北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)
Beijing Dahua International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership)
| 北京星昊医药股份有限公司 |
| 募集资金存放与使用情况鉴证报告 |
| 北京大华核字[2024]00000080号 |
北京星昊医药股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2023年度）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 募集资金存放与使用情况鉴证报告 | 1-2 | |
| 二、 | 北京星昊医药股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 | 1-5 | |
北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）北京市西城区阜成门外大街31号五层519A [100071]电话：86 (10) 6827 8880 传真：86 (10) 6823 8100
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募集资金存放与使用情况鉴证报告
北京大华核字[2024] 00000080号
北京星昊医药股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的北京星昊医药股份有限公司（以下简称星昊医药公司）《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
星昊医药公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》以及《北京证券交易所上市公司持续监管临时公告格式模板》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对星昊医药公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对星昊医药公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
北京大华核字[2024]00000080号募集资金存放与使用情况鉴证报告
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及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为星昊医药公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》以及《北京证券交易所上市公司持续监管临时公告格式模板》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了星昊医药公司2023年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供星昊医药公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为星昊医药公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
| 北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | 贺爱雅 | ||
| 中国注册会计师： | |||
| 李秋玲 | |||
| 二〇二四年四月十九日 | |||
北京星昊医药股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告
专项报告 第1页
北京星昊医药股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
根据星昊医药公司 2021 年 11 月 19 日召开的第五届董事会第二十三次会议、2021年 12 月 1日召开的 2021 年第三次临时股东大会决议和修改后章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]17 号文《关于同意北京星昊医药股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》同意注册，由主承销商申万宏源证券承销保荐有限责任公司采用向战略投资者定向配售和网上向开通北交所交易权限的合格投资者发行人民币普通股股票3,060.00 万股（超额配售选择权行使前），每股面值人民币 1.00 元，发行价格为每股人民币12.30 元，募集资金总额为人民币 376,380,000.00 元，本次股票发行后，星昊医药公司的股份总数变更为 122,577,200 股，每股面值人民币 1.00 元，股本总额为人民币 122,577,200.00 元。其中：有限售条件的流通股份为 54,931,960.00 股，占股份总额的
44.81%，无限售条件的流通股份为67,645,240.00 股，占股份总额的 55.19%。募集资金总额扣除发行费用后的净额超过注册资本部分计入资本公积(股本溢价)。上述资金到位情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具“大华验字[2023]000273 号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储及管理制度。
截至2023年12月31日，募集资金余额为303,219,398.73元，实际使用情况如下：
| 项目 | 本年金额 |
| 募集资金总额 | 376,380,000.00 |
| 减：支付承销费用 | 26,346,600.00 |
| 加：提前划入税款 | 1,491,316.89 |
| 募集资金入账总额 | 351,524,716.89 |
| 减：本期以募集资金置换预先支付发行费用的自筹资金 | 4,275,543.55 |
| 减：本期支付的发行费用 | 7,911,320.76 |
| 减：累计直接投入募集资金项目 | 40,785,802.22 |
| 其中：本期直接投入募集资金项目(包含以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金36,285,802.22元) | 40,785,802.22 |
| 减：手续费支出 | 67.51 |
| 加：利息收入 | 4,667,415.88 |
| 截至2023年12月31日募集资金余额 | 303,219,398.73 |
二、募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者合法权益，根据《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定，以及公司制定的
北京星昊医药股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告
专项报告 第2页
《募集资金管理制度》相关要求，公司已对募集资金采取了专户存储管理制度，并与申万宏源证券承销保荐有限责任公司、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金三方监管协议》。截至2023年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
| 银行名称 | 账号 | 初时存放金额 | 截止日余额 | 存储方式 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司北京天华园支行 | 91480078801400000266 | 351,524,716.89 | 303,219,398.73 | 活期 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司北京天华园支行 | 91480078801200000283 | 0.00 | 0.00 | 活期 |
| 合 计 | 351,524,716.89 | 303,219,398.73 |
三、2023年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况表》。
（一）募投项目情况
募集资金投资项目情况详见本报告附件募集资金使用情况对照表。募投项目可行性不存在重大变化
（二）募集资金置换情况
报告期内尚未完成募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的工作。公司于 2023 年 8 月 18 日召开第六届董事会第十三次会议、第七届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，置换资金总额为 4,056.13 万元，其中创新药物产业化共享平台项目 2,331.85 万元，口崩制剂新产品研发项目 1,296.73 万元，以自筹资金支付的发行费用 427.55 万元（不含税）。
（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司未发生变更募集资金用途的情形。