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| 申万菱信收益宝货币A(310338) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 716878 | ||||||||
| 基金代码 | 310338 | ||||||||
| 公告日期 | 2017-03-30 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 申万菱信收益宝货币市场基金2016年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：申万菱信基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一七年三月三十日 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 2页共 53页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独 立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017年 3月 27日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2016年 1月 1日起至 12月 31日止。 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 3页共 53页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 §2 基金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 5 2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................. 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 7 3.3过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................... 10 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................ 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 15 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 16 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 16 §5 托管人报告 ........................................................................................................................................... 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 17 §6 审计报告 ............................................................................................................................................... 17 6.1管理层对财务报表的责任 ............................................................................................................. 17 6.2注册会计师的责任 ......................................................................................................................... 17 6.3审计意见 ......................................................................................................................................... 18 §7 年度财务报表 ....................................................................................................................................... 18 7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 18 7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 20 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 21 7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 23 §8 投资组合报告 ....................................................................................................................................... 45 8.1期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 45 8.2债券回购融资情况 ......................................................................................................................... 45 8.3基金投资组合平均剩余期限 ......................................................................................................... 45 8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明 ......................................................... 46 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 46 8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ................................. 47 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 4页共 53页 8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ........................................................... 47 8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ..................... 48 8.9 投资组合报告附注 ........................................................................................................................ 48 §9 基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 48 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 48 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 49 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 49 §10 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 49 §11 重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 50 11.1基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 50 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 50 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 50 11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 51 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 51 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 51 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 51 11.8偏离度绝对值超过 0.5%的情况 .................................................................................................. 51 11.9其他重大事件 ............................................................................................................................... 51 §12 备查文件目录 ..................................................................................................................................... 53 12.1备查文件目录 ............................................................................................................................... 53 12.2存放地点 ....................................................................................................................................... 53 12.3查阅方式 ....................................................................................................................................... 53 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 5页共 53页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 申万菱信收益宝货币市场基金 基金简称 申万菱信收益宝货币 基金主代码 310338 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2006年 7月 7日 基金管理人 申万菱信基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 6,864,540,996.86份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 申万菱信收益宝货币 A 申万菱信收益宝货币 B 下属分级基金的交易代码 310338 310339 报告期末下属分级基金的份额总额 48,453,296.31份 6,816,087,700.55份 2.2 基金产品说明 投资目标 在力保基金资产安全和高流动性的基础上，追求稳定的高于业绩基准的回报。 投资策略 本基金基于市场价值分析，平衡投资组合的流动性和收益性，以价值研究为导 向，利用基本分析和数量化分析方法，通过对短期金融工具的积极投资，在控 制风险和保证流动性的基础上，追求稳定的当期收益。 业绩比较基准 银行活期存款利率（税后） 风险收益特征 低风险、高流动性和持续稳定收益。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 申万菱信基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 王菲萍 郭明 联系电话 021-23261188 010-66105799 电子邮箱 service@swsmu.com custody@icbc.com.cn 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 6页共 53页 客户服务电话 4008808588 95588 传真 021-23261199 010-66105798 注册地址 上海市中山南路100号11层 北京市西城区复兴门内大街55号 办公地址 上海市中山南路100号11层 北京市西城区复兴门内大街55号 邮政编码 200010 100140 法定代表人 刘郎 易会满 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.swsmu.com 基金年度报告备置地点 申万菱信基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 普通合伙) 上海市陆家嘴环路 1318号星展银行大厦 6层 注册登记机构 申万菱信基金管理有限公司 上海市中山南路 100号 11层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 2016年 2015年 2014年 申万菱信收 益宝货币 A 申万菱信收益宝 货币 B 申万菱信收益 宝货币 A 申万菱信收益宝 货币 B 申万菱信收 益宝货币 A 申万菱信收益 宝货币 B 本期已实现收益 1,237,896.19 266,341,704.17 1,997,492.60 151,136,123.15 3,482,443.61 13,958,940.98 本期利润 1,237,896.19 266,341,704.17 1,997,492.60 151,136,123.15 3,482,443.61 13,958,940.98 本期净值收益率 2.4026% 2.6498% 3.2847% 3.5330% 4.2566% 4.5079% 3.1.2期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 7页共 53页 申万菱信收益 宝货币 A 申万菱信收益宝货 币 B 申万菱信收益宝 货币 A 申万菱信收益宝货 币 B 申万菱信收益 宝货币 A 申万菱信收益宝 货币 B 期末基金资产净值 48,453,296.31 6,816,087,700.55 162,442,066.00 10,661,869,635.22 75,328,310.33 256,078,213.01 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 3.1.3累计期末指标 2016年末 2015年末 2014年末 申万菱信收 益宝货币 A 申万菱信收益宝 货币 B 申万菱信收益 宝货币 A 申万菱信收益宝 货币 B 申万菱信收 益宝货币 A 申万菱信收益 宝货币 B 累计净值收益率 32.7514% 15.2874% 29.6367% 12.3113% 25.5139% 8.4788% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。货币市场基金没 有公允价值变动收益，因此，本期利润等于本期已实现收益。 2、本基金收益分配方式是“按日分配收益，按月结转份额，当日分配的收益参与下一日收益分 配”。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1．申万菱信收益宝货币 A： 阶段 份额净值 收益率① 份额净值收益 率标准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准收 益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.5602% 0.0012% 0.0880% 0.0000% 0.4722% 0.0012% 过去六个月 1.1525% 0.0012% 0.1760% 0.0000% 0.9765% 0.0012% 过去一年 2.4026% 0.0012% 0.3500% 0.0000% 2.0526% 0.0012% 过去三年 10.2683% 0.0051% 1.0537% 0.0000% 9.2146% 0.0051% 过去五年 18.0555% 0.0046% 1.8323% 0.0001% 16.2232% 0.0045% 自基金合同 生效起至今 32.7514% 0.0056% 11.3739% 0.0030% 21.3775% 0.0026% 2．申万菱信收益宝货币 B： 阶段 份额净值 收益率① 份额净值收益 率标准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准收 益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.6208% 0.0012% 0.0880% 0.0000% 0.5328% 0.0012% 过去六个月 1.2752% 0.0012% 0.1760% 0.0000% 1.0992% 0.0012% 过去一年 2.6498% 0.0012% 0.3500% 0.0000% 2.2998% 0.0012% 过去三年 11.0673% 0.0051% 1.0537% 0.0000% 10.0136% 0.0051% 自基金合同 生效起至今 15.2874% 0.0049% 1.3880% 0.0000% 13.8994% 0.0049% 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 8页共 53页 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 申万菱信收益宝货币市场基金 自基金合同生效以来累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2006年 7月 7日至 2016年 12月 31日) 1、申万菱信收益宝货币 A 2、申万菱信收益宝货币 B 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 9页共 53页 3.2.3 过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 申万菱信收益宝货币市场基金 过去五年基金净收益率与业绩比较基准收益率的对比图 1、申万菱信收益宝货币 A 2、申万菱信收益宝货币 B 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 10页共 53页 注：2013年数据按基金合同生效当年实际存续期计算，未按完整自然年度进行折算。 3.3过去三年基金的利润分配情况 申万菱信收益宝货币 A： 单位：人民币元 年度 已按再投资形 式转实收基金 直接通过应付赎 回款转出金额 应付利润本年 变动 年度利润分配合 计 备注 2016年 1,237,896.19 - - 1,237,896.19 - 2015年 1,997,492.60 - - 1,997,492.60 - 2014年 3,482,443.61 - - 3,482,443.61 - 合计 6,717,832.40 - - 6,717,832.40 - 申万菱信收益宝货币 B： 单位：人民币元 年度 已按再投资形 式转实收基金 直接通过应付赎 回款转出金额 应付利润本年 变动 年度利润分配合 计 备注 2016年 266,341,704.17 - - 266,341,704.17 - 2015年 151,136,123.15 - - 151,136,123.15 - 2014年 13,958,940.98 - - 13,958,940.98 - 合计 431,436,768.30 - - 431,436,768.30 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 申万菱信基金管理有限公司原名申万巴黎基金管理有限公司，是由国内大型综合类券商申万宏 源证券有限公司和三菱 UFJ信托银行株式会社共同设立的一家中外合资基金管理公司。公司成立于 2004年 1月 15日，注册地在中国上海，注册资本金为 1.5亿元人民币。其中，申万宏源证券有限公 司持有 67%的股份，三菱 UFJ信托银行株式会社持有 33%的股份。 公司成立以来业务增长迅速，在北京、广州先后建立了分公司。截至 2016年 12月 31日，公司 旗下管理了包括股票型、混合型、债券型和货币型在内的 27只开放式基金，形成了完整而丰富的产 品线。公司旗下基金管理资产规模超过 340亿元，客户数超过 592万户。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 证券 说明 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 11页共 53页 （助理）期限 从业 年限 任职日期 离任日期 叶瑜珍 本基金 基金经 理 2013-07-30 - 11年 叶瑜珍女士，硕士研究生。2005年加入申 万菱信基金管理有限公司，历任风险分析 师、信用分析师、基金经理助理等职务， 现任申万菱信添益宝债券型证券投资基 金、申万菱信可转换债券债券型证券投资 基金、申万菱信收益宝货币市场基金、申 万菱信安鑫优选混合型证券投资基金、申 万菱信安鑫精选混合型证券投资基金基 金经理。 丁杰科 本基金 基金经 理 2016-03-16 - 8年 丁杰科女士，硕士研究生。2008年开始从 事金融相关工作，曾任职于交银施罗德基 金管理有限公司、中国农业银行金融市场 部。2015年 12月加入申万菱信基金管理 有限公司，现任申万菱信收益宝货币市场 基金、申万菱信稳益宝债券型证券投资基 金、申万菱信安鑫回报灵活配置混合型证 券投资基金、申万菱信多策略灵活配置混 合型证券投资基金基金经理。 注：1.任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合同生效日 起即任职，则任职日期为基金合同生效日。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其配套法规的规定，严 格遵守基金合同约定，本着诚实信用、勤勉尽责等原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基 础上为持有人谋求最大利益。 本基金投资运作符合法律法规和基金合同的规定,信息披露及时、准确、完整；本基金资产与本 基金管理人与公司资产之间严格分开；没有发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行 为。在基金资产的管理运作中，无任何损害基金持有人利益的行为，并通过稳健经营、规范运作、 规避风险，保护了基金持有人的合法权益。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本公司制定了《公平交易制度》，通过 组织结构的设置、工作制度、流程和技术手段全面落实公平交易原则在具体业务（包括研究分析、 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 12页共 53页 投资决策、交易执行等）环节中的实现，在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，确保各投 资组合在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；同时，通过对投资交易行 为的日常监控和事后分析评估来加强对公平交易过程和结果的监督。 在研究分析方面，本公司建立了规范、完善的研究管理平台，规范了研究人员的投资建议、研 究报告的发布流程，使各投资组合经理在获取投资建议的及时性、准确性及深度等方面得到公平对 待。 在投资决策方面，首先，公司建立健全投资授权制度，明确投资决策委员会、投资总监、投资 组合经理等各投资决策主体的职责和权限。投资决策委员会和投资总监等管理机构和人员不得对投 资经理在授权范围内的投资活动进行干预。投资经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的 操作必须经过严格的审批程序；其次，公司建立投资组合投资信息的管理及保密制度，除分管投资 副总及投资总监等因业务管理的需要外，不同投资经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相 互隔离；另外，公司还建立机制要求公募投资经理与特定客户资产投资经理互相隔离，且不能互相 授权投资事宜。 在交易执行方面，本公司设立了独立于投资管理职能的交易总部，通过实行集中交易制度和公 平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会；此外，本公司对于可能导致涉嫌不 公平交易和利益输送的反向交易行为也制定并落实了严格的管理：（1）对于交易所公开竞价的同向 交易，交易总部按照“时间优先、价格优先”的原则，采取“未委托数量比例法”，通过系统的公平交 易模块实现公平交易；（2）对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的 交易，各投资经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，集中交易室按照价格优先、 比例分配的原则对交易结果进行分配；（3）对于银行间市场的现券交易，交易总部在银行间市场开 展独立、公平的询价，并由风险管理部对交易价格的公允性（根据市场公认的第三方信息）、交易对 手和交易方式进行事前审核，确保交易得到公平和公允的执行。对于由于特殊原因不能参与以上提 到的公平交易程序的交易指令，投资经理须提出申请并阐明具体原因，交由交易总监及风险管理总 监进行严格的公平性审核；（4）严格禁止同一投资组合或不同投资组合之间在同一交易日内进行反 向交易（除完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合外）。确因投资组合的投资策略或流动性等 需要而发生的不同投资组合之间的同日反向交易，相关投资经理须向风险管理委员会提供决策依据 并留存记录备查。 在日常监控和事后分析评估方面，本公司风险管理总部开展日内和定期的工作对公平交易执行 情况作整体监控和效果评估。其中日常监控包括了日内不定点对交易系统的抽查监控；对非公开发 行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程进行审核和监控；以及对 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 13页共 53页 银行间交易过程中投资组合与交易对手之间议价交易的交易方式和交易价格的公允性进行审查。事 后分析评估上，风险管理总部在每个季度和每年度的《公平交易执行报告》中，对不同组合间同一 投资标的、临近交易日的同向交易和反向交易的合理性开展分析评估。 4.3.2公平交易制度的执行情况 对于场内同向交易，我们采集了本报告期内本公司旗下两两投资组合在相同时间窗口下（日内、 3 日内和 5 日内）同买或者同卖场内同一证券时两者买卖均价存在的差异（即价差率）序列，然后 按两两组合归类计算平均价差率。首先，假设两两组合在本报告期的价差率呈正态分布且平均价差 率为 0，我们进行了 95%的置信度、假设平均价差率为 0 的 T 检验，若通过该假设检验，则我们认 为该两两组合的交易得到了公平的执行；对于未通过假设检验的情况，我们还计算了两两组合价差 占优次数比例、价差交易模拟贡献、组合收益率差异和模拟输送比例占收益率差的比例等指标；若 综合以上各项指标，认为仍存在一定的嫌疑，则我们将进一步对该两两组合同向买卖特定场内证券 的时点、价格、数量等作分析，来判断是否存在重大利益输送的可能性。 对于场外同向交易，我们分析了本报告期内不同时间窗口内（日内、3 日内和 5 日内）两两组 合同向交易的价差率、对比市场公允价格和交易对手，未发现利益输送的情况。 对于反向交易，我们根据交易价格、交易频率、交易数量等进行了综合分析，未发现异常情况。 综合而言，本公司通过事前的制度规范、事中的监控和事后的分析评估，严格执行了公平交易 制度，公平对待了旗下各投资组合。本报告期内，未出现违反公平交易制度的情况。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本公司制定了《异常交易监控报告制度》，明确定义了在投资交易过程中出现的各种可能导致不 公平交易和利益输送的异常交易类型，并规定且落实了异常交易的日常监控、识别以及事后的分析 流程。 本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公 开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有六次。投资组合经 理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2016年，我国经济总体走势平稳，全年通胀维持较低水平，但 PPI在全球大宗商品上涨以及供 给侧改革背景下明显回升。2016年美元走势强劲，尤其在特朗普当选美国总统后，美元进一步走强， 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 14页共 53页 人民币在汇率层面持续面临贬值压力，外汇占款持续流出。2016年，我国的货币政策因受制于汇率、 资产价格等因素，主要通过MLF、逆回购投放流动性，同时下半年监管政策转向“去杠杆、防风险”， 2016年 8月后央行陆续重启 14天逆回购、28天逆回购以及 1年MLF等锁短放长的操作，资金面全 年看，前松后紧。 2016年债券市场跌宕起伏，2016年 1-4月，1月天量信贷投放以及其后各项经济数据向好，通 胀抬头，叠加频繁爆发的信用违约事件，推动债券市场进入调整期。随着“权威人士”对经济走势表 态，通胀回落，以及第二季度美国经济相对疲弱和英国脱欧的影响，市场对后期经济预期再次悲观， 债券市场再次在 2016年三季度走牛，国庆期间，楼市限购限贷政策频繁出台，经济预期走弱叠加资 产荒担忧，致使债券收益率在 2016年 10月中下旬到达年内低点。2016年四季度，央行“缩短放长” 抬升市场资金成本，同时再次强调在外汇占款下降的大背景下，金融机构减少期限错配，降低杠杆 的必要性，市场流动性逐渐呈现“紧平衡”，资金因素推动市场在 2016 年年末进入快速调整期。 2016年，基金规模波动较大，基金操作以流动性管理为首要目标。在下半年资金面波动加大及 2016 年末市场剧烈调整情况下，本管理人积极调整组合持仓结构，应对流动性和资产估值偏离压力，确 保基金合规运作。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 本基金 A类产品报告期内表现为 2.4026%，同期业绩比较基准表现为 0.3500%。 本基金 B类产品报告期内表现为 2.6498%，同期业绩比较基准表现为 0.3500%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2017年，我国经济仍处于转型阶段，调整经济发展结构，优化经济发展方式是政府对经济发展 方向的整体把控。在现有经济增长模式下，投资和出口仍是经济发展的主要推动力，同时，我们也 要注意到新的经济增长点，诸如国内消费、高端制造业出口等正逐渐发挥作用。对于 2017年流动性， “防风险、降杠杆”政策基调背景下，我们认为货币政策将维持“紧平衡”，在央行主观选择不降准的 情况下，将更多的依靠公开市场及MLF来对冲外汇占款下降而减少的基础货币，因此操作的频度与 要求会越来越高。在监管趋严，资金面波动加大背景下，2017年债券市场投资需要更多关注国内经 济逐步企稳、美国经济预期向好、输入性通胀增加以及银行间资金趋紧等因素对收益率曲线变动的 影响。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，监察稽核工作继续坚持以维护基金份额持有人利益为出发点，紧密围绕内控体系 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 15页共 53页 建设和完善，重点在制度建设、合规管理、法律事务、内审稽核、信息披露、员工行为规范以及反 洗钱工作的持续落实等工作领域开展，保障基金运作和公司经营合法合规。 本报告期内，本基金管理人的监察稽核工作重点包括： 1、夯实制度基础，全面梳理公司制度和业务流程。本报告期内，全面、有序地组织实施对公司 各层级制度和业务流程进行梳理和系统性修订，查漏补缺，进一步完善了公司现有的制度流程，使 各项内部制度流程符合监管要求，同时在公司上下进一步传导了制度建设文化，有效提升合规效能。 2、强化从业人员职业操守管控，深入推进合规文化建设。本报告期内，通过各种形式向各部门 和员工宣讲和传达公司的管理理念和合规要求，组织员工进行三条底线、公司六项禁令、员工行为 规范、投研合规性、销售合规性、反洗钱、反商业贿赂等方面的合规培训，加强合规传导，不断提 高全员守法合规意识，深入推进公司合规文化建设。 3、构建一线合规屏障，推动合规管理关口前移。本报告期内，积极推进公司合规管理关口前移， 组织落实公司对主要业务部门以及重要后台部门内部设立合规风控岗位，全面落实一线的合规风控 责任，进一步落实和强化各业务部门的合规和风险管理意识，强化公司合规管控力度。 4、严格进行法律合规审核，及时准确做好信息披露工作。本报告期内，不断加强法律审查、合 规审核工作，完善法律审查和合同签署管理，切实防范各类合规风险和法律风险；同时，继续为创 新业务、投资管理、营销销售、后台运作等各条线合规咨询提供合规意见，保障业务合规开展。根 据法律法规要求，真实、准确、完整、及时做好基金信息披露工作。 5、强化内部审计稽核，有序进行合规检查，及时优化内控流程。本报告期内，根据年度稽核计 划有序进行部门业务稽核，开始增加重点部门重点业务条线的稽核频率；通过组织开展专项自查、 运营风险点检查以及事件专项稽核等工作，多方着手加强后续监督执行；稳步开展定期合规检查， 及时优化内控流程，强化公司制度执行和落实，进一步提升了公司内控管理水平。 本报告期内，在监察稽核工作的开展过程中本基金管理人未发现本基金在投资运作等方面存在 与法律法规或基金合同约定相违背的情况。今后本基金管理人将继续坚持确保基金份额持有人的利 益不受损害的原则，以科学的风险管理为基础，积极有效地开展监察稽核工作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人、本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所参与本基金的估值流程，上述各方 不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人按照有关法规确定的原则进行估值，将导致基金资产净值的变化在 0.25%以上的， 即就拟采用的相关估值模型、假设及参数的适当性征求本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 16页共 53页 的意见。本基金聘请的会计师事务所对相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报 告。 本基金管理人设立资产估值委员会，负责根据法规要求，尽可能科学、合理地制定估值政策， 审议批准估值程序，并在特定状态下就拟采用的相关估值模型、假设及参数的适当性进行确认，以 保护基金份额持有人的利益。 资产估值委员会由本基金管理人的总经理，分管基金投资的副总经理，分管基金运营的副总经 理，投资总监，基金运营总部、监察稽核总部、风险管理总部等各总部负责人组成。其中，总经理 来肖贤先生，拥有 11年基金行业高级管理人员经验；分管基金投资的副总经理（代行投资总监职责） 张少华先生，拥有 13年的基金行业研究、投资和风险管理相关经验；分管基金运营的副总经理张丽 红女士，拥有 13 年的基金行业运营、财务管理相关经验；基金运营总部总监李濮君女士，拥有 15 年的基金会计经验；监察稽核总部总监牛锐女士，拥有 12年的证券基金行业合规管理经验；固定收 益总部总监陈国辉先生，拥有 9 年固定收益研究、投资和风险管理相关经验；风险管理总部总监王 瑾怡女士，拥有 11年的基金行业风险管理经验。 基金经理不参与决定本基金估值的程序。本公司已与中央国债登记结算有限责任公司签订协议， 采用其提供的估值数据对银行间债券进行估值；采用中证指数有限公司提供的估值数据对交易所债 券进行估值。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 报告期内，根据法律法规及《基金合同》的约定，本基金每日进行收益分配。本基金收益根据 每日基金收益公告为投资者每日计算当日收益并分配，当日分配的收益参与下一工作日收益分配， 每月集中支付收益，收益自动结转为基金份额。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对申万菱信收益宝货币市场基金的托管过程中，严格遵守《证券 投资基金法》、《货币市场基金信息披露特别规定》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定，不 存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 17页共 53页 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，申万菱信收益宝货币市场基金的管理人——申万菱信基金管理有限公司在申万菱 信收益宝货币市场基金的投资运作、每万份基金净收益和 7 日年化收益率、基金利润分配、基金费 用开支等问题上，严格遵循《证券投资基金法》、《货币市场基金信息披露特别规定》等有关法律法 规。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对申万菱信基金管理有限公司编制和披露的申万菱信收益宝货币市场基金 2016 年年度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内 容真实、准确和完整。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2017)第 21785号 申万菱信收益宝货币市场基金(原名为“申万巴黎收益宝货币市场基金”)全体基金份额持有人： 我们审计了后附的申万菱信收益宝货币市场基金(原名为“申万巴黎收益宝货币市场基金”，以下 简称“申万菱信收益宝基金”)的财务报表，包括 2016年 12月 31日的资产负债表、 2016年度的利 润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 6.1管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是申万菱信收益宝基金的基金管理人申万菱信基金管理有限公司管理 层的责任。这种责任包括： (1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金 业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使 其实现公允反映； (2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 6.2注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守 则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 18页共 53页 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守 则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 6.3审计意见 我们认为，上述申万菱信收益宝基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报 表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制， 公允反映了申万菱信收益宝基金 2016年 12月 31日的财务状况以及 2016年度的经营成果和基金净 值变动情况。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 赵 钰 中国注册会计师 陈 玲 上海市陆家嘴环路 1318号星展银行大厦 6层 2017年 3月 28日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：申万菱信收益宝货币市场基金 报告截止日：2016年 12月 31日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 资产： - - 银行存款 7.4.7.1 2,512,985,983.09 4,886,453,850.04 结算备付金 - - 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 19页共 53页 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 1,266,081,288.47 3,382,084,632.88 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 1,266,081,288.47 3,382,084,632.88 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 7.4.7.3 3,052,284,098.53 2,285,008,797.50 应收证券清算款 7.4.7.4 - - 应收利息 29,659,204.76 67,137,141.93 应收股利 7.4.7.5 - - 应收申购款 6,582,307.00 207,150,566.36 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 6,867,592,881.85 10,827,834,988.71 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 负债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 7.4.7.3 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 1,134.91 4,000.00 应付管理人报酬 2,055,835.59 2,434,708.92 应付托管费 622,980.50 737,790.61 应付销售服务费 70,532.72 85,596.20 应付交易费用 7.4.7.7 89,401.27 112,191.76 应交税费 - - 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 20页共 53页 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 212,000.00 149,000.00 负债合计 3,051,884.99 3,523,287.49 所有者权益： - - 实收基金 7.4.7.9 6,864,540,996.86 10,824,311,701.22 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计 6,864,540,996.86 10,824,311,701.22 负债和所有者权益总计 6,867,592,881.85 10,827,834,988.71 注：报告截止日 2016年 12月 31日，收益宝货币 A基金份额净值 1.0000元，基金份额为 48,453,296.31份；收益宝货币 B基金份额净值 1.0000元，基金份额为 6,816,087,700.55份,基金份额 总额 6,864,540,996.86份。 7.2 利润表 会计主体：申万菱信收益宝货币市场基金 本报告期：2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日 一、收入 314,348,532.54 178,025,537.01 1.利息收入 297,625,481.48 168,095,613.14 其中：存款利息收入 7.4.7.11 158,579,988.32 100,324,969.79 债券利息收入 90,392,611.53 49,816,928.43 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 48,652,881.63 17,953,714.92 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 16,692,092.16 9,929,923.87 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 21页共 53页 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 16,692,092.16 9,929,923.87 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.16 - - 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 30,958.90 - 减：二、费用 46,768,932.18 24,891,921.26 1．管理人报酬 33,841,138.69 17,228,415.63 2．托管费 10,254,890.55 5,220,732.02 3．销售服务费 1,150,339.88 673,756.34 4．交易费用 - - 5．利息支出 1,166,176.81 1,496,033.75 其中：卖出回购金融资产支出 1,166,176.81 1,496,033.75 6．其他费用 7.4.7.18 356,386.25 272,983.52 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 267,579,600.36 153,133,615.75 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 267,579,600.36 153,133,615.75 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：申万菱信收益宝货币市场基金 本报告期：2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 10,824,311,701.22 - 10,824,311,701.22 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 22页共 53页 二、本期经营活动产生的基金净值变动 数（本期利润） - 267,579,600.36 267,579,600.36 三、本期基金份额交易产生的基金净值 变动数（净值减少以“-”号填列） -3,959,770,704.36 - -3,959,770,704.36 其中：1.基金申购款 55,824,127,129.73 - 55,824,127,129.73 2.基金赎回款 -59,783,897,834.09 - -59,783,897,834.09 四、本期向基金份额持有人分配利润产 生的基金净值变动（净值减少以“-”号填 列） - -267,579,600.36 -267,579,600.36 五、期末所有者权益（基金净值） 6,864,540,996.86 - 6,864,540,996.86 项目 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 331,406,523.34 - 331,406,523.34 二、本期经营活动产生的基金净值变动 数（本期利润） - 153,133,615.75 153,133,615.75 三、本期基金份额交易产生的基金净值 变动数（净值减少以“-”号填列） 10,492,905,177.88 - 10,492,905,177.88 其中：1.基金申购款 36,172,623,755.27 - 36,172,623,755.27 2.基金赎回款 -25,679,718,577.39 - -25,679,718,577.39 四、本期向基金份额持有人分配利润产 生的基金净值变动（净值减少以“-”号填 列） - -153,133,615.75 -153,133,615.75 五、期末所有者权益（基金净值） 10,824,311,701.22 - 10,824,311,701.22 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码（序号）从 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：来肖贤，主管会计工作负责人：张丽红，会计机构负责人：李濮君 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 23页共 53页 7.4 报表附注 7.4.1基金基本情况 申万菱信收益宝货币市场基金(原名为申万巴黎收益宝货币市场基金，以下简称“本基金”)经中国 证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2006]98号文核准，由申万菱信基金管理有 限公司(原名为“申万巴黎基金管理有限公司”)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《申万巴黎 收益宝货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立 募集不包括认购资金利息共募集人民币 1,259,517,823.38元，业经德勤华永会计师事务所有限公司德 师报(验)字(06)第 0025号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《申万巴黎收益宝货币市场基金 基金合同》于 2006年 7月 7日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 1,259,604,476.00份基 金份额，其中认购资金利息折合 86,652.62份基金份额。本基金的基金管理人为申万菱信基金管理有 限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 经中国证监会证监许可[2011]106号《关于核准申万巴黎基金管理有限公司变更股权、公司名称 及修改章程的批复》批准，申万巴黎基金管理有限公司已于 2011年 3月 3日完成相关工商变更登记 手续，并于 2011年 3月 4日变更公司名称为“申万菱信基金管理有限公司”。本基金的基金管理人报 请中国证监会备案，将申万巴黎收益宝货币市场基金更名为申万菱信收益宝货币市场基金，并于 2011 年 4月 6日公告。 本基金的基金管理人于 2013年 1月 17日发布《申万菱信基金管理有限公司关于申万菱信收益 宝货币市场基金实施基金份额分级及修改基金合同、托管协议和招募说明书的公告》，决定自 2013 年 1月 21日起对本基金实施基金份额分级，根据投资者持有本基金的份额数量不同，对投资者持有 的基金份额按照不同的费率计提销售服务费用，因此形成 A类和 B类两类基金份额；并根据投资者 基金账户所持有份额数量是否不低于 500万份进行不同类别基金份额的判断和处理，其中不低于 500 万份的为 B类份额，低于 500万份的为 A类份额。两类基金份额分别设置基金代码，其中原基金代 码 310338作为 A级基金代码，新增 310339 为 B级基金代码，两级基金份额单独公布每万份基金净 收益和基金七日年化收益率。 根据《货币市场基金管理暂行规定》和《申万菱信收益宝货币市场基金基金合同》的有关规定， 本基金的投资范围为现金；通知存款；一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单；剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的债券；期限在一年以内(含一年)的债券回购；期限在一年以内(含一年)的中 央银行票据；短期融资券以及中国证监会、中国人民银行认可并允许货币市场基金投资的其他具有 良好流动性的货币市场工具。本基金投资组合的平均剩余到期期限不得超过 180 天。本基金的业绩 比较基准为税后银行活期存款利率。 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 24页共 53页 本财务报表由本基金的基金管理人申万菱信基金管理有限公司于 2017年 3月 28日批准报出。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金 信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基 金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《申万菱信收益宝货币市场基金基金合同》 和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实 务操作编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2016年 12月 31日的财务状况以及 2016年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有 能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应 收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 25页共 53页 负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金 持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应 收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入 时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的账面价值与公允价值的差异 导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行 后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 为了避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基金 持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用债券投资的公允价值计算影 子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的 0.25%时，基金管理人应根 据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。 计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近 交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易 日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考 类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 26页共 53页 可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交 易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模 型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额 的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负 债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00元。由于申购和赎回 引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金 转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因类别调整而引起的 A、B 类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。 7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量 债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的 个人所得税后的净额确认为利息收入。 债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与与账面价值之间的差额确认为投资收 益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按 直线法计算。 7.4.4.9 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法 逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的 则按直线法计算。 7.4.4.10 基金的收益分配政策 每一级基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益，而赎回的基金份 额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值 1.00元固定份额净值交易方式，每日计算当日收 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 27页共 53页 益并按基金份额面值 1.00元分配后转入所有者权益，每月集中宣告收益分配并将当月收益结转到投 资人基金账户。 7.4.4.11 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确 定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收 入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如 果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过程 中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券投资基 金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本 基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登 记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 28页共 53页 策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推 开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有 关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财 税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 于 2016年 5月 1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。自 2016年 5月 1日起，金融业由 缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对 国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入， 暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 活期存款 42,985,983.09 16,453,850.04 定期存款 2,470,000,000.00 4,870,000,000.00 其中：存款期限 1-3个月 2,070,000,000.00 2,420,000,000.00 存款期限 3个月以上 400,000,000.00 2,450,000,000.00 其他存款 - - 合计 2,512,985,983.09 4,886,453,850.04 注：定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 29页共 53页 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%） 债券 交易所市场 - - - - 银行间市场 1,266,081,288.47 1,263,245,500.00 -2,835,788.47 -0.0413 合计 1,266,081,288.47 1,263,245,500.00 -2,835,788.47 -0.0413 项目 上年度末 2015年 12月 31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%） 债券 交易所市场 - - - - 银行间市场 3,382,084,632.88 3,391,934,000.00 9,849,367.12 0.0910 合计 3,382,084,632.88 3,391,934,000.00 9,849,367.12 0.0910 注：1. 偏离金额＝影子定价－摊余成本； 2. 偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 7.4.7.3衍生金融资产/负债 无余额。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 账面余额 其中：买断式逆回购 上交所市场 799,920,000.00 - 银行间市场 2,252,364,098.53 - 合计 3,052,284,098.53 - 项目 上年度末 2015年 12月 31日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 2,285,008,797.50 - 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 30页共 53页 合计 2,285,008,797.50 - 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 应收活期存款利息 6,736.34 14,168.24 应收定期存款利息 8,923,083.82 30,503,416.70 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 18,839,836.18 34,645,733.07 应收买入返售证券利息 1,889,548.42 1,973,823.92 应收申购款利息 - - 其他 - - 合计 29,659,204.76 67,137,141.93 7.4.7.6其他资产 无余额。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 89,401.27 112,191.76 合计 89,401.27 112,191.76 7.4.7.8其他负债 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 31页共 53页 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 其他应付款 - - 应付指数使用费 - - 预提费用 212,000.00 149,000.00 合计 212,000.00 149,000.00 7.4.7.9实收基金 申万菱信收益宝货币 A 金额单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 162,442,066.00 162,442,066.00 本期申购 153,173,572.06 153,173,572.06 本期赎回（以“-”号填列） -267,162,341.75 -267,162,341.75 本期末 48,453,296.31 48,453,296.31 注：申购含红利再投、转换入及份额调增；赎回含转换出及份额调减。 申万菱信收益宝货币 B 金额单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 10,661,869,635.22 10,661,869,635.22 本期申购 55,670,953,557.67 55,670,953,557.67 本期赎回（以“-”号填列） -59,516,735,492.34 -59,516,735,492.34 本期末 6,816,087,700.55 6,816,087,700.55 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 32页共 53页 注：申购含红利再投、转换入及份额调增；赎回含转换出及份额调减。 7.4.7.10未分配利润 申万菱信收益宝货币 A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期利润 1,237,896.19 - 1,237,896.19 本期基金份额交易产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -1,237,896.19 - -1,237,896.19 本期末 - - - 申万菱信收益宝货币 B 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期利润 266,341,704.17 - 266,341,704.17 本期基金份额交易产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -266,341,704.17 - -266,341,704.17 本期末 - - - 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12 月 31日 活期存款利息收入 262,892.79 306,893.00 定期存款利息收入 158,315,353.20 100,003,309.17 其他存款利息收入 - - 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 33页共 53页 结算备付金利息收入 8.91 4,754.37 其他 1,733.42 10,013.25 合计 158,579,988.32 100,324,969.79 7.4.7.12股票投资收益 不适用。 7.4.7.13债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016 年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年 12月31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 15,643,496,228.21 4,566,046,261.92 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 15,506,369,506.55 4,520,688,952.90 减：应收利息总额 120,434,629.50 35,427,385.15 买卖债券差价收入 16,692,092.16 9,929,923.87 7.4.7.14衍生工具收益 不适用。 7.4.7.15股利收益 不适用。 7.4.7.16公允价值变动收益 不适用。 7.4.7.17其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 基金赎回费收入 - - 其他 30,958.90 - 合计 30,958.90 - 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 34页共 53页 7.4.7.18其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 审计费用 153,000.00 90,000.00 信息披露费 50,000.00 50,000.00 银行汇划费 116,186.25 96,383.52 账户维护费 36,300.00 36,000.00 其他 900.00 600.00 合计 356,386.25 272,983.52 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 事项 分配收益所属期间 2017年第一次收益支付 2016/12/18-2017/01/17 2017年第二次收益支付 2017/01/18-2017/02/17 2017年第三次收益支付 2017/02/18-2017/03/17 财政部、国家税务总局于 2016年 12月 21日颁布《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等 增值税政策的通知》(财税[2016]140 号)，要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管 产品管理人为增值税纳税人，自 2016年 5月 1日起执行。 根据财政部、国家税务总局于 2017年 1月 6日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题的补 充通知》(财税[2017]2号)，2017年 7月 1日(含)以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017年 7月 1日前运 营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管 产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征 收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财 务状况和经营成果无影响。 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 35页共 53页 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 申万菱信基金管理有限公司 基金管理人 基金销售机构 基金注册登记机构 申万宏源证券有限公司 （以下简称“申万宏源”） 基金管理人的股东 基金代销机构 三菱 UFJ信托银行株式会社 基金管理人的股东 中国工商银行 基金托管人 基金代销机构 申万菱信（上海）资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 本报告期内及上年度可比期间本基金无通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 33,841,138.69 17,228,415.63 其中：支付销售机构的客户维护费 34,539.47 106,020.75 注：支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.33%的年费率计提，逐日累计 至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值*0.33%/当年天数。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月31 日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 10,254,890.55 5,220,732.02 注：支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计至每 月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值*0.10%/当年天数。 7.4.10.2.3销售服务费 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 36页共 53页 单位：人民币元 获得销售服务费的各关联方名 称 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 申万菱信收益宝货币 A 申万菱信收益宝货币 B 合计 中国工商银行 36,454.96 225.00 36,679.96 申万宏源 15,818.58 21,768.08 37,586.66 申万菱信基金管理有限公司 47,751.72 991,788.89 1,039,540.61 合计 100,025.26 1,013,781.97 1,113,807.23 获得销售服务费的各关联方名 称 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 申万菱信收益宝货币A 申万菱信收益宝货币B 合计 中国工商银行 63,138.13 2,292.51 65,430.64 申万宏源 5,117.25 6,204.74 11,321.99 申万菱信基金管理有限公司 35,928.58 489,967.90 525,896.48 合计 104,183.96 498,465.15 602,649.11 注：支付基金销售机构的销售服务费，收益宝 A级份额按前一日基金资产净值 0.25%的年费率 计提，逐日累计至每月月底，按月支付给申万菱信基金管理有限公司，再由申万菱信基金管理有限 公司计算并支付给各基金销售机构。日销售服务费＝前一日基金资产净值*0.25%/当年天数；收益宝 B级份额按前一日基金资产净值 0.01%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给申万菱信 基金管理有限公司，再由申万菱信基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。日销售服务费 ＝前一日基金资产净值*0.01%/当年天数。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 银行间市场交 易的各关联方 名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息 支出 中国工商银行 - 50,007,906.16 - - - - 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 37页共 53页 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 银行间市场交 易的各关联方 名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国工商银行 - 100,470,531.69 - - 499,950,000.00 44,456.00 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31 日 申万菱信收益宝货 币A 申万菱信收益宝 货币B 申万菱信收益 宝货币A 申万菱信收益宝 货币B 期初持有的基金份额 - 23,965,852.53 - 23,148,029.88 期间申购/买入总份额 - 635,036.53 - 817,822.65 期间因拆分变动份额 - - - - 减：期间赎回/卖出总份额 - - - - 期末持有的基金份额 - 24,600,889.06 - 23,965,852.53 期末持有的基金份额占基金 总份额比例 - 0.36% - 0.22% 注：报告期内，本基金管理人申购/买入总份额含红利再投、转换入份额。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 申万菱信收益宝货币 A 本期末和上年度末，除基金管理人之外的其他关联方，未发生投资本基金的情况。 申万菱信收益宝货币 B 份额单位：份 关联方名称 申万菱信收益宝货币B本期末 2016年12月31日 申万菱信收益宝货币B上年度末 2015年12月31日 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 38页共 53页 持有的 基金份额 持有的基金份额占 基金总份额的比例 持有的 基金份额 持有的基金份额占 基金总份额的比例 申万宏源证券有限 公司 - - 200,049,240.00 1.88% 申万菱信（上海）资 产管理有限公司 16,754,668.37 0.25% 16,322,170.74 0.15% 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 42,985,983.09 262,892.79 16,453,850.04 306,893.00 注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.11利润分配情况 1、申万菱信收益宝货币 A 单位：人民币元 已按再投资形式转 实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配合计 备注 1,237,896.19 - - 1,237,896.19 - 2、申万菱信收益宝货币 B 单位：人民币元 已按再投资形式转 实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配合计 备注 266,341,704.17 - - 266,341,704.17 - 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 39页共 53页 7.4.12期末（2016年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末，未持有流通受限证券。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 不适用。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 截至本报告期末 2016年 12月 31日止，本基金无债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额， 无相关抵押债券。 7.4.13金融工具风险及管理 本基金为货币型基金。本基金主要投资于具有良好流动性的货币市场工具，包括债券投资、买 入返售金融资产以及银行存款等。与以上金融工具有关的风险以及本基金管理人管理这些风险所采 取的风险管理政策如下所述。 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金是一只货币型证券投资基金，属于低风险合理稳定收益品种，本基金管理人从事风险管 理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平 衡以实现“低风险、高流动性和持续稳定收益”的风险收益目标。 本基金管理人已制定针对以上金融工具风险的管理政策和控制制度，并且形成了由本基金管理 人在公司层面建立的风险管理委员会以及在董事会层面建立的风险控制委员会负责对与所投资金融 工具相关的风险类型、管理政策和各种投资限制的定期回顾、评估和修改，本基金管理人风险管理 部门负责具体落实和日常跟踪的工作机制。 本基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种 风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频 度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特 定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对 各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 本基金面临的主要风险包括：信用风险、流动性风险和市场风险。与本基金相关的市场风险主 要是利率风险。 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 40页共 53页 7.4.13.2信用风险 信用风险是指金融工具的一方到期无法履行约定义务致使本基金遭受损失的风险。本基金的信 用风险主要来源于金融工具的发行者或是交易对手不能履行约定义务而产生。 对于发行者的信用风险控制，本基金管理人主要通过对投资品种的信用等级评估来选择适当的 投资对象，并限制单个投资品种的持有比例等来管理。于资产负债表日，由于本基金均投资于信用 等级良好的债券，所以本基金管理人认为本基金与债券发行者有关的信用风险不重大。 对于交易对手的风险控制，(1)对于定期存款的银行，本基金管理人主要通过内部设立符合资格 的银行库，并设立相应的最高存款限额来管理风险。本基金的银行存款目前主要存放在本基金的托 管行－中国工商银行以及具有基金托管资格的股份制商业银行，本基金管理人认为与以上银行相关 的信用风险不重大。(2)对于银行间债券等品种的交易，本基金管理人主要通过限制交割方式、交易 对手以及相应额度来管理风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及 汇总。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2016年12月31日 上年末 2015年12月31日 A-1 290,045,551.26 1,781,015,947.55 A-1以下 - - 未评级 618,749,309.26 1,503,221,710.79 合计 908,794,860.52 3,284,237,658.34 注：未评级债券均为超级短期融资券、同业存单以及无信用风险的政策性金融债。 7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2016年12月31日 上年末 2015年12月31日 AAA - 5,000,000.00 AAA以下 - - 未评级 357,286,427.95 92,846,974.54 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 41页共 53页 合计 357,286,427.95 97,846,974.54 注：未评级债券均为无信用风险的政策性金融债。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险主 要来源于开放式基金每日兑付赎回资金的流动性风险，以及因部分投资品种交易不活跃而出现的变 现风险以及因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理价格变现投资的风险。 本基金管理人对于流动性风险管理的目标是监控基金组合流动性指标，确保市场出现剧烈波动 时，基金仍能应付大量赎回和其他负债，灵活调整组合结构，而且不影响组合估值。 针对兑付赎回资金和其他负债的流动性风险，本基金管理人通过对基金资产按流动性分类计算 未来现金流并设立相应目标，同时对基金申购赎回状况和其他负债到期情况进行严密监控和分析预 测，保持基金投资组合中的流动性资产与之相匹配。此外，本基金管理人在基金合同约定巨额赎回 条款，设计了非常情况下赎回资金的处理模式，控制因开放模式带来的流动性风险，有效保障基金 持有人利益。 针对投资交易品种变现的流动性风险，本基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金投资交易 不活跃品种(企业债或短期融资券)以及基金影子价格偏离度来实现。此外，本基金在需要时可通过卖 出回购金融资产方式融入短期资金，以缓解流动性风险。 于资产负债表日，本基金所持有的资产大部分是流动性良好的可在银行间同业市场交易的金融 资产工具，其余是银行存款，因此比较容易变现来满足投资者对于基金资产的赎回。从本基金资产 和负债的情况来看，本基金管理人认为本基金面临的流动性风险较小。 本基金所持有的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净 值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。 于资产负债日，本基金持有的利率敏感性金融工具主要是银行存款、债券投资以及买入返售金融资 产。基于本基金产品性质，生息资产占基金资产绝对比重，因此本基金存在相应的利率风险。 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 42页共 53页 对于固定利率类金融工具，面临由于市场利率走高而导致的债券资产的市场价格低于购买成本 的风险。 对于浮动利率类金融工具，主要面临两方面利率风险：第一，每个付息期间内面临由于市场利 率走高而导致的债券资产的市场价格低于购买成本的风险；第二，每个付息期间结束根据市场利率 重新定价时对于未来现金流的影响的风险。 本基金管理人主要通过定期对利率水平的预测、以及严格控制投资品种到期天数等方法对上述 利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2016年 12月 31日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 1,562,985,983.09 950,000,000.00 - - - - 2,512,985,983.09 交易性金融资产 179,904,786.68 250,162,824.22 836,013,677.57 - - - 1,266,081,288.47 买入返售金融资产 3,052,284,098.53 - - - - - 3,052,284,098.53 应收利息 - - - - - 29,659,204.76 29,659,204.76 应收申购款 - - - - - 6,582,307.00 6,582,307.00 资产总计 4,795,174,868.30 1,200,162,824.22 836,013,677.57 - - 36,241,511.76 6,867,592,881.85 负债 应付赎回款 - - - - - 1,134.91 1,134.91 应付管理人报酬 - - - - - 2,055,835.59 2,055,835.59 应付托管费 - - - - - 622,980.50 622,980.50 应付销售服务费 - - - - - 70,532.72 70,532.72 应付交易费用 - - - - - 89,401.27 89,401.27 其他负债 - - - - - 212,000.00 212,000.00 负债总计 - - - - - 3,051,884.99 3,051,884.99 利率敏感度缺口 4,795,174,868.30 1,200,162,824.22 836,013,677.57 - - 33,189,626.77 6,864,540,996.86 上年度末 2015年 12月 31日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 43页共 53页 资产 银行存款 2,236,453,850.04 300,000,000.00 2,350,000,000.00 - - - 4,886,453,850.04 交易性金融资产 214,990,960.56 529,333,388.53 2,544,913,309.25 92,846,974.54 - - 3,382,084,632.88 买入返售金融资产 2,285,008,797.50 - - - - - 2,285,008,797.50 应收利息 - - - - - 67,137,141.93 67,137,141.93 应收申购款 - - - - - 207,150,566.36 207,150,566.36 资产总计 4,736,453,608.10 829,333,388.53 4,894,913,309.25 92,846,974.54 - 274,287,708.29 10,827,834,988.71 负债 应付赎回款 - - - - - 4,000.00 4,000.00 应付管理人报酬 - - - - - 2,434,708.92 2,434,708.92 应付托管费 - - - - - 737,790.61 737,790.61 应付销售服务费 - - - - - 85,596.20 85,596.20 应付交易费用 - - - - - 112,191.76 112,191.76 其他负债 - - - - - 149,000.00 149,000.00 负债总计 - - - - - 3,523,287.49 3,523,287.49 利率敏感度缺口 4,736,453,608.10 829,333,388.53 4,894,913,309.25 92,846,974.54 - 270,764,420.80 10,824,311,701.22 注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰 早者予以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 1.市场利率曲线向上、向下平行移动 50个基点 2.其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 1.市场利率平行上升 50个基点 减少约 2,170,000.00 减少约 7,570,000.00 2.市场利率平行下降 50个基点 增加约 2,180,000.00 增加约 7,610,000.00 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 44页共 53页 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种， 因此无重大其他价格风险。 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于 2016年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第二层次的余额为 1,266,081,288.47元，无属于第一层次及第三层次的余额(2015年 12月 31日：第 二层次 3,382,084,632.88元，无属于第一层次及第三层次的余额)。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不 活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及 限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对 于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2016年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年 12月 31日： 同)。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价 值相差很小。 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 45页共 53页 (2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例（%） 1 固定收益投资 1,266,081,288.47 18.44 其中：债券 1,266,081,288.47 18.44 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 3,052,284,098.53 44.44 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 2,512,985,983.09 36.59 4 其他各项资产 36,241,511.76 0.53 5 合计 6,867,592,881.85 100.00 8.2债券回购融资情况 序号 项目 占基金资产净值比例（％） 1 报告期内债券回购融资余额 0.58 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（％） 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比 例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 在本报告期内本基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。 8.3基金投资组合平均剩余期限 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 46页共 53页 8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 34 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 103 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 34 报告期内投资组合平均剩余期限超过 120天情况说明 本基金本报告期内不存在投资组合平均剩余期限超过 120天的情况。 8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净 值的比例（％） 各期限负债占基金资 产净值的比例（％） 1 30天以内 58.20 - 其中：剩余存续期超过 397天的浮动 利率债 - - 2 30天（含）—60天 11.51 - 其中：剩余存续期超过 397天的浮动 利率债 - - 3 60天（含）—90天 5.97 - 其中：剩余存续期超过 397天的浮动 利率债 - - 4 90天（含）—120天 3.06 - 其中：剩余存续期超过 397天的浮动 利率债 - - 5 120天（含）—397天（含） 9.12 - 其中：剩余存续期超过 397天的浮动 利率债 - - 合计 87.86 - 8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明 本基金本报告期内不存在投资组合平均剩余期限超过 240天的情况。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例(％) 1 国家债券 - - 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 47页共 53页 2 央行票据 - - 3 金融债券 357,286,427.95 5.20 其中：政策性金融债 357,286,427.95 5.20 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 709,897,617.40 10.34 6 中期票据 - - 7 同业存单 198,897,243.12 2.90 8 其他 - - 9 合计 1,266,081,288.47 18.44 10 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 券 - - 8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净 值比例（％） 1 140208 14国开 08 1,100,000.00 110,786,570.81 1.61 2 111695629 16盛京银行 CD082 1,000,000.00 99,797,171.49 1.45 3 111698658 16晋城银行 CD028 1,000,000.00 99,100,071.63 1.44 4 140401 14农发 01 800,000.00 80,107,615.19 1.17 5 041673003 16中信重工 CP001 800,000.00 80,078,988.29 1.17 6 011699861 16苏通大桥 SCP001 600,000.00 60,043,449.05 0.87 7 041654011 16大唐租赁 CP001 600,000.00 60,038,560.81 0.87 8 011698198 16健康元 SCP001 600,000.00 59,984,411.54 0.87 9 140225 14国开 25 550,000.00 55,812,686.08 0.81 10 120234 12国开 34 500,000.00 50,014,167.16 0.73 8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 0 报告期内偏离度的最高值 0.1451% 报告期内偏离度的最低值 -0.1209% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0660% 报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明 本基金本报告期内未发生负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 48页共 53页 本基金本报告期内未发生正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。 8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1基金计价方法说明 本基金采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率每日计提利 息，并考虑其买入时的溢价与折价在其剩余期限内摊销。本基金通过每日分配收益使基金份额净值 保持在 1.00元。 8.9.2本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一 年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.9.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 29,659,204.76 4 应收申购款 6,582,307.00 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 36,241,511.76 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人 户数(户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 49页共 53页 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 申万菱信收 益宝货币 A 25,298 1,915.30 9,767,860.83 20.16% 38,685,435.48 79.84% 申万菱信收 益宝货币 B 69 98,783,879.72 6,816,087,700.55 100.00% - - 合计 25,367 270,609.10 6,825,855,561.38 99.44% 38,685,435.48 0.56% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额 比例 基金管理人所有从业人员持 有本基金 申万菱信收益宝货币 A 22,696.05 0.05% 申万菱信收益宝货币 B - - 合计 22,696.05 0.00% 注：分级基金管理人的从业人员持有基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母 采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总 额）。 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基 金投资和研究部门负责人 持有本开放式基金 申万菱信收益宝货币 A 0~10 申万菱信收益宝货币 B 0 合计 0~10 本基金基金经理持有本开 放式基金 申万菱信收益宝货币 A 0 申万菱信收益宝货币 B 0 合计 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 申万菱信收益宝货币 A 申万菱信收益宝货币 B 本报告期期初基金份额总额 162,442,066.00 10,661,869,635.22 本报告期基金总申购份额 153,323,574.25 55,671,103,559.86 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 50页共 53页 减：本报告期基金总赎回份额 267,312,343.94 59,516,885,494.53 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 48,453,296.31 6,816,087,700.55 注：申购含红利再投、转换入及份额调增；赎回含转换出及份额调减。 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本报告期内，经本基金管理人股东会决议，同意外方股东提名的董事由安田敬之先生变更为 川上丰先生。 2、本报告期内，经本基金管理人股东会决议，同意免去过振华先生董事职务。 3、本报告期内，经本基金管理人股东会决议，同意外方股东提名的董事由陈志成先生变更为增 田义之先生。 4、本报告期内，经本基金管理人股东会决议，根据公司章程相关规定，同意公司总经理来肖贤 先生担任公司董事。 5、本报告期内，经本基金管理人股东会决议，同意中方股东提名的监事会主席由徐宜阳先生变 更为徐志斌先生。 6、本报告期内，经本基金管理人董事会决议，同意中方股东提名的董事长由姜国芳先生变更为 刘郎先生。 7、本报告期内，经本基金管理人董事会决议，同意免去过振华先生公司总经理职务。 8、本报告期内，经本基金管理人董事会决议，同意聘任来肖贤先生担任公司总经理职务。 9、本报告期内，经本基金管理人董事会决议，同意聘任张少华先生担任公司副总经理职务。 10、本报告期内，经本基金管理人董事会决议，同意聘任张丽红女士担任公司副总经理职务。 11、本报告期内，根据公司章程相关规定，经公司职工民主选举，同意监事会职工监事由赵鲜 女士变更为葛菲斐女士。 12、报告期内本基金基金托管人无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、 基 金托管业务相关的诉讼事项。 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 51页共 53页 11.4 基金投资策略的改变 报告期内本基金管理人的基金投资策略严格遵循本基金《招募说明书》中披露的基本投资策略， 未发生显著的改变。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内，本基金聘用普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）负责基金审计事务，未发 生改聘会计师事务所事宜。自本基金合同生效以来，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 为本基金提供审计服务时间为 9 年。本报告期本基金应支付普华永道中天会计师事务所（特殊普通 合伙）审计费 153,000元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，上海证监局对我司进行了常规全面现场检查，就公司内部控制提出了相应改进意 见并采取责令改正的行政监管措施，要求我司于 2016年 8月 22日之前予以改正，并对相关责任人 采取出具警示函措施的决定。对此我司高度重视，成立了整改工作小组，全面梳理内控制度，针对 性的制定和实施了整改方案，排除业务中存在的风险隐患，进一步提升了公司内部控制和风险管理 能力。公司现已完成相关整改工作，并已向上海证监局提交了整改报告。 除上述情况外，本报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 不适用。 11.8偏离度绝对值超过 0.5%的情况 本报告期内，本货币市场基金未发生偏离度绝对值超过 0.5%的情况。 11.9其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 关于旗下开放式基金 2015年年度最后一个交易日基金资产 净值和基金份额净值的公告 《中国证券报》 2016-01-04 2 关于新增珠海盈米财富管理有限公司为旗下开放式基金代 销机构并开通定期定额投资、转换业务及参加珠海盈米财富 管理有限公司开展的申购费率优惠活动的公告 《中国证券报》 2016-01-16 3 关于调整旗下部分开放式基金申购金额下限及最低持有份 额下限的公告 《中国证券报》 2016-01-19 4 关于新增国金证券股份有限公司为旗下开放式基金代销机 构并开通转换业务的公告 《中国证券报》 2016-01-21 5 申万菱信收益宝货币市场基金基金暂停申购、转换转入公告 《中国证券报》 2016-02-01 6 关于新增大泰金石投资管理有限公司为旗下部分开放式基 《中国证券报》 2016-03-15 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 52页共 53页 金代销机构并开通转换业务及参加大泰金石投资管理有限 公司开展的费率优惠活动的公告 7 申万菱信收益宝货币市场基金基金经理变更公告 《中国证券报》 2016-03-16 8 关于新增浙商证券股份有限公司为旗下开放式基金代销机 构并开通定期定额投资、转换业务及参加浙商证券股份有限 公司开展的申购费率优惠活动的公告 《中国证券报》 2016-03-22 9 关于新增华泰证券股份有限公司为旗下部分开放式基金代 销机构并开通定期定额投资、转换业务及参加华泰证券股份 有限公司开展的申购费率优惠活动的公告 《中国证券报》 2016-05-24 10 申万菱信收益宝货币市场基金基金暂停申购、转换转入公告 《中国证券报》 2016-06-01 11 关于旗下部分开放式基金参加珠海盈米财富管理有限公司 开展的转换费率优惠活动的公告 《中国证券报》 2016-06-01 12 关于旗下部分开放式基金在上海陆金所资产管理有限公司 开通定期定额投资业务及参加上海陆金所资产管理有限公 司开展的定期定额申购费率优惠活动的公告 《中国证券报》 2016-06-08 13 关于旗下部分开放式基金参加交通银行股份有限公司开展 的申购费率优惠活动的公告 《中国证券报》 2016-06-27 14 关于旗下开放式基金 2016年半年度最后一个交易日基金资 产净值和基金份额净值的公告 《中国证券报》 2016-07-01 15 关于调整旗下部分开放式基金申购金额下限的公告 《中国证券报》 2016-08-03 16 关于旗下基金参加上海联泰资产管理有限公司开展的费率 优惠活动的公告 《中国证券报》 2016-08-16 17 关于旗下基金参加浙江同花顺基金销售有限公司开展的费 率优惠活动的公告 《中国证券报》 2016-08-16 18 申万菱信收益宝货币市场基金基金暂停申购、转换转入公告 《中国证券报》 2016-09-27 19 关于新增华西证券股份有限公司为旗下部分开放式基金代 销机构并开通定期定额投资、转换业务的公告 《中国证券报》 2016-10-22 20 关于新增上海华信证券有限责任公司为旗下部分开放式基 金代销机构及参加上海华信证券有限责任公司开展的申购 费率优惠活动的公告 《中国证券报》 2016-11-01 21 关于旗下部分开放式基金参加交通银行股份有限公司开展 的申购及定期定额申购费率优惠活动的公告 《中国证券报》 2016-11-28 22 关于旗下部分开放式基金新增上海华信证券有限责任公司 为代销机构并开通定期定额投资业务及部分基金参加上海 华信证券有限责任公司开展的申购及定期定额申购费率优 惠活动的公告 《中国证券报》 2016-12-13 23 关于调整旗下申万菱信收益宝货币市场基金（A类）申购金 额、赎回份额下限及最低持有份额下限的公告 《中国证券报》 2016-12-20 24 关于旗下部分开放式基金参加中国农业银行股份有限公司 开展的费率优惠活动的公告 《中国证券报》 2016-12-27 申万菱信收益宝货币市场基金 2016年年度报告 第 53页共 53页 §12 备查文件目录 12.1备查文件目录 基金合同； 招募说明书及其定期更新； 发售公告； 成立公告； 开放日常交易业务公告； 定期报告； 其他临时公告。 12.2存放地点 上述备查文件中基金合同、招募说明书及其定期更新、基金发售公告和基金成立公告均放置于 本基金管理人及基金托管人的住所；开放日常交易业务公告、定期报告和其他临时公告放置于本基 金管理人的住所。本基金管理人住所地址为：中国上海市中山南路 100号 11层。 12.3查阅方式 上述文件均可到本基金管理人的住所进行查阅，也可在本基金管理人的网站进行查阅，查询网 址：www.swsmu.com. 申万菱信基金管理有限公司 二〇一七年三月三十日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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