最近访问基金
读取中... |
|---|
-.-----.---- (-.----%)--/--/-- --:--:-- | 最新净值: -.---- | 昨日净值: -.---- | 累计净值: -.---- |
|---|---|---|---|
| 涨跌幅: -.---- | 涨跌额: -.---- | 五分钟涨速: -.---- |
| 西部利得天添金货币A(675071) 基金公开信息 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流水号 | 811459 | ||||||||
| 基金代码 | 675071 | ||||||||
| 公告日期 | 2017-08-29 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 西部利得天添金货币市场基金2017年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：西部利得基金管理有限公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 送出日期：二〇一七年八月二十九日 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 2 页 共 49 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017年 8月 28日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2017年 1月 1日起至 6月 30日止。 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 3 页 共 49 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 6 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 6 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 8 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 8 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 8 §3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 9 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 9 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 9 3.3 其他指标 .................................................................................................................................... 11 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 14 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 16 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 17 6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 17 6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 18 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 4 页 共 49 页 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 19 6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 20 §7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 39 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 39 7.2 债券回购融资情况 .................................................................................................................... 39 7.3 基金投资组合平均剩余期限 .................................................................................................... 40 7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明 .................................................... 41 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 41 7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 ............................ 41 7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................ 42 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 42 7.9 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 42 §8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 44 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 44 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 44 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 44 §9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 45 §10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 46 10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 46 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 46 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 46 10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 46 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 46 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 46 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 46 10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ............................................................................................. 47 10.9 其他重大事件 .......................................................................................................................... 47 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 48 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 48 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 48 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 5 页 共 49 页 §12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 49 12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 49 12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 49 12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 49 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 6 页 共 49 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 西部利得天添金货币市场基金 基金简称 西部利得天添金货币 - 场内简称 基金主代码 675071 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年 12月 5日 基金管理人 西部利得基金管理有限公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 130,233,980.51份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 - 上市日期 - 下属分级基金的基金简称： 西部利得天添金货币 A 西部利得天添金货币 B 下属分级基金场内简称: - - 下属分级基金的交易代码： 675071 675072 下属分级基金的前端交易代码 - - 下属分级基金的后端交易代码 - - 报告期末下属分级基金的份额总额 921,480.22份 129,312,500.29份 2.2 基金产品说明 投资目标 在控制投资风险、保持基金资产流动性的前提下，力求为投资者提供稳定 的投资收益。 投资策略 1、利率策略 在分析主要经济变量、综合研究宏观经济状况基础上，判断未来的经济前 景，预期财政政策、货币政策等宏观经济政策的变化方向。同时分析金融 市场资金供求状况，在对影响资金供求的各因素综合分析基础上，判断整 个市场的资金流动性及未来变化趋势。 在宏观分析与流动性分析的基础上，确定当前资金的时间价值、流动性溢 价等要素，进而确定不同投资品种的流动性、预期收益率，在此基础上， 构建投资组合，并定期对投资组合的剩余期限和投资比例调整优化，以满 足总体流动性要求。 2、信用债券投资策略 对不同的行业和公司作深入的基本面分析，估算不同行业和公司的信用风 险及变化趋势，规避潜在风险较大的投资品种，选择发展趋势向好、信用 风险较小、具有相对投资价值的投资品种进行投资。 3、回购策略 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 7 页 共 49 页 在有效控制风险的条件下，本基金将密切跟踪不同市场和不同期限之间的 利率差异，在精确投资收益测算的基础上，积极采取回购杠杆操作，为基 金资产增加收益。同时，密切关注央行公开市场操作、季节因素、日历效 应、IPO发行等因素导致短期资金需求激增的机会，通过逆回购融出资金 以把握短期资金利率陡升的投资机会。 4、流动性管理策略 对市场资金面的变化（如季节性资金流动、日历效应等）及本基金申购/ 赎回变化的动态预测，通过现金库存管理、回购滚动操作、债券品种的期 限结构安排及资产变现等措施，实现对基金资产的结构化管理。在保证满 足基金投资人申购、赎回的资金需求的前提下，获取稳定的收益。 5、套利策略 由于市场环境差异、交易市场分割、市场参与者差异，以及资金供求失衡 导致的中短期利率异常差异，债券现券市场上存在着套利机会。基金管理 人将积极把握由于市场短期失衡而带来的套利机会，通过跨市场、跨品种、 跨期限等套利策略，力求获得安全的超额收益。 6、资产支持证券投资策略 本基金将采用基本面分析和数量化分析相结合的方法，对资产支持证券的 基础资产质量和未来现金流进行分析，估算投资品种的风险和收益，选取 具有相对投资价值的投资品种进行投资。本基金将严格控制资产支持证券 的总体投资规模并进行分散投资，以降低流动性风险。 7、非金融企业债务融资工具投资策略 本基金投资非金融企业债务融资工具，将根据审慎原则，通过指定严格的 投资决策流程和风险控制制度，规避高信用风险行业及主体，定期监测分 析非金融企业债务融资工具流动性，适度提高组合收益并控制组合整体久 期。本基金对于非金融企业债务融资工具的仓位、评级及期限的选择均是 建立在对经济基本面、政策面、资金面以及收益水平和流动性风险的分析 的基础上。此外，本基金利用内部信用评级筛选模型，系统跟踪分析非金 融企业债务融资工具发行主体的偿债能力、盈利能力、现金流获取能力以 及发行主体的长期资本结构等要素，选择优质个券投资标的，严格控制信 用风险，保护基金份额持有人的利益。 8、其他金融工具投资策略 本基金将密切跟踪银行承兑汇票、商业承兑汇票等商业票据以及各种衍生 产品的动向，一旦监管机构允许基金参与此类金融工具的投资，本基金将 在届时相应法律法规的框架内，根据对该金融工具的研究，制定符合本基 金投资目标的投资策略，在充分考虑该投资品种风险和收益特征的前提下 谨慎投资。 业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为同期七天通知存款利率（税后）。 风险收益特征 本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的高流动性、低风险品种， 其预期收益和预期风险均低于债券型基金、混合型基金及股票型基金。 西部利得天添金货币 A 西部利得天添金货币 B 下属分级基金的风 险收益特征 - - 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 8 页 共 49 页 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 西部利得基金管理有限公司 交通银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 赵毅 陆志俊 联系电话 021-38572888 95559 电子邮箱 service@westleadfund.com luzj@bankcomm.com 客户服务电话 4007-007-818;021-38572666 95559 传真 021-38572750 021-62701216 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区 杨高南路 799号 11层 02、03 单元 上海市浦东新区银城中路 188 号 办公地址 上海市浦东新区陆家嘴世纪 金融广场 3号楼 11楼 上海市浦东新区银城中路 188 号 邮政编码 200127 200120 法定代表人 徐剑钧 牛锡明 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券日报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.westleadfund.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人处——上海市浦东新区陆 家嘴世纪金融广场 3号楼 11楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 西部利得基金管理有限公司 上海市浦东新区陆家嘴世纪金融广 场 3号楼 11楼 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 9 页 共 49 页 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 注： 1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相 关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为 期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 西部利得天添金货币 A 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.31% 0.00% 0.11% 0.00% 0.20% 0.00% 过去三个月 0.88% 0.00% 0.34% 0.00% 0.54% 0.00% 过去六个月 1.75% 0.00% 0.67% 0.00% 1.08% 0.00% 自基金合同 2.01% 0.00% 0.77% 0.00% 1.24% 0.00% 基金级别 西部利得天添金货币 A 西部利得天添金货币 B 3.1.1 期间数据和指标 报告期( 2017年 1月 1日 - 2017年 6月 30日 ) 报告期( 2017年 1月 1日 - 2017年 6月 30日) 本期已实现收益 22,185.13 2,080,827.70 本期利润 22,185.13 2,080,827.70 本期净值收益率 1.75% 1.87% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2017年 6月 30日 ) 期末基金资产净值 921,480.22 129,312,500.29 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2017年 6月 30日 ) 累计净值收益率 2.01% 2.15% 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 10 页 共 49 页 生效起至今 西部利得天添金货币 B 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.33% 0.00% 0.11% 0.00% 0.22% 0.00% 过去三个月 0.94% 0.00% 0.34% 0.00% 0.60% 0.00% 过去六个月 1.87% 0.00% 0.67% 0.00% 1.20% 0.00% 自基金合同 生效起至今 2.15% 0.00% 0.77% 0.00% 1.38% 0.00% 3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 11 页 共 49 页 3.3 其他指标 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 12 页 共 49 页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 西部利得基金管理有限公司（简称“西部利得基金”，下同）经中国证券监督管理委员会(证 监许可[2010]864号)批准成立于 2010年 7月 20日，公司由西部证券股份有限公司和上海利得财 富资产管理有限公司合资设立，注册资本 3.5亿元人民币，其中西部证券股份有限公司出资 51%， 上海利得财富资产管理有限公司出资 49%，注册地上海。 截至 2017年 6月 30日，本基金管理人共管理二十四只开放式基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 韩丽楠 本 基 金 基 金 经 理 2016 年 12 月 5 日 - 十一年 英国约克大学经济与金融 硕士；曾任渣打银行国际管 理培训生、诺德基金管理有 限公司研究员、上海元普投 资管理有限公司固定收益 投资总监。2015年 5月加入 本公司，具有基金从业资 格，中国国籍。 注：1.基金经理的任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；若该基金经理自 基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日； 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》、本基金《基金合同》 和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制 风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内本基金运作管理符合有关法律法规 和基金合同的规定，无损害基金份额持有人利益的行为。 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 13 页 共 49 页 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 对于场内交易，本基金管理人按照时间优先、价格优先的原则，对满足限价条件且对同一证 券有相同交易需求的基金，采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；对于场外 交易，本基金管理人按照公司制度和流程执行。 本基金管理人风险管理部负责对各账户公平交易进行事后监察，在每日公平交易报表中记录 不同投资组合当天整体收益率、分投资类别（股票、债券）同向（1日、3日、5日）交易价差分 析、银行间交易价格偏离度分析；并分别于季度和年度末编制公平交易季度及年度收益率差异分 析报告，对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）不 同时间窗口同向（1日、3日、5日）交易的交易价差以及 T检验、银行间交易价格偏离度进行了 分析。 当监控到疑似异常交易时，本基金管理人风险管理部及时要求相关投资组合经理给予解释， 该解释经风险管理部辨认后确认该交易无异常情况后留档备查，公平交易季报及年报由投资组合 经理、督察长、总经理签署后，由风险管理部妥善保存分析报告备查。 报告期内，通过对不同投资组合之间的收益率差异比较、对同向交易和反向交易的交易时机 和交易价差监控分析，公司未发现整体公平交易执行出现异常的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金未参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券 当日成交量 5%的交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2017 年上半年，债券市场仍继续调整，收益率持续走高，期限利差收窄甚至一度出现倒挂。 但在二季度末由于监管放缓及资金面宽松等超预期利好因素的出现，带动债券收益率快速下行。 2017 年下半年中国经济基本面和金融监管的力度仍将是影响债券市场的最大变量，当前债券收益 率仍处于较高水平，具有一定的配置价值。在此背景下，下半年本组合将在控制信用风险的大前 提下积极配置高等级的债券及存单，并将久期控制在适中水平，在市场出现变化时能快速做出相 应调整。 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 14 页 共 49 页 衷心感谢持有人的支持，我们将继续以诚实信用、勤勉尽责的原则管理基金，努力为持有人 带来良好的回报。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金业绩表现参见本报告第三部分“主要财务指标和基金净值表现”。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 金融数据反映出实体经济融资需求依然旺盛，银行表内资产配置向信贷倾斜的趋势进一步明 朗，未来低 M2，高信贷/社融或将成为常态，在这样的背景下，货币政策稳健中性、金融监管稳 步推向深入将是下半年央行政策的主基调。还要密切关注近期海外利率的上升对国内的债券市场 的影响。近期中美利差再度缩窄，可能会制约国内利率的下行空间。美联储加息缩表仍在按照预 期推进，美国经济仍在缓慢复苏，而特朗普效应也有可能触底反弹，要警惕美元见底回调，使人 民币汇率再次承压。一旦汇率压力增大，势必会限制货币政策的放松空间，债市仍存一定海外风 险。 未来将继续保持保守谨慎操作，保证账户的流动性，控制久期和杠杆水平。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据相关法律法规的规定，本基金管理人制订了证券投资基金估值政策和程序，并经本基金 管理人总经理办公会议审议通过成立了估值委员会。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评 估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。具体职责包括对本基金管理人估值政策和 程序的制订和解释；在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况，以及在采用新投资策 略或投资新品种时，估值委员会负责对所采用的估值模型、假设及参数的适当性进行重新评估或 修订，必要时聘请会计师事务所进行审核并出具意见。针对个别投资品种的估值方法调整，均须 通过托管银行复核。 估值委员会的成员包括投资部、研究部、风险管理部、基金运营部等有关人员组成。各成员 平均具有 8年以上的基金相关从业经验，且具有风控、证券研究、会计方面的专业经验并具备必 要的专业知识和独立性，参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突，并按照制度规定的 专业职责分工和估值流程履行估值程序。 基金经理如认为持仓品种的估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相 关意见和建议，通过参与对估值问题的讨论和与估值委员会共同商定估值原则和政策等方式，对 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 15 页 共 49 页 估值议案提出反馈意见。作为公司估值委员会委员，基金经理有权投票表决有关议案。 本基金管理人尚未签订任何与估值相关的定价服务。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金相关法律法规和基金合同的要求，结合本基金实际运作情况，本报告期内，本基金 暂未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产 净值低于五千万元的情形。 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 16 页 共 49 页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2017半年度，托管人在西部利得天添金货币市场证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证 券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义 务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2017 半年度，西部利得基金管理有限公司在西部利得天添金货币市场证券投资基金投资运 作、资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人 利益的行为。 本基金本报告期内向 A级份额持有人分配利润：22,185.13元，向 B级份额持有人分配利润： 2,080,827.70元。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 2017半年度，由西部利得基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关西部利得天添金 货币市场证券投资基金的年度报告中财务指标、收益表现、收益分配情况、财务会计报告相关内 容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 17 页 共 49 页 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：西部利得天添金货币市场基金 报告截止日： 2017年 6月 30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2017年 6月 30日 上年度末 2016年 12月 31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 1,958,899.21 2,922,255.25 结算备付金 97,812.95 - 存出保证金 1,356.36 - 交易性金融资产 6.4.7.2 86,106,936.00 5,562,091.15 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 86,106,936.00 5,562,091.15 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 41,988,295.48 92,600,000.00 应收证券清算款 4,559.59 - 应收利息 6.4.7.5 236,962.62 235,673.24 应收股利 - - 应收申购款 - 62,000.00 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 130,394,822.21 101,382,019.64 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017年 6月 30日 上年度末 2016年 12月 31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 28,675.54 29,006.07 应付托管费 6,213.02 6,284.64 应付销售服务费 1,140.47 1,199.70 应付交易费用 6.4.7.7 6,460.19 - 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 18 页 共 49 页 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 14,887.52 14,051.17 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 103,464.96 30,000.00 负债合计 160,841.70 80,541.58 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 130,233,980.51 101,301,478.06 未分配利润 6.4.7.10 - - 所有者权益合计 130,233,980.51 101,301,478.06 负债和所有者权益总计 130,394,822.21 101,382,019.64 注：报告截止日2017年6月30日，基金份额总额130,233,980.51份，基金A类份额总额921,480.22 份，基金 B类份额总额 129,312,500.29份。 6.2 利润表 会计主体：西部利得天添金货币市场基金 本报告期：2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2017年 1月 1日至 2017 年 6月 30日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016 年 6月 30日 一、收入 2,448,616.30 - 1.利息收入 2,452,307.83 - 其中：存款利息收入 6.4.7.11 47,962.44 - 债券利息收入 1,389,126.04 - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 1,015,219.35 - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -3,691.53 - 其中：股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 -3,691.53 - 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 6.4.7.17 - - 4.汇兑收益（损失以“-”号填 列） - - 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 19 页 共 49 页 5.其他收入（损失以“-”号填 列） 6.4.7.18 - - 减：二、费用 345,603.47 - 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 167,813.97 - 2．托管费 6.4.10.2.2 36,359.67 - 3．销售服务费 6.4.10.2.3 7,154.40 - 4．交易费用 6.4.7.19 - - 5．利息支出 51,126.39 - 其中：卖出回购金融资产支出 51,126.39 - 6．其他费用 6.4.7.20 83,149.04 - 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 2,103,012.83 - 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 填列） 2,103,012.83 - 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：西部利得天添金货币市场基金 本报告期：2017年 1月 1日 至 2017年 6月 30日 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 101,301,478.06 - 101,301,478.06 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 2,103,012.83 2,103,012.83 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 28,932,502.45 - 28,932,502.45 其中：1.基金申购款 311,154,242.64 - 311,154,242.64 2.基金赎回款 -282,221,740.19 - -282,221,740.19 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - -2,103,012.83 -2,103,012.83 五、期末所有者权益（基 130,233,980.51 0.00 130,233,980.51 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 20 页 共 49 页 金净值） 项目 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） - - - 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - - - 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） - - - 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） - - - 注：本基金于 2016年 12月 05日基金合同生效，无上年度可比期间对比数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______贺燕萍______ ______贺燕萍______ ____ 6.4 报表附注 张皞骏____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4.1 基金基本情况 西部利得天添金货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)证监许可[2016]2102 号批复核准，由西部利得基金管理有限公司依照《中华人 民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、本基金《基金合同》、《招募 说明书》等相关法律文件负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集 不包括认购资金利息共募集人民币 4.00亿元，业经毕马威华振会计师事务所出具验资报告予以验 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 21 页 共 49 页 证。经向中国证监会备案，本基金《基金合同》于 2016年 12月 5日正式生效。本基金的基金管 理人为西部利得基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。 本财务报表由本基金的基金管理人西部利得基金管理有限公司批准于 2017年 8月 29日报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证 券投资基金会计核算业务指引》、《西部利得天添金货币市场基金基金合同》和中国证监会发布的 有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于 2006年 2月 15日颁布的《企 业会计准则-基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)的要求，真实、完整地反映了本基金的财 务状况、经营成果和基金净值变动情况。 此外本财务报表同时符合如财务报表附注 6.4.2所列示的其他有关规定的要求。 6.4.4 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.4.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.4.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.4.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无重大会计差错更正。 6.4.5 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 22 页 共 49 页 知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税 项列示如下： (1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券 的差价收入不予征收营业税 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。自 2013年 1月 1日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得 额。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持 股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述 所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.6 重要财务报表项目的说明 6.4.6.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 6月 30日 活期存款 1,958,899.21 定期存款 - 其中：存款期限 1-3个月 - 其他存款 - 合计： 1,958,899.21 注：本基金于 2016年 12月 05日基金合同生效，无上年度可比期间对比数据。 6.4.6.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 6月 30日 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 23 页 共 49 页 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债 券 交易所市场 6,492,499.26 6,492,850.00 350.74 0.00% 银行间市场 79,614,436.74 79,632,000.00 17,563.26 0.01% 合计 86,106,936.00 86,124,850.00 17,914.00 0.01% 注：本基金于 2016年 12月 05日基金合同生效，无上年度可比期间对比数据。 6.4.6.3 衍生金融资产/负债 本基金于本报告期末未持有衍生金融资产/负债。本基金于 2016年 12月 05日基金合同生效，无 上年度可比期间对比数据。 6.4.6.4 买入返售金融资产 6.4.6.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位: 人民币元 项目 本期末 2017年 6月 30日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券_银行间 36,988,295.48 - 买入返售证券_交易所 5,000,000.00 - 合计 41,988,295.48 - 注：本基金于 2016年 12月 05日基金合同生效，无上年度可比期间对比数据。 6.4.6.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金于本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。本基金于 2016年 12月 05日基金合 同生效，无上年度可比期间对比数据。 6.4.6.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 6月 30日 应收活期存款利息 1,286.88 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 44.00 应收债券利息 126,142.74 应收买入返售证券利息 109,488.40 应收申购款利息 - 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 24 页 共 49 页 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 0.60 合计 236,962.62 注：本基金于 2016年 12月 05日基金合同生效，无上年度可比期间对比数据。 6.4.6.6 其他资产 本基金于本报告期末未持有其他资产。本基金于 2016年 12月 05日基金合同生效，无上年度可比 期间对比数据。 6.4.6.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 6月 30日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 6,460.19 合计 6,460.19 注：本基金于 2016年 12月 05日基金合同生效，无上年度可比期间对比数据。 6.4.6.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 6月 30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提费用 103,464.96 合计 103,464.96 注：本基金于 2016年 12月 05日基金合同生效，无上年度可比期间对比数据。 6.4.6.9 实收基金 金额单位：人民币元 西部利得天添金货币 A 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,037,401.68 1,037,401.68 本期申购 9,074,289.13 9,074,289.13 本期赎回(以"-"号填列) -9,190,210.59 -9,190,210.59 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 25 页 共 49 页 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 921,480.22 921,480.22 金额单位：人民币元 西部利得天添金货币 B 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 100,264,076.38 100,264,076.38 本期申购 302,079,953.51 302,079,953.51 本期赎回(以"-"号填列) -273,031,529.60 -273,031,529.60 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 129,312,500.29 129,312,500.29 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 6.4.6.10 未分配利润 单位：人民币元 西部利得天添金货币 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 22,185.13 - 22,185.13 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -22,185.13 - -22,185.13 本期末 - - - 单位：人民币元 西部利得天添金货币 B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 2,080,827.70 - 2,080,827.70 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 26 页 共 49 页 本期已分配利润 -2,080,827.70 - -2,080,827.70 本期末 - - - 6.4.6.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 活期存款利息收入 39,643.49 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 2,011.82 其他 6,307.13 合计 47,962.44 注：本基金于 2016年 12月 05日基金合同生效，无上年度可比期间对比数据。 6.4.6.12 股票投资收益 注：本基金在本报告期内未持有股票。 6.4.6.13 债券投资收益 6.4.6.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 债券投资收益——买卖债券（、债转股及债 券到期兑付）差价收入 -3,691.53 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 -3,691.53 注：本基金于 2016年 12月 05日基金合同生效，无上年度可比期间对比数据。 6.4.6.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 总额 172,771,354.51 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 成本总额 172,714,881.51 减：应收利息总额 60,164.53 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 27 页 共 49 页 买卖债券差价收入 -3,691.53 注：本基金于 2016年 12月 05日基金合同生效，无上年度可比期间对比数据。 6.4.6.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 6.4.6.13.4 债券投资收益——申购差价收入 6.4.6.13.5 资产支持证券投资收益 本基金本报告期内资产支持证券投资收益为零。本基金于 2016年 12月 05日基金合同生效，无上 年度可比期间对比数据。 6.4.6.14 贵金属投资收益 6.4.6.14.1 贵金属投资收益项目构成 本基金在本报告期内未持有贵金属。 6.4.6.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 6.4.6.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 6.4.6.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 6.4.6.15 衍生工具收益 6.4.6.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金于本报告期内未持有衍生工具。本基金于 2016年 12月 05日基金合同生效，无上年度可比 期间对比数据。 6.4.6.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 单位：人民币元 项目 本期收益金额 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 国债期货投资收益 - 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 28 页 共 49 页 股指期货-投资收益 - 6.4.6.16 股利收益 本基金于本报告期未持有股票，未发生股利收益。本基金于 2016年 12月 05日基金合同生效，无 上年度可比期间对比数据。 6.4.6.17 公允价值变动收益 6.4.6.18 其他收入 6.4.6.19 交易费用 6.4.6.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 审计费用 14,876.39 信息披露费 49,588.57 债券账户维护费 13,500.00 银行汇划费用 5,084.08 其他 100.00 合计 83,149.04 注：本基金于 2016年 12月 05日基金合同生效，无上年度可比期间对比数据。 6.4.6.21 分部报告 - 6.4.7 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.7.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.7.2 资产负债表日后事项 - 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 29 页 共 49 页 6.4.8 关联方关系 6.4.8.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内，存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.8.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 西部利得基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 西部证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 利得科技有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 交通银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.9 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 - 6.4.9.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.9.1.1 股票交易 本基金于本报告期内未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.9.1.2 债券交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.9.1.3 债券回购交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 6.4.9.1.4 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.9.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期应支付关联方的佣金为零。 6.4.9.2 关联方报酬 6.4.9.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 30 页 共 49 页 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 2016年 1月 1日至 2016年 6月 30 日 当期发生的基金应支付 的管理费 167,813.97 - 其中：支付销售机构的 客户维护费 20,879.74 - 注：支付基金管理人西部利得基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.30%的年费率计提，逐 日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.30% / 当年天数。 6.4.9.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016年 6月 30 日 当期发生的基金应支付 的托管费 36,359.67 - 注：支付基金托管人交通银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值 0.065%的年费率 计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.065%/当年天数。 6.4.9.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 西部利得天添金 货币 A 西部利得天添金货 币 B 合计 西部利得基金 89.56 3,736.11 3,825.67 利得科技 77.06 - 77.06 合计 166.62 3,736.11 3,902.73 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 西部利得天添金 货币 A 西部利得天添金货 币 B 合计 注：本基金于 2016年 12月 05日基金合同生效，无上年度可比期间对比数据。 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 31 页 共 49 页 6.4.9.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 6.4.9.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.9.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.9.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金的情况。 6.4.9.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 交通银行股份 有限公司 1,958,899.21 39,643.49 - - 注：1.本基金的银行存款由基金托管人交通银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。 2.本基金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公 司的结算备付金，于 2017年 6月 30日的相关余额为人民币 97,812.95元。 3.本基金于 2016年 12月 05日基金合同生效，无上年度可比期间对比数据。 6.4.9.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.9.7 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.10 利润分配情况 金额单位：人民币元 西部利得天添金货币A 已按再投资形式转实收基 金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润 分配合计 备注 22,222.97 - -37.84 22,185.13 - 西部利得天添金货币B 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 32 页 共 49 页 已按再投资形式转实收基 金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配 合计 备注 2,079,953.51 - 874.19 2,080,827.70 - 6.4.11 期末（ 2017年 6月 30日 ）本基金持有的流通受限证券 6.4.11.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金于本报告期末未因认购新发/增发而持有流通受限证券。 6.4.11.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金于本报告期末未持暂时停牌股票。 6.4.11.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.11.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.11.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.12 金融工具风险及管理 本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，期限在一年以内（含一 年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在 397天以内（含 397天）的 债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有 良好流动性的货币市场工具。 6.4.12.1 风险管理政策和组织架构 本基金是一只货币市场基金，流动性较高，属于证券投资基金低等风险水平的投资品种。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险管理委员会为核心，由督 察长、风险管理委员会、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管 理人在董事会下设立合规审核委员会，负责对公司经营的合法合规性进行监督检查，对经营活动 进行审计；在管理层层面设立风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制 措施；在业务操作层面，由风险管理部负责协调并与各部门合作完成运作风险管理，由投资风险 管理人员负责投资风险管理与绩效评估。 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 33 页 共 49 页 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 6.4.12.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管行中国交通银行，与该银行存款相关的信用风险较低。本基金在交易所进行 的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能 性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 6.4.12.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2017年 6月 30日 上年度末 2016年 12月 31日 A-1 - - A-1以下 - - 未评级 86,106,936.00 - 合计 86,106,936.00 - 6.4.12.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 6.4.12.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 34 页 共 49 页 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。针对投资品种变现的流动性风险，本基 金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和 分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的 投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。 于 2017年 6月 30日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不 计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合 约到期现金流量。 6.4.12.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 6.4.12.4 市场风险 - 6.4.12.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现 金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、存出 保证金和结算备付金等。 6.4.12.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2017年 6月 30日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 1,958,899.21 - - - 1,958,899.21 结算备付金 97,812.95 - - - 97,812.95 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 35 页 共 49 页 存出保证金 1,356.36 - - - 1,356.36 交易性金融资产 86,106,936.00 - - - 86,106,936.00 买入返售金融资产 41,988,295.48 - - - 41,988,295.48 应收证券清算款 - - - 4,559.59 4,559.59 应收利息 - - - 236,962.62 236,962.62 其他资产 - - - - - 资产总计 130,153,300.00 - - 241,522.21 130,394,822.21 负债 应付管理人报酬 - - - 28,675.54 28,675.54 应付托管费 - - - 6,213.02 6,213.02 应付销售服务费 - - - 1,140.47 1,140.47 应付交易费用 - - - 6,460.19 6,460.19 应付利润 - - - 14,887.52 14,887.52 其他负债 - - - 103,464.96 103,464.96 负债总计 - - - 160,841.70 160,841.70 利率敏感度缺口 130,153,300.00 - - 80,680.51 130,233,980.51 上年度末 2016年 12月 31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 2,922,255.25 - - - 2,922,255.25 交易性金融资产 5,562,091.15 - - - 5,562,091.15 买入返售金融资产 92,600,000.00 - - - 92,600,000.00 应收利息 - - - 235,673.24 235,673.24 应收申购款 - - - 62,000.00 62,000.00 其他资产 - - - - - 资产总计 101,084,346.40 - - 297,673.24 101,382,019.64 负债 应付管理人报酬 - - - 29,006.07 29,006.07 应付托管费 - - - 6,284.64 6,284.64 应付销售服务费 - - - 1,199.70 1,199.70 应付利润 - - - 14,051.17 14,051.17 其他负债 - - - 30,000.00 30,000.00 负债总计 - - - 80,541.58 80,541.58 利率敏感度缺口 101,084,346.40 - - 217,131.66 101,301,478.06 6.4.12.4.1.2 利率风险的敏感性分析 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2017年 6月 30日 ） 上年度末（ 2016年 12月 31 日 ） 市场利率上升 25个 -865,000.00 - 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 36 页 共 49 页 基点 市场利率下降 25个 基点 865,000.00 - 6.4.12.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.12.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响， 也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏 观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单 个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金 管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来应对可 能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。基金的投资组合比例为：本基金投资于法 律法规及监管机构允许投资的金融工具包括现金、期限在一年以内（含一年）的银行存款、债券 回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在 397天以内（含 397天）的债券、非金融企业债务 融资工具、资产支持证券，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市 场工具。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定 量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value ar Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险， 及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.4.12.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2017年 6月 30日 上年度末 2016年 12月 31日 公允价值 占基金资 产净值比 例（%） 公允价值 占基金资 产净值比 例（%） 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 37 页 共 49 页 交易性金融资产-股票投资 - - - - 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 86,106,936.00 66.12 5,562,091.15 5.49 交易性金融资产－贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 86,106,936.00 66.12 5,562,091.15 5.49 6.4.12.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 6.4.12.4.4 采用风险价值法管理风险 6.4.13 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层 次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察 输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2017年6月 30日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为 0.00 元，属于第二层级的余额为 86106936.00元，无属于第三层级的余额。 (ii)公允价值所属层级间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层级还是第三层级。 (iii)第三层级公允价值余额和本期变动金额 无。 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 38 页 共 49 页 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2017年 6月 30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允 价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 39 页 共 49 页 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 固定收益投资 86,106,936.00 66.04 其中：债券 86,106,936.00 66.04 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 41,988,295.48 32.20 其中：买断式回购的买入返售金融资 产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 2,056,712.16 1.58 4 其他各项资产 242,878.57 0.19 5 合计 130,394,822.21 100.00 7.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（％） 1 报告期内债券回购融资余额 3.67 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金 资产净 值的比 例（％） 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中：买断式回购融资 - - 本报告期内，债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例 的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 序号 发生日期 融资余额 占基金资 产净值比 例（%） 原因 调整期 1 2017年 4月 20日 37.25 天添金货币基金于 4月 19日 遭遇巨额赎回，赎回后被动提 1 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 40 页 共 49 页 高到 37.25%。 7.3 基金投资组合平均剩余期限 7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 28 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 91 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 10 报告期内投资组合平均剩余期限超过 120天情况说明 7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 净值的比例（%） 各期限负债占基金资 产净值的比例（%） 1 30天以内 49.15 - 其中：剩余存续期超过 397天的浮 动利率债 - - 2 30天(含)—60天 43.21 - 其中：剩余存续期超过 397天的浮 动利率债 - - 3 60天(含)—90天 - - 其中：剩余存续期超过 397天的浮 动利率债 - - 4 90天(含)—120天 7.58 - 其中：剩余存续期超过 397天的浮 动利率债 - - 5 120天(含)—397天（含） - - 其中：剩余存续期超过 397天的浮 动利率债 - - 合计 99.94 - 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 41 页 共 49 页 7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值 比例（％） 1 国家债券 6,492,499.26 4.99 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 同业存单 79,614,436.74 61.13 8 其他 - - 9 合计 86,106,936.00 66.12 10 剩余存续期超过 397天的浮动利率债券 - - 7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值 比例（％） 1 111717098 17 光大银 行 CD098 100,000 9,988,300.48 7.67 2 111695525 16 包商银 行 CD042 100,000 9,975,817.23 7.66 3 111709178 17 浦发银 行 CD178 100,000 9,960,137.42 7.65 3 111711189 17 平安银 行 CD189 100,000 9,960,137.42 7.65 4 111714132 17 江苏银 行 CD132 100,000 9,958,474.24 7.65 5 111716107 17 上海银 行 CD107 100,000 9,951,643.97 7.64 6 111710239 17 兴业银 行 CD239 100,000 9,950,629.85 7.64 7 111698485 16 南京银 100,000 9,869,296.13 7.58 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 42 页 共 49 页 行 CD123 8 019546 16国债 18 65,000 6,492,499.26 4.99 7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.03% 报告期内偏离度的最低值 -0.10% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.02% 报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明 报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 投资组合报告附注 7.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年 内受到公开谴责、处罚的情形。 7.9.2 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,356.36 2 应收证券清算款 4,559.59 3 应收利息 236,962.62 4 应收申购款 - 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 242,878.57 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 43 页 共 49 页 7.9.3 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 44 页 共 49 页 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额 级别 持有人 户数 (户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份额 比例 西 部 利 得 天 添 金 货 币 A 232 3,971.90 0.00 0.00% 921,480.22 100.00% 西 部 利 得 天 添 金 货 币 B 3 43,104,166.76 129,312,500.29 100.00% 0.00 0.00% 合计 235 554,187.15 129,312,500.29 99.29% 921,480.22 0.71% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 西部利得天 添金货币 A 0.00 0.0000% 西部利得天 添金货币 B 0.00 0.0000% 合计 0.00 0.0000% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 西部利得天添金货币 A 0~10 西部利得天添金货币 B 0 合计 0~10 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 45 页 共 49 页 本基金基金经理持有本开 放式基金 西部利得天添金货币 A 0 西部利得天添金货币 B 0 合计 0 §9 开放式基金份额变动 单位：份 西部利得天添金 货币 A 西部利得天添金 货币 B 基金合同生效日（2016 年 12 月 5 日）基金 份额总额 258,427.23 400,018,000.00 本报告期期初基金份额总额 1,037,401.68 100,264,076.38 本报告期基金总申购份额 9,074,289.13 302,079,953.51 减:本报告期基金总赎回份额 9,190,210.59 273,031,529.60 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填列） - - 本报告期期末基金份额总额 921,480.22 129,312,500.29 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 46 页 共 49 页 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开本基金份额持有人大会，无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内基金管理人无重大人事变动。 本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变更。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未发生改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘请毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金进行审计。 本报告期内，经公司第一届董事会第三十次会议决议，自 2017年 1月 9日起由普华永道中天 会计师事务所（特殊普通合伙）正式改聘为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）。详细信息 可参见本基金管理人于 2017年 1月 10日披露的《关于旗下基金改聘会计师事务所公告》。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 股票交易 应支付该券商的佣金 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 47 页 共 49 页 交易单元 数量 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 备注 太平洋证券 2 - - - - - 注：1.基金租用席位的选择标准是： (1)资力雄厚，信誉良好； (2)财务状况良好，各项财务指 标显示公司经营状况稳定； (3)经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为； (4)内部管 理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； (5)公司具有较强的 研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行业发展趋势及证券 市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的特定要求，提供专 门研究报告。选择程序是：根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合席位 券商标准的，由公司研究部提出席位券商的调整意见（调整名单及调整原因），并经公司批准。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 太平洋证券 17,709,312.60 100.00% 555,000,000.00 100.00% - - 10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 10.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 西部利得基金管理有限公司旗 下基金改聘会计师事务所公告 《中国证券报》、《证券时 报》、《证券日报》、《上海证 券报》、本基金管理人网站 2017年1月10 日 2 西部利得基金管理有限公司关 于等比例增加注册资本及修改 公司章程事项的公告 《中国证券报》、《证券时 报》、《证券日报》、《上海证 券报》、本基金管理人网站 2017年1月25 日 3 西部利得基金管理有限公司关 于正式设立北京分公司的公告 《中国证券报》、《证券时 报》、《证券日报》、《上海证 券报》、本基金管理人网站 2017年3月28 日 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 48 页 共 49 页 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 投资者 类别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序号 持有基金份 额比例达到 或者超过 20% 的时间区间 期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占 比 机构 1 1~3个月 0.00 30,197,984.67 - 30,197,984.67 23.19% 个人 - - - - - - - - - - - - - - - 产品特有风险 本基金为货币市场基金，其主要风险包括但不限于：利率风险、信用风险、流动性风险、操作 风险等。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 西部利得天添金货币市场基金 2017年半年度报告 第 49 页 共 49 页 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 （1）中国证监会批准本基金设立的相关文件； （2）本基金《基金合同》； （3）本基金《招募说明书》； （4）本基金《托管协议》； （5）基金管理人《基金管理资格证书》及《企业法人营业执照》； （6）报告期内本基金公告的各项原稿。 12.2 存放地点 本基金管理人处——上海市浦东新区陆家嘴世纪金融广场 3号楼 11楼 12.3 查阅方式 （1）书面查询：查阅时间为每工作日 8:30-11:30，13:00-17:30。投资人可免费查阅，也可 按工本费购买复印件。 （2）网站查询：基金管理人网址：http://www.westleadfund.com投资人对本报告如有疑问， 可咨询本基金管理人西部利得基金管理有限公司，咨询电话 4007-007-818（免长途话费）或发电 子邮件，E-mail:service@westleadfund.com。 西部利得基金管理有限公司 2017年 8月 29日 |
||||||||
| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
| ↑返回页顶↑ |