中国银行股份有限公司
向特定对象发行A股股票募集资金实收情况验资报告
2025年
月
日
目 录
| 页次 | ||
| 一、 | 验资报告 | 1-2 |
| 二、 | 附件 | |
| 1、新增注册资本实收情况明细表 | 3 | |
| 2、注册资本及实收资本（股本）变更前后对照表 | 4 | |
| 3、验资事项说明 | 5 | |
验资报告
安永华明（2025）验字第70008878_A02号
中国银行股份有限公司
中国银行股份有限公司：
我们接受委托，审验了中国银行股份有限公司（以下简称“中国银行”或“贵行”）截至2025年6月13日止因向特定对象发行A股股票而新增注册资本及实收资本（股本）情况。按照国家相关法律、法规的规定以及协议、章程的要求出资，提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整是全体股东及贵行的责任。我们的责任是对贵行新增注册资本及实收资本（股本）情况发表审验意见。我们的审验是依据《中国注册会计师审计准则第1602号——验资》进行的。在审验过程中，我们结合贵行的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。
根据贵行于2025年3月30日召开的2025年第四次董事会及于2025年4月16日召开的2025年第一次临时股东大会审议通过的有关决议，并经国家金融监督管理总局《国家金融监督管理总局关于中国银行向特定对象发行A股股票方案及变更股权的批复》（金复﹝2025﹞271号）及中国证券监督管理委员会《关于同意中国银行股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可﹝2025﹞1079号）的批准，本次向特定对象发行A股股票（以下简称“本次发行”）规模不超过人民币1,650亿元（含本数），在扣除相关发行费用后将全部用于增加贵行的核心一级资本。贵行本次发行新股数量为27,824,620,573股，每股面值为人民币1.00元，发行价格为每股人民币5.93元。
经审验，截至2025年6月13日止，贵行本次实际向特定对象发行A股股票数量27,824,620,573股，募集资金专用账户（开户行：中国银行总行营业部，账号：
778350237052），实际收到本次发行募集资金合计人民币165,000,000,000.00元，扣除本次发行费用人民币47,341,938.10元，贵行本次发行的实际募集资金净额为人民币164,952,658,061.90元。其中：增加实收资本（股本）为人民币27,824,620,573.00元，增加资本公积（股本溢价）为人民币137,128,037,488.90元，上述金额已考虑相关发行费用可抵扣增值税进项税额影响。
验资报告（续）
安永华明（2025）验字第70008878_A02号
中国银行股份有限公司
贵行本次增资前的注册资本为人民币294,387,791,241.00元，实收资本（股本）为人民币294,387,791,241.00元，已经由安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2016年11月22日出具安永华明（2016）验字第60100080_A02号验资报告。截至2025年6月13日止，拟申请变更后的注册资本为人民币322,212,411,814.00元，实收资本（股本）为人民币322,212,411,814.00元。
本验资报告供贵行申请办理注册资本及实收资本（股本）变更登记及据以向全体股东签发出资证明时使用，不应被视为是对贵行验资报告日后资本保全、偿债能力和持续经营能力等的保证。因使用不当造成的后果，与执行本验资业务的注册会计师及本会计师事务所无关。
附件：1.新增注册资本实收情况明细表
2.注册资本及实收资本（股本）变更前后对照表
3.验资事项说明
| 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：许旭明 |
| 中国注册会计师：张 凡 | |
| 中国 北京 | 2025年6月13日 |
A member firm of Ernst & Young Global Limited
附件1
| 新增注册资本实收情况明细表 | |||||||||
| 截至2025年6月13日止 | |||||||||
| 被审验单位名称：中国银行股份有限公司 | 货币单位：人民币元 | ||||||||
| 股东名称 | 认缴新增 注册资本 | 新增注册资本的实际出资情况 | |||||||
| 货币（注） | 其他 | 合计 | 其中：股本 | ||||||
| 金额 | 占新增 注册资本 比例 | 其中：货币出资 | |||||||
| 金额 | 占新增注册资本比例 | ||||||||
| 中华人民共和国财政部 | 27,824,620,573.00 | 27,824,620,573.00 | - | 27,824,620,573.00 | 27,824,620,573.00 | 100% | 27,824,620,573.00 | 100% | |
| 合计 | 27,824,620,573.00 | 27,824,620,573.00 | - | 27,824,620,573.00 | 27,824,620,573.00 | 100% | 27,824,620,573.00 | 100% | |
注：中国银行股份有限公司本次向特定对象发行A股股票实际收到募集资金合计为人民币165,000,000,000.00元，扣除本次发行费用（考虑了可抵扣增值税进项税额影响）人民币47,341,938.10元后的实际募集资金净额为人民币164,952,658,061.90元，其中新增注册资本为人民币27,824,620,573.00元。
附件2
| 注册资本及实收资本（股本）变更前后对照表 | ||||||||||||
| 截至2025年6月13日止 | ||||||||||||
| 被审验单位名称：中国银行股份有限公司 | 货币单位： | 人民币元 | ||||||||||
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本（股本） | ||||||||||
| 变更前 | 变更后 | 变更前 | 本次增加额 | 变更后 | ||||||||
| 金额 | 出资比例 | 金额 | 出资比例 | 金额 | 占注册 资本 总额比例 | 金额 | 占注册 资本总额比例 | 其中：货币出资 | ||||
| 金额 | 占注册资本 总额比例 | |||||||||||
| 境内上市普通股(A股)持有人 | 210,765,514,846.00 | 71.59% | 238,590,135,419.00 | 74.05% | 210,765,514,846.00 | 71.59% | 27,824,620,573.00 | 238,590,135,419.00 | 74.05% | 238,590,135,419.00 | 74.05% | |
| 境外上市外资股(H股)持有人 | 83,622,276,395.00 | 28.41% | 83,622,276,395.00 | 25.95% | 83,622,276,395.00 | 28.41% | - | 83,622,276,395.00 | 25.95% | 83,622,276,395.00 | 25.95% | |
| 合 计 | 294,387,791,241.00 | 100.00% | 322,212,411,814.00 | 100.00% | 294,387,791,241.00 | 100.00% | 27,824,620,573.00 | 322,212,411,814.00 | 100.00% | 322,212,411,814.00 | 100.00% | |
附件3
验资事项说明
一、基本情况
中国银行股份有限公司（以下简称“贵行”），系国有控股股份制商业银行，其前身中国银行成立于1912年2月5日。自成立之日至1949年，贵行曾履行中央银行、国际汇兑银行和国际贸易专业银行等职能。1949年以后，贵行成为国家外汇外贸专业银行。1994年，贵行开始向国有商业银行转轨。根据国务院批准的中国银行股份制改革实施总体方案，贵行于2004年8月26日整体改制为股份制商业银行，成立中国银行股份有限公司。2006年，贵行在香港联合交易所有限公司和上海证券交易所上市，股票代码分别为“3988”及“601988”。
贵行经国家金融监督管理总局（原中国银行保险监督管理委员会）批准持有B0003H111000001号金融许可证，并经原国家工商行政管理总局核准领取统一社会信用代码911000001000013428号企业法人营业执照，原注册资本为人民币294,387,791,241.00元，实收资本（股本）为人民币294,387,791,241.00元。
二、新增资本的审批情况
根据贵行2025年3月30日召开的2025年第四次董事会及2025年4月16日召开的2025年第一次临时股东大会审议通过的有关决议，并经国家金融监督管理总局《国家金融监督管理总局关于中国银行向特定对象发行A股股票方案及变更股权的批复》（金复﹝2025﹞271号）及中国证券监督管理委员会《关于同意中国银行股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可﹝2025﹞1079号）的批准，本次向特定对象发行A股股票（以下简称“本次发行”），向中华人民共和国财政部发行股票数量不超过27,824,620,573股，募集资金总额不超过人民币1,650亿元（含本数），在扣除相关发行费用后将全部用于增加贵行的核心一级资本。
三、审验结果
经审验，截止2025年6月13日，贵行已向特定对象发行A股股票27,824,620,573股，募集资金总额合计人民币165,000,000,000.00元。该募集资金已由本次发行的联席保荐机构（联席主承销商）之一中银国际证券股份有限公司于2025年6月13日存入贵行在中国银行总行营业部开立的账号为778350237052的募集资金专用账户内，所有募集资金均以人民币形式汇入该账户。
上述募集资金总额人民币165,000,000,000.00元，扣除发行费用人民币47,341,938.10元后，贵行本次发行的实际募集资金净额为人民币164,952,658,061.90元。其中：增加实收资本（股本）为人民币27,824,620,573.00元，增加资本公积（股本溢价）为人民币137,128,037,488.90元，上述金额已考虑相关发行费用可抵扣增值税进项税额影响。截至2025年6月13日止，贵行拟申请变更后的注册资本为人民币322,212,411,814.00元，实收资本（股本）为人民币322,212,411,814.00元。
四、其他事项
无。