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| 民生加银优选股票(000884) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 716916 | ||||||||
| 基金代码 | 000884 | ||||||||
| 公告日期 | 2017-03-30 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 民生加银优选股票型证券投资基金2016年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：民生加银基金管理有限公司 基金托管人：平安银行股份有限公司 送出日期：2017 年 3 月 30 日 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 2 页 共 64 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人平安银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 27 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者 注意阅读。 本报告期自 2016年 1 月 1日起至 2016年 12月 31日止。 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 3 页 共 64 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 其他指标 ....................................................................................................... 错误!未定义书签。 3.4 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 8 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 11 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 12 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 13 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 13 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 13 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 13 6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 13 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 13 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 14 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 14 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 16 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 17 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 18 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 43 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 43 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 43 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 44 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 48 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 53 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 53 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 4 页 共 64 页 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 53 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 53 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 53 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 54 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 54 8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 54 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 55 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 55 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 55 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 55 §10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 55 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 56 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 56 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 56 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 56 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 56 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 56 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 56 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 57 11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 59 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 64 §13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 64 13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 64 13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 64 13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 64 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 5 页 共 64 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 民生加银优选股票型证券投资基金 基金简称 民生加银优选股票 基金主代码 000884 交易代码 000884 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014年 12月 19日 基金管理人 民生加银基金管理有限公司 基金托管人 平安银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 285,553,758.29 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金为股票型基金，在有效控制风险并保持良好流 动性的前提下，力争实现超越业绩比较基准的投资回 报。 投资策略 本基金采用自上而下和自下而上相结合的模式精选具 有成长潜力的个股，根据对宏观经济、市场面、政策 面等因素进行定量与定性相结合的分析研究，确定组 合中股票、债券、货币市场工具及其他金融工具的比 例。 业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×85%＋中证国债指数收益率 ×15% 风险收益特征 本基金为股票型证券投资基金，属于高预期风险和高 预期收益的证券投资基金品种，其预期风险和预期收 益高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 民生加银基金管理有限公 司 平安银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 林海 方琦 联系电话 0755-23999888 0755-22160168 电子邮箱 linhai@msjyfund.com.cn FANGQI275@pingan.com.cn 客户服务电话 400-8888-388 95511-3 传真 0755-23999800 0755-82080387 注册地址 深圳市福田区莲花街道福 中三路 2005号民生金融大 广东省深圳市罗湖区深南东路 5047号 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 6 页 共 64 页 厦 13楼 13A 办公地址 深圳市福田区莲花街道福 中三路 2005号民生金融大 厦 13楼 13A 广东省深圳市罗湖区深南东路 5047号 邮政编码 518026 518001 法定代表人 万青元 谢永林 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http://www.msjyfund.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通 合伙） 北京市东城区东长安街 1 号东方广 场安永大楼 17层 01-12室 注册登记机构 民生加银基金管理有限公司 深圳市福田区莲花街道福中三路 2005号民生金融大厦 13楼 13A §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2016年 2015年 2014年 12月 19日 (基金合同生效 日)-2014年 12月 31 日 本期已实现收益 -18,036,880.33 137,674,387.21 -1,181,820.51 本期利润 -54,856,332.52 135,405,489.56 18,878,643.56 加权平均基金份额本期利润 -0.1712 0.1921 0.0103 本期加权平均净值利润率 -16.91% 17.69% 1.03% 本期基金份额净值增长率 -15.03% 19.90% 1.00% 3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末 期末可供分配利润 8,402,259.17 67,010,303.08 -1,181,820.51 期末可供分配基金份额利润 0.0294 0.2108 -0.0006 期末基金资产净值 293,956,017.46 384,904,504.30 1,856,442,397.43 期末基金份额净值 1.029 1.211 1.010 3.1.3 累计期末指标 2016年末 2015年末 2014年末 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 7 页 共 64 页 基金份额累计净值增长率 2.90% 21.10% 1.00% 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 0.68% 0.82% 1.25% 0.61% -0.57% 0.21% 过去六个月 -1.34% 0.88% 4.34% 0.65% -5.68% 0.23% 过去一年 -15.03% 1.68% -9.05% 1.19% -5.98% 0.49% 自基金合同 生效起至今 2.90% 2.34% 2.04% 1.71% 0.86% 0.63% 注：业绩比较基准=沪深 300 指数收益率*85%+中证国债指数收益率*15% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：本基金合同于 2014年 12 月 19日生效,本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6个月。截至 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 8 页 共 64 页 建仓期结束，本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 注：本基金合同于 2014年 12 月 19日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度 进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金自 2014年 12月 19日（基金合同生效日）至本报告期末未实施利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 民生加银基金管理有限公司（以下简称“公司”）是由中国民生银行股份有限公司、加拿大皇 家银行和三峡财务有限责任公司共同发起设立的中外合资基金管理公司。经中国证监会 [2008]1187号文批准，于 2008年 11月 3日在深圳正式成立，2012年注册资本增加至 3亿元人民 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 9 页 共 64 页 币。 截至 2016 年 12 月 31 日，公司共管理 37 只开放式基金：民生加银品牌蓝筹灵活配置混合型 证券投资基金、民生加银增强收益债券型证券投资基金、民生加银精选混合型证券投资基金、民 生加银稳健成长混合型证券投资基金、民生加银内需增长混合型证券投资基金、民生加银景气行 业混合型证券投资基金、民生加银中证内地资源主题指数型证券投资基金、民生加银信用双利债 券型证券投资基金、民生加银红利回报灵活配置混合型证券投资基金、民生加银平稳增利定期开 放债券型证券投资基金、民生加银现金增利货币市场基金、民生加银积极成长混合型发起式证券 投资基金、民生加银家盈理财 7天债券型证券投资基金、民生加银转债优选债券型证券投资基金、 民生加银家盈理财月度债券型证券投资基金、民生加银策略精选灵活配置混合型证券投资基金、 民生加银岁岁增利定期开放债券型证券投资基金、民生加银平稳添利定期开放债券型证券投资基 金、民生加银现金宝货币市场基金、民生加银城镇化灵活配置混合型证券投资基金、民生加银优 选股票型证券投资基金、民生加银新动力灵活配置定期开放混合型证券投资基金、民生加银研究 精选灵活配置混合型证券投资基金、民生加银新战略灵活配置混合型证券投资基金、民生加银新 收益债券型证券投资基金、民生加银和鑫债券型证券投资基金、民生加银量化中国灵活配置混合 型证券投资基金、民生加银鑫瑞债券型证券投资基金、民生加银现金添利货币市场基金、民生加 银鑫盈债券型证券投资基金、民生加银鑫福灵活配置混合型证券投资基金、民生加银鑫安纯债债 券型证券投资基金、民生加银养老服务灵活配置混合型证券投资基金、民生加银鑫享债券型证券 投资基金、民生加银前沿科技灵活配置混合型证券投资基金、民生加银腾元宝货币市场基金、民 生加银鑫喜灵活配置混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 黄一明 民生加银 品牌蓝筹 混合、民 生加银城 镇 化 混 合、民生 加银优选 股票、民 生加银养 老服务混 合基金的 基金经理 2014年 12月 19日 - 9年 工商管理硕士。自 2007 年起历任交银施罗德基 金公司投资研究部行业 研究员，平安大华基金 管理公司投资研究部基 金经理助理及高级研究 员；自 2012年 5月加盟 民生加银基金管理有限 公司，曾任基金经理助 理。 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 10 页 共 64 页 注：①上述任职日期、离任日期根据本基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任免日期填写。 ②证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和 基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提 下，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金份额持 有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 公司严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善了公司公平交易制度， 制度的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，同时 包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、监控等投资管理活动相关的各个环节，形成了有效 的公平交易执行体系。 对于场内交易，公司启用了交易系统中的公平交易程序，在指令分发及指令执行阶段，均由 系统强制执行公平委托；此外，公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。 对于场外交易，公司完善银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的交易分配制 度，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等 以公司名义进行的交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，公 司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 公司于每季度、每年度对旗下管理的不同投资组合的整体收益率、分投资类别（股票、债券） 的收益率进行分析，对连续四个季度期间内不同时间窗下（日内、3日内、5日内）公司管理的不 同投资组合同向交易的交易价差进行分析。本报告期内，本基金管理人公平交易制度得到良好地 贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，禁止可能导致不公平交易和利益输送的同 日反向交易。本报告期内，本基金未发现可能的异常交易情况，不存在所有投资组合参与的交易 所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的 5%的情况。 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 11 页 共 64 页 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾过去一年的基金运作，作为股票仓位下限是 80%的股票型基金，我们未能有效回避 2016 年市场开年的“熔断式”下跌，在持仓结构上对大盘蓝筹股的配置比重较低，导致了全年基金业 绩不理想。在跌宕起伏的 2016年本基金出现了较大的亏损，作为基金管理人，我们付出了诸多努 力，来尽力为投资者挽回损失。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2016年 12月 31日，本基金份额净值为 1.029元，本报告期内份额净值增长率为-15.03%， 同期业绩比较基准收益率为-9.05%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2017年，不得不承认市场依然充满着诸多的不确定因素。相信投资者也在各种媒体轰炸 之下已经提前体验到所谓的“黑天鹅”。但我们必须提醒大家注意的是，所有我们现在能够想得 到的风险事件都不构成真正的风险，也不是真正的“黑天鹅”。和去年的此时此刻比起来，我们 对股票市场的态度和应对反倒更加积极乐观。 首先，我们认为，市场普遍担心的人民币汇率波动和债券市场风波短期内难以再给股票市场 带来过大的影响。事实上，从 2015年的“8.19”汇改之后，汇率波动对 A股市场的短期影响一直 在边际递减；而近期债券市场风波对 A 股的影响也只是形成很短暂的冲击且幅度有限；之所以如 此，很大一部分要归因于股票市场的去杠杆在一定程度上已经在过去一年多来的三次巨大市场波 动中完成了。 其次，中国经济的见底复苏，制造业的回暖是影响目前乃至未来一段时间 A 股市场走势和结 构分化的核心因素。尽管岁末年初由于季节性因素导致 2016年以来的经济复苏步伐略微放缓，但 从制造业的订单增长情况来看，2017年中国经济尤其是制造业的复苏依然最为值得乐观。消费升 级和制造升级作为中国经济发展的两大引擎将会焕发出洪荒之力，而股票市场目前并没有充分地 反映这一前景。在制造业普遍回暖之后，我们还将会看到银行的坏账率也将出现向下的拐点，银 行股的业绩和估值水平也将得到明显提升。 再次，国企改革将不断取得突破，这也是目前乃至整个一季度我们对市场乐观的重要原因。 2015年下半年开始，中央出台了有关国企改革的一系列纲领性文件。2016年，央企混合所有制改 革逐步开展；我们预计 2017 年国企改革将会在全国大部分省市开始逐步推开。十八大以来反反腐 败斗争的坚决深入为国企改革的推行创造了良好的环境，同时还堵住了国有企业之前惯有的利润 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 12 页 共 64 页 漏出；混合所有制的探索、职工股权激励制度实施以及国企经理人的市场化招聘等等都将成为国 有企业焕发新的活力的重要手段。同时，国有企业所特有的可能的“隐形资产”也将成为国有上 市公司价值重估的重要基础。我们相信，国有企业改革、国有资产证券化将会成为 2017年资本市 场的一条重要主线。 然而，尽管我们在目前乃至上半年都对股票市场抱有充分的乐观态度，但是我们依然始终把 控制风险作为本基金投资的核心要素。我们认为，在市场对经济增长和国企改革有了充分预期之 后，由于经济复苏趋势的不断确立，“脱虚向实”将有望在 2017 年得到初步实现。届时社会资金 将会越来越多地投向实体经济，而只有真正能够实现业绩稳健增长且低估值的行业龙头品种能够 得到场内资金的青睐，在此过程中，市场的整体估值水平将会受到压制。因此在二季度后期我们 对市场的观点将转为谨慎。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，管理人内部对本基金的监察稽核工作主要针对本基金投资运作的合法、合规性， 由督察长领导独立于各业务部门的监察稽核部进行监察，通过实时监控、定期检查、专项检查、 不定期抽查等方式，及时发现问题，提出整改意见并跟踪改进落实情况，并按照中国证监会的要 求将《季度监察稽核报告》和《年度监察稽核报告》提交给公司全体董事审阅，并向中国证监会、 深圳证监局上报。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人严格按照新准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法 规要求履行估值及净值计算的复核责任。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建 立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括分管运营的公司领导、督察长、投资总 监、运营管理部、交易部、研究部、投资部、固定收益部、监察稽核部、风险管理部各部门负责 人及其指定的相关人员。研究部参加人员应包含金融工程小组及相关行业研究员。分管运营的公 司领导任估值小组组长。且基金经理不参与其管理基金的相关估值业务。本报告期内，参与估值 流程各方之间无重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《证券投资基金运作管理办法》及本基金的基金合同等规定，本基金本报告期可不进行 利润分配。 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 13 页 共 64 页 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净 值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，平安银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对民生加银优选股票型证券投 资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行 了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议 的规定，对本基金的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价 格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持 有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期内，由民生加银基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值 表现、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围 内）、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明(2017)审字第 60950520_H14号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 民生加银优选股票型证券投资基金全体基金份额持有人 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 14 页 共 64 页 引言段 我们审计了后附的民生加银优选股票型证券投资基金财务报 表，包括 2016年 12月 31日的资产负债表、2016 年度的利润表 和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人民生加银基金管理有限 公司的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制 财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大 错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了民生加银优选股票型证券投资基金 2016 年 12月 31日的财务状况以及 2016年度的经营成果和净值变动 情况。 注册会计师的姓名 吴翠蓉 乌爱莉 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 中国 北京 审计报告日期 2017年 3月 27日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：民生加银优选股票型证券投资基金 报告截止日： 2016年 12月 31日 单位：人民币元 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 15 页 共 64 页 资 产 附注号 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 20,827,599.91 63,205,856.33 结算备付金 3,694,075.01 1,926,949.10 存出保证金 653,297.26 1,868,092.08 交易性金融资产 7.4.7.2 271,773,069.49 310,712,185.61 其中：股票投资 271,773,069.49 310,712,185.61 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 10,550,460.07 应收利息 7.4.7.5 7,767.17 15,338.81 应收股利 - - 应收申购款 40,168.76 66,287.89 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 296,995,977.60 388,345,169.89 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 676,741.97 1,256,561.61 应付管理人报酬 383,934.23 505,291.59 应付托管费 63,989.02 84,215.25 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 1,774,000.15 1,151,802.62 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 141,294.77 442,794.52 负债合计 3,039,960.14 3,440,665.59 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 285,553,758.29 317,894,201.22 未分配利润 7.4.7.10 8,402,259.17 67,010,303.08 所有者权益合计 293,956,017.46 384,904,504.30 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 16 页 共 64 页 负债和所有者权益总计 296,995,977.60 388,345,169.89 注：1)报告截止日 2016 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.029 元，基金份额总额 285,553,758.29 份。 7.2 利润表 会计主体：民生加银优选股票型证券投资基金 本报告期： 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2016 年 1月 1日至 2016 年 12月 31日 上年度可比期间 2015 年 1月 1日至 2015 年 12月 31日 一、收入 -41,690,079.04 171,152,678.24 1.利息收入 373,652.67 4,267,204.02 其中：存款利息收入 7.4.7.11 358,008.62 1,329,395.65 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 15,644.05 2,937,808.37 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -5,716,170.46 159,376,121.30 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -7,015,318.89 156,833,961.21 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 1,299,148.43 2,542,160.09 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 7.4.7.17 -36,819,452.19 -2,268,897.65 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 471,890.94 9,778,250.57 减：二、费用 13,166,253.48 35,747,188.68 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 4,867,192.46 11,666,692.93 2．托管费 7.4.10.2.2 811,198.70 1,944,448.76 3．销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4．交易费用 7.4.7.19 7,329,862.32 21,688,146.99 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7.20 158,000.00 447,900.00 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） -54,856,332.52 135,405,489.56 减：所得税费用 - - 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 17 页 共 64 页 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） -54,856,332.52 135,405,489.56 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：民生加银优选股票型证券投资基金 本报告期：2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1 月 1日至 2016年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 317,894,201.22 67,010,303.08 384,904,504.30 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - -54,856,332.52 -54,856,332.52 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -32,340,442.93 -3,751,711.39 -36,092,154.32 其中：1.基金申购款 108,692,215.27 -1,082,178.98 107,610,036.29 2.基金赎回款 -141,032,658.20 -2,669,532.41 -143,702,190.61 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 285,553,758.29 8,402,259.17 293,956,017.46 项目 上年度可比期间 2015年 1 月 1日至 2015年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 1,837,563,753.87 18,878,643.56 1,856,442,397.43 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 135,405,489.56 135,405,489.56 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -1,519,669,552.65 -87,273,830.04 -1,606,943,382.69 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 18 页 共 64 页 其中：1.基金申购款 753,626,645.75 295,825,431.17 1,049,452,076.92 2.基金赎回款 -2,273,296,198.40 -383,099,261.21 -2,656,395,459.61 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 317,894,201.22 67,010,303.08 384,904,504.30 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______吴剑飞______ ______周吉人______ ____洪锐珠____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 民生加银优选股票型证券投资基金 (以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]第 1136号《关于准予民生加银优选股票型证券投资基 金注册的批复》的核准，由基金管理人民生加银基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合 同于 2014 年 12 月 19日正式生效，首次设立募集规模为 1,837,563,753.87 份基金份额。本基金 为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为民生加银基金管理有限公司，注册登记 机构为民生加银基金管理有限公司，基金托管人为平安银行股份有限公司(以下简称“平安银 行”)。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《民生加银优选股票型证券投资基金基金合同》 的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(含 中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(含中小企业私募债券)、货币市场工 具、权证、中期票据、债券回购、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他 金融工具。本基金各类资产的投资比例为：股票资产占基金资产的 80%-95%。本基金持有全部权 证的市值不超过基金资产净值的 3%。本基金保持现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例 合计不低于基金资产净值的 5%。 本基金的业绩比较基准为：沪深 300指数收益率×85%＋中证国债指数收益率×15%。 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 19 页 共 64 页 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会 计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制，同时，对于在具 体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会 计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关 于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金 信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2号《年度报告的内容与格式》、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息 披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁 布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2016年 12月 31日的财 务状况以及 2016年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指 引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民 币元为单位表示。 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 20 页 共 64 页 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债)，并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益 工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分类为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产及贷款和应收款项； 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票、债券、货币 市场工具和衍生工具等投资； 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、结算备付金、买入返售金融资 产和各类应收款项等。 (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。本基金持有的金融负债划分为其他金融负债，主要包括卖出回购金融资产款和各 类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 初始确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值 作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关 交易费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 21 页 共 64 页 后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量；在持有该类 金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；对于应收款项和其他 金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，如名义利率与实际利率计差异较小的，也 可采用名义利率进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 终止确认 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的 终止确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益， 同时调整公允价值变动收益。 金融资产转移 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移 也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资 产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其 继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一 项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的 有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产 或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本 基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 22 页 共 64 页 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要 意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同 资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负 债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重 新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的股票、债券、基金和衍生工具投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整 的报价确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生 了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及 重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映 公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，确定公允价值； (2)不存在活跃市场的金融工具，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证 具有可靠性的估值技术，确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和 其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不 切实可行的情况下，才使用不可观察输入值； (3)如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体 情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值； (4)如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 23 页 共 64 页 示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同 时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变 动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转 入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回 基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的 金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利 得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并全额转入“未分 配利润/(累计亏损)”。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账； (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行 企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； (3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发 行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； (4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同 利率差异较小时，也可以用合同利率)，在回购期内逐日计提； 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 24 页 共 64 页 (5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入 账； (6)债券投资收益/(损失)于卖出债券成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额 入账； (7)衍生工具收益/(损失)于卖出衍生工具成交日确认，并按卖出衍生工具成交金额与其成本 的差额入账； (8)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司 代扣代缴的个人所得税后的净额入账； (9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交 易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量 的时候确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 (1)基金管理费按前一日基金资产净值的 1.50%的年费率逐日计提； (2)基金托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率逐日计提； (3)卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同 利率差异较小时，也可以用合同利率)在回购期内逐日计提； (4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影 响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 25 页 共 64 页 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1)在符合有关分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方 案以公告为准，若基金合同生效不满 3个月则可不进行收益分配； (2)本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金 红利自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； (3)基金收益分配后基金份额净值不能低于基金份额面值；即基金收益分配基准日的 基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； (4)每一基金份额享有同等分配权； (5)法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无需要说明的重大会计差错更正。 7.4.6 税项 7.4.6.1 印花税 证券(股票)交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 26 页 共 64 页 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印 花税。 7.4.6.2 营业税、增值税、企业所得税 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券 的差价收入，免征营业税。 自 2016年 5月 1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围， 由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管 理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业 往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税。金融机构开展的质押式和买断式买入返 售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息 收入。 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，并从 2017 年 7 月 1 日(含)以后，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017 年 7 月 1 日前运 营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资 管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红 利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征 收流通股股东应缴纳的企业所得税。 7.4.6.3 个人所得税 自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 27 页 共 64 页 个月以内(含 1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额； 上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。自 2015年 9月 8日起，持股期限超过 1年的，股 息红利所得暂免征收个人所得税。 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征 收流通股股东应缴纳的个人所得税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31 日 上年度末 2015年 12月 31日 活期存款 20,827,599.91 63,205,856.33 定期存款 - - 其中：存款期限 1-3个月 - - 其他存款 - - 合计： 20,827,599.91 63,205,856.33 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 290,800,955.26 271,773,069.49 -19,027,885.77 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 28 页 共 64 页 其他 - - - 合计 290,800,955.26 271,773,069.49 -19,027,885.77 项目 上年度末 2015年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 292,920,619.19 310,712,185.61 17,791,566.42 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 292,920,619.19 310,712,185.61 17,791,566.42 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金于本期末及上年度末均无衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金于本期末及上年度末均无买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金于本期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 应收活期存款利息 5,615.13 13,460.34 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 1,828.64 953.81 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 323.40 924.66 合计 7,767.17 15,338.81 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 29 页 共 64 页 注：其他为应收权证保证金利息。 7.4.7.6 其他资产 本基金于本期末及上年度末均无其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 1,774,000.15 1,151,802.62 银行间市场应付交易费用 - - 合计 1,774,000.15 1,151,802.62 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 1,294.77 2,794.52 预提费用 140,000.00 440,000.00 合计 141,294.77 442,794.52 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 317,894,201.22 317,894,201.22 本期申购 108,692,215.27 108,692,215.27 本期赎回（以“-”号填列） -141,032,658.20 -141,032,658.20 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 285,553,758.29 285,553,758.29 注：申购含红利再投及转换入份额，赎回含转换出份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 30 页 共 64 页 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 80,673,090.18 -13,662,787.10 67,010,303.08 本期利润 -18,036,880.33 -36,819,452.19 -54,856,332.52 本期基金份额交易 产生的变动数 -5,652,583.26 1,900,871.87 -3,751,711.39 其中：基金申购款 16,596,341.91 -17,678,520.89 -1,082,178.98 基金赎回款 -22,248,925.17 19,579,392.76 -2,669,532.41 本期已分配利润 - - - 本期末 56,983,626.59 -48,581,367.42 8,402,259.17 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31 日 活期存款利息收入 300,799.95 962,379.90 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 40,578.75 303,313.80 其他 16,629.92 63,701.95 合计 358,008.62 1,329,395.65 注：其他为结算保证金利息收入。 7.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016 年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015 年 12月 31日 卖出股票成交总额 2,797,196,329.65 8,413,856,949.06 减：卖出股票成本总额 2,804,211,648.54 8,257,022,987.85 买卖股票差价收入 -7,015,318.89 156,833,961.21 7.4.7.13 债券投资收益 本基金于本期及上年度可比期间均无债券投资收益。 7.4.7.14 贵金属投资收益 本基金于本期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 31 页 共 64 页 7.4.7.15 衍生工具收益 本基金于本期及上年度可比期间均无衍生金融工具收益。 7.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12 月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日 股票投资产生的股利收益 1,299,148.43 2,542,160.09 基金投资产生的股利收益 - - 合计 1,299,148.43 2,542,160.09 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2016年 1月 1日至 2016 年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31 日 1.交易性金融资产 -36,819,452.19 -2,268,897.65 ——股票投资 -36,819,452.19 -2,268,897.65 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -36,819,452.19 -2,268,897.65 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12 月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31 日 基金赎回费收入 462,535.30 8,798,026.51 转换费收入 9,355.64 980,224.06 合计 471,890.94 9,778,250.57 7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 32 页 共 64 页 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12 月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日 交易所市场交易费用 7,329,862.32 21,688,146.99 银行间市场交易费用 - - 合计 7,329,862.32 21,688,146.99 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12 月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12 月 31日 审计费用 40,000.00 50,000.00 信息披露费 100,000.00 390,000.00 债券帐户维护费 18,000.00 7,500.00 其他费用 - 400.00 合计 158,000.00 447,900.00 7.4.7.21 分部报告 截至本报告期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分 部报告。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，除在 7.4.6.2 营业税、增值税、企业所得税中披露的事项外，本基金 无其他需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 民生加银基金管理有限公司(“民生加银 基金公司”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 平安银行 基金托管人、基金销售机构 中国民生银行股份有限公司(“中国民生 银行”) 基金管理人的股东、基金销售机构 加拿大皇家银行 基金管理人的股东 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 33 页 共 64 页 三峡财务有限责任公司 基金管理人的股东 民生加银资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金于本期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金于本期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本基金于本期末及上年度末均无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12 月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31 日 当期发生的基金应支付 的管理费 4,867,192.46 11,666,692.93 其中：支付销售机构的客 户维护费 1,183,124.43 3,724,136.25 注：1)基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.50%的年费率 计提。计算方法如下： H=E×1.50%/当年天数 H为每日应支付的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 2)于 2016 年 12 月 31 日的应付基金管理费为人民币 383,934.23 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 505,291.59元)。 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 34 页 共 64 页 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12 月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31 日 当期发生的基金应支付 的托管费 811,198.70 1,944,448.76 注：1)基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率 计提。计算方法如下： H=E×0.25%/当年天数 H为每日应支付的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 2)于 2016 年 12 月 31 日的应付基金托管费为人民币 63,989.02 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 84,215.25元)。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本期内及上年度可比期间内均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 基金管理人于本期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方均未投资于本基金。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31 日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 平安银行 20,827,599.91 300,799.95 63,205,856.33 962,379.90 注：本基金的银行存款由基金托管人平安银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金于本期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 35 页 共 64 页 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金于本期及上年度可比期间均无需要说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 本基金于本期未进行利润分配。 7.4.12 期末（ 2016 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 （单位： 股） 期末 成本总额 期末估值总 额 备注 601375 中原 证券 2016 年 12 月 20 日 2017年 1 月 3 日 新股未 上市 4.00 4.00 26,695 106,780.00 106,780.00 - 603877 太平 鸟 2016 年 12 月 29 日 2017年 1 月 9 日 新股未 上市 21.30 21.30 3,180 67,734.00 67,734.00 - 300583 赛托 生物 2016 年 12 月 29 日 2017年 1 月 6 日 新股未 上市 40.29 40.29 1,582 63,738.78 63,738.78 - 603689 皖天 然气 2016 年 12 月 30 日 2017年 1 月 10 日 新股未 上市 7.87 7.87 4,819 37,925.53 37,925.53 - 603228 景旺 电子 2016 年 12 月 28 日 2017年 1 月 6 日 新股未 上市 23.16 23.16 1,257 29,112.12 29,112.12 - 603035 常熟 汽饰 2016 年 12 月 27 日 2017年 1 月 5 日 新股未 上市 10.44 10.44 2,316 24,179.04 24,179.04 - 603266 天龙 股份 2016 年 12 月 30 日 2017年 1 月 10 日 新股未 上市 14.63 14.63 1,562 22,852.06 22,852.06 - 300587 天铁 股份 2016 年 12 月 28 日 2017年 1 月 5 日 新股未 上市 14.11 14.11 1,438 20,290.18 20,290.18 - 002840 华统 股份 2016 年 12 月 29 日 2017年 1 月 10 日 新股未 上市 6.55 6.55 1,814 11,881.70 11,881.70 - 002838 道恩 股份 2016 年 12 月 28 2017年 1 月 6 新股未 上市 15.28 15.28 682 10,420.96 10,420.96 - 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 36 页 共 64 页 日 日 603186 华正 新材 2016 年 12 月 26 日 2017年 1 月 3 日 新股未 上市 5.37 5.37 1,874 10,063.38 10,063.38 - 603032 德新 交运 2016 年 12 月 27 日 2017年 1 月 5 日 新股未 上市 5.81 5.81 1,628 9,458.68 9,458.68 - 300586 美联 新材 2016 年 12 月 26 日 2017年 1 月 4 日 新股未 上市 9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 - 300591 万里 马 2016 年 12 月 30 日 2017年 1 月 10 日 新股未 上市 3.07 3.07 2,396 7,355.72 7,355.72 - 300588 熙菱 信息 2016 年 12 月 27 日 2017年 1 月 5 日 新股未 上市 4.94 4.94 1,380 6,817.20 6,817.20 - 002821 凯莱 英 2016 年 11 月 11 日 2017年 11 月 18 日 新股锁 定 30.53 143.49 21,409 653,616.77 3,071,977.41 - 603823 百合 花 2016 年 12月 9日 2017年 12 月 20 日 新股锁 定 10.60 32.74 36,764 389,698.40 1,203,653.36 - 603660 苏州 科达 2016 年 11 月 21 日 2017年 12 月 1 日 新股锁 定 8.03 32.22 26,007 208,836.21 837,945.54 - 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票 代码 股票名 称 停牌日 期 停牌 原因 期末 估值单价 复牌日 期 复牌 开盘单价 数量（股） 期末 成本总额 期末估值 总额 备注 002629 仁智股 份 2016 年 10 月 10 日 重大事 项 13.11 2017 年 2 月 17 日 12.31 19,100 232,200.00 250,401.00 - 002034 美 欣 达 2016 年 10 月 10 日 重大事 项 36.33 2017 年 1 月 13 日 39.96 6,400 225,209.00 232,512.00 - 300123 太阳鸟 2016年 9 月 28 日 重大事 项 15.08 2017 年 2 月 15 日 16.59 14,789 232,175.44 223,018.12 - 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 37 页 共 64 页 603986 兆易创 新 2016年 9 月 19 日 重大事 项 177.97 2017 年 3 月 13 日 195.77 982 22,841.32 174,766.54 - 300477 合纵科 技 2016年 9 月 14 日 重大事 项 24.84 2017 年 1 月 11 日 23.52 5,500 129,376.00 136,620.00 - 300276 三丰智 能 2016年 9 月 12 日 重大事 项 18.15 2017 年 3 月 27 日 19.97 7,100 130,520.00 128,865.00 - 300243 瑞丰高 材 2016年 9 月 20 日 重大事 项 15.18 2017 年 1 月 4 日 16.70 8,300 130,144.00 125,994.00 - 300526 中潜股 份 2016 年 12月7日 重大事 项 107.03 - - 984 10,332.00 105,317.52 - 300537 广信材 料 2016 年 10 月 12 日 重大事 项 48.79 2017 年 1 月 13 日 43.91 1,024 9,410.56 49,960.96 - 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2016 年 12月 31日止，本基金未持有从事银行间市场债券正回购交易中作为 抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2016 年 12月 31日止，本基金未持有从事交易所市场债券正回购交易中作为 抵押的债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程， 通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以公募基金投资决策委员会和专 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 38 页 共 64 页 户投资决策委员会核心的、由风险控制委员会、投资部、固定收益部、专户一部、专户二部、交 易部、监察稽核部、风险管理部、研究部等相关业务部门构成的金融工具风险管理架构体系。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金与银行存款 相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易 对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对 手进行信用评估以控制相应的信用风险。 于 2016年 12 月 31 日及 2015年 12 月 31日，本基金未持有信用类债券。因此，本基金无重 大的信用风险。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风 险。对于基金而言，体现在所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基 金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活 跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。针对 兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并 预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金 合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式 带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 39 页 共 64 页 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过相关部门设定流动性比例要求， 对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综 合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金与由本 基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金 所持证券均在证券交易所上市交易，因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不 能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金 融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。本基金的基金管 理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利 率风险进行管理。下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允 价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2016年 12月 31日 1个月以内 1-3 个 月 3个月 -1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 40 页 共 64 页 银行存款 20,827,599.91 - - - - - 20,827,599.91 结算备付金 3,694,075.01 - - - - - 3,694,075.01 存出保证金 653,297.26 - - - - - 653,297.26 交易性金融资产 - - - - - 271,773,069.49 271,773,069.49 应收利息 - - - - - 7,767.17 7,767.17 应收申购款 - - - - - 40,168.76 40,168.76 资产总计 25,174,972.18 - - - - 271,821,005.42 296,995,977.60 负债 应付赎回款 - - - - - 676,741.97 676,741.97 应付管理人报酬 - - - - - 383,934.23 383,934.23 应付托管费 - - - - - 63,989.02 63,989.02 应付交易费用 - - - - - 1,774,000.15 1,774,000.15 其他负债 - - - - - 141,294.77 141,294.77 负债总计 - - - - - 3,039,960.14 3,039,960.14 利率敏感度缺口 25,174,972.18 - - - - 268,781,045.28 293,956,017.46 上年度末 2015年 12月 31日 1个月以内 1-3 个 月 3 个月 -1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 63,205,856.33 - - - - - 63,205,856.33 结算备付金 1,926,949.10 - - - - - 1,926,949.10 存出保证金 1,868,092.08 - - - - - 1,868,092.08 交易性金融资产 - - - - - 310,712,185.61 310,712,185.61 应收证券清算款 - - - - - 10,550,460.07 10,550,460.07 应收利息 - - - - - 15,338.81 15,338.81 应收申购款 - - - - - 66,287.89 66,287.89 资产总计 67,000,897.51 - - - - 321,344,272.38 388,345,169.89 负债 应付赎回款 - - - - - 1,256,561.61 1,256,561.61 应付管理人报酬 - - - - - 505,291.59 505,291.59 应付托管费 - - - - - 84,215.25 84,215.25 应付交易费用 - - - - - 1,151,802.62 1,151,802.62 其他负债 - - - - - 442,794.52 442,794.52 负债总计 - - - - - 3,440,665.59 3,440,665.59 利率敏感度缺口 67,000,897.51 - - - - 317,903,606.79 384,904,504.30 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2016年 12 月 31 日及 2015年 12 月 31日，本基金未持有债券投资，因此市场利率的变动 对于本基金资产净值无重大影响。 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 41 页 共 64 页 7.4.13.4.2 外汇风险 本基金持有的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31 日 上年度末 2015年 12月 31日 公允价值 占基金 资产净 值比例 （%） 公允价值 占基金资 产净值比 例（%） 交易性金融资产-股票投资 271,773,069.49 92.45 310,712,185.61 80.72 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 271,773,069.49 92.45 310,712,185.61 80.72 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 本基金管理人运用定量分析方法对本基金的其他价格风险进行分析。下表为其他 价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投资价格发生合 理、可能的变动时，将对基金资产净值产生的影响。正数表示可能增加基金资产 净值，负数表示可能减少基金资产净值。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2016年 12月 31日 ） 上年度末（ 2015年 12月 31 日 ） 1、本基金业绩比较基准上升 18,241,144.47 20,214,745.75 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 42 页 共 64 页 5% 2、本基金业绩比较基准下降 5% -18,241,144.47 -20,214,745.75 注：本基金业绩比较基准＝沪深 300指数收益率×85%＋中证国债指数收益率×15% 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.14.2其他事项 (1)公允价值 本基金管理人已经评估了银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、其他应收款项类投资 以及其他金融负债因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 各层次金融工具公允价值 于 2016年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中划 分为第一层次的余额为人民币 269,907,649.20元，划分为第二层次的余额为人民币 1,865,420.29 元，无划分为第三层次的余额。（于 2015 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产中划分为第一层次的余额为人民币 232,564,629.59元，划分为第二层次 的余额为人民币 78,147,556.02元，无划分为第三层次的余额）。 公允价值所属层次间重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃等情况，本基金不会 于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价 值应属第二层次还是第三层次。 ()第三层次公允价值期初金额和本期变动金额 本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具，本基金本报告期未发生第 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 43 页 共 64 页 三层次公允价值转入转出情况。 (2) 除公允价值外，截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 271,773,069.49 91.51 其中：股票 271,773,069.49 91.51 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 24,521,674.92 8.26 7 其他各项资产 701,233.19 0.24 8 合计 296,995,977.60 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 1,438,380.00 0.49 B 采矿业 292,744.19 0.10 C 制造业 158,010,686.26 53.75 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 101,207.53 0.03 E 建筑业 30,212,694.37 10.28 F 批发和零售业 13,910,465.35 4.73 G 交通运输、仓储和邮政业 9,458.68 0.00 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 44 页 共 64 页 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 13,480,849.75 4.59 J 金融业 28,698,116.25 9.76 K 房地产业 24,602,527.46 8.37 L 租赁和商务服务业 76,245.00 0.03 M 科学研究和技术服务业 939,694.65 0.32 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 271,773,069.49 92.45 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 000066 长城电脑 2,276,146 28,315,256.24 9.63 2 600686 金龙汽车 1,077,040 15,304,738.40 5.21 3 600519 贵州茅台 42,889 14,331,359.35 4.88 4 601328 交通银行 2,473,900 14,274,403.00 4.86 5 600619 海立股份 981,900 14,188,455.00 4.83 6 600160 巨化股份 1,306,503 13,822,801.74 4.70 7 001979 招商蛇口 790,464 12,955,704.96 4.41 8 300508 维宏股份 104,200 12,659,258.00 4.31 9 601800 中国交建 790,200 12,003,138.00 4.08 10 000631 顺发恒业 2,376,747 11,646,060.30 3.96 11 601668 中国建筑 1,306,300 11,573,818.00 3.94 12 601989 中国重工 1,607,400 11,396,466.00 3.88 13 002631 德尔未来 454,639 8,442,646.23 2.87 14 600213 亚星客车 499,732 7,785,824.56 2.65 15 600833 第一医药 376,200 7,730,910.00 2.63 16 300176 鸿特精密 218,200 6,626,734.00 2.25 17 300237 美晨科技 377,900 6,303,372.00 2.14 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 45 页 共 64 页 18 601818 光大银行 1,087,600 4,252,516.00 1.45 19 000651 格力电器 170,200 4,190,324.00 1.43 20 601998 中信银行 641,600 4,112,656.00 1.40 21 600689 上海三毛 185,400 3,704,292.00 1.26 22 601166 兴业银行 212,800 3,434,592.00 1.17 23 002821 凯莱英 21,409 3,071,977.41 1.05 24 600775 南京熊猫 215,900 3,001,010.00 1.02 25 600128 弘业股份 193,300 2,940,093.00 1.00 26 600616 金枫酒业 237,700 2,923,710.00 0.99 27 600000 浦发银行 130,300 2,112,163.00 0.72 28 601766 中国中车 207,900 2,031,183.00 0.69 29 002756 永兴特钢 61,200 1,804,176.00 0.61 30 002078 太阳纸业 263,800 1,762,184.00 0.60 31 000898 鞍钢股份 317,000 1,597,680.00 0.54 32 000032 深桑达Ａ 100,600 1,502,964.00 0.51 33 600272 开开实业 77,200 1,486,872.00 0.51 34 600598 北大荒 117,900 1,438,380.00 0.49 35 600148 长春一东 50,800 1,421,892.00 0.48 36 600072 中船科技 81,900 1,420,146.00 0.48 37 000901 航天科技 42,800 1,406,408.00 0.48 38 603823 百合花 36,764 1,203,653.36 0.41 39 300156 神雾环保 46,750 1,169,217.50 0.40 40 603660 苏州科达 26,007 837,945.54 0.29 41 300125 易世达 27,300 813,540.00 0.28 42 002507 涪陵榨菜 57,000 762,660.00 0.26 43 002057 中钢天源 24,900 422,553.00 0.14 44 600909 华安证券 32,043 402,139.65 0.14 45 300306 远方光电 16,800 397,320.00 0.14 46 002629 仁智股份 19,100 250,401.00 0.09 47 600996 贵广网络 12,500 234,875.00 0.08 48 002034 美 欣 达 6,400 232,512.00 0.08 49 300123 太阳鸟 14,789 223,018.12 0.08 50 002115 三维通信 19,800 208,494.00 0.07 51 300165 天瑞仪器 19,700 197,000.00 0.07 52 603708 家家悦 5,874 185,794.62 0.06 53 603986 兆易创新 982 174,766.54 0.06 54 603189 网达软件 3,898 141,848.22 0.05 55 300477 合纵科技 5,500 136,620.00 0.05 56 300569 天能重工 1,314 131,452.56 0.04 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 46 页 共 64 页 57 300276 三丰智能 7,100 128,865.00 0.04 58 603160 汇顶科技 1,250 128,425.00 0.04 59 300243 瑞丰高材 8,300 125,994.00 0.04 60 002831 裕同科技 1,731 119,785.20 0.04 61 002822 中装建设 4,097 118,362.33 0.04 62 300568 星源材质 1,310 107,262.80 0.04 63 601375 中原证券 26,695 106,780.00 0.04 64 300526 中潜股份 984 105,317.52 0.04 65 603098 森特股份 4,293 103,332.51 0.04 66 300570 太辰光 1,810 100,093.00 0.03 67 603887 城地股份 1,751 95,079.30 0.03 68 300558 贝达药业 1,287 94,980.60 0.03 69 300565 科信技术 2,382 94,517.76 0.03 70 603888 新华网 1,084 92,009.92 0.03 71 002823 凯中精密 1,947 89,951.40 0.03 72 603298 杭叉集团 3,641 88,403.48 0.03 73 603258 电魂网络 1,468 87,639.60 0.03 74 603977 国泰集团 3,010 82,624.50 0.03 75 603667 五洲新春 2,404 79,548.36 0.03 76 300552 万集科技 1,349 76,785.08 0.03 77 603987 康德莱 2,371 76,559.59 0.03 78 002818 富森美 1,300 76,245.00 0.03 79 603928 兴业股份 2,670 74,359.50 0.03 80 300541 先进数通 1,467 71,883.00 0.02 81 603060 国检集团 2,001 70,775.37 0.02 82 603958 哈森股份 2,372 70,638.16 0.02 83 002832 比音勒芬 1,158 70,290.60 0.02 84 603577 汇金通 2,460 69,642.60 0.02 85 603336 宏辉果蔬 1,471 69,239.97 0.02 86 603556 海兴电力 1,534 68,968.64 0.02 87 603218 日月股份 1,652 68,805.80 0.02 88 603877 太平鸟 3,180 67,734.00 0.02 89 603819 神力股份 1,698 67,580.40 0.02 90 002813 路畅科技 1,296 65,888.64 0.02 91 300583 赛托生物 1,582 63,738.78 0.02 92 603393 新天然气 1,194 63,282.00 0.02 93 002819 东方中科 1,293 61,559.73 0.02 94 002827 高争民爆 2,059 60,905.22 0.02 95 603033 三维股份 1,160 59,821.20 0.02 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 47 页 共 64 页 96 002826 易明医药 2,181 57,316.68 0.02 97 603909 合诚股份 1,095 54,257.25 0.02 98 601882 海天精工 2,148 54,215.52 0.02 99 603416 信捷电气 1,076 53,886.08 0.02 100 002825 纳尔股份 1,139 53,521.61 0.02 101 603585 苏利股份 743 51,801.96 0.02 102 603036 如通股份 2,114 51,771.86 0.02 103 300539 横河模具 1,153 51,642.87 0.02 104 603633 徕木股份 1,258 51,590.58 0.02 105 603878 武进不锈 1,274 50,960.00 0.02 106 300542 新晨科技 988 50,783.20 0.02 107 300537 广信材料 1,024 49,960.96 0.02 108 603559 中通国脉 899 48,447.11 0.02 109 002833 弘亚数控 2,743 48,331.66 0.02 110 603389 亚振家居 1,963 47,327.93 0.02 111 002816 和科达 1,000 47,280.00 0.02 112 603058 永吉股份 3,869 42,675.07 0.01 113 603319 湘油泵 721 40,736.50 0.01 114 002828 贝肯能源 1,042 40,221.20 0.01 115 603689 皖天然气 4,819 37,925.53 0.01 116 300582 英飞特 1,359 35,157.33 0.01 117 603886 元祖股份 1,724 30,514.80 0.01 118 603228 景旺电子 1,257 29,112.12 0.01 119 603239 浙江仙通 890 27,990.50 0.01 120 002835 同为股份 1,126 24,220.26 0.01 121 603035 常熟汽饰 2,316 24,179.04 0.01 122 603266 天龙股份 1,562 22,852.06 0.01 123 600529 山东药玻 1,000 21,260.00 0.01 124 300587 天铁股份 1,438 20,290.18 0.01 125 603929 亚翔集成 2,193 15,592.23 0.01 126 002840 华统股份 1,814 11,881.70 0.00 127 002838 道恩股份 682 10,420.96 0.00 128 603186 华正新材 1,874 10,063.38 0.00 129 603032 德新交运 1,628 9,458.68 0.00 130 300586 美联新材 1,006 9,355.80 0.00 131 300591 万里马 2,396 7,355.72 0.00 132 300588 熙菱信息 1,380 6,817.20 0.00 133 300548 博创科技 54 4,567.32 0.00 134 300302 同有科技 200 4,452.00 0.00 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 48 页 共 64 页 135 603421 鼎信通讯 95 3,831.35 0.00 136 002820 桂发祥 72 3,532.32 0.00 137 603313 恒康家居 79 3,032.81 0.00 138 603203 快克股份 48 3,019.68 0.00 139 600109 国金证券 220 2,866.60 0.00 140 002815 崇达技术 54 2,445.12 0.00 141 002817 黄山胶囊 39 2,221.83 0.00 142 603900 通灵珠宝 49 1,886.50 0.00 143 300556 丝路视觉 26 1,621.36 0.00 144 002518 科士达 75 1,604.25 0.00 145 002276 万马股份 99 1,487.97 0.00 146 600809 山西汾酒 58 1,451.16 0.00 147 603859 能科股份 21 1,122.03 0.00 148 000708 大冶特钢 85 1,082.90 0.00 149 000402 金 融 街 74 762.20 0.00 150 600395 盘江股份 90 726.30 0.00 151 300001 特锐德 40 693.60 0.00 152 300248 新开普 21 598.71 0.00 153 600547 山东黄金 15 547.65 0.00 154 002364 中恒电气 25 520.00 0.00 155 603727 博迈科 10 475.30 0.00 156 300081 恒信移动 25 385.50 0.00 157 600549 厦门钨业 16 352.32 0.00 158 600782 新钢股份 100 334.00 0.00 159 000983 西山煤电 36 304.56 0.00 160 600126 杭钢股份 13 109.20 0.00 161 600005 武钢股份 30 102.30 0.00 162 601666 平煤股份 14 68.18 0.00 163 601003 柳钢股份 8 38.08 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 601398 工商银行 152,637,451.40 39.66 2 601288 农业银行 118,868,841.84 30.88 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 49 页 共 64 页 3 601328 交通银行 53,070,307.44 13.79 4 601939 建设银行 50,761,767.94 13.19 5 601988 中国银行 43,490,836.15 11.30 6 600028 中国石化 38,829,121.38 10.09 7 600383 金地集团 31,250,965.77 8.12 8 000402 金 融 街 25,496,656.02 6.62 9 600259 广晟有色 23,746,151.50 6.17 10 002202 金风科技 23,012,613.74 5.98 11 600085 同仁堂 23,012,328.97 5.98 12 600697 欧亚集团 23,008,144.38 5.98 13 600549 厦门钨业 22,789,806.44 5.92 14 600111 北方稀土 21,161,531.98 5.50 15 601857 中国石油 19,808,289.48 5.15 16 600694 大商股份 19,527,359.87 5.07 17 000795 英洛华 18,479,959.00 4.80 18 000821 京山轻机 18,388,474.54 4.78 19 001979 招商蛇口 18,228,155.00 4.74 20 300236 上海新阳 17,912,802.66 4.65 21 000998 隆平高科 17,607,697.16 4.57 22 002077 大港股份 17,089,350.70 4.44 23 002436 兴森科技 16,690,904.57 4.34 24 000631 顺发恒业 16,445,342.02 4.27 25 300523 辰安科技 16,179,266.00 4.20 26 000779 三毛派神 16,103,273.73 4.18 27 600160 巨化股份 15,772,065.96 4.10 28 002371 七星电子 15,612,266.50 4.06 29 000670 *ST盈方 15,460,509.79 4.02 30 300508 维宏股份 15,279,314.60 3.97 31 600619 海立股份 15,038,869.00 3.91 32 600686 金龙汽车 14,613,270.99 3.80 33 000831 *ST五稀 14,503,723.56 3.77 34 300030 阳普医疗 13,828,388.15 3.59 35 000733 振华科技 13,529,833.13 3.52 36 300302 同有科技 13,524,136.12 3.51 37 002353 杰瑞股份 13,160,894.37 3.42 38 600188 兖州煤业 13,055,061.85 3.39 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 50 页 共 64 页 39 300097 智云股份 13,021,266.90 3.38 40 300084 海默科技 12,913,927.14 3.36 41 600048 保利地产 12,475,784.47 3.24 42 601800 中国交建 12,464,387.00 3.24 43 601668 中国建筑 12,086,694.00 3.14 44 601989 中国重工 11,901,511.00 3.09 45 601898 中煤能源 10,886,819.44 2.83 46 600010 包钢股份 10,798,367.22 2.81 47 600392 盛和资源 10,457,688.12 2.72 48 002742 三圣股份 10,211,413.50 2.65 49 601600 中国铝业 10,191,929.00 2.65 50 002104 恒宝股份 10,063,946.60 2.61 51 600397 安源煤业 10,027,619.22 2.61 52 002378 章源钨业 9,855,380.15 2.56 53 600446 金证股份 9,846,871.78 2.56 54 002575 群兴玩具 9,834,851.67 2.56 55 600155 宝硕股份 9,703,720.99 2.52 56 600343 航天动力 9,702,987.50 2.52 57 601688 华泰证券 9,682,930.46 2.52 58 300228 富瑞特装 9,392,635.00 2.44 59 000012 南 玻Ａ 9,361,850.05 2.43 60 002237 恒邦股份 9,358,376.00 2.43 61 000937 冀中能源 9,273,741.55 2.41 62 002537 海立美达 9,181,736.08 2.39 63 600833 第一医药 9,138,591.60 2.37 64 603019 中科曙光 9,101,472.30 2.36 65 000783 长江证券 8,962,304.45 2.33 66 601118 海南橡胶 8,875,554.55 2.31 67 601699 潞安环能 8,864,478.18 2.30 68 600737 中粮屯河 8,723,186.00 2.27 69 000930 中粮生化 8,686,003.04 2.26 70 002488 金固股份 8,675,411.65 2.25 71 300017 网宿科技 8,558,117.00 2.22 72 300191 潜能恒信 8,458,622.30 2.20 73 000630 铜陵有色 8,436,922.00 2.19 74 600206 有研新材 8,236,286.75 2.14 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 51 页 共 64 页 75 600570 恒生电子 8,043,226.92 2.09 76 002103 广博股份 7,949,572.90 2.07 77 002500 山西证券 7,923,199.00 2.06 78 000530 大冷股份 7,910,268.00 2.06 79 002090 金智科技 7,891,825.20 2.05 80 002049 紫光国芯 7,843,824.32 2.04 81 300176 鸿特精密 7,779,775.00 2.02 82 000166 申万宏源 7,740,204.75 2.01 注：本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 601398 工商银行 173,978,425.89 45.20 2 601288 农业银行 137,341,873.88 35.68 3 601988 中国银行 52,957,412.44 13.76 4 601939 建设银行 50,302,221.98 13.07 5 600028 中国石化 38,309,039.99 9.95 6 601857 中国石油 38,247,603.54 9.94 7 601328 交通银行 36,939,830.00 9.60 8 600383 金地集团 31,565,835.68 8.20 9 000795 英洛华 26,810,768.00 6.97 10 000402 金 融 街 25,372,115.60 6.59 11 600259 广晟有色 25,109,491.30 6.52 12 300131 英唐智控 24,013,524.00 6.24 13 600549 厦门钨业 23,468,595.46 6.10 14 600085 同仁堂 23,452,313.64 6.09 15 002202 金风科技 23,432,970.87 6.09 16 300182 捷成股份 23,081,621.91 6.00 17 600697 欧亚集团 22,786,276.03 5.92 18 600111 北方稀土 20,716,180.70 5.38 19 600694 大商股份 19,696,016.09 5.12 20 002436 兴森科技 19,526,550.56 5.07 21 300236 上海新阳 18,750,799.48 4.87 22 300017 网宿科技 18,263,454.96 4.74 23 000821 京山轻机 18,042,819.00 4.69 24 000998 隆平高科 17,069,756.59 4.43 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 52 页 共 64 页 25 002371 七星电子 15,842,976.60 4.12 26 002077 大港股份 15,279,732.12 3.97 27 300523 辰安科技 14,913,722.00 3.87 28 000779 三毛派神 14,849,759.12 3.86 29 002353 杰瑞股份 14,720,144.52 3.82 30 000831 *ST五稀 14,557,994.78 3.78 31 300097 智云股份 14,402,360.02 3.74 32 300084 海默科技 14,174,357.22 3.68 33 600048 保利地产 13,735,421.00 3.57 34 000733 振华科技 13,548,942.63 3.52 35 300030 阳普医疗 13,208,574.17 3.43 36 300228 富瑞特装 12,823,764.20 3.33 37 000670 *ST盈方 12,792,767.61 3.32 38 600188 兖州煤业 12,432,632.39 3.23 39 300302 同有科技 12,181,058.48 3.16 40 601898 中煤能源 10,612,025.84 2.76 41 002742 三圣股份 10,500,087.04 2.73 42 600392 盛和资源 10,338,331.00 2.69 43 600010 包钢股份 10,271,916.03 2.67 44 300191 潜能恒信 10,128,454.00 2.63 45 600343 航天动力 10,087,873.99 2.62 46 002488 金固股份 9,932,660.00 2.58 47 002378 章源钨业 9,926,646.08 2.58 48 601688 华泰证券 9,900,398.56 2.57 49 601600 中国铝业 9,826,870.75 2.55 50 600397 安源煤业 9,772,109.74 2.54 51 600155 宝硕股份 9,720,524.00 2.53 52 000012 南 玻Ａ 9,713,344.09 2.52 53 002237 恒邦股份 9,401,454.00 2.44 54 000937 冀中能源 9,392,589.38 2.44 55 600446 金证股份 9,324,433.13 2.42 56 600234 *ST山水 9,274,388.00 2.41 57 000783 长江证券 9,127,694.43 2.37 58 002104 恒宝股份 8,987,609.20 2.34 59 000568 泸州老窖 8,800,913.40 2.29 60 601118 海南橡胶 8,740,663.00 2.27 61 601699 潞安环能 8,715,143.00 2.26 62 002575 群兴玩具 8,626,291.40 2.24 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 53 页 共 64 页 63 000002 万 科Ａ 8,505,362.68 2.21 64 603019 中科曙光 8,396,496.79 2.18 65 600737 中粮屯河 8,335,722.25 2.17 66 000630 铜陵有色 8,295,689.00 2.16 67 300365 恒华科技 8,266,338.06 2.15 68 002103 广博股份 8,254,829.67 2.14 69 002537 海立美达 8,193,664.73 2.13 70 002500 山西证券 8,165,383.53 2.12 71 000930 中粮生化 8,121,744.98 2.11 72 600303 曙光股份 8,010,646.00 2.08 73 000166 申万宏源 8,009,944.00 2.08 74 600206 有研新材 7,949,894.00 2.07 75 300383 光环新网 7,917,959.50 2.06 76 000530 大冷股份 7,743,572.30 2.01 77 600570 恒生电子 7,723,696.43 2.01 注：“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 2,802,091,984.61 卖出股票收入（成交）总额 2,797,196,329.65 注：“买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不 考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 54 页 共 64 页 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金尚未在基金合同中明确股指期货投资政策、比例限制、信息披露等，本基金暂不参与 股指期货交易。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金尚未在基金合同中明确国债期货的投资策略、比例限制、信息披露等，本基金暂不参 与国债期货交易。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券中没有发行主体被监管部门立案调查的、 或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 8.12.2 报告期内本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 653,297.26 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 7,767.17 5 应收申购款 40,168.76 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 701,233.19 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 55 页 共 64 页 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 12,953 22,045.38 1,433,086.89 0.50% 284,120,671.40 99.50% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 74,496.08 0.0261% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 56 页 共 64 页 基金合同生效日（ 2014年 12月 19日 ）基金份额总额 1,837,563,753.87 本报告期期初基金份额总额 317,894,201.22 本报告期基金总申购份额 108,692,215.27 减:本报告期基金总赎回份额 141,032,658.20 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 285,553,758.29 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人于 2016年 3月 16日在指定媒介上披露了《民生加银基金管理有限公司关于副总 经理变更的公告》，经基金管理人第三届董事会第十七次会议审议通过，张力女士不再担任副总 经理职务。 2016 年 12 月，谢永林先生担任平安银行股份有限公司董事、董事长。上述人事变动已按相 关规定备案、公告。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期基金管理人、基金财产、基金托管人基金托管业务没有发生诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期基金投资策略没有改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期支付给安永华明会计师事务所的报酬为人民币 40,000.00元。截至本报告期末，该 事务所已向本基金提供 2年的审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、托管人及其高级管理人员没有发生受监管部门稽查或处罚的情形。 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 57 页 共 64 页 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 光大证券股份 有限公司 2 1,364,632,444.99 24.40% 986,219.62 24.43% - 方正证券股份 有限公司 2 1,254,835,310.06 22.43% 897,438.35 22.23% - 海通证券股份 有限公司 1 1,154,163,342.40 20.63% 844,035.60 20.91% - 广发证券股份 有限公司 2 1,120,561,944.37 20.03% 806,117.74 19.97% - 招商证券股份 有限公司 2 362,871,322.05 6.49% 258,111.07 6.39% - 国金证券股份 有限公司 1 220,664,908.33 3.95% 161,371.02 4.00% - 中信证券股份 有限公司 2 75,203,682.83 1.34% 53,665.45 1.33% - 中银国际证券 有限责任公司 1 40,350,347.98 0.72% 29,508.00 0.73% - 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 光大证券股份 有限公司 - - - - - - 方正证券股份 有限公司 - - - - - - 海通证券股份 有限公司 - - 66,400,000.00 50.53% - - 广发证券股份 有限公司 - - 31,800,000.00 24.20% - - 招商证券股份 有限公司 - - - - - - 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 58 页 共 64 页 国金证券股份 有限公司 - - 33,200,000.00 25.27% - - 中信证券股份 有限公司 - - - - - - 中银国际证券 有限责任公司 - - - - - - 注：由于四舍五入的原因，百分比分项之和与合计可能有尾差。 ①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即： ⅰ实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3亿元人民币； ⅱ研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为基金提供高质量的资讯服务， 包括宏观经济报告、行业报告、市场分析、个股分析报告、市场数据统计及其它专门报告等，并 能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告； ⅲ财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； ⅳ经营行为规范，内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足基金运作高度保密 的要求； ⅴ具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交易的要求，并 能为基金提供全面的信息服务。 ②券商专用交易单元选择程序： ⅰ投研能力打分：由投资、研究、交易部相关人员对券商投研及综合能力进行打分，填写《券商 评价表》； ⅱ指定租用方案：由交易部根据评价结果，结合公司租用席位要求制定具体的席位租用方案； ⅲ公司领导审批：公司领导对席位租用方案进行审批或提供修改意见； ⅳ交易部洽谈：交易部指派专人就租用事宜等业务与券商一并进行洽谈，并起草相关书面协议； ⅴ律师审议：席位租用协议交公司监察稽核部的律师进行法律审计； vi交易部经办：席位租用协议生效后，由交易部专人与券商进行联系，具体办理租用手续； vii 连通测试：信息技术部接到交易部通知后，将联络券商技术人员对租用席位进行连通等方面 的测试； viii通知托管行：信息技术部测试通过后，应及时通知投资部、交易部及运营部，由运营部通知 托管行有关席位的具体信息； ix席位启用：交易席位正式使用，投资部、交易部、运营部有关人员须提前做好席位启用的准备 工作。 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 59 页 共 64 页 ③本基金本期取消兴业证券股份有限公司交易单元。 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 民生加银基金管理有限公司旗下 基金 2015年 12月 31日基金资产 净值公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、公 司网站 2016年 1月 4日 2 民生加银基金管理有限公司由于 交易所发生不可恢复熔断调整旗 下部分基金开放时间的公告 公司网站 2016年 1月 5日 3 民生加银基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后估值 方法变更的提示性公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、公 司网站 2016年 1月 5日 4 民生加银基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后估值 方法变更的提示性公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站 2016年 1月 8日 5 民生加银基金管理有限公司关于 在指数熔断实施期间调整旗下部 分基金开放时间的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站 2016年 1月 8日 6 民生加银优选股票型证券投资基 金 2015年第 4季度报告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站 2016年 1月 21日 7 民生加银基金管理有限公司关于 旗下部分开放式基金增加深圳市 新兰德证券投资咨询有限公司为 代销机构并开通基金定期定额投 资和转换业务、同时参加申购费 率优惠活动的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站 2016年 1月 28日 8 民生加银优选股票型证券投资基 金更新招募说明书及摘要（2015 中国证券报、公司网 站 2016年 1月 29日 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 60 页 共 64 页 年第 2号） 9 民生加银基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后估值 方法变更的提示性公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、公 司网站 2016年 2月 26日 10 民生加银基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后估值 方法变更的提示性公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、公 司网站 2016年 2月 29日 11 民生加银基金管理有限公司关于 副总经理变更的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站 2016年 3月 16日 12 民生加银基金管理有限公司关于 旗下基金参加深圳市新兰德证券 投资咨询有限公司费率优惠活动 的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站 2016年 4月 1日 13 民生加银基金管理有限公司关于 调整通过招行银行借记卡在网上 直销系统中办理业务的费率优惠 公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站 2016年 4月 6日 14 民生加银优选股票型证券投资基 金 2016年第 1季度报告 中国证券报、公司网 站 2016年 4月 20日 15 民生加银基金管理有限公司关于 公司董事、监事、高级管理人员 以及其他从业人员在子公司兼任 职务及领薪情况的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站 2016年 4月 25日 16 民生加银基金管理有限公司关于 再次提请投资者及时更新已过期 身份证件或者身份证明文件的公 告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站 2016年 4月 25日 17 民生加银基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证 2016年 5月 12日 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 61 页 共 64 页 旗下部分开放式基金参加民生银 行直销银行申购费率优惠活动的 公告 券报、证券时报、证 券日报、公司网站 18 民生加银基金管理有限公司关于 旗下部分已开通转换业务的开放 式基金参加基金转换费率优惠活 动的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站 2016年 5月 31日 19 民生加银基金管理有限公司关于 调整旗下部分基金申购最低金额 和赎回、转换转出及最低持有份 额数额限制的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站 2016年 6月 6日 20 民生加银基金管理有限公司关于 旗下部分开放式基金增加北京广 源达信投资管理有限公司为代销 机构并开通基金定期定额投资和 转换业务、同时参加费率优惠活 动的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站 2016年 6月 15日 21 民生加银基金管理有限公司关于 调整开户证件类型的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站 2016年 6月 23日 22 民生加银基金管理有限公司关于 调整开户证件类型的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站 2016年 6月 27日 23 民生加银基金管理有限公司旗下 基金 2016 年 6 月 30 日基金资产 净值公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、公 司网站 2016年 7月 1日 24 民生加银基金管理有限公司关于 旗下部分开放式基金增加中民财 富管理（上海）有限公司为代销 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站 2016年 7月 15日 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 62 页 共 64 页 机构并开通基金定期定额投资和 转换业务、同时参加申购费率优 惠活动的公告 25 民生加银优选股票型证券投资基 金 2016年第 2季度报告 中国证券报、公司网 站 2016年 7月 21日 26 民生加银基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后估值 方法变更的提示性公告 中国证券报、公司网 站 2016年 7月 21日 27 民生加银基金管理有限公司关于 旗下部分开放式基金增加北京肯 特瑞财富投资管理有限公司为代 销机构并开通基金转换业务、同 时参加费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站 2016年 7月 29日 28 民生加银优选股票型证券投资基 金更新招募说明书及摘要（2016 年第 1号） 中国证券报、公司网 站 2016年 7月 29日 29 民生加银基金管理有限公司关于 旗下部分开放式基金增加深圳市 金斧子投资咨询有限公司为代销 机构并开通基金定期定额投资和 转换业务、同时参加费率优惠活 动的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站 2016年 8月 1日 30 民生加银基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后估值 方法变更的提示性公告 中国证券报、公司网 站 2016年 8月 2日 31 民生加银基金管理有限公司关于 旗下部分开放式基金增加奕丰金 融服务（深圳）有限公司为代销 机构并开通基金定期定额投资和 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站 2016年 8月 15日 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 63 页 共 64 页 转换业务的公告 32 民生加银优选股票型证券投资基 金 2016 年半年度报告正文及摘 要 中国证券报、公司网 站 2016年 8月 29日 33 民生加银基金管理有限公司关于 旗下部分开放式基金增加上海基 煜基金销售有限公司为代销机构 并开通基金转换业务、同时参加 费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站 2016年 9月 6日 34 民生加银基金管理有限公司关于 旗下部分开放式基金增加北京汇 成基金销售有限公司为代销机构 并开通基金定期定额投资和转换 业务、同时参加费率优惠活动的 公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站 2016年 9月 6日 35 民生加银优选股票型证券投资基 金 2016年第 3季度报告 中国证券报、公司网 站 2016年 10月 25日 36 民生加银基金管理有限公司关于 旗下部分开放式基金增加北京晟 视天下投资管理有限公司为代销 机构并开通基金定期定额投资和 转换业务、同时参加费率优惠活 动的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站 2016年 10月 28日 37 民生加银基金管理有限公司关于 旗下部分开放式基金参加民生银 行直销银行申购、定期定额申购 费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站 2016年 10月 29日 38 民生加银基金管理有限公司关于 办公地址变更的公告 上海证券报、公司网 站 2016年 11月 23日 民生加银优选股票 2016 年年度报告 第 64 页 共 64 页 §12 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 13.1.1中国证监会核准基金募集的文件； 13.1.2《民生加银优选股票型证券投资基金招募说明书》； 13.1.3《民生加银优选股票型证券投资基金基金合同》； 13.1.4《民生加银优选股票型证券投资基金托管协议》； 13.1.5法律意见书； 13.1.6基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程。 13.1.7 基金托管人业务资格批件、营业执照。 13.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。 13.3 查阅方式 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所、营业场所及网站免费查阅备查文件。在 支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 民生加银基金管理有限公司 2017 年 3月 30日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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