关于聚光科技(杭州)股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告
众环专字(2024)0300064号
目 录
| 起始页码 | |
| 专项审核报告 | 1-2 |
| 汇总表 | |
| 非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表 | 1 |
关于聚光科技(杭州)股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
众环专字（2024）0300064号聚光科技(杭州)股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了聚光科技(杭州)股份有限公司（以下简称“聚光科技公司”）2023年12月31日合并及公司的资产负债表，2023年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是聚光科技公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计聚光科技(杭州)股份有限公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。为了更好地理解聚光科技公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供聚光科技(杭州)股份有限公司2023年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
（此页无正文）
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
吕洪仁
中国·武汉 中国注册会计师：
陈美鱼
2024年4月21日
附表编制单位：聚光科技（杭州）股份有限公司
| 编制单位：聚光科技（杭州）股份有限公司 | |||||||||
| 2023年末占用资金余额占用形成原因占用性质 | |||||||||
| 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | |||||||||
| 小 计 —— —— —— —— —— | |||||||||
| 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | |||||||||
| 小 计 —— —— —— —— —— | |||||||||
| 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | |||||||||
| 小 计 —— —— —— —— —— | |||||||||
| 总 计 —— —— —— —— —— | |||||||||
| 2023年末往来资金余额往来形成原因 | 往来性质（经营性往来、非经营性往来） | ||||||||
东深智水科技（深圳）股份有限公司 子公司 其他应收款 2,653.59 13.31 55.21 71.44 2,650.67 往来款 非经营性往来
| 东深智水科技（深圳）股份有限公司 子公司 其他应收款 2,653.59 13.31 55.21 71.44 2,650.67 往来款 非经营性往来 | ||
| 邯郸市聚水环保科技有限公司 子公司 其他应收款 1,560.31 386.00 43.83 1,152.14 838.00 往来款 非经营性往来 | ||
| 美境数字科技（杭州）有限公司 子公司 其他应收款 437.00 2.69 439.69 往来款 非经营性往来 | ||
| 铜川市聚泽龙潭生态服务有限公司 子公司 其他应收款 5,644.77 3,166.61 358.78 9,170.16 往来款 非经营性往来 | ||
| 武汉谱育检测有限公司 子公司 其他应收款 300.00 11.88 311.88 往来款 非经营性往来 | ||
| 云南聚光科技有限公司 子公司 其他应收款 1,565.31 949.02 77.97 1,613.43 978.87 往来款 非经营性往来 | ||
| 聚光仪器（香港）有限公司 子公司 其他应收款 1.06 1.06 往来款 非经营性往来 | ||
| 淮南市聚集环保科技有限公司 子公司 其他应收款 2,590.00 560.00 300.00 2,850.00 往来款 非经营性往来 | ||
| 杭州聚光资产管理有限公司 子公司 其他应收款 48.58 48.58 往来款 非经营性往来 | ||
| 景宁聚智投资合伙企业（有限合伙） 子公司 其他应收款 1.00 1.00 往来款 非经营性往来 | ||
| 宣城聚光环境服务有限公司 子公司 其他应收款 4,735.33 178.49 4,913.82 往来款 非经营性往来 | ||
| 杭州谱育科技发展有限公司 子公司 其他应收款 45,488.36 412.17 45,900.53 往来款 非经营性往来 | ||
| 杭州聚光科技园有限公司 子公司 其他应收款 9.61 184.90 194.51 往来款 非经营性往来 | ||
| 哈尔滨华春药化环保技术开发有限公司 子公司 其他应收款 600.00 667.00 16.71 1,115.71 168.00 往来款 非经营性往来 | ||
| 天津联创环保科技有限公司 子公司 其他应收款 265.08 636.28 901.36 往来款 非经营性往来 | ||
| 宁波大通永维机电工程有限公司 子公司 其他应收款 326.00 1.89 327.89 往来款 非经营性往来 | ||
| 北京聚光世达科技有限公司 子公司 其他应收款 20,500.00 45.00 20,545.00 股权转让款 非经营性往来 | ||
| 浙江聚优建筑工程有限公司 子公司 其他应收款 871.09 18.69 889.78 往来款 非经营性往来 | ||
| 浙江聚光智治环保科技有限公司 子公司 其他应收款 2,215.33 310.00 69.79 2,585.12 10.00 往来款 非经营性往来 | ||
| 饶平聚光生态环境治理有限公司 子公司 其他应收款 2,589.53 2,256.70 116.34 2,595.00 2,367.57 往来款 非经营性往来 | ||
| 石台县聚兴环境服务有限公司 子公司 其他应收款 260.00 0.45 0.45 260.00 往来款 非经营性往来 | ||
| 杭州高世科技有限公司 子公司 其他应收款 565.95 2.62 64.57 504.00 往来款 非经营性往来 | ||
| 其他关联方及其附属企业 | 内蒙古环保投资在线监控有限公司 联营企业 应收股利 17.50 17.50 股利款 非经营性往来 | |
| 深圳市汇琰投资合伙企业（有限合伙） 员工持股平台 应收股利 30.00 30.00 股利款 非经营性往来 | ||
| 总 计 —— —— ——45,327.0057,123.221,367.5179,104.5824,713.15 —— —— | ||
公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
其他关联方及附属企业
其他关联方及附属企业
上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | |
| 金额单位：人民币万元 | |
控股股东、实际控制人及
其附属企业
控股股东、实际控制人及
其附属企业前控股股东、实际控制人
及其附属企业
前控股股东、实际控制人
及其附属企业控股股东、实际控制人及
其附属企业
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 |