| 警示 公告日期:2022-04-15 |
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| 标题 | 关于对中国农业银行股份有限公司重庆市分行采取出具警示函措施的决定 |
| 相关法规 | 《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》 |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 经查，我局发现你行在进行基金销售业务合格投资者认定时，仅要求申请人自行承诺符合合格投资者认定标准，未核验投资者资产证明、收入证明或者纳税凭证等材料。
上述行为违反了《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称《销售管理办法》）第四十六条的规定。 |
| 批复内容 | 根据《销售管理办法》第五十三条的规定，我局决定对你行采取出具警示函的行政监管措施。 |
| 处理人 | 重庆证监局 |
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| 整改通知 公告日期:2021-11-09 |
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| 标题 | 关于对中国农业银行股份有限公司福建省分行采取责令改正措施的决定 |
| 相关法规 | 《公募基金销售办法》、《基金销售办法》、《适当性办法》 |
| 文件批号 | 福建证监局[2021]64号 |
| 批复原因 | 一、部分分支机构基金销售业务负责人未取得基金从业资格。不符合《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（证监会令第175号，以下简称《公募基金销售办法》）第八条第（四）项的规定。
二、个别未取得基金从业资格人员参与基金销售。不符合《证券投资基金销售管理办法》（证监会令第91号，以下简称《基金销售办法》）第五十七条第二款的规定。
三、投资者适当性管理落实不到位，未审慎全面了解个别投资者情况，个别基金销售人员未告知投资者适当性匹配意见。不符合《证券期货投资者适当性管理办法》（证监会令第177号，以下简称2020年《适当性办法》）第三条、第六条和《证券期货投资者适当性管理办法》（证监会令第130号，以下简称2016年《适当性办法》）第二十三条第（六）项的规定。
四、未每半年开展一次适当性自查并形成自查报告。不符合2016年《适当性办法》和2020年《适当性办法》第三十条的规定。 |
| 批复内容 | 我局决定对你行采取责令改正的行政监督管理措施。你行应采取切实有效的整改措施，对上述问题进行整改，并于2021年12月9日前向我局提交书面整改报告。我局将视情况组织检查验收。 |
| 处理人 | 福建证监局 |
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| 处罚决定 公告日期:2018-05-15 |
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| 标题 | 中国农业银行股份有限公司浙江省分行税务处罚情况 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 应扣未扣工资薪金个人所得税、未按规定代扣代缴个人所得税、未按规定申报缴纳印花税、未按规定申报缴纳城市维护建设税、未按规定申报缴纳房产税、少缴城镇土地使用税等 |
| 批复内容 | 税务处罚数量9笔，罚款8661290.73元 |
| 处理人 | 税务机关 |
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| 处罚决定 公告日期:2018-05-15 |
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| 标题 | 中国农业银行股份有限公司河北省分行税务处罚情况 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 少代扣代缴个人所得税、应税表外应收利息未申报营业税、未申报城市维护建设税、少申报缴纳营业税、少申报缴纳城市建设维护税、少缴房产税等 |
| 批复内容 | 税务处罚数量6笔，罚款2973088.33元。 |
| 处理人 | 税务机关 |
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| 处罚决定 公告日期:2018-05-15 |
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| 标题 | 中国农业银行股份有限公司陕西省分行税务处罚情况 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 少缴营业税、少缴城市维护建
设税、少缴印花税、少缴房产
税、少缴土地使用税、少缴增
资税、少缴企业所得税等 |
| 批复内容 | 税务处罚数量5笔，罚款1337423.35元 |
| 处理人 | 税务机关 |
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| 处罚决定 公告日期:2018-05-15 |
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| 标题 | 中国农业银行股份有限公司广东省分行税务处罚情况 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 应扣未扣个人所得税、少缴房
产税、少代扣个人所得税、未
代扣代缴个人所得税、未按规
定申报缴纳房产税等 |
| 批复内容 | 税务处罚数量3笔，罚款2117078.24元 |
| 处理人 | 税务机关 |
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| 处罚决定 公告日期:2018-05-15 |
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| 标题 | 中国农业银行股份有限公司深圳市分行税务处罚情况 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 应扣未扣工资、薪金个人所得
税、少代扣代缴个人所得税等。 |
| 批复内容 | 税务处罚数量3笔，罚款1739497.1元。 |
| 处理人 | 税务机关 |
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| 处罚决定 公告日期:2018-05-15 |
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| 标题 | 中国农业银行股份有限公司山东省分行税务处罚情况 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 取得不符合规定发票列支费
用、少缴企业所得税、未按规
定申报缴纳房产税等 |
| 批复内容 | 税务处罚数量3笔，罚款641335.34元 |
| 处理人 | 税务机关 |
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| 处罚决定 公告日期:2018-05-15 |
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| 标题 | 中国农业银行股份有限公司广西壮族自治区分行税务处罚情况 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 为少缴营业税、少缴印花税、
少代扣代缴个人所得税、少缴
增值税等 |
| 批复内容 | 税务处罚数量2笔，罚款1128047.55元 |
| 处理人 | 税务机关 |
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| 处罚决定 公告日期:2018-05-15 |
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| 标题 | 中国农业银行股份有限公司河南省分行税务处罚情况 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 少缴营业税、城建税、教育费
附加、地方教育费附加、少申
报缴纳借款合同印花税、未按
政策规定少扣缴个人所得税
等 |
| 批复内容 | 税务处罚数量2笔，罚款464583.95元 |
| 处理人 | 税务机关 |
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| 处罚决定 公告日期:2018-05-15 |
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| 标题 | 中国农业银行股份有限公司青海省分行税务处罚情况 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 少缴房产税、印花税及土地使
用税税款等 |
| 批复内容 | 税务处罚数量2笔，罚款568995.28元 |
| 处理人 | 税务机关 |
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| 处罚决定 公告日期:2018-05-15 |
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| 标题 | 中国农业银行股份有限公司江苏省分行税务处罚情况 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 少缴营业税、少缴房产税、未
代扣代缴个人所得税、少代扣
代缴个人所得税、少缴印花税
等 |
| 批复内容 | 税务处罚数量2笔，罚款801934.97元 |
| 处理人 | 税务机关 |
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| 处罚决定 公告日期:2018-05-15 |
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| 标题 | 中国农业银行股份有限公司湖北省分行税务处罚情况 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 少缴税款、应扣未扣、少代扣
代缴个人所得税 |
| 批复内容 | 税务处罚数量1笔，罚款176450.19元 |
| 处理人 | 税务机关 |
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| 处罚决定 公告日期:2018-05-15 |
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| 标题 | 中国农业银行股份有限公司新疆维吾尔自治区分行税务处罚情况 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 少缴企业所得税 |
| 批复内容 | 税务处罚数量1笔，罚款181739.13元 |
| 处理人 | 税务机关 |
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| 处罚决定 公告日期:2018-05-15 |
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| 标题 | 中国农业银行股份有限公司云南省分行税务处罚情况 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 未按规定申报缴纳城镇土地
使用税、未按规定申报缴纳房
产税、未按规定代扣代缴个人
所得税 |
| 批复内容 | 税务处罚数量1笔，罚款225891.87元 |
| 处理人 | 税务机关 |
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| 处罚决定 公告日期:2018-05-15 |
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| 标题 | 中国农业银行股份有限公司贵州省分行税务处罚情况 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 未按规定代扣代缴个人所得
税 |
| 批复内容 | 税务处罚数量1笔，罚款903983.97元 |
| 处理人 | 税务机关 |
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| 处罚决定 公告日期:2018-05-15 |
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| 标题 | 中国农业银行股份有限公司内蒙古自治区分行税务处罚情况 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 少申报缴纳房产税、印花税、
少代扣代缴个人所得税 |
| 批复内容 | 税务处罚数量1笔，罚款1069521.94元 |
| 处理人 | 税务机关 |
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| 处罚决定 公告日期:2018-05-15 |
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| 标题 | 中国农业银行股份有限公司四川省分行税务处罚情况 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 少缴地方各税（营业税、城市
维护建设税、印花税） |
| 批复内容 | 税务处罚数量1笔，罚款107244.26元 |
| 处理人 | 税务机关 |
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| 处罚决定 公告日期:2018-05-15 |
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| 标题 | 中国农业银行股份有限公司宁波市分行税务处罚情况 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 未按规定代扣代缴个人所得
税 |
| 批复内容 | 税务处罚数量1笔，罚款106200.53元 |
| 处理人 | 税务机关 |
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| 立案调查 公告日期:2016-01-23 |
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| 标题 | 农业银行公告 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 近日，本行北京分行票据买入返售业务发生重大风险事件，经核查，涉及风险金额为39.15亿元。 |
| 批复内容 | 目前，公安机关已立案侦查。本行正积极配合侦办工作，加强与相关机构沟通协调，最大限度保证资金安全。 |
| 处理人 | 公安机关 |
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| 违法 公告日期:2014-07-25 |
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| 标题 | 中国农业银行股份有限公司公告 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 胡定旭先生曾参与一家公司的管理及/或与该公司及其附属公司有关联，但同时安永会计师事务所是该公司自1995年12月31日至1997年12月31日财政年度的核数师。胡定旭先生当时为安永会计师事务所的高级合伙人，根据香港法例第32章公司条例被视为核数师。委员会裁定胡定旭先生未遵守、维持或以其他方式应用公会的独立性要求。 |
| 批复内容 | 根据公会日期为2014年7月23日的新闻稿，委员会命令从专业会计师注册记录册除名胡定旭先生的名字，为期两年，且胡定旭先生须向公会缴付罚款25万港元。此外，胡定旭先生及其他答辩人还须支付纪律及调查程序的费用共200万港元。 |
| 处理人 | 香港会计师公会纪律委员会 |
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| 违法 公告日期:2014-01-01 |
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| 标题 | 中国农业银行股份有限公司公告 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 胡定旭先生曾参与一家公司的管理及/或与该公司及其附属公司有关联，但同时安永会计师事务所是该公司自1995年12月31日至1997年12月31日财政年度的核数师。胡定旭先生当时为安永会计师事务所的高级合伙人，根据香港法例第32章公司条例被视为核数师。委员会裁定胡定旭先生未遵守、维持或以其他方式应用公会的独立性要求。 |
| 批复内容 | 委员会裁定胡定旭先生专业行为不当，公会将向委员会提交有关罚则及费用的呈请。 |
| 处理人 | 香港会计师公会纪律委员会 |
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| 通报批评 公告日期:2013-10-22 |
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| 标题 | 交易商协会自律处分信息——2013.09.25 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 中国农业银行股份有限公司作为债务融资工具主承销商，近期涉及未按规定开展后续管理工作、未合规履行持有人会议有关职责以及未按业务规范要求开展尽职调查等多项违反自律规则指引的情形。根据相关自律规定，经交易商协会秘书处专题办公会审议决定，给予农业银行通报批评处分，并处责令改正。 |
| 批复内容 | 中国农业银行股份有限公司作为债务融资工具主承销商，近期涉及未按规定开展后续管理工作、未合规履行持有人会议有关职责以及未按业务规范要求开展尽职调查等多项违反自律规则指引的情形。根据相关自律规定，经交易商协会秘书处专题办公会审议决定，给予农业银行通报批评处分，并处责令改正。 |
| 处理人 | 中国银行间市场交易商协会 |
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| 警示 公告日期:2013-07-01 |
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| 标题 | 关于对中国农业银行福建省分行采取出具警示函措施的决定 |
| 相关法规 | 《证券投资基金销售管理办法》 |
| 文件批号 | 行政监管措施决定书[2013]7号 |
| 批复原因 | 中国农业银行福建省分行：
我局在2012年基金销售机构现场检查中发现，你行下属福州华林支行营业部现场摆放的关于“基金宝”业务的宣传推介材料上印制有“农行基金宝，门槛低、风险小、收益高”等用语，并未有明确、醒目的风险提示和警示性文字，以提醒投资人注意投资风险。 |
| 批复内容 | 上述行为违反了《证券投资基金销售管理办法》（证监会令第91号）第三十五条、第四十五条的规定以及《关于证券投资基金宣传推介材料监管事项的补充规定》(证监会公告〔2008〕2号)的有关要求。按照《证券投资基金销售管理办法》第八十七条和《关于证券投资基金宣传推介材料监管事项的补充规定》第三条规定，我局决定对你行的上述违规行为予以警示，并要求你行切实加强基金销售业务的管理，规范基金宣传推介材料，按照基金销售的有关法律法规规范开展业务。 |
| 处理人 | 福建证监局 |
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| 整改通知 公告日期:2013-05-10 |
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| 标题 | 中国农业银行股份有限公司关于国家审计署审计情况的公告 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 本行部分分支机构在经营管理方面还存在一些薄弱环节和需要改进的地方，个别基层分支机构业务经营中未严格执行相关制度的规定，存贷款业务、财务收支等方面管理不够规范，基础管理有待于进一步提升。 |
| 批复内容 | 本行董事会及高级管理层高度重视国家审计署审计，认真做好审计指出问题的整改工作。审计期间，本行坚持边查边改的原则，对审计指出的问题即刻采取整改措施，审计组离场时部分问题已完成整改。审计结束后，本行多次召开专题会议部署整改工作，制定整改工作方案，积极推动问题整改。此次审计发现的问题不会对本行整体财务状况和经营成果构成影响。 |
| 处理人 | 国家审计署 |
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| 通报批评 公告日期:2012-05-11 |
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| 标题 | 协会对曲江文投等机构进行自律处分 |
| 相关法规 | 《中介服务规则》《尽职调查指引》《主承销商后续管理工作指引》 |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 近期，特别会员西安曲江文化产业投资（集团）有限公司（下称“曲江文投”）存在“11曲文投CP01”募集说明书信息披露不真实、不准确，存续期信息披露不完整等问题主承销商前期尽职调查工作存在疏漏，存续期后续管理不到位，未充分尽职履责。上述行为违反了协会相关自律规则指引的规定，损害了投资者合法权益，给市场造成了一定不良影响。
“11曲文投CP01”募集说明书中披露的渭河公园项目建设性质与实际情况不符，总投资及建设期等信息在个别章节描述错误，“11曲文投CP01”主承销商未进行深入有效的尽职调查，未能督导企业及时履行信息披露义务。发行企业以上行为违反了《会员管理规则》第七条、《信息披露规则》第二条、《发行注册规则》第十一条和《主承销商后续管理工作指引》第三条的相关规定，主承销商以上行为违反了《中介服务规则》第三条、第十六条，《尽职调查指引》第五条和《主承销商后续管理工作指引》第三条的相关规定。 |
| 批复内容 | 为严肃市场纪律，保障投资者权益，维护市场运行秩序，根据《会员管理规则》第十六条、《信息披露规则》第十六条、《中介服务规则》第二十七条和《主承销商后续管理工作指引》第二十四条的相关规定，协会决定给予曲江文投警告处分、给予主承销商通报批评处分，对企业和主承销商并处责令改正处分，并要求相关责任机构针对本次事件中暴露出的问题切实整改。 |
| 处理人 | 中国银行间市场交易商协会 |
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| 整改通知 公告日期:2012-05-11 |
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| 标题 | 协会对曲江文投等机构进行自律处分 |
| 相关法规 | 《中介服务规则》《尽职调查指引》《主承销商后续管理工作指引》 |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 近期，特别会员西安曲江文化产业投资（集团）有限公司（下称“曲江文投”）存在“11曲文投CP01”募集说明书信息披露不真实、不准确，存续期信息披露不完整等问题主承销商前期尽职调查工作存在疏漏，存续期后续管理不到位，未充分尽职履责。上述行为违反了协会相关自律规则指引的规定，损害了投资者合法权益，给市场造成了一定不良影响。
“11曲文投CP01”募集说明书中披露的渭河公园项目建设性质与实际情况不符，总投资及建设期等信息在个别章节描述错误，“11曲文投CP01”主承销商未进行深入有效的尽职调查，未能督导企业及时履行信息披露义务。发行企业以上行为违反了《会员管理规则》第七条、《信息披露规则》第二条、《发行注册规则》第十一条和《主承销商后续管理工作指引》第三条的相关规定，主承销商以上行为违反了《中介服务规则》第三条、第十六条，《尽职调查指引》第五条和《主承销商后续管理工作指引》第三条的相关规定。 |
| 批复内容 | 为严肃市场纪律，保障投资者权益，维护市场运行秩序，根据《会员管理规则》第十六条、《信息披露规则》第十六条、《中介服务规则》第二十七条和《主承销商后续管理工作指引》第二十四条的相关规定，协会决定给予曲江文投警告处分、给予主承销商通报批评处分，对企业和主承销商并处责令改正处分，并要求相关责任机构针对本次事件中暴露出的问题切实整改。 |
| 处理人 | 中国银行间市场交易商协会 |
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每日必读
发行与分配