最近访问基金
读取中... |
|---|
-.-----.---- (-.----%)--/--/-- --:--:-- | 最新净值: -.---- | 昨日净值: -.---- | 累计净值: -.---- |
|---|---|---|---|
| 涨跌幅: -.---- | 涨跌额: -.---- | 五分钟涨速: -.---- |
| 中金中证500C(003578) 基金公开信息 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流水号 | 718573 | ||||||||
| 基金代码 | 003578 | ||||||||
| 公告日期 | 2017-03-31 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 中金中证500指数增强型发起式证券投资基金2016年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：中金基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2017年3月31日 §1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月30日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2016年7月22日起至2016年12月31日止。 本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 中金中证500 基金主代码 003016 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年7月22日 基金管理人 中金基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 10,270,605.46份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 中金中证500A 中金中证500C 下属分级基金的交易代码： 003016 003578 报告期末下属分级基金的份额总额 10,270,512.84份 92.62份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金为股票指数增强型发起式证券投资基金，在力求对中证500指数进行有效跟踪的基础上，通过数量化的方法进行积极的指数组合管理与风险控制，力争实现超越目标指数的投资收益，谋求基金资产的长期增值。本基金力争使日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.5%，年化跟踪误差不超过8.0%。 投资策略 1、资产配置策略 本基金为股票指数增强型发起式证券投资基金，股票投资比例范围为基金资产的90%－95％，大类资产配置不作为本基金的核心策略。一般情况下将保持各类资产配置的基本稳定。在综合考量系统性风险、各类资产收益风险比值、股票资产估值、流动性要求、申购赎回以及分红等因素后，对基金资产配置做出合适调整。 2、股票投资策略 本基金作为股票指数增强型发起式证券投资基金，股票投资策略为本基金的核心策略。本基金股票投资主要策略为标的指数投资策略，通过复制目标股票指数作为基本投资组合，然后通过量化增强策略考虑基本面与技术面等多种因素，找出具有相对于标的指数超额收益的相关量化因子，并根据因子对应的股票权重调整基本投资组合，最后对投资组合进行跟踪误差以及交易成本等相关优化，力争在控制风险的基础上实现超越目标指数的相对收益。 3、债券投资策略 出于对流动性、跟踪误差、有效利用基金资产的考量，本基金适时对债券进行投资。通过研究国内外宏观经济、货币和财政政策、市场结构变化、资金流动情况，采取自上而下的策略判断未来利率变化和收益率曲线变动的趋势及幅度，确定组合久期。进而根据各类资产的预期收益率，确定债券资产配置。 4、股指期货投资策略 本基金可投资股指期货。本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位调整的频率、交易成本和带来的跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。 业绩比较基准 中证500指数收益率×95%＋银行活期存款利率（税后）×5%。 风险收益特征 本基金是一只股票指数增强型发起式证券投资基金，属于较高预期风险、较高预期收益的证券投资基金品种，其预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中金基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 杜季柳 郭明 联系电话 010-63211122 010-66105799 电子邮箱 xxpl@ciccfund.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-868-1166 95588 传真 010-66159121 010-66105798 2.4信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.ciccfund.com/ 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2016年7月22日(基金合同生效日)-2016年12月31日 中金中证500A 中金中证500C 本期已实现收益 443,915.38 -2.41 本期利润 242,108.70 -5.10 加权平均基金份额本期利润 0.0239 -0.0551 本期基金份额净值增长率 2.49% -5.10% 3.1.2 期末数据和指标 2016年末 期末可供分配基金份额利润 0.0249 0.0246 期末基金资产净值 10,525,826.87 94.90 期末基金份额净值 1.0249 1.0246 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 2、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字； 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分孰低数； 4、本基金合同生效日为2016年7月22日，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中金中证500A 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 -0.44% 0.79% -0.95% 0.78% 0.51% 0.01% 自基金合同生效起至今 2.49% 0.80% -2.61% 0.90% 5.10% -0.10% 中金中证500C 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 自基金合同生效起至今 -5.10% 0.98% -5.80% 0.94% 0.70% 0.04% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注：本基金的基金合同生效日为2016年7月22日。按照本基金的基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。截至本报告期末，本基金建仓期尚未结束。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：本基金合同生效日为2016年7月22日，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 根据基金相关法律法规和基金合同的要求，结合本基金实际运作情况，自成立以来本基金未进行收益分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 中金基金管理有限公司（简称“中金基金”、“公司”）成立于2014年2月，由中国国际金融股份有限公司（简称“中金公司”）作为全资股东，是证监会批准设立的第90家公募基金公司，也是首家通过发起设立方式由单一股东持股的基金公司，注册资本2.00亿元人民币。母公司中金公司作为中国第一家中外合资投资银行，致力于为国内外机构及个人客户提供高品质的金融服务。中金基金管理有限公司注册地址为北京市朝阳区建国门外大街1号国贸写字楼2座26层05室，办公地址为北京市西城区太平桥大街18号丰融国际中心北楼17层。 截至2016年12月31日，公司旗下管理8支开放式基金--中金现金管家货币市场基金、中金纯债债券型证券投资基金、中金绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基金、中金消费升级股票型证券投资基金、中金沪深300指数增强型发起式证券投资基金、中金中证500指数增强型发起式证券投资基金、中金量化多策略灵活配置混合型证券投资基金和中金金利债券型证券投资基金，证券投资基金管理规模35.64 亿。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 李云琪 本基金的基金经理 2016年7月22日 - 9 李云琪先生，工学硕士。历任摩根士丹利信息技术（上海）有限公司固定收益部分析员、经理；中国国际金融股份有限公司证券投资部经理、高级经理。现任中金基金管理有限公司量化公募投资部副总经理。2015年4月起任中金绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基金基金经理。2016年7月起任中金中证500指数增强型发起式证券投资基金基金经理和中金沪深300指数增强型发起式证券投资基金基金经理。2016年11月起任中金量化多策略灵活配置混合型证券投资基金基金经理。 注：1、任职日期说明：任职日期为基金合同生效日 2、证券从业年限的计算标准：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定 3、本基金无基金经理助理 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》、基金合同和其他法律法规，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（2011年修订）的规定，制定了《中金基金管理有限公司公平交易管理办法》，对投资决策的内部控制、交易执行的内部控制、公平交易实施效果评估、信息披露与报告制度等多方面进行了规定，公平对待不同投资组合，严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。为保证各投资组合在投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会，公司建立了科学合理的投资运作体系和规范的投资流程，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合，严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，规范投资、研究和交易等各相关流程，通过系统控制和人工监控等方式在各环节严格控制，确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。 本报告期内，本基金运作符合法律法规和公司公平交易制度的规定。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的5%。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 进入2016年以来，国际政治经济形势不确定性进一步增多。 中国经济改革出现积极变化，但是结构性问题仍然较为突出。A股市场在年初经历较大波动之后， 总体表现稳健，以结构性行情为主。本报告期为基金成立之后的第1个年度报告期。 在本报告期内，本基金严格遵守基金合同， 采用量化策略进行产品的正常运作。在运用量化增强策略的同时， 本基金对相对于指数的市值等因子进行了相应的风险控制，力求在跟踪指数的同时获得更佳的风险收益比，截止本年度末，量化策略表现理想， 获得了较为明显的超额收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内，中金中证500A类份额净值增长率为2.49%，同期业绩比较基准收益率为-2.61%，中金中证500C类份额净值增长率为-5.10%，同期业绩比较基准收益率为-5.80%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2017年，我们认为货币政策将从相对宽松转向稳健中性，更加强调金融风险，同时需要高度关注通胀预期变化对政策的影响。A股市场短期受到新股发行节奏加快，增量资金不足的影响，导致股指的向上动力不足。长期来看，企业盈利状况的实质性改善有望带动市场的向上突破和情绪改善，全年来看，我们认为仍将以结构性行情为主。从国际宏观形势来看，需要重点关注美元的加息步伐给国内带来的经济扰动以及特朗普政府的贸易保护主义政策对中国的影响。管理人将结合宏观经济的复苏节奏，继续坚持量化研究，精选个股，同时注意控制指数偏离度等风险指标，进一步改进指数增强策略，力争增厚基金收益。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人进一步健全了风险控制和监察稽核机制，根据不同的基金特点与发展情况，及时界定新的风险点，评价风险级别，并纳入稽核计划。 首先本基金管理人以中国证监会《季度监察稽核项目表》为基础，对本基金的投资、研究、交易、基金会计、注册登记、营销、宣传推介等重要业务进行每季度的风险自查。在持续关注《季度监察稽核项目》表中识别的风险点进行自查的同时，还定期进行有重点的检查。在研究投资交易环节，本基金管理人对投资对象建立筛选流程、对投资对象池（库）进行日常维护与更新，并对基金的投资比例进行日常监控，对关联交易的日常维护，对基金持仓流动性风险定期关注，并对公平交易执行情况进行检查等；在营销与销售方面，本基金管理人定期对本基金宣传推介材料的合规性和费率优惠业务等进行检查；在基金的运作保障方面，本基金管理人通过加强对注册登记业务、基金会计业务、基金清算业务以及基金估值业务的检查来确保本基金财务数据的准确性；在法律合规方面，本基金管理人对公司制度规范、合同协议、产品方案、对外文件等进行合规性审核。本基金管理人对监察稽核工作流程进行了完善和优化，并按照既定的稽核计划开展内部稽核，对检查出来的问题及时提出改进意见并督促相关部门有效落实。 本报告期内，本基金管理人严格按照信息披露管理办法的规定，认真做好本基金的信息披露工作，确保信息披露内容的真实、准确、完整、及时。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 本基金管理人设立估值委员会，委员由公司总经理、分管运营领导、研究部、基金运营部、风险管理部、监察稽核部等相关人员组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员会和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内，基金经理参加估值委员会会议，但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供债券品种的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定以及本基金基金合同对基金利润分配原则的约定，本报告期内未实施利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金为发起式基金，截止本报告期末，本基金成立未满三年。《公开募集证券投资基金运作管理办法》关于基金份额持有人数量及基金资产净值的限制性条款暂不适用于本基金。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对中金中证500指数增强型发起式证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，中金中证500指数增强型发起式证券投资基金的管理人——中金基金管理有限公司在中金中证500指数增强型发起式证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对中金基金管理有限公司编制和披露的中金中证500指数增强型发起式证券投资基金2016年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 毕马威华振审字第1701521号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 中金中证500指数增强型发起式证券投资基金全体基金份额持有人 引言段 我们审计了中金中证500指数增强型发起式证券投资基金(以下简称“该基金”)财务报表，包括2016年12月31日的资产负债表，自2016年7月22日 (基金合同生效日) 至2016年12月31日止期间的利润表、所有者权益 (基金净值) 变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是该基金管理人中金基金管理有限公司管理层的责任，这种责任包括：(1) 按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价中金基金管理有限公司管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，该基金财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制，公允反映了该基金2016年12月31日的财务状况以及自2016年7月22日 (基金合同生效日) 至2016年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 程海良 管祎铭 会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 中国北京东长安街1号东方广场东2办公楼8层 审计报告日期 2017年3月30日 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：中金中证500指数增强型发起式证券投资基金 报告截止日： 2016年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2016年12月31日 资 产： 银行存款 863,207.13 结算备付金 170,084.42 存出保证金 4,471.96 交易性金融资产 9,655,984.06 其中：股票投资 9,655,984.06 基金投资 - 债券投资 - 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 - 买入返售金融资产 - 应收证券清算款 19,203.50 应收利息 255.94 应收股利 - 应收申购款 - 递延所得税资产 - 其他资产 - 资产总计 10,713,207.01 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016年12月31日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 11,151.16 应付赎回款 - 应付管理人报酬 4,516.51 应付托管费 1,354.93 应付销售服务费 - 应付交易费用 59,832.55 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 110,430.09 负债合计 187,285.24 所有者权益： 实收基金 10,270,605.46 未分配利润 255,316.31 所有者权益合计 10,525,921.77 负债和所有者权益总计 10,713,207.01 注：1、报告截止日2016年12月31日，中金中证500A基金份额净值1.0249元，中金中证500C基金份额净值1.0246元； 中金中证500基金份额总额10,270,605.46份（其中A类10,270,512.84份，C类92.62份）。 2、本基金合同生效日为2016年7月22日，无上年度对比数据。 7.2 利润表 会计主体：中金中证500指数增强型发起式证券投资基金 本报告期：2016年7月22日(基金合同生效日)至2016年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2016年7月22日(基金合同生效日)至2016年12月31日 一、收入 573,440.91 1.利息收入 4,922.10 其中：存款利息收入 4,400.85 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 521.25 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 769,928.18 其中：股票投资收益 767,699.30 基金投资收益 - 债券投资收益 - 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 - 股利收益 2,228.88 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -201,809.37 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 400.00 减：二、费用 331,337.31 1．管理人报酬 7.4.8.2.1 41,134.92 2．托管费 7.4.8.2.2 6,983.33 3．销售服务费 7.4.8.2.3 - 4．交易费用 171,953.17 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6．其他费用 111,265.89 三、利润总额 （亏损总额以“-”号填列） 242,103.60 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 242,103.60 注：本基金合同生效日为2016年7月22日，无上年度可比期间数据。 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：中金中证500指数增强型发起式证券投资基金 本报告期：2016年7月22日(基金合同生效日)至2016年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2016年7月22日(基金合同生效日)至2016年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 10,001,000.00 - 10,001,000.00 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润） - 242,103.60 242,103.60 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 269,605.46 13,212.71 282,818.17 其中：1.基金申购款 269,605.46 13,212.71 282,818.17 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 10,270,605.46 255,316.31 10,525,921.77 注：本基金合同生效日为2016年7月22日，无上年度对比数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______孙菁______ ______杜季柳______ ____白娜____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 中金中证500指数增强型发起式证券投资基金 (以下简称“本基金”) 依据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 于2016年7月5日证监许可 [2016] 1517号《关于准予中金中证500指数增强型发起式证券投资基金注册的批复》核准，由中金基金管理有限公司 (以下简称“中金基金”) 依照《中华人民共和国证券投资基金法》及配套规则和《中金中证500指数增强型发起式证券投资基金基金合同》公开募集。本基金为契约型开放式指数型基金，存续期限为不定期。本基金的管理人为中金基金，托管人为中国工商银行股份有限公司 (以下简称“工商银行”) 。 本基金通过中金基金直销中心公开发售，于2016年7月18日募集。经向中国证监会备案，《中金中证500指数增强型发起式证券投资基金基金合同》于2016年7月22日正式生效，合同生效日基金实收份额为10,001,000.00份，发行价格为人民币1.00元。该资金已由毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 审验并出具验资报告。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《中金中证500指数增强型发起式证券投资基金基金合同》和《中金中证500指数增强型发起式证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金为股票指数增强型发起式证券投资基金，在力求对中证500指数进行有效跟踪的基础上，通过数量化的方法进行积极的指数组合管理与风险控制，力争实现超越目标指数的投资收益，谋求基金资产的长期增值。本基金力争使日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.5%，年化跟踪误差不超过8.0%。本基金投资范围主要为标的指数成分股及备选成分股。此外，为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于部分非成分股（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行的股票）、衍生工具（权证、股指期货等）、债券资产（国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券等）、债券回购、银行存款等固定收益类资产，以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。 本基金根据认购/申购费用、赎回费用、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购、申购时收取认购、申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额，称为A类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费而不收取申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额，称为C类基金份额。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年12月31日的财务状况、自2016年7月22日 (基金合同生效日) 至2016年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 无 7.4.5.2 会计估计变更的说明 无 7.4.5.3 差错更正的说明 无 7.4.6 税项 根据财税字 [1998] 55号文《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知》、财税 [2002] 128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税 [2004] 78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012] 85号文《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015] 101号《财政部 国家税务总局 证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2005] 103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字 [2008] 16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税 [2008] 1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016] 36号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税 [2016] 140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017] 2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2015] 125号文《关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下： （1） 以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。 （2）证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。 （3）自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点, 建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人, 纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。 证券投资基金 (封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金) 管理人运用基金买卖股票、债券收入免征增值税。 2017年7月1日 (含) 以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。因此，截至2016年12月31日，本基金没有计提有关增值税费用。 （4）基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 （5）对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入，由上市公司、发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在1个月以内 (含1个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年 (含1年) 的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，股权登记日为自2013年1月1日起至2015年9月7日期间的，暂减按25%计入应纳税所得额，股权登记日在2015年9月8日及以后的，暂免征收个人所得税。 （6）基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 （7）对投资者 (包括个人和机构投资者) 从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税和企业所得税。 7.4.7 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中金基金 基金管理人、基金发起人、基金注册登记机构及基金销售机构 工商银行 基金托管人 中金公司 基金管理人的股东 注：1、本基金本报告期关联方未发生变化。 2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2016年7月22日(基金合同生效日)至2016年12月31日 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 中金公司 32,132,473.27 24.03% 注：本基金合同生效日为2016年7月22日，无上年度可比期间数据。 7.4.8.1.2 债券交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.8.1.3 债券回购交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2016年7月22日(基金合同生效日)至2016年12月31日 回购成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 中金公司 9,000,000.00 100.00% 注：本基金合同生效日为2016年7月22日，无上年度可比期间数据。 7.4.8.1.4 权证交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2016年7月22日(基金合同生效日)至2016年12月31日 当期 佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例 中金公司 23,498.93 24.03% 0.00 0.00% 注：1、上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险金后的净额列示。 2、该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场服务信息。 3、本基金合同生效日为2016年7月22日，无上年度可比期间数据。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2016年7月22日(基金合同生效日)至2016年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 41,134.92 其中：支付销售机构的客户维护费 - 注：1、支付基金管理人中金基金管理有限公司的基本管理费按前一日基金资产净值1.00%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基本管理费=前一日基金资产净值×1.00%/当年天数； 2、本基金管理人自2016年11月25日起对本基金实施调整后的基金管理费率，调整后的基金管理费为年费率0.50%； 3、根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，本基金本报告期无销售服务机构的客户维护费； 4、本基金合同生效日为2016年7月22日，无上年度可比期间数据。 7.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2016年7月22日(基金合同生效日)至2016年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 6,983.33 注：1、支付基金托管人工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.15%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费=前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。 2、本基金合同生效日为2016年7月22日，无上年度可比期间数据。 7.4.8.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2016年7月22日(基金合同生效日)至2016年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 中金中证500A 中金中证500C 合计 中金基金 - - - 工商银行 - - - 中金公司 - - - 合计 - - - 注：1、本基金A类基金份额不收取销售服务费；本基金C类基金份额收取销售服务费； 2、支付基金销售机构的C类基金份额的销售服务费按前一日C类基金资产净值0.40%的年费率计提，自基金合同生效之日起每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。其计算公式为：C类基金份额每日应计提的销售服务费＝C类基金份额前一日基金资产净值×0.40% / 当年天数； 3、本基金合同生效日为2016年7月22日，无上年度可比期间数据。 7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2016年7月22日(基金合同生效日)至2016年12月31日 中金中证500A 中金中证500C 基金合同生效日（ 2016年7月22日 ）持有的基金份额 10,000,000.00 - 期初持有的基金份额 - - 期间申购/买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 10,000,000.00 - 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 97.37% - 注：1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额、基金总赎回份额含转换出份额； 2、基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。 3、本基金合同生效日为2016年7月22日，无上年度可比期间数据。 7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2016年7月22日(基金合同生效日)至2016年12月31日 期末余额 当期利息收入 工商银行 863,207.13 3,579.91 注：1、本基金的银行存款由基金托管人工商银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。 2、本基金通过“工商银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金和存出保证金，于2016年12月31日的相关余额为人民币174,556.38元，本期间产生的利息收入为人民币 820.94元。 3、本基金合同生效日为2016年7月22日，无上年度可比期间数据。 7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期未在承销期内参与认购关联方承销的证券。 7.4.8.7 其他关联交易事项的说明 无 7.4.9 期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因 期末 估值单价 复牌日期 复牌 开盘单价 数量（股） 期末 成本总额 期末估值总额 备注 600151 航天机电 2016年11月11日 重大事项停牌 10.97 - - 8,320 91,660.71 91,270.40 - 600551 时代出版 2016年11月28日 重大事项停牌 20.32 - - 3,500 71,800.75 71,120.00 - 002025 航天电器 2016年9月12日 重大事项停牌 25.20 - - 2,549 62,621.85 64,234.80 - 002681 奋达科技 2016年12月19日 重大事项停牌 12.93 - - 4,937 65,600.30 63,835.41 - 002396 星网锐捷 2016年9月12日 重大事项停牌 19.70 2017年2月21日 19.01 2,200 43,385.86 43,340.00 - 002727 一心堂 2016年12月28日 重大事项停牌 21.20 2017年1月5日 20.95 1,793 38,489.54 38,011.60 - 600859 王府井 2016年9月27日 重大事项停牌 16.28 - - 2,300 37,882.00 37,444.00 - 600673 东阳光科 2016年11月15日 重大事项停牌 7.29 - - 4,000 28,906.00 29,160.00 - 300088 长信科技 2016年9月12日 重大事项停牌 15.80 - - 1,800 28,746.58 28,440.00 - 000050 深天马Ａ 2016年9月12日 重大事项停牌 18.82 2017年3月23日 20.70 1,500 28,481.38 28,230.00 - 002440 闰土股份 2016年10月24日 重大事项停牌 16.34 2017年1月12日 15.40 1,588 24,471.50 25,947.92 - 600655 豫园商城 2016年12月20日 重大事项停牌 11.42 - - 1,500 16,806.00 17,130.00 - 002491 通鼎互联 2016年12月22日 重大事项停牌 15.54 2017年1月3日 15.50 1,000 15,163.08 15,540.00 - 600161 天坛生物 2016年12月6日 重大事项停牌 39.40 2017年3月24日 43.34 378 14,986.86 14,893.20 - 600537 亿晶光电 2016年12月27日 重大事项停牌 7.43 2017年1月13日 7.54 1,496 11,673.37 11,115.28 - 601168 西部矿业 2016年12月19日 重大事项停牌 7.83 - - 975 7,986.08 7,634.25 - 002400 省广股份 2016年11月28日 重大事项停牌 13.79 - - 500 6,759.00 6,895.00 - 7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购余额。 7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购余额。 7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 （1）公允价值 (a) 公允价值计量的层次 下表列示了本基金在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下： 第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。 单位：人民币元 2016年12月31日 第一层次 第二层次 第三层次 合计 交易性金融资产 股票投资 9,061,742.20 594,241.86 - 9,655,984.06 合计 9,061,742.20 594,241.86 - 9,655,984.06 对于在资产负债表日以公允价值计量的交易性金融资产的公允价值信息，本基金在估计公允价值时运用的主要方法和假设参见财务报表附注。 （b）公允价值所属层次间的重大变动 对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃（包括涨跌停时的交易不活跃）、或属于限售期间等情况时，本基金将相应进行估值方法的变更。根据估值方法的变更，本基金综合考虑估值调整中采用的可观察与不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层次。 于2016年12月31日，本基金持有的流通受限的股票由于公开价格无法正常获取而从第一层次调整至第二层次，账面价值为人民币594,241.86元。于报告期期末，本基金持有的以公允价值计量的资产的第一层次与第二层次之间没有发生其他重大转换。本基金是在发生转换当年的报告期末确认各层次之间的转换。 （c）非持续的以公允价值计量的金融工具 于2016年12月31日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具。 （2）其他金融工具的公允价值(年末非以公允价值计量的项目) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 9,655,984.06 90.13 其中：股票 9,655,984.06 90.13 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 1,033,291.55 9.65 7 其他各项资产 23,931.40 0.22 8 合计 10,713,207.01 100.00 8.2期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 34,536.00 0.33 B 采矿业 409,638.31 3.89 C 制造业 5,713,404.86 54.28 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 347,982.58 3.31 E 建筑业 160,254.96 1.52 F 批发和零售业 1,014,362.89 9.64 G 交通运输、仓储和邮政业 281,210.75 2.67 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 546,043.04 5.19 J 金融业 - - K 房地产业 711,059.12 6.76 L 租赁和商务服务业 28,023.08 0.27 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 126,315.09 1.20 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 225,998.35 2.15 S 综合 57,155.03 0.54 合计 9,655,984.06 91.74 8.2.2期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有积极投资股票。 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 600335 国机汽车 8,858 107,624.70 1.02 2 002309 中利科技 7,238 102,851.98 0.98 3 600458 时代新材 6,947 98,300.05 0.93 4 002368 太极股份 3,044 93,176.84 0.89 5 600586 金晶科技 19,800 91,674.00 0.87 6 600151 航天机电 8,320 91,270.40 0.87 7 600729 重庆百货 3,845 90,088.35 0.86 8 600180 瑞茂通 6,520 88,280.80 0.84 9 601002 晋亿实业 8,762 83,414.24 0.79 10 600743 华远地产 18,373 81,759.85 0.78 8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有积极投资股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例（％） 1 600335 国机汽车 366,764.00 3.48 2 600750 江中药业 350,307.00 3.33 3 600056 中国医药 349,218.00 3.32 4 600240 华业资本 339,575.00 3.23 5 000418 小天鹅Ａ 334,172.00 3.17 6 600743 华远地产 315,293.00 3.00 7 300274 阳光电源 313,831.00 2.98 8 300043 星辉娱乐 313,562.00 2.98 9 600282 南钢股份 312,708.00 2.97 10 002589 瑞康医药 304,676.00 2.89 11 600874 创业环保 302,201.00 2.87 12 000543 皖能电力 297,332.00 2.82 13 000552 靖远煤电 295,608.00 2.81 14 600755 厦门国贸 289,499.00 2.75 15 600664 哈药股份 289,072.00 2.75 16 600079 人福医药 288,608.00 2.74 17 002551 尚荣医疗 288,038.00 2.74 18 000501 鄂武商Ａ 287,013.00 2.73 19 002250 联化科技 285,053.00 2.71 20 002078 太阳纸业 281,196.00 2.67 21 600312 平高电气 279,930.00 2.66 22 600409 三友化工 277,841.00 2.64 23 601666 平煤股份 276,875.64 2.63 24 002414 高德红外 276,266.00 2.62 25 600736 苏州高新 275,619.00 2.62 26 002050 三花智控 275,520.00 2.62 27 600872 中炬高新 273,722.00 2.60 28 002048 宁波华翔 273,433.00 2.60 29 000636 风华高科 273,359.00 2.60 30 000926 福星股份 272,012.00 2.58 31 600978 宜华生活 271,779.00 2.58 32 600183 生益科技 271,406.00 2.58 33 002238 天威视讯 269,978.00 2.56 34 600831 广电网络 269,592.00 2.56 35 600748 上实发展 269,070.00 2.56 36 000703 恒逸石化 264,077.00 2.51 37 002384 东山精密 261,175.00 2.48 38 002001 新 和 成 261,045.00 2.48 39 002179 中航光电 260,927.00 2.48 40 600971 恒源煤电 259,360.00 2.46 41 002317 众生药业 257,983.00 2.45 42 603077 和邦生物 257,829.00 2.45 43 000970 中科三环 257,249.00 2.44 44 002242 九阳股份 256,641.00 2.44 45 002244 滨江集团 256,234.00 2.43 46 600823 世茂股份 255,994.00 2.43 47 000417 合肥百货 254,710.00 2.42 48 000030 富奥股份 252,241.55 2.40 49 000969 安泰科技 252,147.78 2.40 50 300182 捷成股份 251,544.00 2.39 51 600835 上海机电 251,397.00 2.39 52 600507 方大特钢 250,738.00 2.38 53 002461 珠江啤酒 250,692.00 2.38 54 600298 安琪酵母 248,103.00 2.36 55 002327 富安娜 247,570.00 2.35 56 600510 黑牡丹 247,417.00 2.35 57 000726 鲁 泰Ａ 245,351.00 2.33 58 000786 北新建材 243,881.00 2.32 59 002309 中利科技 242,563.00 2.30 60 000810 创维数字 242,455.00 2.30 61 000973 佛塑科技 242,163.00 2.30 62 300001 特锐德 242,093.00 2.30 63 600521 华海药业 241,862.00 2.30 64 600580 卧龙电气 240,355.00 2.28 65 000997 新 大 陆 240,236.00 2.28 66 002004 华邦健康 239,991.00 2.28 67 002221 东华能源 239,311.00 2.27 68 002267 陕天然气 238,658.00 2.27 69 600073 上海梅林 238,478.00 2.27 70 002503 搜于特 237,947.00 2.26 71 002308 威创股份 237,352.52 2.25 72 601000 唐山港 237,307.00 2.25 73 600729 重庆百货 236,921.00 2.25 74 600699 均胜电子 236,200.00 2.24 75 600270 外运发展 234,267.00 2.23 76 002463 沪电股份 233,675.00 2.22 77 600138 中青旅 233,558.06 2.22 78 600517 置信电气 232,301.00 2.21 79 600426 华鲁恒升 231,782.00 2.20 80 000830 鲁西化工 231,696.00 2.20 81 600597 光明乳业 231,533.00 2.20 82 600879 航天电子 230,980.00 2.19 83 600277 亿利洁能 230,441.00 2.19 84 600563 法拉电子 227,652.00 2.16 85 600869 智慧能源 227,307.00 2.16 86 300039 上海凯宝 226,931.00 2.16 87 300199 翰宇药业 226,383.00 2.15 88 600062 华润双鹤 226,296.00 2.15 89 000028 国药一致 225,012.00 2.14 90 002572 索菲亚 224,612.00 2.13 91 600993 马应龙 224,572.00 2.13 92 600216 浙江医药 224,326.11 2.13 93 600201 生物股份 223,865.00 2.13 94 600059 古越龙山 222,620.00 2.11 95 601886 江河集团 221,864.60 2.11 96 000877 天山股份 221,737.00 2.11 97 002681 奋达科技 221,452.00 2.10 98 600850 华东电脑 220,652.80 2.10 99 600587 新华医疗 220,477.00 2.09 100 000861 海印股份 219,285.00 2.08 101 603567 珍宝岛 218,495.00 2.08 102 600757 长江传媒 218,353.00 2.07 103 600586 金晶科技 217,911.00 2.07 104 600894 广日股份 217,733.00 2.07 105 600808 马钢股份 216,978.00 2.06 106 002191 劲嘉股份 216,844.00 2.06 107 002479 富春环保 216,770.00 2.06 108 600717 天津港 215,329.00 2.05 109 600511 国药股份 214,974.00 2.04 110 002573 清新环境 214,811.00 2.04 111 600094 大名城 214,013.00 2.03 112 600416 湘电股份 213,441.00 2.03 113 002311 海大集团 213,337.00 2.03 114 002261 拓维信息 212,634.00 2.02 115 600260 凯乐科技 212,387.00 2.02 116 300113 顺网科技 212,296.00 2.02 117 600458 时代新材 212,201.00 2.02 118 002595 豪迈科技 211,411.00 2.01 8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例（％） 1 600750 江中药业 329,730.64 3.13 2 600282 南钢股份 308,989.53 2.94 3 600056 中国医药 303,527.27 2.88 4 000501 鄂武商Ａ 297,092.13 2.82 5 600240 华业资本 287,486.35 2.73 6 000703 恒逸石化 281,729.35 2.68 7 601666 平煤股份 276,453.62 2.63 8 600079 人福医药 274,731.44 2.61 9 000418 小天鹅Ａ 271,284.37 2.58 10 600409 三友化工 269,667.36 2.56 11 000926 福星股份 269,634.98 2.56 12 600755 厦门国贸 268,035.45 2.55 13 000552 靖远煤电 267,828.36 2.54 14 002384 东山精密 266,627.84 2.53 15 000636 风华高科 265,564.73 2.52 16 002078 太阳纸业 265,389.13 2.52 17 600748 上实发展 262,185.80 2.49 18 600183 生益科技 261,483.02 2.48 19 600507 方大特钢 260,202.95 2.47 20 002001 新 和 成 259,422.33 2.46 21 002414 高德红外 259,028.34 2.46 22 600335 国机汽车 257,060.04 2.44 23 600510 黑牡丹 254,648.53 2.42 24 002238 天威视讯 254,449.88 2.42 25 300182 捷成股份 251,441.00 2.39 26 000786 北新建材 251,252.26 2.39 27 000726 鲁 泰Ａ 251,238.01 2.39 28 000030 富奥股份 249,767.98 2.37 29 300274 阳光电源 249,316.17 2.37 30 002589 瑞康医药 248,063.38 2.36 31 600312 平高电气 247,979.05 2.36 32 002461 珠江啤酒 247,693.99 2.35 33 002179 中航光电 246,594.69 2.34 34 002250 联化科技 246,056.84 2.34 35 002503 搜于特 243,780.16 2.32 36 000997 新 大 陆 241,810.39 2.30 37 600298 安琪酵母 241,697.29 2.30 38 600426 华鲁恒升 241,622.81 2.30 39 600743 华远地产 239,321.52 2.27 40 600699 均胜电子 238,310.52 2.26 41 002308 威创股份 234,904.51 2.23 42 002050 三花智控 233,081.77 2.21 43 002267 陕天然气 232,790.41 2.21 44 000543 皖能电力 231,572.28 2.20 45 002479 富春环保 230,072.70 2.19 46 600874 创业环保 229,740.40 2.18 47 600416 湘电股份 229,717.98 2.18 48 600831 广电网络 228,068.33 2.17 49 000810 创维数字 227,497.61 2.16 50 300043 星辉娱乐 226,838.42 2.16 51 002242 九阳股份 225,780.56 2.14 52 600993 马应龙 223,072.48 2.12 53 600587 新华医疗 222,708.85 2.12 54 000861 海印股份 221,904.10 2.11 55 002463 沪电股份 221,494.50 2.10 56 600138 中青旅 221,020.89 2.10 57 002244 滨江集团 219,880.60 2.09 58 300039 上海凯宝 219,788.67 2.09 59 002048 宁波华翔 218,253.48 2.07 60 603077 和邦生物 217,291.17 2.06 61 600664 哈药股份 216,358.23 2.06 62 600511 国药股份 215,834.18 2.05 63 600808 马钢股份 215,031.78 2.04 64 000830 鲁西化工 214,953.43 2.04 65 002551 尚荣医疗 213,394.44 2.03 66 600835 上海机电 213,183.96 2.03 67 600869 智慧能源 212,685.61 2.02 68 000417 合肥百货 212,004.84 2.01 69 000969 安泰科技 211,032.14 2.00 70 600201 生物股份 210,820.24 2.00 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 71,399,003.59 卖出股票收入（成交）总额 62,308,909.46 注：8.4.1项“买入金额”、8.4.2项“卖出金额”及8.4.3项“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.10.2本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1本期国债期货投资政策 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.11.3本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.12.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 4,471.96 2 应收证券清算款 19,203.50 3 应收股利 - 4 应收利息 255.94 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 23,931.40 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产净值比例（%） 流通受限情况说明 1 600151 航天机电 91,270.40 0.87 重大事项停牌 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 中金中证500A 15 684,700.86 10,000,000.00 97.37% 270,512.84 2.63% 中金中证500C 1 92.62 - - 92.62 100.00% 合计 16 641,912.84 10,000,000.00 97.37% 270,605.46 2.63% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 中金中证500A 99,289.54 0.97% 中金中证500C 92.62 100.00% 合计 99,382.16 0.97% 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 中金中证500A 0~10 中金中证500C 0 合计 0~10 本基金基金经理持有本开放式基金 中金中证500A 0 中金中证500C 0 合计 0 9.5 发起式基金发起资金持有份额情况 项目 持有份额总数 持有份额占基金总份额比例（%） 发起份额总数 发起份额占基金总份额比例（%） 发起份额承诺持有期限 基金管理人固有资金 10,000,000.00 97.37 10,000,000.00 97.37 自基金合同生效之日起不少于三年 基金管理人高级管理人员 85,143.75 0.83 - - - 基金经理等人员 - - - - - 基金管理人股东 - - - - - 其他 - - - - - 合计 10,085,143.75 98.19 10,000,000.00 97.37 - §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 中金中证500A 中金中证500C 基金合同生效日（2016年7月22日）基金份额总额 10,001,000.00 - 本报告期期初基金份额总额 - - 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 269,512.84 92.62 减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 - - 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - - 本报告期期末基金份额总额 10,270,512.84 92.62 注：报告期期间基金总申购份额含转换入份额；基金总赎回份额含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期间，基金管理人经与基金托管人协商一致，以通讯方式组织召开了基金份额持有人大会，由基金份额持有人对本基金增加C类份额、调整管理费率、调整赎回费率事项进行审议。 2016年10月25日至11月24日期间，参加会议的基金份额持有人对《关于修改中金中证500指数增强型发起式证券投资基金基金合同及调整赎回费率有关事项的议案》进行了投票表决。2016年11月25日，本次基金份额持有人大会在基金托管人授权代表监督、上海通力律师事务所的见证下进行，北京市方正公证处对计票过程及结果进行了公证。根据投票表决结果，2016年11月25日基金份额持有人大会表决通过了《关于修改中金中证500指数增强型发起式证券投资基金基金合同及调整赎回费率有关事项的议案》，自该日起本次基金份额持有人大会决议生效。 基金管理人已将基金份额持有人大会表决通过事项报中国证券监督管理委员会备案，并在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及公司网站发布了相关决议生效公告。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2016年1月6日，根据中金基金股东中金公司股东决定，同意黄晓衡先生辞去中金基金独立董事职务，任命张龙先生为中金基金第一届董事会独立董事。 本报告期内，公司无董事长、法定代表人、其他高级管理人员和执行监事变动情况。 本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期内投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金的审计机构为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙），该审计机构自基金合同生效日起向本基金提供审计服务，无改聘情况。本基金本报告期内应支付审计费用50,000.00元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、托管人及其高级管理人员在本报告期内未受到任何稽查或处罚。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 中金公司 2 32,132,473.27 24.03% 23,498.93 24.03% - 华创证券 2 35,094,478.48 26.25% 25,665.84 26.25% - 兴业证券 2 51,836,994.62 38.77% 37,908.22 38.77% - 长江证券 2 14,643,966.68 10.95% 10,709.28 10.95% - 注：1、本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下： （1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； （2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； （3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面的向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 2、基金交易单元的选择程序如下： （1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 （2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的比例 中金公司 - - 9,000,000.00 100.00% - - 华创证券 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 中金基金管理有限公司 2017年3月31日 |
||||||||
| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
| ↑返回页顶↑ |