种具有高度可靠性，绝佳的可挠性印刷电路板
PI	指	聚酰亚胺，英文全称：“Polyimide”，简写为PI，是主链上含有酰亚胺环（-CO-NR-CO-）的一类聚合物。其耐高温达400°C以上，长期使用温度范围-200～300°C，部分无明显熔点，拥有高绝缘性能
PET	指	聚对苯二甲酸乙二醇酯，英文全称：“Polyethylene Terephthalate”，在较宽的温度范围内具有优良的物理机械性能，使用温度可达120℃，电绝缘性优良，甚至在高温高频下，其电性能仍较好，但耐电晕性较差，抗蠕变性，耐疲劳性，耐摩擦性、尺寸稳定性都很好
VCP电镀	指	垂直连续电镀，英文全称：“Vertical Conveyor Plating”，采用垂直移动连续电镀方式，溶液交换多采用喷流，在保证溶液交换充分的同时液面相对平稳，对PCB板垂直的摆动影响小，可有效提高电镀品质和产量，同时缩小设备占地面积
被动元件	指	也称为无源器件，是指不影响信号基本特征，仅令讯号通过而未加以更改的电路元件。最常见的有电阻、电容、电感、陶振、晶振、变压器等，是电子产品的最底层基础

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司基本情况

公司的中文名称	广州三孚新材料科技股份有限公司
公司的中文简称	三孚新科
公司的外文名称	Guangzhou Sanfu New Materials Technology Co.，Ltd.
公司的外文名称缩写	Sanfu Technology
公司的法定代表人	上官文龙
公司注册地址	广州市中新广州知识城凤凰三横路57号
公司注册地址的历史变更情况	2017年7月，公司注册地址由“广州市中新广州知识城九佛建设路333号自编116室”变更为“广州市中新广州知识城凤凰三横路57号”
公司办公地址	广州市中新广州知识城九龙工业园凤凰三横路57号
公司办公地址的邮政编码	510555
公司网址	www.gzsf.com、www.gzsanfu.com.cn、www.gzsanfu.cn
电子信箱	[e-mail]

二、联系人和联系方式

	董事会秘书（信息披露境内代表）	证券事务代表
姓名	刘华民	苏瑛琦
联系地址	广州市中新广州知识城九龙工业园凤凰三横路57号	广州市中新广州知识城九龙工业园凤凰三横路57号
电话	020-34134354	020-34134354
传真	020-32058269-842	020-32058269-842
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址	《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》《证券日报》
公司披露年度报告的证券交易所网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	董事会办公室

四、公司股票/存托凭证简况

(一) 公司股票简况

√适用 □不适用

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所及板块	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所科创板	三孚新科	688359	不适用

(二) 公司存托凭证简况

□适用 √不适用

五、其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	福建省福州市鼓楼区湖东路152号中山

		大厦B座6-9楼
	签字会计师姓名	徐继宏、邓文娇
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	民生证券股份有限公司
	办公地址	中国（上海）自由贸易试验区浦明路8号
	签字的保荐代表人姓名	王建玮、谢超
	持续督导的期间	2021年5月21日至2024年12月31日

六、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2023年	2022年	本期比上年同期增减(%)	2021年
营业收入	497,407,408.74	364,624,470.89	36.42	375,651,261.18
扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入	489,461,009.08	358,056,277.73	36.70	369,326,299.87
归属于上市公司股东的净利润	-36,793,419.13	-32,242,238.17		53,090,281.31
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-48,604,117.44	-35,946,706.86		38,538,623.37
经营活动产生的现金流量净额	-22,850,417.73	24,835,447.59	-192.01	-27,350,948.00
	2023年末	2022年末	本期末比上年同期末增减（%）	2021年末
归属于上市公司股东的净资产	483,903,736.88	472,909,847.36	2.32	546,279,062.50
总资产	1,210,989,900.52	754,443,991.99	60.51	643,472,609.51

(二)主要财务指标

主要财务指标	2023年	2022年	本期比上年同期增减(%)	2021年
基本每股收益（元／股）	-0.40	-0.35		0.64
稀释每股收益（元／股）	-0.40	-0.35		0.64
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	-0.52	-0.39		0.47
加权平均净资产收益率（%）	-7.76	-6.22	减少1.54个百分点	12.32
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	-10.25	-6.94	减少3.31个百分点	8.94
研发投入占营业收入的比例（%）	10.17	7.88	增加2.29个百分点	5.17

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

1、营业收入和扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入：报告期内，公司进一步购买康迪斯威股权，新增被动元件镀锡专用化学品产品品类收入；增资控股PCB

及半导体电镀设备企业明毅电子并引进铜箔生产设备合作方成立控股公司惠州毅领，扩大并提升机械设备研发和制造能力，新增了设备及设备构件类收入。

2、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：报告期内，公司归属于上市公司股东的净利润较上年同期有所减少，且公司进一步购买江西博泉股权，财务核算由其他权益工具投资转为控股子公司产生投资收益527.23万元；此外，当期计入损益的政府补助较上年度有所增加。

3、经营活动产生的现金流量净额：主要系公司进一步加强内部组织架构及研发平台的建设，积极引进管理人才及高学历研发人员等，制定了更具竞争力的人才薪酬和激励政策；同时公司积极优化自身业务布局，收购或新设多家子公司以推动表面工程专用化学品及设备发展，使得公司员工薪酬水平及员工人数较上年度均有所增长所致。

4、总资产：主要系报告期内公司通过产业整合，对外投资收购电子化学品及设备公司所致。

5、扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）：报告期内，公司归属于上市公司股东的净利润较上年同期有所减少，且公司进一步购买江西博泉股权，财务核算由其他权益工具投资转为控股子公司产生投资收益527.23万元；此外，当期计入损益的政府补助较上年度有所增加。

七、境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

八、2023年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	83,794,318.71	130,120,196.25	118,340,582.83	165,152,310.95
归属于上市公司股东的净利润	-12,257,535.13	-6,484,997.92	-13,546,845.55	-4,504,040.53
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	-13,693,252.53	-6,068,626.52	-14,019,999.37	-14,822,239.02
经营活动产生的现金流量净额	10,850,627.37	-20,473,973.63	-11,356,404.63	-1,870,666.84

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

非经常性损益项目	2023年金额	附注（如适用）	2022年金额	2021年金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减	6,152,926.18		1,823.48	24,104.20

值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外	3,539,343.65		1,411,856.36	8,078,628.11
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	-868,642.88		-75,838.92	8,663,444.13
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益			617,797.29	102,419.18
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	521,704.80			122,146.77
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，

应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-56,348.72		-2,020,143.40	377,491.65
其他符合非经常性损益定义的损益项目	5,062,616.25	股份支付冲减以前年度费用	4,422,429.30
减：所得税影响额	2,151,096.06		588,868.78	2,608,184.72
少数股东权益影响额（税后）	389,804.90		64,586.64	208,391.38
合计	11,810,698.31		3,704,468.69	14,551,657.94

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

十、采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产		1,239,691.60	1,239,691.60
应收款项融资	22,969,155.76	34,017,145.25	11,047,989.49
其他非流动金融资产	22,030,700.00		-22,030,700.00	5,272,300.00
合计	44,999,855.76	35,256,836.85	-9,743,018.91	5,272,300.00

十一、非企业会计准则业绩指标说明

□适用 √不适用

十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明

√适用 □不适用

根据公司《信息披露暂缓与豁免业务管理制度》相关规定，为保护公司商业秘密，公司对客户、供应商的具体名称等信息作豁免披露处理，上述信息已由公司董事会秘书登记，并经公司董事长签字确认。

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

（一）2023年整体形势及公司经营情况

2023年，全球地缘政治冲突加重、局部战争爆发，且通货膨胀加剧，经济增长的速度明显放缓。同时，随着下游市场景气程度的下行，行业整体需求的疲软，市场竞争进一步加剧。在如此复杂严峻的外部环境下，虽然面临的经营挑战加大，公司依旧坚持“成为专用化学品及专用设备表面工程技术服务提供商”的角色定位，以研发为基础，不断推进新工艺、新材料、新设备的落地；以助力终端客户“降本增效”为目标，在加快电子行业的进口替代步伐和拓展新能源行业的创新材料领域等方面寻求新的市场机会。

报告期内，公司实现营业收入497,407,408.74元，同比增长36.42%；实现归属于上市公司股东净利润-36,793,419.13元，同比下降14.12%。

公司2023年的主要经营管理工作如下：

1、拓展表面工程专用设备板块，在PCB、新能源等领域实现突破

自2022年起，公司积极参与复合铜箔电镀生产中专用设备及化学品的配套使用技术研究，并在报告期内取得了显著成果。报告期内，公司完成对PCB及半导体电镀设备企业明毅电子的增资控股，并引进铜箔生产设备合作方共同设立了合资公司惠州毅领，完善了在表面工程专用设备领域的人才及技术储备。为进一步发挥表面工程的工艺、材料与设备之间的协同效应，提升对客户的综合服务能力，本年度公司继续加深在表面工程专用设备的战略布局。基于此战略，公司2023年对明毅电子的增资控股，完成了与PCB电子化学品配套的表面处理设备的布局，拓展了IC载板、半导体晶圆电镀、先进封装电镀设备板块，报告期内，在电子制造领域实现了VCP电镀设备、半导体电镀设备等的销售。

公司在新能源设备领域也实现了重大突破，本年度通过引进铜箔生产设备合作方共同设立了合资公司惠州毅领，完善了表面工程专用设备领域的人才及技术储备。报告期内，公司成功出货并验收了一步式全湿法复合铜箔电镀设备，并与国内高端铜箔生产企业广东嘉元科技股份有限公司达成战略合作，签订了《设备买卖合同》；适配“二步法”的辊式复合铜箔水电镀量产设备已交付给国内知名客户使用，且10米/分钟的线速和最高可达1,650mm的宽幅等指标均达到了行业领先水平。此外，惠州毅领的铜箔设备机构件已形成规模化销售。

2、自研与并购双轮驱动，进一步完善电子化学品的产品布局

公司本年度通过深挖PCB客户的需求，升级和完善PCB领域的电子化学品产品线。通过控股江西博泉，拓展在脉冲电镀、填孔电镀、载板填孔镀铜等电镀核心制程的电子化学品产品线，进一步丰富公司的产品品类，提升对客户的综合服务能力。在被动元器件方面，公司布局了电容、电感领域的表面镀锡和镀镍等功能性湿电子化学品，且上述产品已在国内头部电子元器件厂商验证通过并实现规模销售，完成了对日韩美系产品的进口替代。报告期内，公司通过内生和外延的形式围绕PCB、载板、被动元器件等领域不断提升产品竞争力和推出高毛利的产品并强化自身技术服务能力，推动公司主营业务快速发展。

3、以研究院为基础提升表面工程技术的水平和市场空间

公司以三孚研究院为基础，不断引进行业领军科研人才，完善研发硬件条件，深化产学研合作，围绕各领域表面工程关键技术，形成新理论、新技术、新工艺、新材料、新装备。报告期内，公司不断完善表面工程技术的延伸性，对多项新技术进行研究，例如新能源电池领域复合铜箔生产的新工艺、新设备和新化学品的开发，光伏领域TOPCon电镀技术、TOPCon毛细结构银浆技术等先进光伏金属化和浆料技术的开发，化学镀镍硼合金工艺的研究。同时，公司将继续提升知识产权保护力度，增厚技术竞争壁垒，截止本报告期末，公司累计取得国内外85项发明专利，93项实用新型专利。

4、布局华东生产基地，拓展新方向、启动再融资

报告期内，为进一步完善公司的地理区位布局，扩大公司产能及区域辐射能力，提升客户服务效率、产品供应能力和市场占有率，公司拟在江苏省高邮经济开发区投资建设新型环保表面工程专用材料及复合铜箔高端成套装备制造项目。同时，本年度公司结合自身业务发展情况，适时启动再融资项目，后续随着项目的落地，将进一步发挥工艺、专用化学品与专用设备的协同效应，持续巩固公司在国内新型环保表面工程化学品领域的领先地位。

5、开展员工股权激励，推动公司持续发展

为了充分调动核心员工的积极性和创造性，提高团队的凝聚力和竞争力。公司本年度实施了2023年股票期权激励计划，既稳定了作为激励对象的核心员工，也表明了员工对公司未来发展充满信心，实现公司、骨干员工利益与股东利益的深度绑定，对公司未来实现经营管理目标和快速发展起到积极作用。

（二）2024年主要经营计划

2024年，公司将重点做好以下工作，推动公司发展行稳致远：

1、搭建核心技术团队，迎接复合铜箔产业化到来

随着铜原材料价格的持续上涨，传统铜箔在电池的成本占比不断上升，终端客户的降本的需求愈发迫切，复合铜箔平价化进程有望因此加速，以满足市场的迫切需求。为了更好地匹配这一市场趋势，本年度公司将做好各项准备工作，如建立商务团队积极拓展新客户并主动与终端客户建立紧密联系，以便及时获取市场反馈；同时，我们将确保样品测试工作的顺利进行，并根据测试结果进行技术升级和改进，以应对潜在的技术挑战。此外，公司还将进一步组建专业的技术服务团队，配合客户进行设备的安装与调试，确保产品的顺利应用。在扩大产能方面，我们将做好相应的扩产规划，同时加强人员招聘与培训，梳理供应链，以确保公司产能的稳定提升。通过这些举措，我们将全力以赴，确保公司能够满足市场需求，实现持续健康发展。

2、围绕PCB、载板、被动元器件领域，为客户提供“一站式”解决方案

公司将充分整合电子化学品多样的产品品类，紧密围绕客户的需求，深入挖掘核心客户的潜在价值，进而扩大销售规模；同时，公司将进一步优化和提升的技术服务团队服务水平，降低各环节成本，增加产品的竞争力和客户粘性，进而增强客户的满意度，快速实现市场突破，在电子化学品板块，我们将进一步提升公司的核心竞争力，充分发挥工艺、材料与设备之间的协同效应。

3、进一步提升公司的数字化水平，提高公司管理水平和经营效率

公司将进一步推动数字化平台的建设，规划以研发、生产、营销、财务为核心，实现公司的数字化转型。同时，公司将通过数字化平台搭建，实现全局信息共享、提高信息安全可控能力、提升经营效率和公司管理水平，助力业务快速、有序发展。

二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明

(一) 主要业务、主要产品或服务情况

1、主要业务

公司是一家表面工程专用化学品及专用设备提供商，主要从事表面工程技术的研究及新型环保表面工程专用化学品与专用设备的研发、生产和销售。公司主要产品有电子化学品、通用电镀化学品以及表面工程专用设备等。

公司自设立以来一直致力于自主创新，依托对PCB制造行业、新能源（锂电、光伏）行业、通讯电子制造行业、汽车零部件行业及五金卫浴等行业表面工程技术的研究，把握客户需求和行业发展趋势，推出无氰、无铬、无铅、无镉、无磷、无氨氮、低COD等一系列具有自主知识产权、自主品牌的新型环保表面工程专用化学品；为进一步提升公司在电子化学品板块的核心竞争力，充分发挥工艺、材料与设备之间的协同效应，增加公司客户粘性，公司积极拓展表面工程专用设备领域，旨在为客户提供“一站式”解决方案。

目前，公司已成为国内少数可为PCB、新能源等领域客户提供专用化学品及专用设备整体解决方案的表面工程技术服务提供商。

2、主要产品及其用途

公司产品分为表面工程专用化学品以及表面工程专用设备两大类别。

（1）表面工程专用化学品

根据应用工艺和领域不同，公司表面工程专用化学品产品分为电子化学品和通用电镀化学品，电子化学品主要是电子工业表面工程处理工艺所使用的专用化学品，通用电镀化学品主要是

汽车零部件和五金卫浴等行业通用电镀工艺所使用的专用化学品。公司主要产品及应用情况如下：

①电子化学品

A.公司电子化学品主要产品的应用技术特点介绍

名称	应用技术特点
PCB水平沉铜专用化学品	用于PCB孔金属化，在绝缘的基材孔壁上用化学方法沉积一层薄薄的化学铜层 产品应用技术特点介绍： “非EDTA化铜”体系，环保型产品；沉积良好；灌孔能力强，镀层覆盖能力出色；背光稳定；适用于高纵横比、高频、高速等特殊板材 产品应用图例： 沉铜前（孔壁无铜） 沉铜后（孔壁有铜）
PCB化学镍金专用化学品	产品应用技术特点介绍：环保型产品，不含铅、镉；镀层可焊性优异；镍层腐蚀度低；导电能力好；结晶致密，耐蚀性强；金层抗氧化能力出色 产品应用图例： 化学镍金前 化学镀镍 化学镀金
PCB脉冲电镀铜专用化学品	产品应用场景：用于负脉冲电镀技术的酸性电镀铜工艺；最适合用于高纵横比的线路板 产品应用技术特点介绍：优越的深镀能力；突出的电镀均匀性可降低铜球金属铜成本30%左右；适用于大电流生产，提高生产效率；可靠性测试已通过1000周期的TCT测试，已应用于5G通讯板和军工板大规模量产 产品应用图例： 孔金属化（化学沉铜） 铜层加厚（脉冲电镀铜）
PCB填孔电镀专用化学品	产品应用场景：用于电子行业中的导线、连线、电极以及导电板等高精度微细加工 产品应用技术特点介绍：极低的面铜控制，适于细线路制作；电镀铜粒子具有光亮、结晶细密、延展性好和极佳的均匀性；适配于铜球阳极和不溶性阳极工艺；适用于硬板、软板和载板 产品应用图例： 内层压合 激光钻孔 填孔电镀

名称	应用技术特点
mSAP制程超细密线路显影液	产品应用场景：用于高阶半加成制程(mSAP)中的内层/外层图形转移，防焊漆显影 产品应用技术特点介绍：针对mSAP工艺设计，换缸时间长，对于细线路有良好的解像度 产品应用图例： 薄铜压合 压膜/曝光/显影 镀铜 去膜 快速蚀刻
被动元件镀锡专用化学品	产品应用场景：适用于半导体电阻、电容、电感等片式电子元器件,微小五金件 产品应用技术特点介绍：结晶致密，可靠性优良，工件互连率少，镀液不需沉降处理 产品应用图例： 电镀镍 电镀锡
高耐蚀化学镍专用化学品	产品应用场景：用于电子、通讯设备零件的防腐、耐磨处理 产品应用技术特点介绍：高耐蚀化学镍镀层为含磷量11%-13%的镍磷合金镀层，为非磁性高耐蚀非晶态镀层
电子化学品主要应用领域图例

② 通用电镀化学品

名称	应用技术特点
装饰性电镀添加剂	产品应用技术特点介绍：公司的装饰性电镀添加剂分解产物少、覆盖能力优异，不含氰化物、六价铬等毒害物质，镀层结合力强，装饰性能优越
防护性电镀添加剂	产品应用场景：用于防护性电镀，镀层以基材防护为主要目的，抵御各种腐蚀环境 产品应用技术特点介绍：电流效率高、分解产物少；镀层有机杂质少，镀层防腐蚀性能超越氰化电镀。适用于汽车工业等有高耐蚀要求行业的电镀
除油专用化学品	产品应用场景：用于清除各种基材制品经过加工成型后表面存留的油污和杂质 产品应用技术特点介绍：无磷、无氨氮、无亚硝酸盐、低COD，处理效率高，水洗性好，产生的泡沫量少，适用于较低温度生产条件
除蜡专用化学品	产品应用场景：用于清除各种基材制品表面在抛光处理后残留的固、液体蜡垢 产品应用技术特点介绍：对蜡垢清除速度快，洗净率高，不伤基材，可保持金属抛光面光泽，采用易生物降解的表面活性剂，无磷，无毒，环保
通用电镀化学品主要应用领域图例

（2）表面工程专用设备

公司表面工程专用设备主要产品及应用情况如下：

产品 类别	主要产品名称	应用技术特点
新能源领域表面处理专用设备	一步式全湿法复合铜箔电镀设备	产品应用场景：应用于新能源领域动力电池、储能电池负极集流体用复合铜箔等的制造 产品应用技术特点介绍： 1、通过化学及电化学相结合的方式同时进行双面镀膜，能够实现“一步法”完成复合铜箔的加工制造； 2、水平设计，沉浸式处理，薄膜表面铜层厚度均匀一致； 3、生产过程中不存在单点受力或局部受力过大的情况； 4、收放卷次数少，有效避免薄膜变形、断带等异常； 5、操作温度低，能有效避免薄膜穿孔、变形及老化； 6、工艺适应性强，可适用多种基膜 产品应用图例：
	二步式复合铜箔水电镀设备	产品应用场景：应用于新能源领域动力电池、储能电池负极集流体用复合铜箔等的制造，与磁控溅射设备搭配使用 产品应用技术特点介绍： 1、通过电镀的方式对磁控溅射后形成的覆铜薄膜进行加厚处理； 2、支持1,650毫米以上大宽幅复合铜箔生产，复合铜箔产能可提升30%； 3、生产线速可达10米/分钟； 4、滚轮导电，无需裁边；无夹点设计可避免断膜、皱褶，提升镀膜均匀性，有效提升产品良率 产品应用图例：

PCB专用电镀设备	片式VCP电镀设备	产品应用场景：应用于消费电子、通讯设备、5G基站、服务器、汽车用电路板等的电镀工艺 产品应用技术特点介绍： 1、直流电镀，对比市面其他竞品设备，整体TP值约上升5%； 2、PCB板可不用上框架，自动化程度高，工艺稳定、产品良率高、减少产品涨缩压力等； 3、独特电镀槽设计，不出现卡板等情形； 4、电镀均匀性好 产品应用图例：
	卷对卷VCP电镀设备	产品应用场景：应用于消费电子、手机电池模组、排线等的电镀工艺 产品应用技术特点介绍： 1、适用于PI金属化；FPC通孔、填孔、盲孔电镀，电镀均匀性、良率对比片式有明显优势； 2、可生产板厚25微米之产品，板高范围可调； 3、传动稳定性、稼动率高，铜槽传动采用链条向导传动； 4、卷入卷取机水平上下料，垂直进铜缸，操作简易 产品应用图例：
半导体电镀专用设备	PLP镀铜设备	产品应用场景：应用于半导体、3D封装等的层间接续用铜柱电镀、回路电镀、玻璃电镀、PLP半导体电镀等工艺 产品应用技术特点介绍： 1、专利设计全框式挂架，一次放2片产品背对背，全框导电方式，可提升

		2、双臂六轴机器人实现自动取料/放料、卡匣式搬运实现工业自动化； 3、对于线路、PAD、铜柱均匀性均可达10%； 4、专利电镀槽设计，比一般龙门式或喷流式电镀设备拥有更高的电镀均匀性 产品应用图例：
其他	铜箔设备机构件	产品应用场景：应用于标箔及锂电池用铜箔等铜箔生产设备的组装 产品应用技术特点介绍： 1、主体机架：采用龙门铣对机构安装面进行精加工，平面度加工控制在≤0.03mm，保证设备组装过程中各机构件的安装平面度要求，从而保障和控制设备在运行过程中的稳定性。 2、处理槽定位焊接工艺：较与传统的焊接工艺，对焊接前各板材采用CNC进行定位销孔及卡槽加工，加工完成后保障槽体同行度及平面度后在进行槽体的拼装焊接，攻克传统槽体焊接过程中焊接误差及受热变形，保障槽体使用过程中的平面度及同心度，提高设备稳定性。

(二) 主要经营模式

1、研发模式

公司始终坚持自主研发的发展策略，拥有独立创新的核心技术和知识产权。在表面工程化学品板块，由于公司为客户提供的是表面工程处理专用化学品及配套工艺技术指导服务，因此，公司需要对产品和工艺技术进行深入研究，以满足客户需要。在表面工程专用设备板块，公司研发部门下设开发测试组和工程技术组。开发测试组负责新设备的开发和客户打样；工程技术组负责新设备的量产化及设备后续优化。多年来，公司研发部门紧贴市场需求，追踪技术前沿，推出高效环保新产品，持续开发环保新应用方法。研发部门根据客户提出的新技术和新产品的热点需求以及未来行业发展方向进行分析和研究，在市场和技术调研的基础上确定研发目标。同时，研发部门定期会同营销中心持续开展市场研究，以确保公司在行业内的持续竞争力。公司也从环保和安全生产的角度出发，持续研究更环保、更安全的新型产品，以推动行业绿色发展、安全发展。公司研发流程主要包括项目启动及调研、项目评审立项、实验室小试、中试验证、项目结题及项目、专利奖励申请等几个阶段。

2、采购模式

在表面工程化学品方面，公司根据实际生产中对原材料的消耗及使用情况制定采购计划，同时设定安全库存。采购部根据生产中心的月度生产计划，在保证安全库存的情况下，结合原材料市场价格波动、销售订单及库存情况制定采购计划。表面工程化学品原材料采购流程主要包括制定采购计划、询价、下订单及入库等几个阶段。

在表面工程专用设备方面，公司采取依客户订单申购和合理安全库存备库相结合的采购模式。客户生产订单下达后，生产部门根据实际情况制作请购单交由采购部门进行材料采购。此外，公司会依据过往订单及对未来订单的合理预测，对部分通用的标准化材料进行合理备库。表面工程专用设备原材料采购流程主要包括生产部门请购、询价、下订单及入库等几个阶段。

3、生产模式

公司的表面工程专用化学品的生产主要采取“以销定产”的生产模式，产品属于复配型化学品，生产过程以物理混合和搅拌为主，即将不同原料按照规定的加料顺序、加料速度和加料时间等进行混合搅拌，生产过程和生产设施较为简单，公司的核心技术主要体现为产品配方、客户生产工艺方案和工艺控制。

新型环保表面工程专用化学品在下游客户生产过程中属于耗用稳定的消耗品，客户的订单周期决定了其生产线对于公司各个产品的耗用可以进行稳定的计划预测，因此公司根据客户次月采购订单及通用品产品库存按月度制定生产计划，并根据计划开展生产活动。

公司的表面工程专用设备的生产采取以订单生产为主的生产模式。公司主要采取订单式生产模式，生产计划的制定、原材料的采购、产品制造与安装调试等均以相应的合同订单为基础。

4、销售模式

公司主要采取直销的销售模式。此外，公司存在少量贸易类客户。

在表面工程专用化学品的销售方面，公司根据客户的表面处理需求，提出解决方案，并制定产品组合方案，同时，公司需要委派技术服务工程师到客户生产线进行技术指导等相关售后服务。销售流程为：客户提出需求，公司研发和技术服务团队对客户需求进行分析，提出产品解决方案，同时向客户报送产品报价，经客户确认后，公司根据产品方案到客户生产现场进行生产线测试，测试通过客户检测后，与客户签订销售合同及订单，开始批量供货。

在表面工程专用设备的销售方面，公司产品主要是定制化设备，需要与客户沟通需求，以便最终产品满足客户实际需求。

表面工程专用设备的销售流程为：客户提出需求，公司研发和技术服务团队对客户需求进行分析，提出设备方案，同时向客户提供设备报价，经客户确认后，与客户签订销售合同及订单。对于需要安装调试的商品,在订单签订后，公司依据订单交期进行设备生产在客户端进行设备组装及调试，达到合同及订单要求开始设备验收流程，后续以设备验收单作为结算依据；对于不需要安装调试的商品，公司按照合同及订单要求完成产品生产及交付，后续以送货签收单作为结算依据。

(三) 所处行业情况

1. 行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛

（1）所属行业

公司主营业务为新型环保表面工程专用化学品以及表面工程专用设备的研发、生产和销售。根据中华人民共和国国家统计局2017年修订的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），本公司所属行业为电子元件及电子专用材料制造（代码C398）下属的电子专用材料制造（C3985）及制造业门类中的专用设备制造业（行业代码为C35）。

（2）表面工程化学品及表面工程专用设备行业简介

①表面工程行业的概况

表面工程产业作为国家战略性新兴产业和高新技术产业，具有应用面广、配套性强、重要性高等特点，直接服务国家科技发展前沿、服务经济社会发展主战场、服务国家战略需求，与人们的生产、生活息息相关。

表面工程技术是20世纪90年代诞生的新兴学科，现已发展成为横跨材料学、摩擦学、物理学、化学、界面力学、材料失效与保护学、金属热处理学、焊接学、腐蚀与防护学等学科的综合性、复合性、边缘性学科。当前表面工程技术的研究和应用已经成为新材料领域和先进制造技术中的发展重点。表面工程技术使基材表面具有不同于基材的某种特殊性能，赋予材料以耐温、耐热、耐磨、抗腐蚀、高强度、低电阻率、特殊色泽等特性，从而满足工业品的特定使用要求。表面工程技术可以提升材料性能，增加材料功能，延长产品寿命，节约社会资源，减少环境污染，

在工业和制造业中占有十分重要的位置，对于航空航天、电子工业、集成电路、汽车、家电、五金卫浴等制造业而言都有极为关键的作用。

表面工程技术的应用主要是由表面工程化学品与表面工程专用设备配套使用实现，随着我国表面工程技术水平的不断提高，表面工程技术应用热点的不断增加，以及表面工程技术应用规模的不断扩大，我国表面工程化学品及表面工程专用设备行业的市场规模也在不断增长。

②表面工程行业的产业链

表面工程专用化学品上游为基础化工原料、中间体及助剂等化工企业，表面工程专用设备上游为金属五金、电子元件、机械部件和气动部件等的原材料和元件企业。下游主要是对产品整体或零部件进行表面处理的加工企业。表面工程产业链情况如下：

③表面工程专用化学品及表面工程专用设备在下游行业的应用情况

表面工程化学品根据下游行业应用领域不同，分为电子化学品和通用电镀化学品，各产品的下游应用情况如下：

A.电子化学品在下游行业中的应用

根据不同的下游应用领域，电子化学品可以分为集成电路电子化学品（如硅基材、CMP材料、光刻胶、超净高纯试剂等）、PCB电子化学品（如水平沉铜专用化学品、化学镍金专用化学品、PCB脉冲电镀专用化学品、PCB填孔电镀专用化学品、蚀刻液和油墨等）、平板显示电子化学品（如液晶、取向剂、PI膜等）及其他电子化学品（如被动元器件、动力电池等表面防腐、抗磁等专用化学品）。

B.通用电镀化学品在下游行业中的应用情况

我们生活中所使用的厨具、碗柜、门锁、把手、卫浴龙头、花洒、螺丝螺母等产品均需要进行表面处理。五金卫浴产品经表面处理后可以使产品具备光亮度高、耐腐蚀、抗氧化、易擦洗、寿命长等特点。表面处理对五金卫浴产品至关重要，表面处理效果的优劣是衡量五金卫浴产品质量的重要标准。五金卫浴产品的表面处理工艺过程一般要经过前处理、碱性镀铜、酸性镀铜、镀镍、镀铬等工序，每道工序都需要使用到通用电镀化学品，因此，五金卫浴产品表面处理过程中对相关通用电镀化学品的需求量巨大。通用电镀化学品在汽车行业的应用情况：通用电镀化学品主要应用于汽车外饰件（如车门把手、标牌、格栅等）、汽车轮毂、汽车标准件（如螺栓、螺母等）、ABS工程塑料零部件等表面处理，随着汽车逐渐迈向轻量化、智能化的趋势，汽车行业对相关专用化学品的需求量巨大。

C．表面工程专用设备在下游行业中的应用情况

表面工程专用设备主要配套电子化学品及通用电镀化学品在产品表面处理加工过程中使用，如在PCB行业，VCP电镀设备应用于消费电子、通讯设备、5G基站、服务器、汽车用电路板等的电镀工艺；在通用五金电镀行业，通用五金电镀设备应用于主要用于机械、汽车等大型制造行业五金的表面电镀；在新能源锂电行业，复合铜箔生产设备、铜箔生产设备应用于锂电池负极集流体中复合铜箔、传统电解铜箔的制造。

（3）表面工程专用化学品及表面工程专用设备行业主要技术门槛

①表面工程化学品领域

表面工程技术及其专用化学品具有较高的技术门槛，不同的应用领域的技术门槛和难度有所差异，总体而言，集成电路电子化学品的技术门槛和难度最高，PCB电子化学品与平板显示电子化学品的技术门槛和难度也相对较高，国际巨头在上述电子化学品领域均处于垄断地位，市场占有率非常高。在同一应用领域，实现不同功能的电子化学品的技术方向和难度亦有所差异，如蚀刻液、退锡液等产品的国产化率已处于较高水平，而PCB水平沉铜专用化学品、PCB脉冲电镀专用化学品、PCB填孔电镀专用化学品等产品的技术难度较大，目前国产化率仍然较低，市场仍被国际行业巨头所垄断。

近年来，越来越多的国内知名高科技企业提倡上游供应链将核心原材料逐步“国产化”，以提高“自主可控”能力，保障自身产业链安全。这将促使上游供应链企业增强改革和创新动力，加快进口替代步伐，这也给国内电子化学品企业提供了良好的发展机遇。随着国内电子化学品企业的产品和技术的日趋成熟，未来进口替代的步伐将进一步加快，产品具备进口替代能力的国内优势企业迎来了快速发展机遇。

在五金卫浴等通用电镀领域，通用电镀化学品种类繁多，细分领域众多，中高端市场主要被国际巨头所垄断，低端市场的技术门槛不高，充斥着大量的通用电镀化学品生产商。

②表面工程专用设备领域

表面工程专用设备作为表面工程技术的重要一环，具有较高的技术门槛。以PCB电镀设备为例，为了避免产生电镀不均或漏镀等问题，要求设备的结构、传动系统、镀槽设计等均需要经过精确计算和精细制造；在电镀过程中，电流密度、电镀时间、电镀液温度、搅拌速度等因素对电镀效果具有显著影响，因此设备需要具备精确的控制系统，以实现对这些参数的精确控制；同时，随着技术的发展，PCB电镀设备正逐渐实现自动化和智能化；以上对设备制造商在表面处理工艺和机械制造工程等多方面的专业知识和技术、技能人才储备等有极高要求。在新能源领域，随着新工艺的不断涌现，要求设备制造商既要对工艺、化学品有足够的认知，也要具备应对技术变革的创新研发能力，提高了行业的技术门槛。

2. 公司所处的行业地位分析及其变化情况

我国表面工程化学品及设备行业的市场参与者主要包括国际跨国公司和国内生产企业。与国际竞争对手相比，公司在技术积累、经营规模、资金实力、市场占有率等方面均处于弱势地位。

如在PCB行业，国际竞争对手仍占据着国内大部分市场份额，长期垄断着中高端市场；公司业务起步较晚，但发展迅速，目前已在众多PCB企业中实现了规模化应用。报告期内，公司通过进一步购买股权并控股江西博泉、康迪斯威，补齐了公司在脉冲电镀、填孔电镀等PCB或载板铜面表面处理的其他关键制程以及被动元器件表面处理所需的电子化学品产品，进一步了丰富公司电子化学品板块的产品品类。未来，公司将持续拓展表面工程化学品中高端领域业务。

在国内企业中，公司是最早从事表面工程化学品研究的企业之一，公司业务前身——广州三孚自1997年便开始从事表面工程化学品的研究，经过多年的积累和沉淀，公司的产品已能覆盖PCB制造、手机通讯、通讯设备、五金卫浴等众多业务板块，已成为国内表面工程行业影响力较强的表面工程专用化学品提供商之一。在表面工程设备方面，公司凭借在表面工程化学品应用领域多年的积累，自研的一步式全湿法复合铜箔电镀设备已经具备了产业化条件并在报告期内实现销售。同时，公司积极拓展专用化学品配套设备相关产业链，增资控股明毅电子、合资设立惠州毅领，在PCB电子化学品、铜箔系列专用化学品的基础上拓展了PCB、PLP半导体电镀设备、铜箔制造设备等的开发与制造业务。

目前，公司已成为国内少数可为PCB、新能源等领域客户提供专用化学品及专用设备整体解决方案的表面工程技术服务提供商。

3. 报告期内新技术、新产业、新业态、新模式的发展情况和未来发展趋势

（1）报告期内的新技术、新产业、新业态、新模式的发展情况

①新技术、新产业：

随着新能源汽车行业的快速发展，汽车动力电池减重降本提升安全性能的需求增加，催生一系列表面处理创新技术如集流体领域不同的复合铜箔制备技术路线——如在材料端，有PP、PET、PI等不同的高分子基膜材料的应用；在设备端，有一步法（干法、湿法）、二步法、三步法等不同的复合铜箔制备工艺等。随着多家上下游企业进入复合铜箔、复合铝箔等复合集流体领域，目前该领域已形成以汽车动力电池为主的锂电行业上游的新产业。

②新业态、新模式

电镀产业园区化的快速发展，为表面工程化学品及设备优势企业提供了集中化、规模化的客户资源和广阔的产业化机遇。报告期内，公司与重庆巨科产业园区签订战略合作协议，共同投资成立重庆慷能，在行业创新引入“电镀超市”概念，与电镀园区共同打造商务洽谈、产品销售、技术服务、检验检测平台，为下游电镀企业提供一站式服务，开创了园区合作新模式。

③表面工程行业未来发展趋势

A.中美贸易摩擦、地缘政治冲突等事件促使国家加强产业创新政策扶持力度，电子化学品等专用材料及高端表面工程专用设备的科技创新及进口替代进程加快；

B.终端行业如汽车行业的电动化、智能化快速发展促进电子元件、高端PCB需求上行；AI领域大模型兴起、算力提升等需求助推服务器电子元件、PCB等产品标准迭代升级，消费电子行业的复苏，将提升上游电子化学品与专用制造设备市场需求；

C.电镀产业园区化快速发展，为表面工程化学品及设备优势企业提供了集中化、规模化的客户资源和广阔的产业化机遇，也将促进行业内优势企业进一步高质量发展；

D.随着国家产业调整规划的制定和实施，产业整合逐渐成为发展重点，产业中的落后产品及产能逐步被淘汰，国内优势企业经营规模逐步壮大，行业集中度将进一步提高；

E.新能源领域高速发展将推动相关光伏、锂电池专用化学品、专用制造设备需求增长、性能升级和工艺变革。如光伏领域“代银”技术的需求，锂电池领域“减重降本提升安全性能”的需求，都激发了表面工程技术的科研创新，催生了一系列如栅线电镀工艺、复合铜箔电镀工艺及配套化学品、制造设备等表面工程领域的新工艺、新产品、新设备。

(四) 核心技术与研发进展

1. 核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况

经过公司研发技术部门和核心技术人员多年的研究开发，公司已在表面工程化学品研发上积累了丰富的研发成果并形成了多项核心技术，具体如下：

序号	核心技术名称	技术特点及优势
1	PCB水平沉铜专用化学品制备及应用技术	1、适合应用于HDI板及高纵横比板的生产，对于盲孔、通孔均能沉积良好的化学铜层； 2、不含镍及EDTA，结合力较佳，背光稳定达9级以上； 3、沉积速率高且稳定； 4、利用螯合反应，防止铜失控，减少换缸频率，延长保养周期； 5、采用不同体系配方，镀液毒性降低。
2	PCB化学镍金专用化学品制备及应用技术	1、镀液寿命长，可以大幅节省了金盐耗用，使得生产成本大幅降低，大幅减少了废水及重金属废液的排放； 2、获得的镀层可焊性优异； 3、结晶致密，耐蚀性强；表面平整度高，易于焊接，非常适合用于细间脚零件与小零件；金层抗氧化能力出色。
3	PCB脉冲电镀铜专用化学品制备及应用技术	1、优越的深镀能力； 2、突出的电镀均匀性可降低金属铜成本30%左右； 3、适用于大电流生产，提高生产效率； 4、可靠性测试已通过1,000周期的TCT测试，已应用于5G通讯板和军工板大规模量产。
4	PCB填孔电镀专用化学品制备及应用技术	1、极低的面铜控制，适于细线路制作； 2、电镀铜粒子具有光亮、结晶细密、延展性好和极佳的均匀性； 3、适用于铜球阳极和不溶性阳极； 4、适用于硬板、软板和载板系列。
5	复合铜箔电镀生产工艺专用设备、专用化学品的配套使用制备技术	2、镀膜厚度均匀性良好，镀膜结合力良好； 3、生产良率高，“无边缘效应”，适合大宽幅铜箔生产，减少切边损失； 4、镀层中无有机硫化物共析，铜层纯度更高； 5、设备水平设计，沉浸式处理，薄膜表面铜层厚度均匀一致；生产过程中薄膜水平行进，不存在单点受力或局部受力过大的情况； 6、设备收放卷次数少，有效避免薄膜变形、断带等异常。
6	无氰电镀添加剂制备及应用技术	1、采用新配方体系替代氰化物，从源头上杜绝电镀过程中毒害物质的使用； 2、同时通过设置特征元素以更为准确的检测含量并添加补充液； 3、采用易生物降解的配位剂，配合采用新表面活性剂以及添加剂解决电镀废水处理难的问题。
7	高耐蚀化学镍专用化学品制备及应用技术	1、镀层孔隙率低，致密性优良，有很优良的耐蚀性； 2、优化镀液成分，延长了镀液使用寿命，便于“自动线”生产； 3、优化镀液配比，减低镀液浓度，不含铅、镉等重金属，更加环保。
8	无磷低温环保工业清洗专用化学品制备及应用技术	1、采用新配方设计，将使用温度降至50°C以下，大幅度减少了能源的消耗； 2、产品不含磷元素、不含氨氮物质、低化学耗氧（COD）含量，减少废水处理难度； 3、处理效率高，水洗性好。
9	ABS无铬微蚀专用化学品制备及应用技术	1、采用新配方通过电化学氧化及催化技术，实现塑胶表面的无铬微蚀以取代铬酸的使用； 2、可以利用水性涂料对挂具进行有效保护；

序号	核心技术名称	技术特点及优势
		3、使用低毒性的三价铬电镀代替高毒性的六价铬电镀，从根本上减轻电镀过程中的污染。镀液的电流密度范围宽，镀液的电流效率可高达25%。
10	高效单晶异质结太阳能电池电镀添加剂制备及应用技术	1、可在“近常温”条件下生产，不损伤硅片、薄膜及氧化膜； 2、实现“以铜代银”，电极材料成本下降近70%； 3、可以提高电导率4倍以上； 4、可以同时进行双面电镀，具有较高的生产效率； 5、可以有效提高受光面积； 6、可以和标准的、基于焊接的组件互联技术结合使用。
11	被动元件镀锡专用化学品制备及应用技术	1、结晶致密,可靠性优良； 2、工件互连率少； 3、镀液操控范围大； 4、镀液不需沉降处理。
12	卷对卷VCP电镀技术	1、适用于PI金属化；FPC通孔、填孔、盲孔电镀，电镀均匀性、良率对比片式有明显优势； 2、可生产板厚25微米之产品，板高范围可调； 3、传动稳定性、稼动率高，铜槽传动采用链条向导传动； 4、卷入卷取机水平上下料，垂直进铜缸，操作简易； 5、电镀均匀性：≥95%；通孔孔径：min Φ50μm；盲孔孔径：min Φ25μm；电流密度：0.5~10ASD。
14	PLP镀铜技术	1、应用于半导体、3D封装等的层间接续用铜柱电镀、回路电镀、玻璃电镀、PLP半导体电镀等工艺； 2、专利设计全框式挂架，一次放2片产品背对背，全框导电方式，可提升2倍产能； 3、双臂六轴机器人实现自动取料/放料、卡匣式搬运实现工业自动化； 4、对于线路、PAD、铜柱均匀性均可达10%； 5、专利电镀槽设计，比一般龙门式或喷流式电镀设备拥有更高的电镀均匀性。

国家科学技术奖项获奖情况

□适用 √不适用

国家级专精特新“小巨人”企业、制造业“单项冠军”认定情况

□适用 √不适用

2. 报告期内获得的研发成果

截至本报告期末，公司共取得85项发明专利、93项实用新型专利。报告期内获得的知识产权列表

	本年新增		累计数量
	申请数（个）	获得数（个）	申请数（个）	获得数（个）
发明专利	56	14	164	77
实用新型专利	39	47	100	93
外观设计专利
软件著作权		1		1
其他		8	8	8
合计	95	70	272	179

注：“其他”项为境外获得发明专利。

3. 研发投入情况表

单位：元

	本年度	上年度	变化幅度（%）
费用化研发投入	50,579,195.56	28,747,193.34	75.94
资本化研发投入
研发投入合计	50,579,195.56	28,747,193.34	75.94
研发投入总额占营业收入比例（%）	10.17	7.88	增加2.29个百分点
研发投入资本化的比重（%）

研发投入总额较上年发生重大变化的原因

√适用 □不适用

本年度研发投入金额为50,579,195.56元，较上年同期增长75.94%，主要系报告期内，公司进一步加强研发平台的建设，积极引进高学历研发人员，研发人员薪酬较上年同期增加较多；同时，公司研发中心折旧与摊销费用较上年增加较多；此外，公司研发项目直接投入较上年度有所增加所致。

研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 √不适用

4. 在研项目情况

√适用 □不适用

单位：元

序号	项目名称	预计总投资规模	本期投入金额	累计投入金额	进展或阶段性成果	拟达到目标	技术水平	具体应用前景
1	环保型低温清洗剂	2,500,000.00	548,281.38	2,593,417.38	项目结题	1、环保型低温清洗剂，使用温度在30-50°C，除油能力和市面上除油剂相同； 2、无磷无APEO； 3、环保型低温清洗剂COD值是目前市面上除油粉的70%。	国内领先	适用于各种钢铁铜件去污、除油、除去工件上的氧化膜皮、焊斑。
2	钕铁硼工件电镀工艺研究	2,100,000.00	600,686.91	2,227,956.39	项目结题	1、钕铁硼工件可以直接电镀无氰碱铜； 2、钕铁硼工件基体与镀层有良好的结合力，能通过划格试验； 3、镀层通过48小时中性盐雾试验； 4、镀层外观均匀、哑光或半光亮。	国内先进	适合在钕铁硼基体上直接滚镀或挂镀铜。
3	新型太阳能电池表面高温银浆研制	3,200,000.00	1,145,514.54	3,924,481.97	项目结题	1、浆料成分：采用溶液体系以及银粉、铝粉、玻璃粉，而非树脂类粘接剂形成基于毛细管悬浊液的太阳能电池银浆； 2、银浆在光伏企业常规丝网印刷的银浆栅线的宽度(30.0±2.0)μm和高度(11.0±2.0)μm； 3、烧结后的丝网印刷表面栅线的接触电阻率为(1.0±0.2)×10-3Ω?cm?； 4、烧结后的丝网印刷表面栅线的体电阻率为(0.38±0.02)×10-6Ω?m。	国际领先	适用于太阳能电池正面银浆。
4	一步式全湿法复合薄膜表面化学镀铜	500,000.00	774,977.78	2,106,317.82	项目结题	1、镀液稳定，连续使用时无出现异常现象； 2、镀层光亮细致，表面无针孔、凹坑、铜粒和发白现象； 3、镀层厚度均匀，分散能力好；	国际领先	适用于锂电池中负极集流体的制作。

	工艺研究					4、镀层抗氧化能力好，150℃下烘烤10min不变色； 5、镀层与PET膜结合力好，在粘接-剥离测试中无剥离现象； 6、工艺简单稳定，产品良率≥90%。
5	一种用于无线通讯基站设备的高防腐镁合金无铬钝化剂的研究	1,500,000.00	2,165,833.00	2,165,833.00	项目结题	1、形成新产品镁合金钝化剂/镁合金钝化辅助剂/镁合金封闭剂； 2、产品不含任何价态的铬元素和磷元素； 3、钝化膜层外观呈灰白色，且颜色均匀、具有良好的附着力； 4、膜层中性盐雾腐蚀性能测试参照标准ASTJT-SMB117：48h>9级（B处理法）、72h>9级（C处理法）、48h>9级（D处理法）。	国际先进	适用于电子通讯设备配件及壳体的表面制造，满足表面的导电性和耐蚀性的要求。
6	ADC12压铸铝表面环保型高耐腐蚀有机-无机杂化物的开发	2,000,000.00	2,645,900.31	2,645,900.31	项目结题	1、形成新产品ADC12压铸铝表面处理剂； 2、产品不含任何价态的铬元素和磷元素； 3、钝化膜层外观呈灰白色，且颜色均匀； 4、膜层中性盐雾腐蚀性能（NSS）大于120h。	国际先进	用于ADC压铸铝表面耐腐蚀处理。
7	PET复合铜箔无铬抗氧化剂的研发	2,000,000.00	3,092,022.99	3,092,022.99	项目结题	1、抗氧化剂不含铬，符合ROHS2.0和REACH环保要求； 2、抗氧化剂溶液澄清透明，无沉淀； 3、铜箔在抗氧化剂（温度范围为20℃~50℃）中浸泡10s~60s后不变色，铜箔表面颜色均匀，外观色泽没有明显的变化；经过高温150℃烘烤10min后铜箔无变色； 4、经过抗氧化剂处理后的铜箔露空放置3个月不变色； 5、经过抗氧化剂处理后的铜箔能通过34号达因笔的测试；	国际先进	用于锂电池负极集流体PET复合铜箔表面铜层的抗氧化处理。

						经过抗氧化剂处理后不影响PET复合铜箔的导电性能，镀层为1μm时，用方阻仪测试表面电阻为20±3毫欧。
8	PET薄膜表面粗化工艺研究	2,500,000.00	2,583,787.99	2,583,787.99	实验室小试阶段	1、粗化液不含铬，符合ROHS2.0和REACH环保要求； 2、粗化速度快，效果好，经粗化后的PET薄膜表面呈微观粗糙，粗化均匀、细致； 3、PET薄膜粗化后，不会引起变形，破坏表面光洁度； 4、粗化后的PET薄膜与镀层结合力好，经3M胶带测试合格； 5、采用SEM、表面光度仪检测粗化后的形貌，粗化后的表面具有均匀紧密堆砌的多孔性结构。	国际先进	用于锂电池负极集流体PET复合铜箔制造。
9	水平脉冲电镀铜添加剂开发及应用研究	2,500,000.00	2,947,023.42	2,947,023.42	实验室小试阶段	1、研究一种水平脉冲电镀铜添加剂,其均匀性：R小于8μm 极差均匀性＜15%；延展性≥20%； 2、镀层无裂纹、分层、孔壁分离； 3、无漏填，Dimple≤15μm，无空洞，无柱状结晶。	国际先进	应用于PCB水平脉冲电镀线。
10	IC载板微通孔填充镀铜添加剂开发及应用研究	2,000,000.00	2,954,672.63	2,954,672.63	实验室小试阶段	1、研究一种IC载板微通孔填充镀铜添加剂,其：Dimple≤5μm，无空洞；R小于8μm 极差均匀性＜15%； 2、unit内不同图形（细线/pad、密集线路区/稀疏线路区）面铜高度差≤6μm； 3、延展性满足刚标要求≥20% ； 4、漂锡：125℃*6h baking contion A: 288℃，10s, 3cycles接受标准：外层焊盘、走线均无起泡、剥离等，无盲孔底部裂纹，无分层爆板，切片质量满足载板刚标要求；	国际先进	应用于IC载板微通孔填充镀铜。

						6、冷热冲击测试 ：Precondition (MSL3)，-55°C to +125°C 1000 cycles;(SOAK MODE=2 转换时间小于20秒，PERIOD <11mins)，接受标准：在第一个循环和完成循环测试后测互联电阻，电阻变化小于10％。切片质量符合载板刚标要求。
11	龙门线通孔电镀产品开发及应用研究	2,000,000.00	2,323,746.77	2,323,746.77	项目结题	2、电镀铜面光亮平整，无粗糙，铜颗粒，针孔等不良问题，热冲击试验5次（288℃，10秒）后铜层无断裂分离的问题； 3、镀层延展性好，延伸率在18%以上； 4、镀液抗干扰能力强，镀铜性能稳定，半年可作一次阳极保养。	国际领先	应用于PCB电镀铜工艺。
12	垂直沉铜产品开发及应用研究	2,000,000.00	1,937,811.85	1,937,811.85	项目结题	1、沉铜速率0.3-0.6μm/Cycle； 2、沉薄铜药水使用温度30-36℃； 3、背光9级以上； 4、槽液沉铜性能稳定； 5、镀层可靠性良好，满足IPC标准。	国际先进	应用于PCB垂直沉铜工艺。
13	高整平酸性光亮镀铜工艺的研究	800,000.00	388,349.52	388,349.52	项目结题	1、25℃赫尔槽试验时，整片光亮，无毛刺、针孔、麻砂、麻点、漏镀等缺陷。边缘无烧焦，高区至低区8cm内镀层饱满、无明显擦痕，低区过渡自然，无发白、发黑、断层现象。水线不黑； 2、同样条件下，分别在25℃、30℃、35℃、40℃测试，外观相差不大；	国际领先	应用于钢铁件、锌合金件、塑料件上的电镀。

						4、A剂无颗粒、分层、沉淀、悬浮物现象，染料分散均匀。自然放置2个月后也无上述现象； 5、标准开缸后，镀液放置一昼夜，底部无沉淀现象； 6、镀层与光亮镍层结合力良好，通过百格试验和热震试验。
14	AZ91D镁合金高性能无磷无铬转化膜及前处理成套工艺的开发	800,000.00	388,349.52	388,349.52	项目结题	1、转化膜外观：灰白色至灰褐色，均匀一致，擦拭不能有灰，不能有腐蚀点，且200℃烘烤20分钟不变黄； 2、附着力：3M附着力测试胶带撕掉之后胶纸上不能有灰和转化膜、烤漆后沸水附着力百格测试不起皮、不掉格； 3、达因笔：达因笔≥38#没有凝珠现象不扩散； 4、抗腐蚀性：ASTMB-117标准中性盐雾测试8小时、24小时工件≥9级，96小时工件达到10级； 5、耐高温高湿稳定性：高温高湿测试500小时不变化； 6、电阻：汽车配件等电阻2Ω以下，3C产品要求电阻1Ω以下； 7、转化液及前处理产品的环保要求：符合RoHS指令和REACH指令，且配方中不能含磷、铬、铜、镍等重金属，工作液中氟离子含量小于10ppm。	国际领先	应用于汽车、计算机部件、航空航天部件、移动电话、体育用品、手持工具和家用设备等行业的压铸镁合金、铸造镁合金表面处理。
15	酸性镀铜添加剂的研究	500,000.00	1,571,595.01	1,571,595.01	实验室小试阶段	1、填平走位效果良好，填平区域达到8.5cm以上； 2、镀层高中低区之间没有出现明显分层； 3、在进行6个周期消耗测试后仍能达到上述性能指标。	国内领先	应用于新能源汽车零部件制造。

16	PCB水平电镀用钛阳极的研究	800,000.00	388,349.52	388,349.52	项目结题	1、阳极电流密度2~10A/dm?；适用于周期性的反向脉冲电解； 2、在高酸低铜电镀溶液中工作的使用寿命1年以上； 3、添加剂消耗量：添加剂消耗量以SPS消耗为指标，控制在0.05~0.3g/KAh。	国内领先	用于PCB板周期性高电流、高性能、长寿命反向脉冲电解。
17	光伏电池的导电栅线电镀铜技术的研究	800,000.00	388,349.50	388,349.50	实验室小试阶段	1、25℃赫尔槽试验时，以2000#水砂纸打磨试片，以2A/10min打片，整片光亮均匀，无毛刺、针孔、麻砂、麻点、漏镀等缺陷。边缘无烧焦，低区过渡自然，无发白、发黑、断层现象。水线不黑； 2、同样条件下，分别在25℃、35℃、45℃、55℃打2A/10min赫尔槽片，外观相差不大。低区没有发白发红现象； 3、添加剂无颗粒、分层、沉淀、悬浮物现象。自然放置2个月后也无上述现象； 4、标准开缸后，镀液放置一昼夜，底部无沉淀现象； 5、在哈林槽中，25℃时，在30×150×0.2平整铜片上以4A/dm2电镀50min，无明显应力； 6、SEM观察，镀层致密、无凸起、孔洞现象，切面镀层致密、连续。	国际先进	用于异质结光伏电池栅线的电镀铜。
18	柔性PCB高深镀能力镀铜添加剂开发	800,000.00	388,349.52	388,349.52	实验室小试阶段	1、镀铜外观：镀层平整有光泽,无粗糙及铜粒外观； 2、深镀能力：TP值>150%(2.5ASD，孔径0.12mm，板厚0.06mm)、孔内镀层均匀、无拐角镀层偏薄现象； 3、表面镀层与干膜过渡良好:无空洞和铜瘤； 4、镀层物理性能:满足IPC要求；浸锡：288±5℃ 10Sec 3次；延展性≥18%；抗拉强度≥280MPa；镀层无柱状结晶；	国际先进	提高FPC的均镀能力和改善镀层缺陷，应用于电子设备及产品。

						5、药水可操作维护性:药水组分可分析控制，槽液寿命达到1年。
19	精密图形电镀环保高效除油剂开发及应用的研究	1,000,000.00	1,140,214.60	1,140,214.60	项目结题	1、能够高效的清洁铜面、去除上工序的残膜及人手接触后的指印等油性污垢，获得清洁的基铜表面，无除油不良引起板面线路渗镀和抗镀开路问题； 2、孔内除油效果好，无除油不良引起孔破； 3、对膜层无攻击，不引起膜层与铜面剥离； 4、成分环保，无ROHS、REACH等法规禁用物质，VOCs满足国家标准要求。	国内领先	应用于PCB图形电镀前除油、以及其它适用的铜面等金属表面除油工艺。
20	胶体钯在水平沉铜低消耗应用及其回收利用的研究	3,000,000.00	2,944,668.24	2,944,668.24	项目结题	1、上钯速率快，沉铜后背光表现良好，满足水平沉铜线上使用要求； 2、活化缸使用寿命长，达6个月以上； 3、综合使用成本不高于使用离子钯成本； 4、对板材多样性的适用范围广，适用不同的板材。	国内领先	应有于PCB孔壁金属化（PTH）水平沉铜工艺。
21	PCB化学镍金碱性除油剂开发及应用的研究	1,000,000.00	1,061,228.51	1,061,228.51	项目结题	1、能够高效的清洁铜面、去除上工序的残胶及人手接触后的指印等油性污垢，获得清洁的基铜表面； 2、不易产生除油不良引起线路渗镀毛边问题； 3、不易对绿油和基材产生攻击； 4、成分环保，无ROHS、REACH等法规禁用物质，VOCs满足国家标准要求。	国内领先	应有于PCB化学镍金工艺。
22	金面封孔剂开发及应用的研究	2,000,000.00	1,712,200.80	1,712,200.80	项目结题	1、耐蚀性优异，可满足盐雾试验需求，中性盐雾试验（5%±1%的NaCl）24小时不掉金、变色； 2、产品性能稳定，易清洗、无残留、不影响外观；对产品表面油墨、导电性、焊接性无影响； 3、成分环保，无ROHS、REACH等法规禁用有害物质。	国内领先	应有于PCB化学镍金后处理工艺。
23	柔性电路	2,500,000.00	2,235,063.27	2,235,063.27	项目	1、结合力强、无甩镍金现象；	国内	应有于柔性电

	板专用化镍金活化剂开发及应用的研究				结题	2、对柔性电路板边缘渗镀改善良好，不易产生渗镀现象； 3、反应活性好，不易产生漏镀现象； 4、钯使用成本较低，较低的开缸范围6-10ppm； 5、不易对铜面、绿油和基材产生攻击。	领先	路板（FPC）化学镍金工艺。
24	化学金金缸加速剂开发及应用的研究	2,500,000.00	2,300,152.18	2,443,302.72	项目结题	1、沉金速率提升50%以上； 2、对不同金缸不引起镍腐蚀的加深。	国内领先	应有于PCB化学镍金工艺。
25	分槽段结构锂电电镀设备的研发	2,500,000.00	2,261,685.43	2,405,056.82	中试阶段	1、生产线速达到10m/min； 2、真空溅镀板方阻≤3Ω； 3、设备连续收卷稳定性达到每卷15000米； 4、实现连续电镀导电滚轮不上铜； 5、产品表面无铜颗粒擦伤。	国内领先	应用于复合铜箔制备的电镀流程。
26	封装基板高端镀铜关键技术开发	2,600,000.00	2,276,727.99	2,460,045.17	中试阶段	1、电镀均匀性达到90%以上； 2、实现自动上下料提升自动化效率。	国内领先	用于智能手机的存储模块、固态硬盘等封装基板镀铜。
27	锂电无电解电镀设备的研发	2,300,000.00	2,375,908.60	2,508,096.41	中试阶段	1、使用本设备可通过化学沉积的方式在薄膜基材表面覆盖一层致密可靠的金属铜层； 2、采用水平传动的方案，通过化学溶液对薄膜进行沉浸式处理，采取无夹点设计，从而避免因设备原因产生切边损失及膜面刮伤； 3、能够保持薄膜水平行进不变向，无需对薄膜过多施加外力，且生产过程中收卷次数少，有利于避免薄膜变形、断带等异常。	国内领先	应用于复合铜箔制备的化学镀流程。
28	不溶性阳极脉冲镀铜添加剂配方、工艺技术研	3,000,000.00	237,794.22	1,163,034.14	项目结题	1、突破国外品牌对不溶性阳极脉冲电镀的技术封锁； 2、不溶性阳极脉冲电镀相较于传统磷铜球阳极能适应更高的电流密度，以利于工厂的提升产出；	国内领先	适用于智能化工厂，及有精简人工需求的应用场景

	发					3、无需添加铜球和清洗阳极，减少产线的人工； 4、保养后的复线无需额外的Dummy plating 节省了拖缸时间和铜球的浪费。
29	PCB超薄填孔电镀添加剂自主合成及配方、工艺技术研究	6,550,000.00	443,051.60	2,392,614.02	实验室小试阶段	1、技术/产品的用途：应用于电镀填孔产品，如高密度互连（HDI）板； 2、性能要求：针对介厚100μm，75μm孔径，填平需要铜厚15μm。 3、使用范围：PCB湿区。	国内领先	适用于高细密HDI、载板填孔镀铜
30	高深镀能力直流镀铜产品配方及工艺技术研究	2,150,000.00	212,436.27	2,097,326.76	项目结题	1、技术/产品的用途：应用于高厚径比的产品，如光电板、汽车板等，且可以小电流密度达到高厚径比产品高深镀能力； 2、性能要求：针对3.0mm板厚，0.2mm孔径，深镀能力达到70%以上； 3、使用范围：PCB湿区。	国内领先	适用于直流高纵横比酸性镀铜
31	PCB化学沉锡药水配方及工艺技术研究	1,000,000.00	457,144.22	755,579.83	实验室小试阶段	1、镀层厚度≥0.8μm； 2、可焊性：漂锡，所有PAD位上锡，饱满； 3、离子污染≤7.0ug/in ； 4、存放时间≥6个月 （真空包装） 5、对阻焊层的破坏性：3M胶纸测试，不掉阻焊层。	国内领先	适用于PCB化学沉锡
32	FPC化学沉镍浸金药水配方及工艺技术研究	1,000,000.00	-12,933.33	835,601.28	实验室小试阶段	1、镍金层厚度——镍厚：2.5-5.0μm;金厚：1~3U''； 2、耐腐蚀性：满足IPC标准要求； 3、镍层SEM和EDS分析满足工艺要求； 4、镍缸和金缸的使用寿命达到甚至超出行业产品的水平； 5、可焊性：漂锡，所有PAD位上锡，饱满；	国内领先	适用于FPC沉镍金

						6、对阻焊层的破坏性：3M胶纸测试，不掉阻焊层； 7、存放时间≥12个月 （真空包装）焊接性能满足标准要求。
33	电镀镍添加剂的研究	945,000.00	254,082.85	622,751.59	实验室小试阶段	1、针对半导体被动元件镀镍添加剂性能调整，可以很好改善半导体被动元件基体上电镀短路的风险； 2、磁体Fe含量超过10%或磁材Ni含量超过3%的材料镀镍后延伸不超过3mm。	国内领先	应用于被动元件电镀
34	中性锡导电剂&添加剂的研究	1,635,000.00	424,200.66	853,665.68	实验室小试阶段	1、表面处理过程中电镀化学品对半导体被动元件基体无腐蚀现象，结晶细致； 2、磁材、陶瓷体等半导体材料因其特性，化学品的酸度pH应＞2，电镀后的结晶应无明显孔洞。	国内领先	应用于被动元件电镀
35	中性镀锡添加剂的研究	825,000.00	223,069.99	467,372.60	实验室小试阶段	1、改善叠片率能够有更好的耐候性测试表现，更高的一次良率，提升品质降低成本 2、低阻值（＜10Ω）产品试镀后，连片率低于5%。	国内领先	应用于被动元件电镀
36	镍磷合金添加剂的研究	750,000.00	164,067.07	413,327.08	实验室小试阶段	1、稳定长效的电镀液，持续生产不浑浊，长期使用能够保持适当的Ni:P比，以增加高温耐焊性； 2、镀层结晶细致；镀层结合力满足规范；镀层厚度极差在5%内；磷含量稳定。	国内领先	应用于被动元件电镀
37	石墨导电液纳米级产品配方的研究	500,000.00	144,048.63	337,298.07	已终止	1、导电性能良好，哈氏槽测试1A*10min上满铜； 2、可靠性良好，热应力测试288°C，10秒，6次，无孔壁分离； 3、使用范围：PCB孔金属化。	国内领先	应用于软板、硬板孔金属化,替代化学沉铜
38	一步式全湿法复合铜箔电镀	13,000,000.00	2,490,781.60	2,490,781.60	中试阶段	1、基膜：可生产厚度3.8-4.5μm，幅宽1350mm规格PP/PET基膜； 2、化镀厚度：0.05-0.1μm；	国内领先	应用于复合铜箔的制备

	设备中试线					3、电镀厚度：单面约1μm； 4、收卷能力：≥5,000米。
合计	/	80,055,000.00	50,579,195.56	66,355,544.30	/	/	/	/

情况说明无。

5. 研发人员情况

单位：元 币种：人民币

基本情况
	本期数	上期数
公司研发人员的数量（人）	163	82
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	21.42	22.59
研发人员薪酬合计	25,687,474.16	13,600,535.81
研发人员平均薪酬	157,591.87	165,860.19

研发人员学历结构
学历结构类别	学历结构人数
博士研究生	9
硕士研究生	17
本科	57
专科	52
高中及以下	28
研发人员年龄结构
年龄结构类别	年龄结构人数
30岁以下（不含30岁）	55
30-40岁（含30岁，不含40岁）	56
40-50岁（含40岁，不含50岁）	30
50-60岁（含50岁，不含60岁）	17
60岁及以上	5

研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

√适用 □不适用

报告期内，公司研发人员数量为163人，较上年同期增加98.78%，主要系公司高度重视产品创新研发、重视研究院和研发平台建设，实施ABC人才战略，优化人才结构，进一步完善研发技术体系建设；报告期内，公司为了增强公司研发实力，进一步提高公司在表面处理领域的核心竞争力，对明毅电子、江西博泉等进行收购及增资，相关研发人员也纳入合并统计范围。研发人员数量的增加对公司未来发展具有积极影响。

6. 其他说明

□适用 √不适用

三、报告期内核心竞争力分析

(一) 核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、相较于国内竞争对手的竞争优势

（1）研发优势

表面工程化学品及专用设备行业是研发驱动型行业，因此，自设立以来，公司把研发作为公司第一生产力，注重研发团队建设。经过多年的培养和积累，公司逐渐发展了一支强大研发团队，产品研究领域涉及PCB、新能源（锂电、光伏）、半导体应用、手机通讯、五金卫浴和汽车零部件等多个行业，并形成了丰富的研究成果。公司累计取得国内外85项发明专利，93项实用新型专利。公司拥有国内外先进检测分析仪器、设备100余台，并组建了专业的分析化验团队。报告期

内，公司牵头承担了国家重点研发计划项目《高稳定绿色化电镀工艺技术与成套装备》（项目编号：2023YFB3408200），在绿色环保电镀行业树立了标杆；公司子公司二轻研究所成功获得CMA检测资质认证，可作为第三方提供权威专业的分析报告。检测实力的增加为产品研发提供强有力的保障。在表面工程化学品方面，多项核心技术如PCB水平沉铜专用化学品制备及应用技术、PCB化学镍金专用化学品制备及应用技术、PCB脉冲电镀铜专用化学品制备及应用技术、PCB填孔电镀专用化学品制备及应用技术、被动元件镀锡化学品制备及应用技术、无氰电镀添加剂制备及应用技术、ABS无铬微蚀专用化学品制备及应用技术、高效单晶异质结太阳能电池电镀添加剂制备及应用技术等突破国际巨头企业的技术封锁，在行业内典型客户中实现了规模化应用。报告期内，公司“PCB脉冲电镀系列产品在高厚径比PCB电镀中的应用”项目通过中国电子电路行业协会科技成果鉴定，项目成果达到“国内领先”水平。在产学研合作中，公司与哈尔滨工业大学成立联合实验室，在高速电镀与新能源专用化学品等板块开展深度合作；与北京理工大学深圳研究院合作建立三孚北理新材料科学中心，在特种装备专用化学品领域开展研发合作；与广东工业大学签订技术开发合同，在PCB专用化学品研制领域开展深入合作等。在企业共研方面，公司与异质结电池头部企业安徽华晟签订光伏电池栅线镀铜合作开发协议；公司与普乐科技签约战略合作协议，推动毛细结构银浆在topcon电池栅线上的应用等。

在表面工程专用设备方面，公司积极拓展专用化学品配套设备相关产业链，增资控股明毅电子，其成立于1999年，深耕PCB设备制造行业二十余年，一直专注于PCB设备的研发和制造，在高精密、超薄化等高端PCB生产线方面具有一定的竞争力；此外，公司引进铜箔生产设备合作方共同设立了合资公司惠州毅领，其作为一家专精于自动化设备研发的自主创新型企业，具备非标自主研发能力，主要服务于新能源锂电池生产、铜箔行业、非标自动化设备研发等多个领域；公司凭借在表面工程化学品应用领域多年的积累，高度重视与子公司的研发联动，三孚研究院分别与明毅电子、惠州毅领在复合铜箔一步法设备研发迭代上投入研发团队，联合助力设备的改进升级。

（2）人才团队优势

人才是公司的第一资源，公司通过建立完善的人才培养和激励机制，集聚了一大批优秀的研发骨干和经营管理人才，为公司的持续创新和发展壮大提供了强而有力的保障。公司建立了完善的薪酬和激励机制，将员工的短期利益、长期利益与个人业绩、公司发展进行绑定，鼓励员工与公司共同成长和进步。同时，公司实施股权激励计划，增强了对优秀人才的吸引力，激发了员工的工作积极性，提升了公司的凝聚力和战斗力，使公司成为一支紧密团结、高效协作的优秀团体。

公司实施ABC人才战略，优化人才结构，将进一步完善研发技术体系建设：A类人才即专家智库，通过产学研合作、企业间整合合作等方式，凝聚及培养行业领军人才，打造行业领先的专家智库；B类人才为公司核心研发团队，联合高校、研究院培养、引进、提拔研发项目带头人，组建高水平核心研发团队；C类人才为公司产品应用服务团队，服务于园区和客户的化学专业人才队伍。

（3）客户优势

公司是我国最早从事表面工程化学品研究的企业之一，凭借突出的研发能力、优秀的产品质量和优质的技术服务，以及多年的经营和发展，积累了近1,000家客户，在业内获得了良好的品牌形象和影响力，并与众多细分行业的优质企业建立了良好而稳定的合作关系，在表面工程专用化学品方面，如PCB领域的沪电股份（002463.SZ）、崇达技术（002815.SZ）、方正科技（600601.SH）、生益电子（688183.SH）、深南电路（002916.SZ）、胜宏科技（300476.SZ）、健鼎科技（3044.TW）、建滔集团（00148.HK）、中京电子（002579.SZ）、奥士康（002913.SZ）和依利安达等，通讯电子行业的大富科技（300134.SZ）和瑞声科技（02018.HK）等；五金卫浴行业的恒洁卫浴、路达工业、海鸥住工（002084.SZ）、三花智控（002050.SZ）等；在表面工程专用设备领域的主要客户有景旺电子（603228.SH）、瀚宇博德（5469.TW）、华通精密、生益电子（688183.SH）、嘉元科技（688388.SH）等，为公司的持续发展打下了坚实的客户基础。

（4）完善的产品体系

表面工程化学品具有质量要求高、专用性强、品种多的特点，对生产企业的研发创新能力要求较高。国内大多数企业产品较为单一，仅具备供应某一细分领域产品的能力。公司凭借强大的研发团队，经过多年技术积累，现已形成完备的产品线，产品技术覆盖PCB、新能源（锂电、光伏等）、手机通讯、通信设备、五金卫浴、汽车零部件等众多专业领域。在产品研发和技术创新体系的支撑下，公司凭借国内领先的产品创新能力，能够为下游表面处理加工企业供应各类型、多系列的表面工程专用化学品，满足下游客户多样化、个性化需求。报告期内，公司新增控股江西博泉、康迪斯威，补齐公司在脉冲电镀、填孔电镀等PCB或载板铜面表面处理的其他关键制程以及被动元器件表面处理所需的电子化学品产品，进一步了丰富公司电子化学品板块的产品品类。

在表面工程设备方面，为进一步提升公司在电子化学品板块的核心竞争力，充分发挥工艺、材料与设备之间的协同效应，增加公司客户粘性，公司积极拓展表面工程专用设备领域，旨在为客户提供“一站式”解决方案。自2022年起，公司积极参与复合铜箔电镀生产中专用设备及化学品的配套使用技术研究，并在报告期内取得了显著成果；报告期内，公司完成对PCB及半导体电镀设备企业明毅电子的增资控股，并引进铜箔生产设备合作方共同设立了合资公司惠州毅领，完善了在表面工程专用设备领域的人才及技术储备。

目前，公司已成为国内少数可为PCB、新能源等领域客户提供专用化学品及专用设备整体解决方案的表面工程技术服务提供商。

（5）区位优势

珠三角地区是我国PCB制造业主要聚集地，聚集了大批优秀的PCB制造企业，公司地处珠三角核心位置的广州市，具有便捷的区位优势，为高效服务客户提供了便利。同时，广州周边聚集了华南地区众多的电镀产业园，便利的地理位置使得公司能够以最快的速度响应客户的需求。随着港珠澳粤港澳大湾区的规划与建设，公司所处区位优势将会得到更大的发展。

广州作为我国重要的科教基地之一，高等院校较多，科研力量雄厚，专业人才充足，优越的地理位置保证公司能够挖掘和吸引不同专业领域的优秀人才，可以在人力资源储备上为公司各方面发展提供不竭动力。

另外，公司经过多年布局，在长三角、珠三角等电镀发达区域构建了完善的分、子公司服务网络，可迅速高效地为下游客户提供产品与技术支持。此外，公司与重庆巨科产业园区达成战略合作关系，共同投资成立重庆慷能，开创了园区合作新模式。未来，公司将在园区合作、经销商培养上持续投入，构建更为全面、精确的服务网络。

2、公司表面工程化学品相较于国际竞争对手的竞争优势

（1）创新效率优势

由于我国是表面工程化学品及表面工程专用设备的最大需求和应用市场，与外资巨头企业相比，公司的产品开发和产品应用研究具有更贴近客户和市场的优势，公司的研发人员可以与客户进行通畅交流与紧密合作，能够更快地获得客户需求信息和产品应用反馈信息，快速决策，及时响应，高效开发研发并推出符合市场需求变化的产品和技术。而跨国公司的信息反馈时间和决策时间相对较长，效率相对较慢。

（2）成本优势

与安美特、罗门哈斯、麦德美乐思等行业国际巨头相比，由于国内生产要素成本低于发达国家，使得公司产品成本低于行业国际巨头水平，因此，与国际巨头的产品相比，公司产品在性能指标均能达到客户要求的同时，具有明显的价格优势。

（3）本土化服务优势

为了提供更优质的销售和技术服务，公司在广州、江西、南京、苏州、宁波、深圳、厦门、中山、惠州和重庆等地建有销售服务中心，销售服务网络能够覆盖珠江三角洲和长江三角洲等产业聚集区，能够为客户提供快速、便捷的售后服务。与外资企业相比，公司能够为国内客户提供便捷高效的技术服务，因此，公司可以凭借本土化服务优势，更好地服务客户和开发客户。

(二) 报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施

□适用 √不适用

四、风险因素

(一) 尚未盈利的风险

□适用 √不适用

(二) 业绩大幅下滑或亏损的风险

√适用 □不适用

报告期内，公司历次实施股权激励计划产生的股份支付影响较大；公司进一步加强内部组织架构及研发平台的建设，积极引进管理人才及高学历研发人员等，相关期间费用较上年同期增加；公司新增办公大楼投入使用，折旧费用增加；由于对外投资及日常经营需要，公司2023年新增贷款导致财务费用增加。上述主要因素导致公司2023年度净利润出现亏损。若以上不利因素不能较好地扭转，公司新产品、新业务的研发、达产、销售等状况不及预期，公司将面临继续亏损的风险。

(三) 核心竞争力风险

√适用 □不适用

1、研发失败和成果转化风险

公司新技术、新产品的研究开发过程及研发结果存在不确定性，或者因市场需求变化、市场预判不准确等原因，导致相关研发技术不能顺利实现量产应用或满足市场的技术需求，将会对公司的经营业绩产生不利影响。

2、由于管理不善导致核心技术失密风险

公司的化学品产品属于复配型化学品，生产过程以物理混合和搅拌为主，其中大部分核心技术及成果是以配方形式体现；而公司的设备产品具有自主研发的核心工艺技术，对公司保持设备产品的竞争优势起着关键作用。对产品配方和工艺技术的保护和保密是公司的一项重要管理工作，如果出现管理不善、人员泄密等情形导致公司核心配方或工艺外泄，则可能导致竞争对手短时间内在部分产品上赶超公司，从而对公司该产品的销售及市场竞争产生不利影响。

(四) 经营风险

√适用 □不适用

1、主要原材料价格波动风险

原材料占公司主营业务成本的比例较高，是成本的主要构成部分。公司生产的主要原材料包括硫酸钯、硫酸镍和次磷酸钠等。近年来，上述主要原材料的价格均出现了较大幅度的波动，未来主要原材料价格变化还存在一定的不确定性。如果未来公司主要原材料价格大幅增长，将会对公司的毛利率及利润总额产生不利影响。

2、新设/合并子公司整合不达预期的风险

截至报告期末，公司共有24家子公司纳入合并报表范围。因公司新设、新并子公司数量较多，其中部分主体成为公司子公司的时间较短，公司需要在公司治理、运营管理、内部控制、业务协同等各个方面对其进行进一步的有效整合，才能有效提高公司对全部子公司的管控效率，贯彻公司发展战略。由于对新设或新并子公司的整合需要经过一定磨合期，公司存在对下属子公司整合不能达到预期进度或不能达到预期效果的风险。

(五) 财务风险

√适用 □不适用

1、应收账款坏账风险

截至报告期末，公司应收账款账面价值为人民币27,490.98万元，占合并财务报表资产总额的22.70%，占比相对较高。如果未来宏观资金面收紧，部分客户经营不善、财务状况恶化，公司应收账款面临不能如期全额收回的风险，将会对公司的经营业绩和资金状况产生负面影响。

2、商誉减值风险

截至报告期末，公司商誉账面价值为10,402.16万元，占合并财务报表资产总额的8.59%。公司根据《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，于每个会计年度末对商誉进行减值测试，根据减值测试结果，公司目前尚未计提商誉减值。如果未来新收购子公司因市场开拓不利、自身业务能力下降或者其他因素导致未来经营状况和盈利能力未达预期，则公司会持续存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。

(六) 行业风险

√适用 □不适用

1、公司收入和盈利受PCB行业影响较大的风险

公司产品早期主要应用于五金卫浴等通用电镀领域，PCB领域占比较低，近年来，随着公司在PCB应用领域投入的加大，水平沉铜、化学镍金、脉冲镀铜、填孔镀铜、载板填孔镀铜、高纵横比直流电镀铜、黑影等PCB及载板的化学镀及电镀工艺所需产品的技术实现突破及补充，PCB领域销售收入逐渐增大，因此，PCB行业的景气程度及需求情况对公司的收入和盈利将会产生较大影响，公司的收入和盈利存在受PCB行业影响较大的风险。

2、复合铜箔市场不达预期及新业务市场开拓的风险

复合铜箔主要用于动力电池、储能电池等产品，最终应用场景涉及新能源和储能等领域。由于复合铜箔的市场状况将直接传导而影响上游复合铜箔设备制造及专用化学品生产及交付，且下游客户对不同技术路线的选择仍存在不确定性，从而使公司面临复合铜箔市场不达预期及新业务市场开拓风险。

(七) 宏观环境风险

√适用 □不适用

公司的专用化学品及专用设备产品广泛应用于印刷电路板、新能源、通讯设备、手机零部件、五金卫浴和汽车零部件等领域，下游行业需求的变化将会对公司经营业绩产生一定的影响。中国宏观经济状况、中美贸易摩擦、房地产景气程度、汽车减税政策、环保政策等因素均会对公司下游行业产生影响，进而对公司产品的需求产生影响，给公司的经营业绩带来波动风险。

(八) 存托凭证相关风险

□适用 √不适用

(九) 其他重大风险

□适用 √不适用

五、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入497,407,408.74元，同比增长36.42%；实现归属于上市公司股东净利润-36,793,419.13元，同比下降14.12%。报告期内主要经营情况详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“一、经营情况讨论与分析”。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目

本期数

上年同期数

变动比例（%）

营业收入	497,407,408.74	364,624,470.89	36.42
营业成本	337,370,525.20	255,705,179.81	31.94
销售费用	38,247,191.07	27,672,466.19	38.21
管理费用	100,376,776.72	90,775,383.02	10.58
财务费用	7,906,017.24	621,587.30	1,171.91
研发费用	50,579,195.56	28,747,193.34	75.94
经营活动产生的现金流量净额	-22,850,417.73	24,835,447.59	-192.01
投资活动产生的现金流量净额	-156,649,613.76	-120,449,548.76	-30.05
筹资活动产生的现金流量净额	159,830,538.41	10,845,570.70	1,373.69

营业收入变动原因说明：报告期内，公司进一步购买康迪斯威股权，新增被动元件镀锡专用化学品产品品类收入；增资控股PCB及半导体电镀设备企业明毅电子并引进铜箔生产设备合作方成立控股公司惠州毅领，扩大并提升机械设备研发和制造能力，新增了设备及设备构件类收入。营业成本变动原因说明：主要系报告期内新增控股子公司明毅电子、康迪斯威、惠州毅领，收入增加导致成本增加。销售费用变动原因说明：主要系报告期内新增控股子公司明毅电子、康迪斯威、惠州毅领，合并其销售费用；公司本期员工工资增加；新建办公楼投入使用导致折旧费增加，以上导致销售费用增加较大。财务费用变动原因说明：主要系报告期内公司银行借款增加，利息支出增加所致。研发费用变动原因说明：主要系报告期内新增控股子公司明毅电子、康迪斯威、惠州毅领，合并其研发费用；公司引进了行业内优秀的研发人员，导致人员人工费用增加较大所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内新增控股子公司明毅电子、康迪斯威、惠州毅领，购买商品支付的现金增加以及人工支出增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内公司购买土地及收购子公司所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司银行借款增加，利息支出增加所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

√适用 □不适用

报告期内，公司开展表面工程专用设备的研发、生产和销售业务，增资控股PCB及半导体电镀设备企业明毅电子并引进铜箔生产设备合作方成立控股公司惠州毅领，扩大并提升机械设备研发和制造能力，新增了设备及设备构件类收入，对增厚公司利润起到重要作用。

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

报告期内，公司实现主营业务收入489,461,009.08元，同比增长36.70%；主营业务成本为331,070,636.53元，同比增长30.71%。主营业务毛利率为32.36%，较上年同期增长3.10个百分点。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：元币种：人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
印刷电路板	369,487,576.09	248,765,030.48	32.67	79.85	63.46	增加6.75个百分点
五金卫浴	67,120,417.12	45,521,413.91	32.18	-30.41	-25.91	减少4.12

						个百分点
电子通讯领域	30,068,910.84	21,497,351.00	28.51	-24.94	-27.81	增加2.84个百分点
汽车零部件	22,784,105.03	15,286,841.14	32.91	41.49	54.70	减少5.73个百分点
合计	489,461,009.08	331,070,636.53	32.36	36.70	30.71	增加3.10个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
电子化学品	246,474,525.04	162,443,212.52	34.09	3.62	-8.78	增加8.96个百分点
通用电镀化学品	102,703,787.12	69,925,069.32	31.92	-14.55	-7.03	减少5.51个百分点
设备及设备构件	140,282,696.92	98,702,354.69	29.64	不适用	不适用	不适用
合计	489,461,009.08	331,070,636.53	32.36	36.70	30.71	增加3.10个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
内销	462,419,474.21	312,595,581.44	32.40	29.15	23.42	增加3.14个百分点
外销	27,041,534.87	18,475,055.09	31.68	不适用	不适用	不适用
合计	489,461,009.08	331,070,636.53	32.36	36.70	30.71	增加3.10个百分点
主营业务分销售模式情况
销售模式	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
直销	450,296,571.81	302,564,638.55	32.81	32.31	25.76	增加3.50个百分点
经销	39,164,437.27	28,505,997.98	27.21	121.00	124.47	减少1.13个百分点
合计	489,461,009.08	331,070,636.53	32.36	36.70	30.71	增加3.10个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明无。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
电子化学	吨	12,365.81	14,235.85	1,785.01	11.87	14.63	68.88

品
通用电镀化学品	吨	6,588.83	7,926.45	1,061.32	-24.23	-13.98	-13.36
设备及设备构件	台/套	172	158	16	不适用	不适用	不适用

产销量情况说明报告期内，公司新增了设备及设备构件类业务，因此新增设备及构件的产销量。

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

√适用 □不适用

已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

合同标的	对方当事人	合同总金额	合计已履行金额	本报告期履行金额	待履行金额	是否正常履行	合同未正常履行的说明
一步式全湿法复合铜箔电镀设备	广东嘉元科技股份有限公司	24,300.00			24,300.00	是	不适用

已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

单位：元

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
印刷电路板	直接材料	214,509,720.63	64.79	145,281,823.96	57.36	47.65	合并主体增加
	直接人工	15,405,697.75	4.65	2,245,005.81	0.89	586.22	合并主体增加
	制造费用	13,287,025.23	4.01	766,701.95	0.3	1633.01	合并主体增加
	运费	5,562,586.87	1.68	3,892,269.80	1.54	42.91	合并主体增加
五金卫浴	直接材料	36,211,890.78	10.94	52,393,017.23	20.69	-30.88	销量减少
	直接人工	1,063,551.95	0.32	1,198,382.15	0.47	-11.25
	制造费用	5,792,406.70	1.75	4,711,038.61	1.86	22.95
	运费	2,453,564.49	0.74	3,139,181.10	1.24	-21.84
电子通讯领域	直接材料	17,110,909.32	5.1	25,816,379.74	10.19	-33.72	销量减少,材料占比下降
	直接人工	510,912.44	0.15	763,918.84	0.3	-33.12	销量减少,材料占比下降
	制造费用	2,915,262.75	0.87	1,968,941.21	0.78	48.06	制造费用上涨
	运费	960,266.49	0.29	1,228,111.79	0.48	-21.81
汽车零部件	直接材料	12,500,975.78	3.78	8,526,037.62	3.37	46.62	销售额较上年同期增加所致
	直接人工	367,019.13	0.11	198,807.33	0.08	84.61	销售额较上年同期增加所致
	制造费用	2,035,806.77	0.61	794,169.17	0.31	156.34	销售额较上年同期增加所致
	运费	383,039.45	0.12	362,298.95	0.14	5.72
合计		331,070,636.53	100.00	253,286,085.26	100.00	30.71
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
电子化学品	直接材料	148,535,647.32	44.87	167,746,605.44	66.23	-11.45
	直接人工	3,050,645.86	0.92	2,932,395.15	1.16	4.03
	制造费用	4,646,842.15	1.4	2,431,839.93	0.96	91.08	销售量减少，制造费用上涨

	运费	6,210,077.19	1.88	4,962,250.65	1.96	25.15
通用电镀化学品	直接材料	56,068,951.70	16.94	64,270,653.11	25.37	-12.76
	直接人工	1,641,010.41	0.5	1,473,718.98	0.58	11.35
	制造费用	9,124,483.98	2.76	5,809,011.01	2.29	57.07	销售量减少，制造费用上涨
	运费	3,090,623.23	0.93	3,659,610.99	1.44	-15.55
设备	直接材料	75,728,897.51	22.87				本年度新增业务
	直接人工	12,655,524.99	3.82				本年度新增业务
	制造费用	10,259,175.31	3.1				本年度新增业务
	运费	58,756.88	0.02				本年度新增业务
合计		331,070,636.53	100.00	253,286,085.26	100.00	30.71

成本分析其他情况说明无。

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用 √不适用

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

√适用 □不适用

详见本报告本节“一、经营情况讨论与分析”及“二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明”。

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额18,960.01万元，占年度销售总额38.12%；其中前五名客户销售额中关联方销售额9,544.87万元，占年度销售总额19.19%。

公司前五名客户

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

序号	客户名称	销售额	占年度销售总额比例（%）	是否与上市公司存在关联关系
1	惠州市多科达科技有限公司	6,936.28	13.94	是
2	客户二	5,371.72	10.80	否
3	GREAT CHIEFTAIN ENTERPRISE COMPANY LIMITED	2,608.59	5.24	是
4	客户四	2,126.61	4.28	否
5	南充溢辉电子科技有限公司	1,916.81	3.85	否
合计	/	18,960.01	38.12	/

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

√适用 □不适用

报告期内，公司不存在向单个客户的销售比例超过总额的50%的情形，不存在严重依赖于少数客户的情形。客户惠州市多科达科技有限公司、GREAT CHIEFTAIN ENTERPRISE COMPANY LIMITED、南充溢辉电子科技有限公司为报告期内新进入前五名客户名单的客户。

B.公司主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名供应商采购额8,660.85万元，占年度采购总额31.91%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元，占年度采购总额0.00%。

公司前五名供应商

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

序号	供应商名称	采购额	占年度采购总额比例（%）	是否与上市公司存在关联关系
1	供应商一	4,590.05	16.91	否
2	供应商二	1,271.55	4.69	否

3	供应商三	974.87	3.59	否
4	惠州市创信自动化设备有限公司	960.26	3.54	否
5	佛山市金成旺不锈钢有限公司	864.13	3.18	否
合计	/	8,660.85	31.91	/

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

√适用 □不适用

报告期内，公司不存在向单个供应商的采购比例超过总额的50%的情形，不存在严重依赖于少数供应商的情形，供应商惠州市创信自动化设备有限公司、佛山市金成旺不锈钢有限公司为报告期内新进入前五名供应商名单的供应商。

3. 费用

√适用 □不适用

详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“五、报告期内主要经营情况”之“（一）主营业务分析”之“1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表”相关描述。

4. 现金流

√适用 □不适用

详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“五、报告期内主要经营情况”之“（一）主营业务分析”之“1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表”相关描述。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
交易性金融资产	1,239,691.60	0.10			不适用	新增江西博泉银行理财
应收票据	46,742,272.23	3.86	33,521,702.37	4.44	39.44	新增子公司所致
应收账款	274,909,811.62	22.70	190,662,688.58	25.27	44.19	新增子公司所致
应收款项融资	34,017,145.25	2.81	22,969,155.76	3.04	48.10	新增子公司所致
预付款项	3,148,429.97	0.26	15,120,850.95	2.00	-79.18	因合同取消，将预付款重分类至其他应收款
应收股利			684,000.00	0.09		本期收到上期应收股利
存货	91,097,995.98	7.52	51,813,059.75	6.87	75.82	新增子公司所致
其他流动资产	9,033,991.08	0.75	1,166,876.06	0.15	674.20	待抵扣增值税增加所致
长期股权投资	8,851,303.25	0.73	22,940,911.77	3.04	-61.42	本期江西博泉和康迪斯威由非控股变更为控股
其他非流动金融资产			22,030,700.00	2.92		本期江西博泉由非控股变更为控股
固定资产	285,748,711.52	23.60	178,750,647.43	23.69	59.86	新增子公司所致
在建工程	821,302.63	0.07	3,539,538.39	0.47	-76.80	三孚本部车间改造工程转固所致
使用权资产	9,298,778.44	0.77	3,416,492.65	0.45	172.17	新增子公司，房屋租赁增加所致
无形资产	190,658,405.87	15.74	66,761,603.61	8.85	185.58	新增子公司，土地使用权增加所致
商誉	104,021,553.27	8.59	10,485,974.50	1.39	892.01	新增子公司，评估增值所致
长期待摊费用	1,340,577.58	0.11	779,735.03	0.10	71.93	新增设备改造，以及车间装修
递延所得税资产	64,527,081.98	5.33	25,091,919.28	3.33	157.16	新增子公司，评估增值所致
其他非流动资产	2,601,566.21	0.21	11,309,854.82	1.50	-77.00	上期预付的设备本期到货转固
短期借款	199,259,915.13	16.45	63,132,649.99	8.37	215.62	银行借款增加所致
应付账款	76,490,667.61	6.32	29,341,068.75	3.89	160.69	新增子公司，应付供应商货款增加所致
应付职工薪酬	16,219,557.34	1.34	9,373,621.41	1.24	73.03	新增子公司，人工增加所致

一年内到期的非流动负债	65,156,286.80	5.38	24,323,419.44	3.22	167.87	一年内到期的长期借款和一个内到期的长期应付款
其他流动负债	20,422,244.50	1.69	14,125,170.99	1.87	44.58	新增子公司，已背书未到期的票据增加所致
长期借款	64,710,286.22	5.34	15,824,160.00	2.10	308.93	新增并购贷款所致
租赁负债	5,030,876.60	0.42	1,391,695.02	0.18	261.49	新增子公司，房屋租赁增加所致
长期应付款	72,031,558.04	5.95	49,472,498.44	6.56	45.60	并购江西博泉，应付的股权转让款
递延所得税负债	30,065,172.44	2.48	11,909,063.63	1.58	152.46	新增子公司，评估增值所致
未分配利润	84,833,355.21	7.01	121,628,667.20	16.12	-30.25	经营利润减少所致
少数股东权益	124,304,156.12	10.26	2,846,405.24	0.38	4,267.06	新增控股子公司，少数股东增加所致

其他说明无。

2. 境外资产情况

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

详见本报告“第十节财务报告”之“七 合并财务报表项目注释”之“31、所有权或使用权受限资产”相关描述。

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

公司主营业务为新型环保表面工程专用化学品以及表面工程专用设备的研发、生产和销售。根据中华人民共和国国家统计局2017年修订的《国民经济行业分类》(GB/T4754-2017)，本公司所属行业为电子元件及电子专用材料制造（代码C398）下属的电子专用材料制造（C3985）及制造业门类中的专用设备制造业（行业代码为C35）。

以下“化工行业经营性信息分析”为公司表面工程专用化学品涉及的化工行业经营性信息分析。公司所属行业整体情况详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明”之“（三）所处行业情况”中相关描述。

化工行业经营性信息分析1 行业基本情况

(1).行业政策及其变化

√适用 □不适用

表面工程化学品行业已成为我国专用化学产品制造行业中一个重要的独立分支和新的经济效益增长点，在发展过程中得到国家产业政策的重点支持。该行业的健康发展有助于实现推动先进制造业健康发展以及加快传统产业转型升级的目标。因此表面工程化学品行业受到国家和地方产业政策的大力支持，相关政策主要如下：

序号	年份	部门	政策名称	有关内容
1	2022	国家发展和改革委员会、商务部	《鼓励外商投资产业目录（2022）》	（十）化学原料和化学制品制造业 66.精细化工：催化剂新产品、新技术，染（颜）料商品化加工技术，电子化学品和造纸化学品，皮革化学品，油田助剂，表面活性剂及关键原料精制环氧乙烷的氮气保护双壳塔安全生产技术，水处理剂及关键原材料生产，高固体分、无溶剂、水性、电子束固化、紫外光固化、反应型的胶粘剂及包括高端丙烯酸丁酯和高端丙烯酸辛酯、聚酯多元醇、固化剂在内的关键原材料的生产，密封胶、胶粘带及关键原材料生产，高效、安全、环境友好等增塑剂（聚酯类增塑剂等）、无卤阻燃剂、永久抗静电剂、有机热稳定剂、成核剂等新型塑料助剂生产，无机纤维、无机纳米材料生产，颜料包膜处理深加工，环保型表面处理技术产品开发、生产，腐植酸类精细化工产品开发、生产。

序号	年份	部门	政策名称	有关内容
2	2021	中国石油和化学工业联合会	《石油和化学工业“十四五”发展指南及二O三五年远景目标》	“在电子化学品领域，重点开发……电子级湿化学品”、“推进国产电子化学品在半导体、大型集成电路领域的应用”、“推动化工新材料、专用化学品与电子通信、航空航天、国防军工等高端制造业融合发展，加强基础原材料与终端产品在技术研发、市场开拓等方面的合作。降低关键材料的对外依存度，增强重点应用领域的安全可控水平”。
3	2018	国家统计局	《战略性新兴产业分类（2018）》	3新材料产业——3.3先进石化化工新材料——3.3.6专用化学品及材料制造。
4	2017	科技部	《“十三五”先进制造技术领域科技创新专项规划》	重点研究基础工艺绿色化技术、流程工业绿色工艺技术、量大面广的典型通用设备产品节能、减排、降耗技术。实施重点行业系统改造的示范应用。开发高效清洁基础制造工艺及装备、无害化表面处理工艺技术、少无切削液清洁加工工艺与设备、钢铁短流程工艺、有色金属清洁冶炼工艺。开展制造工艺创新和集成应用，加快实现重点行业制造系统和装备的绿色升级。
5	2016	国务院	《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》	（六）提高新材料基础支撑能力。顺应新材料高性能化、多功能化、绿色化发展趋势，推动特色资源新材料可持续发展，加强前沿材料布局，以战略性新兴产业和重大工程建设需求为导向，优化新材料产业化及应用环境，加强新材料标准体系建设，提高新材料应用水平，推进新材料融入高端制造供应链。到2020年，力争使若干新材料品种进入全球供应链，重大关键材料自给率达到70%以上，初步实现我国从材料大国向材料强国的战略性转变。
6	2014	广东省人民政府	《广东省人民政府关于印发加快我省循环经济发展实施方案的通知》	要求大力发展节能环保技术产品。加快节能环保技术研发和产业化，着力发展符合循环经济要求、资源利用效率高、污染排放量少的技术、工艺和产品，在电力、冶金、化工、建材、印染、造纸、电镀及线路板等行业大力推广清洁生产技术、工艺和产品。

我国出台的一系列产业行业政策将表面工程化学品行业作为战略性新兴产业的重点领域，从产品的研发、生产和应用等环节给予优惠和支持，有效促进了公司所属表面工程化学品行业的产业升级及战略性调整，大幅提高了行业市场竞争力并逐步实现行业绿色发展，对行业及公司的经营发展起到了极大的推动作用。公司主要产品电子化学品是电子信息产业的基础与先导，是航空航天、军工、信息通信、工业控制等领域终端产品发展的基础，对于国家产业结构升级、国民经济发展及国防建设具有重要意义。同时，公司产品具有无氰、无铬、无磷、无氨氮、低COD等环保特点，符合国家“节能、降耗、减污、增效”的产业引导方向，具有良好的发展前景和社会效应。因此，公司的主营业务和生产经营符合当前国家产业政策和环保政策的要求。

(2).主要细分行业的基本情况及公司行业地位

√适用 □不适用

详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明”之“（三）所处行业情况”中相关描述。

2 产品与生产

(1).主要经营模式

√适用 □不适用

详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明”之“（二）主要经营模式”中相关描述。

报告期内调整经营模式的主要情况

□适用 √不适用

(2).主要产品情况

√适用 □不适用

产品	所属细分行业	主要上游原材料	主要下游应用领域	价格主要影响因素
电子化学品	表面工程化学品	硫酸钯、硫酸镍、次磷酸钠等	根据不同的下游应用领域，电子化学品可以分为集成电路电子化学品（如硅基材、CMP材料、光刻胶、超净高纯试剂等）、PCB电子化学品（如水平沉铜专用化学品、化学镍金专用化学品、PCB脉冲电镀专用化学品、PCB填孔电镀专用化学品、蚀刻液和油墨等）、平板显示电子化学品（如液晶、取向剂、PI膜等）及其他电子化学品（如被动元器件、动力电池等表面防腐、抗磁等专用化学品）。

技术应用水平；国际大宗原材料价格如镍、钯等；新技术、新工艺产业化应用成熟度；国产替代水平等因素

通用电镀化学品

表面工程化学品

珠碱/片碱、纯碱、硫酸镍、次磷酸钠等

1、通用电镀化学品在五金卫浴行业的应用情况：我们生活中所使用的厨具、碗柜、门锁、把手、卫浴龙头、花洒、螺丝螺母等产品均需要进行表面处理。五金卫浴产品经表面处理后可以使产品具备光亮度高、耐腐蚀、抗氧化、易擦洗、寿命长等特点。表面处理对五金卫浴产品至关重要，表面处理效果的优劣是衡量五金卫浴产品质量的重要标准。 2、通用电镀化学品在汽车行业的应用情况：通用电镀化学品主要应用于汽车外饰件（如车门把手、标牌、格栅等）、汽车轮毂、汽车标准件（如螺栓、螺母等）、ABS工程塑料零部件等表面处理。

技术环保性能、技术水平；产品品质稳定性

(3).研发创新

√适用 □不适用

公司研发创新情况详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明”之“（四）核心技术与研发创新”。

(4).生产工艺与流程

√适用 □不适用

表面工程专用化学品可分为粉剂和水剂两种产品物理形式，其生产工艺均以物理搅拌为主。粉剂生产是将粉状原料按一定的配方比例通过粉体搅拌机搅拌、混合均匀而成；水剂生产是将原料按一定的配方比例，溶解在纯水中，通过搅拌机搅拌均匀而成。

①粉剂生产工艺流程图如下所示：

②粉剂产品生产过程如下：

A.领料、称取及复核工艺员根据每日生产计划按配方计算本批次产品所需各种原料的数量，并开具领料单，由生产班长去仓库领料。生产班长和仓管员根据领料单对应的品种、数量和等级对原料准确称取，并转移至生产区域。

复核确认分为两轮，第一轮由生产工人在投料前对原料进行复核并签字确认；第二轮由生产班长再次复核签字确认，确认后方可投料搅拌生产。B.加常规原料和表面活性剂生产工人按生产工艺向搅拌机加入已称取好的常规原料和表面活性剂进行生产。C.中间检查及添加相关制剂生产工人按照生产工艺要求加入常规原料和表面活性剂搅拌一定时间后检验产品是否达到相应的控制要求，合格后生产工人按生产工艺加入已称取的助剂和中间体，继续搅拌。

D.成品检验及包装检验

按照生产工艺要求生产完成后的成品由品质保证部按产品检验规程检验理化指标，若检验结果不合格，品质保证部立即通知有关人员查找原因并提出解决方案。

对检查合格的产品按规格进行称重包装，称重时允许误差±1%。在包装袋封口时，应在包装袋口适当位置缝上已标明产品名称、型号、规格和生产日期（或生产批号）产品合格证。品质保证部对称重包装后的产品进行抽样检查，若不合格则要求生产部全部重新称重包装。对于检验合格的产品，品质保证部出具产品检验报告单。检验合格的产品凭“产品检验报告单”办理入库手续并送入成品仓。

③水剂生产工艺流程图如下所示：

④水剂产品生产过程如下：

A.领料、称取及复核工艺员根据每日生产计划按配方计算本批次产品所需各种原料的数量，并开具领料单，由生产班长去仓库领料。生产班长和仓管员根据领料单对应的品种、数量和等级对原料准确称取，并转移至生产区域。复核确认分为两轮，第一轮由生产工人在投料前对原料进行复核并签字确认；第二轮由生产班长再次复核签字确认，确认后方可投料搅拌生产。

B.加纯水和辅助原料生产工人按生产工艺向搅拌机加入规定量的纯水并加入已称取的原料进行生产。在搅拌下，生产工人按生产工艺加入已称取的水剂辅助原料，按规定的搅拌时间搅拌使其充分溶解。C.中间检查及添加纯水、相关制剂按照生产工艺搅拌一定时间后，检验产品是否达到相应的控制要求，检验合格后，生产工人按生产工艺加入规定量纯水和已称取的中间体进行搅拌。D.成品检验及包装检验按照生产工艺要求生产完成后的成品由品质保证部按产品检验规程检验理化指标，若检验结果不合格，品质保证部立即通知有关人员查找原因并提出解决方案。对检查合格的产品按规格进行称重罐装，称重时允许误差±1%。罐装后在包装桶的规定位置上贴上该产品标签。品质保证部对称重包装后的产品进行抽样检查，若不合格则要求生产部全部重新称重包装。对于检验合格的产品，品质保证部出具产品检验报告单。检验合格的产品凭“产品检验报告单”办理入库手续并送入成品仓。

(5). 产能与开工情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

主要厂区或项目

设计产能

产能利用率（%）

在建产能

在建产能已投资额

在建产能预计完工时间

广东地区厂区	41,012吨	56.94	9,000吨		2026年
江西地区厂区	5,000吨	81.20

生产能力的增减情况

√适用 □不适用

公司“替代氰化电镀的高密度铜电镀循环经济关键技术产业化示范项目水剂扩建项目”已于2023年年中逐步投产，项目达产后，可新增水剂产能9,000吨/年。

产品线及产能结构优化的调整情况

□适用 √不适用

非正常停产情况

□适用 √不适用

3 原材料采购

(1).主要原材料的基本情况

√适用 □不适用

主要原材料	采购模式	结算方式	价格同比变动比率（%）	采购量	耗用量
珠碱/片碱	以销定采	月结	-7.42	1,537,375.00公斤	1,563,246.75公斤
纯碱	以销定采	月结	-0.10	1,395,000.00公斤	1,408,389.50公斤
酒石酸钾钠	以销定采	月结	-4.07	498,951.00公斤	496,075.00公斤
次磷酸钠	以销定采	月结	-45.55	436,700.00公斤	446,262.95公斤
硫酸镍	以销定采	月结	-8.24	432,696.00公斤	428,092.50公斤
硫酸铜	以销定采	月结	-0.99	436,000.00公斤	386,936.30公斤
DMAB水溶液10%	以销定采	月结	0.00	142,700.00公斤	138,787.50公斤
二甲基胺硼烷	以销定采	月结	-0.48	27,200.00公斤	27,200.00公斤
硫酸钯	以销定采	现结	-33.10	141.34公斤	147.11公斤
氯化钯	以销定采	现结	-29.14	44.20公斤	39.04公斤

主要原材料价格变化对公司营业成本的影响：公司营业成本主要随原材料价格的变动而变动。

(2).主要能源的基本情况

□适用 □不适用

主要能源	采购模式	结算方式	价格同比变动比率（%）	采购量	耗用量
电（单位：度）	外部采购	月结	-2.15	2,799,271.01	2,799,271.01
水（单位：吨）	外部采购	月结	3.59	48,055.75	48,055.75
蒸汽（单位：吨）	外部采购	月结	1.29	2,650.67	2,650.67

主要能源价格变化对公司营业成本的影响：能源价格的变动对公司营业成本的影响较小。

(3).原材料价格波动风险应对措施

持有衍生品等金融产品的主要情况

□适用 √不适用

(4).采用阶段性储备等其他方式的基本情况

□适用 √不适用

4 产品销售情况

(1).按细分行业划分的公司主营业务基本情况

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

细分行业	营业收入	营业成本	毛利率(%)	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）	同行业同领域产品毛利率情况
印刷电路板	22,920.49	15,006.27	34.53	11.57	-1.40	8.61	未知
五金卫浴	6,712.04	4,552.14	32.18	-30.41	-25.91	-4.12	未知
电子通讯领域	3,006.89	2,149.74	28.51	-24.94	-27.81	2.84	未知
汽车零部件	2,278.41	1,528.68	32.91	41.49	54.70	-5.73	未知
合计	34,917.83	23,236.83	33.45	-2.48	-8.26	4.19	未知

(2).按销售渠道划分的公司主营业务基本情况

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

销售渠道	营业收入	营业收入比上年增减（%）
直销	33,609.98	-1.24
经销	1,307.86	-26.20
合计	34,917.83	-2.48

会计政策说明

√适用 □不适用

详见本报告“第十节 财务报告”之“五 重要会计政策及会计估计”之“44、重要会计政策和会计估计的变更”相关描述。

5 环保与安全情况

(1).公司报告期内重大安全生产事故基本情况

□适用 √不适用

报告期内公司未发生重大安全生产事故

(2).重大环保违规情况

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内，公司投资情况如下：

（1）2023年1月，公司与明毅科技有限公司、明毅电子签订《广州三孚新材料科技股份有限公司和明毅科技有限公司关于广州明毅电子机械有限公司之股转及增资协议》，公司通过股权转让和增资入股方式持有明毅电子51%的股权，已于2023年2月完成此次交易51%股权的工商变更登记手续。

（2）2023年1月，公司控股子公司广州美思乐新材料科技有限公司的少数股东彭泽金退出，公司以40万的价款收购彭泽金持有的广州美思乐新材料科技有限公司40%股权，广州美思乐新材料科技有限公司名称变更为“广州智迪新材料科技有限公司”，收购后公司持有广州智迪新材料科技有限公司100%的股份，已于2023年2月完成工商变更登记手续。

（3）2023年2月，公司与江苏研如玉精工科技有限公司合资设立无锡煜禧新材料科技有限公司，注册资本为人民币200万，公司持有60%股权。

（4）2023年5月，公司新设全资子公司江苏三孚，注册资本为人民币3,000万元，公司持有100%股权。

（5）2023年5月，公司控股孙公司三孚盛益与金鸿新材料科技（深圳）有限公司合资设立福建龙利，注册资本为人民币500万元，三孚盛益持有65%股权；2023年5月，福建龙利与泉州市兴龙环保科技有限公司合资设立福建省泉州市春宏环保科技有限责任公司，注册资本为人民币200万元，福建龙利持有75%股权。

（6）2023年6月，公司子公司二轻研究所新设广州二轻新材料科技研究有限公司，注册资本为人民币534.311553万元，二轻研究所持有其100%股权。

（7）2023年7月，公司进一步购买上述自然人朱志豪、谢浩威持有的参股子公司康迪斯威股权，购买后公司持有其51%股权，已于2023年7月完成工商变更登记手续。

（8）2023年7月，公司与自然人吴家军合资设立惠州毅领，注册资本为人民币500万元，公司持有51%股权。

（9）2023年8月，公司与重庆巨科环保有限公司、廖友贵合资设立重庆慷能，注册资本200万元，公司持有51%股权。

（10）2023年9月，公司全资子公司皓悦新科转让其持有的三孚盛益51%的股权，三孚盛益不再为公司控股孙公司。

（11）2023年9月，公司注销全资子公司海南煜阳新材料有限公司。

（12）2023年10月，公司与少数股东合肥诺冠贝企业管理咨询合伙企业（有限合伙）签订《股东清算协议》，拟注销控股子公司合肥势鸿新材料有限公司，工商注销程序正在办理中。

（13）2023年11月，公司进一步购买参股子公司江西博泉股权，以人民币10,019.70万元购买舒平、李洪斌、广州市博盛鑫投资合伙企业（有限合伙）、吉安博略企业管理中心（有限合伙）、广州创钰投资管理有限公司持有的江西博泉40.0788%的股权，并完成工商变更登记手续。购买股权后公司持有江西博泉51%股权。

（14）2023年12月，公司受让广州朗程投资合伙企业（有限合伙）持有的三孚北理的5%股权，工商变更完后，公司直接持有三孚北理51%的股权。

（15）2023年12月，公司与自然人梁咏梅合资设立广州鸿葳新材料科技有限公司，注册资本为人民币2,500万元，公司出资比例为34%。

截至报告期末，公司集团结构如下：

1. 重大的股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资公司名称	主要业务	投资方式	投资金额	持股比例	资金来源	截至报告期末进展情况	本期投资损益	披露日期及索引（如有）
明毅电子	印刷线路板及半导体电镀设备的研发、生产和销售	增资	50,000,000	51%	自有资金	收购及增资已完成	-9,785,672.23	详见公司于2023年1月6日、2023年2月10日分别在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《广州三孚新材料科技股份有限公司关于购买明毅电子股权并增资的公告》（公告编号：2023-001）、《广州三孚新材料科技股份有限公司关于购买明毅电子股权并增资的进展公告》（2023-004）。

江西博泉	PCB专用化学品的研发、生产和销售	收购	100,197,000	51%	自有资金或自筹资金	收购已完成	2,576,060.71	详见公司于2023年9月13日、2023年11月14日分别在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《广州三孚新材料科技股份有限公司关于拟购买江西博泉化学有限公司股权的公告》（公告编号：2023-068）、《广州三孚新材料科技股份有限公司关于购买江西博泉化学有限公司股权的进展的公告》（公告编号：2023-080）。
合计	/	/	150,197,000	/	/	/	-7,209,611.52	/

2. 重大的非股权投资

√适用 □不适用

公司分别于2023年8月11日、2023年8月28日召开了第四届董事会第二次会议、2023年第四次临时股东大会，审议通过了《关于拟与江苏省高邮经济开发区管理委员会签订投资协议暨对外投资的议案》。公司以全资子公司江苏三孚作为项目实施主体在高邮经济开发区建设新型环保表面工程专用材料及复合铜箔高端成套装备制造项目。项目计划总投资不低于3亿元（最终投资金额以项目建设实际投入为准），其中设备投资不低于5,000万元。公司本项目建设的资金来源为公司自有资金及/或自筹资金（包括但不限于银行贷款、其他金融机构融资、发行证券等）。截至本报告披露日，上述项目已经高邮市行政审批局备案，并取得《江苏省投资项目备案证》（备案证号：邮行审投资备〔2023〕534号）；已取得扬州市生态环境局出具的环评批复文件（扬环审批[2024]02-12号）；江苏三孚已取得《不动产权证书》（苏（2024）高邮市不动产权第0000621号），该工业用地坐落于高邮经济开发区汤北路南侧、屏淮北路西侧，宗地面积为75,030.00㎡。

3. 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

资产类别	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售/赎回金额	其他变动	期末数
其他					11,000,000.00	9,760,308.40		1,239,691.60
合计					11,000,000.00	9,760,308.40		1,239,691.60

证券投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

□适用 √不适用

4. 私募股权投资基金投资情况

□适用 √不适用

其他说明无。

5. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

公司简称	主营业务	注册资本 （万元）	持股比例	总资产（万元）	净资产（万元）	营业收入（万元）	净利润（万元）
皓悦新科	电子化学品的研发、生产和销售	1,000.00	100%	22,954.21	13,629.02	19,348.19	1,683.02
江西博泉	电子化学品的研发、生产和销售	1,193.0706	51%	14,481.29	11,765.83	1,368.92	505.11
康迪斯威	电子化学品的研发、生产和销售	300.00	51%	6,267.06	3,720.71	2,031.67	870.17
明毅电子	表面工程专用设备的研发、生产和销售	12,008.0039	51%	16,775.39	7,623.14	5,942.82	-1,800.40
惠州毅领	表面工程专用设备的研发、生产和销售	500.00	51%	7,980.28	1,852.45	6,936.28	1,352.45

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明”之“（三）所处行业情况”。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司的发展战略是围绕现有产品及应用技术，进一步加大研发投入，改进技术路线，优化产品配方，提高产品效果，降低环境污染，缩短与国际巨头的技术差距，同时，充分把握产业升级和国产化机遇，加快核心技术产业化，为我国印刷电路板、通讯基站设备、新能源领域、手机及汽车零部件等行业的健康可靠发展贡献力量。

公司未来发展战略主要分为业务发展战略、研发发展战略及数字化平台搭建战略。业务方面，公司实施“3+2”发展战略。其中，“3”指的是公司的三大业务板块，主要由电子化学品、通用电镀专用化学品、设备业务等板块组成，“2”代表促进公司业务发展的两大支翼，由新能源领域和特种装备专用化学品领域组成。

在研发方面，公司实施研发“3+1”发展战略。其中，“3”指的是研发人才、研发设备、上线测试，“1”指的是客户认证，终端或直接下游客户产品或合格供应商认证。

在数字化建设方面，公司规划在研发、生产、营销、财务方面搭建四大智能数字化平台。

公司将通过实施业务“3+2”发展战略、研发“3+1”发展战略，建立从产品到设备闭环的解决方案，把握客户需求和行业发展趋势，寻找新的业绩增长点，建设创新型企业，服务行业绿色制造，实现公司健康、高质量发展。

未来，公司将继续秉承“以品质求生存、以科技促发展、以管理增效益、以服务赢尊敬”的经营理念，坚持“3+2”发展战略，以技术为核心，以市场为导向，以电子化学品技术为重点，强化技术体系竞争力，推动技术和产品多元化发展，从产业链的源头解决行业环保和安全问题，

引领行业绿色发展、安全发展和可持续发展，成为“令人尊敬的表面工程材料专家”和“全球先进的表面工程专用化学品供应商”！

(三) 经营计划

√适用 □不适用

详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“一、经营情况讨论与分析”。

(四) 其他

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关法律法规及规范性文件的有关要求，不断完善法人治理结构，建立健全内部控制制度，加强内控制度执行监管，依法履行信息披露义务，进一步规范公司运作，提高公司治理水平，切实保护广大投资者的合法权益，全力推进公司的高质量发展。

（一）关于股东与股东大会

报告期内，公司共召开7次股东大会，其中年度股东大会1次，临时股东大会6次，公司严格按照《公司章程》《广州三孚新材料科技股份有限公司股东大会议事规则》等相关法律法规和规范性文件的要求，规范股东大会召集、召开、表决程序，保证所有股东对重大事项的平等知情权和决策权，积极维护所有股东的合法权益，确保所有股东特别是中小股东充分行使股东的合法权益。出席会议人员资格合法有效，会议邀请了观韬中茂律师事务所律师进行现场见证，各项议案均获得通过，表决结果合法有效。公司平等对待全体股东，按照相关规定通过提供网络投票方式，提高了中小股东参与股东大会的便利性，保证了中小股东能充分行使其权利。

（二）关于董事与董事会

报告期内，公司共召开13次董事会会议，公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，董事会人数及人员构成符合有关法律法规的要求，公司董事能够依据《公司章程》《广州三孚新材料科技股份有限公司董事会议事规则》《广州三孚新材料科技股份有限公司独立董事工作细则》等相关制度开展各项工作，按时出席董事会和股东大会，积极参加培训，学习有关法律法规，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，能够持续关注公司运营状况，充分发挥各自的专业特长，谨慎决策，维护了公司和广大股东的利益。

公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会，并制订了各专门委员会实施细则。报告期内，各专门委员会积极履行职责，为董事会的决策提供科学、专业的意见，在促进公司规范运作、健康持续发展等方面发挥了重要的作用。

（三）关于监事与监事会

报告期内，公司共召开了11次监事会会议，公司监事会由三名监事组成，其中职工代表监事2名，监事会人数及人员构成符合有关法律法规的要求，监事会严格按照有关法律法规及《公司章程》的相关规定履行职责，勤勉尽责的履行监督职能，监督公司依法运作，对公司的日常经营重大事项、公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督，对公司重大事项积极发表意见，维护公司及股东的合法权益，有效保障公司规范运作。

（四）关于信息披露情况

报告期内，公司董事会严格按照《公司法》《证券法》等法律法规和《广州三孚新材料科技股份有限公司信息披露制度》等内部制度要求，真实、准确、完整、及时履行信息披露义务。报告期内，公司按时披露定期报告及临时公告，依法维护公司信息披露的公开、公正、公平。

（五）关于投资者关系管理

报告期内，公司严格按照中国证监会、上海证券交易所有关要求及《广州三孚新材料科技股份有限公司董事会秘书工作细则》等相关规定积极推进投资者关系管理工作，通过上证E互动、业绩说明会、投资者热线、新媒体平台等渠道，采取召开股东大会、参与广东辖区上市公司投资者网上集体接待日活动、接待机构投资者线上/线下调研等方式与投资者互动交流，加强公司与投资者之间的互动沟通，增进投资者对公司的了解和认同，保护投资者合法权益。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事对公司构成重大不利影响的同业竞争情况

□适用 √不适用

三、股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2023年第一次临时股东大会	2023年4月7日	上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公告编号：2023-012	2023年4月8日	各项议案均审议通过，不存在否决议案的情况。
2022年年度股东大会	2023年5月15日	上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公告编号：2023-026	2023年5月16日	各项议案均审议通过，不存在否决议案的情况。
2023年第二次临时股东大会	2023年6月7日	上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公告编号：2023-039	2023年6月8日	各项议案均审议通过，不存在否决议案的情况。
2023年第三次临时股东大会	2023年7月26日	上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公告编号：2023-050	2023年7月27日	各项议案均审议通过，不存在否决议案的情况。
2023年第四次临时股东大会	2023年8月28日	上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公告编号：2023-065	2023年8月29日	各项议案均审议通过，不存在否决议案的情况。
2023年第五次临时股东大会	2023年9月28日	上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公告编号：2023-072	2023年9月29日	各项议案均审议通过，不存在否决议案的情况。
2023年第六次临时股东大会	2023年10月30日	上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公告编号：2023-079	2023年10月31日	各项议案均审议通过，不存在否决议案的情况。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

四、 表决权差异安排在报告期内的实施和变化情况

□适用 √不适用

五、 红筹架构公司治理情况

□适用 √不适用

六、 董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
上官文龙	董事长、总经理	男	55	2020-05-19	2026-07-25	27,952,000	27,952,000		不适用	84.32	否
瞿承红	董事、副总经理（已离任）	女	52	2020-05-19	2026-07-25	15,000,000	15,000,000		不适用	67.19	否
朱平	董事、副总经理	男	62	2023-12-20	2026-07-25				不适用	15.10	否
张春	董事、总经理（已离任）	男	55	2020-05-19	2026-07-25				不适用	65.49	否
陈维速	董事、副总经理	男	41	2020-05-19	2026-07-25	65,000	65,000		不适用	34.91	否
刘华民	董事、董事会秘书	男	34	2022-09-19	2026-07-25				不适用	51.40	否
雷巧萍	独立董事	女	56	2020-05-19	2026-07-25				不适用	6.00	否
马捷	独立董事	男	68	2020-05-19	2026-07-25				不适用	6.00	否
叶昌松	独立董事	男	76	2020-05-19	2026-07-25				不适用	6.00	否
詹益腾	董事（已离任）、核心技术人员	男	79	2020-05-19	2024-01-05	2,098,539	1,574,004	-524,535	个人资金需求	4.56	否
邓正平	监事会主席、核心技术人员	男	54	2020-05-19	2026-07-25	395,000	297,288	-97,712	个人资金需求	31.39	否
涂光复	监事	男	55	2020-05-19	2026-07-25				不适用	17.78	否
黄铭钊	监事	男	40	2023-07-26	2026-07-25				不适用	10.11	否
潘磊	监事（已离任）	女	51	2020-05-19	2023-07-25		2,000	2,000	二级市场买入	9.65	否

王怒	财务负责人	男	52	2020-05-19	2026-07-25				不适用	64.23	否
田志斌	董事（已离任）、总工程师、核心技术人员	男	58	2020-02-26	至今	650,000	762,500	112,500	限制性股票归属	44.23	否
许荣国	核心技术人员	男	59	2020-02-26	至今	1,909,437	1,899,437	-10,000	个人资金需求	56.99	否
合计	/	/	/	/	/	48,069,976	47,552,229	-517,747	/	575.36	/

姓名	主要工作经历
上官文龙	1992年6月至1994年3月，任湖北省荆门市农业局职员；1994年4月至1997年6月，任珠海明美金利化工有限公司销售专员；1997年6月至2011年10月，任广州三孚执行董事、总经理；2011年10月至2014年7月，任三孚有限执行董事、总经理；2014年7月至2022年1月，任三孚新科总经理；2014年7月至今，任三孚新科董事长；2014年12月至今，任中国表面工程协会副理事长；2022年9月至今，任二轻研究所董事长、经理；2022年11月至今，任广州煜阳董事长；2023年2月至今，任明毅电子董事长；2023年5月至今，任江苏三孚执行董事；2023年7月至今，任惠州毅领董事长；2023年11月至今，任江西博泉董事长；2023年12月至今，任三孚新科总经理。
瞿承红	1990年7月至1993年2月，任湖北省荆门市实验小学劳动服务公司财务专员；1993年3月至1995年8月，任湖北省荆门市华商百货公司财务专员；1995年9月至1997年6月，就读于华南师范大学；1997年6月至1998年11月，任广州三孚财务中心经理；1998年12月至2011年10月，任广州三孚副总经理；2011年10月至2014年7月，任三孚有限副总经理；2014年7月至2023年12月，任三孚新科副总经理；2014年7月至今，任三孚新科董事；2022年6月至今，任广东三孚控股有限公司执行董事、经理。
朱平	曾任广州光机电工程技术研究中心研究室主任、总工程师；广州开发区科技局处长、副局长；广州归谷科技园有限公司副总经理。2021年11月至今，任三孚新科研究院院长；2023年12月至今，任三孚新科副总经理；2024年1月至今，任三孚新科董事；2024年3月至今，任三孚北理董事长。
张春	1993年4月至1998年8月，任珠海丹田置业有限公司工程部经理；1998年9月至2002年2月，任广州华鸿房地产开发有限公司副总经理；2002年3月至2004年4月，任广州新宝房地产开发有限公司董事长助理；2004年4月至2008年7月，任广州昊源集团有限公司总裁助理；2008年7月至2010年1月，任香港保华集团有限公司区域总经理；2010年2月至2013年3月，任侨鑫集团有限公司项目总经理；2013年3月至2014年2月，任深圳市宝能投资集团有限公司天津公司经理；2014年2月至2014年8月，任广东登洪丰投资有限公司总裁；2014年8月至2015年7月，任广州万大房地产开发有限公司经理；2014年6月至2018年10月，任广东林柏投资控股有限公司经理；2014年7月至今，任三孚新科董事；2017年4月至2019年2月，任广州诺元投资管理有限公司总经理；2017年

	7月至2019年1月，任广州赢信定制家居有限公司经理；2017年7月至2019年2月，任广州山水比德设计股份有限公司总裁；2019年2月至2021年11月，任侨银城市管理股份有限公司副总经理；2022年1月至2023年12月，任三孚新科总经理；2022年2月至今，任广州诺维实业控股有限公司执行董事、经理；2022年4月至今，任三孚环境服务（广州）有限公司执行董事；2022年9月至今，任势鸿新材料科技有限公司董事；2022年11月至2024年3月，任三孚北理董事长。
陈维速	2004年2月至2005年9月，任富柏工业（深圳）有限公司工程师；2005年10月至2011年6月，任麦德美（番禺）精细化工有限公司资深工程师；2011年7月至2014年6月历任三孚有限技术经理、总经理助理；2014年7月至2021年8月，任三孚新科总经理助理；2020年2月至2022年9月，任三孚新科董事会秘书；2021年7月至今，任三孚新科董事；2022年1月至今，任三孚新科副总经理；2022年9月至今，任二轻研究所董事；2022年11月至今，任广州煜阳董事、经理；2023年7月至今，任惠州毅领董事。
刘华民	2013年7月至2016年8月，任广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审计员；2016年9月至2017年1月，任广州创钰投资管理有限公司投资总监；2017年1月至2022年3月，任广州创钰投资基金管理企业（有限合伙）合规风控负责人；2018年2月至今，任广东宝乐机器人股份有限公司监事；2018年4月至2023年3月，任广州西码盛视股份有限公司董事；2022年4月至今，任三孚新料投资总监；2022年9月至今，任三孚新科董事会秘书；2022年9月至今，任二轻研究所董事；2022年11月至今，任三孚北理董事。2023年7月至今，任惠州毅领董事；2023年7月至今，任三孚新科董事；2023年11月至今，任江西博泉董事。
雷巧萍	1990年7月至1992年2月，任东风汽车公司车身分厂助理经济师；1992年3月至1995年2月，任烟台福斯达纸业有限公司财务部会计师；1995年3月至1998年7月，任沈阳航空工业学院社会科学系财经教研室讲师；1998年8月至2003年8月，任沈阳东宇集团股份有限公司审计部部长；2003年9月至今，任华南理工大学正科级审计员，高级审计师；2016年6月至今，任前海人寿保险股份有限公司独立董事；2016年10月至2022年10月，任惠州亿纬锂能股份有限公司独立董事；2019年9月至今，任三孚新科独立董事。
马捷	1975年3月至1983年7月，任北京市电镀总厂干部；1983年8月至1983年11月，任北京电镀协会办公室主任；1983年12月至2011年3月，任北京电镀协会副理事长兼秘书长；2006年10月至今，历任中国表面工程协会电镀分会秘书长、理事长；2008年11月至今，历任中国表面工程协会副理事长兼秘书长、理事长；2011年3月至2019年12月，任北京表面工程协会理事长；2019年9月至今，任三孚新科独立董事；2022年5月至今，任昆山东威科技股份有限公司独立董事；2022年8月至今，任武汉吉和昌新材料股份有限公司独立董事。
叶昌松	1968年12月至1977年12月，历任火箭军某部班长、排长、连职干部；1977年12月至1982年6月，任国营四六一厂教育科干事；1982年6月至1992年4月，任国营四六一厂培训中心办公室主任；1992年4月至1993年12月，任国营四六一厂液压件分厂党支部书记；1993年12月至2001年12月，任国营四六一厂电镀分厂党支部书记、分厂厂长；2002年1月至2023年3月，任武汉市表面工程协会常务副会长、秘书长；2019年9月至今，任三孚新科独立董事；2023年3月至今，任武汉市表面工程协会荣誉理事长兼专职顾

	问。
詹益腾	1968年12月至1970年5月，毕业分配至北京国防科委821部队，于部队农场锻炼；1970年6月至1988年1月，任湖北5137厂主任工程师；1988年2月至2004年12月，任广州市二轻工业科学技术研究所研发部主任；2005年1月至2005年2月，退休后在家休息；2005年3月至2011年10月，任广州三孚总工程师；2011年11月至2014年6月，任三孚有限总工程师；2014年7月至2016年12月，任三孚新科董事、总工程师；2016年7月至今，任哈尔滨工程大学兼职教授；2017年1月至2024年1月，任三孚新科董事；2017年1月至今，任三孚新科首席科学家。
邓正平	1993年8月至2002年6月，任中国人民解放军第5713工厂技术主管；2002年6月至2009年5月，历任广州市二轻工业科学技术研究所研发部副主任、工程技术部主任；2009年5月至2011年10月，任广州三孚研发副总监；2011年10月至2014年7月，任三孚有限研发副总监；2014年7月至今，任三孚新科监事会主席。
涂光复	1988年4月至1990年8月，任湖北省荆门市东宝区煤炭工业公司收发工作；1990年9月至1994年3月，任荆门市公安局龙泉派出所辅警；1994年4月至1995年10月，任深圳市广安电子有限公司质量监督工作；1995年11月至2002年3月在家创业，从事建筑装饰工作；2002年4月至2003年12月，任广州三孚销售工作；2004年1月至2011年10月，任广州三孚仓储物流部主管；2011年10月至2014年7月，任三孚有限仓储物流部经理；2014年8月至今，任三孚新科仓储物流部经理；2015年4月至今，任三孚新科监事。
黄铭钊	2007年7月至2008年4月，任广州天狼文化传播有限公司销售部助理；2008年4月至2010年4月，任深圳富才信息咨询有限公司广州分公司市场企划专员；2010年4月至2011年10月，任广州三孚市场部助理；2011年10月至2014年7月，历任三孚有限市场部助理、市场部经理；2014年7月至2018年4月，任三孚新科市场部经理；2018年4月至2022年3月，任三孚新科总工助理兼市场部经理；2022年3月至今，任三孚新科品牌中心经理；2023年7月至今，任三孚新科监事。
潘磊	1994年8月至2005年10月，任中信重工机械股份有限公司财务部会计、主管；2005年10月至2006年4月，任广州达意隆包装机械股份有限公司财务中心会计；2006年4月至2011年10月，任广州三孚主管、经理；2011年10月至2014年7月，任三孚有限经理；2014年7月至2020年2月，任三孚新科监事、经理；2020年3月至2023年7月，任三孚新科监事。
王怒	1994年7月至1994年12月，任湖北省荆州地区税务局专管员；1995年1月至1995年10月，任佛山同策科技有限公司会计；1995年10月至2007年9月，历任广东省信息工程有限公司会计、财务经理和财务总监；2007年9月至2017年12月，历任广州白云化工实业有限公司成本主管、财务经理和财务总监；2018年1月至今，任三孚新科财务负责人。
田志斌	1989年7月至1993年6月，任武汉电器集团工程师；1993年7月至2006年2月，任广州市二轻工业科学技术研究所研发部副主任；2006年3月至2011年10月，任广州三孚副总工程师、研发总监；2011年10月至2014年7月，任三孚有限副总工程师、研发总监；

	2014年7月至2016年12月，任三孚新科董事、副总工程师、研发总监；2016年12月至2017年5月，任三孚新科董事、总工程师、研发总监；2017年5月至2023年7月，任三孚新科董事、总工程师；2017年5月至今，任三孚新科总工程师；2018年8月至2023年12月，任全国金属与非金属覆盖层标准化技术委员会第七届电镀与精饰分技术委员会委员；2023年12月至今，任全国金属与非金属覆盖层标准化技术委员会第八届电镀与精饰分技术委员会委员；2019年3月至2024年3月，任广东省电镀行业协会第五届理事会副会长；2022年11月至今，任三孚北理董事；2024年3月至今，任广东省电镀行业协会第六届理事会副会长。
许荣国	1986年8月至1993年9月，任航天工业部南京晨光机器厂五分厂工艺员；1993年9月至1997年6月，任厦门宏发电声股份有限公司电镀主管；1997年7月至1998年12月，任深圳华美电镀技术有限公司厦门分公司销售工程师；1999年1月至1999年2月，待业；1999年3月至2001年8月，任厦门金丽佳化工有限公司工程师；2001年9月至2004年8月，任厦门恩森金属表面技术开发有限公司总经理；2004年8月至2016年2月，任南京宁美总经理；2016年1月至2017年5月，任三孚新科副总工程师；2016年3月至2022年10月，任南京宁美总经理；2017年5月至今，任三孚新科副总工程师、研发总监；2020年2月至2022年1月，任三孚新科副总经理。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1. 在股东单位任职情况

□适用 √不适用

2. 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
上官文龙	中国表面工程协会	副理事长	2014年12月	/
	广州市二轻研究所股份有限公司	董事长、经理	2022年9月	/
	广州煜阳智能装备有限公司	董事长	2022年11月	/
	广州明毅电子机械有限公司	董事长	2023年2月	/
	三孚（江苏）新材料科技有限公司	执行董事	2023年5月	/
	惠州毅领智能装备有限公司	董事长、董事	2023年7月	/
	江西博泉化学有限公司	董事长	2023年11月	/
瞿承红	广东三孚控股有限公司	执行董事、经理	2022年6月	/
詹益腾	哈尔滨工程大学	兼职教授	2016年7月	/
张春	广州诺维实业控股有限公司	执行董事、经理	2022年2月	/
	三孚环境服务（广州）有限公司	执行董事	2022年4月	/
	势鸿新材料科技有限公司	董事	2022年9月	/
	深圳市三孚北理新材料科学研究有限公司	董事长	2022年11月	2024年3月
田志斌	全国金属与非金属覆盖层标准化技术委员会第七届电镀与精饰分技术委员会	委员	2018年8月	2023年12月
	全国金属与非金属覆盖层标准化技术委员会第八届电镀与精饰分技术委员会	委员	2023年12月	/
	广东省电镀行业协会第五届理事会	副会长	2019年3月	2024年3月
	广东省电镀行业协会第六届理事会	副会长	2024年3月	/
	深圳市三孚北理新材料科学研究有限公司	董事	2022年11月	/
陈维速	广州市二轻研究所股份有限公司	董事	2022年9月	/
	广州煜阳智能装备有限公司	董事、经理	2022年11月	/
	惠州毅领智能装备有限公司	董事	2023年7月
刘华民	广东宝乐机器人股份有限公司	监事	2018年2月	/
	广州西码盛视股份有限公司	董事	2018年4月	2023年3月
	广州市二轻研究所股份有限公司	董事	2022年9月	/
	深圳市三孚北理新材料科学研究有限公司	董事	2022年11月	/
	惠州毅领智能装备有限公司	董事	2023年7月	/
	江西博泉化学有限公司	董事	2023年11月
雷巧萍	前海人寿保险股份有限公司	独立董事	2016年6月	/

马捷	中国表面工程协会电镀分会	理事长	2008年11月	/
	中国表面工程协会	理事长	2019年10月	/
	昆山东威科技股份有限公司	独立董事	2022年5月	/
	武汉吉和昌新材料股份有限公司	独立董事	2022年8月	/
叶昌松	武汉市表面工程协会	常务副会长、秘书长	2002年1月	2023年3月
	武汉市表面工程协会	荣誉理事长兼专职顾问	2023年3月	/
潘磊	海南势阳新材料供应链管理有限公司	监事	2022年5月	/
	海南煜阳新材料有限公司	监事	2022年5月	2023年9月
在其他单位任职情况的说明	无。

(三)董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报酬情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	董事、高级管理人员薪酬经公司董事会薪酬与考核委员会、董事会审议；监事薪酬经公司监事会审议；其中董事、监事薪酬需经公司股东大会审议。
董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避	是
薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况	董事会薪酬与考核委员会认为公司制定的董事、高级管理人员薪酬标准符合相关法律法规和公司规定，综合考虑了公司实际情况，有利于调动公司董事的工作积极性，更加勤勉尽责，承担相应的责任，履行应尽的义务，有利于公司的长远发展。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	公司监事获得的薪酬主要由其在公司担任其他职务而取得的工资薪金报酬构成，公司对每名监事按月发放固定金额的监事津贴。 公司高级管理人员薪酬由固定工资和奖金构成。固定工资主要依据相关人员岗位性质、工作年限等方面确定，并按月度发放；奖金主要依据公司经营绩效、相关人员考核评分情况等计算确认。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	具体内容详见本节“六、董事、监事和高级管理人员的情况”之“（一）现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动及报酬情况”。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	518.37
报告期末核心技术人员实际获得的报酬合计	137.17

(四)公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
田志斌	董事	离任	任期届满离任
刘华民	董事	选举	董事会换届选举
潘磊	监事	离任	任期届满离任
黄铭钊	监事	选举	监事会换届选举
张春	总经理	离任	个人原因离任
上官文龙	总经理	聘任	补选总经理
瞿承红	副总经理	离任	个人原因离任
朱平	副总经理	聘任	补选副总经理
詹益腾	董事	离任	个人原因离任
朱平	董事	选举	补选董事
田志斌	总工程师	离任	根据最新《公司章程》，总工程师不再属于公司高级管理人员范畴

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

(六)其他

□适用 √不适用

七、 报告期内召开的董事会有关情况

会议届次	召开日期	会议决议
第三届董事会第四十六次会议	2023年1月5日	审议通过了如下议案： （一）《关于购买广州明毅电子机械有限公司股权并增资的议案》。
第三届董事会第四十七次会议	2023年3月22日	审议通过了如下议案： （一）《关于2023年度担保额度预计的议案》； （二）《关于变更注册资本暨修订<公司章程>的议案》； （三）《关于提请召开公司2023年第一次临时股东大会的议案》。
第三届董事会第四十八次会议	2023年4月24日	审议通过了如下议案： （一）《关于2022年年度报告及其摘要的议案》； （二）《关于2023年第一季度报告的议案》； （三）《关于2022年度利润分配预案的议案》； （四）《关于2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》； （五）《关于2022年度财务决算报告的议案》； （六）《关于2023年度财务预算报告的议案》； （七）《关于2022年度董事会工作报告的议案》； （八）《关于2022年度独立董事述职报告的议案》； （九）《关于董事会审计委员会2022年年度履职情况报告的议案》； （十）《关于2022年度总经理工作报告的议案》； （十一）《关于2022年度内部控制评价报告的议案》； （十二）《关于2023年度日常性关联交易预计的议案》； （十三）《关于续聘会计师事务所的议案》；

		（十五）《关于2023年度高级管理人员薪酬方案的议案》； （十六）《关于作废2021年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》； （十七）《关于注销2022年股票期权激励计划部分股票期权的议案》； （十八）《关于公司未来发展战略规划的议案》； （十九）《关于签订<投资框架协议>的议案》； （二十）《关于提请召开公司2022年年度股东大会的议案》。
第三届董事会第四十九次会议	2023年5月22日	审议通过了如下议案： （一）《关于接受关联方担保的议案》； （二）《关于〈广州三孚新材料科技股份有限公司2023年股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》； （三）《关于〈广州三孚新材料科技股份有限公司2023年股票期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》； （四）《关于提请股东大会授权董事会办理公司2023年股票期权激励计划相关事宜的议案》； （五）《关于提请召开公司2023年第二次临时股东大会的议案》。
第三届董事会第五十次会议	2023年6月8日	审议通过了如下议案： （一）《关于向2023年股票期权激励计划激励对象授予股票期权的议案》。
第三届董事会第五十一次会议	2023年7月10日	审议通过了如下议案： （一）《关于制定<印章管理办法>的议案》； （二）《关于变更注册资本暨修订<公司章程>的议案》； （三）《关于增加公司2023年度担保额度的议案》；（四）《关于公司董事会换届选举暨提名第四届董事会非独立董事候选人的议案》； （五）《关于公司董事会换届选举暨提名第四届董事会独立董事候选人的议案》； （六）《关于提请召开公司2023年第三次临时股东大会的议案》。
第四届董事会第一次会议	2023年7月26日	审议通过了如下议案： （一）《关于选举公司第四届董事会董事长的议案》； （二）《关于选举公司第四届董事会各专门委员会委员的议案》； （三）《关于聘任公司高级管理人员及证券事务代表的议案》。
第四届董事会第二次会议	2023年8月11日	审议通过了如下议案： （一）《关于公司符合向特定对象发行A股股票条件的议案》； （二）《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票方案的议案》； （三）《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票预案的议案》； （四）《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票发行方案的论证分析报告的议案》；

		（五）《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票募集资金使用可行性分析报告的议案》； （六）《关于公司未来三年（2024-2026年）股东分红回报规划的议案》； （七）《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报、填补回报措施及相关主体承诺的议案》； （八）《关于公司前次募集资金使用情况报告的议案》； （九）《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票募集资金投向属于科技创新领域的说明的议案》； （十）《关于提请公司股东大会授权董事会全权办理本次向特定对象发行A股股票具体事宜的议案》； （十一）《关于拟与江苏省高邮经济开发区管理委员会签订投资协议暨对外投资的议案》； （十二）《关于提请召开公司2023年第四次临时股东大会的议案》。
第四届董事会第三次会议	2023年8月22日	审议通过了如下议案： （一）《关于2023年半年度报告及其摘要的议案》；（二）《关于2023年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》； （三）《关于向交通银行股份有限公司申请借款的议案》。
第四届董事会第四次会议	2023年9月12日	审议通过了如下议案： （一）《关于购买江西博泉化学有限公司股权的议案》；（二）《关于提请召开公司2023年第五次临时股东大会的议案》。
第四届董事会第五次会议	2023年10月13日	审议通过了如下议案： （一）《关于追认日常性关联交易并增加2023年度日常性关联交易预计的议案》； （二）《关于提请召开公司2023年第六次临时股东大会的议案》。
第四届董事会第六次会议	2023年10月26日	审议通过了如下议案： （一）《关于公司2023年第三季度报告的议案》。
第四届董事会第七次会议	2023年12月20日	审议通过了如下议案： （一）《关于修订<公司章程>的议案》； （二）《关于修订部分公司治理制度的议案》； （三）《关于增补朱平先生为公司董事的议案》； （四）《关于聘任朱平先生为公司副总经理的议案》；（五）《关于聘任上官文龙先生为公司总经理的议案》；（六）《关于公司2024年度日常性关联交易预计的议案》； （七）《关于公司2024年度申请综合授信额度的议案》；（八）《关于公司2024年度担保额度预计的议案》；（九）《关于调整公司组织架构的议案》； （十）《关于提请召开公司2024年第一次临时股东大会的议案》。

八、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名

是否独立

参加董事会情况

参加股东大会情况

	董事	本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
上官文龙	否	13	13	13	0	0	否	7
瞿承红	否	13	13	13	0	0	否	7
詹益腾	否	13	13	13	0	0	否	7
张春	否	13	13	13	0	0	否	7
陈维速	否	13	13	13	0	0	否	7
刘华民	否	13	13	13	0	0	否	7
雷巧萍	是	13	13	13	0	0	否	7
马捷	是	13	13	13	0	0	否	7
叶昌松	是	13	13	13	0	0	否	7
田志斌	否	6	6	6	0	0	否	4

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	13
其中：现场会议次数	0
通讯方式召开会议次数	13
现场结合通讯方式召开会议次数	0

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

九、 董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况

专门委员会类别	成员姓名
审计委员会	雷巧萍（主任委员）、瞿承红、叶昌松
提名委员会	雷巧萍（主任委员）、瞿承红、叶昌松
薪酬与考核委员会	雷巧萍（主任委员）、瞿承红、叶昌松
战略委员会	上官文龙（主任委员）、刘华民、叶昌松、田志斌（离任）

(二)报告期内审计委员会召开7次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2023年4月14日	审议通过了如下议案： （一）《关于2022年年度报告及其摘要的议案》； （二）《关于2023年第一季度报告的议案》；	审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《审计委员会实施细则》开展工作，勤勉尽	无

	（三）《关于2022年度利润分配预案的议案》； （四）《关于2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》； （五）《关于2022年度财务决算报告的议案》； （六）《关于2023年度财务预算报告的议案》； （七）《关于董事会审计委员会2022年年度履职情况报告的议案》； （八）《关于2022年度内部控制评价报告的议案》； （九）《关于2023年度日常性关联交易预计的议案》； （十）《关于续聘会计师事务所的议案》。	责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。
2023年5月17日	审议通过了如下议案： （一）《关于接受关联方担保的议案》。	审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《审计委员会实施细则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。	无
2023年8月6日	审议通过了如下议案： （一）《关于公司前次募集资金使用情况报告的议案》。	审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《审计委员会实施细则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。	无
2023年8月12日	审议通过了如下议案： （一）《关于2023年半年度报告及其摘要的议案》； （二）《关于2023年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》。	审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《审计委员会实施细则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。	无
2023年10月8日	审议通过了如下议案： （一）《关于追认日常性关联交易并增加2023年度日常性关联交易预计的议案》。	审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《审计委员会实施细则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。	无
2023年10月21日	审议通过了如下议案： （一）《关于公司2023年第三季度报告的议案》。	审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《审计委员会实施细则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。	无

2023年12月15日

审议通过了如下议案： （一）《关于公司2024年度日常性关联交易预计的议案》； （二）《关于修订公司<董事会审计委员会实施细则>的议案》。

审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《审计委员会实施细则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。

无

(三)报告期内提名委员会召开2次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2023年7月5日	审议通过了如下议案： （一）《关于公司董事会换届选举暨提名第四届董事会非独立董事候选人的议案》； （二）《关于公司董事会换届选举暨提名第四届董事会独立董事候选人的议案》； （三）《关于聘任公司高级管理人员的议案》。	提名委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《提名委员会实施细则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。	无
2023年12月15日	审议通过了如下议案： （一）《关于增补朱平先生为公司董事的议案》； （二）《关于聘任朱平先生为公司副总经理的议案》； （三）《关于聘任上官文龙先生为公司总经理的议案》。	提名委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《提名委员会实施细则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。	无

(四)报告期内薪酬与考核委员会召开3次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2023年4月14日	审议通过了如下议案： （一）《关于2023年度公司董事薪酬标准的议案》； （二）《关于2023年度高级管理人员薪酬方案的议案》； （三）《关于作废2021年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》； （四）《关于注销2022年股票期权激励计划部分股票期权的议案》。	薪酬与考核委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《薪酬与考核委员会实施细则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。	无
2023年5月17日	审议通过了如下议案： （一）《关于〈广州三孚新材料科技股份有限公司2023年股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》； （二）《关于〈广州三孚新材料科技股份有限公司2023年股票期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》；	薪酬与考核委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《薪酬与考核委员会实施细则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所	无

	（三）《关于核实〈广州三孚新材料科技股份有限公司2023年股票期权激励计划激励对象名单〉的议案》。	有议案。
2023年12月15日	审议通过了如下议案： （一）《关于修订公司<董事会薪酬与考核委员会实施细则>的议案》。	薪酬与考核委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《薪酬与考核委员会实施细则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。	无

(五)报告期内战略委员会召开4次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2023年1月3日	审议通过了如下议案： （一）《关于购买广州明毅电子机械有限公司股权并增资的议案》。	战略委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《战略委员会实施细则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。	无
2023年4月14日	审议通过了如下议案： （一）《关于公司未来发展战略规划的议案》； （二）《关于签订<投资框架协议>的议案》。	战略委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《战略委员会实施细则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。	无
2023年8月6日	审议通过了如下议案： （一）《关于公司符合向特定对象发行A股股票条件的议案》； （二）《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票方案的议案》； （三）《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票预案的议案》； （四）《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票发行方案的论证分析报告的议案》； （五）《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票募集资金使用可行性分析报告的议案》； （六）《关于公司未来三年（2024-2026年）股东分红回报规划的议案》； （七）《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报、填补回报措施及相关主体承诺的议案》；	战略委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《战略委员会实施细则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。	无

	（八）《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票募集资金投向属于科技创新领域的说明的议案》； （九）《关于提请公司股东大会授权董事会全权办理本次向特定对象发行A股股票具体事宜的议案》； （十）《关于拟与江苏省高邮经济开发区管理委员会签订投资协议暨对外投资的议案》。
2023年9月7日	审议通过了如下议案： （一）《关于购买江西博泉化学有限公司股权的议案》。	战略委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《战略委员会实施细则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。	无

(六)存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

十、监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	256
主要子公司在职员工的数量	461
在职员工的数量合计	761
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	298
销售人员	129
技术人员	163
财务人员	12
管理人员及其他	159
合计	761
教育程度
教育程度类别	数量（人）
博士研究生	11
硕士研究生	29
本科	149
专科	223
高中及以下	349
合计	761

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司薪酬体系根据岗位序列及职等，统计岗位评价结果，同时计算各职等薪资中位值，进行同行同级竞争对手公司市场薪资调查，在公司薪资与市场薪资比较后，经过公司内部审批流程确定薪资结构表并实施。目前母公司采用统一的薪资结构表，若有新的分子公司或办事处成立，则参照现有职等和薪资结构，根据当地同行同级竞争对手公司市场调查结果，调整为当地适用的薪资结构表，并经总部核准。为保持公司薪酬竞争力，每年年末人力资源行政中心准备所有员工过去2年的调薪记录和绩效考评记录表，并提供员工薪资调查结果、各地生活物价指数、各地通货膨胀率、专业人力资源机构的预测及公司每年营运状况，由高管决定是否进行调薪后，分管人力资源行政中心的总裁核准拟定员工年度调薪基数。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司拥有完善的培训管理制度，规范的培训管理流程，本着“用好内部资源、甄选外部专家、注重实用技能、提升个人素养”的原则，开展一系列内部培训，为员工的职业发展与成长提供弹药。人力资源行政中心在培训工作中以培训需求、课程开发、授课方式等多个方面作为重点突破，将新员工入职培训、岗位技能培训、专业技能培训、职场通用技能培训等培训项目结合多样化的培训方法（案例讨论法、知识讲授法、角色扮演法、情境演绎法）等，使培训和实际业务深度融合，加强培养效果，并形成企业内部的学习文化，鼓励学员自我学习、组队学习、竞赛学习，在自我提升的过程中帮助他人共同成长。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数	30,500小时
劳务外包支付的报酬总额	76.73万元

十二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1.公司现金分红政策

根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》等文件的要求，公司充分考虑了实际经营情况，同时保证投资者分享公司的发展成果，引导投资者形成稳定的回报预期，增强股利分配政策的透明度和可操作性，便于股东对公司利润分配政策进行监督，2020年3月31日，公司股东大会审议通过了《关于制订<广州三孚新材料科技股份有限公司上市后未来三年股东回报规划>的议案》。

为了进一步健全和完善公司的股东回报机制，增加利润分配政策决策透明度和可操作性，积极回报投资者，引导投资者树立长期投资和理性投资理念，根据《中华人民共和国公司法》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）以及《广州三孚新材料科技股份有限公司章程》等相关规定，综合考虑公司实际情况，公司制定了《广州三孚新材料科技股份有限公司未来三年（2024-2026年）股东分红回报规划》。2023年8月28日，公司2023年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司未来三年（2024-2026年）股东分红回报规划的议案》。具体内容详见公司于2023年8月12日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《广州三孚新材料科技股份有限公司未来三年（2024-2026年）股东分红回报规划》。

鉴于中国证监会对上市公司现金分红规则进行了修订，并于2023年12月15日起实施《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红（2023年修订）》，公司对《公司章程》中利润分配政策等内容进行修订。2024年1月5日，公司2024年第一次临时股东大会审议通过了《关于修

订<公司章程>的议案》。具体内容详见公司于2023年12月21日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《广州三孚新材料科技股份有限公司关于修订<公司章程>及部分公司治理制度的公告》（公告编号：2023-084）。

2.公司2023年度利润分配预案

根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《公司章程》等相关规定，鉴于2023年度公司合并报表实现归属于上市公司股东的净利润及母公司实现净利润为负，综合考虑公司经营情况和未来资金需求，为更好地维护全体股东的长远利益，公司2023年度利润分配方案为：不进行利润分配，不进行资本公积转增股本或其他形式的分配。本次利润分配预案已经公司第四届董事会第九次会议及第四届监事会第八次会议审议通过，尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求	√是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰	√是 □否
相关的决策程序和机制是否完备	√是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用	√是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护	√是 □否

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应

当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 股权激励总体情况

√适用 □不适用

1.报告期内股权激励计划方案

单位：元 币种：人民币

计划名称	激励方式	标的股票数量	标的股票数量占比(%)	激励对象人数	激励对象人数占比(%)	授予标的股票价格
2021年限制性股票激励计划	第二类限制性股票	2,710,000	2.92	36	4.73	9.825
2022年股票期权激励计划	股票期权	4,000,000	4.30	15	1.97	31.825
2023年股票期权激励计划	股票期权	4,500,000	4.84	9	1.18	80.00

注：（1）2023年4月24日，公司召开第三届董事会第四十八次会议、第三届监事会第二十九次会议，审议通过了《关于作废2021年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》《关于注销2022年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，“标的股票数量”已剔除截至报告期末作废/注销的股票部分；

（2）“标的股票数量占比”的计算公式分母为截至报告期末的公司股本总额92,920,000股；

（3）“激励对象人数占比”的计算公式分母为截至报告期末的公司总人数761人。

（4）股权激励计划授予标的股票价格/行权价格因公司2021年度权益分派已实施完毕而进行了调整，上述价格为调整后授予标的股票价格。

2.报告期内股权激励实施进展

√适用 □不适用

单位：股

计划名称	年初已授予股权激励数量	报告期新授予股权激励数量	报告期内可归属/行权/解锁数量	报告期内已归属/行权/解锁数量	授予价格/行权价格（元）	期末已获授予股权激励数量	期末已获归属/行权/解锁股份数量
2021年限制性股票激励计划	3,660,000			112,500	9.825	2,710,000	112,500
2022年股票期权激励计划	8,000,000				31.825	4,000,000
2023年股票期权激励计划		4,500,000			80.00	4,500,000

注：（1）报告期内，公司2021年限制性股票激励计划预留授予的限制性股票在第一个归属期及首次授予的限制性股票在第二个归属期未达到公司业绩考核目标，首次授予限制性股票29名激励对象第二个归属期740,000股限制性股票、预留授予限制性股票8名激励对象第一个归属期210,000股限制性股票均全部取消归属并作废，作废不得归属的限制性股票合计950,000股；

（2）报告期内，公司2022年股票期权激励计划授予的股票期权在第一个行权期未达到公司业绩考核目标，故第一个行权期公司层面行权比例为50%，公司2022年股票期权激励计划15名激励对象第一个行权期合计400.00万份股票期权均需由公司注销。

3.报告期内股权激励考核指标完成情况及确认的股份支付费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

计划名称	报告期内公司层面考核指标完成情况	报告期确认的股份支付费用
2021年限制性股票激励计划	已达到目标值	12,829,178.75
2022年股票期权激励计划	已达到目标值	15,867,172.46
2023年股票期权激励计划	已达到目标值	7,273,875.004
合计	/	35,970,226.21

(二) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2023年4月24日，公司召开了第三届董事会第四十八次会议、第三届监事会第二十九次会议，审议通过了《关于作废2021年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》《关于注销2022年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，公司独立董事对上述事项发表了明确同意的独立意见。公司2021年限制性股票激励计划预留授予的限制性股票在第一个归属期及首次授予的限制性股票在第二个归属期未达到公司业绩考核目标，首次授予限制性股票29名激励对象第二个归属期740,000股限制性股票、预留授予限制性股票8名激励对象第一个归属期210,000股限制性股票均全部取消归属并作废，作废不得归属的限制性股票合计950,000股；公司	详见公司于2023年4月25日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公告（公告编号：2023-022、2023-029）。

2022年股票期权激励计划授予的股票期权在第一个行权期未达到公司业绩考核目标，故第一个行权期公司层面行权比例为50%，公司2022年股票期权激励计划15名激励对象第一个行权期合计400.00万份股票期权均需由公司注销。公司已向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提交了注销上述股票期权的申请，经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司审核确认，上述股票期权注销事宜已办理完毕。
同日，召开了第三届监事会第三十次会议，审议通过了《关于〈广州三孚新材料科技股份有限公司2023年股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈广州三孚新材料科技股份有限公司2023年股票期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于核实〈广州三孚新材料科技股份有限公司2023年股票期权激励计划激励对象名单〉的议案》，公司监事会对2023年股票期权激励计划的相关事项进行核实并发表了意见。	详见公司于2023年5月23日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公告。
2023年5月23日至2023年6月1日，公司对2023年股票期权激励计划拟激励对象名单在公司内部进行了公示。公示期间，公司监事会未收到与2023年股票期权激励计划激励对象有关的任何异议。	详见公司于2023年6月2日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公告（公告编号：2023-036）。
2023年6月1日，公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期第二批次归属的股份登记手续已完成，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具了《证券变更登记证明》。本次限制性股票归属股票数量为112,500股，该部分股票于2023年6月8日上市流通。	详见公司于2023年6月3日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公告（公告编号：2023-037）。
2023年6月7日，公司召开了2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于<广州三孚新材料科技股份有限公司2023年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<广州三孚新材料科技股份有限公司2023年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司2023年股票期权激励计划相关事宜的议案》，并披露了《广州三孚新材料科技股份有限公司关于2023年股票期权激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。	详见公司于2023年6月8日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公告。
2023年6月8日，公司召开了第三届董事会第五十次会议、第三届监事会第三十一次会议，分别审议通过了《关于向2023年股票期权激励计划激励对象授予股票期权的议案》，董事会认为2023年股票期权激励计划的授予条件已经成就，同意以2023年6月8日为授予日，向9名激励对象授予450.00万份股票期权。公司独立董事对2023年股票期权激励计划的相关事项发表了明确同意的独立意见。公司监事会对授予日的激励对象名单进行核实并发表了核查意见。2023年7月24日，公司已完成2023年股票期权激励计划授予	详见公司于2023年6月9日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公告（公告编号：2023-043、2023-049）。

登记工作，披露了《广州三孚新材料科技股份有限公司关于2023年股票期权激励计划授予登记完成的公告》。

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况

1.股票期权

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务	年初持有股票期权数量	报告期新授予股票期权数量	报告期内可行权股份	报告期股票期权行权股份	股票期权行权价格 (元)	期末持有股票期权数量	报告期末市价（元）
陈维速	董事、副总经理		200,000			80.00	200,000	68.89
合计	/		200,000			/	200,000	/

2.第一类限制性股票

□适用 √不适用

3.第二类限制性股票

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责公司高级管理人员薪酬与考核方案的审核，公司高级管理人员根据其在公司担任的具体职务，按公司相关薪酬与绩效考核管理制度领取薪酬。公司根据实际情况不断完善长期激励政策，促使高级管理人员更加勤勉、尽责地履行各项职责。

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

详见公司于2024年4月24日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《广州三孚新材料科技股份有限公司2023年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十五、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

报告期内，公司按照《公司章程》《子公司管理制度》等相关规定对子公司进行管控。报告期内，公司对子公司的管控状况良好。公司将根据相关内控制度，进一步加强对子公司的管理，建立有效的控制机制，并及时跟踪子公司的财务状况、生产经营情况、安全环保等重大事项，提高公司整体运作效率和抗风险能力。控股子公司的财务管理、经营决策、人事管理均受公司监督。此外，公司定期对子公司实施审计监督，根据公司的《内部审计制度》对子公司的经营管理、内部控制等事项进行监督。

十六、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请了华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度的财务报告内部控制的有效性进行了独立审计，并出具了标准无保留意见的内控审计报告，具体内容详见公司刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《内部控制审计报告》（华兴审字[2024]23011940077号）。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用。

十八、其他

□适用 √不适用

第五节 环境、社会责任和其他公司治理

一、 董事会有关ESG情况的声明

公司董事会高度重视ESG管理，积极响应国家关于“碳达峰、碳中和”的战略规划，积极践行“加速表面工程行业清洁生产进程，促进社会和谐和可持续发展，让天更蓝、水更清、山更绿”的经营理念，切实落实环保要求，积极履行社会责任，持续完善公司治理结构。

（一）高度重视环境保护

报告期内，公司以“节能、降耗、减污、增效”为研发主线，不断研发并推出无氰、无铬、无铅、无镉、无磷、无氨氮、低COD等一系列新型环保表面工程专用化学品，从源头上杜绝表面处理加工过程中毒害物质的使用，推动了行业绿色发展、安全发展和可持续发展；大力发展绿色技术，通过优化工艺、改进产品、加大管控力度等方式实现从产业链源头减少污染物的产生，减轻了环保治理压力；公司始终坚持节能减排，实行低碳绿色经营理念，推行6S管理，通过改善工作环境、提高员工工作效率、优化生产的工艺流程、提高设备的利用效率、使用蒸汽能源、减少污染物排放等措施减少碳排放，同时在公司日常生产经营中，从基础建设、办公垃圾和废水处理、照明、园区绿化等方面严格执行国家及行业相关规定，创造良好、绿色和健康的办公环境。

（二）积极履行社会责任

报告期内，公司坚持“生命至上，安全发展”的理念，通过严格落实安全生产管理、加强劳动保护、加强安全培训、开展应急演练、签订安全生产责任书等方式严守安全底线，确保公司不出现安全生产事故；公司高度重视产品质量管理，加强质量管理体系建设，健全质量检验标准，通过了QC080000有害物质过程管理体系、ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系及ISO45001职业健康安全管理体系认证；公司通过强化技术服务能力，增强客户体验效果，与下游客户建立了高粘性、可持续的合作关系；公司坚持“以人为本”的用人理念，重视建立和完善员工、股东的利益共享机制，实施员工股权激励计划。此外，公司不断健全员工培训体系，积极开展员工关怀活动，进一步提升了员工的获得感和幸福感。

（三）持续完善公司治理

公司建立了由股东大会、董事会、监事会、总经理办公会组成的公司治理架构。报告期内，公司共召开股东大会7次，董事会13次，监事会11次，为公司业务合规、高效运行提供了有力保障。同时，公司十分重视投资者保护，严格履行上市公司信息披露的责任和义务，通过开展说明会、投资者网上集体接待日活动、E互动回复、接待投资者调研、接听投资者电话等方式积极开展投资者关系管理工作，将公司的经营状况、投资价值及时传递给广大投资者。

未来，公司将不断加强企业ESG管理，建立、健全企业社会责任管理体系，践行相关利益方责任，积极履行企业社会责任，推动资本市场高质量发展及促进行业可持续前行，助力社会责任工作不断向前推进。

二、 环境信息情况

是否建立环境保护相关机制	是
报告期内投入环保资金（单位：万元）	198.03

(一) 是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

√是 □否

1.排污信息

√适用 □不适用

公司在生产经营过程中产生的污染物主要由废水、废气、固体废弃物及噪音构成。报告期内，公司环保设施实际运转效果良好，相关污染物能够得到有效处理并达到法律法规规定或国家、行业相关标准要求。报告期内，公司未受到环保部门处罚。

报告期内，公司污染物具体排放情况如下：

废弃物类别

排放方式

排放口和分布情况

检测项目

排放浓度(2023年11

执行标准

达标情况

标准限值

				月10日检测)
废气	经集中处理后排放	DA005测试车间检测中心排放口	氯化氢	＜0.9mg/m3	广东省地方标准《大气污染物排放限值》(DB44/27-2001)表2第二时段二级标准限值。	达标	100mg/m3
			硫酸雾	＜5mg/m3		达标	35mg/m3
		DA006研发车间研究院排放口	氯化氢	＜0.9mg/m3		达标	100mg/m3
			硫酸雾	＜5mg/m3		达标	35mg/m3

废弃物类别	排放方式	排放口和分布情况	检测项目	排放浓度(2023年12月20日检测)	执行标准	达标情况	标准限值
废水	经集中处理后管网排放	DW001生产废水处理后排放口	pH值	7.5	废水中氨氮、磷酸盐排放参照《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T31962-2015）表1 B级排放限值（磷酸盐参照总磷的限值）；其余因子排放参照广东省地方标准《水污染物排放限值》（DB44/26-2001）表4第二时段三级标准限值。	达标	6--9
			悬浮物	61mg/L		达标	400mg/L
			化学需氧量	34mg/L		达标	500mg/L
			五日生化需氧量	8.8mg/L		达标	300mg/L
			氨氮	5.71mg/L		达标	45mg/L
			阴离子表面活性	0.08mg/L		达标	20mg/L
			石油类	0.38mg/L		达标	20mg/L
			磷酸盐	0.81mg/L		达标	8mg/L
			氟化物	1.48mg/L		达标	20mg/L
废气	经集中处理后排放	DA001粉剂车间处理后排放口	颗粒物	＜1.0mg/m3	有组织废气中DA002氯化氢排放参照广东省地方标准《大气污染物排放限值》（DB44/27-2001）表2第二时段二级标准限值与《电镀污染物排放标准》（GB21900-2008）表5新建企业大气污染物排放限值两者中的较严值，其余因子排放参照广东省地方标准《大气污染物排放限值》（DB44/27-2001）表2第二时段二级标准限值。	达标	120mg/m3
		DA003水剂车间处理后排放口	氟化物	0.15mg/m3		达标	9.0mg/m3
			氮氧化物	8.4mg/m3		达标	120mg/m3
			氯化氢	12.7mg/m3		达标	100mg/m3
			硫酸雾	1.18mg/m3		达标	35mg/m3
			非甲烷总烃	0.91mg/m3		达标	120mg/m3
		DA002中试车间处理后排放口	氯化氢	＜0.9mg/m3		达标	30mg/m3
噪音	--	厂界东外1米处	昼间/夜间	58/46	《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）表1，2类标准限值	达标	60/50dB
		厂界西外1米处	昼间/夜间	58/47		达标	60/50dB

固体废弃物

公司固体废弃物主要由酸性或碱性包装桶、包装袋和少量废弃原料等危险废弃物和生活垃圾、包装纸箱等一般废弃物组成。 报告期内，公司危险废弃物由广州市科丽能环保科技有限公司进行处置；公司一般废弃物由广州市洁达环保科技有限公司进行处置。 固体废弃物中的危险废弃物按照《危险废物贮存污染控制标准》（GB18597-2023）执行处置。

2.防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

公司主要环境污染物、处理设备及处理能力具体情况如下：

污染物种类	污染物名称	处理设施	处理措施	处理能力	实际运行情况
废水	COD	搅拌罐、冷凝塔、计量罐、生化池	收集至公司污水处理池，经过pH调节池，再进入蒸发系统，蒸馏水经生化处理达标后通过管网排放，浓液委外处理。	充足	良好
	石油类
	氟化物
废气	粉尘	布袋除尘器、碱水喷淋塔、活性炭	粉尘全部集中经布袋除尘器处理达标准后，经25米高的排气筒高空排放。酸雾、有机物废气全部集中经碱喷淋及活性炭吸附处理达标后，经2根25米高的排气筒高空排放。	充足	良好
	硝酸
	盐酸
	氟化氢
固体废弃物	一般废弃物	一般废弃物暂存区	一般废弃物或危险废弃物：将其分类收集，暂存在厂区废弃物暂存区，定期交由有危废处理资质的单位集中处理； 生活垃圾：经袋装后放入指定垃圾箱，由环卫部门每日清运和处理。	充足	良好
	危险废弃物	危险废弃物暂存区
	生活垃圾	垃圾房
噪声	昼间噪声	减震、隔音等装置	选用低噪声设备、布置在室内进行隔声、减震，合理布置生产设备、加强设备日常维护。	充足	良好
	夜间噪声

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

（1）公司于2012年7月取得原广州市萝岗区建设和环境管理局《关于广州三孚新材料科技股份有限公司替代氰化电镀的高密度铜电镀循环经济关键技术产业化示范项目建设项目环境影响报告表的批复》（穗萝环建影字【2012】67号），并于2015年12月取得原广州开发区建设和环境保护局《关于广州三孚新材料科技股份有限公司替代氰化电镀的高密度铜电镀循环经济关键技术产业化示范项目竣工环保验收的批复》（穗开建环验【2015】65号）；

（2）公司于2019年1月完成了《广州三孚新材料科技股份有限公司替代氰化电镀的高密度铜电镀循环经济关键技术产业化示范项目中试车间》的自主竣工环境保护验收工作；

（3）公司于2020年4月取得广州开发区行政审批局《关于替代氰化电镀的高密度铜电镀循环经济关键技术产业化示范项目建设项目扩建工程建设项目环境影响报告表的批复》（穗萝环建影字【2020】65号）；并于2023年6月完成了一期项目的验收。

（4）公司于2020年8月取得《排污许可证》（证书编号：91440101687668153E001Z），有效期为2020年8月27日至2023年8月26日；公司于2023年8月27日取得了续期申请的排污许可证（证书编号：91440101687668153E001Z），有效期为2023年8月27日至2028年8月26日；

（5）公司于2023年11月取得《关于广州三孚新材料科技股份有限公司替代氰化电镀的高密度铜电镀循环经济关键技术产业化示范项目水剂扩建项目环境影响报告表的批复》（穗萝环建影字【2023】226号）；因此，公司于2023年10月31日取得了新的排污许可证（证书编号：

91440101687668153E001Z），有效期为2023年10月31日至2028年10月30日。

（6）公司于2023年3月获得了《广州市清洁生产企业证书》（有效期至2028年2月）。

4.突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

报告期内，公司于2023年12月14日在广州市生态环境局黄埔区分局完成突发环境事件应急预案备案，备案编号：440112-2023-0361-M。

5.环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司根据相关要求，本年度委托具有资质的第三方检测机构对生产、研发排放的废水、废气及噪声进行定期检测，并出具相关检测报告。报告期内，公司委托了广东诺尔检测技术有限公司、信测标准环境技术服务（广东）有限公司、中标检测（北京）国际检验监测研究院华南分院分别对公司生产、研发排放的污染物进行检测，检测结果均达标。

6.其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

公司产品的生产工艺主要为配方型复配生产工艺，生产设备采用全封闭式的混合物料生产工艺，生产过程是化学原料的混合，不涉及化学合成过程，生产工艺较为简单，仅有少量废水、废气及固体废弃物产生。公司在生产过程中一直规范污染物处理，保障相关污染处理设施的正常运转，对污染物进行有效处理。

(二) 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

报告期内，公司未因环境问题受到环保部门处罚。

(三) 资源能耗及排放物信息

√适用 □不适用

公司属于低能耗企业，经营中主要涉及的能源消耗为水、电、蒸汽、汽油、柴油。排放物主要为废气、废水、噪声、一般固体废弃物、危险废弃物。

1.温室气体排放情况

□适用 √不适用

2.能源资源消耗情况

√适用 □不适用

公司生产及研发中耗用的能源主要为水、电和蒸汽。报告期，公司消耗的能源情况如下：

项目	相关情况
水费（万元）	16.64
用水量（吨）	48,055.75
水价（元/吨）	3.46
电费（万元）	254.10
耗电量（万度）	279.93
电价（元/度）	0.91

蒸汽费（万元）	113.32
蒸汽量(吨)	2,650.67
蒸汽价	427.52

3.废弃物与污染物排放情况

√适用 □不适用

公司按照国家和地方相关环境法律法规要求，严格控制废弃物与污染物排放，并定期组织第三方机构检测，确保排放符合相关标准。具体内容详见本节“二、环境信息情况”之“（一）是否属于环境保护部门公布的重点排污单位”之“1、排污信息”。

公司环保管理制度等情况

√适用 □不适用

公司严格遵守《环境保护法》《环境影响评价法》及《固体废物污染环境防治法》等法律法规要求，不断加强环境风险管理，确保公司生产运营符合相关法律法规和标准。并通过了ISO14001环境管理体系认证和QC080000有害物质过程管理体系认证。

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

是否采取减碳措施	是
减少排放二氧化碳当量（单位：吨）	不适用
减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等）	研发、生产有助于下游客户降低生产能耗、减少碳排放新技术、新产品：低温清洗剂、复合铜箔电镀工艺和新型太阳能电池表面处理添加剂等产品。

具体说明

□适用 √不适用

(五) 碳减排方面的新技术、新产品、新服务情况

√适用 □不适用

报告期内，公司全系产品完成APEO（烷基酚聚氧乙烯醚）配方替代，从源头上减少客户生产中的有害物质排放；公司低温无磷配方清洗剂可降低产品使用温度，减少生产能耗；同时，公司研发新型太阳能电池表面处理添加剂等产品、为下游客户提供复合铜箔制造整体解决方案，以新工艺、新产品替代太阳能电池制造过程中银浆以及新能源锂电池制造过程中纯铜箔的使用，降低能源消耗。

(六) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

报告期内，公司根据国家环境保护法和节能减排的有关规定，在建设与运营过程中严格执行国家以及当地地方法律法规，并严格执行项目环境评价及环境管理制度。生产过程中产生的废气、废水、噪音和固体废物均得到了有效处置，满足排放要求。生产过程中产生的废水经处理后产生的浓缩废液、污泥等危险废物，均由有资质的危险废物处置公司进行处理。同时，公司推进清洁生产，增加生产搅拌罐设备，实行专罐专用，减少清洗废水的产生量；有效落实了减排政策实施，促进了生态文明建设。报告期内，公司在广州市企业环境信用评价中获广州市环保诚信企业（绿牌企业），公司生产经营的合规性、环保性及履行环保社会责任工作等得到环保监管部门的认可。

三、 社会责任工作情况

(一)主营业务社会贡献与行业关键指标

公司自设立以来一直致力于自主创新，依托对PCB制造行业、通讯电子制造行业、汽车零部件行业及五金卫浴等行业表面工程技术的研究，把握客户需求和行业发展趋势，推出无氰、无铬、

无铅、无镉、无磷、无氨氮、低COD等一系列具有自主知识产权、自主品牌的新型环保表面工程专用化学品，从源头上杜绝表面处理加工过程中毒害物质的使用。如：公司的PCB化学镍金专用化学品在产线上镀液使用寿命长，大幅节省了金盐耗用，使得生产成本大幅降低，大幅减少了废水及重金属废液的排放；PCB脉冲电镀专用化学品，以其突出的电镀均匀性，可大幅减低铜球金属铜使用成本30%左右，且生产效率高，工艺稳定，有效降低加工企业生产成本，减少金属耗用；无氰电镀添加剂采用新配方体系替代氰化物，从源头上杜绝电镀过程中毒害物质的使用；无磷低温环保工业清洗专用化学品采用新配方设计，将使用温度降至50°C以下，大幅度减少了能源的消耗和碳排放，同时产品不含磷元素、不含氨氮物质、低化学耗氧（COD）含量，可有效减少下游企业废水处理难度，具有节能降耗、减污增效的环保效益和社会效益；公司研发新型太阳能电池表面处理添加剂等产品、为下游客户提供复合铜箔制造整体解决方案，以新工艺、新产品替代太阳能电池制造过程中银浆以及新能源锂电池制造过程中纯铜箔的使用，降低能源消耗。此外，公司全系产品完成APEO（烷基酚聚氧乙烯醚）配方替代，有效减少客户生产中的有害物质排放。

(二)从事公益慈善活动的类型及贡献

1. 从事公益慈善活动的具体情况

□适用 √不适用

2. 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

具体说明

□适用 √不适用

(三)股东和债权人权益保护情况

报告期内，公司按照《公司法》《证券法》等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，注重公司的规范化运营。以《公司章程》为基础，建立健全内部各项管理制度，形成以股东大会、董事会、监事会为主体结构的决策与经营体系，公司三会的召集、召开及表决程序均符合相关规定，并且股东大会开通网络投票方式。公司通过官网投资者专栏、上证e互动、投资者热线、投资者邮箱等互动交流平台及方式，积极建立公开、公平、透明、多维度的沟通渠道，通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，加深股东对于公司生产经营等情况的了解，增强股东对公司的认同感。

(四)职工权益保护情况

报告期内，公司严格遵守《民法典》《劳动法》《劳动合同法》等法律法规，不断完善公司的人力资源管理制度和员工薪酬考核制度。公司通过劳动合同签订和社会保险全员覆盖等方式，对员工薪酬、福利、工作时间、休假和劳动保护等员工权益建立相应的制度规定和保护机制。公司坚持以人为本，坚持认同、责任、平等、安全、环保的价值观，打造安全、舒适的工作环境，提供不同的职工培训，为员工发展提供最佳的平台。此外，公司高度关注员工的身体健康情况，定期组织开展员工职业健康检查。

员工持股情况

员工持股人数（人）	80
员工持股人数占公司员工总数比例（%）	10.51
员工持股数量（万股）	275.2724
员工持股数量占总股本比例（%）	2.96

注：1、上述员工持股人数/数量不含二级市场自行购买公司股票的人数/数量，不含公司2021年限制性股票激励计划、2022年股票期权激励计划及2023年股票期权激励计划授予的人数/数量，不含公司董事、监事、高管直接持股公司股票人数/数量；

2、上述员工持股数量不含首发上市前公司董事、监事、高管直接持股公司股票数量。

(五)供应商、客户和消费者权益保护情况

公司建立了完整、规范、有效的内控管理制度，设立相关的采购流程，建立合格供应商名单，对存货管理、供应商准入及评审、采购比价等事项进行了详细的规定。

公司定期开展客户满意度调查，从企业认证、产品定价、使用性能、售后服务等多维度密切关注客户需求，加强产品研发，开发满足市场需求的产品。

公司拥有成熟的售后服务体系，配备了专业的技术服务团队，确保问题得到及时、快速的解决；同时建立了完善的品质保障体系，协助客户进行产品分析化验；定期委托第三方机构进行产品检测，保证产品符合客户出货要求。报告期内，公司子公司二轻研究所获得中国计量认证CMA资质，未来将为客户提供更为完善的化学品分析、产品检测等服务支持。

(六)产品安全保障情况

公司以客户需求为中心，在研发上不断加大投入，提升产品性能；成立安全环保部，负责产品生产安全与消防安全、环境保护等工作，切实将安全生产工作摆在首要地位；同时为保证产品质量，持续优化质量管理，公司建立了符合行业规范的质量管理体系和环境安全管理体系，通过了ISO9001质量管理体系、IOS14001环境管理体系、QC080000有害物质过程管理体系认证，公司在完善的质量管理体系保障下，严格执行质量标准、层层把关，确保产品生产过程和检验结果符合公司质量控制程序，销售产品符合所制定的标准要求。此外，公司定期委托第三方机构对产品进行检测，确保相关产品符合REACH、RoHS2.0、挥发性有机化合物（VOCs）等相关行业的标准要求。

报告期内，公司未发生重大产品质量纠纷。

(七)在承担社会责任方面的其他情况

□适用 √不适用

四、 其他公司治理情况

(一) 党建情况

√适用 □不适用

2023年6月16日，经九佛街道党工委会议研究决定，同意成立中国共产党广州三孚新材料技股份有限公司支部委员会（简称“三孚新科党支部”）。三孚新科党支部自成立以来，陆续办理党组织关系转移接续3人次，目前共有6名正式党员。三孚新科党支部成立后，积极开展党建工作，召开党组织会议十余次，在党支部全体党员共同努力下，各项工作有序开展，有效进一步加强了基层党建工作。三孚新科党支部组织党员加强理论与实践学习，努力把思想政治工作和公司发展建设工作紧密结合起来，强化各党员的责任感、使命感及紧迫感，更好地为公司、社会、国家作出应有的贡献。

(二)投资者关系及保护

类型	次数	相关情况
召开业绩说明会	3	报告期内，公司在上海证券交易所上证路演中心和价值在线平台召开了2022年度暨2023年第一季度业绩暨现金分红说明会；在上海证券交易所上证路演中心召开了2023年半年度、2023年第三季度业绩说明会，公司管理层与参会投资者进行在线交流，广泛听取各位投资者的意见与建议。
借助新媒体开展投资者关系管理活动	11	报告期内，公司在上海证券交易所上证路演中心和价值在线平台召开了2022年度暨2023年第一

		季度业绩暨现金分红说明会；在上海证券交易所上证路演中心召开了2023年半年度、2023年第三季度业绩说明会，其中，参加了2023年广东辖区上市公司投资者网上集体接待日活动；通过腾讯会议等平台与投资者开展了7次电话会议交流；此外，公司通过微信公众号、微信视频号、官网等新媒体平台发布传播公司日常经营情况。
官网设置投资者关系专栏	√是 □否	详见公司官网www.gzsf.com、www.gzsanfu.com.cn、www.gzsanfu.cn

开展投资者关系管理及保护的具体情况

√适用 □不适用

公司依据《上市公司投资者关系管理工作指引》《投资者关系管理制度》等法律法规，明确投资者关系管理机制，确保能够切实、有效地保护投资者利益和正确传递公司价值。公司积极通过各种渠道展开与投资者的沟通，增进投资者对公司的了解和认同：报告期内，公司举办3次业绩说明会，就公司2022年度及2023年第一季度、2023年半年度、2023年第三季度的业绩情况与2022年度现金分红情况和其他投资者关注的问题与投资者进行有效充分交流；积极参加广东辖区上市公司投资者网上集体接待日活动；积极接待投资者及机构投资者调研，及时发布投资者关系活动记录表；安排专人负责回复“上证e互动”的投资者提问、接听投资者的来电及投资者的来访接待工作。同时，公司通过到公司及子公司进行现场参观、分析师会议、路演、邮件以及一对一沟通等形式，保证投资者与公司信息交流渠道的畅通和良性互动，树立公司良好的资本市场形象并做好未公开信息的保密工作。此外，公司在保证信息披露合规的前提下通过官方微信公众号、微信视频号等推送公司重要资讯，多角度向大家展现公司及子公司的文化、产品、技术、生态和社会责任，帮助投资者更好地理解公司商业模式、相关技术应用和业务逻辑。公司董事会将持续加深投资者对公司的了解和认同，加强与投资者之间的有效沟通，促进公司与投资者之间和谐、稳定的良好互动关系，切实保护投资者特别是中小投资者合法权益。

其他方式与投资者沟通交流情况说明

□适用 √不适用

(三)信息披露透明度

√适用 □不适用

公司高度重视信息披露工作，制定了《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》等，认真自觉履行信息披露义务，保证披露信息的真实、准确、完整，信息披露及时、公平，不断优化信息披露质量，提升公司信息披露透明度与及时性。保障投资者的知情权、参与权的实现，为维护广大投资者权益提供重要支撑。公司通过电话、电子邮件、投资者互动平台、网上业绩说明会、现场调研等方式与投资者建立了良好的沟通，持续提高信息披露透明度，与资本市场保持准确、及时的信息交互传导。

(四)知识产权及信息安全保护

√适用 □不适用

核心技术是公司赖以生存和发展的基础，为防止公司核心技术泄露，特别是防范非专利核心技术可能外泄对公司产品在市场竞争力造成不利影响，公司制定了《知识产权管理制度》，规定了严密的知识产权保护措施。公司通过积极申请专利的方式保护公司核心技术，对部分不宜公开的非专利核心技术只由公司个别核心人员掌握，有效防范了公司核心技术的泄露。同时公司与可能接触公司保密事项的员工签署了保密协议，协议对保密信息的内容与范围、保密义务、违约责任及竞业禁止等内容进行了明确约定，以确保公司的核心技术与合法权益受到法律保护。

公司制定了有关知识产权的内控管理制度，设置了具体负责知识产权管理的工作岗位，建立了商标、专利档案，公司能切实对商标、专利实施有效管控，该等管理制度健全并有效运行。公司自成立以来，未发生因核心技术泄露对公司研发经营造成不利影响的情形。

在信息安全保护方面，公司主要围绕设备安全、运行安全、信息资产安全和人员安全几个层面开展信息安全保护工作：

1、设备安全层面：防火墙、网络设备和服务器等设备都存放于IT机房；IT机房有配备了具有远程报警功能的温/湿度监控设备，IT人员定期对机房设备运行情况进行日常巡查。

2、运行安全层面：建立与完善信息管理制度，配备有专业IT人员负责信息安全管理；公司IT机房安装了防火墙，提高自身防护能力，对公司信息系统进行网络隔离，有效防止黑客与计算机病毒的攻击。

3、信息资产安全层面：对公司信息资产进行分类备份管理，明确了公司信息数据备份要求，并按照备份要求进行数据备份，定期进行数据验证；在信息系统中通过原料代码、中间体、分环节控制等多种方式进行配方保密；通过系统功能权限，限制信息查看范围，对公司信息文件进行了保密管理，有效保护公司信息安全。

4、人员安全层面：对公司所有员工进行入职及不定期信息安全培训，增强全体员工信息安全意识；对公司IT人员进行专业信息安全培训，提高公司IT人员信息安全防护专业能力。

(五) 机构投资者参与公司治理情况

√适用 □不适用

报告期内，公司利用业绩说明会、投资者交流会等多种沟通渠道，与投资者保持良好沟通，积极听取投资者对公司提出的意见和建议，不断完善公司的法人治理结构。

(六)其他公司治理情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间	是否有履行期限	承诺期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	控股股东上官文龙，实际控制人上官文龙、瞿承红	备注1	2020年8月16日	是	2021年5月21日起三十六个月	是	不适用	不适用
	股份限售	迪振投资、迪朗投资、迪晞投资、京成1号、京成3号、恒邦9号	备注2	2020年8月16日	是	2021年5月21日起六十个月	是	不适用	不适用
	股份限售	詹益腾、许荣国、田志斌、邓正平	备注3	2020年8月16日	是	2021年5月21日起十二个月	是	不适用	不适用
	股份限售	丁先峰	备注4	2020年8月16日	是	2021年5月21日起十二个月	是	不适用	不适用
	股份限售	李爱清、瞿冬云、瞿成玉	备注5	2020年11月2日	是	2021年5月21日起三十六个月	是	不适用	不适用
	股份限售	迪振投资	备注6	2020年11月2日	是	2021年5月21日起三十六个月	是	不适用	不适用
	解决关联交易	控股股东上官文龙，实际控制人上官文龙、瞿承红	备注7	2020年8月16日	否	担任控股股东、实际控制人期间	是	不适用	不适用
	解决关联交易	首发上市时的董事、监事和高级管理人员	备注8	2020年8月16日	否	担任董事、监事和高级管理人员期间	是	不适用	不适用

解决同业竞争	控股股东上官文龙，实际控制人上官文龙、瞿承红	备注9	2020年8月16日	否	担任控股股东、实际控制人期间	是	不适用	不适用
其他	控股股东上官文龙，实际控制人上官文龙、瞿承红	备注10	2020年8月16日	否	长期有效	是	不适用	不适用
其他	詹益腾、许荣国、田志斌、邓正平	备注11	2020年8月16日	否	长期有效	是	不适用	不适用
其他	公司、控股股东上官文龙，实际控制人上官文龙、瞿承红、董事（独立董事除外）、高级管理人员	备注12	2020年8月16日	是	2021年5月21日起三年	是	不适用	不适用
其他	公司	备注13	2020年8月16日	否	长期有效	是	不适用	不适用
其他	控股股东上官文龙，实际控制人上官文龙、瞿承红	备注14	2020年8月16日	否	长期有效	是	不适用	不适用
其他	首发上市时的董事、监事、高级管理人员	备注15	2020年8月16日	否	长期有效	是	不适用	不适用
其他	公司	备注16	2020年8月16日	否	长期有效	是	不适用	不适用
其他	控股股东上官文龙，实际控制人上官文龙、瞿承红	备注17	2020年8月16日	否	长期有效	是	不适用	不适用
其他	公司	备注18	2020年8月16日	否	长期有效	是	不适用	不适用
其他	控股股东上官文龙，实际控制人上官文龙、瞿承红	备注19	2020年8月16日	否	长期有效	是	不适用	不适用
其他	首发上市时的董事、高级管理人员	备注20	2020年8月16日	否	长期有效	是	不适用	不适用
其他	公司	备注21	2020年8月16日	否	长期有效	是	不适用	不适用
其他	公司	备注22	2020年8月16日	否	长期有效	是	不适用	不适用
其他	控股股东上官文龙，实际控制人上官文龙、瞿承红	备注23	2020年8月16日	否	长期有效	是	不适用	不适用
其他	首发上市时的董事、监事、高级管理人员	备注24	2020年8月16日	否	长期有效	是	不适用	不适用
其他	粤科投资	备注25	2020年8月16日	否	长期有效	是	不适用	不适用
其他	公司	备注26	2021年2月19日	否	长期有效	是	不适用	不适用

	其他	控股股东上官文龙，实际控制人上官文龙、瞿承红	备注27	2020年8月16日	否	长期有效	是	不适用	不适用
	其他	实际控制人上官文龙、瞿承红	备注28	2020年8月16日	否	长期有效	是	不适用	不适用
与再融资相关的承诺	其他	时任董事、高级管理人员	备注29	2023年8月11日	否	长期有效	是	不适用	不适用
	其他	控股股东上官文龙，实际控制人上官文龙、瞿承红	备注30	2023年8月11日	否	长期有效	是	不适用	不适用
与股权激励相关的承诺	其他	公司2021年限制性股票激励计划所有激励对象	备注31	2021年9月13日	否	长期有效	是	不适用	不适用
	其他	公司	备注32	2021年9月13日	否	长期有效	是	不适用	不适用
	其他	公司2022年股票期权激励计划所有激励对象	备注33	2022年5月6日	否	长期有效	是	不适用	不适用
	其他	公司	备注34	2022年5月6日	否	长期有效	是	不适用	不适用
	其他	公司2023年股票期权激励计划所有激励对象	备注35	2023年5月22日	否	长期有效	是	不适用	不适用
	其他	公司	备注36	2023年5月22日	否	长期有效	是	不适用	不适用

备注1：（1）自三孚新科股票在上海证券交易所上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理本人所直接和间接持有的三孚新科首次公开发行股票前已发行的股份，也不提议由三孚新科回购该部分股份，三孚新科上市时未盈利的，在三孚新科实现盈利前，自三孚新科股票上市之日起第4个会计年度和第5个会计年度内，每年减持的持有的三孚新科首次公开发行股票前已发行的股份不超过三孚新科股份总数的2%。

（2）除前述锁定期外，在本人担任三孚新科的董事和高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人所持有三孚新科股份总数的百分之二十五。离职后半年内，不转让本人所持有的三孚新科股份。

（3）本人所持有的三孚新科股份在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价（指发行人首次公开发行股票的发行价格，如因上市后派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则按照上海证券交易所的有关规定作除权除息处理，下同）；上市后六个月内如三孚新科股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价的，本人持有三孚新科股票的锁定期限自动延长六个月。在延长的锁定期内，不转让或委托他人管理本人所直接或间接持有的三孚新科首次公开发行股票前已发行的股份，也不提议由三孚新科回购该部分股份。若以上承诺内容未被遵守，则相关股票买卖收益归公司所有。若因此给公司或其他投资者造成经济损失的，由本人依法承担赔偿责任。若本人未积极承担上述责任，公司有权扣减本人在公司的薪酬（如有），有权扣减本人或受本人控制的主体在公司的现金分红（如有），并有权决定对本人持有的公司股票（如有）采取限制转让措施，直至本人承担责任。

上述承诺不因本人不再作为公司控股股东、实际控制人或本人职务变更、离职而终止。备注2：（1）自三孚新科股票在上海证券交易所上市之日起十二个月内，不转让或委托他人管理本公司所直接或间接持有的三孚新科首次公开发行股票前已发行的股份，也不由三孚新科回购该部分股份。

（2）自所持首发前股份限售期满之日起4年内，每年转让的首发前股份不超过上市时所持公司首发前股份总数的25%，减持比例可以累积使用。如未履行上述承诺，自愿接受上海证券交易所等监管部门依据相关规定给予的监管措施。京成1号、恒邦9号承诺在受让迪振投资持有的三孚新科首发前股份后，与迪振投资共同履行上述三孚新科股份限制流通承诺。京成3号承诺在受让迪振投资持有的三孚新科首发前股份后，与迪朗投资共同履行上述三孚新科股份限制流通承诺。备注3：（1）自三孚新科股票在上海证券交易所上市之日起十二个月内，不转让或委托他人管理本人所直接或间接持有的三孚新科首次公开发行股票前已发行的股份，也不由三孚新科回购该部分股份。三孚新科上市时未盈利的，在三孚新科实现盈利前，本人自公司股票上市之日起3个完整会计年度内，不减持本人持有的三孚新科首次公开发行股票前已发行的股份；在前述期间内离职的，本人仍会继续遵守前述承诺。

（2）除前述锁定期外，在本人作为三孚新科的董事/高管/监事会主席期间，每年转让的股份不超过本人所持有三孚新科股份总数的百分之二十五。离职后半年内，不转让本人所持有的三孚新科股份。

（3）除前述锁定期外，在本人作为三孚新科的核心技术人员期间，本人自公司股票上市之日起12个月内和离职后6个月内不转让公司首发前股份。本人自所持首发前股份限售期满之日起4年内，每年转让的首发前股份不超过上市时所持公司首发前股份总数的25%，减持比例可以累积使用。同时，本人将严格遵守法律法规、上海证券交易所业务规则对公司核心技术人员股份转让的其他规定。

（4）本人所持有的三孚新科股份在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价（指发行人首次公开发行股票的发行价格，如因上市后派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则按照上海证券交易所的有关规定作除权除息处理，下同）；上市后六个月内如三孚新科股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价的，本人持有三孚新科股票的锁定期限自动延长六个月。在延长的锁定期内，不转让或委托他人管理本人所直接或间接持有的三孚新科首次公开发行股票前已发行的股份，也不由三孚新科回购该部分股份。若以上承诺内容未被遵守，则相关股票买卖收益归公司所有。若因此给公司或其他投资者造成经济损失的，由本人依法承担赔偿责任。若本人未积极承担上述责任，公司有权扣减本人在公司的薪酬（如有），有权扣减本人或受本人控制的主体在公司的现金分红（如有），并有权决定对本人持有的公司股票（如有）采取限制转让措施，直至本人承担责任。上述承诺不因本人不再作为公司股东或本人职务变更、离职而终止。备注4：（1）自三孚新科股票在上海证券交易所上市之日起十二个月内，不转让或委托他人管理本人所直接或间接持有的三孚新科首次公开发行股票前已发行的股份，也不由三孚新科回购该部分股份。

（2）本人自所持首发前股份限售期满之日起4年内，每年转让的首发前股份不超过上市时所持公司首发前股份总数的25%，减持比例可以累积使用。如未履行上述承诺，自愿接受上海证券交易所等监管部门依据相关规定给予的监管措施。上述承诺不因本人不再作为公司股东或本人职务变更、离职而终止。备注5：（1）自三孚新科股票在上海证券交易所上市之日起36个月内，不转让或委托他人管理本人所持有的迪振投资出资份额，也不由迪振投资回购该部分出资份额。

（2）自三孚新科股票在上海证券交易所上市之日起12个月后、满36个月前，若迪振投资转让其持有的三孚新科首次公开发行股票前已发行的股份所得收益，本人不参与收益分配，所得收益以定向减资的方式分配给其他合伙人。

（3）如本人违反上述承诺，则相关股票买卖收益归公司所有。若因此给公司或其他投资者造成经济损失的，由本人依法承担赔偿责任。

（4）若本人未积极承担上述责任，公司有权决定对本人持有的公司股票采取限制转让措施，直至本人承担责任。备注6：自三孚新科股票在上海证券交易所上市之日起12个月后、满36个月前，若迪振投资转让其持有的三孚新科首次公开发行股票前已发行的股份，不向李爱清、瞿冬云、瞿成玉等3人分配所得收益，所得收益以定向减资的方式分配给其他合伙人。备注7：（1）本人及本人控制的其他企业目前不存在占用三孚新科及其控制的企业资金，或采用借款、代偿债务、代垫款项等形式违规变相占用三孚新科及其控制的企业资金的情况。

（2）在持有三孚新科股份期间，本人保证不通过关联交易损害三孚新科及其他股东的合法权益，亦不通过关联交易为三孚新科输送利益，保证不以任何方式（包括但不限于借款、代偿债务、代垫款项等）占用或转移三孚新科资金；如关联交易无法避免，本人保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规、规范性文件、交易所规则、三孚新科章程的规定履行交易程序及信息披露义务。

（3）在持有三孚新科股份期间，本人将严格遵守国家有关法律、法规、规范性文件以及三孚新科相关规章制度的规定，不以任何方式违规占用或使用三孚新科的资产和资源，不以任何直接或者间接的方式从事损害或可能损害三孚新科及其他股东利益的行为。

（4）本人将利用对所控制的其他企业的控制权，促使该等企业按照同样的标准遵守上述承诺。

（5）若违反上述承诺，本人将承担相应的法律责任，包括但不限于由此给三孚新科及其他股东造成的损失承担赔偿责任。本人拒不赔偿相关损失的，三孚新科有权相应扣减其应向本人支付的分红，作为本人的赔偿。上述承诺自签署之日起至本人担任控股股东、实际控制人整个期间内持续有效。上述承诺不因本人不再作为公司控股股东、实际控制人或本人职务变更、离职而终止。备注8：（1）自本承诺函签署之日起，本人将尽可能避免和减少本人及本人控制的其他企业与三孚新科的关联交易。

（2）对于无法避免或者因合理原因而发生的关联交易，本人及本人控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及三孚新科章程的规定，遵守平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则，履行法定程序与三孚新科签订关联交易协议，并确保关联交易的价格公允，原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，以维护三孚新科及其股东（特别是中小股东）的利益。

（3）本人承诺不利用本人的董事/监事/高级管理人员地位，违规占用或转移三孚新科的资金、资产或者其他资源，或违规要求三孚新科提供担保，不损害三孚新科和其他股东的合法权益。

（4）在认定是否与本人及本人控制的其他企业存在关联交易的三孚新科董事会/监事会或股东大会上，与本人及本人控制的其他企业有关联关系的董事、监事、股东代表将按照公司章程规定回避，不参与表决。

（5）如因本人及本人控制的其他企业未履行上述承诺并给三孚新科和其他股东造成损失的，本人及本人控制的其他企业承诺将承担全部赔偿责任。备注9：（1）本人及本人控制的其他企业目前不存在从事与三孚新科及其所控制的企业主营业务相同、相似并构成竞争的业务，也未直接或以投资控股、参股、合资、联营或其它形式经营或为他人经营任何与三孚新科的主营业务相同、相近或构成竞争的业务。

（2）本人将严格遵守国家有关法律、法规、规范性法律文件的规定，不在中国境内或境外，以任何方式直接或间接（包括但不限于投资控股、参股、合资、联营或其它形式）从事与三孚新科及其所控制的企业相同、相似并构成竞争的业务，亦不会直接或间接对与三孚新科及其所控制的企业从事相同、相似并构成竞争业务的其他企业进行收购或进行有重大影响（或共同控制）的投资。

（3）本人如从任何第三方获得的任何商业机会与三孚新科及其所控制的企业经营的业务有竞争或可能构成竞争，则本人将立即通知三孚新科，并尽力将该商业机会让予三孚新科。

（4）本人承诺不会将三孚新科及其控制的企业的专有技术、销售渠道、客户信息等所有商业秘密以任何方式透露给与其存在业务竞争关系的公司或其他机构、组织。

（5）本人承诺不会教唆或诱导三孚新科及其控制的企业的客户不与其进行业务往来或交易。

（6）若本人可控制的其他企业今后从事与三孚新科及其所控制的企业的业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动，本人将在获知该情形后采取适当方式解决，以防止可能存在的对三孚新科利益的侵害。

（7）本人将利用对所控制的其他企业的控制权，促使该等企业按照同样的标准遵守上述承诺。

（8）如果未来本人拟从事的业务可能与三孚新科存在同业竞争，本人将本着三孚新科优先的原则与三孚新科协商解决；

（9）本人将督促本人的配偶、年满18周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母，同受本承诺的约束。若违反上述承诺，本人将接受如下约束措施：

①由此所得收益归三孚新科所有，本人应向三孚新科上缴该等收益。

②本人应在接到三孚新科董事会通知之日起20日内启动有关消除同业竞争的相关措施，包括但不限于依法终止有关投资、转让有关投资股权或业务、清算注销有关同业竞争的公司，并及时向三孚新科及公众投资者披露消除同业竞争的相关措施的实施情况。

③由此给三孚新科及其他股东造成的全部损失，本人将承担相应的赔偿责任。本人拒不赔偿相关损失的，三孚新科有权相应扣减其应向本人支付的分红，作为本人的赔偿。上述承诺不因本人不再作为公司控股股东、实际控制人或本人职务变更、离职而终止。备注10：（1）本人减持三孚新科股份前，将按照上海证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。

（2）若本人计划通过上海证券交易所集中竞价交易减持股份，承诺由三孚新科在首次卖出的15个交易日前向上海证券交易所报告并预先披露减持计划，包括但不限于拟减持股份的数量、来源、减持时间、方式、价格区间、减持原因，由上海证券交易所予以备案，并在具体减持时由三孚新科提前3个交易日予以公告；同时本人在任何连续90个自然日内通过上海证券交易所集中竞价交易减持股份的总数，不超过三孚新科股份总数的1%。如法律及监管机构对本人减持计划的披露时间有更为严格要求的，本人将按该等要求执行。

（3）若本人计划采取大宗交易方式减持的，本人在任何连续90个自然日内通过上海证券交易所集中竞价交易减持股份的总数，不超过三孚新科股份总数的2%。

（4）若本人计划采取协议转让方式减持的，本人承诺单个受让方的受让比例不低于三孚新科股份总数的5%。

（5）若上市公司或者本人因涉嫌证券期货违法犯罪，在被中国证监会立案调查或者被司法机关立案侦查期间，以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满6个月的，本人不减持本人持有的三孚新科股份。

（6）若因本人违反上海证券交易所业务规则，被上海证券交易所公开谴责未满3个月的，本人不减持本人持有的三孚新科股份。

（7）若三孚新科存在下列情形之一，触及退市风险警示标准的，自相关决定作出之日起至三孚新科股票终止上市或者恢复上市前，本人不减持本人持有的三孚新科股份：

①三孚新科因欺诈发行或者因重大信息披露违法受到中国证监会行政处罚；

②三孚新科因涉嫌欺诈发行罪或者因涉嫌违规披露、不披露重要信息罪被依法移送公安机关；

③其他重大违法退市情形。

除上述承诺，本人减持三孚新科股份时，亦将依照《公司法》、《证券法》、证券监管部门和上海证券交易所的相关规定执行。若违反上述承诺，本人将接受如下约束措施：

①由此所得收益归三孚新科所有，本人应向三孚新科董事会上缴该等收益。

②在有关监管机关要求的期限内予以纠正。

③由此给三孚新科及三孚新科其他股东造成的全部损失本人将承担相应的赔偿责任。

④本人拒不上缴收益或赔偿相关损失的，三孚新科有权相应扣减其应向本人支付的分红，作为本人的赔偿。上述承诺不因本人不再作为公司控股股东、实际控制人或本人职务变更、离职而终止。备注11：（1）本人减持三孚新科股份前，将按照上海证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。

（2）本人减持三孚新科股份时，将依照《公司法》、《证券法》、证券监管部门和上海证券交易所的相关规定执行。若违反上述承诺，本人将接受如下约束措施：

①由此所得收益归三孚新科所有，本人应向三孚新科董事会上缴该等收益。

②在有关监管机关要求的期限内予以纠正。

③由此给三孚新科及三孚新科其他股东造成的全部损失本人将承担相应的赔偿责任。

④本人拒不上缴收益或赔偿相关损失的，三孚新科有权相应扣减其应向本人支付的分红，作为本人的赔偿。上述承诺不因本人不再作为公司股东或本人职务变更、离职而终止。备注12：（1）启动股价稳定措施的具体条件公开发行上市后三年内，若公司股票价格连续20个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产。公司最近一期审计基准日后有资本公积转增股本、派送股票或现金红利、增发、配股或缩股等事项导致公司净资产或股份总数发生变化的，每股净资产需相应进行调整。一旦触发启动稳定股价措施的条件，公司及相关责任主体可以视公司实际情况、股票市场情况，选择单独实施或综合采取以下措施：

①公司回购股票；

②控股股东及实际控制人增持公司股票；

③董事（独立董事除外）、高级管理人员增持公司股票；

④法律、行政法规、规范性文件规定以及证券监管部门认可的其他方式。

（2）稳定股价的具体措施

触发上述条件后，公司及控股股东、实际控制人、董事（独立董事除外）和高级管理人员同时启动股价稳定的具体措施，包括公司回购公司股票，控股股东、实际控制人、公司董事（独立董事除外）、高级管理人员增持公司股票等。

①公司回购股票

若公司董事会制订的稳定公司股价措施涉及公司回购股份，公司将自股价稳定方案公告之日起120个自然日内通过集中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式回购公司社会公众股份，回购股份的价格不超过最近一期经审计的每股净资产，回购股份数量不超过公司股份总数的2%。公司为稳定股价之目的回购股份，应符合《上市公司回购社会公众股份管理办法》及《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等相关法律法规的规定，且不应导致公司股权分布不符合上市条件。公司股东大会对回购股份作出决议，须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。公司董事（独立董事除外）承诺，在公司根据《关于公司上市后三年内稳定股价的预案及承诺》就回购股份事宜召开的董事会上，对公司的回购股份方案的相关决议投赞成票。公司控股股东、实际控制人承诺，在公司根据《关于公司上市后三年内稳定股价的预案及承诺》就回购股份事宜召开的董事会及股东大会上，对公司的回购股份方案的相关决议投赞成票。

②控股股东、实际控制人增持公司股票

若公司董事会制订的稳定公司股价措施涉及公司控股股东、实际控制人增持公司股票，公司控股股东、实际控制人将自股价稳定方案公告之日起120个自然日内通过集中竞价交易方式增持公司社会公众股份，增持股份的价格不超过最近一期经审计的每股净资产，增持股份的数量不超过公司股份总数的2%，增持计划完成后的六个月内将不出售所增持的股份，增持后公司的股权分布应当符合上市条件，增持行为及信息披露应符合相关法律法规的规定。

③董事（独立董事除外）、高级管理人员增持公司股票

若公司董事会制订的稳定公司股价措施涉及公司董事（独立董事除外）、高级管理人员增持公司股票，其将自股价稳定方案公告之日起120个自然日内通过集中竞价交易方式增持公司社会公众股份，增持股份的价格不超过最近一期经审计的每股净资产，其用于增持公司股份的货币资金不少于该等董事、高级管理人员上年度从公司领取的税后薪酬/津贴（如有）总和的20%，但不超过该等董事、高级管理人员上年度从公司领取的税后薪酬/津贴（如有）总和的50%；单一年度用以稳定股价的增持资金总额不超过该等董事、高级管理人员上年度从公司领取的税后薪酬/津贴（如有）总和的100%。在董事（独立董事除外）、高级管理人员实施增持方案前，公司将按照相关规定披露其股份增持计划。公司董事（独立董事除外）、高级管理人员应在符合《上市公司收购管理办法》及《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等法律法规的条件下对公司股票进行增持，增持计划完成后的六个月内将不出售所增持的股份。对于未来新聘的董事（独立董事除外）、高级管理人员，公司将促使该新聘任的董事、高级管理人员根据《广州三孚新材料科技股份有限公司上市后三年内稳定公司股价预案》的规定签署相关承诺。

④法律、行政法规、规范性文件规定以及证券监管部门认可的其他方式

公司可采取削减开支、限制高级管理人员薪酬、暂停股权激励计划以及其他证券监管部门认可的方式提升公司业绩、稳定公司股价。公司将在条件成就时及时召开董事会、股东大会审议并及时实施。

（3）稳定股价预案的约束措施

①若公司董事会制订的稳定公司股价方案涉及公司控股股东、实际控制人增持公司股票，如控股股东、实际控制人未履行上述稳定股价具体措施的，则公司有权自股价稳定方案公告之日起120个自然日届满后将对控股股东、实际控制人的现金分红予以扣留，直至其履行增持义务。

②若公司董事会制订的稳定公司股价方案涉及公司董事（独立董事除外）、高级管理人员增持公司股票，如公司董事（独立董事除外）、高级管理人员未履行上述稳定股价具体措施的，则公司有权自股价稳定方案公告之日起120个自然日届满后将对其从公司领取的薪酬/津贴（如有）和现金分红予以扣留，直至其履行增持义务。备注13：本公司承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。若公司在投资者缴纳申购款后且股票尚未上市流通前，因公司首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定后，对于本公司首次公开发行的全部新股，本公司将按照投资者所缴纳股票申购款加算该期间内银行同期存款利息，对已缴纳股票申购款的投资者进行退款。若公司首次公开发行的股票上市流通后，因公司首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将在该等违法事实被中国证券监督管理委员会、交易所或司法机关等有权机关认定之日起10个工作日内召开董事会，并将按照董事会、股东大会审议通过的股份回购具体方案回购公司首次公开发行的全部新股，回购价格不低于公司股票发行价加算股票发行后至回购时相关期间银行同期存款利息。如公司上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为，上述发行价为除权除息后的价格。若公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证券监督管理委员会、交易所或司法机关等有权机关认定后，三孚新科将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失或有权机关认定的赔偿金额通过与投资者和解、通过第三方与投资者调解、设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失，并接受社会监督，确保投资者合法权益得到有效保护。若公司未履行上述承诺，则约束措施为：公司将及时公告违反承诺的事实及原因，除因不可抗力或其他非归属于公司的原因外，将向公司股东和社会公众投资者公开道歉；给投资者造成损失的，将依法进行赔偿；同时，公司将按照中国证券监督管理委员会或交易所的要求及时进行整改。备注14：三孚新科首次公开发行股票并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本人对其真实性、准确性、完整性和及时性承担个别和连带的法律责任。若三孚新科在投资者缴纳股票申购款后且股票尚未上市流通前，因公司首次公开发行股票并上市的招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，在该等违法事实被中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所或司法机关等有权机关认定后，对于本人公开转让的原限售股份，本人将按照投资者所缴纳股票申购款加算该期间内银行同期存款利息，对已缴纳股票申购款的投资者进行退款。同时，本人将督促公司就其首次公开发行的全部新股对已缴纳股票申购款的投资者进行退款。若三孚新科首次公开发行的股票上市流通后，因公司首次公开发行股票并上市的招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，在该等违法事实被中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所或司法机关等有权机关认定后，本人将依法购回已转让的原限售股份，购回价格不低于公司股票发行价加算股票发行后至回购时相关期间银行同期存款利息，并根据相关法律法规规定的程序实施。如公司上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为，上述发行价为除权除息后的价格。同时，本人将督促公司依法回购公司首次公开发行股票时发行的全部新股。

若因三孚新科首次公开发行股票并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所或司法机关等有权机关认定后，本人将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失或有权机关认定的赔偿金额通过与投资者和解、通过第三方与投资者调解、设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失，并接受社会监督，确保投资者合法权益得到有效保护。如违反前述承诺，将由公司及时公告违反承诺的事实及原因，除因不可抗力或其他非归属于公司的原因外，本人将向公司其他股东和社会公众投资者道歉，并在违反相关承诺发生之日后10个工作日起，停止在公司处获得股东分红，直至按承诺采取相应的措施并实施完毕时为止。上述承诺不因本人不再作为公司控股股东、实际控制人或本人职务变更、离职而终止。备注15：三孚新科首次公开发行股票并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本人对其真实性、准确性、完整性和及时性承担个别和连带的法律责任。若因三孚新科首次公开发行股票并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所或司法机关等有权机关认定后，本人将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失或有权机关认定的赔偿金额通过与投资者和解、通过第三方与投资者调解、设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失，并接受社会监督，确保投资者合法权益得到有效保护。如本人违反前述承诺，将由公司及时公告违反承诺的事实及原因，除因不可抗力或其他非归属于公司的原因外，本人将向公司股东和社会公众投资者道歉，并在违反相关承诺的事实发生当月起，自公司领取的薪酬/津贴（如有）下降至原来的50%，直至按承诺采取相应的措施并实施完毕当月为止。上述承诺不因本人职务变更、离职而终止。备注16：本公司本次公开发行上市不存在任何欺诈发行的情形。如公司不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，公司将在中国证监会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序，购回公司本次公开发行的全部新股。备注17：本人保证三孚新科本次公开发行股票并在科创板上市不存在任何欺诈发行的情形。如三孚新科不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，本人将在中国证券监督管理委员会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序，购回三孚新科本次公开发行的全部新股。上述承诺不因本人不再作为公司控股股东、实际控制人或本人职务变更、离职而终止。备注18：（1）增强运营效率、降低成本公司系国内领先的表面工程专用化学品供应商，主营表面工程专用化学品的研发、生产和销售业务，拥有多项行业领创及先进的绿色表面工程核心技术，可以为印刷线路板（PCB）、通讯、汽车、五金、卫浴、太阳能等制造行业客户提供高效环保型专用化学品、服务和“一站式”解决方案。公司深耕主业、砥砺奋进，现已成为“无氰、无铬、无磷”、“PCB水平化学沉铜、化学镍金”及高效异质结太阳能电池电镀等细分领域的国内领导者。总体来看，公司资产质量良好，运营能力较强。近年来公司经营业绩保持着稳定的增长。在公司层面上，公司管理层将持续优化量化考核指标，完善激励约束机制，实行优中选优的晋升机制。在经营层面上，在生产方面，公司将进一步提高生产效率，同时加大公司自主研发产品的生产力度。在销售方面，公司将进一步加强对销售人员的考核力度，扩张销售网络的深度和广度，开拓公司尚未涉足的市场，增强销售能力，为公司创造效益。

（2）增强对股东的其他回报措施

除上述涉及经营的具体措施之外，公司已根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等有关规定和要求制定了上市后三年股东分红回报的具体计划，并在公司制定的适用于科创板上市后的《公司章程（草案）》中明确规定利润分配政策的具体内容及分配条件，以及利润分配政策调整的决策程序和机制。公司将按照上述规定实施持续、稳定、科学的利润分配政策，以实现对股东的合理回报，保护投资者的合法权益。公司将严格遵循法律法规和规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，确保股东能够充分行使权利，确保董事会能够按照法律法规和《公司章程（草案）》的规定行使职权，确保独立董事和监事会能够认真履行职责，维护公司整体利益，尤其是中小股东的合法权益，为公司未来的稳健发展提供制度保障。本次募集资金到位前，为尽快实现募集资金投资项目效益，公司将充分调配资源，以自有资金积极推进募集资金投资项目的各项工作。募集资金到位后，公司将加快推进募集资金投资项目建设，争取早日实现预期效益。备注19：本人不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。作为填补回报措施相关责任主体之一，若本人承诺存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本人将对公司或股东给予充分、及时而有效的补偿。若本人违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。上述承诺不因本人不再作为公司控股股东、实际控制人或本人职务变更、离职而终止。备注20：（1）不以无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不得采用其他方式损害公司利益。

（2）对本人及公司其他董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。

（3）不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。

（4）本人确认由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度已经与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩。

（5）如三孚新科未来进行股权激励，应使拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

（6）在中国证监会、上海证券交易所另行发布填补被摊薄即期回报措施及其承诺的相关意见及实施细则后，如果公司的相关规定及本人承诺与该等规定不符时，本人承诺将立即按照中国证监会及上海证券交易所的规定出具补充承诺，并积极推进公司作出新的承诺，以符合中国证监会及上海证券交易所的要求。

（7）本人承诺全面、完整、及时履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺。若本人违反上述承诺，给公司或者股东造成损失的，本人将在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；本人自愿接受中国证监会、证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则对本人采取的处罚或采取的相关监管措施；依法承担对公司和/或股东的补偿责任。上述承诺不因本人职务变更、离职而终止。备注21：（1）发行前滚存利润的分配如公司本次公开发行人民币普通股（A股）股票并在科创板上市的申请取得核准，则公司在首次公开发行股票前实现的滚存利润，由发行后的全体新老股东按照持股比例共同享有。

（2）本次发行上市后的股利分配政策

根据上市后适用的《公司章程（草案）》，公司有关利润分配的主要规定如下：

①公司利润分配的原则

公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，并兼顾公司的长远及可持续发展，利润分配政策应保持连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关规定。公司利润分配不得超过累计可供分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。公司制定利润分配政策尤其是现金分红政策时，应当履行本章程规定的决策程序。公司董事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中，应当通过多种渠道充分听取并考虑独立董事和中小股东的意见。公司应当优先采用现金分红的利润分配方式。如不符合现金分红条件，再选择股票股利的利润分配方式。

②利润分配的形式和期间间隔

公司采取现金、股票或者现金与股票相结合等方式分配股利，具备现金分红条件的，应当采用现金方式进行利润分配。原则上每年度进行一次利润分配，在有条件的情况下，公司可以中期现金分红或发放股票股利。

③公司利润分配的依据

公司利润分配的依据为母公司可供分配的利润。

④利润分配的条件和比例

A、现金分红条件满足以下条件时，公司应进行现金分红：

a、公司当年实现盈利，且弥补以前年度亏损和依法提取公积金后，累计未分配利润为正值；b、审计机构对公司该年度财务报告出具无保留意见的审计报告；c、满足公司正常生产经营的资金需求，且无重大投资计划、重大资金支出安排等事项发生（募集资金项目除外）。重大投资计划、重大资金支出安排是指公司未来十二个月内拟购买重大资产以及投资项目（包括但不限于股权投资、项目投资、风险投资、收购兼并）的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的30%，或者超过5,000万元人民币。在上述条件同时满足时，公司应采取现金方式分配利润。公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%。B、股票股利分配条件公司可以根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，在保证最低现金分红比例和公司总股份数合理的前提下，为保持总股份数扩张与业绩增长相匹配，采取发放股票股利等方式分配股利。公司在确定以发放股票股利方式分配利润的具体金额时，应充分考虑以发放股票股利方式分配利润后的总股份数是否与公司目前的经营规模、盈利增长速度相匹配，以确保分配方案符合全体股东的整体利益。在公司经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股份规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，公司可以在依据上述现金分红条件提出现金分红预案的同时，提出股票股利分配预案。C、现金分红在利润分配中所占的比例如有重大投资计划或重大现金支出安排，公司采用现金方式分配的利润不少于本次利润分配总额的20%；如无重大投资计划或重大现金支出安排，公司采用现金方式分配的利润不少于本次利润分配总额的40%。具体以现金方式分配的利润比例由董事会根据公司经营状况和有关规定拟定，经股东大会审议通过后实施。

⑤利润分配方案的审议程序

公司董事会根据既定的利润分配政策制订利润分配方案的过程中，在考虑对全体股东持续、稳定、科学的回报基础上，认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例等事宜，形成利润分配方案。利润分配方案拟定后应提交董事会审议。董事会应就利润分配方案的合理性进行充分讨论，经全体董事过半数通过并形成利润分配方案决议后提交股东大会审议。独立董事在召开利润分配的董事会前，应当就利润分配方案提出明确意见。如同意利润分配方案，应经全体独立董事过半数通过；如不同意利润分配方案，独立董事应提出不同意的事实、理由，要求董事会重新制定利润分配方案，必要时，可提请召开股东大会。监事会有权对上述股利分配事项的议案、决策及执行情况进行监督，可提议召开股东大会审议相关事项或行使法律法规及本章程规定的其他职权。公司因特殊情况不进行现金分红时，董事会应就不进行现金分红的具体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议。股东大会审议利润分配方案时，公司应开通网络投票方式，通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于电话、传真和邮件沟通、投资者接待日或邀请中小股东参会等），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。

⑥利润分配政策的调整

公司的利润分配政策不得随意变更。公司受外部经营环境或者自身经营的不利影响，可对利润分配政策进行调整。下列情况为上述所称的外部经营环境或者自身经营状况的不利影响：

A、因国家法律法规、行业政策发生重大变化，非因公司自身原因而导致公司经审计的净利润为负；B、因出现地震、台风、水灾、战争等不能预见、不能避免并不能克服的不可抗力因素，对公司生产经营造成重大不利影响导致公司经审计的净利润为负；C、出现法律、行政法规、部门规章规定不能分配利润的情形；D、公司经营活动产生的现金流量净额连续两年均低于当年实现的可供分配利润的10%；E、中国证监会和证券交易所规定的其他事项。公司调整利润分配政策应广泛征求中小股东的意见，并由董事会做出专题论述，详细论证调整理由，形成书面论证报告，经公司董事会过半数通过并形成决议。公司独立董事就利润分配政策调整方案发表明确意见。同意利润分配政策调整方案的，应经全体独立董事过半数通过；如不同意利润分配政策调整方案，独立董事应提出不同意的事实、理由，并建议董事会重新制定利润分配调整方案，必要时，可提请召开股东大会。监事会应对利润分配政策调整方案进行审议，应经半数以上监事通过并形成决议，如不同意利润分配调整方案的，监事会应提出不同意的事实、理由，并建议董事会重新制定利润分配调整方案，必要时，可提请召开股东大会。公司利润分配政策的调整需提交公司股东大会审议，股东大会须以特别决议通过。股东大会审议利润分配政策调整方案时，应开通网络投票方式。调整或变更后的股利分配政策不得违反法律法规、中国证监会和证券交易所的有关规定，不得损害股东权益。备注22：公司保证将严格履行招股说明书披露的相关承诺事项，当承诺未能履行时，相关约束措施如下：

（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；

（2）对公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员，将暂停发放其当年的奖金、津贴；

（3）不得批准未履行承诺的董事、监事、高级管理人员的主动离职申请，但可以进行职务变更；

（4）公司未履行招股说明书的公开承诺事项，给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失。

备注23：本人保证将严格履行招股说明书披露的相关承诺事项，同时提出未能履行承诺时的约束措施如下：

（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；

（2）可以职务变更但不得主动要求离职；

（3）暂停从公司领取薪酬或津贴；

（4）如果因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归公司所有，并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给公司指定账户；

（5）本人未履行招股说明书的公开承诺事项，给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失。上述承诺不因本人不再作为公司控股股东、实际控制人或本人职务变更、离职而终止。备注24：本人保证将严格履行招股说明书披露的相关承诺事项，当承诺未能履行时，相关约束措施如下：

（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；

（2）可以职务变更但不得主动要求离职；

（3）暂停从公司领取薪酬或津贴（如有）；

（4）如果因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归公司所有，并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给公司指定账户；

（5）本人未履行招股说明书的公开承诺事项，给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失。上述承诺不因本人职务变更、离职而终止。备注25：（1）本公司将严格履行在发行人本次发行及上市过程中所作出的全部公开承诺事项（以下简称“承诺事项”）中的各项义务和责任。

（2）若本公司非因不可抗力原因导致未能完全且有效地履行前述承诺事项中的各项义务或责任，则本公司承诺将视具体情况采取以下一项或多项措施予以约束：

①在发行人股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未能完全且有效履行承诺事项的原因并向股东和社会公众投资者道歉；

②以自有资金补偿公众投资者因依赖相关承诺实施交易而遭受的直接损失，补偿金额依据本公司与投资者协商确定的金额，或证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定；

③本公司直接或间接方式持有的发行人股份的锁定期除被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转让的情形外，自动延长至本公司完全消除因本公司未履行相关承诺事项所导致的所有不利影响之日；

④在本公司完全消除因本公司未履行相关承诺事项所导致的所有不利影响之前，本公司将不直接或间接收取发行人所分配之红利或派发之红股；

⑤如本公司因未能完全且有效地履行承诺事项而获得收益的，该等收益归发行人所有，本公司应当在获得该等收益之日起五个工作日内将其支付给发行人指定账户。

（3）如本公司因不可抗力原因导致未能充分且有效履行公开承诺事项的，在不可抗力原因消除后，本公司应在发行人股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明造成本公司未能充分且有效履行承诺事项的不可抗力的具体情况，并向发行人股东和社会公众投资者致歉。同时，本公司应尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护发行人和发行人投资者的利益。本公司还应说明原有承诺在不可抗力消除后是否继续实施，如不继续实施的，本公司应根据实际情况提出新的承诺。备注26：（1）本公司不存在法律法规规定的禁止持股的主体直接或间接持有本公司股份的情形；

（2）负责本次发行的中介机构，民生证券股份有限公司、北京观韬中茂律师事务所、华兴会计师事务所（特殊普通合伙）、广东联信资产评估土地房地产估价有限公司或其负责人、高级管理人员、经办人员不存在直接或间接持有本公司股份的情形；

（3）本公司股东不存在以其持有的本公司股权进行不当利益输送的行为。备注27：如应有权部门的要求或决定，三孚新科及其子公司需为其员工补缴欠缴的社会保险和住房公积金，或受到有关主管部门处罚，本人将以连带责任的方式承担全部补缴责任，并保证三孚新科及三孚新科上市后的公众股东不会因此遭受经济损失。备注28：若三孚新科及子公司因“转贷”和不规范使用商业汇票行为而被有关部门处罚或因该等行为而被任何第三方追究任何形式的法律责任，上官文龙和瞿承红将全额承担一切法律责任，自愿承担三孚新科及子公司因该等行为而遭受、承担的任何损失或成本，保证三孚新科及子公司不会因此遭受损失。备注29：（1）本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；

（2）本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；

（3）本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；

（4）本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；

（5）本人承诺如公司未来实施股权激励计划，则未来股权激励方案的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；

（6）本承诺出具后至本次向特定对象发行A股股票实施完毕前，如中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等证券监管机构就填补回报措施及其承诺作出另行规定或提出其他要求的，本人承诺届时将按照最新规定出具补充承诺；

（7）作为填补回报措施相关责任主体之一，本人如若违反前述承诺或拒不履行前述承诺给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担补偿责任。备注30：（1）本人承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；

（2）本承诺出具后至本次向特定对象发行A股股票实施完毕前，如中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等证券监管机构就填补回报措施及其承诺作出另行规定或提出其他要求的，本人承诺届时将按照最新规定出具补充承诺；

（3）本人将切实履行公司制定的有关填补回报的相关措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，如若本人违反前述承诺或拒不履行前述承诺给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担补偿责任。备注31：若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或归属权益安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。备注32：（1）本公司不为本激励计划的激励对象通过本计划获得限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。

（2）本激励计划相关信息披露文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。备注33：若公司因相关信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。备注34：（1）本公司不为激励对象依本激励计划有关股票期权行权提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。

（2）本激励计划相关信息披露文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。备注35：若公司因相关信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。

备注36：（1）本公司不为激励对象依本激励计划有关股票期权行权提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。

（2）本激励计划相关信息披露文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

√适用 □不适用

1、皓悦新科

2022年6月29日，公司第三届董事会第三十四次会议、第三届监事会第二十二次会议审议通过了《关于收购控股子公司少数股东权益暨关联交易的议案》，公司拟使用自有资金11,580万元购买控股子公司皓悦新科少数股东厦门先鑫持有的皓悦新科30%股权。本次交易完成后，公司将持有皓悦新科100%股权。上述事项已于2022年8月29日经公司2022年第二次临时股东大会审议通过。2022年9月，公司完成对皓悦新科的收购，皓悦新科成为公司全资子公司。

根据公司与厦门先鑫企业管理合伙企业（有限合伙）签订的《股权转让协议》，目标公司实现业绩承诺期间，如果达到累计业绩承诺的80%，则视同达成业绩承诺。

厦门先鑫承诺皓悦新科2022年、2023年剔除因股权激励产生的股份支付费用后的扣除非经常性损益后的净利润为不低于3,000万元、3,750万元，截止本年度累计承诺净利润数的80%为5,400万元。经审计，皓悦新科2022、2023年度实现剔除股份支付费用后的扣除非经常性损益后的净利润分别为2,235.90万元、2,808.59万元，截止本年度累计实现净利润数为5,044.49万元，未完成本年度业绩承诺。

（1）业绩承诺未完成的处理

根据《股权转让协议》约定，如果目标公司业绩承诺期间各年度经审计确定的截至当期期末累计实际净利润数之和低于截至当期期末累计承诺净利润数之和，按如下的计算方式计取受让方应承担的补偿金额。转让方应当在目标公司每年度审计报告出具后对受让方进行现金补偿，应在该每年度审计报告出具后10个工作日内完成补偿现金的支付。现金补偿计算公式如下：C=M×(1－N’/N）-K（注：C为补偿金额，M为目标公司股权转让对价，N’为目标公司业绩承诺期，截至当年累计实际完成的目标公司净利润，N为标的公司业绩承诺期，截至当年合计承诺的目标公司净利润约定完成金额业绩承诺累计净利润金额的80%，K为已补偿金额（如有）。）

基于厦门先鑫2022年度已补偿金额791.79万元，本年度厦门先鑫需要承担的补偿金额为-

29.42万元。业绩补偿金额在业绩承诺期最后一年财务年度完成后累计核算并多退少补。因此本年度厦门先鑫不需要支付业绩补偿金额。

（2）对商誉减值测试的影响

公司收购皓悦新科30%的股权属于对控股子公司剩余股权的收购，并不产生商誉。

2、江西博泉

公司分别于2023年9月12日和2023年9月28日召开了第四届董事会第四次会议、2023年第五次临时股东大会，审议通过了《关于购买江西博泉化学有限公司股权的议案》，同意以不超过人民币10,019.70万元购买舒平、李洪斌、广州市博盛鑫投资合伙企业（有限合伙）、吉安博略企业管理中心（有限合伙）、广州创钰投资管理有限公司持有的江西博泉40.0788%的股权。2023年11月，公司完成对江西博泉40.0788%股权的收购，至此，公司控股江西博泉51%股权。

根据公司与舒平、李洪斌、广州市博盛鑫投资合伙企业（有限合伙）、吉安博略企业管理中心（有限合伙）、广州创钰投资管理有限公司签订的《股权转让协议》，业绩承诺人舒平、李洪斌、广州市博盛鑫投资合伙企业（有限合伙）、吉安博略企业管理中心（有限合伙）承诺江西博泉2023年剔除因股权激励产生的股份支付费用且扣除非经常性损益后的归母净利润不低于2,000

万元。经审计，江西博泉2023年度实现剔除股份支付费用后的扣除非经常性损益后的归母净利润为2,509.74万元，完成了本年度业绩承诺。

江西博泉本年度业绩承诺已完成，符合资产组的可收回现金流预测，不影响商誉的减值测试。

3、康迪斯威

2022年1月，公司与朱志豪、谢浩威签订了收购康迪斯威45%股权的《股权转让协议》。2023年7月，公司与朱志豪、谢浩威签订了关于进一步收购康迪斯威6%股权的《股权转让协议》。

根据公司与朱志豪、谢浩威签订的《股权转让协议》及相关的补充协议，朱志豪、谢浩威承诺康迪斯威2023年扣除非经常性损益后的归母净利润不低于1,000万元。经审计，康迪斯威2023年度实现扣除非经常性损益后的归母净利润为1,030.43万元，完成了本年度业绩承诺。

康迪斯威本年度业绩承诺已完成，符合资产组的可收回现金流预测，不影响商誉的减值测试。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

详见本报告“第十节 财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“40 重要会计政策和会计估计的变更”相关描述。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	500,000
境内会计师事务所审计年限	5
境内会计师事务所注册会计师姓名	徐继宏、邓文娇

境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限

3

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	华兴会计师事务所（特殊普通合伙）	100,000
财务顾问	不适用	不适用
保荐人	民生证券股份有限公司	不适用

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

2023年5月15日，公司召开了2022年年度股东大会，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构，负责公司2023年度的审计工作。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

（1）公司第三届董事会第四十八次会议、第三届监事会第二十九次会议、2022年年度股东大会，分别审议通过了《关于公司2023年度日常性关联交易预计的议案》，预计公司2023年度日常性关联交易金额合计为2,215.00万元人民币。具体内容详见公司于2023年4月25日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《广州三孚新材料科技股份有限公司关于公司2023年度日常性关联交易预计的公告》（公告编号：2023-019）。

（2）公司召开第四届董事会第五次会议、第四届监事会第四次会议、2023年第六次临时股东大会，分别审议通过了《关于追认日常性关联交易并增加2023年度日常性关联交易预计的议案》，增加公司2023年度日常性关联交易金额人民币16,550.00万元。具体内容详见公司于2023年10月14日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《广州三孚新材料科技股份有限公司关于追认日常性关联交易并增加2023年度日常性关联交易预计的公告》（公告编号：2023-075）。

报告期内，公司与关联方实际发生的日常关联交易情况详见本报告之“第十节 财务报告”之“十四、关联方及关联交易”。

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联交易方	关联关系	关联交易类型		关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易价格	关联交易金额	占同类交易金额的比例(%)	关联交易结算方式	市场 价格	交易价格与市场参考价格差异较大的原因
GREAT CHIEFTAIN ETERPRISE COMPANY LIMITED	其他	销售商品		销售设备	市场定价		26,085,884.00	18.60
惠州市多科达科技有限公司	其他	采购原料		采购原料	市场定价		112,495.66	0.04
惠州市多科达智能装备有限公司	其他	承租关联方房屋建筑物		承租关联方房屋建筑物	市场定价		355,770.00	10.33
合计					/	/	26,554,149.66	/	/	/	/
大额销货退回的详细情况			/

关联交易的说明

2、惠州市多科达科技有限公司为公司控股子公司惠州毅领之少数股东吴家军及其配偶控制的企业，惠州市多科达智能装备有限公司为惠州市多科达科技有限公司全资子公司，根据实质重于形式和谨慎性原则认定其为公司的关联方。报告期内，公司及子公司向关联方惠州市多科达科技有限公司采购原料金额、向惠州市多科达智能装备有限公司租赁房屋建筑物未达到须经董事会审议和披露的标准。

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	转让资产的账面价值	转让资产的评估价值	转让价格	关联交易结算方式	转让资产获得的收益	交易对公司经营成果和财务状况的影响情况	交易价格与账面价值或评估价值、市场公允价值差异较大的原因
惠州市多科达科技有限公司	其他	购买除商品以外的资产	龙门加工中心、钻床、冲床、激光打标机等	按账面价值	277.96	不适用	277.96	现金	不适用	不适用	不适用

资产收购、出售发生的关联交易说明无。

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六)其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

公司及其子公司对子公司的担保情况

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

被担保方与上市公司的关系

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保起始日

担保到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

三孚新科

公司本部

皓悦新科

全资子公司

20,000,000.00

2020年11月24日

2020年11月25日

2023年5月24日

连带责任担保

是

否

否

三孚新科

公司本部

皓悦新科

全资子公司

40,000,000.00

2022年1月4日

2022年1月4日

2023年5月17日

连带责任担保

是

否

是

三孚新科

公司本部

皓悦新科

全资子公司

40,000,000.00

2023年4月11日

2023年4月11日

2024年3月15日

连带责任担保

否

否

否

三孚新科

公司本部

皓悦新科

全资子公司

30,000,000.00

2023年5月17日

2023年5月31日

2024年5月31日

连带责任担保

否

否

否

三孚新科

公司本部

皓悦新科

全资子公司

20,000,000.00

2023年8月1日

2023年8月2日

2024年8月1日

连带责任担保

否

否

否

三孚新科

公司本部

康迪斯威

控股子公司

2,000,000.00

2023年10月17日

2023年10月17日

2026年10月17日

连带责任担保

否

否

否

报告期内对子公司担保发生额合计

152,000,000.00

报告期末对子公司担保余额合计（B）	92,000,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）	92,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)	18.72
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明	（2）报告期内，公司控股子公司皓悦新科使用原担保合同向招商银行新借入2,000.00万元借款，借款到期日2023年5月24日，故担保到期日延至2023年5月24日。公司控股子公司皓悦新科使用原担保合同向中信银行新借入3,500.00万元借款，借款到期日2023年5月17日，故担保到期日延至2023年5月17日。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、募集资金使用进展说明

√适用 □不适用

(一) 募集资金整体使用情况

√适用 □不适用

单位：元

募集资金来源	募集资金到位时间	募集资金总额	其中：超募资金金额	扣除发行费用后募集资金净额	募集资金承诺投资总额	调整后募集资金承诺投资总额 (1)	截至报告期末累计投入募集资金总额（2）	截至报告期末累计投入进度（%）(3)＝(2)/(1)	本年度投入金额（4）	本年度投入金额占比（%）（5）=(4)/(1)	变更用途的募集资金总额
首次公开发行股票	2021年5月18日	254,201,538.31		202,858,915.67	260,000,000.00	202,858,915.67	195,732,397.79	96.49	6,149,207.71	3.03

(二) 募投项目明细

√适用 □不适用

单位：元

项目名称

项目性质

是否涉及变更投向

募集资金来源

募集资金到位时间

是否使用超募资金

项目募集资金承诺投资总额

调整后募集资金投资总额（1）

本年投入金额

截至报告期末累计投入募集资金总额（2）

截至报告期末累计投入进度（%） (3)＝(2)/(1)

项目达到预定可使用状态

是否已结项

投入进度是否符合计划的

投入进度未达计划的具体

本年实现的效益

本项目已实现的效益或者研发成果

项目可行性是否发生重大变化，如是，请说明具体情况

节余金额

日期

进度

原因

替代氰化电镀的高密度铜电镀循环经济关键技术产业化示范项目

其他

否

首次公开发行股票

2021年5月18日

否

95,550,000.00

95,550,000.00

6,149,207.71

88,370,360.64

92.49

2023年6月30日

是

是

不适用

不适用

不适用

不适用

8,126,897.68

补充流动资金

补流还贷

否

首次公开发行股票

2021年5月18日

否

164,450,000.00

107,308,915.67

/

107,362,037.15

100.00

不适用

是

是

不适用

不适用

不适用

不适用

不适用

注：节余募集资金形成的原因如下：

1、在募投项目的实施过程中，公司严格遵守募集资金使用的有关规定，在不影响募投项目能够顺利实施完成的前提下，严格管控项目成本费用支出，通过对各项资源的合理调度和优化，合理降低项目成本和费用，形成了资金节余；

2、公司“替代氰化电镀的高密度铜电镀循环经济关键技术产业化示范项目”中包含设备投入，其中原计划采购的一套“功能性镀层综合测试平台”中包含一台“功能性镀层综合测试设备”，因公司已通过自有资金持有该设备，公司不再重复投资，从而节约了部分募集资金；

3、募投项目在实施过程中部分设备采购款的预付款由公司以自有资金支付，相应减少了募集资金的支出；

4、为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募投项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益，同时募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。

(三) 报告期内募投变更或终止情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内募集资金使用的其他情况

1、募集资金投资项目先期投入及置换情况

□适用 √不适用

2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

□适用 √不适用

3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

董事会审议日期	募集资金用于现金管理的有效审议额度	起始日期	结束日期	报告期末现金管理余额	期间最高余额是否超出授权额度
2022年6月17日	6,000	2022年6月17日	2023年6月16日		否

其他说明

2022年6月17日，公司召开了第三届董事会第三十三次会议、第三届监事会第二十一次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，均同意公司在确保不影响募投项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的前提下，使用额度不超过人民币6,000.00万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的且满足保本要求的理财产品或存款类产品，使用期限为董事会审议通过之日起12个月内，在不超过上述额度及期限范围内，资金可循环滚动使用。

报告期内，公司与招商银行股份有限公司广州开发区支行签订《对公智能通知存款开办申请书》，约定120907422110858账户按照“对公智能通知存款”方式计息。该账户于2023年7月7日注销，本息结余0.00元。

4、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

□适用 √不适用

5、其他

√适用 □不适用

鉴于公司首次公开发行募投项目已结项，为提高资金使用效率并结合公司实际经营情况，根据募集资金管理和使用的监管要求，公司将募投项目节余募集资金余额人民币8,126,897.68元（含募集资金利息收入扣减手续费净额）用于永久补充流动资金，相关募集资金专户存放的募集资金已于2023年6月30日使用完毕。

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（+，-）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	42,952,919	46.28				-919	-919	42,952,000	46.22
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	42,952,919	46.28				-919	-919	42,952,000	46.22
其中：境内非国有法人持股	919	0.00				-919	-919	0	0.00
境内自然人持股	42,952,000	46.28						42,952,000	46.22
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	49,854,581	53.72	112,500			919	113,419	49,968,000	53.78
1、人民币普通股	49,854,581	53.72	112,500			919	113,419	49,968,000	53.78
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	92,807,500	100.00	112,500				112,500	92,920,000	100.00

2、股份变动情况说明

√适用 □不适用

（1）首次公开发行战略配售限售股上市流通

公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A）股2,304.6377万股，并于2021年5月21日在上海证券交易所科创板上市交易。2023年5月22日，公司首次公开发行的1,152,319股限售股份上市流通，本次上市流通的限售股为公司首次公开发行战略配售限售股，系民生证券股份有限公司全资子公司民生证券投资有限公司跟投获配股份，限售期为自公司股票上市之日起24个月。详见公司于2023年5月13日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《广州三孚新材料科技股份有限公司首次公开发行战略配售限售股上市流通公告》（公告编号：2023-025）。上表“本次变动前”之“人民币普通股”含战略配售股东民生证券投资有限公司转融通出借股份，报告期内该股东持有的1,152,319股限售股份上市流通，全部转为无限售流通股。

（2）限制性股票激励计划归属股份上市

2022年11月23日，公司召开了第三届董事会第四十四次会议、第三届监事会第二十六次会议，审议通过了《关于公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》。公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期规定的归属条件已经成就，同意公司为符合条件的29名激励对象归属第二类限制性股票740,000股，并办理相关归属时所必需的全部事宜，包括但不限于向证券交易所提出归属申请、向登记结算公司申请办理有关登记结算业务、修改《公司章程》、办理公司注册资本的变更登记。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年5月25日出具了《广州三孚新材料科技股份有限公司验资报告》（华兴验字[2023]22011730100号），对公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期第二批次的1名激励对象出资情况进行了审验。公司已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次归属限制性股票登记手续，本次归属新增股份112,500股已于2023年6月8日上市流通，公司股本总数由92,807,500股增加至92,920,000股。详见公司于2023年6月3日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《广州三孚新材料科技股份有限公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期第二批次归属结果暨股份上市公告》（公告编号：2023-037）。

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用 □不适用

公司于2023年6月1日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成了公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期的相关登记手续，实际完成归属登记共计112,500股，该部分股票已于2023年6月8日上市流通，公司总股本由92,807,500股增加至92,920,000股，上述股本变动使公司2023半年度基本每股收益、每股净资产被摊薄，新增股份112,500股占增发后总股本比例为0.12%，对每股收益、每股净资产等财务指标影响较小。

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称

年初限售股数

本年解除限售股数

本年增加限售股数

年末限售股数

限售原因

解除限售日期

上官文龙	27,952,000			27,952,000	首发前股份	2024年5月22日
瞿承红	15,000,000			15,000,000	首发前股份	2024年5月22日
民生证券投资有限公司	1,152,319	1,152,319			战略配售股	2023年5月22日
合计	44,104,319	1,152,319		42,952,000	/	/

二、 证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位：股 币种：人民币

股票及其衍生 证券的种类	发行日期	发行价格（或利率）	发行数量	上市日期	获准上市交易数量	交易终止日期
普通股股票类
人民币普通股（A股）	2023年6月1日	9.825	112,500	2023年6月8日	112,500	/

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

√适用 □不适用

2022年11月23日，公司召开了第三届董事会第四十四次会议、第三届监事会第二十六次会议，审议通过了《关于公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》。公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期规定的归属条件已经成就，同意公司为符合条件的29名激励对象归属第二类限制性股票740,000股，并办理相关归属时所必需的全部事宜，包括但不限于向证券交易所提出归属申请、向登记结算公司申请办理有关登记结算业务、修改《公司章程》、办理公司注册资本的变更登记。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年5月25日出具了《广州三孚新材料科技股份有限公司验资报告》（华兴验字[2023]22011730100号），对公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期第二批次的1名激励对象出资情况进行了审验。公司已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次归属限制性股票登记手续，本次归属新增股份112,500股已于2023年6月8日上市流通，公司股本总数由92,807,500股增加至92,920,000股。详见公司于2023年6月3日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《广州三孚新材料科技股份有限公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期第二批次归属结果暨股份上市公告》（公告编号：

2023-037）。

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用 □不适用

详见本节前述“一、股份变动情况”之“（一）股份变动情况表”之“2、股份变动情况说明”。

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)	2,855
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	3,037
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）
截至报告期末持有特别表决权股份的股东总数（户）
年度报告披露日前上一月末持有特别表决权股份的股东总数（户）

存托凭证持有人数量

□适用 √不适用

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东 性质
					股份 状态	数量
上官文龙		27,952,000	30.08	27,952,000	无		境内自然人
瞿承红		15,000,000	16.14	15,000,000	无		境内自然人
许荣国	-10,000	1,899,437	2.04		无		境内自然人
上海季胜投资管理有限公司－季胜激光一号私募证券投资基金	-117,300	1,577,101	1.70		无		其他
詹益腾	-524,535	1,574,004	1.69		无		境内自然人
上海季胜投资管理有限公司－季胜激光二号私募证券投资基金	-103,600	1,538,504	1.66		无		其他
北京京成九阳投资管理有限公司－京成红聚2号私募证券投资基金	1,029,989	1,029,989	1.11		无		其他
北京京成九阳投资管理有限公司－京成红聚1号私募证券投资基金	-129,717	955,533	1.03		无		其他
广州君瓴股权投资管理有限公司－广东君瓴盈泰股权投资合伙企业（有限合伙）	-441,090	899,448	0.97		无		其他
施海蓉	549,507	852,855	0.92		无		境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量

		种类	数量
许荣国	1,899,437	人民币普通股	1,899,437
上海季胜投资管理有限公司－季胜激光一号私募证券投资基金	1,577,101	人民币普通股	1,577,101
詹益腾	1,574,004	人民币普通股	1,574,004
上海季胜投资管理有限公司－季胜激光二号私募证券投资基金	1,538,504	人民币普通股	1,538,504
北京京成九阳投资管理有限公司－京成红聚2号私募证券投资基金	1,029,989	人民币普通股	1,029,989
北京京成九阳投资管理有限公司－京成红聚1号私募证券投资基金	955,533	人民币普通股	955,533
广州君瓴股权投资管理有限公司－广东君瓴盈泰股权投资合伙企业（有限合伙）	899,448	人民币普通股	899,448
施海蓉	852,855	人民币普通股	852,855
浙江汇蔚私募基金管理有限公司－汇蔚天赐1号私募证券投资基金	841,161	人民币普通股	841,161
上海季胜投资管理有限公司－季胜激光三号私募证券投资基金	789,884	人民币普通股	789,884
前十名股东中回购专户情况说明	不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明	上述的前十名股东中： 1、上官文龙先生与瞿承红女士互为配偶关系； 2、上海季胜投资管理有限公司－季胜激光一号私募证券投资基金、上海季胜投资管理有限公司－季胜激光二号私募证券投资基金、上海季胜投资管理有限公司－季胜激光三号私募证券投资基金为持有公司5%以上股份的股东上海季胜投资管理有限公司管理的基金。 除前述关联关系外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人的情形。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前十名股东较上期发生变化

√适用 □不适用

单位:股

前十名股东较上期末变化情况
股东名称（全称）	本报告期新增/退出	期末转融通出借股份且尚未归还数量		期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量
		数量合计	比例（%）	数量合计	比例（%）
广东省科技风险投资有限公司	退出
丁先峰	退出
项光隆	退出
北京京成九阳投资管理有限公司－京成红聚2号私募证券投资基金	新增
北京京成九阳投资管理有限公司－京成红聚1号私募证券投资基金	新增
施海蓉	新增

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位：股

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	上官文龙	27,952,000	2024年5月22日		自上市之日起锁定36个月
2	瞿承红	15,000,000	2024年5月22日		自上市之日起锁定36个月
上述股东关联关系或一致行动的说明		上述有限售条件股东中，上官文龙先生与瞿承红女士互为配偶关系。

截至报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表

□适用 √不适用

前十名存托凭证持有人参与转融通业务出借存托凭证情况

□适用 √不适用

前十名存托凭证持有人较上期发生变化

□适用 √不适用

前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件

□适用 √不适用

(三)截至报告期末表决权数量前十名股东情况表

□适用 √不适用

(四) 战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东

□适用 √不适用

(五) 首次公开发行战略配售情况

1. 高级管理人员与核心员工设立专项资产管理计划参与首次公开发行战略配售持有情况

□适用 √不适用

2. 保荐机构相关子公司参与首次公开发行战略配售持股情况

√适用 □不适用

单位：股

股东名称	与保荐机构的关系	获配的股票/存托凭证数量	可上市交易时间	报告期内增减变动数量	包含转融通借出股份/存托凭证的期末持有数量
民生证券投资有限公司	保荐机构相关子公司	1,152,319	2023年5月22日	851,361	300,958

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名

上官文龙

国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	三孚新科董事长、总经理

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名	上官文龙
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	三孚新科董事长、总经理
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无
姓名	瞿承红
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	三孚新科董事
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

√适用 □不适用

上官文龙先生与瞿承红女士互为配偶关系。

五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到 80%以上

□适用 √不适用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

七、 股份/存托凭证限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、 股份回购在报告期的具体实施情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告华兴审字[2024]23011940037号

广州三孚新材料科技股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了广州三孚新材料科技股份有限公司（以下简称“三孚新科公司”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了三孚新科公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于三孚新科公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）主营业务收入的确认

1、事项描述

2023年度三孚新科公司合并口径主营业务收入为489,461,009.08元，为三孚新科公司合并利润表重要组成项目，为此我们确定主营业务收入的真实性和完整性为关键审计事项。

关于收入会计政策和估计的披露参见附注三（三十二）；关于收入的披露参见附注五（三十九）。

2、审计应对

针对主营业务收入的真实性和完整性，我们实施的审计程序主要包括：

（1）了解、测试三孚新科公司销售与收款相关的内部控制制度、财务核算制度的设计和执行情况；

（2）根据三孚新科公司的业务模式，检查销售合同及与客户的其他约定，对其收入确认条件进行复核；

（3）通过天眼查等工商信息查询系统查询主要客户工商信息，核实主要客户与三孚新科公司是否存在关联关系及其他利益安排；

（4）对三孚新科公司主要产品的年度间销售结构、月度间的出库数量、销售单价、毛利率进行分析性复核，判断其合理性；

（5）执行细节测试，抽样检查存货收发记录、客户确认的签收单、客户对账单以及验收单等外部证据；

（6）检查收款记录，对大额银行收款记录与账面进行逐笔核对；

（7）对期末应收账款和本期销售金额进行函证，核实销售收入的真实性、完整性；

（8）对收入进行截止测试核实收入计入恰当的会计期间。

（二）应收账款减值

1、事项描述

截至2023年12月31日，三孚新科公司财务报表所示的应收账款账面余额为人民币295,578,483.88元，坏账准备为人民币20,668,672.26元，账面价值为人民币274,909,811.62元，占合并财务报表资产总额的22.70%。由于应收账款金额重大，且管理层在执行会计政策变更以及确定应收账款减值时作出了重大判断，我们将应收账款的减值确定为关键审计事项。

关于应收账款减值准备会计政策和估计的披露参见附注三（十三）；关于应收账款坏账准备计提金额的披露参见附注五（四）。

2、审计应对

针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：

（1）了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价其设计和执行是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性；

（2）了解公司的信用政策，结合行业特点及信用风险特征、同行业其他公司的预期信用损失计量方法，复核公司管理层有关应收账款坏账准备计提会计政策及会计估计的合理性及一贯性；

（3）对于按照信用风险特征组合计算预期信用损失的应收账款，复核管理层对划分的组合及基于历史信用损失经验并结合当前状况及对未来经济状况的预测等估计的预期信用损失率的合理性；

（4）复核公司的应收账款坏账准备的计提，检查计提方法是否按照公司制定的会计政策及会计估计执行，重新计算坏账计提金额是否准确；

（5）检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；

（6）检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。

四、其他信息

三孚新科公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括三孚新科公司2023年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估三孚新科公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算三孚新科公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督三孚新科公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串

通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对三孚新科公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致三孚新科公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就三孚新科公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

华兴会计师事务所 （特殊普通合伙）		中国注册会计师：徐继宏 (项目合伙人)
		中国注册会计师：邓文娇
中国福州市		二○二四年四月二十三日

二、财务报表

合并资产负债表2023年12月31日编制单位：广州三孚新材料科技股份有限公司

单位：元币种：人民币

项目	附注	2023年12月31日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	55,508,180.95	73,253,982.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	七、2	1,239,691.60
衍生金融资产
应收票据	七、4	46,742,272.23	33,521,702.37
应收账款	七、5	274,909,811.62	190,662,688.58
应收款项融资	七、7	34,017,145.25	22,969,155.76
预付款项	七、8	3,148,429.97	15,120,850.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、9	15,712,793.48	20,828,298.45
其中：应收利息
应收股利			684,000.00
买入返售金融资产
存货	七、10	91,097,995.98	51,813,059.75
合同资产	七、6	11,710,307.61
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、13	9,033,991.08	1,166,876.06
流动资产合计		543,120,619.77	409,336,614.51
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	七、17	8,851,303.25	22,940,911.77
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	七、19		22,030,700.00
投资性房地产
固定资产	七、21	285,748,711.52	178,750,647.43
在建工程	七、22	821,302.63	3,539,538.39
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	七、25	9,298,778.44	3,416,492.65
无形资产	七、26	190,658,405.87	66,761,603.61
开发支出
商誉	七、27	104,021,553.27	10,485,974.50
长期待摊费用	七、28	1,340,577.58	779,735.03

递延所得税资产	七、29	64,527,081.98	25,091,919.28
其他非流动资产	七、30	2,601,566.21	11,309,854.82
非流动资产合计		667,869,280.75	345,107,377.48
资产总计		1,210,989,900.52	754,443,991.99
流动负债：
短期借款	七、32	199,259,915.13	63,132,649.99
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	七、36	76,490,667.61	29,341,068.75
预收款项
合同负债	七、38	9,187,726.27	8,716,233.71
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、39	16,219,557.34	9,373,621.41
应交税费	七、40	17,297,138.39	24,772,654.53
其他应付款	七、41	18,993,962.80	18,910,202.74
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七、43	65,156,286.80	24,323,419.44
其他流动负债	七、44	20,422,244.50	14,125,170.99
流动负债合计		423,027,498.84	192,695,021.56
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	七、45	64,710,286.22	15,824,160.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	七、47	5,030,876.60	1,391,695.02
长期应付款	七、48	72,031,558.04	49,472,498.44
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	七、51	7,831,121.48	7,310,000.00
递延所得税负债	七、29	30,065,172.44	11,909,063.63
其他非流动负债	七、52	85,493.90	85,300.74
非流动负债合计		179,754,508.68	85,992,717.83
负债合计		602,782,007.52	278,687,739.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、53	92,920,000.00	92,807,500.00
其他权益工具
其中：优先股

永续债
资本公积	七、55	290,843,870.42	243,167,168.91
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	七、59	15,306,511.25	15,306,511.25
一般风险准备
未分配利润	七、60	84,833,355.21	121,628,667.20
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		483,903,736.88	472,909,847.36
少数股东权益		124,304,156.12	2,846,405.24
所有者权益（或股东权益）合计		608,207,893.00	475,756,252.60
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,210,989,900.52	754,443,991.99

公司负责人：上官文龙 主管会计工作负责人：王怒 会计机构负责人：陈冬梅

母公司资产负债表2023年12月31日编制单位：广州三孚新材料科技股份有限公司

单位：元币种：人民币

项目	附注	2023年12月31日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金		19,407,553.40	57,371,653.73
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据		8,305,003.31	10,893,818.57
应收账款	十九、1	55,042,350.29	73,897,113.48
应收款项融资		2,841,434.03	6,663,392.89
预付款项		7,085,374.86	14,161,283.82
其他应收款	十九、2	36,631,357.61	6,172,237.58
其中：应收利息
应收股利			684,000.00
存货		13,709,146.59	20,814,398.30
合同资产		1,520,000.00
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		4,601,361.57
流动资产合计		149,143,581.66	189,973,898.37
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十九、3	519,332,786.20	271,936,875.81
其他权益工具投资
其他非流动金融资产			22,030,700.00
投资性房地产
固定资产		163,439,553.80	146,943,621.19
在建工程		811,868.67	3,539,538.39
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		634,945.68	452,555.03
无形资产		11,282,408.68	10,367,597.78
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		38,742,984.95	17,021,863.47
其他非流动资产		1,328,592.63	11,018,004.82
非流动资产合计		735,573,140.61	483,310,756.49
资产总计		884,716,722.27	673,284,654.86
流动负债：
短期借款		86,291,350.71	8,009,288.89
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据

应付账款		6,501,395.14	17,663,762.33
预收款项
合同负债		148,281.84	8,714,640.79
应付职工薪酬		6,198,971.47	7,011,897.24
应交税费		3,643,199.82	8,467,909.87
其他应付款		72,932,126.52	17,436,876.40
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		60,643,026.99	22,607,969.98
其他流动负债		5,003,410.44	2,070,673.22
流动负债合计		241,361,762.93	91,983,018.72
非流动负债：
长期借款		63,032,397.33	15,824,160.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		372,405.80	290,342.39
长期应付款		71,006,935.20	48,447,875.60
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		7,831,121.48	7,310,000.00
递延所得税负债		773,537.00	1,383,092.23
其他非流动负债
非流动负债合计		143,016,396.81	73,255,470.22
负债合计		384,378,159.74	165,238,488.94
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		92,920,000.00	92,807,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		381,118,576.75	333,366,140.39
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		15,306,511.25	15,306,511.25
未分配利润		10,993,474.53	66,566,014.28
所有者权益（或股东权益）合计		500,338,562.53	508,046,165.92
负债和所有者权益（或股东权益）总计		884,716,722.27	673,284,654.86

公司负责人：上官文龙 主管会计工作负责人：王怒 会计机构负责人：陈冬梅

合并利润表2023年1—12月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2023年度	2022年度
一、营业总收入	七、61	497,407,408.74	364,624,470.89
其中：营业收入	七、61	497,407,408.74	364,624,470.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		538,716,447.08	406,029,859.20
其中：营业成本	七、61	337,370,525.20	255,705,179.81
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、62	4,236,741.29	2,508,049.54
销售费用	七、63	38,247,191.07	27,672,466.19
管理费用	七、64	100,376,776.72	90,775,383.02
研发费用	七、65	50,579,195.56	28,747,193.34
财务费用	七、66	7,906,017.24	621,587.30
其中：利息费用	七、66	8,059,859.09	2,078,850.45
利息收入	七、66	428,484.62	1,852,531.47
加：其他收益	七、67	3,966,866.50	1,437,958.68
投资收益（损失以“－”号填列）	七、68	6,067,843.59	249,510.40
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	七、68	783,560.29	-629,088.23
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	七、70		347,359.74
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、71	-12,418,454.99	-5,101,724.72
资产减值损失（损失以“-”号填列）	七、72	-2,128,765.53	-1,578,530.67
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、73	14,943.87	1,823.48
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-45,806,604.90	-46,048,991.40
加：营业外收入	七、74	212,230.16	15,870.05
减：营业外支出	七、75	208,701.07	2,036,013.45
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-45,803,075.81	-48,069,134.80

减：所得税费用	七、76	-10,991,555.19	-11,592,608.45
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		-34,811,520.62	-36,476,526.35
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-34,811,520.62	-36,476,526.35
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		-36,793,419.13	-32,242,238.17
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		1,981,898.51	-4,234,288.18
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		-34,811,520.62	-36,476,526.35
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		-36,793,419.13	-32,242,238.17
（二）归属于少数股东的综合收益总额		1,981,898.51	-4,234,288.18
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		-0.40	-0.35
（二）稀释每股收益(元/股)		-0.40	-0.35

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元,上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

公司负责人：上官文龙 主管会计工作负责人：王怒 会计机构负责人：陈冬梅

母公司利润表2023年1—12月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2023年度	2022年度
一、营业收入	十九、4	126,121,937.97	148,719,504.35
减：营业成本	十九、4	86,253,158.49	102,214,589.38
税金及附加		1,578,413.56	1,512,602.56
销售费用		19,368,095.41	17,424,489.29
管理费用		55,186,224.31	52,903,126.04
研发费用		27,233,602.16	16,826,536.47
财务费用		4,975,048.15	-1,290,902.21
其中：利息费用		5,082,246.25	400,929.89
利息收入		177,420.46	1,741,189.29
加：其他收益		2,653,420.51	1,014,665.48
投资收益（损失以“－”号填列）	十九、5	6,040,061.32	1,527,707.45
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	十九、5	822,267.41	-629,088.23
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）			347,359.74
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-9,387,859.85	-3,327,192.30
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-648,174.48	-352,357.14
资产处置收益（损失以“－”号填列）		3,772.22
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-69,811,384.39	-41,660,753.95
加：营业外收入		128,700.27	15,870.05
减：营业外支出		79,371.34	2,017,694.27
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-69,762,055.46	-43,662,578.17
减：所得税费用		-14,188,065.22	-8,719,375.18
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-55,573,990.24	-34,943,202.99
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-55,573,990.24	-34,943,202.99
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		-55,573,990.24	-34,943,202.99
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：上官文龙 主管会计工作负责人：王怒 会计机构负责人：陈冬梅

合并现金流量表2023年1—12月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2023年度	2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		322,203,284.73	315,004,352.08
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		1,190,223.14	2,962,532.43
收到其他与经营活动有关的现金	七、78	15,329,353.74	3,524,967.52
经营活动现金流入小计		338,722,861.61	321,491,852.03
购买商品、接受劳务支付的现金		184,484,458.85	194,792,592.20
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		106,327,088.77	56,682,669.38
支付的各项税费		31,382,262.65	14,051,887.62
支付其他与经营活动有关的现金	七、78	39,379,469.07	31,129,255.24
经营活动现金流出小计		361,573,279.34	296,656,404.44
经营活动产生的现金流量净额		-22,850,417.73	24,835,447.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		9,575,961.67	56,420,550.00
取得投资收益收到的现金		684,000.00	1,255,541.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		133,818.83
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		10,393,780.50	57,676,091.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		74,731,300.26	72,826,415.31
投资支付的现金		14,852,124.40	40,627,600.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		75,372,512.95	57,371,624.87
支付其他与投资活动有关的现金	七、78	2,087,456.65	7,300,000.00
投资活动现金流出小计		167,043,394.26	178,125,640.18
投资活动产生的现金流量净额		-156,649,613.76	-120,449,548.76

三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		7,310,980.57	9,435,187.50
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		5,655,668.07	3,270,000.00
取得借款收到的现金		301,340,797.03	140,871,200.00
收到其他与筹资活动有关的现金	七、78	59,035,698.33	2,000,000.00
筹资活动现金流入小计		367,687,475.93	152,306,387.50
偿还债务支付的现金		169,824,396.41	62,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		6,774,717.19	17,983,948.13
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	七、78	31,257,823.92	61,376,868.67
筹资活动现金流出小计		207,856,937.52	141,460,816.80
筹资活动产生的现金流量净额		159,830,538.41	10,845,570.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		33,570.53
五、现金及现金等价物净增加额		-19,635,922.55	-84,768,530.47
加：期初现金及现金等价物余额		73,168,681.85	157,937,212.32
六、期末现金及现金等价物余额		53,532,759.30	73,168,681.85

公司负责人：上官文龙 主管会计工作负责人：王怒 会计机构负责人：陈冬梅

母公司现金流量表

2023年1—12月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2023年度	2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		159,971,389.92	181,945,304.60
收到的税费返还			2,962,532.43
收到其他与经营活动有关的现金		13,352,220.61	2,998,021.01
经营活动现金流入小计		173,323,610.53	187,905,858.04
购买商品、接受劳务支付的现金		112,426,341.46	102,654,767.53
支付给职工及为职工支付的现金		50,522,293.45	37,027,424.67
支付的各项税费		7,641,275.28	6,284,790.42
支付其他与经营活动有关的现金		16,090,895.93	20,436,887.59
经营活动现金流出小计		186,680,806.12	166,403,870.21
经营活动产生的现金流量净额		-13,357,195.59	21,501,987.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			56,420,550.00
取得投资收益收到的现金		684,000.00	1,255,541.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		133,818.83
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		224,623.02	41,403,777.79
投资活动现金流入小计		1,042,441.85	99,079,869.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		26,292,186.40	69,188,344.35
投资支付的现金		179,893,053.79	162,612,400.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		26,254,000.00	7,722,822.00
投资活动现金流出小计		232,439,240.19	239,523,566.35
投资活动产生的现金流量净额		-231,396,798.34	-140,443,697.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		1,105,312.50	6,165,187.50
取得借款收到的现金		178,140,797.03	56,471,200.00
收到其他与筹资活动有关的现金		94,561,453.48	2,000,000.00
筹资活动现金流入小计		273,807,563.01	64,636,387.50
偿还债务支付的现金		47,947,040.00	19,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		3,471,779.35	16,475,716.22
支付其他与筹资活动有关的现金		15,598,850.06	2,182,692.86
筹资活动现金流出小计		67,017,669.41	38,358,409.08
筹资活动产生的现金流量净额		206,789,893.60	26,277,978.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-37,964,100.33	-92,663,730.89
加：期初现金及现金等价物余额		57,371,653.73	150,035,384.62
六、期末现金及现金等价物余额		19,407,553.40	57,371,653.73

公司负责人：上官文龙 主管会计工作负责人：王怒 会计机构负责人：陈冬梅

合并所有者权益变动表

2023年1—12月

单位：元币种：人民币

项目	2023年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	92,807,500.00				243,167,168.91				15,306,511.25		121,628,667.20		472,909,847.36	2,846,405.24	475,756,252.60
加：会计政策变更											-1,892.86		-1,892.86	-4,837.14	-6,730.00
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	92,807,500.00				243,167,168.91				15,306,511.25		121,626,774.34		472,907,954.50	2,841,568.10	475,749,522.60
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	112,500.00				47,676,701.51						-36,793,419.13		10,995,782.38	121,462,588.02	132,458,370.40
（一）综合收益总额											-36,793,419.13		-36,793,419.13	1,981,898.51	-34,811,520.62
（二）所有者投入和减少资本	112,500.00				47,640,034.67								47,752,534.67	120,502,442.98	168,254,977.65

1．所有者投入的普通股	112,500.00				992,812.50								1,105,312.50	5,430,668.07	6,535,980.57
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					46,647,222.17								46,647,222.17	100,076.08	46,747,298.25
4．其他														114,971,698.83	114,971,698.83
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					36,666.84								36,666.84	-1,021,753.47	-985,086.63
四、本期期末余额	92,920,000.00				290,843,870.42				15,306,511.25		84,833,355.21		483,903,736.88	124,304,156.12	608,207,893.00

项目

2022年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本(或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年年末余额

92,180,000.00

268,790,145.88

15,306,511.25

170,002,405.37

546,279,062.50

22,243,005.85

568,522,068.35

加：会计政策变更

前期差错更正
其他
二、本年期初余额	92,180,000.00				268,790,145.88				15,306,511.25		170,002,405.37		546,279,062.50	22,243,005.85	568,522,068.35
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	627,500.00				-25,622,976.97						-48,373,738.17		-73,369,215.14	-19,396,600.61	-92,765,815.75
（一）综合收益总额											-32,242,238.17		-32,242,238.17	-4,234,288.18	-36,476,526.35
（二）所有者投入和减少资本	627,500.00				-25,622,976.97								-24,995,476.97	-15,162,312.43	-40,157,789.40
1．所有者投入的普通股	627,500.00				5,537,687.50								6,165,187.50	3,270,000.00	9,435,187.50
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					56,438,015.61								56,438,015.61	9,769,007.49	66,207,023.10
4．其他					-87,598,680.08								-87,598,680.08	-28,201,319.92	-115,800,000.00
（三）利润分配											-16,131,500.00		-16,131,500.00		-16,131,500.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-16,131,500.00

-16,131,500.00

-16,131,500.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	92,807,500.00				243,167,168.91				15,306,511.25		121,628,667.20		472,909,847.36	2,846,405.24	475,756,252.60

公司负责人：上官文龙 主管会计工作负责人：王怒 会计机构负责人：陈冬梅

母公司所有者权益变动表

2023年1—12月

单位：元币种：人民币

项目	2023年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	92,807,500.00				333,366,140.39				15,306,511.25	66,566,014.28	508,046,165.92
加：会计政策变更										1,450.49	1,450.49
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	92,807,500.00				333,366,140.39				15,306,511.25	66,567,464.77	508,047,616.41
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	112,500.00				47,752,436.36					-55,573,990.24	-7,709,053.88
（一）综合收益总额										-55,573,990.24	-55,573,990.24
（二）所有者投入和减少资本	112,500.00				47,752,436.36						47,864,936.36
1．所有者投入的普通股	112,500.00				992,812.50						1,105,312.50
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					46,543,061.36						46,543,061.36
4．其他					216,562.50						216,562.50
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	92,920,000.00				381,118,576.75				15,306,511.25	10,993,474.53	500,338,562.53

项目	2022年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	92,180,000.00				268,658,202.47				15,306,511.25	117,640,717.27	493,785,430.99
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	92,180,000.00				268,658,202.47				15,306,511.25	117,640,717.27	493,785,430.99
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	627,500.00				64,707,937.92					-51,074,702.99	14,260,734.93
（一）综合收益总额										-34,943,202.99	-34,943,202.99
（二）所有者投入和减少资本	627,500.00				64,707,937.92						65,335,437.92
1．所有者投入的普通股	627,500.00				5,537,687.50						6,165,187.50
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					59,170,250.42						59,170,250.42

4．其他
（三）利润分配										-16,131,500.00	-16,131,500.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-16,131,500.00	-16,131,500.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	92,807,500.00				333,366,140.39				15,306,511.25	66,566,014.28	508,046,165.92

公司负责人：上官文龙 主管会计工作负责人：王怒 会计机构负责人：陈冬梅

三、公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

（1）历史沿革

广州三孚新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），是由广州三孚新材料科技有限公司于2014年4月整体变更设立的股份有限公司。经历次变更，截至2023年12月31日，公司注册资本为人民币9,292万元，实收资本为人民币9,292万元。

（2）经营范围及主要产品或提供的劳务

机械设备租赁；普通机械设备安装服务；专用设备修理；通用设备修理；电子、机械设备维护（不含特种设备）；机械设备销售；通用设备制造（不含特种设备制造）；专用设备制造（不含许可类专业设备制造）；机械设备研发；非居住房地产租赁；金属材料销售；涂料销售（不含危险化学品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；生态环境材料制造；专用化学产品制造（不含危险化学品）；新材料技术推广服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；工程和技术研究和试验发展；技术进出口；危险化学品生产；货物进出口。

（3）公司住所

注册地址：广州市中新广州知识城凤凰三横路57号。

（4）公司法定代表人

公司法定代表人：上官文龙。

（5）财务报告的批准报出

本财务报表于2024年4月23日批准报出。

（6）合并财务报表范围

公司本报告期内纳入合并范围的子公司详见本节“九、合并范围的变更”和“十、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定（以下合称企业会计准则）进行确认和计量，在此基础上结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的规定，编制财务报表。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

公司以12个月作为一个营业周期。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 重要性标准确定方法和选择依据

√适用 □不适用

项目	重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收款项	单项金额超过100万元
应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的	影响坏账准备转回占当期坏账准备转回的10%以上，且金额超过10万元，或影响当期盈亏变化
本期重要的应收款项核销	单项金额超过10万元
账龄超过1年的重要预付账款	占相应预付款项10%以上，且金额超过10万元
账龄超过1年的重要应付账款及其他应付款	占应付账款或其他应付款余额10%以上，且金额超过100万元
账龄超过1年的重要合同负债	占相应合同负债10%以上，且金额超过10万元
重要的在建工程	期末余额≥500万元或本期变动金额≥500万元，本期变动金额为本期新增在建工程金额或本期减少在建工程金额
重要的投资活动现金流量	公司将金额超过资产总额10%的投资活动现金流量认定为重要的投资活动现金流量
重要的非全资子公司	非全资子公司的收入、净利润或净资产对合并财务报表相应项目的影响在10%以上
重要的合营企业或联营企业	合营企业或联营企业的收入、净利润或净资产对合并财务报表相应项目的影响在5%以上

6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的，将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额，计入合并当期的营业外收入。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的

股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动，转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。

（3）企业合并中相关费用的处理：为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）控制的判断标准及合并报表编制范围

控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。是否控制被投资方，本公司判断要素包括：

①拥有对被投资方的权力，有能力主导被投资方的相关活动；

②对被投资方享有可变回报；

③有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

除非有确凿证据表明本公司不能主导被投资方相关活动，下列情况，本公司对被投资方拥有权力：

①持有被投资方半数以上的表决权的；

②持有被投资方半数或以下的表决权，但通过与其他表决权持有人之间的协议能够控制半数以上表决权的。

对于持有被投资方半数或以下的表决权，但综合考虑下列事实和情况后，判断持有的表决权足以有能力主导被投资方相关活动的，视为本公司对被投资方拥有权力：

①持有的表决权相对于其他投资方持有的表决权份额的大小，以及其他投资方持有表决权的分散程度；

②和其他投资方持有的被投资方的潜在表决权，如可转换公司债券、可执行认股权证等；

③其他合同安排产生的权利；

④被投资方以往的表决权行使情况等其他相关事实和情况。

本公司基于合同安排的实质而非回报的法律形式对回报的可变性进行评价。

本公司以主要责任人的身份行使决策权，或在其他方拥有决策权的情况下，其他方以本公司代理人的身份代为行使决策权的，表明本公司控制被投资方。

一旦相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的，本公司将进行重新评估。

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。

（2）合并程序

合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并财务报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

①增加子公司以及业务

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末

的现金流量纳入合并现金流量表；同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并财务报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动，转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。

②处置子公司以及业务

A.一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因原有子公司相关的除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在丧失控制权时转为当期损益。

B.分步处置股权至丧失控制权

企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（A）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（B）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（C）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（D）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

③购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

（1）共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

9. 现金及现金等价物的确定标准

公司在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。

10. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币业务

发生外币业务时，外币金额按交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为人民币入账，期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

①外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

③对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益计入当期损益或其他综合收益。

司外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。

③按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

④现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。

11. 金融工具

√适用 □不适用

当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类、确认依据和计量方法

公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。对于公司初始确认的应收账款未包含《企业会计准则第14号——收入》所定义的重大融资成分或根据《企业会计准则第14号——收入》规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的，按照预期有权收取的对价的交易价格进行初始计量。

①以摊余成本计量的金融资产

公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（2）金融负债的分类、确认依据和计量方法

公司金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

公司在金融负债初始确认时，被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其他公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债

除不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产转移的确认

情形	确认结果
已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬	终止确认该金融资产(确认新资产/负债)

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬	放弃了对该金融资产的控制
	未放弃对该金融资产的控制	按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关资产和负债
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬	继续确认该金融资产,并将收到的对价确认为金融负债

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

①金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：被转移金融资产在终止确认日的账面价值；因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

②转移金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，应当将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分在终止确认日的账面价值；终止确认部分收到的对价（包括获得的所有新资产减去承担的所有新负债），与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及部分转移的金融资产为《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

（5）金融负债的终止确认条件

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，应当终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。如存在下列情况：

①公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的义务仍存在的，不应当终止确认该金融负债。

②公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债（或其一部分），且合同条款实质上是不同的，公司应当终止确认原金融负债（或其一部分），同时确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（6）金融资产减值

①减值准备的确认方法

公司对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和租赁应收款以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。此外，对合同资产、贷款承诺及财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认减值损失。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，公司在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否已显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融资产未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于该金

融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融资产的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融资产违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融资产，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融资产，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

②已发生减值的金融资产

本公司对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

A.发行方或债务人发生重大财务困难；

B.债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

C.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

D.债务人很可能破产或进行其他财务重组；

E.发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

F.以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

③购买或源生的已发生信用减值的金融资产

公司对购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

④信用风险显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

⑤评估金融资产预期信用损失的方法

本公司基于单项和组合评估金融资产的预期信用损失。对信用风险显著不同的金融资产单项评估信用风险，如：应收关联方款项；应收政府机关单位款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

⑥金融资产减值的会计处理方法

公司在资产负债表日计算各类金融资产的预计信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

公司实际发生信用损失，认定相关金融资产无法收回，经批准予以核销的，直接减记该金融资产的账面余额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（7）财务担保合同

财务担保合同，是指债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量。

不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。

（8）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

①公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；

②公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（9）权益工具

权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），作为利润分配，减少所有者权益。发放的股票股利不影响所有者权益总额。

12. 应收票据

√适用 □不适用

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除单项评估信用风险的应收票据外，本公司基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据
银行承兑汇票	承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票	以承兑人的信用风险划分

本公司对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据单独进行减值测试，确认预期信用损失，计算单项减值准备。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用 √不适用

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用 √不适用

13. 应收账款

√适用 □不适用

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收账款，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

除单项评估信用风险的应收账款外，本公司基于客户类别、账龄等作为共同风险特征，将其划分为不同组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称

确定组合的依据

组合1	应收合并报表范围内的关联方
组合2	应收非PCB客户
组合2	应收PCB药水客户
组合3	应收设备客户

对于划分为一般客户的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为关联方客户和其他组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。本公司对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款（如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收账款；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收账款等）单独进行减值测试，确认预期信用损失，计算单项减值准备。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用 √不适用

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用 √不适用

14. 应收款项融资

√适用 □不适用

应收款项融资反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。会计处理方法参见本会计政策之第（十一）项金融工具中划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关处理。

应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用 √不适用

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用 √不适用

15. 其他应收款

√适用 □不适用

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

除单项评估信用风险的其他应收款外，本公司基于其他应收款交易对手关系、款项性质等作为共同风险特征，将其划分为不同组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据
组合1	应收利息
组合2	应收股利
组合3	应收合并报表范围内的关联方
组合4	保证金、押金及出口退税
组合5	应收其他款项

对于划分为组合的其他应收款，本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

本公司对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的其他应收款（如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的其他应收款；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的其他应收款等）单独进行减值测试，确认预期信用损失，计算单项减值准备。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用 √不适用

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用 √不适用

16. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库存商品）等。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。

发出存货的计价方法：采用加权平均法核算。

（3）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（4）低值易耗品及包装物的摊销方法

采用“一次摊销法”核算。

（5）存货跌价准备的确认标准和计提方法

于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。

可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确

定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额来确定材料的可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。本公司按单个存货项目计提存货跌价准备。但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，本公司按照存货类别计提存货跌价准备。

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

□适用 √不适用

存货跌价准备的确认标准和计提方法

□适用 √不适用

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用 √不适用

基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用 √不适用

17. 合同资产

√适用 □不适用

合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用 √不适用

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用 √不适用

18. 持有待售的非流动资产或处置组

□适用 √不适用

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用 □不适用

（1）划分为持有待售的非流动资产或处置组的依据

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，本公司将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：

①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

②公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成（有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准）。

因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后是否保留部分权益性投资，满足持有待售类别划分条件的，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

（2）持有待售的非流动资产或处置组的会计处理方法

公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：

①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；

②可收回金额。

终止经营的认定标准和列报方法

√适用 □不适用

终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

本公司对于当期列报的终止经营，在当期利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益，并在比较期间的利润表中将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

19. 长期股权投资

√适用 □不适用

（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意，当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时，才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在

假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时，一般确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。

（2）初始投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资

A.同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本溢价或股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。B.非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

A.以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。

D.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。

（3）后续计量和损益确认方法

①成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。

②权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，除对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益外，采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号—

—资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。

③处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

20. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法无。

21. 固定资产

(1).确认条件

√适用 □不适用

固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产。

(2).折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋建筑物	年限平均法	25-40	5.00	2.38-3.80
机器设备	年限平均法	5-10	5.00	9.50-19.00
运输工具	年限平均法	5-6	5.00	15.83-19.00
其他设备	年限平均法	5	5.00	19.00

公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

22. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程按实际发生的成本计量，实际成本包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时结转为固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：

（1）固定资产的实体建造（包括安装）或生产工作已全部完成或实质上已全部完成；

（2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；

（3）继续发生在购建或生产的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；

（4）所购建或生产的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

23. 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予

以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件，开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已发生；

③为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化的期间

为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，若资产的购建或者生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时，停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入财务费用。

（3）借款费用资本化金额的计算方法

在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

24. 生物资产

□适用 √不适用

25. 油气资产

□适用 √不适用

26. 无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用 □不适用

无形资产按实际成本计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产，购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，在投资合同或协议约定价值不公允的情况下，应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

各类使用寿命有限的无形资产的摊销方法、使用寿命及确定依据、残值率：

类别	摊销方法	使用寿命（年）	确定依据
土地使用权	直线法	50	按照土地使用年限
软件	直线法	5	受益期限
专利权	直线法	10	受益期限
非专利技术	直线法	10	受益期限

商标权

商标权	直线法	10	受益期限
其他	直线法	10	受益期限

公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本会计政策之第（二十五）项长期资产减值。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用 □不适用

研发支出为企业研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、装备调试费、无形资产摊销费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。研发支出的归集和计算以相关资源实际投入研发活动为前提，研发支出包括费用化的研发费用与资本化的开发支出。

研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：研究阶段支出指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出；开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。

公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。

27. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、使用权资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

28. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。

29. 合同负债

√适用 □不适用

合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

30. 职工薪酬

职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

（1）设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划。在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行处理；除上述情形外的其他长期职工福利，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间，并计入当期损益或相关资产成本。

31. 预计负债

√适用 □不适用

公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，并且补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

32. 股份支付

√适用 □不适用

（1）股份支付的种类

公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），处理如下：

①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。

②在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。

③如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

33. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

公司发行的金融工具按照金融工具准则和金融负债和权益工具的区分及相关会计处理规定进行初始确认和计量。其后，公司以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理。对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。

发行方发行金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为债务工具且以摊余成本计量的，计入所发行工具的初始计量金额；如分类为权益工具的，从权益中扣除。

34. 收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。履约义务是指合同中向客户转让可明确区分商品的承诺，本公司在合同开始日对合同进行评估以识别合同所包含的各单项履约义务。同时满足下列条件的，作为可明确区分商品：

①客户能够从该商品本身或从该商品与其他易于获得资源一起使用中受益；

②向客户转让该商品的承诺与合同中其他承诺可单独区分。

下列情形通常表明向客户转让该商品的承诺与合同中其他承诺不可单独区分：

①需提供重大的服务以将该商品与合同中承诺的其他商品整合成合同约定的组合产出转让给客户；

②该商品将对合同中承诺的其他商品予以重大修改或定制；

③该商品与合同中承诺的其他商品具有高度关联性。

交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期

望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。因转让商品而有权向客户收取的对价是非现金形式时，本公司按照非现金对价在合同开始日的公允价值确定交易价格。非现金对价公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。本公司预期将退还给客户的款项，除了为自客户取得其他可明确区分商品外，将该应付对价冲减交易价格。应付客户对价超过自客户取得的可明确区分商品公允价值的，超过金额作为应付客户对价冲减交易价格。自客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，本公司将应付客户对价全额冲减交易价格。在对应付客户对价冲减交易价格进行会计处理时，本公司在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格发生后续变动的,本公司按照在合同开始日所采用的基础将该后续变动金额分摊至合同中的履约义务。对于因合同开始日之后单独售价的变动不再重新分摊交易价格。满足下列条件之一的，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司会考虑下列迹象：

①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；

③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已占有该商品实物；

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

⑤客户已接受该商品。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。本公司向客户转让商品前能够控制该商品的情形包括：

①企业自第三方取得商品或其他资产控制权后，再转让给客户；

②企业能够主导第三方代表本企业向客户提供服务；

③企业自第三方取得商品控制权后，通过提供重大的服务将该商品与其他商品整合成某组合产出转让给客户。在具体判断向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权时，本公司综合考虑所有相关事实和情况，这些事实和情况包括：

①企业承担向客户转让商品的主要责任；

②企业在转让商品之前或之后承担了该商品的存货风险；

③企业有权自主决定所交易商品的价格；

④其他相关事实和情况。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

√适用 □不适用

①直接销售货物，公司以货物发出、同时将发货单等有关单据提交给购货方，并取得购货方收货确认时，作为销售收入的实现。

②“包线”模式销售主要针对PCB行业客户，公司的产品主要应用于PCB行业的水平沉铜和化学镍金等生产工艺，客户按该工序产出产品面积和约定价格与公司结算。具体为公司按月与客户核对产出面积和结算金额，并依据客户的对账单确认销售收入。

③设备商品销售

A、对于需要安装调试的商品，在商品发出或报关出口后按照合同约定完成安装调试并取得客户的验收单据时，商品的控制权转移，本公司在该时点确认销售收入；

B、对于不需要安装调试的商品，按照合同约定将商品转移给对方或报关出口时，商品的控制权转移，本公司在该时点确认销售收入。

35. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

（3）该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

（1）企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得（1）减（2）的差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36. 政府补助

√适用 □不适用

（1）政府补助的类型

政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（2）政府补助的确认原则和确认时点

政府补助的确认原则：

①公司能够满足政府补助所附条件；

②公司能够收到政府补助。

政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。

（3）政府补助的计量

①政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量；

②政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。

（4）政府补助的会计处理方法

①与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

②与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：

A.用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。

B.用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

③对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。

④与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

⑤已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理：

A.初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。

B.存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。

C.属于其他情况的，直接计入当期损益。

37. 租赁

√适用 □不适用

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用 □不适用

（1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司作为承租人将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，短期租赁和低价值资产租赁除外。使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：

A.租赁负债的初始计量金额；B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C.发生的初始直接费用；D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，对各类使用权资产采用年限平均法计提折旧。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法详见本会计政策之第（二十五）项长期资产减值。

（2）租赁负债

在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司作为承租人采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

（3）短期租赁和低价值资产租赁

短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用 □不适用

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值参见本会计政策之第（十一）项金融工具。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（3）售后租回交易

本公司按照本会计政策之收入的规定评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

①作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者出租人未按市场价格收取租金，本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预付租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为出租人向承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按照公允价值调整相关销售利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。

②作为出租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按照资产购买进行相应会计处理，并根据租赁准则对资产出租进行会计处理。

如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者本公司未按市场价格收取租金，本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预收租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为本公司向承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按市场价格调整租金收入。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司确认一项与转让收入等额的金融资产。

38. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。

（1）递延所得税资产的确认

①公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

②公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

③对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

（2）递延所得税负债的确认

①除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

②公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

（3）递延所得税资产和递延所得税负债的净额抵销列报

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

39. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

40. 重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

会计政策变更的内容和原因	受重要影响的报表项目名称	影响金额
详见下方其他说明

其他说明

财政部于2022年11月30日印发了《企业会计准则解释第16号》的通知》（财会〔2022〕31号），要求企业对适用本解释的单项交易，因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18 号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行该解释的财务报表列报最早期间的期初至该解释施行日之间发生的适用该解释的单项交易，企业应当按照该解释的规定进行调整。

财政部于2022年11月30日发布了解释第16号，本公司自2023年1月1日起施行“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的内容。

解释第16号明确了对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。该规定自2023年1月1日起施行，对于在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的上述交易，公司应当按照上述规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

本公司采用解释第16号对相关项目列报调整影响如下：

合并资产负债表影响

受影响的报表项目	调整前	调整数	调整后
资产负债表项目：
递延所得税资产	25,091,919.28	141,816.00	25,233,735.28
递延所得税负债	11,909,063.63	148,546.00	12,057,609.63
未分配利润	121,628,667.20	-1,892.86	121,626,774.34
少数股东权益	2,846,405.24	-4,837.14	2,841,568.10

母公司资产负债表影响

受影响的报表项目	调整前	调整数	调整后
资产负债表项目：
递延所得税资产	17,021,863.47	69,333.74	17,091,197.21
递延所得税负债	1,383,092.23	67,883.25	1,450,975.48
未分配利润	66,566,014.28	1,450.49	66,567,464.77

(2).重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

√适用 □不适用

调整当年年初财务报表的原因说明

财政部于2022年11月30日印发了《企业会计准则解释第16号》的通知》（财会〔2022〕31号），要求企业对适用本解释的单项交易，因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行该解释的财务报表列报最早期间的期初至该解释施行日之间发生的适用该解释的单项交易，企业应当按照该解释的规定进行调整。

合并资产负债表

单位：元币种：人民币

项目	2022年12月31日	2023年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	73,253,982.59	73,253,982.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	33,521,702.37	33,521,702.37
应收账款	190,662,688.58	190,662,688.58
应收款项融资	22,969,155.76	22,969,155.76
预付款项	15,120,850.95	15,120,850.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	20,828,298.45	20,828,298.45
其中：应收利息
应收股利	684,000.00	684,000.00
买入返售金融资产
存货	51,813,059.75	51,813,059.75
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,166,876.06	1,166,876.06
流动资产合计	409,336,614.51	409,336,614.51
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	22,940,911.77	22,940,911.77
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	22,030,700.00	22,030,700.00
投资性房地产
固定资产	178,750,647.43	178,750,647.43
在建工程	3,539,538.39	3,539,538.39
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	3,416,492.65	3,416,492.65
无形资产	66,761,603.61	66,761,603.61
开发支出
商誉	10,485,974.50	10,485,974.50
长期待摊费用	779,735.03	779,735.03
递延所得税资产	25,091,919.28	25,233,735.28	141,816.00
其他非流动资产	11,309,854.82	11,309,854.82
非流动资产合计	345,107,377.48	345,249,193.48	141,816.00
资产总计	754,443,991.99	754,585,807.99	141,816.00
流动负债：

短期借款	63,132,649.99	63,132,649.99
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	29,341,068.75	29,341,068.75
预收款项
合同负债	8,716,233.71	8,716,233.71
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	9,373,621.41	9,373,621.41
应交税费	24,772,654.53	24,772,654.53
其他应付款	18,910,202.74	18,910,202.74
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	24,323,419.44	24,323,419.44
其他流动负债	14,125,170.99	14,125,170.99
流动负债合计	192,695,021.56	192,695,021.56
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	15,824,160.00	15,824,160.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	1,391,695.02	1,391,695.02
长期应付款	49,472,498.44	49,472,498.44
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	7,310,000.00	7,310,000.00
递延所得税负债	11,909,063.63	12,057,609.63	148,546.00
其他非流动负债	85,300.74	85,300.74
非流动负债合计	85,992,717.83	86,141,263.83	148,546.00
负债合计	278,687,739.39	278,836,285.39	148,546.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	92,807,500.00	92,807,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	243,167,168.91	243,167,168.91
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	15,306,511.25	15,306,511.25

一般风险准备
未分配利润	121,628,667.20	121,626,774.34	-1,892.86
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	472,909,847.36	472,907,954.50	-1,892.86
少数股东权益	2,846,405.24	2,841,568.10	-4,837.14
所有者权益（或股东权益）合计	475,756,252.60	475,749,522.60	-6,730.00
负债和所有者权益（或股东权益）总计	754,443,991.99	754,585,807.99	141,816.00

母公司资产负债表

单位：元币种：人民币

项目	2022年12月31日	2023年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	57,371,653.73	57,371,653.73
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	10,893,818.57	10,893,818.57
应收账款	73,897,113.48	73,897,113.48
应收款项融资	6,663,392.89	6,663,392.89
预付款项	14,161,283.82	14,161,283.82
其他应收款	6,172,237.58	6,172,237.58
其中：应收利息
应收股利	684,000.00	684,000.00
存货	20,814,398.30	20,814,398.30
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	189,973,898.37	189,973,898.37
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	271,936,875.81	271,936,875.81
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	22,030,700.00	22,030,700.00
投资性房地产
固定资产	146,943,621.19	146,943,621.19
在建工程	3,539,538.39	3,539,538.39
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	452,555.03	452,555.03
无形资产	10,367,597.78	10,367,597.78
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	17,021,863.47	17,091,197.21	69,333.74
其他非流动资产	11,018,004.82	11,018,004.82
非流动资产合计	483,310,756.49	483,380,090.23	69,333.74

资产总计	673,284,654.86	673,353,988.60	69,333.74
流动负债：
短期借款	8,009,288.89	8,009,288.89
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	17,663,762.33	17,663,762.33
预收款项
合同负债	8,714,640.79	8,714,640.79
应付职工薪酬	7,011,897.24	7,011,897.24
应交税费	8,467,909.87	8,467,909.87
其他应付款	17,436,876.40	17,436,876.40
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	22,607,969.98	22,607,969.98
其他流动负债	2,070,673.22	2,070,673.22
流动负债合计	91,983,018.72	91,983,018.72
非流动负债：
长期借款	15,824,160.00	15,824,160.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	290,342.39	290,342.39
长期应付款	48,447,875.60	48,447,875.60
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	7,310,000.00	7,310,000.00
递延所得税负债	1,383,092.23	1,450,975.48	67,883.25
其他非流动负债
非流动负债合计	73,255,470.22	73,323,353.47	67,883.25
负债合计	165,238,488.94	165,306,372.19	67,883.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	92,807,500.00	92,807,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	333,366,140.39	333,366,140.39
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	15,306,511.25	15,306,511.25
未分配利润	66,566,014.28	66,567,464.77	1,450.49
所有者权益（或股东权益）合计	508,046,165.92	508,047,616.41	1,450.49
负债和所有者权益（或股东权益）总计	673,284,654.86	673,353,988.60	69,333.74

41. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	按销售货物或提供应税劳务的销售额	6%、9%、13%
消费税
营业税
城市维护建设税	按实际缴纳的流转税税额	5%、7%（注1）
企业所得税	应纳税所得额	8.25%、15%、16.5%、20%、25%
教育费附加	按实际缴纳的流转税税额	3%
地方教育附加	按实际缴纳的流转税税额	2%

注1：广州三孚新材料科技股份有限公司苏州分公司、中山市康迪斯威科技有限公司、江西博泉化学有限公司城市维护建设税适用税率为5%，公司本部以及公司其他分公司和子公司城市维护建设税适用税率为7%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
广州三孚新材料科技股份有限公司	15%
南京宁美新材料科技有限公司	20%
广州皓悦新材料科技有限公司	15%
广州智朗新材料有限公司	20%
广州市二轻研究所股份有限公司	20%
广州二轻新材料科技研究有限公司	20%
广州智迪新材料科技有限公司	20%
三孚环境服务（广州）有限公司	20%
海南势阳新材料供应链管理有限公司	20%
广州煜阳智能装备有限公司	20%
海南煜阳新材料有限公司	20%
广州势禧新材料有限公司	20%
宿迁朗晞新材料有限公司	20%
深圳市三孚北理新材料科学研究有限公司	20%
无锡煜禧新材料科技有限公司	20%
广州明毅电子机械有限公司	15%
合肥势鸿新材料有限公司（原名：安徽势鸿新材料有限公司）	20%
三孚（江苏）新材料科技有限公司	20%
惠州毅领智能装备有限公司	25%
重庆慷能新材料科技有限公司	20%
中山市康迪斯威科技有限公司	25%
江西博泉化学有限公司	15%
广州恒义新材料有限公司	25%
势鸿新材料科技有限公司	8.25%/16.5%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

2023年，广州三孚新材料科技股份有限公司通过高新技术企业审批，获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GR202344002487，有效期三年（2023年1月1日至2025年12月31日），企业所得税率减按15.00%的税率计缴。2021年，广州皓悦新材料科技有限公司通过高新技术企业审批，获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GR202144002311，有效期三年（2021年1月1日至2023年12月31日），企业所得税率减按15.00%的税率计缴。

2023年，广州明毅电子机械有限公司通过高新技术企业审批，获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GR202344010797，有效期三年（2023年1月1日至2025年12月31日），企业所得税率减按15.00%的税率计缴。

2023年，江西博泉化学有限公司通过高新技术企业审批，获得江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GR202336000087，有效期三年（2023年1月1日至2025年12月31日），企业所得税率减按15.00%的税率计缴。

根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号），自2019年1月1日至2021年12月31日，其年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2021年第12号），自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在财税〔2019〕13号文第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。根据财政部、税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2022年第13号），自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（2023年第12号）规定，自2023年1月1日至2027年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金		352.24
银行存款	55,508,180.95	73,253,630.35
其他货币资金
存放财务公司存款
合计	55,508,180.95	73,253,982.59
其中：存放在境外的款项总额
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额	1,975,421.65	85,300.74

其他说明

注：期末银行存款存在1,889,927.75元冻结受限，85,493.90元住房基金受限。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额	指定理由和依据
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	1,239,691.60
其中：
其他	1,239,691.60
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
其他
合计	1,239,691.60

其他说明：

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	38,199,353.44	24,441,179.39
商业承兑票据	8,542,918.79	9,080,522.98
合计	46,742,272.23	33,521,702.37

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	4,966,561.08
商业承兑票据
合计	4,966,561.08

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据		24,194,401.17
商业承兑票据
合计		24,194,401.17

(4). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	47,175,553.81	100.00	433,281.58	0.92	46,742,272.23	34,239,085.35	100.00	717,382.98	2.10	33,521,702.37
其中：
银行承兑汇票	38,199,353.44	80.97			38,199,353.44	24,441,179.39	71.38			24,441,179.39
商业承兑汇票	8,976,200.37	19.03	433,281.58	4.83	8,542,918.79	9,797,905.96	28.62	717,382.98	7.32	9,080,522.98
合计	47,175,553.81	100.00	433,281.58	0.92	46,742,272.23	34,239,085.35	100.00	717,382.98	2.10	33,521,702.37

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：银行承兑汇票

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收票据	坏账准备	计提比例（%）
银行承兑汇票	38,199,353.44
合计	38,199,353.44

按组合计提坏账准备的说明

□适用 √不适用

组合计提项目：商业承兑汇票

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收票据	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	7,337,355.96	138,208.84	1.88
1至2年	1,638,844.41	295,072.74	18.00
合计	8,976,200.37	433,281.58	4.83

按组合计提坏账准备的说明

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提
组合计提	717,382.98	44,643.56	334,159.45		5,414.49	433,281.58
合计	717,382.98	44,643.56	334,159.45		5,414.49	433,281.58

其他系合并范围变化的合并增加。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无。

(6). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用 √不适用

应收票据核销说明：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1).按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
	263,152,246.66	182,871,844.24
1年以内小计	263,152,246.66	182,871,844.24
1至2年	23,007,581.40	15,543,949.89
2至3年	5,335,124.40	2,788,359.12
3年以上
3至4年	2,311,541.71	1,558,808.94
4至5年	1,458,900.01	359,214.70
5年以上	313,089.70	36,275.00
合计	295,578,483.88	203,158,451.89

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	3,414,595.48	1.16	3,414,595.48	100.00		2,677,898.56	1.32	2,677,898.56	100.00
其中：
按组合计提坏账准备	292,163,888.40	98.84	17,254,076.78	5.91	274,909,811.62	200,480,553.33	98.68	9,817,864.75	4.90	190,662,688.58
其中：
应收合并报表范围内关联方
应收非PCB客户	141,559,191.62	47.89	12,014,386.71	8.49	129,544,804.91	91,368,677.62	44.97	7,169,639.21	7.85	84,199,038.41
应收PCB药水客户	142,831,688.41	48.32	4,851,039.65	3.40	137,980,648.76	109,111,875.71	53.71	2,648,225.54	2.43	106,463,650.17
应收设备客户	7,773,008.37	2.63	388,650.42	5.00	7,384,357.95
合计	295,578,483.88	100.00	20,668,672.26	6.99	274,909,811.62	203,158,451.89	100.00	12,495,763.31	6.15	190,662,688.58

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
安徽鸿泽道表面处理有限公司	907,812.65	907,812.65	100.00	预计无法收回
浙江屹华汽车零部件有限公司	559,934.77	559,934.77	100.00	预计无法收回
邯郸市宏泰紧固件有限公司	339,475.00	339,475.00	100.00	预计无法收回
深圳市鸿德美电子表面处理科技有限公司	291,200.00	291,200.00	100.00	预计无法收回
宣城龙飞塑胶表面处理有限公司	258,300.00	258,300.00	100.00	预计无法收回
四会市新蓝鸿金属制品有限公司	216,900.00	216,900.00	100.00	预计无法收回
台州市恒烁电镀有限公司	165,475.00	165,475.00	100.00	预计无法收回
宁波天安（集团）股份有限公司	141,707.50	141,707.50	100.00	预计无法收回
昆山易蓝仕电子材料有限公司	119,220.00	119,220.00	100.00	预计无法收回
诸暨市欣拓电镀有限公司	107,160.00	107,160.00	100.00	预计无法收回
其他客户	307,410.56	307,410.56	100.00	预计无法收回
合计	3,414,595.48	3,414,595.48	100.00	预计无法收回

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：应收非PCB客户

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	119,671,594.44	4,568,334.92	3.82
1至2年	17,175,896.97	3,857,768.15	22.46
2至3年	2,424,387.00	1,390,146.01	57.34
3至4年	981,936.00	892,760.42	90.92
4至5年	1,090,095.01	1,090,095.01	100.00
5年以上	215,282.20	215,282.20	100.00
合计	141,559,191.62	12,014,386.71	8.49

按组合计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

组合计提项目：应收PCB药水客户

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	135,707,643.85	2,515,958.85	1.85
1至2年	5,802,621.93	1,013,658.16	17.47
2至3年	1,321,422.63	1,321,422.64	100.00
3至4年

4至5年
5年以上
合计	142,831,688.41	4,851,039.65	3.40

按组合计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

组合计提项目：应收设备客户

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	7,773,008.37	388,650.42	5.00
1至2年			10.00
2至3年			30.00
3至4年			50.00
4至5年			80.00
5年以上			100.00
合计	7,773,008.37	388,650.42	5.00

按组合计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(3).坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提	2,677,898.56	1,280,264.63	521,704.80	14,870.93		3,421,587.46
组合计提	9,817,864.75	3,704,700.10	235,992.75	454.18	3,960,966.88	17,247,084.80
合计	12,495,763.31	4,984,964.73	757,697.55	15,325.11	3,960,966.88	20,668,672.26

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无。

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	15,325.11

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
第一名	37,620,000.00	8,648,000.00	46,268,000.00	15.03	1,766,231.34
第二名	28,885,431.05		28,885,431.05	9.38	535,522.93
第三名	26,593,420.49		26,593,420.49	8.64	1,015,175.34
第四名	9,953,487.98		9,953,487.98	3.23	184,533.20
第五名	8,520,800.65		8,520,800.65	2.77	157,971.82
合计	111,573,140.17	8,648,000.00	120,221,140.17	39.05	3,659,434.63

其他说明无。

其他说明：

□适用 √不适用

6、 合同资产

(1).合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
合同资产	12,218,985.00	508,677.39	11,710,307.61
合计	12,218,985.00	508,677.39	11,710,307.61

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	12,218,985.00	100.00	508,677.39	4.16	11,710,307.61
其中：
应收非PCB客户	8,648,000.00	70.78	330,128.14	3.82	8,317,871.86
应收PCB药水客户
应收设备客户	3,570,985.00	29.22	178,549.25	5.00	3,392,435.75
合计	12,218,985.00	100.00	508,677.39	4.16	11,710,307.61		/		/

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：应收非PCB客户

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	合同资产	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	8,648,000.00	330,128.14	3.82
1至2年			22.46
2至3年			57.34
3至4年			90.92
4至5年			100.00
5年以上			100.00
合计	8,648,000.00	330,128.14	3.82

按组合计提坏账准备的说明

□适用 √不适用

组合计提项目：应收设备客户

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	合同资产	坏账准备	计提比例（%）

1年以内	3,570,985.00	178,549.25	5.00
1至2年			10.00
2至3年			30.00
3至4年			50.00
4至5年			80.00
5年以上			100.00
合计	3,570,985.00	178,549.25	5.00

按组合计提坏账准备的说明

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期计提	本期收回或转回	本期转销/核销	原因
合同资产坏账准备	508,677.39
合计	508,677.39

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无。

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用 √不适用

其中重要的合同资产核销情况

□适用 √不适用

合同资产核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

7、 应收款项融资

(1) 应收款项融资分类列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

应收账款
应收票据	34,017,145.25	22,969,155.76
合计	34,017,145.25	22,969,155.76

(2) 期末公司已质押的应收款项融资

□适用 √不适用

(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	72,092,570.03
商业承兑票据
合计	72,092,570.03

(4) 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：无

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收融资款项	坏账准备	计提比例（%）
应收账款
应收票据	34,017,145.25
合计	34,017,145.25

按组合计提坏账准备的说明

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5) 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无。

(6) 本期实际核销的应收款项融资情况

□适用 √不适用

其中重要的应收款项融资核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

(7) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用 √不适用

(8) 其他说明：

□适用 √不适用

8、 预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	3,144,669.37	99.88	15,090,645.01	99.80
1至2年			16,055.00	0.11
2至3年			14,150.94	0.09
3年以上	3,760.60	0.12
合计	3,148,429.97	100.00	15,120,850.95	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无。

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名	569,867.25	18.10
第二名	363,962.85	11.56
第三名	360,831.60	11.46
第四名	198,019.80	6.29
第五名	150,500.00	4.78
合计	1,643,181.50	52.19

其他说明无。

其他说明

□适用 √不适用

9、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利		684,000.00
其他应收款	15,712,793.48	20,144,298.45
合计	15,712,793.48	20,828,298.45

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无。

(6). 本期实际核销的应收利息情况

□适用 √不适用

其中重要的应收利息核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
江西博泉化学有限公司		684,000.00
合计		684,000.00

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

无。

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无。

(6). 本期实际核销的应收股利情况

□适用 √不适用

其中重要的应收股利核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
	9,930,148.66	18,850,390.63
1年以内小计	9,930,148.66	18,850,390.63
1至2年	14,186,119.00	1,112,407.67
2至3年	47,050.00	189,944.00
3年以上
3至4年		18,321.00
4至5年
5年以上	191,999.65	12,100.00
合计	24,355,317.31	20,183,163.30

注：本期5年以上系合并范围变化的合并增加。

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金、押金	5,527,611.50	1,801,391.50

代垫款项	481,470.65	340,049.38
应收代扣代缴股份支付个税	3,110,729.99	17,984,753.19
其他往来款	13,866,820.00
其他	1,368,685.17	56,969.23
合计	24,355,317.31	20,183,163.30

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额	36,451.86	2,412.99		38,864.85
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	212,712.88	8,320,469.22		8,533,182.10
本期转回	52,478.40			52,478.40
本期转销
本期核销
其他变动	122,955.28			122,955.28
2023年12月31日余额	319,641.62	8,322,882.21		8,642,523.83

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款坏账准备	38,864.85	8,533,182.10	52,478.40		122,955.28	8,642,523.83
合计	38,864.85	8,533,182.10	52,478.40		122,955.28	8,642,523.83

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明

无。

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	期末余额	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	款项的性质	账龄	期末余额
第一名	13,866,820.00	56.94	其他	1-2年	8,320,092.00
第二名	3,110,819.99	12.77	应收代扣代缴股份支付个税	1年以内
第三名	1,530,000.00	6.28	保证金	1年以内	15,300.00
第四名	1,000,000.00	4.11	保证金	1年以内	10,000.00
第五名	1,000,000.00	4.11	保证金	1年以内	10,000.00
合计	20,507,639.99	84.21	/		8,355,392.00

(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、存货

(1).存货分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	27,279,915.73	604,364.98	26,675,550.75	17,184,256.50		17,184,256.50
在产品	26,249,757.93	398,069.51	25,851,688.42
半成品	2,920,247.21		2,920,247.21
库存商品	24,533,009.73	1,527,450.62	23,005,559.11	24,875,396.16	1,805,352.51	23,070,043.65

委托加工物资	1,286.89		1,286.89
消耗性生物资产
合同履约成本	171,544.20		171,544.20	230,192.80		230,192.80
发出商品	12,842,625.59	370,506.19	12,472,119.40	11,328,566.80		11,328,566.80
在途物资
合计	93,998,387.28	2,900,391.30	91,097,995.98	53,618,412.26	1,805,352.51	51,813,059.75

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料			604,364.98			604,364.98
在产品		398,069.51				398,069.51
库存商品	1,805,352.51	861,842.08	126,713.26	1,266,457.23		1,527,450.62
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
发出商品		360,176.55	1,812,235.77	1,801,906.13		370,506.19
合计	1,805,352.51	1,620,088.14	2,543,314.01	3,068,363.36		2,900,391.30

本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用 √不适用

按组合计提存货跌价准备

□适用 √不适用

按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用 √不适用

(3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用 √不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

一年内到期的债权投资

□适用 √不适用

一年内到期的其他债权投资

□适用 √不适用

一年内到期的非流动资产的其他说明无。

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣进项税额	8,543,821.87	502,389.03
预缴企业所得税	490,169.21	664,487.03
合计	9,033,991.08	1,166,876.06

其他说明无。

14、 债权投资

(1).债权投资情况

□适用 √不适用

债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3).减值准备计提情况

□适用 √不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无。

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

债权投资的核销说明：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用 √不适用

其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3).减值准备计提情况

□适用 √不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无。

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用 √不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4).坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无。

(5).本期实际核销的长期应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的长期应收款核销情况

□适用 √不适用

长期应收款核销说明：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
中山市康迪斯威科技有限公司	15,112,434.53			-239,265.72					-14,873,168.81
广州鸿葳科技有限公司	7,828,477.24			1,022,826.01						8,851,303.25
广州鸿葳新材料科技有限公司
小计	22,940,911.77			783,560.29					-14,873,168.81	8,851,303.25
合计	22,940,911.77			783,560.29					-14,873,168.81	8,851,303.25

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明无。

18、 其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
权益工具投资：
江西博泉化学有限公司		22,030,700.00
合计		22,030,700.00

其他说明：

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

不适用。

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用

(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	285,748,711.52	178,750,647.43
固定资产清理
合计	285,748,711.52	178,750,647.43

其他说明：

√适用 □不适用

无。

固定资产

(1).固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	167,070,705.23	23,963,537.69	9,575,449.95	15,959,781.22	216,569,474.09
2.本期增加金额	67,268,312.24	66,297,221.35	7,621,839.94	12,431,197.77	153,618,571.30
（1）购置		21,938,618.31	3,313,501.72	1,313,580.82	26,565,700.85
（2）在建工程转入		24,782,098.31		2,268,454.85	27,050,553.16
（3）企业合并增加	67,320,605.82	19,315,154.12	4,308,338.22	9,058,219.13	100,002,317.29
（4）重分类	-52,293.58	261,350.61		-209,057.03
3.本期减少金额		1,592,744.92	822,852.57	985,894.11	3,401,491.60
（1）处置或报废		1,433,283.05	417,896.81	430,744.65	2,281,924.51
（2）企业合并减少		159,461.87	404,955.76	555,149.46	1,119,567.09
4.期末余额	234,339,017.47	88,668,014.12	16,374,437.32	27,405,084.88	366,786,553.79
二、累计折旧
1.期初余额	24,981,759.60	7,030,282.61	5,109,808.40	696,976.05	37,818,826.66
2.本期增加金额	15,739,630.99	15,703,415.15	4,839,378.22	9,027,802.78	45,310,227.14
（1）计提	8,474,772.81	7,524,587.66	2,136,291.43	3,635,467.10	21,771,119.00
（2）企业合并增加	7,264,858.18	8,178,827.49	2,703,086.79	5,392,335.68	23,539,108.14
3.本期减少金额		1,282,606.31	397,001.97	411,603.25	2,091,211.53
（1）处置或报废		1,285,342.43	397,001.97	405,815.38	2,088,159.78
（2）企业合并减少		121.20		2,930.55	3,051.75
（3）重分在		-2,857.32		2,857.32
4.期末余额	40,721,390.59	21,451,091.45	9,552,184.65	9,313,175.58	81,037,842.27
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提

3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	193,617,626.88	67,216,922.67	6,822,252.67	18,091,909.30	285,748,711.52
2.期初账面价值	142,088,945.63	16,933,255.08	4,465,641.55	15,262,805.17	178,750,647.43

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末账面价值
房屋、建筑物	11,553,593.45
合计	11,553,593.45

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋、建筑物	6,321,520.90	处于更新改造中，暂未办理房产证

(5).固定资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	821,302.63	3,539,538.39
工程物资
合计	821,302.63	3,539,538.39

其他说明：

□适用 √不适用

在建工程

(1).在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
零星工程	821,302.63		821,302.63	3,539,538.39		3,539,538.39
合计	821,302.63		821,302.63	3,539,538.39		3,539,538.39

(2).重要在建工程项目本期变动情况

□适用 √不适用

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1).工程物资情况

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用 √不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

(1) 油气资产情况

□适用 √不适用

(2) 油气资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

无。

25、 使用权资产

(1) 使用权资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	房屋、建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	4,922,935.97	4,922,935.97
2.本期增加金额	12,635,252.49	12,635,252.49
	12,635,252.49	12,635,252.49
3.本期减少金额	1,995,808.44	1,995,808.44
（1）处置	947,340.16	947,340.16
（2）合并减少	1,048,468.28	1,048,468.28
4.期末余额	15,562,380.02	15,562,380.02
二、累计折旧
1.期初余额	1,506,443.32	1,506,443.32
2.本期增加金额	5,414,173.98	5,414,173.98
（1）计提	3,017,893.65	3,017,893.65
（2）合并增加	2,396,280.33	2,396,280.33
3.本期减少金额	657,015.72	657,015.72
（1）处置	489,394.87	489,394.87
（2）合并减少	167,620.85	167,620.85
4.期末余额	6,263,601.58	6,263,601.58
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	9,298,778.44	9,298,778.44
2.期初账面价值	3,416,492.65	3,416,492.65

(2) 使用权资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

无。

26、 无形资产

(1).无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	商标权	软件	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	70,132,805.02				765,316.09		70,898,121.11
2.本期增加金额	42,866,573.88	20,200,000.00	35,200,000.00	2,600,000.00	6,446,171.01	27,005,680.00	134,318,424.89
（1）购置	26,417,280.00				1,477,607.16		27,894,887.16
（2）企业合并增加	16,449,293.88	20,200,000.00	35,200,000.00	2,600,000.00	4,968,563.85	27,005,680.00	106,423,537.73
3.本期减少金额					109,151.77		109,151.77
(1)处置					109,151.77		109,151.77
4.期末余额	112,999,378.90	20,200,000.00	35,200,000.00	2,600,000.00	7,102,335.33	27,005,680.00	205,107,394.23
二、累计摊销
1.期初余额	3,907,759.78				228,757.72		4,136,517.50
2.本期增加金额	4,029,038.60	1,019,166.63	586,666.67	357,500.00	3,195,004.30	1,125,094.66	10,312,470.86
（1）计提	2,376,744.00	1,019,166.63	586,666.67	357,500.00	1,245,140.36	1,125,094.66	6,710,312.32
（2）企业合并增加	1,652,294.60				1,949,863.94		3,602,158.54
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	7,936,798.38	1,019,166.63	586,666.67	357,500.00	3,423,762.02	1,125,094.66	14,448,988.36
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额

（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	105,062,580.52	19,180,833.37	34,613,333.33	2,242,500.00	3,678,573.31	25,880,585.34	190,658,405.87
2.期初账面价值	66,225,045.24				536,558.37		66,761,603.61

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

(3) 无形资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

27、 商誉

(1).商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
南京宁美新材料科技有限公司	17,097.30					17,097.30
广州市二轻研究所股份有限公司	10,468,877.20					10,468,877.20
广州明毅电子机械有限公司		1,939,938.28				1,939,938.28
中山市康迪斯威科技有限公司		21,162,277.40				21,162,277.40
江西博泉化学有限公司		70,433,363.09				70,433,363.09
合计	10,485,974.50	93,535,578.77				104,021,553.27

(2).商誉减值准备

□适用 √不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

名称	所属资产组或组合的构成及依据	所属经营分部及依据	是否与以前年度保持一致
中山市康迪斯威科技有限公司	康迪斯威公司提供的产品及服务存在活跃市场，可以带来独立的现金流，因此将公司整体作为一个资产组	不适用	是
江西博泉化学有限公司	江西博泉公司提供的产品及服务存在活跃市场，可以带来独立的现金流，因此将公司整体作为一个资产组	不适用	是

注1：宁美新科商誉系公司2016年12月非同一控制下企业合并形成的商誉，支付对价750.00万，购买日宁美新科账面净资产748.29万元。

注2：2022年9月，公司收购广州市二轻研究所股份有限公司的对价系参考中联国际评估咨询有限公司出具的评估报告（中联国际评字【2022】第VYMQZ0551号）确定。通过资产基础法评估，广州市二轻研究所股份有限公司账面资产总计657.32万元，评估值7,559.01万元，评估增值

6,901.69万元，增值率1,049.97%；负债无评估增减值；账面净资产373.09万元，评估价值7,274.78万元，评估增值6,901.69万元，增值率1,849.87%，收购支付的对价7,200.00万元。注3:2023年1月，公司收购广州明毅电子机械有限公司的对价系参考中联国际评估咨询有限公司出具的评估报告（中联国际评字【2022】第VNMOB0971号）确定。通过收益法和资产基础法评估，广州明毅电子机械有限公司账面资产总计13,104.57万元，评估值16,622.02万元，评估增值3,517.45万元，增值率26.84%；负债无评估增减值；账面净资产1,300.70万元，评估价值4,818.15万元，评估增值3,517.45万元，增值率270.43%。公司以对价1元及增加5,000.00万元完成51.00%股权收购。

资产组或资产组组合发生变化

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(4).可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 √不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	账面价值	可收回金额	减值金额	预测期的年限	预测期的关键参数（增长率、利润率等）	预测期内的参数的确定依据	稳定期的关键参数（增长率、利润率、折现率等）	稳定期的关键参数的确定依据
中山市康迪斯威科技有限公司	78,701,740.73	153,422,748.15		5年	5年收入复合增长率13.40%，折现率11.63%	收入增长率：结合历史数据，根据公司经营情况和市场发展趋势预计；折现率：按加权平均资本成本WACC计算	折现率11.63%	按加权平均资本成本WACC计算
江西博泉化学有限公司	255,762,929.09	287,286,317.03		5年	5年收入复合增长率17.81%，折现率11.63%	收入增长率：结合历史数据，根据公司经营情况和市场发展趋势预计；折现率：按加权平均资本成本WACC计算	折现率11.63%	按加权平均资本成本WACC计算
合计	334,464,669.82	440,709,065.18		--	--	--	--	--

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

项目	业绩承诺完成情况						上期商誉减值金额
	本期			上期			本期	上期
	承诺业绩	实际业绩	完成率（%）	承诺业绩	实际业绩	完成率（%）
中山市康迪斯威科技有限公司：税后净利润	1,000.00	1,030.43	103.04
江西博泉化学有限公司：剔除因股权激励产生的股份支付费用且扣除非经常性损益后的归母净利润	2,000.00	2,509.74	125.49

其他说明

√适用 □不适用

无。

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
生产车间装修	30,749.22	226,175.67	111,526.27		145,398.62
投放工程项目	582,139.84	298,008.85	486,344.12		393,804.57
办公室装修工程	166,845.97	661,949.13	239,031.46		589,763.64
设备维修改造费		308,043.26	96,432.51		211,610.75
合计	779,735.03	1,494,176.91	933,334.36		1,340,577.58

其他说明：

无。

29、 递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	33,134,271.93	5,666,648.33	15,042,602.46	2,462,831.44
内部交易未实现利润	-118,273.73	-29,568.43	106,224.39	26,556.10
长期待摊费用			22,470.60	3,370.59
递延收益	6,902,000.00	1,035,300.00	7,310,000.00	1,096,500.00
可抵扣亏损	206,135,438.90	30,817,132.36	65,717,320.85	9,857,598.14

租赁负债税会差异	8,676,835.80	1,653,008.50	1,246,320.98	141,815.99
股份支付	169,230,408.10	25,384,561.22	77,633,753.37	11,645,063.01
合计	423,960,681.00	64,527,081.98	167,078,692.65	25,233,735.27

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	166,409,571.30	27,548,935.69	68,022,158.31	10,203,323.75
其他非流动金融资产公允价值变动			8,025,700.00	1,203,855.00
固定资产加速折旧	5,711,879.65	856,781.95	3,066,648.40	501,884.88
使用权资产税会差异	8,648,891.95	1,659,454.80	1,422,810.57	148,546.00
合计	180,770,342.90	30,065,172.44	80,537,317.28	12,057,609.63

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	19,274.43	44,009.34
可抵扣亏损	5,560,632.66	1,905,611.14
合计	5,579,907.09	1,949,620.48

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2024年
2025年
2026年	659,659.08	673,304.68
2027年	68,662.36	1,232,306.46
2028年	4,832,311.22
合计	5,560,632.66	1,905,611.14

其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付设备、工程款	1,806,134.38		1,806,134.38	10,267,523.88		10,267,523.88
预付软件款	795,431.83		795,431.83	1,042,330.94		1,042,330.94
合计	2,601,566.21		2,601,566.21	11,309,854.82		11,309,854.82

其他说明：

无。

31、 所有权或使用权受限资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末				期初
	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况
货币资金	1,975,421.65	1,975,421.65	诉讼、非预算单位专用存款户	冻结及质押	85,300.74	85,300.74	住房周转金
应收票据	4,966,561.08	4,966,561.08	票据贴现质押	贴现未到期票据
存货
固定资产	218,589,483.80	186,303,654.11	抵押	借款抵押
无形资产	96,841,243.81	87,422,638.53	质押	借款质押
合计	322,372,710.34	280,668,275.37	/	/	85,300.74	85,300.74	/	/

其他说明：

注1：三孚新科持有的子公司广州市二轻研究所股份有限公司99.90%股权因借款存在质押受限。注2：三孚新科持有的子公司江西博泉化学有限公司51.00%股权因借款存在质押受限。

32、 短期借款

(1).短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款	4,966,561.08
抵押借款	33,331,208.33
保证借款	99,900,000.00	55,000,000.00
信用借款	60,900,000.00	8,000,000.00
应付利息	162,145.72	132,649.99
合计	199,259,915.13	63,132,649.99

短期借款分类的说明：

无。

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1).应付票据列示

□适用 √不适用

36、 应付账款

(1).应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内(含1年)	74,038,795.14	29,321,068.75
1-2年(含2年)	2,151,872.47
2-3年(含3年)
3年以上	300,000.00	20,000.00
合计	76,490,667.61	29,341,068.75

注：本期3年以上应付账款系合并增加。

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1).合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款	9,187,726.27	8,716,233.71
合计	9,187,726.27	8,716,233.71

(2). 账龄超过1年的重要合同负债

□适用 √不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	9,358,534.28	105,732,774.67	98,895,333.20	16,195,975.75
二、离职后福利-设定提存计划	15,087.13	6,883,982.29	6,875,487.83	23,581.59
三、辞退福利		804,895.59	804,895.59

四、一年内到期的其他福利
合计	9,373,621.41	113,421,652.55	106,575,716.62	16,219,557.34

(2).短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	9,310,063.58	97,520,559.74	90,768,826.08	16,061,797.24
二、职工福利费		2,850,128.61	2,850,128.61
三、社会保险费	38,966.39	2,253,087.63	2,283,226.36	8,827.66
其中：医疗保险费	35,917.06	2,123,605.80	2,151,020.29	8,502.57
工伤保险费	287.35	88,120.07	88,082.33	325.09
生育保险费	2,761.98	41,361.76	44,123.74
四、住房公积金	1,440.00	2,418,943.00	2,301,373.00	119,010.00
五、工会经费和职工教育经费	8,064.31	690,055.69	691,779.15	6,340.85
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	9,358,534.28	105,732,774.67	98,895,333.20	16,195,975.75

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	14,570.36	6,740,051.01	6,731,853.31	22,768.06
2、失业保险费	516.77	143,931.28	143,634.52	813.53
3、企业年金缴费
合计	15,087.13	6,883,982.29	6,875,487.83	23,581.59

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	3,354,823.27	6,021,378.22
消费税
营业税
企业所得税	9,855,997.03	28,511.40
个人所得税	3,641,758.08	18,283,992.14
城市维护建设税	181,152.69	220,712.51
房产税	5,571.49	9,575.83
教育费附加	90,339.43	96,146.14
地方教育附加	60,226.28	64,097.42

印花税	80,348.32	48,181.44
土地使用税	26,626.00
其他	295.80	59.43
合计	17,297,138.39	24,772,654.53

其他说明：

无。

41、 其他应付款

(1).项目列示

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(2).应付利息

分类列示

□适用 √不适用

逾期的重要应付利息：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3).应付股利

分类列示

□适用 √不适用

(4).其他应付款

按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
保证金、押金	2,147,880.25	1,180,700.24
应付费用	3,789,112.67	3,035,166.96
股权转让款		14,400,000.00
应付合作研发款	9,346,478.52
其他	3,710,491.36	294,335.54
合计	18,993,962.80	18,910,202.74

账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	18,453,195.38	12,983,963.04
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款	42,242,045.48	9,452,124.40
1年内到期的租赁负债	4,461,045.94	1,887,332.00
合计	65,156,286.80	24,323,419.44

其他说明：

无。

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
已背书未终止确认票据	19,227,840.09	14,114,892.47
待转销项税	1,194,404.41	10,278.52
合计	20,422,244.50	14,125,170.99

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款	15,874,480.30
保证借款	1,677,888.89
信用借款
质押、抵押借款	17,262,720.00	15,824,160.00
质押、保证借款	29,895,197.03
合计	64,710,286.22	15,824,160.00

长期借款分类的说明：

无。其他说明

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1).应付债券

□适用 √不适用

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3).可转换公司债券的说明

□适用 √不适用

转股权会计处理及判断依据

□适用 √不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
租赁付款额	10,152,403.84	3,418,748.13
未确认的融资费用	-660,481.31	-139,721.11
重分类至一年内到期的非流动负债	-4,461,045.93	-1,887,332.00
合计	5,030,876.60	1,391,695.02

其他说明：

无。

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	72,031,558.04	49,472,498.44
专项应付款
合计	72,031,558.04	49,472,498.44

其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
厦门先鑫企业管理合伙企业（有限合伙）	30,783,687.98	48,447,875.60
远东国际融资租赁有限公司	6,083,077.09
舒平	14,629,984.39
李洪斌	14,629,984.39
广州市博盛鑫投资合伙企业（有限合伙）	3,251,103.57
吉安博略企业管理中心（有限合伙）	1,629,097.78
退休人员医疗金	1,024,622.84	1,024,622.84
合计	72,031,558.04	49,472,498.44

其他说明：

无。

专项应付款

(1).按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	7,310,000.00	929,121.48	408,000.00	7,831,121.48	收到政府补助
合计	7,310,000.00	929,121.48	408,000.00	7,831,121.48	/

其他说明：

√适用 □不适用

涉及政府补助的项目

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
替代氰化电镀项目	7,310,000.00			408,000.00			6,902,000.00	与资产相关
高稳定绿色化电镀工艺项目		929,121.48					929,121.48	与资产相关
合计	7,310,000.00	929,121.48		408,000.00			7,831,121.48

52、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同负债
住房周转金	85,493.90	85,300.74
合计	85,493.90	85,300.74

其他说明：

无。

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	92,807,500.00	112,500.00				112,500.00	92,920,000.00

其他说明：

注：本期股本增加系公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期规定的归属条件已经成就，田志斌先生符合归属条件的112,500股限制性股票延期在本期办理归属。华兴会计师事务所(特殊普通合伙)于2023年5月25日出具了《广州三孚新材料科技股份有限公司验资报告》（华兴验字[2022]22011730100号），对上述本期出资情况进行了审验。其中计入股本金额112,500.00元，计入资本公积金额992,812.50元，已计入其他资本公积的股份支付费用结转资本溢价金额4,747,500.00元。

54、 其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价	206,597,974.49	6,089,878.13		212,687,852.62
其他资本公积	36,569,194.42	51,785,366.97	10,198,543.59	78,156,017.80
合计	243,167,168.91	57,875,245.10	10,198,543.59	290,843,870.42

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：资本溢价增加系2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期条件成就后田志斌先生股权延期在本期办理归属行权增加股本金额112,500.00元，资本公积金额992,812.50元，原计入其他资本公积的股份支付相关费用结转资本溢价，增加资本溢价5,097,065.63元，其中股权激励4,747,500.00元，所得税可允许扣除差异转入349,565.62元。其他资本公积增加系：（1）公司实施股票激励计划确认股份支付增加其他资本公积合计41,460,803.24元，按资产负债表日股票公允价值计算确认可抵扣递延所得税与账面价值差额部分计入资本公积，金额10,249,035.18元；（2）收购控股子公司广州智迪新材料科技有限公司少数股东股权形成溢价75,528.55元计入其他资本公积。

其他资本公积减少系：（1）收购深圳市三孚北理新材料科学研究有限公司少数股东持有的部分股权，支付对价大于收购日应享有对应净资产调减其他资本公积38,861.71元；（2）因股权激励成就从其他资本公积转入资本溢价5,097,065.63元；（3）根据考核情况调减以前年度确认的股份支付费用5,062,616.25元。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

□适用 √不适用

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	15,306,511.25			15,306,511.25
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	15,306,511.25			15,306,511.25

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无。

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	121,628,667.20	170,002,405.37
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）	-1,892.86
调整后期初未分配利润	121,626,774.34	170,002,405.37
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-36,793,419.13	-32,242,238.17
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利		16,131,500.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	84,833,355.21	121,628,667.20

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-1,892.86元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、 营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	489,461,009.08	331,070,636.53	358,056,277.73	253,286,085.26
其他业务	7,946,399.66	6,299,888.67	6,568,193.16	2,419,094.55
合计	497,407,408.74	337,370,525.20	364,624,470.89	255,705,179.81

(2).营业收入扣除情况表

单位：万元币种：人民币

项目	本年度	具体扣除情况	上年度	具体扣除情况
营业收入金额	49,740.74		36,462.45
营业收入扣除项目合计金额	794.64		656.82
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重（%）	1.60		1.80
一、与主营业务无关的业务收入
1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。	794.64		656.82
2.不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。
3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。
4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。
5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。
6. 未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。
与主营业务无关的业务收入小计	794.64		656.82
二、不具备商业实质的收入
1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。
2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。
3.交易价格显失公允的业务产生的收入。
4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。
5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。
6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。
不具备商业实质的收入小计
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入
营业收入扣除后金额	48,946.10		35,805.63

(3).营业收入、营业成本的分解信息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

合同分类	广州三孚新材料科技股份有限公司		合计
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
商品类型
其中：电子化学品	246,474,525.04	162,443,212.52	246,474,525.04	162,443,212.52
通用电镀化学品	102,703,787.12	69,925,069.32	102,703,787.12	69,925,069.32
设备及设备构件	140,282,696.92	98,702,354.69	140,282,696.92	98,702,354.69
按经营地区分类
其中：内销	462,419,474.21	312,595,581.44	462,419,474.21	312,595,581.44
外销	27,041,534.87	18,475,055.09	27,041,534.87	18,475,055.09
市场或客户类型
其中：印刷电路板	369,487,576.09	248,765,030.48	369,487,576.09	248,765,030.48
五金卫浴	67,120,417.12	45,521,413.91	67,120,417.12	45,521,413.91
电子通讯领域	30,068,910.84	21,497,351.00	30,068,910.84	21,497,351.00
汽车零部件	22,784,105.03	15,286,841.14	22,784,105.03	15,286,841.14
合同类型
按商品转让的时间分类
其中：在某一时点确认	489,461,009.08	331,070,636.53	489,461,009.08	331,070,636.53
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计	489,461,009.08	331,070,636.53	489,461,009.08	331,070,636.53

其他说明

□适用 √不适用

(4).履约义务的说明

□适用 √不适用

(5).分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

(6).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

其他说明：

无。

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	1,178,997.23	700,765.98
教育费附加	537,600.33	309,480.40
资源税
房产税	1,623,454.42	926,950.92
土地使用税	151,243.08	48,624.08
车船使用税	11,924.68	8,417.20
印花税	375,960.11	307,223.26
地方教育附加	357,087.35	206,320.26
其他	474.09	267.44
合计	4,236,741.29	2,508,049.54

其他说明：

无。

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	25,580,883.54	18,252,365.82
折旧与摊销费用	2,632,035.68	1,064,020.53
展览费用	12,537.00	173,712.59
广告费用	592,877.77	1,681,864.82
业务招待费	2,621,323.82	1,756,438.88
差旅费用	2,246,638.22	1,228,900.25
办公费用	292,734.88	104,359.68
检测费用		4,800.00
租赁费用	964,113.96	779,175.85
汽车费用	1,115,082.56	934,148.86
其他	2,188,963.64	1,692,678.91
合计	38,247,191.07	27,672,466.19

其他说明：

无。

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	31,596,849.90	19,815,403.66
折旧与摊销费用	16,096,477.32	3,968,598.39
办公费用	4,801,293.04	2,432,977.34
差旅费用	1,430,893.41	471,397.54
行车费用	374,604.03	8,772.74
业务招待费	1,358,726.20	594,388.68
咨询费	589,753.39	645,283.02

中介机构费用	1,982,572.31	2,213,294.24
租赁费用	640,174.82	699,748.33
专利费	576,433.60	472,402.80
股份支付	36,498,263.04	57,069,211.14
其他	4,430,735.66	2,383,905.14
合计	100,376,776.72	90,775,383.02

其他说明：

无。

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
人员人工费用	25,687,474.16	13,600,535.81
直接投入费用	12,871,595.62	10,106,552.85
折旧费用	5,254,811.61	599,815.63
无形资产摊销	206,889.80
新产品设计费、新工艺规程制定费、新药研制的临床试验费、勘探开发技术的现场试验费	266,503.33	474,997.47
委外研究开发费用	2,265,488.20	2,638,303.72
其他相关费用	4,026,432.84	1,326,987.86
合计	50,579,195.56	28,747,193.34

其他说明：

无

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入（-）	-428,484.62	-1,852,531.47
利息支出	8,059,859.09	2,078,850.45
手续费	152,319.43	141,163.58
汇兑损益	14,997.67
现金折扣	107,325.67	254,104.74
合计	7,906,017.24	621,587.30

其他说明：

无。

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

按性质分类	本期发生额	上期发生额
与资产相关的政府补助	408,000.00	408,000.00
与收益相关的政府补助	3,053,343.65	1,003,856.36

个税手续费返还	343,247.10	26,102.32
增值税及附加税优惠减免	162,275.75
合计	3,966,866.50	1,437,958.68

其他说明：

无。

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	783,560.29	-629,088.23
处置长期股权投资产生的投资收益	880,626.18
其他非流动金融资产在持有期间取得的股利收入		684,000.00
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益	-868,642.88	-75,838.92
处置其他非流动金融资产取得的投资收益	5,272,300.00
处置交易性金融资产取得的投资收益		270,437.55
合计	6,067,843.59	249,510.40

其他说明：

无。

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
理财产品		347,359.74
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计		347,359.74

其他说明：

无。

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失	289,515.89	-281,235.46
应收账款坏账损失	-4,227,267.18	-4,875,854.68
其他应收款坏账损失	-8,480,703.70	55,365.42
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
财务担保相关减值损失
合同资产减值损失
合计	-12,418,454.99	-5,101,724.72

其他说明：

无。

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、合同资产减值损失	-508,677.39
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-1,620,088.14	-1,578,530.67
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计	-2,128,765.53	-1,578,530.67

其他说明：

无。

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得	3,772.22
使用权资产处置利得	11,171.65	1,823.48
合计	14,943.87	1,823.48

其他说明：

无。

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	78,000.00		78,000.00
罚款净收入		2,000.00
其他	134,230.16	13,870.05	134,230.16
合计	212,230.16	15,870.05	212,230.16

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	172,869.89	8,106.52	172,869.89
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	20,500.00	2,000,000.00	20,500.00
非常损失	3,500.00		3,500.00
罚款、滞纳金	4,069.59	1,904.07	4,069.59
其他	7,761.59	26,002.86	7,761.59
合计	208,701.07	2,036,013.45	208,701.07

其他说明：

无。

76、 所得税费用

(1).所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	8,171,272.21	172,170.03
递延所得税费用	-19,162,827.40	-11,764,778.48
合计	-10,991,555.19	-11,592,608.45

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	-45,803,075.81
按法定/适用税率计算的所得税费用	-6,870,461.37
子公司适用不同税率的影响	2,601,462.06
调整以前期间所得税的影响	11,520.09
非应税收入的影响	-117,534.04
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	554,700.89
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-164,086.40
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	992,461.08
加计扣除费用的影响	-7,751,369.94
其他	-248,247.56
所得税费用	-10,991,555.19

其他说明：

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

□适用 √不适用

78、 现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	428,484.62	1,852,531.47
政府补助	4,060,465.13	1,003,856.36
保证金、押金	363,571.00	376,122.50
收到应支付高稳定绿色化电镀工艺技术与成套装备项目补助款	9,692,378.52
其他	784,454.47	292,457.19
合计	15,329,353.74	3,524,967.52

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无。

支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
付现费用	38,342,340.00	28,007,084.06
手续费	99,458.53	64,320.59
保证金、押金	659,591.00	1,046,388.77
其他	278,079.54	2,011,461.82
合计	39,379,469.07	31,129,255.24

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无。

(2).与投资活动有关的现金

收到的重要的投资活动有关的现金

□适用 √不适用

支付的重要的投资活动有关的现金

□适用 √不适用

收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
保证金、押金	1,530,000.00
处置盛益现金流出	557,456.65
退回预收处置智朗股权款		7,300,000.00
合计	2,087,456.65	7,300,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无。

(3).与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
保证金、押金		2,000,000.00
其他关联方往来	650,000.00
票据贴现	20,400,945.11
取得远东国际融资租赁有限公司借款	20,000,000.00
收到股权激励股票期权代扣代缴个人所得税	17,984,753.22
合计	59,035,698.33	2,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无。

支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付租赁负债款项	2,953,002.00	1,446,868.67
其他关联方往来	4,648,988.70
支付远东国际融资有限公司租赁款及利息	4,671,080.00
支付股权激励股票期权代扣代缴个人所得税	17,984,753.22
收购控股子公司少数股东股权款		57,900,000.00
保证金、押金	1,000,000.00	2,000,000.00
其他		30,000.00
合计	31,257,823.92	61,376,868.67

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无。

筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		现金变动	非现金变动	现金变动	非现金变动
其他应付款		17,984,753.22		17,984,753.22
短期借款	63,132,649.99	234,100,000.00	68,191,346.24	143,000,000.00	23,164,081.10	199,259,915.13
长期借款（包括一年内到期的部分）	28,808,123.04	67,240,797.03	13,938,957.94	26,824,396.41		83,163,481.60
长期应付款（包括一年内到期的部分）		20,000,000.00		3,970,566.53		16,029,433.47
租赁负债（包括一年内到期的部分）	3,418,748.13		9,686,657.71	2,953,002.00		10,152,403.84
合计	95,359,521.16	339,325,550.25	91,816,961.89	194,732,718.16	23,164,081.10	308,605,234.04

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用 √不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用 √不适用

79、 现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-34,811,520.62	-36,476,526.35
加：资产减值准备	2,128,765.53	1,578,530.67
信用减值损失	12,418,454.99	5,101,724.72
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	24,789,012.65	6,424,589.98
使用权资产摊销
无形资产摊销	6,710,312.32	834,690.69
长期待摊费用摊销	933,334.36	814,758.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-14,943.87	-1,823.48
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	172,869.89	8,106.52
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）		-347,359.74
财务费用（收益以“－”号填列）	8,120,973.35	2,078,850.45
投资损失（收益以“－”号填列）	-6,952,139.74	-325,349.32
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-17,072,408.18	-12,057,029.27
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-2,090,419.22	292,250.79
存货的减少（增加以“－”号填列）	31,884,291.16	-1,818,581.66
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-3,073,210.42	-88,110,065.80
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-82,449,645.73	89,769,470.16
其他	36,455,855.80	57,069,211.14
经营活动产生的现金流量净额	-22,850,417.73	24,835,447.59
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	53,532,759.30	73,168,681.85
减：现金的期初余额	73,168,681.85	157,937,212.32
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-19,635,922.55	-84,768,530.47

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	121,375,328.39
其中：广州明毅电子机械有限公司	50,000,000.00
中山市康迪斯威科技有限公司	19,950,000.00
江西博泉化学有限公司	51,425,328.39
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	60,402,815.44
其中：广州明毅电子机械有限公司	51,083,556.03
中山市康迪斯威科技有限公司	86,981.97
江西博泉化学有限公司	9,232,277.44
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	14,400,000.00
其中：广州市二轻研究所股份有限公司	14,400,000.00
取得子公司支付的现金净额	75,372,512.95

其他说明:

无。

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	53,532,759.30	73,168,681.85
其中：库存现金		352.24
可随时用于支付的银行存款	53,532,759.30	73,168,329.61
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	53,532,759.30	73,168,681.85
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用 √不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	8.36	7.0827	59.21
其中：美元	8.36	7.0827	59.21
应收账款	17,737.35	7.0827	125,628.33
其中：美元	17,737.35	7.0827	125,628.33
应付账款	12,988.68	7.0827	91,994.92
其中：美元	12,988.68	7.0827	91,994.92

其他说明：

无。

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

82、 租赁

(1)作为承租人

√适用 □不适用

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用 √不适用

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用 □不适用

简化处理的短期租赁租赁费用：1,604,288.78元；低价值资产的租赁费用：0.00元。

售后租回交易及判断依据

□适用 √不适用

与租赁相关的现金流出总额4,557,290.78(单位：元币种：人民币)

(2)作为出租人

作为出租人的经营租赁

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	租赁收入	其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
经营租赁收入	2,145,894.99
合计	2,145,894.99

作为出租人的融资租赁

□适用 √不适用

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用 √不适用

未来五年未折现租赁收款额

□适用 √不适用

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 √不适用

其他说明无。

83、 其他

□适用 √不适用

八、研发支出

(1).按费用性质列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
人员人工费用	25,687,474.16	13,600,535.81
直接投入费用	12,871,595.62	10,106,552.85
折旧费用	5,254,811.61	599,815.63
无形资产摊销	206,889.80
新产品设计费、新工艺规程制定费、新药研制的临床试验费、勘探开发技术的现场试验费	266,503.33	474,997.47
委外研究开发费用	2,265,488.20	2,638,303.72
其他相关费用	4,026,432.84	1,326,987.86
合计	50,579,195.56	28,747,193.34
其中：费用化研发支出	50,579,195.56	28,747,193.34
资本化研发支出

其他说明：

无。

(2).符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用 √不适用

重要的资本化研发项目

□适用 √不适用

开发支出减值准备

□适用 √不适用

其他说明无。

(3).重要的外购在研项目

□适用 √不适用

九、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1).本期发生的非同一控制下企业合并交易

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	（%）	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润	购买日至期末被购买方的现金流量
广州明毅电子机械有限公司	2023年2月7日	50,000,000.00	51.00	购买及增资	2023年2月7日	控制	58,216,981.42	-17,820,465.61	-47,873,759.40
中山市康迪斯威科技有限公司	2023年7月20日	19,950,000.00	51.00	购买	2023年7月20日	控制	20,316,724.63	8,701,740.73	182,290.96
江西博泉化学有限公司	2023年11月10日	100,197,000.00	51.00	购买	2023年11月10日	控制	13,935,258.20	5,051,099.43	-3,256,872.04

其他说明：

无。

(2).合并成本及商誉

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

合并成本	广州明毅电子机械有限公司	中山市康迪斯威科技有限公司	江西博泉化学有限公司
--现金	50,000,000.00	19,950,000.00	100,197,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值		15,750,000.00	27,303,000.00
--其他
合并成本合计	50,000,000.00	35,700,000.00	127,500,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	48,060,061.72	14,537,722.60	57,066,636.91
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额	1,939,938.28	21,162,277.40	70,433,363.09

合并成本公允价值的确定方法：

□适用 √不适用

业绩承诺的完成情况：

□适用 √不适用

大额商誉形成的主要原因：

√适用 □不适用

新增子公司，评估增值所致。

其他说明：

无。

(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

	中山市康迪斯威科技有限公司
	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	47,381,880.62	20,381,880.62
货币资金	86,981.97	86,981.97
应收款项
存货	312,879.86	312,879.86
固定资产	673,425.66	673,425.66
无形资产	27,000,000.00
应收票据	2,064,596.50	2,064,596.50

应收账款	15,717,933.38	15,717,933.38
预付款项	20,094.36	20,094.36
其他应收款	173,776.34	173,776.34
使用权资产	198,218.64	198,218.64
长期待摊费用	226,175.67	226,175.67
递延所得税资产	658,798.24	658,798.24
其他非流动资产	249,000.00	249,000.00
负债：	18,876,542.19	12,126,542.19
借款
应付款项
递延所得税负债	6,750,000.00
应付账款	8,486,735.44	8,486,735.44
应付职工薪酬	702,060.00	702,060.00
应交税费	128,573.15	128,573.15
其他应付款	850,890.27	850,890.27
其他流动负债	1,750,000.00	1,750,000.00
租赁负债	208,283.33	208,283.33
净资产	28,505,338.43	8,255,338.43
减：少数股东权益
取得的净资产	28,505,338.43	8,255,338.43

	广州明毅电子机械有限公司
	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	223,764,292.21	139,245,468.75
货币资金	51,083,611.05	1,083,611.05
应收款项
存货	66,415,549.02	64,516,669.36
固定资产	63,408,519.76	48,201,566.58
无形资产	26,471,529.19	9,033,090.40
应收账款	3,274,658.20	3,274,658.20
预付款项	57,909.97	57,909.97
其他应收款	259,495.51	259,495.51
其他流动资产	2,217,322.92	2,217,322.92
长期待摊费用	381,830.93	407,279.10
递延所得税资产	10,193,865.66	10,193,865.66
负债：	129,528,877.07	124,351,053.55
借款
应付款项
递延所得税负债	5,177,823.52
短期借款	35,042,777.78	35,042,777.78
应付账款	15,757,594.48	15,757,594.48
预收账款	1,758,932.00	1,758,932.00
合同负债	48,531,136.85	48,531,136.85
应付职工薪酬	2,986,154.53	2,986,154.53
应交税费	333,020.73	333,020.73
其他应付款	4,443,544.14	4,443,544.14
一年内到期的非流动负债	7,332,710.44	7,332,710.44

其他流动负债	1,620,536.63	1,620,536.63
长期借款	6,544,645.97	6,544,645.97
净资产	94,235,415.14	14,894,415.20
减：少数股东权益
取得的净资产	94,235,415.14	14,894,415.20

	江西博泉化学有限公司
	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	138,720,565.74	89,271,538.31
货币资金	9,232,277.44	9,232,277.44
应收款项
存货	6,314,180.01	6,314,180.01
固定资产	12,381,263.73	9,843,650.30
无形资产	49,349,850.00	2,438,436.00
交易性金融资产	6,000,000.00	6,000,000.00
应收票据	10,666,227.17	10,666,227.17
应收账款	37,396,368.76	37,396,368.76
其他应收款	1,339,036.63	1,339,036.63
其他流动资产	211,911.92	211,911.92
使用权资产	4,561,664.69	4,561,664.69
递延所得税资产	1,267,785.39	1,267,785.39
负债：	26,825,199.25	19,407,845.14
借款
应付款项
递延所得税负债	8,318,704.51	901,350.40
短期借款	5,005,576.39	5,005,576.39
应付账款	3,243,538.18	3,243,538.18
应付职工薪酬	889,785.74	889,785.74
应交税费	4,473,519.14	4,473,519.14
其他应付款	278,084.26	278,084.26
应付股利	66,480.00	66,480.00
一年内到期的非流动负债	719,446.77	719,446.77
租赁负债	3,830,064.26	3,830,064.26
净资产	111,895,366.49	69,863,693.17
减：少数股东权益
取得的净资产	111,895,366.49	69,863,693.17

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

无。企业合并中承担的被购买方的或有负债：

无。其他说明：

无。

(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被购买方名称	购买日之前原持有股权的取得时点	购买日之前原持有股权的取得比例	购买日之前原持有股权的取得成本	购买日之前原持有股权的取得方式	购买日之前原持有股权在购买日的账面价值	购买日之前原持有股权在购买日的公允价值	购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失	购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设	购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益转入投资收益或留存收益的金额
中山市康迪斯威科技有限公司	2022年7月11日	22.50	15,750,000.00	购买	14,873,168.81	15,750,000.00	-876,831.19	以评估报告为基础确定合并成本公允价值
江西博泉化学有限公司	2021年12月29日	11.34	22,030,700.00	购买	22,030,700.00	27,303,000.00	5,272,300.00	以评估报告为基础确定合并成本公允价值

其他说明：

无

(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用 √不适用

(6).其他说明

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

子公司广州皓悦新材料科技有限公司于2023年9月26日，将三孚盛益新材料科技（深圳）有限公司及下属子公司福建泉州市龙利新材料有限公司和福建省泉州市春宏环保科技有限责任公司以78.00万出售。

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

广州二轻新材料科技研究有限公司于2023年6月25日注册成立，本期纳入合并范围。

无锡煜禧新材料科技有限公司于2023年2月23日注册成立，本期纳入合并范围。

三孚（江苏）新材料科技有限公司于2023年5月26日注册成立，本期纳入合并范围。

惠州毅领智能装备有限公司于2023年7月24日注册成立，本期纳入合并范围。

重庆慷能新材料科技有限公司于2023年8月18日注册成立，本期纳入合并范围。

海南煜阳新材料有限公司于2023年9月21日注销。

6、 其他

□适用 √不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

子公司 名称	主要经营地	注册资本	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
					直接	间接
南京宁美新材料科技有限公司	江苏南京	750万元人民币	江苏南京	贸易	100.00		非同一控制下企业合并
广州皓悦新材料科技有限公司	广东广州	1,000万元人民币	广东广州	生产	100.00		投资设立
广州智朗新材料有限公司	广东广州	1,127.4万元人民币	广东广州	商务服务	100.00		投资设立
广州市二轻研究所股份有限公司	广东广州	1,000万人民币	广东广州	研究服务	100.00		非同一控制下企业合并
广州朗程投资合伙企业（有限合伙）	广东广州	100万元人民币	广东广州	投资		40.00	投资设立
广州程晞投资合伙企业（有限合伙）	广东广州	100万元人民币	广东广州	投资		10.00	投资设立
广州二轻新材料科技研究有限公司	广东广州	534.311553万元人民币	广东广州	贸易		100.00	投资设立
广州智迪新材料科技有限公司	广东广州	500万元人民币	广东广州	贸易	100.00		投资设立
三孚环境服务（广州）有限公司	广东广州	1000万元人民币	广东广州	生产	51.00		投资设立
海南势阳新材料供应链管理有限公司	海南澄迈	100万元人民币	海南澄迈	贸易	100.00		投资设立
广州煜阳智能装备有限公司	广东广州	1,000万元人民币	广东广州	生产		49.00	投资设立
广州势禧新材料有限公司	广东广州	200万元人民币	广东广州	贸易	70.00		投资设立
宿迁朗晞新材料有限公司	江苏宿迁	100万元人民币	江苏宿迁	贸易	100.00		投资设立
深圳市三孚北理新材料科学研究有限公司	广东深圳	1,000万元人民币	广东深圳	研究服务	51.00		投资设立
合肥势鸿新材料有限公司	安徽合肥	100万元人民币	安徽合肥	贸易	51.00		投资设立
势鸿新材料科技有限公司	中国香港	1万元港币	中国香港	贸易	100.00		投资设立
无锡煜禧新材料科技有限公司	江苏无锡	200万元人民币	江苏无锡	研究服务	60.00		投资设立
广州明毅电子机械有限公司	广东广州	12,008.0039万元人民币	广东广州	生产	51.00		非同一控制下企业合并
三孚（江苏）新材料科技有限公司	江苏扬州	3,000万元人民币	江苏扬州	贸易	100.00		投资设立
惠州毅领智能装备有限公司	广东惠州	500万元人民币	广东惠州	生产	51.00		投资设立

重庆慷能新材料科技有限公司	重庆	200万元人民币	重庆	贸易	51.00		投资设立
中山市康迪斯威科技有限公司	广东中山	300万元人民币	广东中山	生产	51.00		非同一控制下企业合并
江西博泉化学有限公司	江西吉安	1,142.9616万元人民币	江西吉安	生产	51.00		非同一控制下企业合并
广州恒义新材料有限公司	广东广州	528.85万人民币	广东广州	生产		51.00	非同一控制下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

注1：广州三孚新材料科技股份有限公司通过广州市二轻研究所股份有限公司间接持股广州朗程投资合伙企业(有限合伙)40%股份，根据双方签订合伙协议，广州市二轻研究所股份有限公司对广州朗程投资合伙企业(有限合伙)表决权比例为100%。注2：广州三孚新材料科技股份有限公司通过广州市二轻研究所股份有限公司间接持股广州程晞投资合伙企业(有限合伙)10%股份,根据双方签订合伙协议，广州市二轻研究所股份有限公司对广州程晞投资合伙企业(有限合伙)表决权比例为100%。注3：广州三孚新材料科技股份有限公司间接持有广州煜阳智能装备有限公司股权比例为49%，表决权比例为58%。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无。

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无。

其他说明：

无。

(2).重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
中山市康迪斯威科技有限公司	51.00%	4,263,852.96		18,231,468.79
江西博泉化学有限公司	51.00%	2,392,505.59		57,828,904.01
广州明毅电子机械有限公司	51.00%	-8,821,978.69		37,353,374.73
惠州毅领智能装备有限公司	51.00%	6,627,008.70		9,077,008.70

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
中山市康迪斯威科技有限公司	35,122,706.67	27,547,928.48	62,670,635.15	17,292,139.78	8,171,416.21	25,463,555.99
江西博泉化学有限公司	77,329,231.29	67,483,631.85	144,812,863.14	15,314,410.92	11,840,156.64	27,154,567.56
广州明毅电子机械有限公司	55,440,471.34	112,313,429.23	167,753,900.57	87,483,503.28	4,039,020.29	91,522,523.57
惠州毅领智能装备有限公司	70,721,106.16	9,081,697.95	79,802,804.11	60,128,910.77	1,149,385.78	61,278,296.55

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
中山市康迪斯威科技有限公司	20,316,724.63	8,701,740.73	8,701,740.73	-2,824,088.80
江西博泉化学有限公司	13,689,220.74	5,051,099.43	5,051,099.43	2,602,855.06
广州明毅电子机械有限公司	59,428,231.42	-18,004,038.14	-18,004,038.14	-33,790,470.84
惠州毅领智能装备有限公司	69,362,831.86	13,524,507.56	13,524,507.56	239,106.97

其他说明：

无。

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

□适用 √不适用

(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

□适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

	广州智迪新材料科技有限公司
购买成本/处置对价
--现金	400,000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计	400,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额	475,528.55
差额	-75,528.55
其中：调整资本公积	-75,528.55
调整盈余公积
调整未分配利润

	深圳市三孚北理新材料科学研究有限公司
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额	-38,861.71
差额	38,861.71
其中：调整资本公积	38,861.71
调整盈余公积
调整未分配利润

其他说明

□适用 √不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

□适用 √不适用

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计	8,851,303.25	22,940,911.77
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	783,560.29	-629,088.23
--其他综合收益
--综合收益总额	783,560.29	-629,088.23

其他说明无。

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、重要的共同经营

□适用 √不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、其他

□适用 √不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 √不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 √不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

财务报表项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期转入其他收益	本期其他变动	期末余额	与资产/收益相关
递延收益	7,310,000.00			408,000.00		6,902,000.00	与资产相关
递延收益		929,121.48				929,121.48	与收益相关
合计	7,310,000.00	929,121.48		408,000.00		7,831,121.48

3、计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类型	本期发生额	上期发生额
2021年高新技术企业培训培育专题款	100,000.00
2022年度工业企业税收扶	434,520.00
2022年度研发费用补助（第一批）	803,922.00
2022年民生补助等其他事业性发展支出（银龄专家与海外名师等）项目资金	200,000.00
2022年省级专精特新中小企业市级奖励资金	400,000.00
2023年度质量强区专项资金资助款	78,000.00
第二十四届中国专利奖嘉奖奖金（广州市）	600,000.00
工会经费返还	15,325.47	20,769.85
广州市增城区就业补助资金	30,763.43
吉水县市场监督管理局吉水县市监局付发明专利补贴	2,000.00
科技局付2020年度研发费补助	120,000.00
科技局付2021年度研发费补助	100,000.00
领取清洁生产称号认定奖励（广州开发区财政）	100,000.00
收到广州市增城区就业服务中心2023年第三季度广州市增城区就业补助资金	28,900.75
收政策兑现2022年度研发经费补助	81,890.00
替代氰化电镀项目补贴摊销	408,000.00	408,000.00
稳岗补贴	30,138.00	32,609.30
专利资助项目款（广州开发区财政）	5,884.00
2020年度高新技术企业认定受理补贴和通过奖励		200,000.00

2022年度第二批广州市黄埔区广州开发区质量强区专项资金资助		15,000.00
2022年度广州市知识产权工作专项资金-专利资助		10,500.00
广州市黄埔区工业信息化局2021年经营贡献奖		90,000.00
一次性扩岗补助		15,000.00
2021年度研发费用补助		268,991.00
政府防疫补贴		500.00
一次性留工培训补助		138,986.21
广州知识产权专项资金专利资助		1,500.00
瞪羚企业认定扶持		100,000.00
广州市黄埔区工业和信息化局2021年企业人才奖		110,000.00
合计	3,539,343.65	1,411,856.36

其他说明：

无。

十二、与金融工具相关的风险

1、 金融工具的风险

√适用 □不适用

公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、发放委托贷款及垫款、交易性金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、长期应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、交易性金融负债、一年内到期的非流动负债、委托存款、长期借款、应付债券及长期应付款等，这些金融工具主要与经营及融资相关，各项金融工具的详细情况详见本附注五相关项目，与这些金融工具相关的风险，以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

（1）信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险，公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易，并通过对已有客户信用监控以及通过账龄分析来对应收账款进行持续监控，确保公司不致面临坏账风险，将公司的整体信用风险控制在可控的范围内。

（2）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类融资需求。通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。

（3）外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。报告期内，由于公司与外币相关的收入和支出的信用期短，受到外汇风险的影响不大。

（4）流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来6个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

2、 套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

3、 金融资产转移

(1) 转移方式分类

□适用 √不适用

(2) 因转移而终止确认的金融资产

□适用 √不适用

(3) 继续涉入的转移金融资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

十三、公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产		1,239,691.60		1,239,691.60
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产		1,239,691.60		1,239,691.60
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
（4）理财产品		1,239,691.60		1,239,691.60
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资		34,017,145.25		34,017,145.25
持续以公允价值计量的资产总额		35,256,836.85		35,256,836.85
（七）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

公司持续第二层次公允价值计量项目主要为交易性金融资产及应收款项融资。交易性金融资产为理财产品，其公允价值采用预期收益率计算；应收款项融资为应收票据，持有意图为背书，且其剩余期限较短，公允价值等同于账面价值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十四、关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

□适用 √不适用

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本企业子公司的情况详见八、在其他主体中的权益附注（一）。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

本企业重要的合营或联营企业详见八、在其他主体中的权益附注（三）。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
广州鸿葳科技有限公司	联营企业
中山市康迪斯威科技有限公司	2023年7月31日前为联营企业，之后为控股子公司
广州鸿葳新材料科技有限公司	联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
广州市鼎大化工有限公司	实际控制人瞿承红妹夫赵俊持股100%并担任法定代表人、执行董事的企业
GREAT CHIEFTAIN ENTERPRISE COMPANY LIMITED	子公司广州明毅之其他关联企业
惠州市多科达科技有限公司	重要控股子公司惠州毅领少数股东控制其他企业

四维尔丸井（广州）汽车零部件有限公司	公司原5%以上股东广东省科技风险投资有限公司（报告期内持股比例降至成为5%以下未满12个月）的关联方
厦门联晶源贸易有限公司	公司原副总经理刘泉根（离职已满12个月）配偶胡青春曾持股25.00%的企业
陈咏梅	公司原副总经理许荣国（2022年1月离任）之配偶
广东三孚控股有限公司	公司董事、副总经理瞿承红控制的企业

其他说明无。

5、 关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度（如适用）	是否超过交易额度（如适用）	上期发生额
广州鸿葳科技有限公司	采购原料	85,349.52			82,467.26
广州鸿葳科技有限公司	采购商品	299,571.70			195,575.22
GREAT CHIEFTAIN ENTERPRISE COMPANY LIMITED	采购原料	530,187.73
惠州市多科达科技有限公司	采购原料	112,495.66
惠州市多科达科技有限公司	采购资产	2,779,569.47
广州市鼎大化工有限公司	委托加工	575,611.76
厦门联晶源贸易有限公司	采购商品				27,690.26
合计		4,382,785.84			305,732.74

注：1、根据公司2022年年度股东大会审议通过的《关于公司2023年度日常性关联交易预计的议案》，公司2023年度预计向广州鸿葳科技有限公司购买原料/商品不超过300万元，本报告期内实际发生相关采购业务384,921.22元，未超交易额度；

2、在公司增资控股明毅电子之前，明毅电子已与GREAT CHIEFTAIN ENTERPRISE COMPANYLIMITED签署采购订单，明毅电子向GREAT CHIEFTAIN ENTERPRISE COMPANY LIMITED采购感温棒、氧化铱钛网等原料；

3、根据公司总经理办公会审议通过的《关于与鼎大化工签订<委托加工合同书>暨日常关联交易的议案》，公司委托广州市鼎大化工有限公司生产、制造并提供产品，就上述事项签订《委托加工合同书》，合同有效期自2023年6月1日至2025年5月31日，涉及金额预计为150万元（两年）。本报告期内实际发生相关委托加工业务575,611.76元，未超交易额度；

4、根据公司总经理办公会审议通过的《关于子公司向多科达采购固定资产暨关联交易的议案》，公司子公司惠州毅领向惠州市多科达科技有限公司采购龙门加工中心、钻床、冲床、激光打标机等一批固定资产，合计金额为人民币2,779,569.47元（不含税），就上述事项签订《采购合同》，公司采购多科达固定资产事项累计金额未达到须经董事会审议和披露的标准；

5、公司及子公司向关联方惠州市多科达科技有限公司采购原料金额未达到须经董事会审议和披露的标准。

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
惠州市多科达科技有限公司	销售设备构件	69,362,831.86
GREAT CHIEFTAIN ENTERPRISE COMPANY LIMITED	销售设备	26,085,884.00
厦门联晶源贸易有限公司	销售商品		1,652,405.46
四维尔丸井（广州）汽车零部件有限公司	销售商品	199,898.25	2,765,883.31
中山市康迪斯威科技有限公司	销售商品	2,697,978.77
广州鸿葳科技有限公司	销售商品	1,049,812.20	1,083,185.79
广州鸿葳科技有限公司	技术咨询服务费	132,990.56	232,415.09
广州鸿葳科技有限公司	技术转让服务收入		1,415,094.30
合计		99,529,395.64	7,148,983.95

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
广东三孚控股有限公司	出租房屋建筑物	16,513.74	6,170.46
广州鸿葳科技有限公司	出租房屋建筑物	2,112,867.49	454,012.73

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用）		未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用）		支付的租金		承担的租赁负债利息支出		增加的使用权资产
		本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额
陈咏梅	房屋建筑物						93,714.28	352.08	6,969.18
惠州市多科达智能装备有限公司	房屋建筑物					355,770.00		5,591.38		1,800,423.16

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4).关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
广州皓悦新材料科技有限公司	20,000,000.00	2020年11月25日	2023年05月24日	是
广州皓悦新材料科技有限公司	40,000,000.00	2022年1月4日	2023年05月17日	是
广州皓悦新材料科技有限公司	40,000,000.00	2023年4月11日	2024年3月15日	否
广州皓悦新材料科技有限公司	30,000,000.00	2023年5月31日	2024年5月31日	否
广州皓悦新材料科技有限公司	20,000,000.00	2023年8月2日	2024年8月1日	否
中山市康迪斯威科技有限公司	2,000,000.00	2023年10月17日	2026年10月17日	否

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
上官文龙	12,000,000.00	2022年01月4日	2023年5月24日	是
上官文龙	30,000,000.00	2023年5月31日	2024年5月31日	否
广州皓悦新材料科技有限公司	25,000,000.00	2023年6月9日	2024年6月9日	否
广州皓悦新材料科技有限公司	60,118,200.00	2023年11月2日	2031年11月1日	否

关联担保情况说明

√适用 □不适用

（1）公司控股子公司皓悦新科为补充流动资金，缓解运营资金压力，向中信银行股份有限公司广州分行(以下简称“中信银行”)申请4,000万元综合授信额度，期限为2022年1月4日至2022年11月17日，上述综合授信额度4,000万元应按皓悦新科两名股东股权比例分别提供担保，公司应为其中2,800万元提供担保，丁先峰先生应为1,200万元提供担保。自然人股东丁先峰先生由于个人资产有限，无法提供同比例担保，为保证皓悦新科本次向中信银行申请综合授信额度事项的顺利实施，公司为皓悦新科向中信银行申请综合授信额度事项提供最高额不超过4,000万元的连带责任保证担保。公司控股股东、实际控制人上官文龙先生按皓悦新科少数股东丁先峰先生持有的皓悦新科30%的股权比例为公司本次担保提供保证反担保。

（2）报告期内，公司控股子公司皓悦新科使用原担保合同向招商银行新借入2,000.00万元借款，借款到期日2023年5月24日，故担保到期日延至2023年5月24日。公司控股子公司皓悦新科使用原担保合同向中信银行新借入3,500.00万元借款，借款到期日2023年5月17日，故担保到期日延至2023年5月17日。

(5).关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	518.37	573.55

(8).其他关联交易

□适用 √不适用

6、 应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	广州鸿葳科技有限公司	30,546.65	1,166.09	1,224,000.00	43,435.18
	惠州市多科达科技有限公司	62,688,000.00	2,393,047.24
	厦门联晶源贸易有限公司			1,441,590.13	51,156.63
	四维尔丸井（广州）汽车零部件有限公司	1,465,471.82	55,942.82	197,133.03	6,995.51
其他应收款	广州鸿葳科技有限公司			35,253.23	1,762.66
	陈维速(应收代扣代缴股份支付个税)			2,036,546.25
	田志斌(应收代扣代缴股份支付个税)	3,110,729.99
	惠州市多科达智能装备有限公司	237,180.00	2,371.80
其他非流动资产	惠州市多科达科技有限公司	14,200.00

(2).应付项目

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	厦门联晶源贸易有限公司		28,682.50
	广州鸿葳科技有限公司	48,218.03	294,172.57
	广州市鼎大化工有限公司	93,125.03
	惠州市多科达科技有限公司	3,253,409.17

(3).其他项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十五、股份支付

1、 各项权益工具

√适用 □不适用

数量单位：股金额单位：元币种：人民币

授予对象类别	本期授予		本期行权		本期解锁		本期失效
	数量	金额	数量	金额	数量	金额	数量	金额
2021年限制性股票激励计划首次授予部分			112,500.00	4,747,500.00			390,950.00	5,062,616.25
2022年股票期权激励计划
2023年股票期权激励计划	4,500,000.00	23,458,500.00
合计	4,500,000.00	23,458,500.00	112,500.00	4,747,500.00			390,950.00	5,062,616.25

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

√适用 □不适用

授予对象类别	期末发行在外的股票期权		期末发行在外的其他权益工具
	行权价格的范围	合同剩余期限	行权价格的范围	合同剩余期限
2022年股票期权激励计划	31.825元	2024年6月	不适用	不适用

2023年股票期权激励计划

80.00元

2024年5月/2025年5月/2026年5月

不适用

不适用

其他说明无。

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

以权益结算的股份支付对象
授予日权益工具公允价值的确定方法	Black-Scholes模型等
授予日权益工具公允价值的重要参数	预计波动率、无风险利率、预计期限（年）、加权平均股价
可行权权益工具数量的确定依据	按预计离职率及可行权条件确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	91,385,570.88

其他说明无。

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、本期股份支付费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

授予对象类别	以权益结算的股份支付费用	以现金结算的股份支付费用
2021年第2类限制性股票激励计划（首次部分）	10,507,018.75
2021年第2类限制性股票激励计划（预留部分）	2,322,160.00
2022年股票期权激励计划	15,867,172.46
2023年股票期权激励计划	7,273,875.00
子公司皓悦新科员工持股平台广州迪晞投资控股合伙企业（有限合伙）	323,799.93
子公司江西博泉员工持股平台吉安博略企业管理中心（有限合伙）	204,236.90
合计	36,498,263.04

其他说明

1、2020年4月，公司控股子公司皓悦新科员工持股平台广州迪晞投资控股合伙企业（有限合伙）受让丁先峰持有的本公司200,000.00股股权，价格为3.00元/股，转让后丁先峰、皓悦新科其他员工分别通过此持股平台持有公司股权11,000.00股、189,000.00股。公司结合最近一次

外部股权融资情况，按11.57元/股对皓悦新科其他员工此次受让的189,000.00股计算并确认股权支付总金额为1,619,000.00元，根据此次股权激励员工签订了5年服务期约定的情况，股权支付金额从2020年4月开始按5年平均分摊计入对应期间的损益，其中计入2023年度的管理费用金额为323,799.93元。

2、2022年12月，本期收购的控股子公司江西博泉员工持股平台吉安博略企业管理中心（有限合伙）通过新增注册资本方式持有江西博泉501,090.00股股权，价格9.18666元/股。公司结合最近一次外部股权融资情况，按16.91元/股对江西博泉员工此次受让的476,126.00股计算并确认股份支付总金额为3,676,264.66元，根据此次股权激励员工签订了3年服务期约定的情况，股份职工金额从2022年12月按3年平均分摊计入对应期间的损益，其中计入2023年度的管理费用金额为204,236.90元。

5、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十六、承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十七、资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

公司第四届董事会第九次会议及第四届监事会第八次会议审议通过2023年度利润分配方案为：不进行利润分配，不进行资本公积转增股本或其他形式的分配，具体以公司股东大会决议为准。

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

公司于2024年3月25日召开第四届董事会第八次会议及第四届监事会第七次会议，分别审议通过了《关于转让全资子公司股权暨关联交易的议案》，关联董事上官文龙先生、瞿承红女士已回避表决。公司、三孚控股、广州智朗于2024年3月25日在广东省广州市黄埔区签署了《广州三孚新材料科技股份有限公司与广东三孚控股有限公司关于广州智朗新材料有限公司之股权转让协议》。公司决定向三孚控股转让公司全资子公司广州智朗100%的股权，本次交易的转让价款为人民币2,580.00万元，全部以现金方式支付。

十八、其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用 √不适用

本报告期公司未发生此事项。

(2).未来适用法

□适用 √不适用

本报告期公司未发生此事项。

2、 重要债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2).其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2).报告分部的财务信息

□适用 √不适用

本报告期公司未发生此事项。

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4).其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
	46,117,363.93	69,594,668.92
1年以内小计	46,117,363.93	69,594,668.92
1至2年	12,459,962.34	9,048,850.74
2至3年	2,637,921.04	1,657,719.26
3年以上
3至4年	1,321,064.20	1,411,275.01
4至5年	1,333,150.01	307,494.70

5年以上	261,369.70	36,275.00
合计	64,130,831.22	82,056,283.63

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	1,640,447.97	2.56	1,640,447.97	100.00		2,162,152.77	2.63	2,162,152.77	100.00
其中：
按组合计提坏账准备	62,490,383.25	97.44	7,448,032.96	11.92	55,042,350.29	79,894,130.86	97.37	5,997,017.38	7.51	73,897,113.48
其中：
应收合并报表范围内关联方	7,214,800.38	11.25	36,074.00	0.50	7,178,726.38	4,818,106.06	5.87	24,090.53	0.50	4,794,015.53
应收非PCB客户	52,400,140.12	81.71	7,268,186.82	13.87	45,131,953.30	75,076,024.80	91.49	5,972,926.85	7.96	69,103,097.95
应收PCB客户
应收设备客户	2,875,442.75	4.48	143,772.14	5.00	2,731,670.61
合计	64,130,831.22	100.00	9,088,480.93	14.17	55,042,350.29	82,056,283.63	100.00	8,159,170.15	9.94	73,897,113.48

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

位：元币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
浙江屹华汽车零部件有限公司	559,934.77	559,934.77	100.00	预计无法收回
邯郸市宏泰紧固件有限公司	339,475.00	339,475.00	100.00	预计无法收回
四会市新蓝鸿金属制品有限公司	216,900.00	216,900.00	100.00	预计无法收回
台州市恒烁电镀有限公司	165,475.00	165,475.00	100.00	预计无法收回
宁波天安（集团）股份有限公司	141,707.50	141,707.50	100.00	预计无法收回
其他客户	216,955.70	216,955.70	100.00	预计无法收回
合计	1,640,447.97	1,640,447.97	100.00	预计无法收回

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：应收合并报表范围内关联方

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
广州皓悦新材料科技有限公司	1,869,153.06	9,345.77	0.50
南京宁美新材料科技有限公司	4,490,864.82	22,454.31	0.50
广州势禧新材料有限公司	345,157.25	1,725.79	0.50
合肥势鸿新材料有限公司	9,930.00	49.65	0.50
重庆慷能新材料科技有限公司	499,695.25	2,498.48	0.50
合计	7,214,800.38	36,074.00	0.50

按组合计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

组合计提项目：应收非PCB客户

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	36,027,120.80	1,375,296.74	3.82
1至2年	12,430,899.84	2,792,024.75	22.46
2至3年	1,792,216.27	1,027,658.66	57.34
3至4年	844,526.00	767,829.46	90.92
4至5年	1,090,095.01	1,090,095.01	100.00

5年以上	215,282.20	215,282.20	100.00
合计	52,400,140.12	7,268,186.82	13.87

按组合计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

组合计提项目：应收设备客户

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	2,875,442.75	143,772.14	5.00
1至2年			10.00
2至3年			30.00
3至4年			50.00
4至5年			80.00
5年以上			100.00
合计	2,875,442.75	143,772.14	5.00

按组合计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提	2,162,152.77		521,704.80			1,640,447.97
组合计提	5,997,017.38	1,451,015.58				7,448,032.96
合计	8,159,170.15	1,451,015.58	521,704.80			9,088,480.93

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明无。

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
第一名	5,334,431.85		5,334,431.85	8.12	1,198,132.55
第二名	4,490,864.82		4,490,864.82	6.83	22,454.33
第三名	2,875,442.75	1,600,000.00	4,475,442.75	6.81	223,772.14
第四名	2,122,250.00		2,122,250.00	3.23	81,014.62
第五名	1,886,220.80		1,886,220.80	2.87	72,004.46
合计	16,709,210.22	1,600,000.00	18,309,210.22	27.86	1,597,378.10

其他说明无。

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利		684,000.00
其他应收款	36,631,357.61	5,488,237.58
合计	36,631,357.61	6,172,237.58

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1).应收利息分类

□适用 √不适用

(2).重要逾期利息

□适用 √不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(4).坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无。

(5).本期实际核销的应收利息情况

□适用 √不适用

其中重要的应收利息核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1).应收股利

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
江西博泉化学有限公司		684,000.00
合计		684,000.00

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(4).坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无。

(5).本期实际核销的应收股利情况

□适用 √不适用

其中重要的应收股利核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1).按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
	31,248,593.64	5,287,999.25
1年以内小计	31,248,593.64	5,287,999.25
1至2年	13,866,820.00
2至3年		189,944.00
3年以上
3至4年		18,321.00
4至5年
5年以上		9,100.00
合计	45,115,413.64	5,505,364.25

(2).按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金、押金	1,082,471.50	243,042.50
备用金	3,107.63	21,716.00
合并范围内关联方往来	26,655,689.00	422,822.00

代垫款项	278,530.14	229,926.69
应收代扣代缴股份支付个税	3,110,729.99	4,587,857.06
其他往来款	13,866,820.00
其他	118,065.38
合计	45,115,413.64	5,505,364.25

(3).坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额	17,126.67			17,126.67
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	150,015.68	8,320,092.00		8,470,107.68
本期转回
本期转销
本期核销	3,178.32			3,178.32
其他变动
2023年12月31日余额	163,964.03	8,320,092.00		8,484,056.03

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4).坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款坏账准备	17,126.67	8,470,107.68		3,178.32		8,484,056.03

合计

17,126.67

8,470,107.68

3,178.32

8,484,056.03

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明无。

(5).本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	3,178.32
合计	3,178.32

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	期末余额	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	款项的性质	账龄	坏账准备 期末余额
第一名	23,250,000.00	51.53	合并范围内关联方往来款	1年以内	116,250.00
第二名	13,866,820.00	30.74	其他往来款	1-2年	8,320,092.00
第三名	3,110,729.99	6.90	应收代扣代缴股份支付个税	1年以内
第四名	2,771,689.00	6.14	合并范围内关联方往来款	1年以内	13,858.45
第五名	1,000,000.00	2.22	保证金	1年以内	10,000.00
合计	43,999,238.99	97.53	/	/	8,460,200.45

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	510,481,482.95		510,481,482.95	248,995,964.04		248,995,964.04
对联营、合营企业投资	8,851,303.25		8,851,303.25	22,940,911.77		22,940,911.77
合计	519,332,786.20		519,332,786.20	271,936,875.81		271,936,875.81

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
南京宁美新材料科技有限公司	7,500,000.00			7,500,000.00
广州皓悦新材料科技有限公司	151,693,964.04	15,204,224.10	721,875.00	166,176,313.14
广州智朗新材料有限公司	11,274,000.00			11,274,000.00
广州智迪新材料科技有限公司	600,000.00	400,000.00		1,000,000.00
广州势禧新材料有限公司	1,400,000.00			1,400,000.00
广州市二轻研究所股份有限公司	71,928,000.00	1.00		71,928,001.00
深圳市三孚北理新材料科学研究有限公司	4,600,000.00			4,600,000.00
三孚环境服务（广州）有限公司		29,000,000.00		29,000,000.00
海南势阳新材料供应链管理有限公司
海南煜阳新材料有限公司
势鸿新材料科技有限公司

合肥势鸿新材料有限公司		510,000.00		510,000.00
江西博泉化学有限公司		127,500,000.00		127,500,000.00
广州明毅电子机械有限公司		50,000,000.00		50,000,000.00
无锡煜禧新材料科技有限公司		1,200,000.00		1,200,000.00
惠州毅领智能装备有限公司		2,550,000.00		2,550,000.00
重庆慷能新材料科技有限公司		1,020,000.00		1,020,000.00
中山市康迪斯威科技有限公司		34,823,168.81		34,823,168.81
合计	248,995,964.04	262,207,393.91	721,875.00	510,481,482.95

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
中山市康迪斯威科技有限公司	15,112,434.53			-239,265.72					-14,873,168.81
广州鸿葳科技有限公司	7,828,477.24			1,022,826.01						8,851,303.25
广州鸿葳新材料科技有限公司
小计	22,940,911.77			783,560.29					-14,873,168.81	8,851,303.25
合计	22,940,911.77			783,560.29					-14,873,168.81	8,851,303.25

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

无。

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	120,788,968.48	81,658,036.91	141,093,835.71	96,248,552.92
其他业务	5,332,969.49	4,595,121.58	7,625,668.64	5,966,036.46
合计	126,121,937.97	86,253,158.49	148,719,504.35	102,214,589.38

(2). 营业收入、营业成本的分解信息

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

(5). 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

其他说明：

无。

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	783,560.29	-629,088.23
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益	-220,988.91	-75,838.92
处置交易性金融资产取得的投资收益		270,437.55
其他非流动金融资产在持有期间取得的股利收入		684,000.00
其他非流动金融资产在持有期间取得的股利收入	5,272,300.00
其他	205,189.94	1,278,197.05
合计	6,040,061.32	1,527,707.45

其他说明：

无。

6、 其他

□适用 √不适用

二十、补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	6,152,926.18
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外	3,539,343.65
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	-868,642.88
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	521,704.80
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-56,348.72

其他符合非经常性损益定义的损益项目	5,062,616.25
减：所得税影响额	2,151,096.06
少数股东权益影响额（税后）	389,804.90
合计	11,810,698.31

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	-7.76	-0.40	-0.40
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-10.25	-0.52	-0.52

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：上官文龙董事会批准报送日期：2024年4月24日

修订信息

□适用 √不适用