关于阳煤化工股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：阳煤化工股份有限公司审计单位：信永中和会计师事务所联系电话：010-65542288
附表2
关于阳煤化工股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 华阳新材料科技集团有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 31,407.82 | 38,358.49 | 37,135.45 | 32,630.86 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |
| 华远国际陆港集团有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 6.40 | 6.40 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 晋能控股集团有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2,537.38 | 9,584.94 | 8,090.60 | 4,031.72 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 潞安化工集团有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 229.00 | 2,520.90 | 1,897.00 | 852.90 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 山西大地环境投资控股有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.50 | 0.50 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 山西国际能源集团有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 400.00 | 7.97 | 285.90 | 122.07 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 山西焦煤集团有限责任公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 85.06 | 29.75 | 55.31 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 太原钢铁(集团)有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 28.40 | 28.40 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 太原化学工业集团有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 992.05 | 217.26 | 774.79 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 上海电气集团国控环球工程有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2,098.98 | 2,098.98 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 |
| 华阳新材料科技集团有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 15.37 | 8.13 | 7.24 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 晋能控股集团有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 535.15 | 866.06 | 1,401.21 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 山西焦煤集团有限责任公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 0.56 | 0.56 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 潞安化工集团有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 4.90 | 4.90 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 山西国际能源集团有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 61.30 | 61.30 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 太原钢铁(集团)有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 48.36 | 48.36 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 华阳新材料科技集团有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 22,945.62 | 585,995.41 | 604,555.99 | 4,385.04 | 采购商品 | 经营性往来 | ||
| 华新燃气集团有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 26.66 | 36.78 | 63.44 | 采购商品 | 经营性往来 | |||
| 晋能控股集团有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 5,687.49 | 46,937.80 | 45,478.01 | 7,147.28 | 采购商品 | 经营性往来 | ||
| 潞安化工集团有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 6,303.81 | 241,889.36 | 243,784.47 | 4,408.70 | 采购商品 | 经营性往来 | ||
| 山西交通控股集团有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 0.16 | 0.01 | 0.17 | 采购商品 | 经营性往来 | |||
| 太原钢铁(集团)有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 190.28 | 4.74 | 90.81 | 104.21 | 采购商品 | 经营性往来 | ||
| 山西国际能源集团有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 0.05 | 0.05 | 采购商品 | 经营性往来 | ||||
| 华阳新材料科技集团有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 71.90 | 27,254.40 | 23,395.53 | 3,930.77 | 押金、保证金及退款 | 经营性往来 | ||
| 晋能控股集团有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 11.75 | 32.00 | 43.75 | 押金及保证金 | 经营性往来 | |||
| 山西交通控股集团有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 2.00 | 2.00 | 押金及保证金 | 经营性往来 | ||||
| 上海电气集团国控环球工程有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.05 | 0.05 | 押金及保证金 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 山西怡建幕墙有限公司 | 合营企业 | 应收账款 | 243.12 | 57.84 | 23.29 | 277.67 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |
| 航天氢能沧州气体有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 3,657.29 | 3,657.29 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 航天氢能沧州气体有限公司 | 联营企业 | 预付款项 | 4,326.77 | 206,309.99 | 198,527.08 | 12,109.68 | 采购商品 | 经营性往来 | ||
| 总计 | / | / | / | 76,010.55 | 1,165,764.32 | 1,169,398.71 | 72,376.16 | / | / |