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| 诺德增强收益债券(573003) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 84512 | ||||||||
| 基金代码 | 573003 | ||||||||
| 公告日期 | 2010-03-31 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 诺德增强收益债券型证券投资基金2009年年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 2009 年12 月31 日 基金管理人：诺德基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：二〇一〇年三月三十一日 1 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三 分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2010 年3 月25 日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定 盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅 读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。 本报告期自2009 年3 月4 日起至12 月31 日止。 2 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 诺德增强收益债券 基金主代码 573003 交易代码 573003 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2009 年3 月4 日 基金管理人 诺德基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 基金合同存续期 不定期 报告期末基金份额总额 109,528,242.98 份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金为主动式管理的债券型基金，主要通过全面投资于各类债券 品种，在获得稳定的息票收益的基础上，争取获得资本利得收益， 为基金份额持有人获得较好的全面投资收益，实现基金资产的长期 稳健增值。 投资策略 本基金将通过研究分析国内外宏观经济发展形势、政府的政策导向 和市场资金供求关系，形成对利率和债券类产品风险溢价走势的合 理预期，并在此基础上通过对各种债券品种进行相对价值分析，综 合考虑收益率、流动性、信用风险和对利率变化的敏感性等因素， 主动构建和调整投资组合，在获得稳定的息票收益的基础上，争取 获得资本利得收益，同时使债券组合保持对利率波动的适度敏感性， 从而达到控制投资风险，长期稳健地获得债券投资收益的目的。 本基金对非债券产品的直接投资首选在一级市场上的新股申购（含 增发），如果新股的收益率降低，根据风险和收益的配比原则，本基 金将参与二级市场的股票买卖。 业绩比较基准 中国债券总指数（全价）收益率*90%+沪深300 指数收益率*10% 风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，其预 期风险与收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 诺德基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 李常青 尹东 联系电话 021－68879999 010-67595003 信息披露负责人 电子邮箱 changqing.li@lordabbettchina.co m yindong@ccb.com 客户服务电话 400-888-9999 010-67595096 传真 021－68877727 010-66275853 3 2.4 信息披露方式 登载基金年度报告摘要的管理人互联网网址 www.nuodefund.com 基金年度报告备置地点 本基金年度报告原件置于陆家嘴环路1233号汇 亚大厦12楼基金管理人办公场所 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2009 年3 月4 日至2009 年12 月31 日 本期已实现收益 15,478,891.45 本期利润 16,813,004.25 加权平均基金份额本期利润 0.0324 本期基金份额净值增长率 3.60% 3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 期末可供分配基金份额利润 0.0357 期末基金资产净值 113,439,093.48 期末基金份额净值 1.036 注： 1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收 益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分 的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。表中的“期末”均指报告期最后一日，无论该 日是否为开放日或交易所的交易日 3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益 水平要低于所列数字。 4、本基金合同生效日为2009 年3 月4 日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去三个月 4.23% 0.36% 1.61% 0.17% 2.62% 0.19% 过去六个月 1.97% 0.37% 0.16% 0.22% 1.81% 0.15% 自基金成立 起至今 3.60% 0.29% 3.50% 0.21% 0.10% 0.08% 4 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 诺德增强收益债券型证券投资基金 累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2009 年3 月4 日至2009 年12 月31 日） 注：诺德增强收益债券型证券投资基金成立于2009 年3 月4 日，图示时间段为2009 年3 月4 日至2009 年12 月31 日。 本基金建仓期间自2009 年3 月4 日至2009 年9 月3 日，报告期结束资产配置比例符合本 基金基金合同规定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 诺德增强收益债券型证券投资基金 合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 5 注：诺德增强收益债券型证券投资基金成立于2009 年3 月4 日，图示2009 年度数据为 2009 年3 月4 日至2009 年12 月31 日，合同生效当年净值增长率按实际存续期计算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金成立于2009 年3 月4 日，自基金合同生效以来未发生利润分配事项。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 诺德基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2006]88 号文批准设立。公司股东为诺 德．安博特资产管理公司、长江证券股份有限公司、清华控股有限公司，注册地为上海，注 册资本为1 亿元人民币。截至本报告期末，公司管理了四只开放式基金，分别为诺德价值优 势股票型证券投资基金、诺德主题灵活配置混合型证券投资基金、诺德增强收益债券型证券 投资基金、诺德成长优势股票型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理期 限 姓名 职务 任职日期 离任日 期 证券从业 年限 说明 姜光明 基金经 理 2009-03-04 - 6 年 江西财经大学金融学院经济学硕 士，2003 年11 月至2004 年8 月 在兴业证券工作，任研究发展中 心可转债研究员；2004 年8 月至 6 2005 年11 月在国元证券工作， 任债券研究员；2005 年12 月至 2008 年10 月在太平养老保险投 资管理中心工作，先后担任年金 基金管理部经理、投资经理等职。 2008 年11 月正式加入诺德基金 管理有限公司。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《证券投资基金运 作管理办法》等法律、法规和监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的 原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋取最大利益， 没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本公司已经建立了投资决策及交易内控制度，确保在投资管理活动中公平对待不同投资 组合，维护投资者的利益。此外，本基金管理人还建立了公平交易制度，确保不同基金在买 卖同一证券时，按照比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。公司交易系统中使用公平 交易模块,一旦出现不同基金同时买卖同一证券时，系统自动切换至公平交易模块进行委托。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本报告期内，不存在与诺德增强收益债券基金风格类似的投资组合，公司旗下另三只 基金产品分别为价值股票型基金、混合型基金、成长股票型基金，四只基金的业绩不具有可 比性。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 不存在不同投资组合之间的不公平交易情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内，本基金秉着谨慎、安全的操作思路，对宏观经济和财政货币政策进行深入 分析，确定资产配置的方向和原则，并根据各类投资品种的收益风险特征确定投资比例，力 争在控制风险的前提下，为投资者获取稳定回报。 2009 年在适度宽松货币政策和积极财政政策的双刺激下，中国经济从谷底企稳回升， M1、FAI、VAI 等经济指标同比增速大幅反弹、CPI 同比数据年末转正、PMI 持续位于50 以上运行，表明经济增长态势已相对稳定。 7 基于经济数据的大幅反弹，2009 年支持债券市场继续走强的基本面因素逐步消失。债 券市场的品种供给规模不断加大和IPO 收益率的长时期高企，从流动性和收益率角度都使 得债券市场承压.而股票市场在下半年央行微调政策出台后，受制于流动性因素、股票供给 因素以及估值因素的三重压制，亦呈现震荡格局。 本基金于2009 年3 月4 日正式成立，在债市震荡调整的大环境下，报告期内，债券投 资主要以低久期利率品种配置为主，辅以流动性较高的低评级信用品种和正股基本面优异的 可转换债券品种。股票投资方面采用自下而上和自上而下相结合的原则，主要投资于未来增 长预期确定、估值处于市场低端、定期报告存在较高分红比例的公司以及部分存在主题类投 资机会的公司，并通过收益积累，逐级提高股票仓位。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内，自本基金成立以来，基金份额净值增长率为3.60%，同期比较基准收益率为 3.50%。基金份额净值增长率高于基准增长率，主要是维持了适度的股票仓位和较低的债券 久期。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 我们认为，2010 年世界经济将逐步走出衰退，但恢复到潜在的增长水平仍有距离，且 主要经济体宽松政策的退出窗口将逐步临近。因此全球金融市场将在经济增长与政策退出预 期之间博弈。就国内经济而言，经济增长的确定性程度远高于外部经济，在管理通胀预期的 基调下，保增长将逐步演绎为调整经济结构，三架马车的拉动力也将出现结构性分化，消费 拉动占比将显著提高，投资拉动占比降低，净出口拉动占比转正。此外伴随通胀预期的逐步 抬升，适度宽松的货币政策基调不变，但信贷政策和公开市场操作层面的调整变化将逐步作 用于金融市场的运行。 总体而言，我们认为，2010 年债券市场在通胀预期和紧缩预期逐步实现的环境下，收 益率曲线将整体上移，收益率曲线出现平坦化趋势的可能性较大，而基于信用品种供给面和 经济基本面因素，预期信用利差将呈现下降。就权益市场而言，制度创新因素、盈利增长和 估值因素等都对股票市场形成了较强的支撑。但政策退出和外部经济的不确定性亦构成了较 大的风险因素。 因此本基金将采用相对稳健的配置思路，在控制风险和保持流动性的基础上，把握债券 市场波段性的投资机会，并在维持适度股票资产配置比例的基础上，提高股票组合结构的有 效性。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 8 为了规范公司基金各类投资品种的估值业务，确保基金执行相关会计准则并及时、准确 地进行份额净值计价，更好地保护基金份额持有人的合法权益，基金管理人制定了《诺德基 金管理有限公司证券投资基金估值制度》（以下简称“估值制度”。） 依据估值制度，基金管理人设立了专门的估值委员会，具体负责监督执行估值制度的执 行。估值委员会由公司监察稽核部负责人、清算登记部负责人（或公司指定的基金会计）以 及与估值事项相关的基金经理等组成。其中： 李常青，公司监察稽核部负责人、信息披露负责人，具有9 年基金从业经历、13 年律 师从业资格，长期负责基金管理公司监察稽核、法律事务、信息披露和市场销售等工作，具 有丰富的从业经验，在估值委员会中承担审核估值程序是否符合法规和公司程序规定的职 责，并对有关估值结果及时对外进行信息披露； 周雅媛，公司清算登记部经理，具有注册会计师从业资格，7 年基金从业经历，长期在 基金公司中从事基金估值、会计核算等工作，具有丰富的从业经验，在估值委员会中承担审 核具体估值数据的准确性的工作； 基金经理，简历见4.1.2，在估值委员会中负责审核基金估值方法、估值数据是否公允、 合理的工作。 估值委员会决议必须由全体成员半数以上的同意方能通过，基金经理作为估值委员会成 员，可以依照相关程序积极参与和决定具体的估值。参与估值流程各方之间不存在任何重大 利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金成立于2009 年3 月4 日，自基金合同生效以来未发生利润分配事项。依据相关 法律法规和基金合同要求以及基金实际运作情况，本基金2009 年度暂不进行利润分配，符 合有关法律法规和基金合同的规定。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资 基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 9 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基 金的基金资产净值计算、基金费用开支、利润分配等方面进行了认真的复核，对本基金的投 资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。报告期内， 本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、 投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 本报告期的基金财务会计报告经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，注册会计 师汪棣、陈宇于2010 年3 月12 日签字出具了普华永道中天审字(2010)第20293 号标准无保 留意见审计报告。投资者可以通过年度报告正文查看审计报告全文。 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：诺德增强收益债券型证券投资基金 报告截止日：2009 年12 月31 日 单位：人民币元 资 产 本期末 2009年12月31日 Y闦闧陒资 产： 银行存款 9,083,371.08 结算备付金 3,007,088.07 存出保证金 176,871.66 交易性金融资产 84,784,339.98 其中：股票投资 12,341,363.75 基金投资 - 债券投资 72,442,976.23 资产支持证券投资 - 衍生金融资产 - 买入返售金融资产 22,200,000.00 应收证券清算款 10,503,965.36 应收利息 1,119,075.64 应收股利 - 10 应收申购款 - 递延所得税资产 - 其他资产 - 资产总计 130,874,711.79 负债和所有者权益 本期末 2009年12月31日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 - 卖出回购金融资产款 15,000,000.00 应付证券清算款 - 应付赎回款 1,254,635.82 应付管理人报酬 89,781.31 应付托管费 23,941.69 应付销售服务费 47,883.36 应付交易费用 222,888.24 应交税费 468,784.68 应付利息 2,702.99 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 325,000.22 负债合计 17,435,618.31 所有者权益： 实收基金 109,528,242.98 未分配利润 3,910,850.50 所有者权益合计 113,439,093.48 负债和所有者权益总计 130,874,711.79 注： 1. 报告截止日2009 年12 月31 日，基金份额净值1.036 元，基金份额总额109,528,242.98 份。 2. 本财务报表的实际编制期间为2009 年3 月4 日(基金合同生效日)至2009 年12 月31 日。 7.2 利润表 会计主体：诺德增强收益债券型证券投资基金 本报告期：2009 年3 月4 日至2009 年12 月31 日 单位：人民币元 项 目 本期 2009年3月4日至2009年12月31日 11 一、收入 26,707,066.48 1.利息收入 7,580,198.88 其中：存款利息收入 714,457.53 债券利息收入 5,684,304.48 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 1,181,436.87 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 17,687,851.59 其中：股票投资收益 25,273,750.17 基金投资收益 - 债券投资收益 -8,763,211.80 资产支持证券投资收益 - 衍生工具收益 205,851.39 股利收益 971,461.83 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 1,334,112.80 4.汇兑收益（损失以“－”号 填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填 列） 104,903.21 减：二、费用 9,894,062.23 1．管理人报酬 3,225,448.03 2．托管费 860,119.48 3．销售服务费 1,720,239.03 4．交易费用 3,475,144.82 5．利息支出 263,421.11 其中：卖出回购金融资产支出 263,421.11 6．其他费用 349,689.76 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 16,813,004.25 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号 填列 16,813,004.25 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：诺德增强收益债券型证券投资基金 本报告期：2009 年3 月4 日至2009 年12 月31 日 单位：人民币元 本期 项目 2009年3月4日至2009年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 1,184,890,833.63 - 1,184,890,833.63 12 二、本期经营活动产生的基金净值变 动数（本期利润） - 16,813,004.25 16,813,004.25 三、本期基金份额交易产生的基金净 值变动数（净值减少以“-”号填列） -1,075,362,590.65 -12,902,153.75 -1,088,264,744.40 其中：1.基金申购款 27,176,880.70 321,343.32 27,498,224.02 2.基金赎回款 -1,102,539,471.35 -13,223,497.07 -1,115,762,968.42 四、本期向基金份额持有人分配利润 产生的基金净值变动（净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 109,528,242.98 3,910,850.50 113,439,093.48 报告附注为财务报表的组成部分 本报告7.1 至7.4，财务报表由下列负责人签署； 基金管理公司负责人：杨忆风，主管会计工作负责人：杨忆风，会计机构负责人：周雅 媛 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 诺德增强收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以 下简称“中国证监会”)证监许可 2008]第1392 号《关于核准诺德增强收益债券型证券投 资基金募集的批复》核准，由诺德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》 和《诺德增强收益债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基 金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集1,184,234,685.11 元，业经普 华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2009)第021 号验资报告予以验证。经 向中国证监会备案，《诺德增强收益债券型证券投资基金基金合同》于2009 年3 月4 日正式 生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,184,890,833.63 份基金份额，其中认购资金利息 折合656,148.52 份基金份额。本基金的基金管理人为诺德基金管理有限公司，基金托管人为 中国建设银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《诺德增强收益债券型证券投资基金基金合 同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行 及交易的国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、可转换债券(含分离交易可转债)、短 期融资券、资产支持证券和债券回购等固定收益证券品种，以及股票、权证等权益类证券品 种。本基金的投资组合比例为：债券类(包括可转债)资产的投资比例为基金资产净值的 80%-95%，本基金持有的非债类资产为基金资产净值的0-20%；基金保留的现金以及到期日 在一年以内的政府债券(包括央行票据)的比例合计不低于基金资产净值的5%。本基金的业 13 绩比较基准为：90% X 中国债券总指数(全价)收益率+10% X 沪深300 指数收益率。 本财务报表由本基金的基金管理人诺德基金管理有限公司于2010 年3 月22 日批准报 出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》 和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相 关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007 年5 月15 日颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》、《诺德增强收益债券型证券投资基金基金合同》和中国 证监会允许的如财务报表附注7.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2009 年3 月4 日(基金合同生效日)至2009 年12 月31 日止期间财务报表符合企 业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年3 月4 日(基金合同生效日)至2009 年12 月31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况 等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2009 年3 月4 日(基金合同生效日)至2009 年12 月31 日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应 收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的 持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投 资。 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金 融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交 14 易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资 产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其 他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产 负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除 息日至购买日止的利息，应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费 用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量。应收款 项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于 交易日结转。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价 值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交 易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事 件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变 化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格 验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最 近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流 15 量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与 本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债 权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中 列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由 于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购 和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额 时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实 现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净 值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转 入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净 额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为 公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包 括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小 的也可按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计 算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异 较小的也可按直线法计算。 16 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择 现金红利或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末 未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的 未实现平准金等)为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分； 若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已 实现部分相抵未实现部分后的余额)。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 (1) 计量属性 本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外，一般采用 历史成本计量。 (2) 重要会计估计及其关键假设 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类 别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券 投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确 定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参 数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本报告期内本基金未发生会计政策变更事项。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本报告期内本基金未发生会计估计变更事项。 7.4.5.3 差错更正的说明 本报告期内本基金未发生会计差错更正事项。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题 的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102 号《关于 股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政 17 策的补充通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法 规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公 司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即20% 代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。 (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花 税。 7.4.7 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 诺德基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司("中国建设银行") 基金托管人、基金代销机构 长江证券股份有限公司("长江证券") 基金管理人的股东、基金代销机构 Lord, Abbett & Co. LLC 基金管理人的股东 清华控股有限公司 基金管理人的股东 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2009年3月4日至2009年12月31日 成交金额 占当期股票成交总额的比例 长江证券 524,952,295.57 23.39% 7.4.8.1.2 权证交易 本报告期内本基金未通过关联方交易单元进行权证交易业务。 7.4.8.1.3 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2009年3月4日至2009年12月31日 18 当期 佣金 占当期佣金总 量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 总额的比例 长江证券 440,641.46 23.37% 50,417.15 22.82% 注： 1. 上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管 费和经手费后的净额列示。 2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市 场信息服务等。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2009年3月4日至2009年12月31日 当期发生的基金应支付的管理 费 3,225,448.03 其中：支付销售机构的客户维护 费 351,585.99 注：支付基金管理人诺德基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.75% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.75% / 当年天数。 7.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2009年3月4日至2009年12月31日 当期发生的基金应支付的托管 费 860,119.48 注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提， 逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.2% / 当年天数。 7.4.8.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2009 年3 月4 日至2009 年12 月31 日 获得销售服务费的各关联方名 称 当期发生的基金应支付的销售服务费 长江证券 2,618.58 19 诺德基金管理有限公司 3,936.06 中国建设银行 1,391,213.60 合计 1,397,768.24 注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值0.4%的年费率计提，逐日 累计至每月月底，按月支付给诺德基金管理有限公司，再由诺德基金管理有限公司计算并支 付给各基金销售机构。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日基金资产净值 X 0.4 % / 当年天数。 7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2009年3月4日至2009年12月31日 银行间市场交易的债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国建设银行 20,463,574.79 - - - - - 7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金基金管理人本报告期内未运用固有资金投资本基金。 7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期内本基金关联方未投资本基金。 7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 关联方名称 2009 年3 月4 日至2009 年12 月31 日 期末余额 当期利息收入 建设银行 9,083,371.08 584,330.59 注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期内本基金未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.8.7 其他关联交易事项的说明 本报告期内本基金未发生其他需要说明的关联方交易。 7.4.9 期末（2009 年12 月31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 20 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证券 代码 证券名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 （单位：股 ） 期末 成本总额 期末 估值总额 备 注 600999 招商证券 2009-11-12 2010-02-22 新股网 下申购 未流通 31.00 29.39 40,967 1,269,977.00 1,204,020.13 - 300033 同花顺 2009-12-18 2010-03-25 新股网 下申购 未流通 52.80 70.86 14,392 759,897.60 1,019,817.12 - 002312 三泰电子 2009-11-26 2010-03-03 新股网 下申购 未流通 28.60 47.01 19,736 564,449.60 927,789.36 - 601888 中国国旅 2009-09-25 2010-01-15 新股网 下申购 未流通 11.78 20.94 14,893 175,439.54 311,859.42 - 002322 理工监测 2009-12-11 2010-03-18 新股网 下申购 未流通 40.00 61.88 4,544 181,760.00 281,182.72 - 601117 中国化学 2009-12-29 2010-01-07 新股网 上申购 未流通 5.43 5.43 14,000 76,020.00 76,020.00 - 300042 朗科科技 2009-12-28 2010-01-08 新股网 上申购 未流通 39.00 39.00 500 19,500.00 19,500.00 - 300037 新宙邦 2009-12-28 2010-01-08 新股网 上申购 未流通 28.99 28.99 500 14,495.00 14,495.00 - 002332 仙琚制药 2009-12-30 2010-01-12 新股网 上申购 未流通 8.20 8.20 500 4,100.00 4,100.00 - 注：基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。 其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规 定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新 股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。 7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 本报告期末本基金未从事银行间市场债券正回购交易，无质押债券。 7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 21 截至本报告期末2009 年12 月31 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖 出回购证券款余额15000000.00 元，于2010 年1 月4 日和2010 年1 月6 日先后到期。该类 交易要求在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后， 不低于债券回购交易的余额。 7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例（%） 1 权益投资 12,341,363.75 9.43 其中：股票 12,341,363.75 9.43 2 固定收益投资 72,442,976.23 55.35 其中：债券 72,442,976.23 55.35 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 22,200,000.00 16.96 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 12,090,459.15 9.24 6 其他各项资产 11,799,912.66 9.02 7 合计 130,874,711.79 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比 例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采掘业 704,500.00 0.62 C 制造业 4,574,947.08 4.03 C0 食品、饮料 - - C1 纺织、服装、皮毛 1,284,000.00 1.13 C2 木材、家具 - - C3 造纸、印刷 - - C4 石油、化学、塑胶、塑料 14,495.00 0.01 C5 电子 - - 22 C6 金属、非金属 1,139,880.00 1.00 C7 机械、设备、仪表 1,208,972.08 1.07 C8 医药、生物制品 927,600.00 0.82 C99 其他制造业 - - D 电力、煤气及水的生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 交通运输、仓储业 871,000.00 0.77 G 信息技术业 1,039,317.12 0.92 H 批发和零售贸易 - - I 金融、保险业 2,856,720.13 2.52 J 房地产业 1,907,000.00 1.68 K 社会服务业 387,879.42 0.34 L 传播与文化产业 - - M 综合类 - - 合计 12,341,363.75 10.88 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 601318 中国平安 30,000 1,652,700.00 1.46 2 000712 锦龙股份 60,000 1,284,000.00 1.13 3 000402 金 融 街 100,000 1,213,000.00 1.07 4 600999 招商证券 40,967 1,204,020.13 1.06 5 600019 宝钢股份 118,000 1,139,880.00 1.00 6 300033 同花顺 14,392 1,019,817.12 0.90 7 002312 三泰电子 19,736 927,789.36 0.82 8 600664 哈药股份 50,000 923,500.00 0.81 9 600009 上海机场 50,000 871,000.00 0.77 10 600028 中国石化 50,000 704,500.00 0.62 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值 比例（％） 1 601318 中国平安 38,658,273.71 34.08 2 600030 中信证券 29,966,399.18 26.42 3 601398 工商银行 27,694,200.00 24.41 4 600036 招商银行 22,721,266.25 20.03 5 600166 福田汽车 22,327,066.71 19.68 23 6 601328 交通银行 20,533,360.00 18.10 7 600325 华发股份 19,957,568.08 17.59 8 600016 民生银行 19,485,347.26 17.18 9 601628 中国人寿 19,183,200.20 16.91 10 000825 太钢不锈 18,491,667.53 16.30 11 600837 海通证券 18,009,021.05 15.88 12 600050 中国联通 17,973,520.00 15.84 13 000402 金 融 街 17,309,490.18 15.26 14 600028 中国石化 16,651,557.57 14.68 15 600550 天威保变 15,961,392.04 14.07 16 600664 哈药股份 15,852,297.00 13.97 17 000016 深康佳Ａ 14,924,209.80 13.16 18 600675 中华企业 14,586,084.00 12.86 19 600642 申能股份 13,847,587.93 12.21 20 600832 东方明珠 12,885,764.10 11.36 21 000983 西山煤电 11,591,979.10 10.22 22 600900 长江电力 11,488,568.00 10.13 23 600508 上海能源 11,016,427.55 9.71 24 600005 武钢股份 10,895,533.55 9.60 25 000712 锦龙股份 10,774,470.28 9.50 26 600383 金地集团 10,716,549.15 9.45 27 601958 金钼股份 10,600,511.22 9.34 28 600875 东方电气 10,447,088.32 9.21 29 000709 唐钢股份 10,004,717.47 8.82 30 600688 S 上石化 9,365,431.70 8.26 31 601088 中国神华 9,228,182.00 8.13 32 600009 上海机场 8,683,766.68 7.66 33 600019 宝钢股份 8,564,740.00 7.55 34 601169 北京银行 8,374,094.52 7.38 35 002024 苏宁电器 8,364,409.56 7.37 36 600111 包钢稀土 8,231,828.14 7.26 37 600118 中国卫星 7,716,928.85 6.80 38 601601 中国太保 7,414,228.85 6.54 39 600663 陆 家 嘴 7,345,229.06 6.48 40 000012 南 玻Ａ 7,148,832.99 6.30 41 000002 万 科Ａ 7,121,280.64 6.28 42 000858 五 粮 液 7,083,713.20 6.24 43 600058 五矿发展 7,039,701.50 6.21 44 000063 中兴通讯 7,014,914.92 6.18 45 600048 保利地产 7,010,378.04 6.18 46 601898 中煤能源 6,810,116.00 6.00 24 47 601766 中国南车 6,746,283.00 5.95 48 600029 南方航空 6,394,294.40 5.64 49 600836 界龙实业 6,297,987.30 5.55 50 000009 中国宝安 6,286,450.00 5.54 51 601333 广深铁路 6,072,002.25 5.35 52 600316 洪都航空 5,781,351.00 5.10 53 600818 中路股份 5,772,817.25 5.09 54 000878 云南铜业 5,502,951.99 4.85 55 600630 龙头股份 5,487,548.81 4.84 56 000562 宏源证券 5,479,672.00 4.83 57 600754 锦江股份 5,432,703.08 4.79 58 600284 浦东建设 5,393,706.56 4.75 59 600377 宁沪高速 5,350,800.00 4.72 60 600644 乐山电力 5,258,458.46 4.64 61 000540 中天城投 5,244,927.31 4.62 62 600748 上实发展 5,170,293.00 4.56 63 000816 江淮动力 5,147,759.00 4.54 64 600739 辽宁成大 5,023,059.00 4.43 65 002028 思源电气 4,923,954.40 4.34 66 600255 鑫科材料 4,915,221.19 4.33 67 600087 长航油运 4,866,124.70 4.29 68 600785 新华百货 4,795,085.00 4.23 69 000831 关铝股份 4,744,190.70 4.18 70 002001 新 和 成 4,717,867.12 4.16 71 600978 宜华木业 4,574,406.04 4.03 72 600549 厦门钨业 4,545,659.16 4.01 73 600643 爱建股份 4,472,448.51 3.94 74 600717 天津港 4,332,805.84 3.82 75 600597 光明乳业 4,322,144.62 3.81 76 000001 深发展Ａ 4,293,800.00 3.79 77 600033 福建高速 4,286,061.00 3.78 78 600150 中国船舶 4,229,989.50 3.73 79 000060 中金岭南 4,173,450.79 3.68 80 600203 福日电子 4,155,918.91 3.66 81 000778 新兴铸管 4,133,520.00 3.64 82 600963 岳阳纸业 4,119,632.93 3.63 83 000987 广州友谊 4,066,534.43 3.58 84 601006 大秦铁路 3,999,458.99 3.53 85 000685 中山公用 3,995,463.20 3.52 86 000571 新大洲Ａ 3,991,853.00 3.52 87 600583 海油工程 3,972,630.00 3.50 25 88 000617 石油济柴 3,956,869.00 3.49 89 600571 信雅达 3,938,949.00 3.47 90 600611 大众交通 3,875,179.44 3.42 91 000807 云铝股份 3,800,591.60 3.35 92 002202 金风科技 3,777,852.83 3.33 93 600638 新黄浦 3,776,090.98 3.33 94 600750 江中药业 3,656,127.25 3.22 95 600707 彩虹股份 3,642,085.77 3.21 96 600825 新华传媒 3,617,926.02 3.19 97 600309 烟台万华 3,603,317.64 3.18 98 002133 广宇集团 3,429,093.24 3.02 99 601166 兴业银行 3,394,843.72 2.99 100 600511 国药股份 3,329,315.00 2.93 101 600710 常林股份 3,300,914.80 2.91 102 600159 大龙地产 3,215,316.26 2.83 103 600859 王府井 3,154,122.00 2.78 104 601866 中海集运 3,144,600.00 2.77 105 000898 鞍钢股份 3,132,039.88 2.76 106 000533 万 家 乐 3,130,144.20 2.76 107 000926 福星股份 3,114,708.34 2.75 108 000911 南宁糖业 2,944,881.00 2.60 109 601001 大同煤业 2,933,539.75 2.59 110 600866 星湖科技 2,933,140.15 2.59 111 002161 远 望 谷 2,884,951.00 2.54 112 601009 南京银行 2,883,007.74 2.54 113 000917 电广传媒 2,867,343.51 2.53 114 002204 华锐铸钢 2,818,819.00 2.48 115 600871 S 仪化 2,814,826.99 2.48 116 601918 国投新集 2,799,134.00 2.47 117 600031 三一重工 2,643,390.00 2.33 118 002099 海翔药业 2,615,003.35 2.31 119 601668 中国建筑 2,613,850.14 2.30 120 600210 紫江企业 2,590,408.80 2.28 121 600718 东软集团 2,574,191.00 2.27 122 000572 海马股份 2,559,855.01 2.26 123 600012 皖通高速 2,556,300.00 2.25 124 600063 皖维高新 2,527,799.55 2.23 125 000407 胜利股份 2,484,697.00 2.19 126 001696 宗申动力 2,478,220.24 2.18 127 000959 首钢股份 2,451,942.46 2.16 128 000901 航天科技 2,340,804.56 2.06 26 129 600158 中体产业 2,318,346.00 2.04 130 600795 国电电力 2,305,500.00 2.03 131 600000 浦发银行 2,292,340.60 2.02 注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费 用。 8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值 比例（％） 1 601318 中国平安 37,654,680.39 33.19 2 600030 中信证券 29,279,549.09 25.81 3 601398 工商银行 29,248,359.29 25.78 4 600166 福田汽车 24,337,163.24 21.45 5 600036 招商银行 23,128,899.27 20.39 6 601328 交通银行 21,196,289.12 18.69 7 600325 华发股份 20,611,449.97 18.17 8 601628 中国人寿 19,984,943.31 17.62 9 000825 太钢不锈 19,711,028.22 17.38 10 600016 民生银行 19,468,461.90 17.16 11 600050 中国联通 19,060,467.08 16.80 12 600837 海通证券 18,159,679.47 16.01 13 000402 金 融 街 16,975,140.27 14.96 14 600664 哈药股份 16,504,947.69 14.55 15 600028 中国石化 16,457,375.76 14.51 16 600550 天威保变 15,997,704.64 14.10 17 000016 深康佳Ａ 15,921,481.00 14.04 18 600675 中华企业 15,167,590.98 13.37 19 600642 申能股份 14,136,613.17 12.46 20 600832 东方明珠 12,607,610.93 11.11 21 600900 长江电力 11,585,846.20 10.21 22 000983 西山煤电 11,325,836.89 9.98 23 600508 上海能源 11,190,050.30 9.86 24 600005 武钢股份 11,148,446.88 9.83 25 600875 东方电气 10,798,198.00 9.52 26 601958 金钼股份 10,566,041.74 9.31 27 000712 锦龙股份 10,244,046.40 9.03 28 000709 唐钢股份 10,105,419.90 8.91 29 600383 金地集团 9,823,382.09 8.66 30 600688 S 上石化 9,491,243.99 8.37 27 31 601088 中国神华 9,280,621.80 8.18 32 002024 苏宁电器 8,605,337.59 7.59 33 600663 陆家嘴 8,580,447.01 7.56 34 601169 北京银行 8,564,148.27 7.55 35 600111 包钢稀土 8,346,113.77 7.36 36 600019 宝钢股份 8,114,021.02 7.15 37 600118 中国卫星 7,814,777.58 6.89 38 600009 上海机场 7,496,041.33 6.61 39 000858 五 粮 液 7,347,560.00 6.48 40 601601 中国太保 7,299,906.95 6.44 41 000012 南 玻Ａ 7,258,729.50 6.40 42 000063 中兴通讯 7,223,744.90 6.37 43 000002 万 科Ａ 7,086,725.05 6.25 44 600048 保利地产 6,956,468.58 6.13 45 601766 中国南车 6,875,049.75 6.06 46 601898 中煤能源 6,739,598.12 5.94 47 600058 五矿发展 6,477,930.75 5.71 48 601333 广深铁路 6,402,148.98 5.64 49 000009 中国宝安 6,255,404.64 5.51 50 600029 南方航空 6,228,179.50 5.49 51 600316 洪都航空 6,197,590.80 5.46 52 600818 中路股份 6,075,755.46 5.36 53 600754 锦江股份 6,068,334.85 5.35 54 600836 界龙实业 5,820,883.72 5.13 55 000540 中天城投 5,759,539.84 5.08 56 000562 宏源证券 5,659,503.54 4.99 57 000878 云南铜业 5,570,238.42 4.91 58 600377 宁沪高速 5,330,222.16 4.70 59 600284 浦东建设 5,259,593.37 4.64 60 600748 上实发展 5,169,521.50 4.56 61 000816 江淮动力 5,169,358.00 4.56 62 600785 新华百货 5,143,489.95 4.53 63 600644 乐山电力 5,080,926.94 4.48 64 600087 长航油运 5,013,642.00 4.42 65 002028 思源电气 5,006,981.50 4.41 66 600255 鑫科材料 4,973,222.00 4.38 67 002001 新 和 成 4,928,308.09 4.34 68 000831 关铝股份 4,852,811.17 4.28 69 600571 信雅达 4,793,154.00 4.23 70 600643 爱建股份 4,695,397.97 4.14 71 600630 龙头股份 4,671,237.60 4.12 28 72 600739 辽宁成大 4,618,332.00 4.07 73 600150 中国船舶 4,609,979.40 4.06 74 600978 宜华木业 4,569,672.53 4.03 75 600549 厦门钨业 4,548,600.01 4.01 76 600963 岳阳纸业 4,479,214.42 3.95 77 600597 光明乳业 4,439,025.99 3.91 78 600033 福建高速 4,433,177.00 3.91 79 600717 天津港 4,396,399.00 3.88 80 000778 新兴铸管 4,273,105.53 3.77 81 000001 深发展Ａ 4,241,657.35 3.74 82 000617 石油济柴 4,226,297.02 3.73 83 600611 大众交通 4,142,501.92 3.65 84 000987 广州友谊 4,098,959.60 3.61 85 600203 福日电子 4,095,158.59 3.61 86 601006 大秦铁路 4,086,240.00 3.60 87 000685 中山公用 4,025,101.80 3.55 88 000571 新大洲Ａ 4,003,962.74 3.53 89 600707 彩虹股份 3,973,945.59 3.50 90 000060 中金岭南 3,928,506.90 3.46 91 600750 江中药业 3,913,866.22 3.45 92 000807 云铝股份 3,889,556.87 3.43 93 600309 烟台万华 3,885,677.28 3.43 94 600583 海油工程 3,861,543.00 3.40 95 600638 新黄浦 3,752,664.01 3.31 96 002202 金风科技 3,749,880.00 3.31 97 600825 新华传媒 3,633,676.71 3.20 98 000533 万 家 乐 3,610,252.03 3.18 99 002133 广宇集团 3,572,655.64 3.15 100 600710 常林股份 3,536,018.50 3.12 101 601166 兴业银行 3,405,763.54 3.00 102 000898 鞍钢股份 3,288,819.89 2.90 103 600511 国药股份 3,237,413.46 2.85 104 601866 中海集运 3,175,700.00 2.80 105 600859 王府井 3,134,819.10 2.76 106 600159 大龙地产 3,133,518.00 2.76 107 000926 福星股份 3,131,798.00 2.76 108 000911 南宁糖业 3,078,791.11 2.71 109 601668 中国建筑 3,033,829.47 2.67 110 600866 星湖科技 3,009,548.62 2.65 111 002161 远 望 谷 2,988,732.28 2.63 112 601001 大同煤业 2,953,078.30 2.60 29 113 000917 电广传媒 2,860,944.00 2.52 114 601009 南京银行 2,855,968.00 2.52 115 002204 华锐铸钢 2,842,567.00 2.51 116 600871 S 仪化 2,810,461.72 2.48 117 601918 国投新集 2,797,079.00 2.47 118 000572 海马股份 2,747,991.08 2.42 119 002099 海翔药业 2,691,848.03 2.37 120 600031 三一重工 2,657,074.02 2.34 121 000901 航天科技 2,625,760.85 2.31 122 601668 中国建筑 2,613,850.14 2.30 123 000959 首钢股份 2,601,300.00 2.29 124 600063 皖维高新 2,600,253.79 2.29 125 600718 东软集团 2,576,106.00 2.27 126 600012 皖通高速 2,545,200.00 2.24 127 600210 紫江企业 2,540,096.90 2.24 128 001696 宗申动力 2,524,940.00 2.23 129 600795 国电电力 2,315,859.00 2.04 130 000407 胜利股份 2,315,768.48 2.04 131 600158 中体产业 2,309,300.00 2.04 132 600000 浦发银行 2,299,093.76 2.03 133 600129 太极集团 2,280,644.00 2.01 注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费 用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 1,119,402,292.87 卖出股票的收入（成交）总额 1,133,836,362.32 注："买入股票成本"、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量） 填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 国家债券 36,821,124.00 32.46 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 30,807,042.23 27.16 30 5 企业短期融资券 - - 6 可转债 4,814,810.00 4.24 7 其他 - - 8 合计 72,442,976.23 63.86 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净 值比例（％） 1 010110 21 国债⑽ 150,000 15,343,500.00 13.53 2 010004 20 国债⑷ 152,030 15,324,624.00 13.51 3 126018 08 江铜债 97,380 6,899,373.00 6.08 4 010112 21 国债⑿ 60,000 6,153,000.00 5.42 5 122009 08 新湖债 50,000 5,335,000.00 4.70 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的，在 报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。 8.9.2 本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股 票。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 176,871.66 2 应收证券清算款 10,503,965.36 3 应收股利 - 4 应收利息 1,119,075.64 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 11,799,912.66 8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 31 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 125709 唐钢转债 1,584,830.00 1.40 2 110003 新钢转债 1,100,640.00 0.97 3 110078 澄星转债 761,460.00 0.67 8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公 允价值 占基金资产净 值比例（%） 流通受限情况说明 1 600999 招商证券 1,204,020.13 1.06 网下新股中签未流 通 2 300033 同花顺 1,019,817.12 0.90 网下新股中签未流 通 3 002312 三泰电子 927,789.36 0.82 网下新股中签未流 通 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数机构投资者 个人投资者 (户) 户均持有的基金 份额 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额比 例 2,120 51,664.26 500,180.00 0.46% 109,028,062.98 99.54% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员持有本开放 式基金 698,286.06 0.640% §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日基金份额总额 1,184,890,833.63 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 27,176,880.70 基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 1,102,539,471.35 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 109,528,242.98 注：总申购份额包含转换入份额；总赎回份额含转换出份额 32 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内本基金管理人、托管人托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内基金的投资组合策略没有重大改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内新聘普华永道中天会计师事务所有限公司担任本基金2009 年度的基金审计 机构，报告期内应支付给会计师事务所的报酬人民币6.5 万元，目前普华永道中天会计师事 务所有限公司已为本基金提供连续1 年的审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金的基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员未有受到监管部 门稽查或处罚的情形。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 券商名称 交易单元数量 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 长江证券 2 524,952,295.57 23.39% 440,641.46 23.37% - 银河证券 2 - - - - - 联合证券 1 52,434,349.08 2.34% 42,602.96 2.26% - 中信建投证券 1 - - - - - 平安证券 2 220,982,380.79 9.84% 187,834.37 9.96% - 中信证券 2 61,106,903.27 2.72% 49,649.80 2.63% - 中银国际证券 1 239,724,231.00 10.68% 203,764.11 10.81% - 国泰君安证券 1 - - - - - 申银万国证券 1 312,892,763.65 13.94% 265,957.36 14.10% - 东方证券 1 140,521,345.55 6.26% 114,175.30 6.05% - 中金公司 1 170,159,965.87 7.58% 145,157.16 7.70% - 33 国信证券 2 167,971,723.99 7.48% 138,521.05 7.35% - 海通证券 1 - - - - - 华泰证券 1 - - - - - 招商证券 1 38,088,776.96 1.70% 32,375.40 1.72% - 湘财证券 1 88,135,803.58 3.93% 74,915.22 3.97% - 兴业证券 2 2,380,498.99 0.11% 1,934.15 0.10% - 山西证券 1 39,804,676.04 1.77% 33,833.95 1.79% - 安信证券 1 74,004,404.60 3.30% 62,903.42 3.34% - 长城证券 1 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 中投证券 1 22,430,011.51 1.00% 19,065.45 1.01% - 国金证券 1 28,920,588.04 1.29% 23,498.17 1.25% - 齐鲁证券 1 - - - - - 江南证券 1 60,105,517.32 2.68% 48,836.28 2.59% - 合计 31 2,244,616,235.81 100.00% 1,885,665.61 100.00% - 根据中国证监会的有关规定，基金管理人在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、 研究水平后，向多家证券公司租用了基金交易单元。 1、基金专用交易单元的选择标准如下： （1）公司财务状况良好、经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； （2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； （3）具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券 市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告； 2、基金专用交易单元的选择程序如下： (1)基金管理人根据上述标准考察后，确定选用交易单元的证券经营机构； (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 3、本报告期内，基金管理人未租用新的基金交易单元。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 券商名称 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期 回购成 交总额 的比例 成交金额 占当期 权证成 交总额 的比例 长江证券 588,415,929.94 37.38% 16,852,400,000.00 72.32% - - 联合证券 17,959,744.14 1.14% - - - - 平安证券 184,266,023.56 11.70% 3,645,900,000.00 15.65% - - 中信证券 12,437,100.60 0.79% - - - - 中银国际 162,888,157.46 10.35% 479,900,000.00 2.06% - - 申银万国 151,464,443.47 9.62% 1,236,800,000.00 5.31% - - 东方证券 45,555,241.30 2.89% - - - - 中金公司 57,431,401.87 3.65% - - 580,084.19 100.00% 国信证券 32,119,868.77 2.04% - - - - 招商证券 50,670,706.28 3.22% 352,600,000.00 1.51% - - 34 湘财证券 161,134,703.93 10.24% 30,000,000.00 0.13% - - 兴业证券 595,120.00 0.04% - - - - 山西证券 16,333,856.21 1.04% 94,200,000.00 0.40% - - 安信证券 34,597,570.46 2.20% 540,000,000.00 2.32% - - 中投证券 39,720,600.05 2.52% 70,000,000.00 0.30% - - 国金证券 6,041,052.15 0.38% - - - - 江南证券 12,690,432.84 0.81% - - - - 银河证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 长城证券 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 齐鲁证券 - - - - - - 合计 1,574,321,953.03 100.00% 23,301,800,000.00 100.00% 580,084.19 100.00% §12 影响投资者决策的其他重要信息 本基金托管人中国建设银行股份有限公司(以下简称“本托管人”）的重大事项披露如下： 1、2009 年1 月16 日，本托管人公告本行聘请胡哲一先生担任本行副行长； 2、2009 年5 月14 日，美国银行公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书； 3、2009 年5 月26 日，中国建银投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公 司股权变动报告书； 4、2009 年5 月26 日，中央汇金投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公 司股权变动报告书； 5、2009 年8 月2 日，本托管人公告，自2009 年7 月24 日起陈佐夫先生就任本行执行 董事。 6、2009 年9 月27 日，本托管人发布关于控股股东增持股份计划实施情况的公告。 7、2009 年10 月11 日，本托管人发布关于控股股东增持本行股份的公告。 诺德基金管理有限公司 二〇一〇年三月三十一日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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