最近访问基金
读取中... |
|---|
-.-----.---- (-.----%)--/--/-- --:--:-- | 最新净值: -.---- | 昨日净值: -.---- | 累计净值: -.---- |
|---|---|---|---|
| 涨跌幅: -.---- | 涨跌额: -.---- | 五分钟涨速: -.---- |
| 兴银现金增利(001937) 基金公开信息 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流水号 | 714654 | ||||||||
| 基金代码 | 001937 | ||||||||
| 公告日期 | 2017-03-29 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 华福现金增利货币市场基金2016年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：兴银基金管理有限责任公司 基金托管人：兴业银行股份有限公司 送出日期：2017 年 3 月 29 日 华福现金增利 2016 年年度报告 第 2 页 共 47 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立 董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 20 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金 的招募说明书及其更新。 本报告期自 2016年 1 月 1日起至 12月 31日止。 华福现金增利 2016 年年度报告 第 3 页 共 47 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 5 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 6 3.3 其他指标 ...................................................................................................................................... 8 3.4 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 8 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 11 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 13 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 13 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 14 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 14 6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 14 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 14 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 15 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 15 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 16 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 17 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 19 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 38 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 38 8.2 债券回购融资情况 .................................................................................................................... 38 8.3 基金投资组合平均剩余期限 .................................................................................................... 39 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 .................................................... 39 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 39 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 ............................ 40 华福现金增利 2016 年年度报告 第 4 页 共 47 页 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................ 40 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 40 8.9 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 40 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 41 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 41 9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 42 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 42 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 42 §10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 42 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 42 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 42 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 42 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 43 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 43 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 43 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 43 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 43 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ............................................................................................. 44 11.9 其他重大事件 .......................................................................................................................... 44 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 46 §13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 46 13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 46 13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 46 13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 46 华福现金增利 2016 年年度报告 第 5 页 共 47 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华福现金增利货币市场基金 基金简称 华福现金增利 基金主代码 001937 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015年 11月 2日 基金管理人 兴银基金管理有限责任公司 基金托管人 兴业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 8,774,373,174.69份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制风险、保持较高流动性的基础上，力争为基 金份额持有人创造高于业绩比较基准的投资收益。 投资策略 本基金将在深入研究国内外的宏观经济走势、货币政策 变化趋势、市场资金供求状况的基础上，分析和判断利 率走势与收益率曲线变化趋势，并综合考虑各类投资品 种的收益性、流动性和风险特征，对基金资产组合进行 积极管理。 业绩比较基准 人民币活期存款利率（税后）。 风险收益特征 本基金属于货币市场基金，长期风险收益水平低于股票 型基金、混合型基金和债券型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 兴银基金管理有限责任公司 兴业银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 林佳 张志永 联系电话 021-20296236 021-62677777-212004 电子邮箱 lj@hffunds.cn zhangzhy@cib.com.cn 客户服务电话 40000-96326 95561 传真 021-68630069 021-62159217 注册地址 福建省福州市平潭县潭城镇西航 路西航住宅新区 11号楼 4楼 福州市湖东路 154号 办公地址 上海市浦东新区陆家嘴环路 1088 号上海招商银行大厦 16楼 上海江宁路 168号兴业大厦 20 楼 邮政编码 200120 200041 法定代表人 陈文奇 高建平 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 华福现金增利 2016 年年度报告 第 6 页 共 47 页 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.hffunds.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 杭州市西溪路 128号新湖商务大厦 9层 注册登记机构 兴银基金管理有限责任公司 上海市浦东新区陆家嘴环路 1088号 上海招商银行大厦 16楼 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2016年 2015年 11月 2日(基金合 同生效日)-2015年 12月31 日 本期已实现收益 266,677,467.32 8,655,409.92 本期利润 266,677,467.32 8,655,409.92 本期净值收益率 2.5073% 0.3722% 3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末 期末基金资产净值 8,774,373,174.69 14,007,665,817.08 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 3.1.3 累计期末指标 2016年末 2015年末 累计净值收益率 2.8889% 0.3722% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于本基金采用 摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 2、本基金无持有人认购/申购或交易基金的各项费用。 3、本基金收益分配按日结转份额。 4、本基金合同生效日为 2015 年 11月 2日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.2205% 0.0017% 0.0297% 0.0000% 0.1908% 0.0017% 华福现金增利 2016 年年度报告 第 7 页 共 47 页 过去三个月 0.6441% 0.0016% 0.0881% 0.0000% 0.5560% 0.0016% 过去六个月 1.2997% 0.0017% 0.1763% 0.0000% 1.1234% 0.0017% 过去一年 2.5073% 0.0014% 0.3510% 0.0000% 2.1563% 0.0014% 自基金合同 生效起至今 2.8889% 0.0017% 0.4086% 0.0000% 2.4803% 0.0017% 注：1、本基金成立于 2015 年 11月 2日； 2、比较基准=活期存款利率（税后），按“365 天/年”计算。 3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 注：1、本基金成立于 2015 年 11月 2日； 2、比较基准=活期存款利率（税后），按“365 天/年”计算。 华福现金增利 2016 年年度报告 第 8 页 共 47 页 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注：1、本基金成立于 2015 年 11月 2日； 2、比较基准=活期存款利率（税后），按“365 天/年”计算。 3.3 其他指标 无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2016 265,872,277.38 470,620.34 334,569.60 266,677,467.32 2015 7,584,785.26 70.35 1,070,554.31 8,655,409.92 合计 273,457,062.64 470,690.69 1,405,123.91 275,332,877.24 华福现金增利 2016 年年度报告 第 9 页 共 47 页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 兴银基金管理有限责任公司是经中国证监会（证监许可〔2013〕1289 号）批准，于 2013 年 10月成立。注册地为福建省平潭综合实验区，公司主要办公场所位于上海市浦东新区陆家嘴。公 司经营范围包括基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会许可的其他业 务。公司股东为华福证券有限责任公司与国脉科技股份有限公司。2016 年 9 月 23 日，公司完成 了同比例增资的工商变更登记，注册资本由 1亿元人民币变更为 1.43亿元人民币。2016年 10月 24 日，公司法定名称由“华福基金管理有限责任公司”正式变更为“兴银基金管理有限责任公 司”。 截至 2016年 12月 31 日，本基金管理人管理了华福货币市场基金、华福现金增利货币市场基 金、华福长乐半年定期开放债券型证券投资基金、华福瑞益纯债债券型证券投资基金、华福朝阳 债券型证券投资基金、华福大健康灵活配置混合型证券投资基金、华福丰盈灵活配置混合型证券 投资基金、华福鼎新灵活配置混合型证券投资基金、华福稳健债券型证券投资基金、华福长禧半 年定期开放债券型证券投资基金、华福现金添利货币市场基金、华福现金收益货币市场基金、华 福收益增强债券型证券投资基金和华福长富一年定期开放债券型证券投资基金十四支开放式基 金，管理公募基金资产规模人民币 652.92亿元。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金 经理（助理）期 限 证券 从业 年限 说明 任职 日期 离任 日期 陈博亮 本基金的 基 金 经 理、固定 收益总监 2015 年 11 月 19 日 - 9年 硕士研究生，拥有 9年银行、基金行业工作经 验。曾任职于中国农业银行金融市场部，历任 交易员、投资经理、高级投资经理。现任兴银 基金管理有限责任公司固定收益总监，自 2015 年 11 月起担任华福鼎新灵活配置混合型证券 投资基金基金经理、自 2015年 11月起担任华 福长乐半年定期开放债券型证券投资基金基 金经理、自 2015年 11月起担任华福现金增利 货币市场基金基金经理、自 2015 年 12月起担 任华福朝阳债券型证券投资基金的基金经理、 自 2016 年 5 月起担任华福长禧半年定期开放 债券型证券投资基金基金经理、自 2016 年 11 华福现金增利 2016 年年度报告 第 10 页 共 47 页 月起担任华福收益增强债券型证券投资基金 基金经理、自 2016年 12月起担任华福长富一 年定期开放债券型证券投资基金基金经理。 洪木妹 本基金的 基 金 经 理、公司 总经理助 理兼固定 收益部总 经理 2015 年 11 月 2 日 2017 年 3 月 20 日 10年 硕士研究生，特许金融分析师（CFA），拥有 10 年证券、基金行业工作经验。曾任职于华福证 券有限责任公司投资自营部和资产管理总部， 从事宏观经济研究和投资工作，现任兴银基金 管理有限责任公司总经理助理兼固定收益部 总经理，自 2014 年 8 月起担任华福货币市场 基金基金经理、自 2015 年 6 月起担任华福丰 盈灵活配置混合型证券投资基金基金经理、自 2015 年 11 月起担任华福瑞益纯债债券型证券 投资基金基金经理、自 2015年 12月起担任华 福稳健债券型证券投资基金基金经理、自 2016 年 10 月起担任华福现金收益货币市场基金基 金经理、自 2016年 12月起担任华福现金添利 货币市场基金基金经理。 1、此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告载明日期。 洪木妹女士为本基金的首任基金经理，任职日期为基金合同生效日。报告期后，本基金基金经理 发生变动，洪木妹女士自 2017年 3月 20日起不再担任本基金基金经理。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规的规定及基金合同、招 募说明书等有关基金法律文件的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在 控制风险的前提下，为基金持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人制定了公平交易管理的制度，并根据法律法规及监管规定结合实践予以修订完 善。本基金管理人主要从研究的公平、决策的公平、交易的公平、公平交易的监控评估、公平交 易的报告和信息披露等方面对公平交易行为进行规范，从而达到保证本基金管理人管理的不同投 资组合得到公平对待、保护投资者合法权益的目的。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人按照法律法规关于公平交易的相关规定，严格执行公司公平交易 管理制度，加强了对所管理的不同投资组合同向交易价差的分析，确保公司管理的不同投资组合 在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。 华福现金增利 2016 年年度报告 第 11 页 共 47 页 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金管理人制定了异常交易监控管理的制度，并根据法律法规及监管规定结合实践予以修 订完善。本报告期内，未发现可能导致不公平交易和利益输送的异常交易情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2016 年经济表现平稳，四季度 GDP 实际同比增长 6.8%，全年 GDP 实际累计同比增速 6.7%； CPI 先上后下，PPI年内加速上涨，并于 12月底创下 2011年 10月份以来环比最高值。英国脱欧、 川普上台、美联储加息等海外事件影响人民币对美元汇率贬值预期增强，离岸人民币对美元汇率 突破 6.97，制约了货币政策的进一步宽松。 随着经济探底进和通胀预期的升温，经济政策从稳增长转向促改革、防风险，货币政策从适 度宽松转向稳健中性。供给侧改革将加大过剩产能行业信用风险的爆发，债市的刚性兑付信仰崩 塌，带动信用债收益率快速上行；银行启动宏观审慎评估体系（MPA）、券商发布全面风险管理办 法等开启金融去杠杆篇章。全年央行降准 1 次，未使用利率工具，货币政策操作更多借助公开市 场操作（OMO）和中期借贷工具（MLF）。截至 2016 年底，央行通过回购向市场净流动性 1.305 万 亿，通过 MLF向市场投放净流动性共计 2.79万亿，以“缩短放长”的操作抬升资金成本。全年流 动性波动较大，隔夜利率全年上涨 24bps，7天上涨 18.8bps。债券收益率大幅震荡，全年先下后 上，1年期国开债利率上行 78bps，1年期 AAA中短期票据利率全年上行 106bps，5年 AAA企业债 上行 65bps，10年国债利率先下行至 2.64%的低点后触底大幅反弹，全年上行 19bps。 本基金在报告期内以保持流动性和防范信用风险为第一要务，在关键时点加大同业存单配置 比例，搭配利率债、高资质信用债以及协议存款来提高组合收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期份额净值收益率为 2.5073%，同期业绩比较基准收益率为 0.3510%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2017年，经济企稳短期难证伪，房地产投资和基建投资表现都存在较大不确定性。央行 去杠杆决心短期难改，货币政策稳中趋紧态势越发明显；MPA 考核、理财新规、同业存单、委外 等监管措施将继续扰动全年资金面；境外欧洲将迎来政治大年，法国、荷兰和德国都将在 2017 年举行大选，英国脱欧可能会受到效仿；美联储 2017 年可能加息 2-3次，特朗普新政虽影响中美 贸易，但政策执行力存在不确定性。 2017年组合将在兼顾流动性与安全性的基础上，进一步优化组合结构，为投资人创造平稳收 华福现金增利 2016 年年度报告 第 12 页 共 47 页 益。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，不 断健全完善内控机制，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金 合同得到严格履行，推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。本基金管理人主要 监察稽核工作如下： （1）加强公司和基金日常运作的合规审核。做好在新基金产品开发、新投资品种、及其他创 新业务中法律、合规及风险控制方面的支持，坚持定期对投资、研究、交易、核算、销售等各项 业务实施事前、事中、事后的合规性审核，确保基金运作的诚信和合法合规性符合监管要求。 （2）深入重点专项稽核工作。本基金管理人进一步梳理业务模式、主要监管规则、潜在风险 点等，全面、深入地对关键业务领域进行专项稽核，内容涵盖相关业务领域的各个重要环节的内 部控制与风险防范，促进制度规章及时更新，优化操作流程，提升业务线合规管理及风控意识。 （3）进一步规范对投资研究交易特定岗位的通讯管理。对投资研究交易特定岗位通讯工具在 交易时间集中管理，并定期或不定期的对其网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效地防 范了各种形式的利益输送行为。 （4）强化法规学习，开展内控培训，促进合规文化建设。本基金管理人及时根据新颁布的法 律法规开展合规宣传培训工作，通过专题培训、律师讲座、合规期刊等多种形式进一步加强内部 合规培训力度，深化基金从业人员风合规风险意识，提升职业道德素养，营造良好合规氛围，促 进公司稳定健康地发展。 （5）完成各种定期报告及临时公告的信息披露工作。按照法规要求，做好旗下各支基金的信 息披露工作，做到信息披露的真实、完整、准确、及时。 在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，完善内控制度，提高工作 水平，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1. 有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述 根据证监会的相关规定，本公司为建立健全有效的估值政策和程序，成立估值小组，明确参 与估值流程各方的人员分工和职责。估值小组组长由分管运营保障部的公司领导担任，成员由基 金事务部、风险管理部、监察稽核部、研究发展部、投资管理部门(视会议议题内容选择相关投资 方向部门)部门负责人或其指定人员组成。估值小组成员具备应有的经验、专业胜任能力和独立性， 华福现金增利 2016 年年度报告 第 13 页 共 47 页 分工明确，在上市公司研究和估值、基金投资、投资品种所属行业的专业研究、估值政策、估值 流程和程序、基金的风险控制与绩效评估、会计政策与基金核算以及相关事项的合法合规性审核 和监督等各个方面具备专业能力。估值小组严格按照工作流程诚实守信、勤勉尽责地讨论和决策 估值事项。日常估值项目由基金事务部严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估 值的约定执行。当经济环境和证券市场发生重大变化时，针对特殊估值工作，按照以下工作流程 进行：由公司估值小组依据行业协会提供的估值模型和行业做法选定与当时市场经济环境相适应 的估值方法并征求托管行、会计师事务所的相关意见，由基金事务部做出提示，对其潜在估值调 整对前一估值日的基金资产净值的影响是否在 0.25％以上进行测算，并对确认产生影响的品种根 据前述估值模型、估值流程计算，提供相关投资品种的公允价值以进行估值处理，待清算人员复 核后，将估值结果反馈基金经理，并提交公司估值小组。其他特殊情形，可由基金经理主动做出 提示，并由研究员提供研究报告，交估值小组审议，同时按流程对外公布。 2. 基金经理参与或决定估值的程度 基金经理参与对估值问题的讨论，对估值结果提出反馈意见，但不介入基金日常估值业务。 3. 本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。 4. 已签约的任何定价服务的性质与程度等信息 无。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金合同及招募说明书（更新）等有关约定，本基金的收益分配采用“每日分配、按 日支付”的方式，即为投资者每日计算当日收益并分配，每日支付。 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 无。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值 低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基 华福现金增利 2016 年年度报告 第 14 页 共 47 页 金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人 利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人在 本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的 监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为；基金管理人在报告期 内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的 规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、 投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 天健审〔2017〕7-161号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 华福现金增利货币市场基金全体持有人 引言段 我们审计了后附的华福现金增利货币市场基金（以下简称华福现金 增利基金）财务报表，包括 2016年 12月 31日的资产负债表，2016 年度的利润表和持有人权益（基金净值）变动表，以及财务报表附 注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是华福现金增利基金的基金管理人兴银基 金管理有限责任公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业 会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作 的有关规定的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注 册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 华福现金增利 2016 年年度报告 第 15 页 共 47 页 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审 计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的 合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见 提供了基础。 审计意见段 我们认为，华福现金增利基金财务报表在所有重大方面按照企业会 计准则的规定编制，公允反映了华福现金增利基金 2016年 12月 31 日的财务状况以及 2016年度的经营成果和持有人权益（基金净值） 变动。 注册会计师的姓名 谭炼 吴志辉 会计师事务所的名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所的地址 中国杭州 审计报告日期 2017年 3月 24日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：华福现金增利货币市场基金 报告截止日： 2016年 12月 31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 2,811,357,880.60 10,169,599,216.47 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 4,475,878,709.83 2,016,859,888.47 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 4,439,318,709.83 2,016,859,888.47 资产支持证券投资 35,560,000.00 - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 1,469,302,422.00 1,807,404,591.10 应收证券清算款 - - 华福现金增利 2016 年年度报告 第 16 页 共 47 页 应收利息 7.4.7.5 23,487,006.27 16,398,475.73 应收股利 - - 应收申购款 1,000.00 - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 8,780,027,018.70 14,010,262,171.77 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 1,855,893.27 657,142.46 应付托管费 371,178.69 131,428.47 应付销售服务费 1,855,893.27 657,142.46 应付交易费用 7.4.7.7 36,454.87 20,086.99 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 1,405,123.91 1,070,554.31 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 129,300.00 60,000.00 负债合计 5,653,844.01 2,596,354.69 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 8,774,373,174.69 14,007,665,817.08 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计 8,774,373,174.69 14,007,665,817.08 负债和所有者权益总计 8,780,027,018.70 14,010,262,171.77 注：报告截止日 2016 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额 8,774,373,174.69 份。 7.2 利润表 会计主体：华福现金增利货币市场基金 本报告期： 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 11月 2日(基 金合同生效日)至 2015 年 12月 31日 一、收入 335,398,771.76 10,625,223.51 华福现金增利 2016 年年度报告 第 17 页 共 47 页 1.利息收入 334,009,865.15 10,625,223.51 其中：存款利息收入 7.4.7.11 107,467,568.25 6,295,844.21 债券利息收入 200,372,128.21 2,141,153.78 资产支持证券利息收入 212,869.35 - 买入返售金融资产收入 25,957,299.34 2,188,225.52 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 1,388,906.61 - 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 1,388,906.61 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 7.4.7.17 - - 4. 汇兑收益（损失以“-”号填 列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 - - 减：二、费用 68,721,304.44 1,969,813.59 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 27,081,537.11 832,770.36 2．托管费 7.4.10.2.2 5,416,307.52 166,554.07 3．销售服务费 7.4.10.2.3 27,081,537.11 832,770.36 4．交易费用 7.4.7.19 340.09 - 5．利息支出 8,929,608.49 69,264.30 其中：卖出回购金融资产支出 8,929,608.49 69,264.30 6．其他费用 7.4.7.20 211,974.12 68,454.50 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 266,677,467.32 8,655,409.92 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 填列） 266,677,467.32 8,655,409.92 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华福现金增利货币市场基金 本报告期：2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1 月 1日至 2016年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 华福现金增利 2016 年年度报告 第 18 页 共 47 页 一、期初所有者权益（基金 净值） 14,007,665,817.08 - 14,007,665,817.08 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数（本期利润） - 266,677,467.32 266,677,467.32 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -5,233,292,642.39 - -5,233,292,642.39 其中：1.基金申购款 268,240,855.30 - 268,240,855.30 2.基金赎回款 -5,501,533,497.69 - -5,501,533,497.69 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值 变动（净值减少以“-”号 填列） - -266,677,467.32 -266,677,467.32 五、期末所有者权益（基金 净值） 8,774,373,174.69 - 8,774,373,174.69 项目 上年度可比期间 2015 年 11月 2日(基金合同生效日)至 2015年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 净值） - - - 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数（本期利润） - 8,655,409.92 8,655,409.92 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 14,007,665,817.08 - 14,007,665,817.08 其中：1.基金申购款 14,008,580,592.10 - 14,008,580,592.10 2.基金赎回款 -914,775.02 - -914,775.02 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值 变动（净值减少以“-”号 填列） - -8,655,409.92 -8,655,409.92 五、期末所有者权益（基金 净值） 14,007,665,817.08 - 14,007,665,817.08 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.3 财务报表由下列负责人签署： ______张力______ _____刘建新______ ____沈阿娜____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 华福现金增利 2016 年年度报告 第 19 页 共 47 页 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华福现金增利货币市场基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会 2015 年 9 月 2日证监许可〔2015〕2061 号注册募集。本基金首次募集资金总额为人民币 200,961,002.21 元。 《华福现金增利货币市场基金基金合同》于 2015年 11 月 02日正式生效。本基金为契约型开放式 基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为兴银基金管理有限责任公司，基金托管人为兴业银 行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》相关规定 以及《华福现金增利货币市场基金基金合同》等法律文件约定, 本基金的投资范围包括现金，通 知存款，短期融资券，一年以内（含一年）的银行定期存款，剩余期限在 397 天以内（含 397 天） 的债券、剩余期限在 397 天以内（含 397 天）的中期票据、剩余期限在 397 天以内（含 397 天） 的资产支持证券，期限在一年以内（含一年）的债券回购，期限在一年以内（含一年）的中央银 行票据，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的 业绩比较基准为：人民币活期存款利率（税后）。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称 “企业会计准则”)及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计 核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关 规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2016年 12 月 31日的财务状况以及 2016 年 1 月 1 日至 2016年 12月 31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。 华福现金增利 2016 年年度报告 第 20 页 共 47 页 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 1、 金融资产的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项，暂无金融资产划分为可供出 售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列 示外，其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融 资产列示。 本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或 可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。 2、 金融负债的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金暂无分类为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债。 其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债 表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入 当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日 止的利息，单独确认为应收项目。贷款及应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认 金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，贷款及应收 款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全 部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的 新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 为了避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基 华福现金增利 2016 年年度报告 第 21 页 共 47 页 金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用债券投资的公允价值计 算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的 0.25%时，基金管理 人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。计算影子价 格时按如下原则确定债券投资的公允价值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但 最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最 近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证 具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的 市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期 权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的 参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同 时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相 互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示， 不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额。申购、赎回、转换及分红再投资引起的实收基金的变 动分别于交易确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加 和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 不适用。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 债券投资在持有期间按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。在计算实际利率时，扣除在 适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税因素。 债券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额确认为投资收益。 华福现金增利 2016 年年度报告 第 22 页 共 47 页 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按 直线法近似计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方 法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小 的按直线法近似计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 （1）每一份基金份额享有同等分配权； （2）收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用； （3）根据每日基金收益情况，以每万份基金净收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分 配，每日支付。 （4）根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日净收益大于零时，为投资者记正收益； 若当日净收益小于零时，为投资者记负收益；若当日净收益等于零时，当日投资者不记收益； （5）每日进行收益计算并分配时，每日累计收益支付方式只采用红利再投资(即红利转基金 份额)方式，投资者可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资者在每日累计收益支付时，其累计 收益为负值，则缩减投资者基金份额。若投资者赎回基金份额时，其对应收益将立即结清；若收 益为负值，则从投资者赎回基金款中扣除； （6）当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的收益分配权益；当日赎回的基金份额 自下一工作日起，不享有基金的收益分配权益； （7）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 7.4.4.12 分部报告 根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向 管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期内无其他重要的会计政策和会计估计。 华福现金增利 2016 年年度报告 第 23 页 共 47 页 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期内无需说明的重大会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本报告期内未发生会计估计的变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期内无需说明的重大会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税 项列示如下： (1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券 的差价收入不予征收营业税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得 额。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持 股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述 所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 活期存款 11,357,880.60 209,599,216.47 定期存款 2,800,000,000.00 9,960,000,000.00 华福现金增利 2016 年年度报告 第 24 页 共 47 页 其中：存款期限 1个月以内 1,660,000,000.00 6,800,000,000.00 其中：存款期限 1-3个月 - 2,300,000,000.00 其中：存款期限 3个月以上 1,140,000,000.00 860,000,000.00 其他存款 - - 合计： 2,811,357,880.60 10,169,599,216.47 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债 券 交易所市场 - - - - 银行间市场 4,439,318,709.83 4,430,379,800.00 -8,938,909.83 -0.1019% 合计 4,439,318,709.83 4,430,379,800.00 -8,938,909.83 -0.1019% 项目 上年度末 2015年 12月 31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债 券 交易所市场 - - - - 银行间市场 2,016,859,888.47 2,017,990,000.00 1,130,111.53 0.0081% 合计 2,016,859,888.47 2,017,990,000.00 1,130,111.53 0.0081% 注：1、偏离金额=影子定价-摊余成本； 2、偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值； 3、此项统计未包含资产支持证券。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位: 人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券_银行间 1,469,302,422.00 - 合计 1,469,302,422.00 - 项目 上年度末 2015年 12月 31日 账面余额 其中；买断式逆回购 华福现金增利 2016 年年度报告 第 25 页 共 47 页 买入返售证券_银行间 1,807,404,591.10 - 合计 1,807,404,591.10 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 应收活期存款利息 21,335.84 11,534.51 应收定期存款利息 9,624,855.47 2,737,663.45 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 11,675,558.17 11,555,401.34 应收买入返售证券利息 1,952,387.44 1,988,876.42 应收申购款利息 - 105,000.01 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 212,869.35 - 合计 23,487,006.27 16,398,475.73 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31 日 上年度末 2015年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 32,424.87 13,632.49 银行汇划费 4,030.00 6,454.50 合计 36,454.87 20,086.99 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31 日 上年度末 2015年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 预提费用 129,300.00 60,000.00 合计 129,300.00 60,000.00 华福现金增利 2016 年年度报告 第 26 页 共 47 页 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 14,007,665,817.08 14,007,665,817.08 本期申购 268,240,855.30 268,240,855.30 本期赎回(以"-"号填列) -5,501,533,497.69 -5,501,533,497.69 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 8,774,373,174.69 8,774,373,174.69 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 266,677,467.32 - 266,677,467.32 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -266,677,467.32 - -266,677,467.32 本期末 - - - 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12 月 31日 上年度可比期间 2015年 11月 2日(基金合同生效日) 至 2015年 12月 31日 活期存款利息收入 1,421,740.22 546,430.73 定期存款利息收入 106,045,828.03 5,615,246.81 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 - - 其他 - 134,166.67 合计 107,467,568.25 6,295,844.21 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无股票投资收益。 华福现金增利 2016 年年度报告 第 27 页 共 47 页 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至 2016年12月31日 上年度可比期间 2015年11月2日(基金合 同生效日)至2015年12月31日 债券投资收益——买卖债券（、债转股 及债券到期兑付）差价收入 1,388,906.61 - 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 1,388,906.61 - 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年 12月31日 上年度可比期间 2015年11月2日(基金合同生 效日)至2015年12月31日 卖出债券（、债转股及债券 到期兑付）成交总额 22,091,392,162.44 - 减：卖出债券（、债转股及 债券到期兑付）成本总额 21,996,956,582.45 - 减：应收利息总额 93,046,673.38 - 买卖债券差价收入 1,388,906.61 - 7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年 12月31日 上年度可比期间 2015年11月2日(基金合同生 效日)至2015年12月31日 申购基金份额对价总额 - 减：现金支付申购款总额 - - 减：申购债券成本总额 - - 减：申购债券应收利息总额 - 申购差价收入 - - 无。 7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 华福现金增利 2016 年年度报告 第 28 页 共 47 页 7.4.7.14 贵金属投资收益 7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。 7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。 7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。 7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益 单位：人民币元 项目 本期收益金额 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间收益金 额 2015年 11月 2日(基金 合同生效日)至 2015年 12 月 31日 权证投资收益 - - 股指期货-投资收益 - - 本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.16 股利收益 本基金本报告期及上年度可比期间无股利收益。 7.4.7.17 公允价值变动收益 本基金本报告期及上年度可比期间无公允价值变动收益。 7.4.7.18 其他收入 本基金本报告期及上年度可比期间无其他收入。 7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 华福现金增利 2016 年年度报告 第 29 页 共 47 页 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年11月 2日(基金合同生 效日)至 2015年 12月 31日 交易所市场交易费用 - - 银行间市场交易费用 340.09 - 合计 340.09 - 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016 年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 11月 2日(基金合同 生效日)至 2015年 12月 31日 审计费用 60,000.00 20,000.00 信息披露费 - - 银行汇划费 52,874.12 8,454.50 其他 400.00 - 上清所查询费 1,200.00 - 上证报信披费 60,000.00 40,000.00 账户服务费 37,500.00 - 合计 211,974.12 68,454.50 7.4.7.21 分部报告 根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向 管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策与计量基础一致。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 兴银基金管理有限责任公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 兴业银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 华福证券有限责任公司 基金管理人的股东、基金代销机构 国脉科技股份有限公司 基金管理人的股东 上海兴瀚资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司 兴银投资有限公司 基金管理人的股东华福证券全资子公司 兴银成长资本管理有限公司 基金管理人的股东华福证券全资子公司 华福现金增利 2016 年年度报告 第 30 页 共 47 页 注：本报告期基金关联方未发生变化，其中“华福资本投资有限公司”法定名称变更为“兴银成 长资本管理有限公司”。 本基金与关联方的所有交易均是在正常业务中按照一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2 债券交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.3 债券回购交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.10.1.4 权证交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期无应支付关联方佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31 日 上年度可比期间 2015年 11月 2日(基金合同 生效日)至 2015年 12月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 27,081,537.11 832,770.36 其中：支付销售机构的客户维护费 260.85 38.83 本基金管理费按前一日该级基金资产净值 0.25%年费率计提，管理费的计算方法如下： H＝E×0.25%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 华福现金增利 2016 年年度报告 第 31 页 共 47 页 2016年 1月 1日至 2016年 12 月 31日 2015年 11月 2日(基金合同生效日) 至 2015年 12月 31日 当期发生的基金应支付 的托管费 5,416,307.52 166,554.07 本基金的基金托管费按前一日基金资产净值 0.05%的年费率计提，托管费的计算方法如下： H＝E×0.05%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。 7.4.10.2.3 销售服务费 金额单位：人民币元 获得销售服务费 各关联方名称 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 华福证券有限责任公司 593.59 兴银基金管理有限责任公司 27,080,460.00 合计 27,081,053.59 获得销售服务费 各关联方名称 上年度可比期间 2015年 11月 2日(基金合同生效日)至 2015年 12 月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 华福证券有限责任公司 375.12 兴银基金管理有限责任公司 832,385.12 合计 832,760.24 本基金销售服务费按前一日该级基金资产净值 0.25%的年费率计提，销售服务费计算方法如下： H＝E×0.25%÷当年天数 H为每日应计提的基金销售服务费 E为前一日的基金资产净值 基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 银行间市场交易的 各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金 卖出 交易 金额 利息收 入 交易金额 利息支出 兴业银行股份有限公司 3,346,896,200.00 - - - 450,000,000.00 27,794.86 上年度可比期间 2015年 11月 2日(基金合同生效日)至 2015年 12月 31日 银行间市场交易的 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 华福现金增利 2016 年年度报告 第 32 页 共 47 页 各关联方名称 基金买入 基金 卖出 交易 金额 利息收 入 交易金额 利息支出 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 关联方名称 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 托管行 8,773,443,049.48 99.9894% 14,007,581,498.47 99.9994% 除托管行（兴业银行股份有限公司）投资本基金外，截止报告期末无其他关联方投资本基金情况。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31 日 上年度可比期间 2015年 11月 2日(基金合同生效日) 至 2015年 12月 31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 兴业银行股份有限公司 1,181,357,880.60 21,632,340.24 3,869,599,216.47 2,451,264.13 注：本基金的银行存款由基金托管人保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无其他需要说明的关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 7.4.11.1 利润分配情况——货币市场基金 金额单位：人民币元 已按再投资形式转实收 基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配 合计 备注 265,872,277.38 470,620.34 334,569.60 266,677,467.32 - 华福现金增利 2016 年年度报告 第 33 页 共 47 页 7.4.12 （ 2016 年 12 月 31日 ）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金投资于各类货币市场工具，属于高流动性、低风险的品种，其预期风险和预期收益率 都低于股票、债券和混合型基金。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将风险控 制在限定的范围内，力求资产的安全性和流动性，追求超过业绩比较基准的稳定收益。 本基金的基金管理人董事会重视建立完善的公司治理结构与内部控制体系，公司董事会对公 司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任。董事会下设合规及风险管理委员会，负责检 查公司内部管理制度的合法合规性及内控制度的执行情况，充分发挥独立董事监督职能，保护投 资者利益和公司合法权益。 为了有效控制基金运作和管理中存在的风险，本基金的基金管理人设立风险控制委员会，负 责全面评估公司经营管理过程中的各项风险，并提出防范化解措施。 本基金的基金管理人设立督察长制度，积极组织对公司各项制度及内部控制的执行情况、业 务的合法合规性进行监督检查，定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况。监察稽核部 具体负责公司各项制度及内部控制执行情况的监察稽核工作，风险管理部负责公司业务合法合规 性管理，履行合规管理职责。公司管理层重视和支持风险管理和监察稽核工作，并保证合规管理 和监察稽核工作的独立性和权威性，配备了充足合格的人员，明确了部门及其各岗位的职责和工 作流程、组织纪律。业务部门负责人为所在部门的风险控制第一责任人，对本部门业务范围内的 风险负有管控及时报告的义务。员工在其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 华福现金增利 2016 年年度报告 第 34 页 共 47 页 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 A-1 69,999,228.81 120,646,512.92 A-1以下 0.00 0.00 未评级 3,903,087,996.44 1,385,640,295.69 合计 3,973,087,225.25 1,506,286,808.61 短期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级，并由债券发行人在中国人民银行指定的 国内有关媒体上公告。以上按短期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据 等。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 长期信用评级由中国人民银行许可的信用机构评级，并由债券发行人在中国人民银行指定的国内 有关媒体上公告。以上长期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据等。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购 华福现金增利 2016 年年度报告 第 35 页 共 47 页 赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。本基金投资于一家公司发行的股票市值 不超过基金资产净值的 10%，且本基金与本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司 发行的证券不得超过该证券的 10%。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式接入短期资金应 对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 无。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持有金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变 动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量因市场利率变化而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现 金流量在很大程序上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存 在保证金、债券投资及部分应收申购款等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2016年 12月 31 日 1个月以内 1-3个月 3个月-1 年 1-5 年 5年 以上 不计息 合计 资产 银行存款 1,841,357,880.60 970,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,811,357,880.60 结算备付金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 存出保证金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 交易性金融 资产 1,549,077,162.30 1,837,342,025.87 1,089,459,521.66 0.00 0.00 0.00 4,475,878,709.83 买入返售金 融资产 1,369,302,072.00 100,000,350.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,469,302,422.00 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 23,487,006.27 23,487,006.27 华福现金增利 2016 年年度报告 第 36 页 共 47 页 应收申购款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000.00 1,000.00 资产总计 4,759,737,114.90 2,907,342,375.87 1,089,459,521.66 0.00 0.00 23,488,006.27 8,780,027,018.70 负债 卖出回购金 融资产款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 应付赎回款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 应付管理人 报酬 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,855,893.27 1,855,893.27 应付托管费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 371,178.69 371,178.69 应付销售服 务费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,855,893.27 1,855,893.27 应付交易费 用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 32,424.87 32,424.87 应付利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,405,123.91 1,405,123.91 应交税费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 133,330.00 133,330.00 负债总计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,653,844.01 5,653,844.01 利率敏感度 缺口 4,759,737,114.90 2,907,342,375.87 1,089,459,521.66 0.00 0.00 17,834,162.26 8,774,373,174.69 上年度末 2015年 12月 31 日 1个月以内 1-3个月 3个月-1 年 1-5 年 5年 以上 不计息 合计 资产 银行存款 7,209,599,216.47 2,400,000,000.00 560,000,000.00 0.00 0.00 0.00 10,169,599,216.47 结算备付金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 存出保证金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 交易性金融 资产 319,704,079.69 517,903,381.16 1,179,252,427.62 0.00 0.00 0.00 2,016,859,888.47 买入返售金 融资产 1,807,404,591.10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,807,404,591.10 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 16,398,475.73 16,398,475.73 应收申购款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 资产总计 9,336,707,887.26 2,917,903,381.16 1,739,252,427.62 0.00 0.00 16,398,475.73 14,010,262,171.77 负债 卖出回购金 融资产款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 应付赎回款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 应付管理人 报酬 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 657,142.46 657,142.46 应付托管费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 131,428.47 131,428.47 应付销售服 务费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 657,142.46 657,142.46 应付交易费 用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13,632.49 13,632.49 华福现金增利 2016 年年度报告 第 37 页 共 47 页 应付利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,070,554.31 1,070,554.31 应交税费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 66,454.50 66,454.50 负债总计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,596,354.69 2,596,354.69 利率敏感度 缺口 9,336,707,887.26 2,917,903,381.16 1,739,252,427.62 0.00 0.00 13,802,121.04 14,007,665,817.08 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外，其他市场变量保持不变； 测算市场利率变动 25bp对期末基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2016年 12月 31日 ） 上年度末（ 2015 年 12月 31 日 ） 市场利率上升 25 个 bp -2,221,800.03 -1,226,150.01 市场利率下降 25 个 bp 2,221,800.03 1,226,150.01 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的 所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的 市场价格因素变动而发生波动的风险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 交易性金融资产-股票投资 - - - - 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 4,430,379,800.00 50.49 2,017,990,000.00 14.41 交易性金融资产－贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 36,354,288.00 0.41 - - 合计 4,466,734,088.00 50.91 2,017,990,000.00 14.41 由于四舍五入原因，“本期末-占基金资产净值比例（%）”合计数为 50.91%，而非 50.90%。 华福现金增利 2016 年年度报告 第 38 页 共 47 页 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险主要是本基金所面临的市场价格风险。市场价格风险是指基金所持有金融工具的公 允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本 基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，且以摊余成本进行后续计量，因此无重大 其他价格风险。 7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 无。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 固定收益投资 4,475,878,709.83 50.98 其中：债券 4,439,318,709.83 50.56 资产支持证券 35,560,000.00 0.41 2 买入返售金融资产 1,469,302,422.00 16.73 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 2,811,357,880.60 32.02 4 其他各项资产 23,488,006.27 0.27 5 合计 8,780,027,018.70 100.00 8.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（％） 1 报告期内债券回购融资余额 3.52 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（％） 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中：买断式回购融资 - - 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 无。 华福现金增利 2016 年年度报告 第 39 页 共 47 页 8.3 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 51 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 119 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 47 报告期内投资组合平均剩余期限超过 120 天情况说明 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 120天。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基 金资产净值的比 例（%） 各期限负债占 基金资产净值 的比例（%） 1 30天以内 54.25 - 其中：剩余存续期超过 397天的浮动利率债 - - 2 30天(含)—60天 10.13 - 其中：剩余存续期超过 397天的浮动利率债 - - 3 60天(含)—90天 23.01 - 其中：剩余存续期超过 397天的浮动利率债 - - 4 90天(含)—120天 2.26 - 其中：剩余存续期超过 397天的浮动利率债 - - 5 120天(含)—397 天（含） 10.15 - 其中：剩余存续期超过 397天的浮动利率债 - - 合计 99.80 - 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 报告期内投资组合平均剩余存续期未发生超过 240天的情况。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例 （%） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 466,231,484.58 5.31 其中：政策性金融债 466,231,484.58 5.31 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 69,999,228.81 0.80 6 中期票据 - - 7 同业存单 3,903,087,996.44 44.48 8 其他 - - 华福现金增利 2016 年年度报告 第 40 页 共 47 页 9 合计 4,439,318,709.83 50.59 10 剩余存续期超过 397天的浮动利率债券 - - 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量 (张) 摊余成本 占基金资产净值 比例（％） 1 111609250 16 浦发 CD250 5,000,000 500,000,000.00 5.70 2 111610665 16 兴业 CD665 4,000,000 396,266,022.52 4.52 3 111695511 16 南充银行 CD025 3,000,000 299,505,651.55 3.41 4 111697685 16 杭州银行 CD128 3,000,000 298,061,222.28 3.40 5 111615235 16 民生 CD235 3,000,000 297,847,483.35 3.39 6 111696645 16 稠州银行 CD028 3,000,000 294,344,722.63 3.35 7 111682132 16 宁波银行 CD242 2,500,000 247,841,291.41 2.82 8 111695104 16哈尔滨银行 CD012 2,000,000 199,900,424.65 2.28 9 111695188 16 成都银行 CD025 2,000,000 199,834,211.99 2.28 10 111696658 16 泉州银行 CD100 2,000,000 199,158,630.52 2.27 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.0880% 报告期内偏离度的最低值 -0.1734% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0361% 报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明 报告期内本基金负偏离度的绝对值未有达到 0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明 报告期内本基金正偏离度的绝对值未有达到 0.5%的情况。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 金额单位：人民币元 序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 142144 兴鑫 A3(总价) 214,500 21,450,000.00 0.24 2 142145 兴鑫 A4(总价) 78,000 7,800,000.00 0.09 3 142143 兴鑫 A2(总价) 48,700 4,870,000.00 0.06 4 142142 兴鑫 A1(总价) 24,400 2,440,000.00 0.03 注：债券兴鑫 A1、兴鑫 A2、兴鑫 A3、兴鑫 A4为上海兴瀚资产管理有限公司（下简称“兴瀚资管”） 发行的资产支持证券。兴瀚资管系本基金管理人全资子公司。 华福现金增利 2016 年年度报告 第 41 页 共 47 页 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 本基金估值采用摊余成本法计价，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考 虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内平均摊销。 8.9.2 报告期内，未发现本基金投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 23,487,006.27 4 应收申购款 1,000.00 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 23,488,006.27 8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分 本报告中因四舍五入原因，投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和与合计可 能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人 户数 (户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额比例 374 23,460,890.84 8,773,443,049.48 99.99% 930,125.21 0.01% 华福现金增利 2016 年年度报告 第 42 页 共 47 页 9.2 期末上市基金前十名持有人 报告期内本基金未上市交易。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 本基金管理人所有从业人员期末未持有本基金。 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的 数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0 期末基金管理人的从业人员未持有本基金份额。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2015年 11月 2日）基金份额总额 200,961,002.21 本报告期期初基金份额总额 14,007,665,817.08 本报告期基金总申购份额 268,240,855.30 减:本报告期基金总赎回份额 5,501,533,497.69 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 8,774,373,174.69 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 （1）报告期内本基金基金管理人人事变动如下： 2016 年 3 月 29 日，基金管理人发布了高级管理人员变更公告，自 2016 年 3 月 28 日起本基 金管理人的督察长由林佳同志正式任职，原督察长郑燕洪同志正式离任。 报告期后，2017年 2月 14日，基金管理人发布了高级管理人员变更公告，自 2017年 2月 13 日起郑泽星先生和卢银英女士不再担任本基金管理人副总经理。 华福现金增利 2016 年年度报告 第 43 页 共 47 页 （2）报告期内托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内本基金投资策略未改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。 报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为人民币 60,000.00元。 目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内本基金管理人、基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到监管部门 的稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 华福证券 2 - - - - - 中投证券 2 - - - - - 海通证券 2 - - - - - 平安证券 2 - - - - - 广发证券 2 - - - - - 兴业证券 2 - - - - - 中信建投证券 2 - - - - - 注：1、基金租用证券公司交易单元的选择标准是： （1）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； （2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对基金业务需要，提供高质 量的研究报告和较为全面的服务； （3）能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动资源，协助基金投资； 华福现金增利 2016 年年度报告 第 44 页 共 47 页 （4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。 选择程序：本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选证券公司的服 务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的证券公司。 2、报告期内租用证券公司交易单元未发生变更。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 华福证券 - - - - - - 中投证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 中信建投证券 - - - - - - 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 无。 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 华福基金 2015 年 12 月 31 日基金净值 （收益） 上海证券报、证券日 报、公司网站 2016 年 1 月 4 日 2 华福基金管理有限责任公司关于 2016 年 1 月 4 日因指数熔断机制实施旗下基 金相关业务办理时间调整的公告 公司网站 2016 年 1 月 4 日 3 华福基金管理有限责任公司关于 2016 年 1 月 7 日因指数熔断机制实施旗下基 金相关业务办理时间调整的公告 公司网站 2016 年 1 月 7 日 4 关于旗下基金新增陆金所资管为代销机 构并参加费率优惠活动的公告 上海证券报、证券日 报、公司网站 2016 年 1 月 28 日 5 关于旗下基金新增天天基金为代销机构 的公告 上海证券报、证券日 报、公司网站 2016 年 2 月 22 日 6 关于旗下基金参加天天基金费率优惠活 动的公告 上海证券报、证券日 报、公司网站 2016 年 2 月 26 日 7 关于旗下基金新增同花顺基金为代销机 上海证券报、证券日 2016 年 4 月 11 日 华福现金增利 2016 年年度报告 第 45 页 共 47 页 构并参加费率优惠活动的公告 报、公司网站 8 华福现金增利货币市场基金 2016 年第 1 季度报告 上海证券报、公司网站 2016 年 4 月 20 日 9 关于旗下基金新增代销机构的公告 上海证券报、证券日 报、公司网站 2016 年 4 月 27 日 10 关于旗下基金参加平安证券费率优惠活 动的公告 上海证券报、证券日 报、公司网站 2016 年 5 月 3 日 11 关于旗下基金参加好买基金费率优惠活 动的公告 上海证券报、证券日 报、公司网站 2016 年 5 月 6 日 12 华福现金增利货币市场基金招募说明书 （更新）（2016 年第 1 号） 公司网站 2016 年 6 月 15 日 13 华福现金增利货币市场基金更新的招募 说明书摘要（2016 年第 1 号） 上海证券报 2016 年 12 月 16 日 14 关于旗下部分基金在陆金所资管开通定 期定额投资业务并参加定投费率优惠活 动的公告 上海证券报、证券日 报、公司网站 2016 年 6 月 29 日 15 华福现金增利货币市场基金 2016 年第 2 季度报告 上海证券报、公司网站 2016 年 7 月 21 日 16 关于旗下基金新增中信证券、中信证券 （山东）和中信期货为代销机构的公告 上海证券报、证券日 报、公司网站 2016 年 8 月 24 日 17 华福现金增利货币市场基金 2016 年半 年度报告 公司网站 2016 年 8 月 26 日 18 华福现金增利货币市场基金 2016 年半 年度报告摘要 上海证券报 2016 年 8 月 26 日 19 华福基金管理有限责任公司关于增加注 册资本的公告 上海证券报、证券日 报、公司网站 2016 年 9 月 29 日 20 华福现金增利货币市场基金 2016 年第 3 季度报告 上海证券报、公司网站 2016 年 10 月 25 日 21 关于华福基金管理有限责任公司法定名 称变更事宜的公告 上海证券报、证券日 报、证券时报、公司网 站 2016 年 10 月 26 日 22 关于旗下基金新增长城证券为代销机构 并开通定期定额投资的公告 上海证券报、证券日 报、证券时报、公司网 站 2016 年 11 月 28 日 23 关于旗下基金新增华信证券为代销机构 并参与费率优惠活动的公告 上海证券报、证券日 报、证券时报、公司网 站 2016 年 11 月 28 日 24 关于旗下基金新增国泰君安证券为代销 机构、开通定期定额投资并参与费率优 惠活动的公告 上海证券报、证券日 报、证券时报、公司网 站 2016 年 11 月 28 日 25 华福现金增利货币市场基金招募说明书 （更新）（2016 年第 2 号） 公司网站 2016 年 12 月 16 日 26 华福现金增利货币市场基金更新的招募 说明书摘要（2016 年第 2 号） 上海证券报 2016 年 12 月 16 日 华福现金增利 2016 年年度报告 第 46 页 共 47 页 §12 影响投资者决策的其他重要信息 本公司经证监会证监许可〔2013〕1289号文批准，于 2013年 10月 25日成立。 2016年 9月 23日，公司股东同比例增资，公司注册资本由 10,000万元变更为 14,300万元。 增资后股东出资比例维持不变，华福证券有限责任公司出资比例为 76%，国脉科技股份有限公司 出资比例为 24%。 2016 年 10 月 24 日，公司完成了法定名称变更的工商登记，法定名称由“华福基金管理有 限责任公司”变更为“兴银基金管理有限责任公司”。原以“华福基金管理有限责任公司”名 义对外签订的合同、协议及债权、债务关系将全部由“兴银基金管理有限责任公司”承继。 2016 年 11 月 16 日，公司取得了由中国证券监督管理委员会颁发的经营证券期货业务许可 证，完成了资格证书的更新工作。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会准予华福现金增利货币市场基金募集注册的文件； 2、《华福现金增利货币市场基金基金合同》； 3、《华福现金增利货币市场基金招募说明书》； 4、《华福现金增利货币市场基金托管协议》； 5、基金管理人业务资格批件、营业执照； 6、基金托管人业务资格批件、营业执照； 7、报告期内华福现金增利货币市场基金在指定报刊上各项公告。 13.2 存放地点 基金管理人和基金托管人办公场所，并登载于基金管理人网站（www.hffunds.cn）。 13.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所 免费查阅。 兴银基金管理有限责任公司 华福现金增利 2016 年年度报告 第 47 页 共 47 页 2017 年 3 月 29 日 |
||||||||
| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
| ↑返回页顶↑ |