最近访问基金
读取中... |
|---|
-.-----.---- (-.----%)--/--/-- --:--:-- | 最新净值: -.---- | 昨日净值: -.---- | 累计净值: -.---- |
|---|---|---|---|
| 涨跌幅: -.---- | 涨跌额: -.---- | 五分钟涨速: -.---- |
| 民生加银汇鑫定开债券C(004255) 基金公开信息 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流水号 | 809031 | ||||||||
| 基金代码 | 004255 | ||||||||
| 公告日期 | 2017-08-28 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 民生加银汇鑫一年定期开放债券型证券投资基金2017年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：民生加银基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2017 年 8 月 28 日 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 2 页 共 63 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 8 月 23 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计 。 本报告期自 2017年 4月 25日起至 2017年 6月 30日止。 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 3 页 共 63 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 6 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 6 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 7 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 8 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 8 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 13 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 14 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 15 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 16 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 16 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 16 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 17 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 17 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 18 6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 18 6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 19 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 20 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 4 页 共 63 页 6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 21 §7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 47 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 47 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 47 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 47 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 47 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 48 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 48 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 48 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 49 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 49 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 49 7.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 49 §8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 51 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 51 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 51 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 51 §9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 53 §10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 54 10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 54 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 54 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 54 10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 54 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 54 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 54 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 54 10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 59 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 61 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 61 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 62 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 5 页 共 63 页 §12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 63 12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 63 12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 63 12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 63 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 6 页 共 63 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 民生加银汇鑫一年定期开放债券型证券投资基金 基金简称 民生加银汇鑫定开债券 基金主代码 004254 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2017年 4月 25日 基金管理人 民生加银基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 217,881,848.79份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 民生加银汇鑫定开 债券 A 民生加银汇鑫定开债 券 C 民生加银汇鑫定开 债券 D 下属分级基金的交易代码 004254 004255 004256 报告期末下属分级基金份 额总额 215,263,256.09份 2,618,592.70份 0.00份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在综合考虑基金资产收益性、安全性、流动性和严格控制风 险的基础上，通过积极主动的投资管理，追求绝对收益，力争实现 超过业绩比较基准的投资收益。 投资策略 本基金奉行“自上而下”和“自下而上”相结合的主动式投资管理 理念，采用价值分析方法，在分析和判断财政、货币、利率、通货 膨胀等宏观经济运行指标的基础上，自上而下确定和动态调整大类 资产比例和债券的组合目标久期、期限结构配置及类属配置；同时， 采用“自下而上”的投资理念，在研究分析信用风险、流动性风险、 供求关系、收益率水平、税收水平等因素基础上，自下而上的精选 个券，把握固定收益类金融工具投资机会。 业绩比较基准 同期一年银行定期存款利率（税后）+4% 风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的中低风险品种，其预 期风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基 金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 7 页 共 63 页 名称 民生加银基金管理有限公 司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 林海 田青 联系电话 0755-23999888 010-67595096 电子邮箱 linhai@msjyfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-8888-388 010-67595096 传真 0755-23999800 010-66275853 注册地址 深圳市福田区莲花街道福 中三路 2005号民生金融大 厦 13楼 13A 北京市西城区金融大街 25号 办公地址 深圳市福田区莲花街道福 中三路 2005号民生金融大 厦 13楼 13A 北京市西城区闹市口大街 1 号 院 1 号楼 邮政编码 518038 100033 法定代表人 张焕南 王洪章 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券日报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网址 http://www.msjyfund.com.cn 基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 民生加银基金管理有限公司 深圳市福田区莲花街道福中三路 2005号民生金融大厦 13楼 13A 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 8 页 共 63 页 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 基金级别 民生加银汇鑫定开债 券 A 民生加银汇鑫定开债 券 C 民生加银汇鑫定 开债券 D 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2017年 4月 25日 - 2017年 6月 30日) 报告期(2017年 4月 25日 - 2017年 6月 30日) 报告期(2017年 4 月 25日 - 2017 年 6月 30日) 本期已实现收益 1,359,245.72 15,105.96 - 本期利润 2,331,691.16 26,928.88 - 加权平均基金份额本期利润 0.0108 0.0103 - 本期加权平均净值利润率 1.08% 1.03% - 本期基金份额净值增长率 1.08% 1.03% 0.00% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2017年 6月 30日 ) 期末可供分配利润 1,359,245.72 15,105.96 - 期末可供分配基金份额利润 0.0063 0.0058 0.0000 期末基金资产净值 217,594,947.25 2,645,521.58 0.00 期末基金份额净值 1.0108 1.0103 0.0000 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2017年 6月 30日 ) 基金份额累计净值增长率 1.08% 1.03% 0.00% 注：①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相 关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ③期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分的 期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即 6 月 30 日，无论该日是否为开放 日或交易所的交易日。 ④本基金合同于 2017年 4月 25日生效。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 民生加银汇鑫定开债券 A 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 9 页 共 63 页 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.84% 0.02% 0.45% 0.01% 0.39% 0.01% 自基金合同 生效起至今 1.08% 0.03% 1.01% 0.01% 0.07% 0.02% 民生加银汇鑫定开债券 C 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.82% 0.02% 0.45% 0.01% 0.37% 0.01% 自基金合同 生效起至今 1.03% 0.03% 1.01% 0.01% 0.02% 0.02% 民生加银汇鑫定开债券 D 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.00% 0.00% 0.45% 0.01% -0.45% -0.01% 自基金合同 生效起至今 0.00% 0.00% 1.01% 0.01% -1.01% -0.01% 注：业绩比较基准=同期一年银行定期存款利率（税后）+4% 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 10 页 共 63 页 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 11 页 共 63 页 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 12 页 共 63 页 注：本基金合同于 2017 年 4 月 25日生效，本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6个月。截至 本报告期末，建仓期未结束。 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 13 页 共 63 页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 民生加银基金管理有限公司（以下简称“公司”）是由中国民生银行股份有限公司、加拿大皇 家银行和三峡财务有限责任公司共同发起设立的中外合资基金管理公司。经中国证监会 [2008]1187号文批准，于 2008年 11月 3日在深圳正式成立，2012年注册资本增加至 3亿元人民 币。 截至 2017年 6月 30日，民生加银基金管理有限公司管理 42只开放式基金：民生加银品牌蓝 筹灵活配置混合型证券投资基金、民生加银增强收益债券型证券投资基金、民生加银精选混合型 证券投资基金、民生加银稳健成长混合型证券投资基金、民生加银内需增长混合型证券投资基金、 民生加银景气行业混合型证券投资基金、民生加银中证内地资源主题指数型证券投资基金、民生 加银信用双利债券型证券投资基金、民生加银红利回报灵活配置混合型证券投资基金、民生加银 平稳增利定期开放债券型证券投资基金、民生加银现金增利货币市场基金、民生加银积极成长混 合型发起式证券投资基金、民生加银家盈理财 7 天债券型证券投资基金、民生加银转债优选债券 型证券投资基金、民生加银家盈理财月度债券型证券投资基金、民生加银策略精选灵活配置混合 型证券投资基金、民生加银岁岁增利定期开放债券型证券投资基金、民生加银平稳添利定期开放 债券型证券投资基金、民生加银现金宝货币市场基金、民生加银城镇化灵活配置混合型证券投资 基金、民生加银优选股票型证券投资基金、民生加银研究精选灵活配置混合型证券投资基金、民 生加银新动力灵活配置混合型证券投资基金、民生加银新战略灵活配置混合型证券投资基金、民 生加银新收益债券型证券投资基金、民生加银和鑫债券型证券投资基金、民生加银量化中国灵活 配置混合型证券投资基金、民生加银鑫瑞债券型证券投资基金、民生加银现金添利货币市场基金、 民生加银鑫福灵活配置混合型证券投资基金、民生加银鑫盈债券型证券投资基金、民生加银鑫安 纯债债券型证券投资基金，民生加银养老服务灵活配置混合型证券投资基金，民生加银鑫享债券 型证券投资基金，民生加银前沿科技灵活配置混合型证券投资基金，民生加银腾元宝货币市场基 金，民生加银鑫喜灵活配置混合型证券投资基金、民生加银鑫升纯债债券型证券投资基金、民生 加银鑫益债券型证券投资基金、民生加银汇鑫一年定期开放债券型证券投资基金、民生加银中证 港股通高股息精选指数型证券投资基金、民生加银鑫元纯债债券型证券投资基金。 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 14 页 共 63 页 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 李慧鹏 民生加银平稳增 利、民生加银家盈 理财 7天、民生加 银岁岁增利债券、 民生加银平稳添利 债券、民生加银新 收益债券、民生加 银鑫瑞债券、民生 加银鑫盈债券、民 生加银鑫安纯债债 券、民生加银鑫享 债券、民生加银鑫 益债券、民生加银 汇鑫定开债券、民 生加银鑫元纯债债 券的基金经理。 2017年 4 月 25日 - 7年 首都经济贸易大学产业 经济学硕士，曾在联合 资信评估有限公司担任 高级分析师，在银华基 金管理有限公司担任研 究员，泰达宏利基金管 理有限公司担任基金经 理的职务。2015年 6月 加入民生加银基金管理 有限公司，担任基金经 理的职务。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和 基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提 下，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金份额持 有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 公司严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善了公司公平交易制度， 制度的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，同时 包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、监控等投资管理活动相关的各个环节，形成了有效 的公平交易执行体系。 对于场内交易，公司启用了交易系统中的公平交易程序，在指令分发及指令执行阶段，均由 系统强制执行公平委托；此外，公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 15 页 共 63 页 对于场外交易，公司完善银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的交易分配制 度，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等 以公司名义进行的交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，公 司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。 本报告期内，本基金管理人公平交易制度得到良好的贯彻执行，未发现存在违反公平交易原 则的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，禁止可能导致不公平交易和利益输送的同 日反向交易。本报告期内，本基金未发现可能的异常交易情况，不存在所有投资组合参与的交易 所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的 5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2017 年上半年，债券市场波动巨大。一季度整体表现稳定，但 4 月、5 月由于强化金融监管 的预期提升，以及对各种“金融去杠杆”政策的担忧，导致市场恐慌情绪蔓延，债券收益率大幅 抬升，其中信用债抛盘更加明显。市场自 6月迎来转折，在央行的呵护下，6月资金面整体稳定， 同时金融监管也没有进一步加码。债市从之前极度恐慌的情绪中恢复过来，整体收益率大幅下行， 信用债下行幅度更加明显。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末民生加银汇鑫定开债券 A基金份额净值为 1.0108元，本报告期基金份额净值 增长率为 1.08%；截至本报告期末民生加银汇鑫定开债券 C基金份额净值为 1.0103元，本报告期 基金份额净值增长率为 1.03%；截至本报告期末民生加银汇鑫定开债券 D 基金简称 A 基金份额净 值为 0.0000元，本报告期基金份额净值增长率为 0.00%；同期业绩比较基准收益率为 1.01%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 本基金认为市场过度恐慌时期存在着比较明确的交易性机会，因此，在二季度持续逆势加仓， 提升组合久期和杠杆水平。展望三季度，本基金认为经历了 6 月的修复行情后，债券市场仍没有 明确的方向，真正的机会仍需要等待经济的拐点到来。 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 16 页 共 63 页 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人严格按照新准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法 规要求履行估值及净值计算的复核责任。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建 立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括分管运营的公司领导、督察长、投资总 监、运营管理部、交易部、研究部、投资部、固定收益部、监察稽核部、风险管理部各部门负责 人及其指定的相关人员。研究部参加人员应包含金融工程小组及相关行业研究员。分管运营的公 司领导任估值小组组长。且基金经理不参与其管理基金的相关估值业务。本报告期内，参与估值 流程各方之间无重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《证券投资基金运作管理办法》及本基金的基金合同等规定，本基金本报告期可不进行 利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净 值低于五千万元的情形。 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 17 页 共 63 页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 18 页 共 63 页 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：民生加银汇鑫一年定期开放债券型证券投资基金 报告截止日： 2017年 6月 30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2017 年 6月 30日 上年度末 2016年 12月 31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 10,270,180.95 - 结算备付金 1,603,692.12 - 存出保证金 3,975.36 - 交易性金融资产 6.4.7.2 252,739,809.30 - 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 252,739,809.30 - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 贵金属投资 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 4,271,318.46 - 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 268,888,976.19 - 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017 年 6月 30日 上年度末 2016年 12月 31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 48,499,865.00 - 应付证券清算款 23,099.84 - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 90,028.12 - 应付托管费 18,005.62 - 应付销售服务费 648.91 - 应付交易费用 6.4.7.7 3,903.84 - 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 19 页 共 63 页 应交税费 - - 应付利息 -13,736.77 - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 26,692.80 - 负债合计 48,648,507.36 - 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 217,881,848.79 - 未分配利润 6.4.7.10 2,358,620.04 - 所有者权益合计 220,240,468.83 - 负债和所有者权益总计 268,888,976.19 - 注：(1)报告截止日 2017年 06月 30日，基金份额总额 217,881,848.79份，其中民生加银汇鑫一 年定期开放债券型证券投资基金 A 类份额净值 1.0108 元，份额总额 215,263,256.09 份；民生加 银汇鑫一年定期开放债券型证券投资基金 C类份额净值 1.0103元，份额总额 2,618,592.70 份 (2)本基金基金合同于 2017 年 04 月 25 日生效。本基金本期财务报表的实际编制期间系自 2017 年 04月 25日(基金合同生效日)至 2017年 06月 30日止。因此，无上年度财务报表数据。 6.2 利润表 会计主体：民生加银汇鑫一年定期开放债券型证券投资基金 本报告期： 2017年 4月 25日(基金合同生效日)至 2017 年 6月 30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2017 年 4月 25日(基 金合同生效日)至 2017年 6月 30日 上年度可比期间 2016 年 1月 1日至 2016 年 6月 30日 一、收入 2,821,076.84 - 1.利息收入 1,836,808.48 - 其中：存款利息收入 6.4.7.11 437,726.56 - 债券利息收入 1,343,304.89 - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 55,777.03 - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） - - 其中：股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - - 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 20 页 共 63 页 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 6.4.7.17 984,268.36 - 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 - - 减：二、费用 462,456.80 - 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 197,577.69 - 2．托管费 6.4.10.2.2 39,515.55 - 3．销售服务费 6.4.10.2.3 1,424.34 - 4．交易费用 6.4.7.19 2,713.37 - 5．利息支出 189,639.88 - 其中：卖出回购金融资产支出 189,639.88 - 6．其他费用 6.4.7.20 31,585.97 - 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 2,358,620.04 - 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 2,358,620.04 - 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：民生加银汇鑫一年定期开放债券型证券投资基金 本报告期：2017年 4月 25日(基金合同生效日)至 2017 年 6月 30日 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 4月 25日(基金合同生效日)至 2017年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 217,881,848.79 - 217,881,848.79 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 2,358,620.04 2,358,620.04 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） - - - 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 21 页 共 63 页 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 217,881,848.79 2,358,620.04 220,240,468.83 项目 上年度可比期间 2016年 1 月 1日至 2016年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） - - - 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - - - 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） - - - 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） - - - 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______吴剑飞______ ______周吉人______ ____洪锐珠____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 22 页 共 63 页 6.4.1 基金基本情况 民生加银汇鑫一年定期开放债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督 管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]1663 号文“关于准予民生加银汇鑫一年 定期开放债券型证券投资基金注册的批复”的核准，由民生加银基金管理有限公司自 2017 年 1 月 20 日至 2017年 4 月 19 日止期间向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所(特殊 普通合伙)验证并出具安永华明(2017)验字第 60950520_H03 号验资报告后，向中国证监会报送基 金备案材料。基金合同于 2017年 4月 25日生效。本基金为契约型、定期开放式，存续期限不定。 设立时募集的有效认购资金(本金)为人民币 217,847,480.20元，在首次募集期间有效认购资金产 生的利息为人民币 34,368.59 元，以上实收基金(本息)合计为人民币 217,881,848.79 元，折合 217,881,848.79份基金份额。本基金的基金管理人为民生加银基金管理有限公司，注册登记机构 为民生加银基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银 行”)。 本基金根据认购费用、申购费用、赎回费用、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为 不同的类别。在投资者认购/申购时收取认购/申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用， 并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A 类基金份额。从本类别基金资产 中计提销售服务费、不收取认购/申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额，称 为 C 类基金份额。从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购/申购费用，在赎回时根据持 有期限收取赎回费用并且在指定电子交易平台办理认购/申购、赎回等业务的基金份额，称为 D 类基金份额。本基金 A类、C类、D类基金份额分别设置代码，分别计算基金份额净值。投资者可 自行选择认购/申购的基金份额类别。本基金不同基金份额类别之间不得互相转换。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、金融债券、中央银行票据、企 业债券、公司债券、中期票据、中小企业私募债券、短期融资券及超级短期融资券、次级债、政 府机构债、地方政府债、可分离交易债券的纯债部分、资产支持证券、债券回购、银行存款、同 业存单、货币市场工具、现金等金融工具，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定 收益类证券(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金不直接买入股票、权证等权益类资产，也 不参与新股申购或增发新股。同时本基金不参与可转换债券以及可分离交易可转债投资(纯债部分 除外)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以 将其纳入投资范围。 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 23 页 共 63 页 基金的投资组合比例为：本基金投资于债券占基金资产比例不低于 80%，在开放期内，保持 现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的 5%。在封闭期内，本 基金不受 5%的限制。 本基金的业绩比较基准为：同期一年银行定期存款利率(税后)+4%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁 布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012年 11月 16日颁布的《证券投 资基金会计核算业务指引》编制财务报表。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2017 年 6 月 30 日的财 务状况以及 2017年 4月 25 日(基金合同生效日)至 2017 年 6月 30 日止期间的经营成果和净值变 动情况。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指 引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年 1月 1日起至 12月 31日止。 6.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民 币元为单位表示。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债)，并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益 工具的合同。 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 24 页 共 63 页 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分类为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产及贷款和应收款项； 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票、债券、货币 市场工具和衍生工具等投资； 本基金目前持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、结算备付金、买入返售金 融资产和各类应收款项等。 (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。本基金持有的金融负债均划分为其他金融负债，主要包括卖出回购金融资产款和 各类应付款项等。 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 初始确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值 作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关 交易费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量；在持有该类 金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；对于应收款项和其他 金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，如名义利率与实际利率计差异较小的，也 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 25 页 共 63 页 可采用名义利率进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 终止确认 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的 终止确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益， 同时调整公允价值变动收益。 金融资产转移 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移 也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资 产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其 继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一 项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的 有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产 或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本 基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要 意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同 资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负 债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 26 页 共 63 页 新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的股票、债券、基金和衍生工具等投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整 的报价作为公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生 了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及 重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映 公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，确定公允价值； (2)不存在活跃市场的金融工具，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证 具有可靠性的估值技术，确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和 其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不 切实可行的情况下，才使用不可观察输入值； (3)如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体 情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值； (4)如有新增事项，按国家最新规定估值。 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列 示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同 时变现该金融资产和清偿该金融负债。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变 动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转 入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 27 页 共 63 页 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回 基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的 金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利 得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并全额转入“未分 配利润/(累计亏损)”。 6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账； (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； (3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发 行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； (4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同 利率差异较小时，也可以用合同利率)，在回购期内逐日计提； (5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入 账； (6)债券投资收益/(损失)于卖出债券成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额 入账； (7)衍生工具收益/(损失)于卖出衍生工具成交日确认，并按卖出衍生工具成交金额与其成本 的差额入账； 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 28 页 共 63 页 (8)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司 代扣代缴的个人所得税后的净额入账； (9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交 易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量 的时候确认。 6.4.4.10 费用的确认和计量 (1)基金管理费按前一日基金资产净值的 0.50%的年费率逐日计提； (2)基金托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率逐日计提； (3)基金销售服务费按前一日 C类和 D类基金资产净值的 0.30%的年费率逐日计提； (4)卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同 利率差异较小时，也可以用合同利率)在回购期内逐日计提； (5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用，如果影 响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 6.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金收益分配应遵循下列原则： (1)在符合有关分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方 案以公告为准，若基金合同生效不满 3个月则可不进行收益分配； (2)本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 29 页 共 63 页 红利自动转为同一类别的基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是 现金分红； (3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的某一类基金份额净 值减去该类别每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； (4)同一基金份额类别内每一基金份额享有同等分配权； (5)法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。 6.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无需要说明的其他重要的会计政策和会计估计。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期未发生重大会计差错更正。 6.4.6 税项 6.4.6.1 印花税 证券(股票)交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印 花税。 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 30 页 共 63 页 6.4.6.2 营业税、增值税、企业所得税 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券 的差价收入，免征营业税。 自 2016年 5月 1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围， 由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管 理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业 往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税。金融机构开展的质押式和买断式买入返 售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息 收入。 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，并自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下称资管产品运 营业务），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。管理人应分别核算资管产品运营 业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额。未分别核算的，资管产品运营业务不得适用于简易 计税方法。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的， 不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红 利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征 收流通股股东应缴纳的企业所得税。 6.4.6.3 个人所得税 自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 31 页 共 63 页 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额 ；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得 额；上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。自 2015年 9月 8日起，持股期限超过 1年的， 股息红利所得暂免征收个人所得税。 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征 收流通股股东应缴纳的个人所得税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 6月 30日 活期存款 270,180.95 定期存款 10,000,000.00 其中：存款期限 1-3个月 - 存款期限 3个月-1年 10,000,000.00 其他存款 - 合计： 10,270,180.95 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 6月 30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 66,626,945.39 66,876,509.30 249,563.91 银行间市场 185,128,595.55 185,863,300.00 734,704.45 合计 251,755,540.94 252,739,809.30 984,268.36 资产支持证券 - - - 基金 - - - 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 32 页 共 63 页 其他 - - - 合计 251,755,540.94 252,739,809.30 984,268.36 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 注：本基金本期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 注：本基金本期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金本期末无从买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 6月 30日 应收活期存款利息 45.37 应收定期存款利息 55,500.00 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 721.70 应收债券利息 4,215,049.59 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 1.80 合计 4,271,318.46 注：其他为应收结算保证金利息。 6.4.7.6 其他资产注：本基金本期末无其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 6月 30日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 3,903.84 合计 3,903.84 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 33 页 共 63 页 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 6月 30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提审计费 10,677.12 预提信息披露费 16,015.68 合计 26,692.80 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 民生加银汇鑫定开债券 A 项目 本期 2017 年 4 月 25 日(基金合同生效日)至 2017 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 215,263,256.09 215,263,256.09 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 215,263,256.09 215,263,256.09 金额单位：人民币元 民生加银汇鑫定开债券 C 项目 本期 2017 年 4 月 25 日(基金合同生效日)至 2017 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 2,618,592.70 2,618,592.70 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 2,618,592.70 2,618,592.70 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 34 页 共 63 页 金额单位：人民币元 民生加银汇鑫定开债券 D 项目 本期 2017 年 4 月 25 日(基金合同生效日)至 2017 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 - - 注：1)基金合同于 2017 年 4 月 25 日生效。设立时募集的有效认购资金(本金)为人民币 217,847,480.20元，在首次募集期间有效认购资金产生的利息为人民币 34,368.59元，以上实收 基金(本息)合计为人民币 217,881,848.79元，折合 217,881,848.79份基金份额。 2)申购含转换入份额，赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 民生加银汇鑫定开债券 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 1,359,245.72 972,445.44 2,331,691.16 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 - - - 本期末 1,359,245.72 972,445.44 2,331,691.16 单位：人民币元 民生加银汇鑫定开债券 C 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 35 页 共 63 页 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 15,105.96 11,822.92 26,928.88 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 - - - 本期末 15,105.96 11,822.92 26,928.88 单位：人民币元 民生加银汇鑫定开债券 D 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 - - - 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 - - - 本期末 - - - 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年 4月 25日(基金合同生效日)至 2017年 6 月 30日 活期存款利息收入 29,796.59 定期存款利息收入 405,500.00 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 2,424.40 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 36 页 共 63 页 其他 5.57 合计 437,726.56 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年 4月 25日(基金合同生效日)至 2017 年 6月 30日 卖出股票成交总额 - 减：卖出股票成本总额 - 买卖股票差价收入 - 注：本基金本期无股票投资收益。 6.4.7.13 债券投资收益 注：本基金本期无债券投资收益。 6.4.7.14 贵金属投资收益 注：本基金本期无贵金属投资收益。 6.4.7.15 衍生工具收益 注：本基金本期无衍生工具收益。 6.4.7.16 股利收益 注：本基金本期无股利收益。 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2017年 4月 25日(基金合同生效日)至 2017 年 6月 30日 1.交易性金融资产 984,268.36 ——股票投资 - ——债券投资 984,268.36 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 37 页 共 63 页 ——权证投资 - 3.其他 - 合计 984,268.36 6.4.7.18 其他收入 注：本基金本期无其他收入。 6.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年 4月 25日(基金合同生效日)至 2017 年 6月 30日 交易所市场交易费用 205.87 银行间市场交易费用 2,507.50 合计 2,713.37 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年 4月 25日(基金合同生效日)至 2017 年 6月 30日 审计费用 10,677.12 信息披露费 16,015.68 其他费用 360.00 银行费用 4,533.17 合计 31,585.97 6.4.7.21 分部报告 截至本报告期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分 部报告。 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 38 页 共 63 页 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，除在 6.4.6 中披露的增值税事项外，本基金无其他需要披露的资产负 债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 民生加银基金管理有限公司(“民生加银 基金公司”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 中国民生银行股份有限公司(“中国民生 银行”) 基金管理人的股东、基金销售机构 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本基金在本期没有通过关联方的交易单元进行过交易。 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 注：本基金于本期无通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 注：本基金于本期无通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 注：本基金在本期末没有应支付关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2017年4月25日(基金合同生效 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016年 6月 30 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 39 页 共 63 页 日)至2017年6月30日 日 当期发生的基金应支付 的管理费 197,577.69 - 其中：支付销售机构的客 户维护费 7,800.63 - 注：1)支付基金管理人民生加银基金公司的基金管理费按前一日基金资产净值 0.50%的年费率计 提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为： 日基金管理费=前一日基金资产净值×0.50%/当年天数 2)于 2017年 6月 30日的应付基金管理费为人民币 90,028.12元。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2017年4月25日(基金合同生效 日)至2017年6月30日 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016年 6月 30 日 当期发生的基金应支付 的托管费 39,515.55 - 注：1)支付基金托管人中国建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提， 逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为： 日基金托管费=前一日基金资产净值×0.10%/当年天数 2)于 2017年 6月 30日的应付基金托管费为人民币 18,005.62元。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服 务费的 各关联方名 称 本期 2017年 4月 25日(基金合同生效日)至 2017年 6月 30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 民生加银汇鑫定开 债券 A 民生加银汇鑫定开 债券 C 民生加银汇鑫定 开债券 D 合计 中国建设银 行 - - - - 中国民生银 行 - 1,240.24 - 1,240.24 民生加银基 金公司 - 0.88 - 0.88 合计 - 1,241.12 - 1,241.12 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 40 页 共 63 页 获得销售服 务费的 各关联方名 称 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 民生加银汇鑫定开 债券 A 民生加银汇鑫定开 债券 C 民生加银汇鑫定 开债券 D 合计 注：1)民生加银汇鑫一年定期开放债券型证券投资基金 A 类份额不收取销售服务费，C 类和 D 类 基金份额支付销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值一定比例的年费率计提，逐日累计至 每月月底，按月支付。计算公式为： C类份额：日销售服务费=前一日 C类基金份额基金资产净值×0.30%/当年天数 D类份额：日销售服务费=前一日 D类基金份额基金资产净值×0.30%/当年天数 2)于 2017年 6月 30日应支付关联方的销售服务费（C类）为人民币 565.41元。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：本基金在本期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注：基金管理人于本期未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：本基金于本期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2017年 4月 25日(基金合同生效日) 至 2017年 6月 30日 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银 行股份有限 公司 270,180.95 29,796.59 - - 注：本基金本期的活期银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金在本报告期未在承销期内购入过由关联方承销的证券。 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 41 页 共 63 页 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金于本期无需要说明的其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况 注：本基金在本报告期内未进行利润分配。 6.4.12 期末（ 2017 年 6 月 30 日 ）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：本基金本报告期末未持有因认购新发/增发的流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注：本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2017 年 6 月 30 日止，基金从事证券银行间债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额人民币 9,999,865.00元，于 2017年 7月 7日到期。 金额单位：人民币元 债 券 代 码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 1382242 13 武商贸 MTN1 2017年 7月 7日 100.54 100,000 10,054,000.00 合计 100,000 10,054,000.00 - 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2017 年 6 月 30 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额人民币 38,500,000.00 元，于 2017年 7月 7日到期。该类交易要求本基金在回购期内 持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比 例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 6.4.13 金融工具风险及管理 - 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 42 页 共 63 页 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程， 通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以公募基金投资决策委员会和专 户投资决策委员会核心的、由风险控制委员会、投资部、固定收益部、专户一部、专户二部、交 易部、监察稽核部、风险管理部、研究部等相关业务部门构成的金融工具风险管理架构体系。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金与银行存款 相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易 对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对 手进行信用评估以控制相应的信用风险。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2017年 6月 30日 上年度末 2016年 12月 31日 A-1 43,951,800.00 - A-1以下 - - 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 43 页 共 63 页 未评级 107,471,500.00 - 合计 151,423,300.00 - 注：未评级债券为超短期融资债券及同业存单。 6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2017年 6月 30日 上年度末 2016年 12月 31日 AAA 32,775,100.00 - AAA以下 68,541,409.30 - 未评级 - - 合计 101,316,509.30 - 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风 险。对于本基金而言，体现在所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于 基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不 活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过相关部门设定流动性比例要求， 对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综 合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金与由本 基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金 所持证券均在证券交易所上市交易，或可在银行间同业市场交易，因此除附注 6.4.12中列示的部 分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此 外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 44 页 共 63 页 持有的债券投资的公允价值。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资、资产 支持证券及买入返售金融资产等。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行 监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。下表统计了本基金面临的利 率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到 期日孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2017年 6月 30日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产 银行存款 270,180.95 - 10,000,000.00 - - - 10,270,180.95 结算备付金 1,603,692.12 - - - - - 1,603,692.12 存出保证金 3,975.36 - - - - - 3,975.36 交易性金融资产 - 65,598,680.90 134,589,391.10 52,551,737.30 - - 252,739,809.30 应收利息 - - - - - 4,271,318.46 4,271,318.46 资产总计 1,877,848.43 65,598,680.90 144,589,391.10 52,551,737.30 - 4,271,318.46 268,888,976.19 负债 卖出回购金融资产 款 48,499,865.00 - - - - - 48,499,865.00 应付证券清算款 - - - - - 23,099.84 23,099.84 应付管理人报酬 - - - - - 90,028.12 90,028.12 应付托管费 - - - - - 18,005.62 18,005.62 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 45 页 共 63 页 应付销售服务费 - - - - - 648.91 648.91 应付交易费用 - - - - - 3,903.84 3,903.84 应付利息 - - - - - -13,736.77 -13,736.77 其他负债 - - - - - 26,692.80 26,692.80 负债总计 48,499,865.00 - - - - 148,642.36 48,648,507.36 利率敏感度缺口 -46,622,016.57 65,598,680.90 144,589,391.10 52,551,737.30 - 4,122,676.10 220,240,468.83 上年度末 2016年 12月 31日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5 年以 上 不计息 合计 资产 负债 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 下表为利率风险的敏感性分析,反映了在其它变量不变的假设下,利率发生合理、可能的 变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金资产净值产生的影响。正数表示 可能增加资产净值，负数表示可能减少资产净值。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2017年 6月 30日 ） 上年度末（ 2016 年 12月 31 日 ） 1.市场利率下降 25 个基点 535,478.33 - 2.市场利率上升 25 个基点 -533,353.87 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于协议存款、定期存款、交易所及银 行间同业市场交易的固定收益品种，因此无其他价格风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险的敏感性分析 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2017年 6月 30日 ） 上年度末（ 2016年 12月 31日 ） 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 46 页 共 63 页 注：于 2017 年 06 月 30 日，本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为 0.00%，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 6.4.14.1承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 6.4.14.2其他事项 (1)公允价值 本基金管理人已经评估了银行存款、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产、其他应 收款项类投资以及其他金融负债因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 各层次金融工具公允价值 于 2017 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中划 分为第二层次的余额为人民币 252,739,809.30元，无划分为第一层次和第三层次余额。 公允价值所属层次间重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃等情况，本基金不会 于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价 值应属第二层次还是第三层次。 第三层次公允价值期初金额和本期变动金额 本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具，本基金本报告期未发生第 三层次公允价值转入转出情况。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 47 页 共 63 页 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 固定收益投资 252,739,809.30 93.99 其中：债券 252,739,809.30 93.99 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 11,873,873.07 4.42 7 其他各项资产 4,275,293.82 1.59 8 合计 268,888,976.19 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 注：本基金本报告期末未持有股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 注：本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 注：本基金本报告期末未持有股票。 7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 注：本基金本报告期末未持有股票。 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 48 页 共 63 页 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 注：本基金本报告期末未持有股票。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 81,192,509.30 36.87 5 企业短期融资券 103,140,300.00 46.83 6 中期票据 20,124,000.00 9.14 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 48,283,000.00 21.92 9 其他 - - 10 合计 252,739,809.30 114.76 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 111680387 16 包商银行 CD070 300,000 28,872,000.00 13.11 2 011698953 16 渝涪高 SCP002 150,000 15,043,500.00 6.83 3 011698937 16 兖州煤业 SCP008 140,000 14,042,000.00 6.38 4 041654060 16 陕延油 CP002 140,000 14,016,800.00 6.36 5 1280019 12 浙五金债 100,000 10,257,000.00 4.66 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 49 页 共 63 页 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.10.1 本期国债期货投资政策 本基金尚未在基金合同中明确国债期货的投资策略、比例限制、信息披露等，本基金暂不参 与国债期货交易。 7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注：本基金本报告期末未持有国债期货。 7.10.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.11.2 报告期内本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 3,975.36 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 4,271,318.46 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 50 页 共 63 页 8 其他 - 9 合计 4,275,293.82 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金本报告期末未持有股票。 7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 51 页 共 63 页 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人 户数(户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份额 比例 民生加银 汇鑫定开 债券 A 199 1,081,724.90 200,014,000.00 92.92% 15,249,256.09 7.08% 民生加银 汇鑫定开 债券 C 130 20,143.02 500,075.00 19.10% 2,118,517.70 80.90% 民生加银 汇鑫定开 债券 D - - - - - - 合计 329 662,254.86 200,514,075.00 92.03% 17,367,773.79 7.97% 注：机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级 别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额 比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 民生加银汇鑫定开债 券 A 253,592.38 0.1178% 民生加银汇鑫定开债 券 C 2,200.88 0.0840% 民生加银汇鑫定开债 券 D 0.00 0.0000% 合计 255,793.26 0.1174% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 民生加银汇鑫定开债 券 A 0 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 52 页 共 63 页 有本开放式基金 民生加银汇鑫定开债 券 C 0 民生加银汇鑫定开债 券 D 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 民生加银汇鑫定开债 券 A 0 民生加银汇鑫定开债 券 C 0 民生加银汇鑫定开债 券 D 0 合计 0 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 53 页 共 63 页 §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 民生加银汇鑫定开 债券 A 民生加银汇鑫 定开债券 C 民生加银汇鑫 定开债券 D 基金合同生效日（2017年 4月 25日） 基金份额总额 215,263,256.09 2,618,592.70 - 本报告期期初基金份额总额 - - - 基金合同生效日起至报告期期末基金 总申购份额 - - - 减:基金合同生效日起至报告期期末基 金总赎回份额 - - - 基金合同生效日起至报告期期末基金 拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - - - 本报告期期末基金份额总额 215,263,256.09 2,618,592.70 - 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 54 页 共 63 页 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、基金管理人的重大人事变动：2017年 3月 30 日，民生加银基金管理有限公司聘任张焕南 为董事长，解聘万青元董事长职务。 2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动：无。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期基金管理人、基金财产、基金托管业务没有发生诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期基金投资策略没有改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、托管人及其高级管理人员没有发生受监管部门稽查或处罚的情形。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金 成交金额 占当期股票 佣金 占当期佣金 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 55 页 共 63 页 数量 成交总额的比 例 总量的比例 备注 中国国际金 融股份有限 公司 2 - - - - - 方正证券股 份有限公司 1 - - - - - 东北证券股 份有限公司 1 - - - - - 长江证券股 份有限公司 1 - - - - - 中银国际证 券有限责任 公司 2 - - - - - 兴业证券股 份有限公司 1 - - - - - 中信证券股 份有限公司 1 - - - - - 中信建投证 券股份有限 公司 2 - - - - - 国泰君安证 券股份有限 公司 1 - - - - - 中泰证券股 份有限公司 1 - - - - - 西南证券股 份有限公司 1 - - - - 本报告期 新增深圳 交易单元 国金证券股 份有限公司 2 - - - - - 东方证券股 份有限公司 1 - - - - - 天风证券股 份有限公司 2 - - - - - 广发证券股 份有限公司 1 - - - - - 光大证券股 份有限公司 1 - - - - - 英大证券有 限责任公司 1 - - - - - 平安证券有 限责任公司 1 - - - - - 民生证券股 1 - - - - - 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 56 页 共 63 页 份有限公司 华创证券有 限责任公司 1 - - - - - 国联证券股 份有限公司 1 - - - - - 华泰证券股 份有限公司 2 - - - - - 海通证券股 份有限公司 1 - - - - - 安信证券股 份有限公司 2 - - - - - 东吴证券股 份有限公司 1 - - - - - 申万宏源证 券有限公司 2 - - - - - 川财证券有 限责任公司 1 - - - - - 中国银河证 券股份有限 公司 2 - - - - - 东兴证券股 份有限公司 1 - - - - - 国信证券股 份有限公司 1 - - - - - 招商证券股 份有限公司 1 - - - - - 西藏东方财 富证券股份 有限公司 1 - - - - 本报告期 新增深圳 交易单元 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 中国国际金 融股份有限 公司 58,535,307.05 87.86% 719,300,000.00 100.00% - - 方正证券股 - - - - - - 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 57 页 共 63 页 份有限公司 东北证券股 份有限公司 - - - - - - 长江证券股 份有限公司 - - - - - - 中银国际证 券有限责任 公司 - - - - - - 兴业证券股 份有限公司 - - - - - - 中信证券股 份有限公司 - - - - - - 中信建投证 券股份有限 公司 - - - - - - 国泰君安证 券股份有限 公司 - - - - - - 中泰证券股 份有限公司 - - - - - - 西南证券股 份有限公司 - - - - - - 国金证券股 份有限公司 - - - - - - 东方证券股 份有限公司 - - - - - - 天风证券股 份有限公司 - - - - - - 广发证券股 份有限公司 - - - - - - 光大证券股 份有限公司 - - - - - - 英大证券有 限责任公司 - - - - - - 平安证券有 限责任公司 - - - - - - 民生证券股 份有限公司 - - - - - - 华创证券有 限责任公司 - - - - - - 国联证券股 份有限公司 - - - - - - 华泰证券股 份有限公司 - - - - - - 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 58 页 共 63 页 海通证券股 份有限公司 - - - - - - 安信证券股 份有限公司 - - - - - - 东吴证券股 份有限公司 - - - - - - 申万宏源证 券有限公司 - - - - - - 川财证券有 限责任公司 - - - - - - 中国银河证 券股份有限 公司 - - - - - - 东兴证券股 份有限公司 - - - - - - 国信证券股 份有限公司 - - - - - - 招商证券股 份有限公司 8,091,638.34 12.14% - - - - 西藏东方财 富证券股份 有限公司 - - - - - - 注：由于四舍五入的原因，百分比分项之和与合计可能有尾差。 ①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即： ⅰ实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3亿元人民币； ⅱ研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为基金提供高质量的资讯服务， 包括宏观经济报告、行业报告、市场分析、个股分析报告、市场数据统计及其它专门报告等，并 能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告； ⅲ财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； ⅳ经营行为规范，内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足基金运作高度保密 的要求； ⅴ具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交易的要求，并 能为基金提供全面的信息服务。 ②券商专用交易单元选择程序： ⅰ投研能力打分：由投资、研究、交易部相关人员对券商投研及综合能力进行打分，填写《券商 评价表》 ⅱ指定租用方案：由交易部根据评价结果，结合公司租用席位要求制定具体的席位租用方案； 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 59 页 共 63 页 ⅲ公司领导审批：公司领导对席位租用方案进行审批或提供修改意见； ⅳ交易部洽谈：交易部指派专人就租用事宜等业务与券商一并进行洽谈，并起草相关书面协议； ⅴ律师审议：席位租用协议交公司监察稽核部的律师进行法律审计； vi交易部经办：席位租用协议生效后，由交易部专人与券商进行联系，具体办理租用手续； vii 连通测试：信息技术部接到交易部通知后，将联络券商技术人员对租用席位进行连通等方面 的测试； viii通知托管行：信息技术部测试通过后，应及时通知投资部、交易部及运营部，由运营部通知 托管行有关席位的具体信息； ix席位启用：交易席位正式使用，投资部、交易部、运营部有关人员须提前做好席位启用的准备 工作。 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。 ③本基金合同于 2017 年 4 月 25 日生效，根据以上标准，本期选择了平安证券有限责任公司、国 金证券股份有限公司、中国银河证券股份有限公司、东方证券股份有限公司、中信建投证券股份 有限公司、招商证券股份有限公司、天风证券股份有限公司、东吴证券股份有限公司、东北证券 股份有限公司、长江证券股份有限公司、兴业证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司、 中泰证券股份有限公司、西南证券股份有限公司、西藏东方财富证券股份有限公司、广发证券股 份有限公司、光大证券股份有限公司、英大证券有限责任公司、民生证券股份有限公司、华创证 券有限责任公司、国联证券股份有限公司、华泰证券股份有限公司、申万宏源证券有限公司、川 财证券有限责任公司、东兴证券股份有限公司、国信证券股份有限公司、中信证券股份有限公司、 安信证券股份有限公司、中银国际证券有限责任公司、方正证券股份有限公司、中国国际金融股 份有限公司、海通证券股份有限公司的交易单元作为本基金交易单元。 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 民生加银汇鑫一年定期开放债券 型证券投资基金合同生效公告 证券日报、公司网站 2017年 4月 26日 2 关于旗下部分开放式基金增加弘 业期货并参加费率优惠活动的公 告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站 2017年 6月 24日 3 关于旗下部分开放式基金增加南 京苏宁基金销售有限公司并开通 基金转换业务、同时参加费率优 惠活动的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站 2017年 6月 24日 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 60 页 共 63 页 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 61 页 共 63 页 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 投 资 者 类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金 情况 序 号 持有基金份额 比例达到或者 超过 20%的时 间区间 期初 份额 申购 份额 赎 回 份 额 持有份额 份额 占比 机 构 1 20170425~2017 0630 chaoGuoBaiFenZhiErShiJiGo uFenESQC 100,004,50 0.00 - 100,004,50 0.00 45.9 0% 2 20170425~2017 0630 - 100,009,50 0.00 - 100,009,50 0.00 45.9 0% 个 人 - - chaoGuoBaiFenZhiErShiGeRe nFenESQC - - - - - - - chaoGuoBaiFenZhiErShiQiTa FenESQC - - - - 产品特有风险 1、大额赎回风险 本基金如果出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金份额总份额的 20%，则面临大额赎 回的情况，可能导致： （1）基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对，可能会产生基金仓位调整困难，导致流动 性风险；如果持有基金份额比例达到或超过基金份额总额的 20%的单一投资者大额赎回引发巨额 赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定决定部分延期赎回，如果连续 2 个开放日以上 （含本数）发生巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请， 对剩余投资者的赎回办理造成影响； （2）基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要，则可能使基金资产净值受到不利影 响，影响基金的投资运作和收益水平； （3）因基金净值精度计算问题，或因赎回费收入归基金资产，导致基金净值出现较大波动； （4）基金资产规模过小，可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策 略； （5）大额赎回导致基金资产规模过小，不能满足存续的条件，基金将根据基金合同的约定面临 合同终止清算、转型等风险。 2、大额申购风险 若投资者大额申购，基金所投资的标的资产未及时准备，导致净值涨幅可能会因此降低。 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 62 页 共 63 页 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 民生加银汇鑫定开债券 2017 年半年度报告 第 63 页 共 63 页 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1中国证监会核准基金募集的文件； 2《民生加银汇鑫一年定期开放债券型证券投资基金招募说明书》； 3《民生加银汇鑫一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》； 4《民生加银汇鑫一年定期开放债券型证券投资基金托管协议》； 5法律意见书； 6基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程； 7基金托管人业务资格批件、营业执照。 12.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。 12.3 查阅方式 投资者可到基金管理人、基金托管人的住所或基金管理人网站免费查阅备查文件。在支付工 本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 民生加银基金管理有限公司 2017 年 8月 28日 |
||||||||
| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
| ↑返回页顶↑ |