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| 中加心享混合C(002533) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 719687 | ||||||||
| 基金代码 | 002533 | ||||||||
| 公告日期 | 2017-03-31 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：中加基金管理有限公司 基金托管人：中国光大银行股份有限公司 送出日期：2017年03月31日 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 2 页 共 63 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年【03】月 【15】日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投 资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2016年01月01日起至2016年12月31日止。 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 3 页 共 63 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ............................................................................................................................................... 3 §2 基金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 6 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................. 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 6 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 8 3.3 其他指标 ....................................................................................................................................... 10 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ....................................................................................................... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ............................................................... 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................... 15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 16 §5 托管人报告 ........................................................................................................................................... 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................... 17 §6 审计报告 ................................................................................................................................................. 17 6.1 审计报告基本信息 ....................................................................................................................... 17 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................... 17 §7 年度财务报表 ......................................................................................................................................... 19 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 19 7.2 利润表 ........................................................................................................................................... 21 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 22 7.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 23 §8 投资组合报告 ....................................................................................................................................... 49 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 49 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 ........................................................................... 49 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................... 50 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................... 51 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................... 53 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................... 54 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................... 54 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................... 54 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................... 54 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................... 54 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................................... 55 8.12 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 55 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 4 页 共 63 页 §9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 56 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 56 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................... 56 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ....................................... 56 §10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 57 §11 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 57 11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................... 57 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 57 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 57 11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 58 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................... 58 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 58 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 58 11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................. 59 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 62 §13 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 62 13.1 备查文件目录 ............................................................................................................................. 62 13.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 63 13.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 63 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 5 页 共 63 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 中加心享灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 中加心享混合 基金主代码 002027 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015年12月02日 基金管理人 中加基金管理有限公司 基金托管人 中国光大银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 2,848,163,440.02份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 中加心享混合A 中加心享混合C 下属分级基金的交易代码 002027 002533 报告期末下属分级基金的份 额总额 2,605,908,534.94份 242,254,905.08份 2.2 基金产品说明 投资目标 在深入研究的基础上，运用灵活的资产配置、策略配 置与严谨的风险管理，发现并精选能够分享中国经济 发展方式调整中的上市公司构建投资组合。在充分控 制风险的前提下实现基金净值的稳定增长，为基金份 额持有人获取长期稳定的投资回报。 投资策略 本基金采用积极灵活的投资策略，通过前瞻性地判断 不同金融资产的相对收益，完成大类资产配置。在大 类资产配置的基础上，精选个股，完成股票组合的构 建，并通过运用久期策略、期限结构策略和个券选择 策略完成债券组合的构建。在严格的风险控制基础上， 力争实现长期稳健的绝对收益。 业绩比较基准 30%*沪深300指数收益率+70%*中债总全价指数收益率 风险收益特征 本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高 于债券型基金与货币市场基金，低于股票型基金，属 于中高预期收益和预期风险水平的投资品种 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 6 页 共 63 页 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中加基金管理有限公司 中国光大银行股份有限公 司 信息披露负责 人 姓名 刘向途 张建春 联系电话 400-00-95526 010-63639180 电子邮箱 service@bobbns.com zhangjianchun@cebbank. com 客户服务电话 400-00-95526 95595 传真 010-66226080 010-63639132 注册地址 北京市顺义区仁和镇顺泽 大街65号317号 北京市西城区太平桥大街 25号、甲25号光大中心 办公地址 北京市西城区南纬路35号 北京市西城区太平桥大街 25号光大中心 邮政编码 100050 100033 法定代表人 闫冰竹 唐双宁 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸 名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、 《证券日报》 登载基金年度报告正文的管 理人互联网网址 www.bobbns.com 基金年度报告备置地点 基金管理人处、基金托管人处 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 毕马威华振会计师事务所（特殊 普通合伙） 中国北京东长安街1号东方广场 东2座办公楼8层 注册登记机构 中加基金管理有限公司 北京市西城区南纬路35号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 7 页 共 63 页 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 中加心享混合A 2016年 2015年12月02日-2015年 12月31日 本期已实现收益 104,469,315.13 3,088,151.25 本期利润 71,134,318.07 3,919,060.42 加权平均基金份额本期利润 0.0280 0.0014 本期加权平均净值利润率 2.74% 0.14% 本期基金份额净值增长率 3.29% 0.14% 3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末 期末可供分配利润 89,257,915.96 3,088,151.25 期末可供分配基金份额利润 0.0343 0.0011 期末基金资产净值 2,695,166,450.90 2,776,912,358.14 期末基金份额净值 1.0343 1.0014 3.1.3 累计期末指标 2016年末 2015年末 基金份额累计净值增长率 3.43% 0.14% 3.1.4 期间数据和指标 中加心享混合C 2016年 2015年12月02日-2015年 12月31日 本期已实现收益 3,104,138.44 － 本期利润 1,971,278.65 － 加权平均基金份额本期利润 0.0330 － 本期加权平均净值利润率 3.19% － 本期基金份额净值增长率 3.79% － 3.1.5 期末数据和指标 2016年末 2015年末 期末可供分配利润 9,174,405.80 － 期末可供分配基金份额利润 0.0379 － 期末基金资产净值 251,429,310.88 － 期末基金份额净值 1.0379 － 3.1.6 累计期末指标 2016年末 2015年末 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 8 页 共 63 页 基金份额累计净值增长率 3.79% － 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低 于所列数字； 2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相 关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、自2016年3月29日，本基金增加收取销售服务费的C类份额。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 (中加心享混合A) 份额净 值增长 率① 份额净 值增长 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -1.09% 0.12% -1.26% 0.29% 0.17% -0.17% 过去六个月 2.25% 0.10% 0.56% 0.27% 1.69% -0.17% 过去一年 3.29% 0.08% -4.26% 0.44% 7.55% -0.36% 自基金合同生效日起 至今（2015年12月02 日-2016年12月31日） 3.43% 0.07% -2.06% 0.44% 5.49% -0.37% 注：本基金基金合同生效日为2015年12月2日。 阶段 (中加心享混合C) 份额净 值增长 率① 份额净 值增长 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.69% 0.23% -1.26% 0.29% 1.95% -0.06% 过去六个月 4.07% 0.16% 0.56% 0.27% 3.51% -0.11% 自本基金增加C类基金 份额起至今（2016年03 月29日-2016年12月31 日） 3.79% 0.14% 0.04% 0.29% 3.75% -0.15% 注：自2016年3月29日起,本基金增加C类基金份额。 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 9 页 共 63 页 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：1、本基金基金合同于2015年12月2日生效，至本报告期末，本基金合同生效满一年。 2、根据基金合同的约定，本基金建仓期为6个月，建仓期结束时，本基金的各项投资比例符合基金 合同关于投资范围及投资限制规定。 注：1、本基金基金合同于2015年12月2日生效，至本报告期末，本基金合同生效满一年。 2、根据基金合同的约定，本基金建仓期为6个月，建仓期结束时，本基金的各项投资比例符合基金 合同关于投资范围及投资限制规定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 中加心享混合A 业绩比较基准 2015-12-02 2016-01-26 2016-03-24 2016-05-18 2016-07-14 2016-09-06 2016-11-08 2016-12-31 5% 4% 3% 2% 1% 0% -1% -2% -3% -4% -5% 中加心享混合C 业绩比较基准 2016-03-29 2016-05-06 2016-06-16 2016-07-25 2016-08-31 2016-10-18 2016-11-24 2016-12-31 3.5% 3% 2.5% 2% 1.5% 1% 0.5% 0% -0.5% -1% -1.5% 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 10 页 共 63 页 3.3 其他指标 注：无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况 本基金自成立（2015年12月02日）以来尚未实施利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金的基金管理人为中加基金管理有限公司，成立于2013年3月27日，是第三批银行 中加心享混合A 业绩比较基准 2015年 2016年 3% 2% 1% 0% -1% -2% -3% -4% 中加心享混合C 业绩比较基准 2016年 3.5% 3% 2.5% 2% 1.5% 1% 0.5% 0% 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 11 页 共 63 页 系试点中首家获批的基金公司，注册资本为3亿元人民币，注册地为北京，股东分别为 北京银行股份有限公司、加拿大丰业银行、北京有色金属研究总院，持股比例分别为62%、 33%、5%。 报告期内，本公司共管理十三只基金，分别是中加货币市场基金（基金代码：A类000331， C类000332）、中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金(基金代码：A类000552，C类 000553），中加纯债债券型证券投资基金（基金代码：A类000914）、中加改革红利灵 活配置混合型证券投资基金（基金代码：001537）、中加心享灵活配置混合型证券投资 基金（基金代码 ：A类002027，C类002533）、中加心安保本混合型证券投资基金（基 金代码：002440）、中加丰润纯债债券型证券投资基金（基金代码： A类002881 ，C类 002882 ）、中加丰尚纯债债券型证券投资基金（基金代码：003155）、中加丰盈纯债 债券型证券投资基金（基金代码：003428）、中加纯债两年定期开放债券型证券投资基 金（基金代码：A类003660，C类003661）、中加丰享纯债债券型证券投资基金（基金代 码：003445）、中加丰裕纯债债券型证券投资基金（基金代码;003673)、中加丰泽纯债 债券型证券投资基金（基金代码：003417）。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助 理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 张旭 本基金 基金经 理 2015年12月 02日 － 8 硕士研究生，曾就职于东 软集团、隆圣投资管理有 限公司，2012年3月至2015 年3月就职于银华基金管 理有限公司，任年金和特 定客户资产管理计划投资 经理，2015年3月加入中加 基金管理有限公司，任中 加改革红利灵活配置混合 型证券投资基金基金经理 (2015年8月13日至今）、 中加心享灵活配置混合型 证券投资基金基金经理 （2015年12月2日至今）、 中加心安保本混合型证券 投资基金基金经理（2016 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 12 页 共 63 页 年3月23日至今）。 闫沛贤 投资研 究部副 总监兼 固定收 益部总 监、本基 金基金 经理 2015年12月 28日 － 8 英国帝国理工大学金融学 硕士、伯明翰大学计算机 硕士学位。2008年至2013 年曾任职于平安银行资金 交易部、北京银行资金交 易部，担任债券交易员。 2013年加入中加基金管理 有限公司，现任投资研究 部副总监兼固定收益部总 监、中加货币市场基金基 金经理（2013年10月21日 至今）、中加纯债一年定 期开放债券型证券投资基 金基金经理（2014年3月24 日至今）、中加纯债债券 型证券投资基金基金经理 （2014年12月17日至今）、 中加心享灵活配置混合型 证券投资基金基金经理 （2015年12月28日至今）、 中加丰泽纯债债券型证券 投资基金基金经理（2016 年12月19日至今）。 注：1、任职日期说明：张旭的任职日期以本基金基金合同生效为准，闫沛贤的任职日期以增聘公告 为准。 2、离任日期说明：无。 3、证券从业年限的计算标准：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相 关规定。 4、本基金无基金经理助理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，本基金管理人严格遵循《中华人民共和国证券投资基金法》、《中 加心享灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实 信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，以尽可能减少和分散投资风险，力保基金 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 13 页 共 63 页 资产的安全并谋求基金资产长期稳定的增长为目标，管理和运用基金资产，无损害基金 持有人利益的行为，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为了公平对待各类投资人，保护各类投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益 输送等违法违规行为，公司根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司公平交 易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，拟定了《中加基金管理有限公司公平交 易管理办法》、《中加基金管理有限公司异常交易管理办法》，对公司管理的各类资产 的公平对待做了明确具体的规定。公司通过事前控制、事中控制、事后控制的方法，保 证各投资组合的公平交易，防止不同组合之间的利益输送，保护各类资产委托人的利益。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金交易过程中严格遵守《中加基金管理有限公司公平交易管理办法》，对买卖 债券时候的价格和市场价格差距较大，可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情况进 行监控。本报告期，本基金的基金管理人不存在损害投资者利益的不公平交易行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了同 日反向交易控制的规则，同时加强对组合间同日反向交易的监控和隔日反向交易的检查。 同时，公司利用公平交易分析系统，对各组合间不同时间窗口下的同向交易指标进行持 续监控，定期对组合间的同向交易进行分析。本报告期内基金管理人管理的所有投资组 合间不存在同日反向交易。投资组合间虽然存在同向交易行为，但结合交易价差分布统 计分析和潜在利益输送金额统计结果，表明投资组合间不存在利益输送的可能性，未出 现异常交易的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2016年国内经济运行在房地产和汽车消费的带动下整体平稳，全年GDP同比增长 6.7%。CPI在一季度升至2.3%后在二、三季度回落，并在11月份再次升至2.3%的年内高 点。PPI在连续几年同比为负后，在供给侧改革和国际大宗商品共同作用下于9月份转正 并迅速上涨至12月份同比5.5%。年末，特朗普当选美国总统后通胀预期抬头，美联储加 息预期带动美元走强，使得人民币汇率面临贬值压力。在外汇占款持续流出的背景下， 货币政策因受制于汇率、资产价格泡沫等因素，逐步偏紧。央行主要通过MLF、逆回购 投放流动性，且下半年监管对于去杠杆、防风险等表态明确，资金面前松后紧。对应债 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 14 页 共 63 页 券收益率走势上，年初走牛、信用风险冲击下迅速调整、年中风险偏好降低下以超长债 为代表收益率大幅降低，年末又迅速以急速熊市收尾。信用利差也相应的先压缩，3月 中-4月底急剧扩大，4月底-7月大幅回落，8-10月高等级信用利差开始走阔，而11月开 始低等级信用利差也开始走阔。整体而言，全年信用债呈现短端表现差于长端，高等级 表现差于低等级。具体分阶段来看： 年初，MLF利率下调、降准预期带动资金面宽松的背景下，10年国开在1月13日触及 3.00%。但随后债市在信贷大幅投放、大宗商品价格上涨、稳增长担忧的带动下，叠加 一季度末MPA考核带来资金面的扰动，中长端收益率明显上行。进入4月后，央企铁物资 违约引发市场担忧；叠加经济回升担忧、营改增摊薄非免税债券品种收益，10年国开从 年初的3.05%上至3.45%。5月9日，人民日报刊文，权威人士发言定调经济仍是"L"型走 势，显著调整市场对经济基本面的预期；叠加市场对于违约担忧的缓解带来5月行情的 修复。进入6月，英国退欧公投点燃全球避险情绪，国债收益率也随之下行，特别是长 久期品种。30年国债收益率在7、8间从3.55%下行至3.16%附近。由于货基新规要求流动 性较好的资产的占比要提升到10%以上，短端收益率也快速下行。央行8月下旬央行重启 14天逆回购、9月重启28天逆回购、MLF操作期限拉长；在央行货币政策边际转紧的带动 下，银行间回购利率上行显著。但国庆期间，楼市限购限贷政策频繁出台，市场对于经 济预期走弱叠加资产荒担忧带动10年国债于10月21日降至2.64%的全年低点。10月下旬， 表外理财纳入MPA考核再次引发市场对监管去杠杆决心的担忧，收益率小幅上行。11月9 日，特朗普当选美国总统再次掀起全球风险偏好以及再通胀担忧，全球避险资产应声下 跌风险资产上涨。11月下旬开始，外汇贬值压力持续的情况下外汇占款下降，资金面压 力陡增，短端大幅上行带动长端利率急速调整，债市开始出现恐慌性抛售，收益率快速 上行，并进入大跌、赎回、负偏离、T跌停的负循环中。这期间叠加国海代持事件导致 市场情绪进一步恶化，收益率进一步上行，12月21日达到高点，收益率曲线极度平坦化。 随后，在监管出面协调代持事件、央行投放流动性、银行提高对非银拆借之后，市场逐 步稳定，并在年末估值需求、报表需求等带动下，最后几天收益率有所下行。 报告期内，基金密切跟踪经济走势、市场预期、资金面波动及相关政策变化，及时 调整组合久期和券种切换，严格甄别个券的估值和信用风险，择机交易提升组合净值， 并基于资金面的变化，适时调整杠杆水平，以提高组合收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截止报告期末，中加心享A基金资产净值为2,695,166,450.90，本报告期内基金份 额净值增长率为3.29%,同期业绩比较基准收益率为-4.26%；中加心享C基金资产净值为 251,429,310.88,本报告期内基金份额净值增长率为3.79%,同期业绩比较基准收益率为 0.04%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 15 页 共 63 页 我们预计2017年经济增长将比2016年有小幅下降。目前由于企业补库存带动经济企 稳会持续到一、二季度。从三季度之后经济数据会有下行。预计2017年房地产对于经济 的带动作用会明显下降，包括房地产投资、销售和相关消费。2017年小排量汽车购置税 优惠政府力度不及2016年，预计占消费比重最大的汽车消费整体将低于2016年。出口方 面预计特朗普的贸易保护政策将对我国的出口造成影响。通胀方面预计2017年整体呈现 前高后低态势。CPI和PPI的高点预计将出现在第一季度，随后会有所回落。农业供给侧 改革主要目的是避免农业补贴取消后粮食价格下降，并非大幅提升粮价。因此，不会大 幅推升食品价格。PPI的中枢较2016年预计有所抬升，主要由于翘尾因素造成。2016年 上半年PPI整体较低。汇率方面，由于强势美元对于美国出口、制造业回流和财政扩张 都会带来负面影响美元升值趋势预计难以持续。人民币贬值压力较2016年预计有所下降。 对于我国来讲，资本流出压力有望较2016年下降。金融去杠杆方面，2016年12月的经济 工作会议提及货币政策稳健中性，把控货币闸门，且要处置一批金融风险点。2017年2 月3日，央行统一上调7天、14天、28天逆回购10bp至2.35%、2.50%、2.65%。与此同时， 将SLF 操作利率隔夜上调35bp、7天和一个月上调10bp，分别至3.10%、3.35%、3.7%（上 调前为2.75%、3.25%、3.6%）。梳理央行自2016年8月末以来的行动来看，央行从量（从 MPA考核广义信贷增速，并通过资本充足率这一关键指标严格控制广义信贷增速；到表 外理财纳入广义信贷）和价两方面促使金融机构去杠杆。从债券配置需求看，2017年理 财增速比2016年整体上预计有下降，但也不会看到负增长。银行表内配置资金在房贷下 降的情况下可能会去配置利率债。对于保险资金而言，利率债和高等级信用债的绝对收 益已具备一定的吸引力，预计对债市会有一定的支撑。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 在本报告期内，为防范和化解经营风险，确保基金投资的合法合规、切实维护基金 份额持有人的最大利益，基金管理人主要采取了如下监察稽核措施：本基金管理人根据 《证券投资基金法》等相关法律、法规、规章和公司管理制度，由督察长、监察稽核部 门定期与不定期的对基金的投资、交易、市场销售、信息披露等方面进行事前、事中或 事后的监督检查。加强合规风险的事前控制，认真履行依法监督检查职责，促进基金运 作的合法合规性和风险管理水平的提高；严格事前的监督审查和控制机制，对基金募集、 市场营销、受托资产的投资管理、信息披露等方面均进行事先的合法合规审查工作；在 风控系统中设置投资合规参数，对投资行为进行事中监控和预警；根据业务发展情况开 展专项稽核，通过事后检查的方式促使投资运作合法合规。除此之外，公司监察稽核部 门对各业务部门拟定的制度规范进行合规性审核，确保业务流程的合法合规；对公司员 工进行法律法规宣导并组织合规培训，增强员工合规意识并营造公司整体的合规文化氛 围。 同时，基金管理人还制定了具体严格的投资授权流程和权限；设立专人负责信息披 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 16 页 共 63 页 露工作，信息披露做到真实、准确、完整、及时；独立于各业务部门的内部监察人员日 常对公司经营、基金运作及员工行为的合规性进行定期和不定期检查，发现问题及时督 促有关部门整改，并根据相关规定呈报中国证监会或其派出机构以及公司董事会。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 公司成立估值小组和风险内控小组。公司总经理任估值小组负责人，成员由投资研 究部门负责人、运营保障部门负责人、基金会计人员、投资研究相关人员组成，主要负 责投资品种估值政策的制定和公允价值的计算，并在定期报告中计算公允价值对基金资 产净值及当期损益的影响。公司督察长任风险内控小组负责人，成员包括风险管理部门、 监察稽核部门相关人员，主要负责对估值时所采用的估值模型、假设、参数及其验证机 制进行审核并履行相关信息披露义务。 本基金管理人、本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所参与本基金的估值流程， 基金经理不参与决定本基金估值的程序。 本公司已与中央国债登记结算有限责任公司签订协议，采用其提供的估值数据对银 行间债券进行估值。 上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述 参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金自成立以来均未实施利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人 或者基金资产净值低于人民币五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国光大银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券 投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管 理办法》及其他法律法规、相关实施准则、基金合同、托管协议等的规定，依法安全托 管了基金的全部资产，对本基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督，对发 现的问题及时提出了意见和建议。按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情 况报告，没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了 作为基金托管人所应尽的义务。 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 17 页 共 63 页 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 中国光大银行股份有限公司依据《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运 作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、相关实施准则、 基金合同、托管协议等的规定，对基金管理人--中加基金管理有限公司的投资运作、信 息披露等行为进行了复核、监督，未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行 为。该基金在运作中遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规的要求；各重要方面由 投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人--中加基金管理有限公司编制的"中 加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告"进行了复核，报告中相关财务指 标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容是真实、准确和完 整的。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 毕马威华振字第【1701262】号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 中加心享灵活配置混合型证券投资基金全体基金 份额持有人 引言段 我们审计了后附的第1页至第32页的中加心享灵活 配置混合型证券投资基金 (以下简称"中加心享混 合") 财务报表，包括2015年12月31日及2016年12 月31日的资产负债表, 自2015年12月2日 (基金合 同生效日) 至2015年12月31日止期间及2016年度 的利润表、所有者权益 (基金净值) 变动表以及财 务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是中加心享混合管理人 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 18 页 共 63 页 中加基金管理有限公司管理层的责任，这种责任包 括：(1) 按照中华人民共和国财政部颁布的企业会 计准则和中国证券监督管理委员会 (以下简称"中 国证监会") 和中国证券投资基金业协会发布的有 关基金行业实务操作的规定编制财务报表，并使其 实现公允反映；(2) 设计、执行和维护必要的内部 控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报 表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大 错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财 务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非 对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评 价中加基金管理有限公司管理层选用会计政策的 恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报 表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，中加心享混合财务报表在所有重大方面 按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则 和在财务报表附注2中所列示的中国证监会和中国 证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操 作的规定编制，公允反映了中加心享混合2015年12 月31日及2016年12月31日的财务状况以及自2015 年12月2日 (基金合同生效日) 至2015年12月31日 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 19 页 共 63 页 止期间及2016年度的经营成果及基金净值变动情 况。 注册会计师的姓名 李砾 管祎铭 会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所的地址 中国北京东长安街1号东方广场东2座办公楼8层 审计报告日期 2017-03-24 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：中加心享灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日：2016年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2016年12月31日 上年度末 2015年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 1,349,076.89 2,752,181,871.28 结算备付金 303,554.06 存出保证金 25,865.33 － 交易性金融资产 7.4.7.2 2,387,351,557.33 26,903,967.81 其中：股票投资 70,709,557.33 26,903,967.81 基金投资 － － 债券投资 2,316,642,000.00 － 资产支持证券投资 － － 贵金属投资 － － 衍生金融资产 7.4.7.3 － － 买入返售金融资产 7.4.7.4 518,826,338.24 － 应收证券清算款 － － 应收利息 7.4.7.5 41,170,386.40 559,291.00 应收股利 － － 应收申购款 5,100.00 － 递延所得税资产 － － 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 20 页 共 63 页 其他资产 7.4.7.6 － － 资产总计 2,949,031,878.25 2,779,645,130.09 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016年12月31日 上年度末 2015年12月31日 负 债： 短期借款 － － 交易性金融负债 － － 衍生金融负债 7.4.7.3 － － 卖出回购金融资产款 － － 应付证券清算款 － － 应付赎回款 99.93 － 应付管理人报酬 1,433,148.96 2,204,825.07 应付托管费 477,716.31 440,965.01 应付销售服务费 10,436.26 － 应付交易费用 7.4.7.7 186,243.96 86,181.87 应交税费 － － 应付利息 － － 应付利润 － － 递延所得税负债 － － 其他负债 7.4.7.8 328,471.05 800.00 负债合计 2,436,116.47 2,732,771.95 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 2,848,163,440.02 2,772,993,297.72 未分配利润 7.4.7.10 98,432,321.76 3,919,060.42 所有者权益合计 2,946,595,761.78 2,776,912,358.14 负债和所有者权益总计 2,949,031,878.25 2,779,645,130.09 注：1.本报告报告期为2016年01月01日至2016年12月31日，本基金基金合同于2015年12月2日生效， 截至报告期末，本基金基金合同生效满一年。 2.报告截止日2016年12月31日，基金份额净值为1.0346元，基金份额总额2,848,163,440.02份；中 加心享A基金份额净值为1.0343元，基金份额2,605,908,534.94份；中加心享C基金份额净值为1.0379 元，基金份额242,254,905.08份。 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 21 页 共 63 页 7.2 利润表 会计主体：中加心享灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2016年01月01日至2016年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2016年01月01日至 2016年12月31日 上年度可比期间 2015年12月02日至 2015年12月31日 一、收入 112,429,293.44 6,694,618.64 1.利息收入 136,342,340.29 4,533,878.07 其中：存款利息收入 7.4.7.11 2,771,863.66 917,385.60 债券利息收入 130,358,559.68 － 资产支持证券利息收 入 － － 买入返售金融资产收 入 3,211,916.95 3,616,492.47 其他利息收入 － － 2.投资收益（损失以“-”填 列） 9,997,965.77 1,329,831.40 其中：股票投资收益 7.4.7.12 1,497,505.83 1,329,831.40 基金投资收益 － － 债券投资收益 7.4.7.13 8,083,318.66 － 资产支持证券投资收 益 － － 贵金属投资收益 7.4.7.14 － － 衍生工具收益 7.4.7.15 － － 股利收益 7.4.7.16 417,141.28 － 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 7.4.7.17 -34,467,856.85 830,909.17 4.汇兑收益（损失以“－”号 填列） － － 5.其他收入（损失以“-”号 填列） 7.4.7.18 556,844.23 － 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 22 页 共 63 页 减：二、费用 39,323,696.72 2,775,558.22 1．管理人报酬 18,533,636.05 2,204,825.07 2．托管费 5,283,263.01 440,965.01 3．销售服务费 45,507.80 － 4．交易费用 7.4.7.19 127,406.05 128,568.14 5．利息支出 14,697,197.89 － 其中：卖出回购金融资产支出 14,697,197.89 － 6．其他费用 7.4.7.20 636,685.92 1,200.00 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 73,105,596.72 3,919,060.42 减：所得税费用 － － 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） 73,105,596.72 3,919,060.42 注：本基金基金合同于2015年12月2日生效，截至报告期末，本基金基金合同生效满一年。 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：中加心享灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2016年01月01日至2016年12月31日 单位：人民币元 项 目 本期 2016年01月01日至2016年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净 值） 2,772,993,297.72 3,919,060.4 2 2,776,912,358.14 二、本期经营活动产生的基金 净值变动数（本期利润） － 73,105,596. 72 73,105,596.72 三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数（净值减少以 “-”号填列） 75,170,142.30 21,407,664. 62 96,577,806.92 其中：1.基金申购款 1,079,926,699.94 42,494,674. 42 1,122,421,374.36 2.基金赎回款 -1,004,756,557.64 -21,087,009 .80 -1,025,843,567.44 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 23 页 共 63 页 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 （净值减少以“-”号填列） － － － 五、期末所有者权益（基金净 值） 2,848,163,440.02 98,432,321. 76 2,946,595,761.78 项 目 上年度可比期间2015年12月02日至2015年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净 值） 2,772,993,297.72 － 2,772,993,297.72 二、本期经营活动产生的基金 净值变动数（本期利润） － 3,919,060.4 2 3,919,060.42 三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数（净值减少以 “-”号填列） － － － 其中：1.基金申购款 － － － 2.基金赎回款 － － － 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 （净值减少以“-”号填列） － － － 五、期末所有者权益（基金净 值） 2,772,993,297.72 3,919,060.4 2 2,776,912,358.14 注：本基金基金合同于2015年12月2日生效，截至报告期末，本基金基金合同生效满一年。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 夏英 ————————— 基金管理人负责人 陈昕 ————————— 主管会计工作负责人 陈昕 ————————— 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 中加心享灵活配置混合型证券投资基金已经中国证券监督管理委员会2015年7月10 日证监许可 [2015] 1598号《关于准予中加心享灵活配置混合型证券投资基金注册的批 复》核准募集，由中加基金管理有限公司 (以下简称"中加基金") 依照《中华人民共和 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 24 页 共 63 页 国证券投资基金法》及配套规则和《中加心享灵活配置混合型证券投资基金合同》公开 募集。本基金为契约型开放式，存续期限为不定期。本基金的管理人为中加基金，托管 人为中国光大银行股份有限公司 (以下简称"光大银行") 。 本基金通过中加基金及北京银行股份有限公司 (以下简称"北京银行")的代销网点公开 发售，募集期为2015年11月23日至2015年11月27日。本基金于2015年12月2日成立，成 立之日基金实收份额为2,772,993,297.72份 (含利息转份额人民币48,368.47元) ，发 行价格为人民币1.00元。该资金已由毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 审验并 出具验资报告。 本基金的投资对象是具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票 (包括 中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票) 、权证等权益类金融工具、债券 等固定收益类金融工具 (包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、中 小企业私募债、地方政府债券、中期票据、可转换债券 (含分离交易可转债) 、短期融 资券、超短期融资券、资产支持证券、债券回购、银行存款，货币市场工具等)及法律 法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 (但须符合中国证监会的相关规定) 。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》 和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他 相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基 金会计核算业务指引》、《中加心享灵活配置混合型证券投资基金基金合同》编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年12月31日 的财务状况以及2016年度的经营成果和净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核 算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 25 页 共 63 页 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外， 均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或 资产）或权益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、贷款和应收款项； 本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括债券投 资。 (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的债券等，以及不作为有效套 期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生 时计入当期损益； 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息，应当确认为 当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债的公允价值变动计入当期损益； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收 益，同时调整公允价值变动收益； 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转 移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方 （转入方）；本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终 止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该 金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 26 页 共 63 页 产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有 关金融资产，并相应确认有关负债； 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： (1)债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交 易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本； 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限 按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算； 卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转； (2)回购协议 本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同 利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿 的金额。本基金的公允价值的计量分为三个层次，第一层次是本基金在计量日能获得相 同资产或负债在活跃市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值；第二层次是本基金 在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活 跃市场上的报价的，以该报价为依据做必要调整确定公允价值；第三层次是本基金无法 获得相同或类似资产可比市场交易价格的，以其他反映市场参与者对资产或负债定价时 所使用的参数为依据确定公允价值。本基金主要金融工具的估值方法如下： （1）债券投资 1)证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交易的但最近交 易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按 最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发 生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整 最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值， 调整最近交易市价，确定公允价值； 2)证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债 券应收利息得到的净价进行估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大 变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日债券收盘净价估 值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重 大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公 允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价， 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 27 页 共 63 页 确定公允价值； 3)未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价 值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量； 4)在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确 定公允价值； （2）其他 1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，基金管理 人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值； 2)如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是 可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金 融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基 金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申 购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益／（损失） 占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎 回款项中包含的按累计未实现利得／（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金 于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在"损益平准金"科目中核算，并于期末全额转 入"未分配利润／（累计亏损）"。 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定 期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收 到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款 利息收入以净额列示； 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 28 页 共 63 页 (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券 发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； (3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持 证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； (4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合 同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (5)债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息 及相关费用的差额入账； (6)公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资 产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (7) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠 计量的时候确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率 和计算方法逐日确认。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金可进行收益分配。每次收益分配比 例详见届时基金管理人发布的公告，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配； (2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资。投资人可选择现金红利或将 现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式 是现金分红； (3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净 值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； (4)每一基金份额享有同等分配权； (5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 7.4.4.12 外币交易 无。 7.4.4.13 分部报告 无。 7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以 下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 29 页 共 63 页 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基 金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估 值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券 投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》（以下简称" 《证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价的通知》"），若在证券 交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值 日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票 的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易所交易 天数占锁定期内总交易所交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 根据《关于发布〈中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收 益品种的估值处理标准〉的通知》（中基协发[2014]24号），本基金对所持有的在上海 证券交易所、深圳证券交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有 规定的除外）采用第三方估值机构提供的价格进行估值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更事项。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更事项。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、 财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施 上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于 上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全 面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营 改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税 政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业 税。管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，金融 业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转 让收入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 30 页 共 63 页 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代 缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含 1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年) 的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，于2015年9月8日前暂减按25% 计入应纳税所得额，自2015年9月8日起，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司 限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起 计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一 适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2016年12月31日 上年度末 2015年12月31日 活期存款 1,349,076.89 152,181,871.28 定期存款 － 2,600,000,000.00 其中：存款期限1-3个月 － － 其他存款 － － 合计 1,349,076.89 2,752,181,871.28 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末2016年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 70,493,322.99 70,709,557.33 216,234.34 贵金属投资-金交 所黄金合约 － － － 债券 交易所市场 20,731,327.12 20,245,000.00 -486,327.12 银行间市场 2,329,763,854.90 2,296,397,000.00 -33,366,854.90 合计 2,350,495,182.02 2,316,642,000.00 -33,853,182.02 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 31 页 共 63 页 资产支持证券 － － － 基金 － － － 其他 － － － 合计 2,420,988,505.01 2,387,351,557.33 -33,636,947.68 项目 上年度末2015年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 26,073,058.64 26,903,967.81 830,909.17 贵金属投资-金交 所黄金合约 － － － 债券 交易所市场 － － － 银行间市场 － － － 合计 － － － 资产支持证券 － － － 基金 － － － 其他 － － － 合计 26,073,058.64 26,903,967.81 830,909.17 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末2016年12月31日 账面余额 其中：买断式逆回购 银行间市场 518,826,338.24 － 合计 518,826,338.24 － 合计 － － 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 32 页 共 63 页 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末2016年12月31日 上年度末2015年12月31日 应收活期存款利息 1,901.69 109,291.00 应收定期存款利息 － 450,000.00 应收其他存款利息 12.87 － 应收结算备付金利息 150.26 － 应收债券利息 40,894,484.36 － 应收买入返售证券利息 273,837.22 － 应收申购款利息 － － 应收黄金合约拆借孳息 － － 其他 － － 合计 41,170,386.40 559,291.00 注：应收其他存款利息为应收结算保证金利息。 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末2016年12月31日 上年度末2015年12月31日 交易所市场应付交易费用 155,806.79 86,181.87 银行间市场应付交易费用 30,437.17 － 合计 186,243.96 86,181.87 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末2016年12月31日 上年度末2015年12月31日 应付券商交易单元保证金 － － 应付赎回费 － － 应付协议存款汇划费用 200.00 800.00 应付银行汇划费用 17,746.37 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 33 页 共 63 页 预提审计费用 100,000.00 预提信息披露费 200,000.00 预提中债登账户维护费 4,524.68 预提上清所账户维护费 6,000.00 合计 328,471.05 800.00 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 (中加心享混合A) 本期2016年01月01日至2016年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 2,772,993,297.72 2,772,993,297.72 本期申购 480,866,779.33 480,866,779.33 本期赎回（以“-”号填列） -647,951,542.11 -647,951,542.11 本期末 2,605,908,534.94 2,605,908,534.94 项目 (中加心享混合C) 基金份额（份） 账面金额 上年度末 － － 本期申购 599,059,920.61 599,059,920.61 本期赎回（以“-”号填列） -356,805,015.53 -356,805,015.53 本期末 242,254,905.08 242,254,905.08 注：份额减少以"-"号填列。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 (中加心享混合A) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 3,088,151.25 830,909.17 3,919,060.42 本期利润 104,469,315.13 -33,334,997.06 71,134,318.07 本期基金份额交易 产生的变动数 4,295,080.04 9,909,457.43 14,204,537.47 其中：基金申购款 14,821,655.34 8,481,136.70 23,302,792.04 基金赎回款 -10,526,575.30 1,428,320.73 -9,098,254.57 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 34 页 共 63 页 本期已分配利润 － － － 本期末 111,852,546.42 -22,594,630.46 89,257,915.96 单位：人民币元 项目 (中加心享混合C) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 － － － 本期利润 3,104,138.44 -1,132,859.79 1,971,278.65 本期基金份额交易 产生的变动数 9,924,153.25 -2,721,026.10 7,203,127.15 其中：基金申购款 20,478,153.56 -1,286,271.18 19,191,882.38 基金赎回款 -10,554,000.31 -1,434,754.92 -11,988,755.23 本期已分配利润 － － － 本期末 13,028,291.69 -3,853,885.89 9,174,405.80 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年01月01日至2016年 12月31日 上年度可比期间 2015年12月02日至2015年 12月31日 活期存款利息收入 74,297.21 271,564.68 定期存款利息收入 2,421,761.11 450,000.00 其他存款利息收入 446.86 － 结算备付金利息收入 250,912.20 － 其他 24,446.28 195,820.92 合计 2,771,863.66 917,385.60 注：其他存款利息收入为结算保证金利息收入，其他为申购款利息收入。 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2016年01月01日至2016年 上年度可比期间 2015年12月02日至2015年 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 35 页 共 63 页 12月31日 12月31日 股票投资收益——买卖股票 差价收入 1,497,505.83 1,329,831.40 股票投资收益——赎回差价 收入 － － 股票投资收益——申购差价 收入 － － 合计 1,497,505.83 1,329,831.40 7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期2016年01月01日至 2016年12月31日 上年度可比期间 2015年12月02日至2015年 12月31日 卖出股票成交总额 16,490,242.46 34,177,928.03 减：卖出股票成本总额 14,992,736.63 32,848,096.63 买卖股票差价收入 1,497,505.83 1,329,831.40 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2016年01月01日至2016年 12月31日 上年度可比期间 2015年12月02日至2015年 12月31日 债券投资收益——买卖债券 （、债转股及债券到期兑付） 差价收入 8,083,318.66 － 债券投资收益——赎回差价 收入 － － 债券投资收益——申购差价 收入 － － 合计 8,083,318.66 － 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 36 页 共 63 页 单位：人民币元 项目 本期 2016年01月01日至2016年 12月31日 上年度可比期间 2015年12月02日至2015年 12月31日 卖出债券（、债转股及债券到 期兑付）成交总额 3,564,508,031.41 － 减：卖出债券（、债转股及债 券到期兑付）成本总额 3,474,014,521.27 － 减：应收利息总额 82,410,191.48 － 买卖债券差价收入 8,083,318.66 － 7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益 本报告期内本基金无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 贵金属投资收益 7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 本报告期内本基金无贵金属投资收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 本报告期内本基金无衍生工具收益。 7.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2016年01月01日至2016年 12月31日 上年度可比期间 2015年12月02日至2015年 12月31日 股票投资产生的股利收益 417,141.28 － 基金投资产生的股利收益 － － 合计 417,141.28 － 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 上年度可比期间 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 37 页 共 63 页 2016年01月01日至2016年 12月31日 2015年12月02日至2015年 12月31日 1.交易性金融资产 -34,467,856.85 830,909.17 ——股票投资 -614,674.83 830,909.17 ——债券投资 -33,853,182.02 － ——资产支持证券投资 － － ——基金投资 － － ——贵金属投资 － － ——其他 － － 2.衍生工具 － － ——权证投资 － － 3.其他 － － 合计 -34,467,856.85 830,909.17 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年01月01日至2016年 12月31日 上年度可比期间 2015年12月02日至2015年 12月31日 基金赎回费收入 547,474.36 － 其他收入 9,369.87 － 合计 556,844.23 － 7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2016年01月01日至2016年 12月31日 上年度可比期间 2015年12月02日至2015年 12月31日 交易所市场交易费用 92,795.55 128,568.14 银行间市场交易费用 34,610.50 － 合计 127,406.05 128,568.14 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 38 页 共 63 页 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2016年01月01日至2016年 12月31日 上年度可比期间 2015年12月02日至2015年 12月31日 审计费用 100,000.00 － 信息披露费 400,000.00 － 公证费 12,000.00 － 律师费 53,000.00 － 汇划手续费 34,861.24 800.00 银行结算费用 300.00 － 上清所账户维护费 18,500.00 － 中债登账户维护费 18,024.68 － 证券账户开户费 － 400.00 合计 636,685.92 1,200.00 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日，本基金无需作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中加基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国光大银行股份有限公司（“光大银 行”） 基金托管人、基金销售机构 北京银行股份有限公司（“北京银行”） 基金管理人的控股股东、基金销售机构 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 注：本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行交易。 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 39 页 共 63 页 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2016年01月01日至2016年12 月31日 上年度可比期间 2015年12月02日至2015年12 月31日 当期发生的基金应支 付的管理费 18,533,636.05 2,204,825.07 其中：支付销售机构的 客户维护费 27,389.38 2,969.53 注：合同成立日至2016年3月28日，支付基金管理人中加基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1% 的管理费费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬=前一基金资产净值×管理费费率/当年天数。自2016年3月29日至今，管理费费率变更 为0.6%，管理人报酬计算公式未变。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2016年01月01日至2016年12 月31日 上年度可比期间 2015年12月02日至2015年12 月31日 当期发生的基金应支 付的托管费 5,283,263.01 440,965.01 注：支付基金托管人中国光大银行的托管人报酬按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费=前一基金资产净值×0.2%/当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2016年01月01日至2016年12月31日 中加心享混合A 中加心享混合C 合计 中加基金管理有限公 司 － 42,945.59 42,945.59 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 40 页 共 63 页 北京银行股份有限公 司 － 2,547.02 2,547.02 中国光大银行股份有 限公司 － － － 合计 - 45492.61 45492.61 注：本基金A类基金份额不收取销售服务费。C类基金份额的销售服务费年费率为0.10%。本基金销售 服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务。销售服务费按前一日纯债C类基金资产净值 的0.10%年费率计提。计算方法下： H=E×0.10%/当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日的基金资产净值 销售服务费每日计提，按月支付。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本报告期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内，本基金管理人未运用固有资金投资本基金。截至本报告期末，本基金管理 人未持有本基金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：人民币元 关联方名称 本期末 2016年12月31日 上年度末 2015年12月31日 持有的 基金份额 持有的基金 份额 占基金总份 额的比例 持有的 基金份额 持有的基金 份额 占基金总份 额的比例 中加 心享 混合 A 北京银行股份 有限公司 976,880,667.7 6 37.49% 500,009,900.0 0 18.03% 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 41 页 共 63 页 单位：人民币元 关联方名称 本期 2016年01月01日至2016年12月31 日 上年度可比期间 2015年12月02日至2015年12月31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国光大银行 活期存款 1,349,076.89 74,297.21 152,181,871.28 271,564.68 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 上述各关联方交易均按照一般商业条款订立。 7.4.11 利润分配情况 本报告期内本基金无利润分配事项。 7.4.12 期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受限 类型 认购 价格 期末估值 单价 数量 （单 位： 股） 期末 成本总额 期末 估值总额 6013 75 中原 证券 2016-12- 20 2017 -01- 03 未上市新 股 4.00 4.00 26,6 95 106,780. 00 106,780. 00 6030 35 常熟 汽饰 2016-12- 27 2017 -01- 05 未上市新 股 10.4 4 10.44 2,31 6 24,179.0 4 24,179.0 4 6038 77 太平 鸟 2016-12- 29 2017 -01- 09 未上市新 股 21.3 0 21.30 3,18 0 67,734.0 0 67,734.0 0 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 42 页 共 63 页 本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 报告期末无因银行间债券回购交易而持有的作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 于本报告期末，本基金无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为混合型证券投资基金，其预期风险与预期收益水平高于货币市场基金和债 券型基金，低于股票型基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风 险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主 要目标是在控制风险并保持资产流动性的基础上，力争实现超越业绩比较基准的投资收 益。 基金管理人风险管理的政策是保护基金份额持有人的合法权益，确保基金管理人规 范经营、稳健运作，防止和减少各类风险的发生。基金管理人建立了在董事会领导下的， 由风险管理委员会、督察长、风险控制委员会、监察稽核部门、风险管理部门和相关业 务部门组成的多层次风险管理组织架构。形成了一个由决策系统、执行系统和监督系统 组成的有机整体，对公司的各类风险进行全面有效的控制。 本基金的基金管理人对金融工具的风险管理办法主要通过定性分析和定量分析的 方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度，判断风险损失的严重程度和 出现同类风险损失的可能性。从定量分析的角度，根据本基金的投资目标，结合基金资 产运用金融工具特征进行特定的风险量化分析，建立量化模型及相关指标，形成日常量 化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠的对各种风险进行监督、检查 和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指本基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证 券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国光大银行股份有限公司和信用风险 较低的股份制商业银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金投资于信用类产 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 43 页 共 63 页 品以及投资于资产支持证券的信用级别评级应为BBB以上（含BBB），在银行间同业市场 进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用 风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交 收和款项清算，违约风险可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的 标准统计及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2016年12月31日 上年度末 2015年12月31日 A-1 191,013,000.00 － A-1以下 － － 未评级 100,294,000.00 － 合计 291,307,000.00 － 注：根据中国人民银行2006年3月29日发布的"银发[2006]95号"文《中国人民银行信用评级管理指导 意见》，以及2006年11月21日发布的《信贷市场和银行间定期报告债券市场信用评级规范》等文件 的有关规定，短期债券信用评级等级划分为四等六级，符号表示为：A-1、A-2、A-3、B、C、D。每 一个信用等级均不进行微调。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2016年12月31日 上年度末 2015年12月31日 AAA 1,429,198,500.00 － AAA以下 440,694,000.00 － 未评级 155,442,500.00 － 合计 2,025,335,000.00 － 注：根据中国人民银行2006年3月29日发布的"银发[2006]95号"文《中国人民银行信用评级管理指导 意见》，以及2006年11月21日发布的《信贷市场和银行间定期报告债券市场信用评级规范》等文件 的有关规定，银行间债券市场长期债券信用等级划分为三等九级，符号表示为：AAA、AA、A、BBB、 BB、B、CCC、CC、C。除AAA级、CCC级以下等级外，每一个信用等级可用"+"、"-"符号进行微调，表 示略高或略低于本等级，但不包括AAA+。 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 44 页 共 63 页 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来 自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带来的变现困难。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情 况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的 处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设 定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受 限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间 同业市场交易，除前文披露的流通受限不能自由转让的基金资产外，本基金未持有其他 重大流动性风险的投资品种。 于2016年12月31日，本基金所承担的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且 不计息，可赎回基金份额净值 (所有者权益) 无固定到期日且不计息，因此账面余额约 为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生的波动的风险。本 基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。 本基金管理人定期对基金面临的利率敏感度缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期 等方法对上述利率进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 金额单位：人民币元 本期末2016年 12月31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 1,349,076. － － － 1,349,076. 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 45 页 共 63 页 89 89 结算备付金 303,554.06 － － － 303,554.06 存出保证金 25,865.33 － － － 25,865.33 交易性金融资 产 728,807,50 0.00 1,587,834, 500.00 － 70,709,557 .33 2,387,351, 557.33 买入返售金融 资产 518,826,33 8.24 － － － 518,826,33 8.24 应收利息 － － － 41,170,386 .40 41,170,386 .40 应收申购款 － － － 5,100.00 5,100.00 资产总计 1,249,312, 334.52 1,587,834, 500.00 － 111,885,04 3.73 2,949,031, 878.25 负债 应付赎回款 － － － 99.93 99.93 应付管理人报 酬 － － － 1,433,148. 96 1,433,148. 96 应付托管费 － － － 477,716.31 477,716.31 应付销售服务 费 － － － 10,436.26 10,436.26 应付交易费用 － － － 186,243.96 186,243.96 预提费用 － － － 310,524.68 310,524.68 其他应付款 － 17,946.37 17,946.37 负债总计 － － － 2,436,116. 47 2,436,116. 47 利率敏感度缺 口 1,249,312, 334.52 1,587,834, 500.00 － 109,448,92 7.26 2,946,595, 761.78 上年度末2015 年12月31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 2,752,181, 871.28 － － － 2,752,181, 871.28 结算备付金 － 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 46 页 共 63 页 存出保证金 － 交易性金融资 产 － － － 26,903,967 .81 26,903,967 .81 买入返售金融 资产 － 应收利息 － － － 559,291.00 559,291.00 应收申购款 － 资产总计 2,752,181, 871.28 － － 27,463,258 .81 2,779,645, 130.09 负债 卖出回购金融 资产款 － 应付证券清算 款 － 应付赎回款 － 应付赎回费 － 应付管理人报 酬 － － － 2,204,825. 07 2,204,825. 07 应付托管费 － － － 440,965.01 440,965.01 应付销售服务 费 － 应付利息 － 应付交易费用 － － － 86,181.87 86,181.87 预提费用 － 其他应付款 － 800.00 800.00 证券清算款 － 其他负债 － － － 负债总计 － － － 2,732,771. 95 2,732,771. 95 利率敏感度缺 口 2,752,181, 871.28 － － 24,730,486 .86 2,776,912, 358.14 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 47 页 共 63 页 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末 2016年12月31日 上年度末 2015年12月31日 市场利率下降 25 个基点 12,867,043.42 － 市场利率上升 25 个基点 -12,867,043.42 － 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主 体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金通 过投资组合的分散化降低其他价格的风险。此外，本基金管理人对本基金所持有的证券 价格实施监控，定期运用多种定量方法进行风险度量和分析，以对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 单位：人民币元 项目 本期末 2016年12月31日 上年度末 2015年12月31日 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 交易性金融资 产-股票投资 70,709,557.33 2.40 26,903,967.81 0.97 交易性金融资 产—基金投资 － － － － 交易性金融资 产-债券投资 2,316,642,000 .00 78.62 － － 交易性金融资 － － － － 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 48 页 共 63 页 产-贵金属投资 衍生金融资产 －权证投资 － － － － 其他 － － － － 合计 2,387,351,557 .33 81.02 26,903,967.81 0.97 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 无 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属 的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中 属于第一层次的余额为70,510,864.29元，第二层次的余额为2,316,840,693.04元，无 属于第三层次的余额。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期 间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价 值应属第二层次还是第三层次。 (iii)报告期内无第三层次公允价值余额和本期变动金额。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d)不以公允价值计量的金融工具 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 49 页 共 63 页 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与 公允价值之间无重大差异。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例（%） 1 权益投资 70,709,557.33 2.40 其中：股票 70,709,557.33 2.40 2 固定收益投资 2,316,642,000.00 78.56 其中：债券 2,316,642,000.00 78.56 资产支持证券 － － 3 贵金属投资 － － 4 金融衍生品投资 － － 5 买入返售金融资产 518,826,338.24 17.59 其中：买断式回购的买入返售金融资产 － － 6 银行存款和结算备付金合计 1,652,630.95 0.06 7 其他各项资产 41,201,351.73 1.40 8 合计 2,949,031,878.25 100.00 注：由于四舍五入的原因摊余成本占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 － － B 采矿业 4,859,835.00 0.16 C 制造业 36,229,943.02 1.23 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 50 页 共 63 页 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 － － E 建筑业 15,592.23 － F 批发和零售业 － － G 交通运输、仓储和邮政业 － － H 住宿和餐饮业 － － I 信息传输、软件和信息技术服务业 1,398,403.00 0.05 J 金融业 26,528,009.08 0.90 K 房地产业 － － L 租赁和商务服务业 － － M 科学研究和技术服务业 467,775.00 0.02 N 水利、环境和公共设施管理业 － － O 居民服务、修理和其他服务业 － － P 教育 － － Q 卫生和社会工作 － － R 文化、体育和娱乐业 1,210,000.00 0.04 S 综合 － － 合计 70,709,557.33 2.40 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例（％） 1 601398 工商银行 1,259,000 5,552,190.00 0.19 2 601328 交通银行 948,779 5,474,454.83 0.19 3 601288 农业银行 1,667,700 5,169,870.00 0.18 4 601857 中国石油 611,300 4,859,835.00 0.16 5 601009 南京银行 409,980 4,444,183.20 0.15 6 000651 格力电器 165,224 4,067,814.88 0.14 7 002241 歌尔股份 139,200 3,691,584.00 0.13 8 000625 长安汽车 231,200 3,454,128.00 0.12 9 600079 人福医药 169,400 3,379,530.00 0.11 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 51 页 共 63 页 10 601318 中国平安 91,995 3,259,382.85 0.11 11 600309 万华化学 151,300 3,257,489.00 0.11 12 000538 云南白药 39,384 2,999,091.60 0.10 13 000925 众合科技 100,000 2,457,000.00 0.08 14 000423 东阿阿胶 42,700 2,300,249.00 0.08 15 601377 兴业证券 264,000 2,019,600.00 0.07 16 002456 欧菲光 52,900 1,813,412.00 0.06 17 000513 丽珠集团 29,900 1,779,050.00 0.06 18 000488 晨鸣纸业 150,000 1,554,000.00 0.05 19 002594 比亚迪 30,300 1,505,304.00 0.05 20 600050 中国联通 191,300 1,398,403.00 0.05 21 300027 华谊兄弟 110,000 1,210,000.00 0.04 22 000895 双汇发展 56,600 1,184,638.00 0.04 23 000786 北新建材 91,100 937,419.00 0.03 24 603899 晨光文具 42,800 778,960.00 0.03 25 600909 华安证券 39,964 501,548.20 0.02 26 300012 华测检测 40,500 467,775.00 0.02 27 000158 常山股份 36,900 461,250.00 0.02 28 000876 新 希 望 55,700 448,385.00 0.02 29 601375 中原证券 26,695 106,780.00 － 30 603877 太平鸟 3,180 67,734.00 － 31 603886 元祖股份 2,241 39,665.70 － 32 603239 浙江仙通 924 29,059.80 － 33 603035 常熟汽饰 2,316 24,179.04 － 34 603929 亚翔集成 2,193 15,592.23 － 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例 (%) 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 52 页 共 63 页 1 601288 农业银行 5,248,650.00 0.19 2 601009 南京银行 4,726,936.20 0.17 3 000625 长安汽车 4,344,597.00 0.16 4 002241 歌尔股份 4,083,920.00 0.15 5 000651 格力电器 3,617,930.60 0.13 6 600079 人福医药 3,507,337.00 0.13 7 601398 工商银行 3,365,889.00 0.12 8 601328 交通银行 3,046,912.00 0.11 9 600309 万华化学 2,947,613.22 0.11 10 601318 中国平安 2,944,734.00 0.11 11 000423 东阿阿胶 2,499,658.00 0.09 12 601857 中国石油 2,264,738.00 0.08 13 601377 兴业证券 2,032,800.00 0.07 14 002456 欧菲光 1,997,046.00 0.07 15 000925 众合科技 1,938,550.00 0.07 16 000513 丽珠集团 1,793,599.84 0.06 17 002594 比亚迪 1,728,684.00 0.06 18 000895 双汇发展 1,270,952.16 0.05 19 000488 晨鸣纸业 1,162,500.00 0.04 20 000786 北新建材 982,427.00 0.04 注：本期累计买入金额指买入成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例 (%) 1 601288 农业银行 2,727,000.00 0.10 2 300027 华谊兄弟 2,283,107.90 0.08 3 601857 中国石油 2,155,232.00 0.08 4 601398 工商银行 2,035,000.00 0.07 5 000538 云南白药 1,714,850.00 0.06 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 53 页 共 63 页 6 000625 长安汽车 903,600.00 0.03 7 300494 盛天网络 590,492.38 0.02 8 601328 交通银行 555,615.50 0.02 9 603778 乾景园林 492,489.60 0.02 10 603299 井神股份 425,096.91 0.02 11 300491 通合科技 341,911.20 0.01 12 002777 久远银海 341,120.00 0.01 13 300490 华自科技 311,601.20 0.01 14 002778 高科石化 214,424.00 0.01 15 300533 冰川网络 185,159.26 0.01 16 603515 欧普照明 128,000.55 － 17 600908 无锡银行 119,731.90 － 18 603658 安图生物 111,822.61 － 19 002815 崇达技术 107,981.28 － 20 603928 兴业股份 77,910.60 － 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 金额单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 59,413,000.98 卖出股票收入（成交）总额 16,490,242.46 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净 值比例（％） 1 国家债券 － － 2 央行票据 － － 3 金融债券 155,442,500.00 5.28 其中：政策性金融债 155,442,500.00 5.28 4 企业债券 30,331,000.00 1.03 5 企业短期融资券 291,307,000.00 9.89 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 54 页 共 63 页 6 中期票据 1,839,561,500.00 62.43 7 可转债 － － 8 同业存单 － － 9 其他 － － 10 合计 2,316,642,000.00 78.62 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 101551110 15武钢 MTN002 2,200,000 218,812,000.0 0 7.43 2 101552022 15晋焦煤 MTN003 2,000,000 202,060,000.0 0 6.86 3 101660004 16陕有色 MTN001 2,000,000 193,960,000.0 0 6.58 4 1282352 12陕煤化 MTN1 1,600,000 160,448,000.0 0 5.45 5 101678005 16首钢 MTN002 1,500,000 143,505,000.0 0 4.87 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期未投资股指期货。 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 55 页 共 63 页 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期未投资国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日 前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 本报告期内，本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 25,865.33 2 应收证券清算款 － 3 应收股利 － 4 应收利息 41,170,386.40 5 应收申购款 5,100.00 6 其他应收款 － 7 待摊费用 － 8 其他 － 9 合计 41,201,351.73 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 56 页 共 63 页 由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额 级别 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有 份额 占总份 额 比例 持有 份额 占总份 额 比例 中加心 享混合A 225 11,581,815 .71 2,589,741, 107.76 99.38% 16,167,427 .18 0.62% 中加心 享混合C 21 11,535,947 .86 242,177,66 1.53 99.97% 77,243.55 0.03% 合计 246 11,577,900 .16 2,831,918, 769.29 99.43% 16,244,670 .73 0.57% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持 有本基金 中加心享混 合A 221,844.97 0.010000% 中加心享混 合C 4,920.29 0.000000% 合计 226,765.26 0.010000% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间 （万份） 本公司高级管理人员、基金投 资和研究部门负责人持有本 开放式基金 中加心享混合A - 中加心享混合C - 合计 - 本基金基金经理持有本开放 中加心享混合A - 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 57 页 共 63 页 式基金 中加心享混合C - 合计 - 注：本公司高级管理人、基金投资研究部门负责人、本基金基金经理未持有本基金份额。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 中加心享混合A 中加心享混合C 基金合同生效日(2015年12月02日) 基金份额总额 2,772,993,297.72 100.00 本报告期期初基金份额总额 2,772,993,297.72 － 本报告期基金总申购份额 480,866,779.33 599,059,820.61 减：本报告期基金总赎回份额 647,951,542.11 356,805,015.53 本报告期基金拆分变动份额 － － 本报告期期末基金份额总额 2,605,908,534.94 242,254,905.08 注：总申购份额中包含红利再投份额。2016年3月29日中加心享C成立，中加心享C基金合同生效日基 金份额总额为2016年3月29日申购，2016年3月30日确认的100份份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内，本基金管理人根据法律法规和基金合同约定，经与基金托管人中国光 大银行股份有限公司协商一致，在履行适当程序后，于2016年3月28日召开了中加心享 灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会，在托管人代表、律师、公证员的监 督见证下，经出席大会的基金份额持有人及代理人投票表决，通过了调整基金管理费和 赎回费的议案，该议案已于当日生效，并已向中国证监会备案。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人本报告期内人事变动情况：自2016年5月17日起，因工作变动原因，霍 向辉先生不再担任中加基金管理有限公司督察长，由刘向途先生自该日起担任公司督察 长一职。 本报告期内，本基金基金托管人托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 58 页 共 63 页 11.4 基金投资策略的改变 无。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期应支付给毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为 100,000元人民币。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未 受到任何处分。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占股票 成交总额比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 兴业证券 1 1,150,758. 23 1.53% 841.51 1.21% 中信建投 2 73,857,314 .25 98.47% 68,783.41 98.79% 注：1.公司选择提供交易单元的券商时，考虑以下几方面： （1）基本情况：公司资本充足、财务指标等符合监管要求且经营行为规范； （2）公司治理：公司治理完善，内部管理规范，内控制度健全； （3）研究服务实力。 2.券商及交易单元的选择流程如下： （1）投资研究部经集体讨论后遵照《中加基金管理有限公司交易单元管理办法》标准填写《券商选 择标准评分表》，并据此提出拟选券商名单以及相应的席位租用安排。挑选时应考虑在深沪两个市 场都租用足够多的席位以保障交易安全，并符合监管要求； （2）公司执行委员会负责审批、确定券商名单及相应的席位租用安排； （3）券商名单及相应的席位租用安排确定后,由监察稽核门部负责审查相关协议内容，交易室负责 协调办理正式协议签署等相关事宜。 3.投资研究部于每年第一季度内根据《券商选择标准评分表》对券商进行重新评估，拟定是否需要 新增、续用或取消券商、调整相应席位安排，并报公司执行委员会审批、确定。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 59 页 共 63 页 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占债券 成交总额比例 成交金额 占债券回购 成交总额比例 成交金额 占权证 成交总额比例 兴业证券 － － － － － － 中信建投 25,914,158 .90 100.00% 294,888,00 0.00 100.00% － － 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 中加基金管理有限公司关于以现 场方式召开中加心享灵活配置混 合型证券投资基金基金份额持有 人大会的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 和《证券日报》、公司官 网 2016-02-25 2 中加心享灵活配置混合型证券投 资基金开放日常申购、赎回、转 换、 定期定额投资业务的公告 公司官网 2016-02-26 3 中加基金管理有限公司关于以现 场方式召开中加心享灵活配置混 合型证券投资基金基金份额持有 人大会的第一次提示性公告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 和《证券日报》、公司官 网 2016-02-26 4 中加基金管理有限公司关于以现 场方式召开中加心享灵活配置混 合型证券投资基金基金份额持有 人大会的第二次提示性公告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 和《证券日报》、公司官 网 2016-03-01 5 中加基金管理有限公司关于增加 深圳市新兰德证券投资咨询有限 公司为旗下基金代销机构的公告 公司官网 2016-03-25 6 中加心享灵活配置混合型证券投 资基金基金合同 公司官网 2016-03-29 7 中加基金管理有限公司关于中加 心享灵活配置混合型证券投资基 金基金份额持有人大会表决结果 暨决议生效的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 和《证券日报》、公司官 网 2016-03-29 8 中加心享灵活配置混合型证券投 《中国证券报》、《上海 2016-03-29 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 60 页 共 63 页 资基金关于调整申购费率、增加C 类份额并修改基金合同的公告 证券报》、《证券时报》 和《证券日报》、公司官 网 9 中加心享灵活配置混合型证券投 资基金托管协议 公司官网 2016-03-29 10 中加基金管理有限公司关于增加 珠海盈米财富管理有限公司为旗 下基金代销机构的公告 公司官网 2016-04-15 11 中加心享灵活配置混合型证券投 资基金2016年第1季度报告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 和《证券日报》、公司官 网 2016-04-21 12 中加基金管理有限公司关于旗下 部分开放式基金参加盈米财富转 换费率优惠活动的公告 公司官网 2016-05-30 13 中加心享灵活配置混合型证券投 资基金招募说明书（更新） 公司官网 2016-07-15 14 中加心享灵活配置混合型证券投 资基金招募说明书（更新）摘要 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 和《证券日报》、公司官 网 2016-07-15 15 中加心享灵活配置混合型证券投 资基金2016年第2季度报告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 和《证券日报》、公司官 网 2016-07-20 16 关于增加申万宏源西部证券为旗 下基金代销机构的公告 公司官网 2016-07-27 17 关于增加申万宏源证券为旗下基 金代销机构的公告 公司官网 2016-07-27 18 中加基金管理有限公司关于增加 北京晟视天下投资管理有限公司 为旗下基金代销机构的公告 公司官网 2016-08-03 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 61 页 共 63 页 19 中加基金管理有限公司关于增加 北京微动利投资管理有限公司为 旗下基金代销机构的公告 公司官网 2016-08-03 20 中加基金管理有限公司关于增加 南京苏宁基金销售有限公司为旗 下基金代销机构的公告 公司官网 2016-08-03 21 中加心享灵活配置混合型证券投 资基金2016年半年度报告 公司官网 2016-08-25 22 中加心享灵活配置混合型证券投 资基金2016年半年度报告摘要 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 和《证券日报》、公司官 网 2016-08-25 23 中加基金管理有限公司关于增加 大泰金石投资管理有限公司为旗 下基金代销机构的公告 公司官网 2016-08-30 24 中加基金管理有限公司关于北京 肯特瑞财富投资管理有限公司为 旗下基金代销机构的公告 公司官网 2016-09-13 25 中加基金管理有限公司关于增加 北京恒天明泽基金销售有限公司 为旗下基金代销机构的公告 公司官网 2016-09-14 26 中加基金管理有限公司关于北京 植信基金销售有限公司为旗下基 金代销机构的公告 公司官网 2016-10-12 27 中加基金管理有限公司关于深圳 前海微众银行股份有限公司为旗 下基金代销机构的公告 公司官网 2016-10-12 28 中加基金管理有限公司关于调整 北京植信基金销售有限公司代销 基金产品的公告 公司官网 2016-10-14 29 中加心享灵活配置混合型证券投 资基金2016年第3季度报告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 和《证券日报》、公司官 2016-10-26 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 62 页 共 63 页 网 30 中加基金管理有限公司关于增加 上海万得投资顾问有限公司为旗 下基金代销机构的公告 公司官网 2016-11-04 31 中加基金管理有限公司关于增加 上海基煜基金销售有限公司为旗 下基金代销机构的公告 公司官网 2016-11-04 32 中加基金管理有限公司关于增加 泰诚财富基金销售（大连）有限 公司为旗下基金代销机构的公告 公司官网 2016-11-08 33 中加基金管理有限公司关于参加 北京钱景财富投资管理有限公司 费率优惠及开通基金定投业务的 公告 公司官网 2016-11-30 34 中加基金管理有限公司关于在北 京肯特瑞财富投资管理有限公司 开通基金定投业务的公告 公司官网 2016-11-30 35 中加基金管理有限公司关于增加 平安证券股份有限公司为旗下基 金代销机构的公告 公司官网 2016-12-20 36 中加基金管理有限公司关于参加 平安证券股份有限公司费率优惠 的公告 公司官网 2016-12-20 §12 影响投资者决策的其他重要信息 本报告期内，本基金管理人根据法律法规和基金合同约定，经与基金托管人中国光 大银行股份有限公司协商一致，在履行适当程序后，于2016年3月28日召开了中加心享 灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会，在托管人代表、律师、公证员的监 督见证下，经出席大会的基金份额持有人及代理人投票表决，通过了调整基金管理费和 赎回费的议案，该议案已于当日生效，并已向中国证监会备案。修订后的基金合同、托 管协议、招募说明书已在指定媒介公布。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 中加心享灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告 第 63 页 共 63 页 1、中国证监会批准中加心享灵活配置混合型证券投资基金募集的文件 2、《中加心享灵活配置混合型证券投资基金基金合同》 3、《中加心享灵活配置混合型证券投资基金托管协议》 4、《中加心享灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》 5、基金管理人业务资格批件、营业执照 6、基金托管人业务资格批件、营业执照 7、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告 13.2 存放地点 基金管理人或基金托管人的办公场所。 13.3 查阅方式 投资者可于营业时间查阅、或登录基金管理人网站查阅。 投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后，在合理时间内取得上述文件 的复印件。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人-中加基金管理有限公司客户服 务中心电话：400-00-95526。 网址：www.bobbns.com 中加基金管理有限公司 二〇一七年三月三十一日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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