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| 民生加银现金添利货币(002706) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 716929 | ||||||||
| 基金代码 | 002706 | ||||||||
| 公告日期 | 2017-03-30 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 民生加银现金添利货币市场基金2016年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：民生加银基金管理有限公司 基金托管人：兴业银行股份有限公司 送出日期：2017 年 3 月 30 日 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 2 页 共 48 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 27 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者 注意阅读。 本报告期自 2016年 6 月 22日（基金合同生效日）起至 2016年 12月 31日止。 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 3 页 共 48 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 8 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 11 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 12 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 13 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 13 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 13 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 13 6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 13 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 13 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 14 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 14 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 16 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 17 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 18 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 39 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 39 8.2 债券回购融资情况 .................................................................................................................... 39 8.3 基金投资组合平均剩余期限 .................................................................................................... 39 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 .................................................... 40 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 40 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 ............................ 41 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................ 41 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 4 页 共 48 页 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 41 8.9 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 42 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 43 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 43 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 43 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 43 §10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 43 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 44 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 44 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 44 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 44 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 44 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 44 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 44 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 44 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ............................................................................................. 47 11.9 其他重大事件 .......................................................................................................................... 47 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 47 §13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 48 13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 48 13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 48 13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 48 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 5 页 共 48 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 民生加银现金添利货币市场基金 基金简称 民生加银现金添利货币 基金主代码 002706 交易代码 002706 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年 6月 22日 基金管理人 民生加银基金管理有限公司 基金托管人 兴业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 10,103,413,604.44份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制基金资产风险、保持基金资产流动性的前提 下，追求超越业绩比较基准的投资回报，力争实现基金 资产的稳定增值。 投资策略 本基金的投资将以保证资产的安全性和流动性为基本 原则，力求在对国内外宏观经济走势、货币财政政策变 动等因素充分评估的基础上，科学预计未来利率走势， 择优筛选并优化配置投资范围内的各种金融工具，进行 积极的投资组合管理。 业绩比较基准 七天通知存款利率（税后） 风险收益特征 本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品 种。本基金的预期风险和预期收益低于股票型基金、混 合型基金、债券型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 民生加银基金管理有限公 司 兴业银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 林海 吴荣 联系电话 0755-23999888 021-52629999-213117 电子邮箱 linhai@msjyfund.com.cn 011693@cib.com.cn 客户服务电话 400-8888-388 95561 传真 0755-23999800 021-62535823 注册地址 深圳市福田区莲花街道福 中三路 2005 号民生金融大 厦 13楼 13A 福州市湖东路 154 号 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 6 页 共 48 页 办公地址 深圳市福田区莲花街道福 中三路 2005 号民生金融大 厦 13楼 13A 上海江宁路 168 号兴业大厦 20 楼（资产托管部办公地址） 邮政编码 518026 200041 法定代表人 万青元 高建平 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券日报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.msjyfund.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通 合伙） 北京市东城区东长安街 1 号东方广 场安永大楼 17层 01-12室 注册登记机构 民生加银基金管理有限公司 深圳市福田区莲花街道福中三路 2005号民生金融大厦 13楼 13A §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2016年 6月 22日 (基金合同生效 日)-2016年12月31 日 2015年 2014年 本期已实现收益 105,300,979.78 - - 本期利润 105,300,979.78 - - 本期净值收益率 1.4134% - - 3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末 期末基金资产净值 10,103,413,604.44 - - 期末基金份额净值 1.0000 - - 3.1.3 累计期末指标 2016年末 2015年末 2014年末 累计净值收益率 1.4134% - - 注：①本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额； ②本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核 算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 7 页 共 48 页 ③本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。 ④本基金按日结转份额。 ⑤本基金合同于 2016年 6月 22日生效。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 0.7148% 0.0029% 0.3403% 0.0000% 0.3745% 0.0029% 过去六个月 1.3763% 0.0021% 0.6805% 0.0000% 0.6958% 0.0021% 自基金合同 生效起至今 1.4134% 0.0022% 0.7138% 0.0000% 0.6996% 0.0022% 注：业绩比较基准=七天通知存款利率（税后） 3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 注：本基金合同于 2016年 6 月 22日生效，本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6个月。截至 建仓期结束，本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 8 页 共 48 页 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注：本基金合同于 2016 年 6 月 22 日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度 进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2016 103,389,972.31 - 1,911,007.47 105,300,979.78 合计 103,389,972.31 - 1,911,007.47 105,300,979.78 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 民生加银基金管理有限公司（以下简称“公司”）是由中国民生银行股份有限公司、加拿大皇 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 9 页 共 48 页 家银行和三峡财务有限责任公司共同发起设立的中外合资基金管理公司。经中国证监会 [2008]1187号文批准，于 2008年 11月 3日在深圳正式成立，2012年注册资本增加至 3亿元人民 币。 截至 2016 年 12 月 31 日，公司共管理 37 只开放式基金：民生加银品牌蓝筹灵活配置混合型 证券投资基金、民生加银增强收益债券型证券投资基金、民生加银精选混合型证券投资基金、民 生加银稳健成长混合型证券投资基金、民生加银内需增长混合型证券投资基金、民生加银景气行 业混合型证券投资基金、民生加银中证内地资源主题指数型证券投资基金、民生加银信用双利债 券型证券投资基金、民生加银红利回报灵活配置混合型证券投资基金、民生加银平稳增利定期开 放债券型证券投资基金、民生加银现金增利货币市场基金、民生加银积极成长混合型发起式证券 投资基金、民生加银家盈理财 7天债券型证券投资基金、民生加银转债优选债券型证券投资基金、 民生加银家盈理财月度债券型证券投资基金、民生加银策略精选灵活配置混合型证券投资基金、 民生加银岁岁增利定期开放债券型证券投资基金、民生加银平稳添利定期开放债券型证券投资基 金、民生加银现金宝货币市场基金、民生加银城镇化灵活配置混合型证券投资基金、民生加银优 选股票型证券投资基金、民生加银新动力灵活配置定期开放混合型证券投资基金、民生加银研究 精选灵活配置混合型证券投资基金、民生加银新战略灵活配置混合型证券投资基金、民生加银新 收益债券型证券投资基金、民生加银和鑫债券型证券投资基金、民生加银量化中国灵活配置混合 型证券投资基金、民生加银鑫瑞债券型证券投资基金、民生加银现金添利货币市场基金、民生加 银鑫盈债券型证券投资基金、民生加银鑫福灵活配置混合型证券投资基金、民生加银鑫安纯债债 券型证券投资基金、民生加银养老服务灵活配置混合型证券投资基金、民生加银鑫享债券型证券 投资基金、民生加银前沿科技灵活配置混合型证券投资基金、民生加银腾元宝货币市场基金、民 生加银鑫喜灵活配置混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 李文君 民生加银 现金增利 货币、民 生加银家 盈理财月 度、民生 加银和鑫 债券、民 生加银现 2016 年 6 月 22日 - 9年 自 2007 年至 2011 年在东方基金管理 有限公司交易部担 任交易员职务，自 2011年 5月至 2013 年 8 月在方正富邦 基金管理有限公司 交易部担任交易员 职务，自 2013 年 8 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 10 页 共 48 页 金添利货 币、民生 加银鑫盈 债券、民 生加银家 盈理财 7 天、民生 加银腾元 宝货币基 金的基金 经理 月至 2014年 3月在 方正富邦基金管理 有限公司投资部担 任基金经理助理一 职，自 2014年 3月 至 2016年 1月在方 正富邦基金管理有 限公司担任基金经 理一职。2016 年 1 月加入民生加银基 金管理有限公司。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和 基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提 下，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金份额持 有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 公司严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善了公司公平交易制度， 制度的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，同时 包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、监控等投资管理活动相关的各个环节，形成了有效 的公平交易执行体系。 对于场内交易，公司启用了交易系统中的公平交易程序，在指令分发及指令执行阶段，均由 系统强制执行公平委托；此外，公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。 对于场外交易，公司完善银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的交易分配制 度，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等 以公司名义进行的交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，公 司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 公司于每季度、每年度对旗下管理的不同投资组合的整体收益率、分投资类别（股票、债券） 的收益率进行分析，对连续四个季度期间内不同时间窗下（日内、3日内、5日内）公司管理的不 同投资组合同向交易的交易价差进行分析。本报告期内，本基金管理人公平交易制度得到良好地 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 11 页 共 48 页 贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，禁止可能导致不公平交易和利益输送的同 日反向交易。本报告期内，本基金未发现可能的异常交易情况，不存在所有投资组合参与的交易 所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的 5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2016年，国内经济平稳收官，GDP同比增长 6.7%，完成年初增长目标。2016年工业增加值增 长 6.0%，在供给侧改革的持续推动下，供需矛盾趋于缓和，是去年工业生产保持稳定的关键因素 之一。固定资产投资缓中趋稳，全年固定资产投资同比增长 8.1%。消费增速继续回升，社会消费 品零售总额同比增长 10.9%。出口、进口增速双双下降，出口全年同比下降 4.9%；进口同比增长 0.6%，全年实现顺差 3.3 万亿元。通胀全年保持平稳，工业品价格涨幅较大。国内货币政策由稳 健宽松转向稳健中性。上半年债市信用风险的持续爆发导致债市一轮下跌，而下半年金融去杠杆 导致债市面临流动性压力。2016年全年货币市场利率波动加大，货币市场基金行业规模小幅缩水， 年末全市场货币基金总规模 4.47 万亿元，同比减少 2.4%。受到估值资产波动对基金偏离度的影 响，货币基金大幅减少了对估值资产的配置，增加了存款和逆回购的配置比例，同时降低了组合 的剩余期限。 本报告期内，民生加银现金添利货币基金规模较为稳定，本基金依然秉持稳健投资原则，谨 慎操作，以确保组合安全性为首要任务，保障组合充足流动性，同时进行了较为成功的波段操作， 并结合季末时点适度拉长组合平均剩余期限，在提供充分的流动性保证的情况下为持有人获取了 较好的投资回报。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2016年 12月 31 日，本报告期内份额净值增长率为 1.4134%，同期业绩比较基准收益率 为 0.7138%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2017年，是我国“十九大”召开的一年，将决定我国未来五年经济、政治的发展方向；2017 年，也是特朗普新政开始实施的一年，美国经济逐步好转，加息预期仍然存在。经济运行方面， 预计国内经济延续平稳运行的态势，通胀水平也会温和上涨。当前我国经济的结构性矛盾突出， 通胀预期有所抬头，部分领域存在资产泡沫，预计货币政策在保持稳健基调下更趋中性谨慎，监 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 12 页 共 48 页 管政策也会把防控金融风险放在更加重要的位置。综合以上因素，基本面短期内并不是影响债券 市场最主要的因素，政策的变化以及监管的调控会导致债券市场的波动加剧，而货币市场资金的 价格波动也会受政策的不断出台而变得稳定性较差。而信用风险、外围市场的动荡、汇率压力依 旧是全年需要保持警惕的风险因素，亦或会产生波段机会。 综合来看，对于货币基金而言，在市场资金面波动较大的情况下，保持组合流动性依然首当 其冲。投资策略上，在货币政策未转向之前，依然要严控基金的久期和杠杆，并适当降低估值品 种的资产配置比例，以增强组合的安全性，防止市场有大幅波动时对组合偏离度造成较大影响。 我们将持续跟踪各方面数据及市场动态，在保证组合流动性、安全性的基础上为持有人创造更高 的投资收益。 感谢基金持有人对本基金的信任和支持，我们将本着勤勉尽责的精神，秉承“诚信、稳健、 专业、创新”的原则，力争为基金持有人在保持良好流动性前提下获取较好回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，管理人内部对本基金的监察稽核工作主要针对本基金投资运作的合法、合规性， 由督察长领导独立于各业务部门的监察稽核部进行监察，通过实时监控、定期检查、专项检查、 不定期抽查等方式，及时发现问题，提出整改意见并跟踪改进落实情况，并按照中国证监会的要 求将《季度监察稽核报告》和《年度监察稽核报告》提交给公司全体董事审阅，并向中国证监会、 深圳证监局上报。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人严格按照新准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法 规要求履行估值及净值计算的复核责任。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建 立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括分管运营的公司领导、督察长、投资总 监、运营管理部、交易部、研究部、投资部、固定收益部、监察稽核部、风险管理部各部门负责 人及其指定的相关人员。研究部参加人员应包含金融工程小组及相关行业研究员。分管运营的公 司领导任估值小组组长。且基金经理不参与其管理基金的相关估值业务。本报告期内，参与估值 流程各方之间无重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。据本基金基金合同中收益分配 有关原则的规定：本基金根据每日基金收益公告，以每万份基金份额收益为基准，为投资人每日 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 13 页 共 48 页 计算收益并分配，每日进行支付。本报告期内本基金应分配利润 105,300,979.78元，报告期内已 分配利润 105,300,979.78元。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净 值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，兴业银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地 履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金实施利润分配的金额为 105,300,979.78 元。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明(2017)审字第 60950520_H19号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 民生加银现金添利货币市场基金全体基金份额持有人： 引言段 我们审计了后附的民生加银现金添利货币市场基金财务报表， 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 14 页 共 48 页 包括 2016年 12月 31日的资产负债表，自 2016年 6月 22日(基 金合同生效日)起至 2016 年 12 月 31 日止期间的利润表及所有 者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人民生加银基金管理有限 公司的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制 财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大 错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了民生加银现金添利货币市场基金 2016年 12 月 31 日的财务状况以及自 2016年 6 月 22 日(基金合同生效 日)起至 2016年 12月 31日止期间的经营成果和净值变动情况。 注册会计师的姓名 吴翠蓉 乌爱莉 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 中国 北京 审计报告日期 2017年 3月 27日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：民生加银现金添利货币市场基金 报告截止日： 2016年 12月 31日 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 15 页 共 48 页 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 1,456,647.47 - 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 9,355,983,148.58 - 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 9,318,098,243.05 - 资产支持证券投资 37,884,905.53 - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 742,897,514.36 - 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 7,494,916.11 - 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 10,107,832,226.52 - 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 1,709,357.62 - 应付托管费 427,339.42 - 应付销售服务费 85,467.87 - 应付交易费用 7.4.7.7 151,689.81 - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 1,911,007.47 - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 133,759.89 - 负债合计 4,418,622.08 - 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 10,103,413,604.44 - 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 16 页 共 48 页 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计 10,103,413,604.44 - 负债和所有者权益总计 10,107,832,226.52 - 注：1) 报告截止日 2016 年 12 月 31 日，基金份额净值人民币 1.000 元，基金份额总额 10,103,413,604.44份。 2) 本基金合同于 2016年 6 月 22 日生效。本基金本期财务报表的实际编制期间系自 2016 年 6 月 22日(基金合同生效日)起至 2016年 12月 31日止。因此，无对比期间财务报表数据。 7.2 利润表 会计主体：民生加银现金添利货币市场基金 本报告期： 2016年 6月 22日(基金合同生效日)至 2016 年 12月 31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2016年 6月 22日(基 金合同生效日)至 2016 年 12月 31日 上年度可比期间 2015 年 1月 1日至 2015 年 12月 31日 一、收入 121,446,275.28 - 1.利息收入 119,361,193.56 - 其中：存款利息收入 7.4.7.11 269,950.37 - 债券利息收入 101,651,929.77 - 资产支持证券利息收入 3,648,816.18 - 买入返售金融资产收入 13,790,497.24 - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 2,085,081.72 - 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 1,944,482.62 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 140,599.10 - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 7.4.7.17 - - 4. 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 - - 减：二、费用 16,145,295.50 - 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 7,592,696.87 - 2．托管费 7.4.10.2.2 1,898,174.12 - 3．销售服务费 7.4.10.2.3 379,634.81 - 4．交易费用 7.4.7.19 - - 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 17 页 共 48 页 5．利息支出 6,112,557.49 - 其中：卖出回购金融资产支出 6,112,557.49 - 6．其他费用 7.4.7.20 162,232.21 - 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 105,300,979.78 - 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 105,300,979.78 - 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：民生加银现金添利货币市场基金 本报告期：2016年 6月 22 日(基金合同生效日)至 2016 年 12月 31日 单位：人民币元 项目 本期 2016 年 6月 22日(基金合同生效日)至 2016年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 净值） 200,027,063.06 - 200,027,063.06 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数（本期利润） - 105,300,979.78 105,300,979.78 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 9,903,386,541.38 - 9,903,386,541.38 其中：1.基金申购款 9,903,402,372.31 - 9,903,402,372.31 2.基金赎回款 -15,830.93 - -15,830.93 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值 变动（净值减少以“-”号 填列） - -105,300,979.78 -105,300,979.78 五、期末所有者权益（基金 净值） 10,103,413,604.44 - 10,103,413,604.44 项目 上年度可比期间 2015年 1 月 1日至 2015年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 净值） - - - 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 18 页 共 48 页 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数（本期利润） - - - 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） - - - 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值 变动（净值减少以“-”号 填列） - - - 五、期末所有者权益（基金 净值） - - - 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______吴剑飞______ ______周吉人______ ____洪锐珠____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 民生加银现金添利货币市场基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会(以下 简称“中国证监会”)证监许可[2016]759 号文“关于准予民生加银现金添利货币市场基金注册 的批复”的核准，由民生加银基金管理有限公司自 2016 年 6 月 20日至 2016年 6 月 21 日向社会 公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具安永华明（2016）验 字第 60950520_H07号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2016年 6月 22 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集的有效认购资金(本金)为人民币 200,027,062.03元，在首次募集期间有效认购资金产生的利息为人民币 1.03元，以上实收基金(本 息)合计为人民币 200,027,063.06 元，折合 200,027,063.06 份基金份额。本基金的基金管理人为 民生加银基金管理有限公司，注册登记机构为民生加银基金管理有限公司，基金托管人为兴业银 行股份有限公司（简称“兴业银行”）。 本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，期限在一年以内（含一 年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在 397 天以内（含 397 天）的 债券、非金融企业债务融资工具、资产支持类证券，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他 具有良好流动性的货币市场工具。如果法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他品种， 基金管理人在履行适当程序后可以将其纳入投资范围。 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 19 页 共 48 页 本基金的业绩比较基准为：七天通知存款利率（税后） 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会 计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制，同时， 对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券业协会修订并发布的《证券投资基金会 计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关 于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金 信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2号《年度报告的内容与格式》、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息 披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁 布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2016年 12月 31日的财 务状况以及自 2016年 6月 22日(基金合同生效日)起至 2016年 12月 31日止期间的经营成果和净 值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指 引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1日起至 12 月 31日止。唯本期财务报表的实际 编制期间系自 2016年 6月 22日(基金合同生效日)起至 2016年 12月 31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民 币元为单位表示。 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 20 页 共 48 页 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债)，并形成其他单位的金融负债(或资产)。 (2)金融资产分类 本基金的金融资产分类为交易性金融资产及应收款项； 本基金持有的交易性金融资产主要为债券投资； 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、结算备付金、买入返售金融资 产和各类应收款项等。 (3)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为交易性金融负债和其他金融负债； 本基金持有的金融负债均划分为其他金融负债，主要包括卖出回购金融资产款和各类应付款 项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值 作为初始确认金额。取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息， 单独确认为应收项目；应收款项和其他金融负债等相关交易费用计入初始确认金额。 债券投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资按票面利率或商定利率每 日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日 计算影子价格(附注 7.4.4.5)，以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值 发生重大偏离。应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认。 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 21 页 共 48 页 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金估值采用摊余成本法，其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示，按实际利率并 考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益或损失。 本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值； 本基金金融工具的估值方法具体如下： 1)银行存款 基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息。 2)债券投资 基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款(包含交易费用)确定初始成本，每日 按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。 3)回购协议 (1)基金持有的回购协议(封闭式回购)，以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提 利息。 (2)基金持有的买断式回购以协议成本列示，所产生的利息在实际持有期间内逐日计提。回购 期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时，若双方都能履约，则按 协议进行交割。若融资业务到期无法履约，则继续持有现金资产；若融券业务到期无法履约，则 继续持有债券资产，实际持有的相关资产按其性质进行估值。 4)其他 (1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具 体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 (2)为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金 资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于 每一估值日，采用其他可参考公允价值指标，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 22 页 共 48 页 价”。 当基金资产净值与影子价格产生重大偏离，基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施， 使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。 (3)如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列 示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同 时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为人民币 1.00元。由于申购、赎回 引起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金 转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 - 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存 款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入 与账面已确认的利息收入的差额确认利息收入损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列 示。另外，根据中国证监会令第 120号《货币市场基金监督管理办法》的规定，自 2016年 2月 1 日起，如果出现因提前支取而导致的利息损失的情形，基金管理人应当使用风险准备金予以弥补， 风险准备金不足的，应当使用固有资金予以弥补； (2)债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款(包 含交易费用)确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入； (3)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同 利率差异较小时，也可以用合同利率)，在回购期内逐日计提； 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 23 页 共 48 页 (4)债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息及相关 费用的差额入账； (5)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的 时候确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 (1)基金管理费按前一日基金资产净值的 0.20%的年费率逐日计提； (2)基金托管费按前一日基金资产净值的 0.05%的年费率逐日计提； (3)基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.01%的年费率逐日计提； (4)卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率 差异较小时，也可以用合同利率)在回购期内逐日计提； (5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影 响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金收益分配应遵循下列原则： (1)本基金的每份基金份额享有同等分配权； (2)本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用； (3)“每日分配、按日支付”。本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基 准，为投资人每日计算当日收益并分配，每日进行支付。投资人当日收益分配的计算保留到小数 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 24 页 共 48 页 点后 2位，小数点后第 3位按去尾原则处理，因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止； (4)本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日已实现收益大于零时，为投资人 记正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资人记负收益；若当日已实现收益等于零时，当日 投资人不记收益； (5)本基金每日进行收益计算并分配时，每日收益支付方式只采用红利再投资(即红利转基金 份额)方式，投资人可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资人在当日收益支付时，其当日净收 益大于零，则为投资人增加相应的基金份额，其当日净收益为零，则保持投资人基金份额不变， 基金管理人将采取必要措施尽量避免基金净收益小于零，若当日净收益小于零，则缩减投资人基 金份额；若投资人全部赎回基金份额时，其对应收益将立即结清；若收益为负值，则从投资人赎 回基金款中扣除；投资人部分赎回基金份额时，当日净收益大于零或其剩余的基金份额足以弥补 其当日收益为负时的损益时，不结转收益，但剩余基金份额不足以抵扣当日净值收益小于零部分 的，则就剩余不足扣紧部分从投资人赎回基金款中扣除； (6)当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎回的基金份额 自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益； (7)法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计需要披露。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无需要说明的重大会计差错的内容和更正金额。 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 25 页 共 48 页 7.4.6 税项 7.4.6.1 营业税、增值税、企业所得税 证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖债券的差价 收入，免征营业税。 自 2016年 5月 1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围， 由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管 理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利 息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税。金融机构开展的质押式和买断式买入返售金融 商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，并从 2017 年 7月 1日(含)以后，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017年 7月 1日前运营过程中发 生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理 人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入、债券的利息收入及其他 收入，暂不征收企业所得税。 7.4.6.2 个人所得税 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 26 页 共 48 页 活期存款 1,456,647.47 - 定期存款 - - 其中：存款期限 1-3个月 - - 其他存款 - - 合计： 1,456,647.47 - 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债券 交易所市场 - - - - 银行间市场 9,318,098,243.05 9,322,679,500.00 4,581,256.95 0.0453% 合计 9,318,098,243.05 9,322,679,500.00 4,581,256.95 0.0453% 资产支持证券 37,884,905.53 37,852,000.00 -32,905.53 -0.0003% 合计 9,355,983,148.58 9,360,531,500.00 4,548,351.42 0.0450% 项目 上年度末 2015年 12月 31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债券 交易所市场 - - - - 银行间市场 - - - - 合计 - - - - 注：偏离金额＝影子定价－摊余成本；偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金于本期末无衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位: 人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 账面余额 其中；买断式逆回购 银行间市场 742,897,514.36 - 合计 742,897,514.36 - 项目 上年度末 2015年 12月 31日 账面余额 其中；买断式逆回购 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 27 页 共 48 页 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金于本期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 应收活期存款利息 5,258.13 - 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 7,086,378.08 - 应收买入返售证券利息 331,571.62 - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 71,708.28 - 合计 7,494,916.11 - 注：本期末其他为应收资产支持证券利息。 7.4.7.6 其他资产 本基金于本期末无其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31 日 上年度末 2015年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 151,689.81 - 合计 151,689.81 - 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31 日 上年度末 2015年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 预提费用 129,300.00 - 其他应付款_银行费用 4,459.89 合计 133,759.89 - 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 28 页 共 48 页 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2016年 6月 22日(基金合同生效日)至 2016年 12月 31日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 200,027,063.06 200,027,063.06 本期申购 9,903,402,372.31 9,903,402,372.31 本期赎回(以"-"号填列) -15,830.93 -15,830.93 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 10,103,413,604.44 10,103,413,604.44 注：1)本基金合同于 2016 年 6 月 22 日生效。设立时募集的扣除认购费后的实收基金(本金)为人 民币 200,027,062.03元，在募集期间产生的利息折份额金额为人民币 1.03元，以上实收基金(本 息)合计为人民币 200,027,063.06 元，折合 200,027,063.06 份基金份额。 2)申购含红利再投份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 105,300,979.78 - 105,300,979.78 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -105,300,979.78 - -105,300,979.78 本期末 - - - 注：本基金以份额面值 1.00 元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并全部分配，每日以红 利再投资方式集中支付收益，即按份额面值 1.00元转为基金份额。 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年 6月 22日(基金合同生 效日)至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31 日 活期存款利息收入 238,373.58 - 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 29 页 共 48 页 结算备付金利息收入 1,174.50 - 其他 30,402.29 - 合计 269,950.37 - 7.4.7.12 股票投资收益 本基金于本期无股票投资收益。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2016年6月22日(基金合 同生效日)至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月 31日 债券投资收益——买卖债 券（、债转股及债券到期兑 付）差价收入 1,944,482.62 - 债券投资收益——赎回差 价收入 - - 债券投资收益——申购差 价收入 - - 合计 1,944,482.62 - 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年6月22日(基金合 同生效日)至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月 31日 卖出债券（、债转股及债券 到期兑付）成交总额 10,218,807,969.88 - 减：卖出债券（、债转股及 债券到期兑付）成本总额 10,189,128,924.93 - 减：应收利息总额 27,734,562.33 - 买卖债券差价收入 1,944,482.62 - 7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2016年6月22日(基金合 同生效日)至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月 31日 卖出资产支持证券成交总 546,817,673.02 - 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 30 页 共 48 页 额 减：卖出资产支持证券成本 总额 545,060,400.90 - 减：应收利息总额 1,616,673.02 - 资产支持证券投资收益 140,599.10 - 7.4.7.14 贵金属投资收益 本基金于本期无贵金属投资收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 本基金于本期无衍生工具收益。 7.4.7.16 股利收益 本基金于本期无股利收益。 7.4.7.17 公允价值变动收益 本基金于本期无公允价值变动收益。 7.4.7.18 其他收入 本基金于本期无其他收入。 7.4.7.19 交易费用 本基金于本期无交易费用。 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2016年 6月 22日(基金 合同生效日)至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31 日 审计费用 70,000.00 - 信息披露费 50,000.00 - 其他费用 200.00 - 银行费用 26,732.21 债券账户维护费 15,300.00 合计 162,232.21 - 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 31 页 共 48 页 7.4.7.21 分部报告 截至本报告期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分 部报告。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，除在 7.4.6.1 营业税、增值税、企业所得税中披露的事项外，本基金 无其他需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 民生加银基金管理有限公司(“民生加银 基金公司”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 兴业银行 基金托管人、基金销售机构 中国民生银行股份有限公司（“中国民生 银行”） 基金管理人的股东、基金销售机构 加拿大皇家银行 基金管理人的股东 三峡财务有限责任公司 基金管理人的股东 民生加银资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本基金于本期无通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金于本期无通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金于本期无通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本基金于本期末无应支付关联方的佣金。 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 32 页 共 48 页 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2016年 6月 22日(基金合同生 效日)至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31 日 当期发生的基金应支付 的管理费 7,592,696.87 - 其中：支付销售机构的 客户维护费 - - 注：1) 基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率 计提。计算方法如下： H=E×0.20%/当年天数 H为每日应支付的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 2) 于 2016年 12月 31日的应付基金管理费为人民币 1,709,357.62元。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2016年 6月 22日(基金合同生 效日)至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31 日 当期发生的基金应支付 的托管费 1,898,174.12 - 注：1) 基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.05%的年费率 计提。计算方法如下： H=E×0.05%/当年天数 H为每日应支付的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 2) 于 2016年 12月 31日的应付基金托管费为人民币 427,339.42元。 7.4.10.2.3 销售服务费 金额单位：人民币元 获得销售服务费 各关联方名称 本期 2016年 6月 22日(基金合同生效日)至 2016年 12 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 33 页 共 48 页 月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 民生加银基金公司 379,634.81 合计 379,634.81 获得销售服务费 各关联方名称 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 注：1) 基金销售服务费每日计算，按月支付。民生加银现金添利货币市场基金销售服务费年费 率为 0.01%。本基金销售服务费计提的计算方法如下： H=E×0.01%/当年天数 H为每日应计提的销售服务费 E为前一日的基金资产净值 2) 本基金于本期末应付关联方的销售服务费余额为人民币 85,467.87元；其中，应付民生加银基 金公司人民币 85,467.87元。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2016年 6月 22日(基金合同生效日)至 2016年 12月 31日 银行间市场 交易的 各关联方名 称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖 出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 兴业银行 - - 2,000,000,000.00 124,907.40 400,440,000.00 25,084.88 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日 银行间市场 交易的 各关联方名 称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖 出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期内未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金于本期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 34 页 共 48 页 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2016年 6月 22日(基金合同生效日) 至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 兴业银行 1,456,647.47 238,373.58 - - 注：本基金本期的活期银行存款由基金托管人兴业银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本期无需要说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 7.4.11.1 利润分配情况——货币市场基金 金额单位：人民币元 已按再投资形式转实收 基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配 合计 备注 103,389,972.31 - 1,911,007.47 105,300,979.78 - 7.4.12 （ 2016 年 12 月 31日 ）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金于本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2016 年 12月 31日止，本基金未持有从事银行间市场债券正回购交易中作为 抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2016 年 12月 31日止，本基金未持有从事交易所市场债券正回购交易中作为 抵押的债券。 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 35 页 共 48 页 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程， 通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以公募基金投资决策委员会和专 户投资决策委员会核心的、由风险控制委员会、投资部、固定收益部、专户一部、专户二部、交 易部、监察稽核部、风险管理部、研究部等相关业务部门构成的金融工具风险管理架构体系。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金与银行存款 相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易 对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对 手进行信用评估以控制相应的信用风险。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 A-1 347,079,441.01 - A-1以下 - - 未评级 8,910,692,233.69 - 合计 9,257,771,674.70 - 注：未评级债券为国债、政策性金融债、超短期融资券及同业存单。 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 36 页 共 48 页 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 AAA - - AAA以下 - - 未评级 60,326,568.35 - 合计 60,326,568.35 - 注：未评级债券为政策性金融债。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风 险。对于本基金而言，体现在所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于 基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不 活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过相关部门设定流动性比例要求， 对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综 合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金与由本 基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金 所持证券在银行间同业市场交易，能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入 短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 37 页 共 48 页 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、债券投资、资产支持证券及买入返售金融资 产等，本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合 的久期等方法对上述利率风险进行管理。下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本 基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2016年 12月 31 日 1 个月以内 1-3个月 3个月-1 年 1-5 年 5年 以上 不计息 合计 资产 银行存款 1,456,647.47 - - - - - 1,456,647.47 交易性金 融资产 3,624,610,710.68 1,335,945,693.20 4,395,426,744.70 - - - 9,355,983,148.58 买入返售 金融资产 742,897,514.36 - - - - - 742,897,514.36 应收利息 - - - - - 7,494,916.11 7,494,916.11 资产总计 4,368,964,872.51 1,335,945,693.20 4,395,426,744.70 - - 7,494,916.11 10,107,832,226.52 负债 应付管理 人报酬 - - - - - 1,709,357.62 1,709,357.62 应付托管 费 - - - - - 427,339.42 427,339.42 应付销售 服务费 - - - - - 85,467.87 85,467.87 应付交易 费用 - - - - - 151,689.81 151,689.81 应付利润 - - - - - 1,911,007.47 1,911,007.47 其他负债 - - - - - 133,759.89 133,759.89 负债总计 - - - - - 4,418,622.08 4,418,622.08 利率敏感 度缺口 4,368,964,872.51 1,335,945,693.20 4,395,426,744.70 - - 3,076,294.03 10,103,413,604.44 上年度末 2015年 12月 31 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 38 页 共 48 页 日 资产 负债 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2016年 12月 31日 ） 上年度末（ 2015 年 12月 31 日 ） 市场利率下降 25 个 基点 5,529,809.39 - 市场利率上升 25 个 基点 -5,510,849.22 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于协议存款、定期存款、交易所及银 行间同业市场交易的固定收益品种，因此无其他价格风险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险的敏感性分析 于 2016 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为 0.00%，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.14.2其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 39 页 共 48 页 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 固定收益投资 9,355,983,148.58 92.56 其中：债券 9,318,098,243.05 92.19 资产支持证券 37,884,905.53 0.37 2 买入返售金融资产 742,897,514.36 7.35 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 1,456,647.47 0.01 4 其他各项资产 7,494,916.11 0.07 5 合计 10,107,832,226.52 100.00 8.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（％） 1 报告期内债券回购融资余额 4.17 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（％） 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例 的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 在本报告期内本基金债券正回购的资金余额未超过基金资产净值的 20%。 8.3 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报 告 期 末 投 资 组 合 平 均 剩 余 期 限 83 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 110 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 1 报告期内投资组合平均剩余期限超过 120 天情况说明 本基金合同约定：“本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120 天”，本 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 40 页 共 48 页 报告期内本基金未发生投资组合平均剩余期限超过 120 天的情况。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净 值的比例（%） 各期限负债占基金资产净 值的比例（%） 1 30天以内 43.13 - 其中：剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 - - 2 30天(含)—60天 2.08 - 其中：剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 - - 3 60天(含)—90天 11.25 - 其中：剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 - - 4 90天(含)—120天 20.93 - 其中：剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 - - 5 120天(含)—397 天（含） 22.57 - 其中：剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 - - 合计 99.97 - 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 本报告期内本基金未发生投资组合平均剩余存续期超过 240天的情况。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例 （%） 1 国家债券 319,384,450.89 3.16 2 央行票据 - - 3 金融债券 197,401,085.14 1.95 其中：政策性金融债 197,401,085.14 1.95 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 943,915,191.23 9.34 6 中期票据 - - 7 同业存单 7,857,397,515.79 77.77 8 其他 - - 9 合计 9,318,098,243.05 92.23 10 剩余存续期超过 397天的浮动利率债券 - - 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 41 页 共 48 页 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值 比例（％） 1 111695429 16 宁波银行 CD157 11,000,000 1,089,249,914.93 10.78 2 111618184 16华夏CD184 9,900,000 988,941,860.92 9.79 3 111615246 16民生CD246 10,000,000 975,462,378.75 9.65 4 111609137 16浦发CD137 6,000,000 599,772,812.81 5.94 5 111616136 16 上海银行 CD136 5,000,000 499,533,002.21 4.94 6 111612159 16 北京银行 CD159 5,000,000 493,595,191.84 4.89 7 111697489 16 中原银行 CD100 5,000,000 493,508,898.49 4.88 8 111695544 16 宁波银行 CD160 5,000,000 493,166,549.09 4.88 9 111607117 16招行CD117 4,000,000 399,572,491.99 3.95 10 111608234 16中信CD234 4,000,000 395,220,797.81 3.91 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.0670% 报告期内偏离度的最低值 -0.2073% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0368% 报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明 本报告期内本基金未发生负偏离度的绝对值达到 0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明 本报告期内本基金未发生正偏离度的绝对值达到 0.5%的情况。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 金额单位：人民币元 序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 1589160 15 平 银 1A2 1,200,000 15,064,872.00 0.15 2 1689043 16 旭 越 400,000 11,749,897.62 0.12 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 42 页 共 48 页 1A1 3 1689123 16 德宝天 元 1,600,000 11,070,135.91 0.11 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 基金计价方法的说明 本基金估值采用“摊余成本法”，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或协议利率并考虑 其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内平均摊销，每日计提损益。本基金不采用市场利率和上 市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。 为了避免采用“摊余成本法”计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基金资产 净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一 估值日，采用估值技术，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价”。当“摊余成本法” 计算的基金资产净值与“影子定价”确定的基金资产净值产生重大偏离时，基金管理人应与基金 托管人协商一致后，参考成交价、市场利率等信息对投资组合进行价值重估，使基金资产净值更 能公允地反映基金资产价值。 如有确凿证据表明按上述规定不能客观反映基金资产公允价值的，基金管理人可根据具体情 况，在与基金托管人商议后，按最能反映基金资产公允价值的方法估值。 8.9.2 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 7,494,916.11 4 应收申购款 - 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 7,494,916.11 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 43 页 共 48 页 8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人 户数 (户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份额比例 200 50,517,068.02 10,103,389,600.57 100.00% 24,003.87 0.00% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持 有本基金 13,295.33 0.0001% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0~10 本基金基金经理持有本开放式基金 0~10 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2016年 6月 22日）基金份额总额 200,027,063.06 本报告期期初基金份额总额 - 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 9,903,402,372.31 减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 15,830.93 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额（份 额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 10,103,413,604.44 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 44 页 共 48 页 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人于 2016年 3月 16 日在指定媒介上披露了《民生加银基金管理有限公司关于副总 经理变更的公告》，经基金管理人第三届董事会第十七次会议审议通过，张力女士不再担任副总经 理职务。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期基金管理人、基金财产、基金托管人基金托管业务没有发生诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期基金投资策略没有改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期支付给安永华明会计师事务所的报酬为 70,000.00 元人民币。截至本报告期末，该 事务所已向本基金提供 1年的审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、托管人及其高级管理人员没有发生受监管部门稽查或处罚的情形。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 招商证券股份 有限公司 1 - - - - - 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 45 页 共 48 页 东兴证券股份 有限公司 1 - - - - - 华创证券有限 责任公司 1 - - - - - 民生证券股份 有限公司 1 - - - - - 申万宏源证券 有限公司 1 - - - - - 中信证券股份 有限公司 1 - - - - - 国泰君安证券 股份有限公司 1 - - - - - 广发证券股份 有限公司 1 - - - - - 兴业证券股份 有限公司 1 - - - - - 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 招商证券股份 有限公司 - - 180,000,000.00 100.00% - - 东兴证券股份 有限公司 - - - - - - 华创证券有限 责任公司 - - - - - - 民生证券股份 有限公司 - - - - - - 申万宏源证券 有限公司 - - - - - - 中信证券股份 有限公司 - - - - - - 国泰君安证券 股份有限公司 - - - - - - 广发证券股份 有限公司 - - - - - - 兴业证券股份 有限公司 - - - - - - 注：由于四舍五入的原因，百分比分项之和与合计可能有尾差。 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 46 页 共 48 页 ①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即： ⅰ实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3亿元人民币； ⅱ研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为基金提供高质量的资讯服务， 包括宏观经济报告、行业报告、市场分析、个股分析报告、市场数据统计及其它专门报告等，并 能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告； ⅲ财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； ⅳ经营行为规范，内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足基金运作高度保密 的要求； ⅴ具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交易的要求，并 能为基金提供全面的信息服务。 ②券商专用交易单元选择程序： ⅰ投研能力打分：由投资、研究、交易部相关人员对券商投研及综合能力进行打分，填写《券商 评价表》； ⅱ指定租用方案：由交易部根据评价结果，结合公司租用席位要求制定具体的席位租用方案； ⅲ公司领导审批：公司领导对席位租用方案进行审批或提供修改意见； ⅳ交易部洽谈：交易部指派专人就租用事宜等业务与券商一并进行洽谈，并起草相关书面协议； ⅴ律师审议：席位租用协议交公司监察稽核部的律师进行法律审计； vi交易部经办：席位租用协议生效后，由交易部专人与券商进行联系，具体办理租用手续； vii 连通测试：信息技术部接到交易部通知后，将联络券商技术人员对租用席位进行连通等方面 的测试； viii通知托管行：信息技术部测试通过后，应及时通知投资部、交易部及运营部，由运营部通知 托管行有关席位的具体信息； ix席位启用：交易席位正式使用，投资部、交易部、运营部有关人员须提前做好席位启用的准备 工作。 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。 ③本基金合同于 2016 年 6 月 22 日生效，根据以上标准，本期选择了招商证券股份有限公司、东 兴证券股份有限公司、华创证券有限责任公司、民生证券股份有限公司、申万宏源证券有限公司、 中信证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司、广发证券股份有限公司、兴业证券股份有 限公司的交易单元作为本基金交易单元。 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 47 页 共 48 页 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 本基金本报告期内无偏离度绝对值超过 0.5%的情况。 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 民生加银现金添利货币市场基 金招募说明书 证券日报、公司网站 2016年 6月 16日 2 民生加银现金添利货币市场基 金基金份额发售公告 证券日报、公司网站 2016年 6月 16日 3 民生加银现金添利货币市场基 金基金合同摘要 证券日报、公司网站 2016年 6月 16日 4 民生加银现金添利货币市场基 金基金合同 公司网站 2016年 6月 16日 5 民生加银现金添利货币市场基 金托管协议 公司网站 2016年 6月 16日 6 民生加银基金管理有限公司关 于调整开户证件类型的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报、公司 网站 2016年 6月 23日 7 民生加银现金添利货币市场基 金基金合同生效公告 证券日报、公司网站 2016年 6月 23日 8 民生加银基金管理有限公司关 于调整开户证件类型的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报、公司 网站 2016年 6月 27日 9 民生加银基金管理有限公司旗 下基金 2016年 6月 30日基金资 产净值公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、公司网站 2016年 7月 1日 10 民生加银现金添利货币市场基 金开放申购、赎回业务的公告 证券日报、公司网站 2016年 8月 5日 11 民生加银现金添利货币市场基 金暂停申购的公告 证券日报、公司网站 2016年 9月 1日 12 民生加银现金添利货币市场基 金 2016年第 3季度报告 证券日报、公司网站 2016年 10月 25日 13 民生加银基金管理有限公司关 于办公地址变更的公告 上海证券报、公司网站 2016年 11月 23日 §12 影响投资者决策的其他重要信息 无。 民生加银现金添利货币 2016 年年度报告 第 48 页 共 48 页 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1 中国证监会核准基金募集的文件； 2 《民生加银现金添利货币市场基金招募说明书》； 3 《民生加银现金添利货币市场基金基金合同》； 4 《民生加银现金添利货币市场基金托管协议》； 5 法律意见书； 6 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程。 7 基金托管人业务资格批件、营业执照。 13.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。 13.3 查阅方式 投资者可到基金管理人、基金托管人的住所或基金管理人网站免费查阅备查文件。在支付工 本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 民生加银基金管理有限公司 2017 年 3月 30日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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