年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
中汇会鉴[2024]4437号恒勃控股股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的恒勃控股股份有限公司(以下简称恒勃股份公司)管理层编制的《关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供恒勃股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为恒勃股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
恒勃股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作(2023年12月修订)》及相关格式指引编制《关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对恒勃股份公司管理层编制的《关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、检查、核对等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，恒勃股份公司管理层编制的《关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作(2023年12月修订)》及相关格式指引的规定，公允反映了恒勃股份公司2023年度募集资金实际存放与使用情况。
(本页无正文，为恒勃控股股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况鉴证报告之签字盖章页)
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
报告日期：2024年4月19日
恒勃控股股份有限公司关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
根据贵所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作(2023年12月修订)》及相关格式指引的要求，现将本公司2023年度募集资金存放与使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到账时间
本公司经中国证券监督管理委员会《关于同意恒勃控股股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2023]528号)同意注册，由主承销商中信建投证券股份有限公司采用向参与战略投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售与网上向持有深圳市场非限售 A股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合方式，向社会公开发行了人民币普通股(A股)股票2,588.00万股，发行价为每股人民币为35.66元，共计募集资金总额为人民币92,288.08万元，扣除券商承销佣金及保荐费7,383.05万元后，主承销商中信建投证券股份有限公司于2023年6月12日汇入本公司募集资金监管账户中国农业银行台州湾新区分行账户(账号为：19910301040077779)人民币84,905.03万元。另扣减招股说明书印刷费、审计费、律师费、评估费和网上发行手续费等与发行权益性证券相关的新增外部费用2,763.59万元后，公司本次募集资金净额为82,141.44万元。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其于2023年6月12日出具了《验资报告》(中汇会验[2023]7930号)。
(二) 募集金额使用情况和结余情况
本年度使用募集资金35,000.07万元。截至2023年12月31日，结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净额)余额为36,880.21万元。
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，本公司根据《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》《深圳证券交易所创业板股票上市规则(2023年8月修订)》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作(2023年12月修订)》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《恒勃控股股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称《管理办法》)。根据《管理办法》，本公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信建投证券股份有限公司分别与中国工商银行股份有限公司台州路桥支行、中国农业银行股份有限公司台州湾新区支行、宁波银行股份有限公司台州分行、招商银行股份有限公司台州分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。
(二) 募集资金的专户存储情况
截至2023年12月31日，本公司有6个募集资金专户，募集资金存储情况如下(单位：人民币元)：
| 开户银行 | 银行账号 | 账户类别 | 存储余额 | 备注 |
| 中国工商银行台州市路桥区支行 | 1207015129200666633 | 募集资金专户 | 43,836,443.30 | - |
| 中国工商银行台州市路桥区支行 | 1207015129200777752 | 募集资金专户 | 278,728.03 | - |
| 中国农业银行股份有限公司台州湾新区支行 | 19910301040077779 | 募集资金专户 | 101,000,036.20 | - |
| 中国农业银行股份有限公司台州湾新区支行 | 19910301040088883 | 募集资金专户 | 220,066,500.81 | - |
| 招商银行股份有限公司台州分行营业部 | 576900392310131 | 募集资金专户 | 580,468.84 | - |
| 宁波银行股份有限公司台州分行 | 88010122000812268 | 募集资金专户 | 3,039,916.46 | - |
| 合 计 | 368,802,093.64 |
三、本年度募集资金的实际使用情况
2023年度《募集资金使用情况对照表》详见本报告附件1。
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况。
2023年度《募集资金使用情况对照表》详见本报告附件。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
本期无募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况。
2023年10月23日，公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，董事会同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金人民币38,901,913.97元和已支付发行费用的自筹资金5,154,764.48元。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
本期不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五) 用闲置募集资金进行现金管理情况。
公司于2023年6月26日召开了第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第七次会议，于2023年7月12日召开了2023年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于使用暂时闲置自有资金和闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及其全资子公司在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，使用不超过人民币70,000万元（含本数）的闲置资金进行现金管理，其中使用不超过人民币40,000万元（含本数）的闲置募集资金用于购买安全性高、低风险、流动性好的理财产品，使用不超过人民币30,000万元（含本数）闲置自有资金用于购买投资期限不超过12个月的低风险、流动性好的理财产品。上述额度自公司股东大会审议通过之日起12个月内可循环滚动使用。详细内容请见公司2023年6月27日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的《关于使用暂时闲置自有资金和闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-005）。
截止2023年12月31日，公司持有的尚未到期的理财产品情况如下：
| 受托方 | 产品名称 | 投资期限 | 金额（人民币万元） | 收益类型 | 预计年化收益率 |
| 宁波银行 | 结构性存款 | 2023/10/31- 2024/4/26 | 3,000.00 | 保本浮动收益 | 1.00%-2.95% |
| 宁波银行 | 结构性存款 | 2023/7/18- 2024/1/16 | 4,000.00 | 保本浮动收益 | 1.00%-3.15% |
| 招商银行 | 招商银行点金系列看跌两层区间182天结构性存款 | 2023/11/2- 2024/5/2 | 5,000.00 | 保本浮动收益 | 1.85%-2.60% |
| 合 计 | 12,000.00 |
(六) 节余募集资金使用情况。
本期不存在节余募集资金使用情况。
(七) 超募资金使用情况。
2023年6月26日召开了第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第七次会议、2023年7月12日召开了2023年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币8,700万元永久补充流动资金，占超募资金总额的29.67%，用于主营业务相关的生产经营活动。详细内容请见公司2023年6月27日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-004）。2023年7月13日，公司将超募资金8,700.00万元汇入公司一般存款账户。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本期无变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已经披露的募集资金相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况；已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。
附件：1．募集资金使用情况对照表
恒勃控股股份有限公司董事会
2024年4月19日
附件1
募集资金使用情况对照表
2023年度编制单位：恒勃控股股份有限公司 单位：人民币万元
| 募集资金总额 | 82,141.44 | 本年度投入募集资金总额 | 35,000.07 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | - | 已累计投入募集资金总额 | 35,000.07 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | - | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | - | |||||||||
| 承诺投资项目 和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本年度 投入金额 | 截至期末 累计投入金额 (2) | 截至期末投资进度(%) (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目： | ||||||||||
| 恒勃控股股份有限公司年产150万套汽车进气系统及100万套燃油蒸发污染物控制系统扩产项目 | 否 | 15,174.36 | 15,174.36 | 5,277.77 | 5,277.77 | 34.78 | 2024/12/16 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 重庆恒勃滤清器有限公司年产130万套汽车进气系统扩产项目 | 否 | 7,278.33 | 7,278.33 | - | - | - | 2024/12/16 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 恒勃控股股份有限公司研发改造升级及数据中心建设项目 | 否 | 5,362.80 | 5,362.80 | 1,022.30 | 1,022.30 | 19.06 | 2024/6/16 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 补充流动资金项目 | 否 | 25,000.00 | 25,000.00 | 20,000.00 | 20,000.00 | 80.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | 52,815.49 | 52,815.49 | 26,300.07 | 26,300.07 | 49.80 | - | ||||
| 超募资金投向： | ||||||||||
| 补充流动资金 | - | 8,700.00 | 8,700.00 | 8,700.00 | 8,700.00 | 100.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 其他 | - | 20,625.95 | 20,625.95 | - | - | - | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 超募资金投向小计 | - | 29,325.95 | 29,325.95 | 8,700.00 | 8,700.00 | 29.67 | - | - | - | - |
| 合计 | 82,141.44 | 82,141.44 | 35,000.07 | 35,000.07 | 42.61 | - | - | |||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 2023年6月26日召开了第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第七次会议、2023年7月12日召开了2023年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币8,700万元永久补充流动资金，占超募资金总额的29.67%，用于主营业务相关的生产经营活动。2023年度公司共使用超募资金人民币8,700万元永久补充流动资金。 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 2023年10月23日，公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，董事会同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金人民币38,901,913.97元和已支付发行费用的自筹资金5,154,764.48元。 | |||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 公司于2023年6月26日召开了第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第七次会议，于2023年7月12日召开了2023年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于使用暂时闲置自有资金和闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及其全资子公司在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，使用不超过人民币70,000万元（含本数）的闲置资金进行现金管理，其中使用不超过人民币40,000万元（含本数）的闲置募集资金用于购买安全性高、低风险、流动性好的理财产品，使用不超过人民币30,000万元（含本数）闲置自有资金用于购买投资期限不超过12个月的低风险、流动性好的理财产品。上述额度自公司股东大会审议通过之日起12个月内可循环滚动使用。截至2023年12月31日，公司使用暂时闲置的募集资金且尚未赎回的资金余额为12,000万元；公司尚未使用的募集资金为36,880.21万元（含利息收入净额）均存放在募集资金专户中。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |