最近访问基金
读取中... |
|---|
-.-----.---- (-.----%)--/--/-- --:--:-- | 最新净值: -.---- | 昨日净值: -.---- | 累计净值: -.---- |
|---|---|---|---|
| 涨跌幅: -.---- | 涨跌额: -.---- | 五分钟涨速: -.---- |
| 方正富邦金小宝货币(000797) 基金公开信息 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流水号 | 711678 | ||||||||
| 基金代码 | 000797 | ||||||||
| 公告日期 | 2017-03-27 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：方正富邦基金管理有限公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 送出日期：2017年03月27日 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 2 页 共 59 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月24日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但 不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。投资者购买货币市场基金并不等 于将资金作为存款存放在银行或者存款类金融机构。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2016年1月1日起至2016年12月31日止。 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 3 页 共 59 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2 §2 基金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 5 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................. 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 6 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................... 8 §4 管理人报告 ............................................................................................................................................. 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ............................................................... 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 11 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 13 §5 托管人报告 ........................................................................................................................................... 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算等情况的说明 ............................... 13 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................... 14 §6 审计报告 ................................................................................................................................................. 14 6.1 审计报告基本信息 ....................................................................................................................... 14 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................... 14 §7 年度财务报表 ......................................................................................................................................... 15 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 16 7.2 利润表 ........................................................................................................................................... 17 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 19 7.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 20 §8 投资组合报告 ....................................................................................................................................... 43 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 44 8.2债券回购融资情况 ........................................................................................................................ 44 8.3 基金投资组合平均剩余期限 ....................................................................................................... 45 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明 ....................................................... 46 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................... 46 8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ................................ 47 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................... 47 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ............... 48 8.9 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 48 §9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 49 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 49 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................... 49 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ....................................... 49 §10 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 50 §11 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 50 11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................... 50 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 50 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 4 页 共 59 页 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 50 11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 50 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................... 50 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 50 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 51 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ................................................................................................ 51 11.9 其他重大事件 ............................................................................................................................. 51 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ..................................................................................................... 58 §13 备查文件目录 ..................................................................................................................................... 58 13.1 备查文件目录 ............................................................................................................................. 58 13.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 58 13.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 58 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 5 页 共 59 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 基金简称 方正富邦金小宝货币 基金主代码 000797 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014年09月24日 基金管理人 方正富邦基金管理有限公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 11,386,032,652.05 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 在综合考虑基金资产收益性、安全性和流动性的基础 上，通过积极主动的投资管理，力争为投资人创造稳 定的收益。在严格控制风险和维持资产较高流动性的 基础上，力争获得超越业绩比较基准的投资收益率。 投资策略 本基金在确保资产安全性和流动性的基础上，对短期 货币市场利率的走势进行预测和判断，采取积极主动 的投资策略，综合利用定性分析和定量分析方法，力 争获取超越比较基准的投资回报。 业绩比较基准 人民币活期存款利率（税后） 风险收益特征 本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的高流 动性、低风险品种，其预期收益和预期风险均低于债 券型基金、混合型基金及股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 方正富邦基金管理有限公 司 交通银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 赖宏仁 陆志俊 联系电话 010-57303988 95559 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 6 页 共 59 页 电子邮箱 laihr@founderff.com luzj@bankcomm.com 客户服务电话 400-818-0990 95559 传真 010-57303718 021-62701216 注册地址 北京市西城区车公庄大街 12号东侧8层 上海市浦东新区银城中路 188号 办公地址 北京市西城区车公庄大街 12号东侧8层 上海市浦东新区银城中路 188号 邮政编码 100037 200120 法定代表人 何其聪 牛锡明 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸 名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金年度报告正文的管 理人互联网网址 www.founderff.com 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公地址 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国北京市朝阳区东三环中路7 号北京财富中心写字楼A座26楼 注册登记机构 方正富邦基金管理有限公司 北京市西城区车公庄大街12号东 侧8层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2016年 2015年 2014年 本期已实现收益 581,327,914.59 205,029,290.03 3,977,857.38 本期利润 581,327,914.59 205,029,290.03 3,977,857.38 本期净值收益率 2.9956% 3.7717% 1.0549% 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 7 页 共 59 页 3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末 期末基金资产净值 11,386,032,652. 05 8,447,055,363.9 8 536,800,639.53 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 3.1.3 累计期末指标 2016年末 2015年末 2014年末 累计净值收益率 8.0078% 4.8664% 1.0549% 注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于本基金采用摊 余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 （2）本基金无持有人认购/申购或交易基金的各项费用。 （3）本基金收益分配按日结转份额。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净 值收益 率① 份额净 值收益 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.7551 % 0.0027 % 0.0882 % 0.0000 % 0.6669 % 0.0027 % 过去六个月 1.4682 % 0.0021 % 0.1764 % 0.0000 % 1.2918 % 0.0021 % 过去一年 2.9956 % 0.0020 % 0.3510 % 0.0000 % 2.6446 % 0.0020 % 自基金合同生效日起 至今（2014年09月24 日-2016年12月31日） 8.0078 % 0.0037 % 0.7959 % 0.0000 % 7.2119 % 0.0037 % 注：本基金的投资范围为现金；通知存款；短期融资券；1年以内(含1年)的银行定期存款、大额存 单；剩余期限在397天(含397天)以内的债券；期限在1年以内(含1年)的债券回购；期限在1年以内(含 1年)的中央银行票据；剩余期限在397天(含397天)以内的资产支持证券以及中国证监会、中国人民 银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为同期七天通知存款利率 (税后)。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 8 页 共 59 页 率变动的比较 方正富邦金小宝货币累计净值收益率 业绩基准收益率 2014-09-24 2015-01-20 2015-05-18 2015-09-14 2016-01-10 2016-05-08 2016-09-03 2016-12-31 8% 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% 0% 注：1、本基金合同于2014年9月24日生效。 2、基金管理人应当自基金合同生效之日起3个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 方正富邦金小宝货币 业绩比较基准 2014年 2015年 2016年 .5% 3% 2.5% 2% 1.5% 1% 0.5% 0% 注：本基金合同于2014年9月24日生效。基金合同生效当年2014年的净值收益率按照基金合同生效后 当年的实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 已按再投资形 式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金 额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 9 页 共 59 页 2014年 3,897,745.41 － 80,111.97 3,977,857.38 2015年 204,319,348.4 9 － 709,941.54 205,029,290.0 3 2016年 580,998,251.2 0 － 329,663.39 581,327,914.5 9 合计 789,215,345.1 0 － 1,119,716.9 0 790,335,062.0 0 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为方正富邦基金管理有限公司。方正富邦基金管理有限公司（以下简 称"本公司"）经中国证券监督管理委员会批准（证监许可【2011】1038号）于2011年7 月8日成立。本公司注册资本4亿元人民币。本公司股东为方正证券股份有限公司，持有 股份比例66.7%；富邦证券投资信托股份有限公司，持有股份比例33.3%。 截止2016年12月31日，本公司管理9只证券投资基金--方正富邦创新动力混合型证券投 资基金、方正富邦红利精选混合型证券投资基金、方正富邦货币市场基金、方正富邦互 利定期开放债券型证券投资基金、方正富邦金小宝货币市场基金、方正富邦中证保险主 题指数分级证券投资基金、方正富邦优选灵活混合型证券投资基金、方正富邦睿利纯债 债券型证券投资基金、方正富邦惠利纯债债券型证券投资基金，同时管理27个特定客户 资产投资组合。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 王健 基金投 资部助 理总监 兼本基 金基金 经理 2015年03月 18日 － 7年 本科毕业于内蒙古师范大 学教育技术专业，内蒙古 工业大学产业经济学硕士 研究生。2009年3月至2014 年12月于包商银行债券投 资部担任执行经理助理； 2015年1月至3月于方正富 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 10 页 共 59 页 邦基金管理有限公司基金 投资部担任拟任基金经 理；2015年3月至今，任方 正富邦金小宝货币市场基 金基金经理。2016年6月至 今于方正富邦基金管理有 限公司基金投资部任助理 总监职务。 注：①“任职日期”和“离任日期”分别指公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套 法规、《方正富邦金小宝货币市场基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚 实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上， 为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定 和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人为保证公司所管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权 益，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》以 及《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《特定客户资产管理业务试点管 理办法》等法律法规制定《方正富邦基金管理有限公司公平交易制度》。 《方正富邦基金管理有限公司公平交易制度》对公平交易的原则与内容，研究支持、 投资决策的内部控制，交易执行的内部控制，行为监控和分析评估，报告、信息披露和 外部监督进行了详细的梳理及规范。 本基金管理人根据相关制度建立科学的研究、投资决策、交易、公平交易分析体系， 并通过加强交易执行环节内部控制，通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则 的实现。同时，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过 程和结果的监督。监察稽核部根据恒生电子投资交易系统公平交易稽核分析模块定期出 具公司不同组合间的公平交易报告。 本基金管理人在投资管理活动中，严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，公 平对待不同投资组合，严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 11 页 共 59 页 利益输送。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》和《方正富邦基金管理有限公司公平交易制度》的规定，通过系统和人工等方式在 各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有投资组合。 在投资决策内部控制方面，本基金管理人建立了统一的投资研究管理平台和全公司 适用的投资对象备选库和交易对象备选库，确保各投资组合在获取研究信息、投资建议 及实施投资决策方面享有平等的机会。健全投资授权制度，明确各投资决策主体的职责 和权限划分，投资组合经理在授权范围内自主决策。建立投资组合投资信息的管理及保 密制度，通过岗位设置、制度约束、技术手段相结合的方式，使不同投资组合经理之间 的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。 在交易执行控制方面，本基金管理人实行集中交易制度，交易部运用交易系统中设 置的公平交易功能并按照时间优先，价格优先的原则严格执行所有指令，确保公平对待 各投资组合。对于一级市场申购等场外交易，按照公平交易原则建立和完善了相关分配 机制。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金管理人建立了对异常交易的控制制度，报告期内未发现本基金存在异常交易 行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2016年第三季度规模达到最大，第四季度由于"债灾""钱荒"的影响有所回落。报告 期内，市场平稳状态下加强剩余期限管理，延长组合久期为获得更高收益，在市场基金 紧张时，提前布局大量到期，平稳度过整个市场的艰难时期。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截止2016年12月31日，本基金本报告期份额净值收益率为2.9956%，同期业绩比较 基准收益率为0.3510%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 从2016年第三，四季度货币政策的悄然转向及债券市场的剧烈反应，不难看出从 2014年开始的债券市场牛市已经来到了拐点的位置。市场的流动性是一个整体，而货币 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 12 页 共 59 页 基金则是流动性管理的工具，预计会有较大影响。2017年美联储预计进入加息周期，国 内也不得不被卷入全球市场化的大环境中，所以相对债市，股市，反而在资金面趋紧的 情况下，如2013年，货币基金将有较大机会。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 4.6.1 做好合规风险的事前、事中与事后控制，履行依法监督检查职责，督促基金 加强风险把控，规范运营。 1、严格事前的监督审查和控制机制，保障业务开展的合法合规性。对基金募集和 持续营销等各受托资产的投资管理、基金信息披露等方面都进行了事先的合法合规性审 核工作，并利用系统对相关投资组合的合规风险实现事前控制。 2、进行重点业务的事中、事后监控，主要是利用投资交易的风控模块、人工测算 与识别等方式，对投资交易活动进行合法合规性监控，利用系统对本基金及本基金与基 金管理人管理的其他基金等投资组合之间的公平交易情况进行检查，对其中的合规风险 进行提示和督促改进。 3、定期对基金各项业务开展情况进行专项检查与稽核，对合规控制和风险控制情 况进行跟踪检查和评价，并及时督促业务部门改进存在的问题。 4.6.2 根据新出台的法律法规和行业的新要求，不断更新与完善公司各项规章制度 和业务流程，使业务开展与基金合规运作做到有章可依。 4.6.3 加强法律法规的教育培训与宣传，促进公司合规文化的建设。 1、有计划、有针对性地进行法律、合规培训，对新入职的员工开展合规培训，定 期组织针对全体员工的年度合规培训，并在日常工作中不定期的针对投资管理人员及其 他相关业务人员组织多种形式的合规培训。 2、新入司员工与投资管理人员都与公司签署自律承诺函，明确对员工的合规要求， 促进员工合规意识的提升。 3、推行岗位责任制和人人都是风控岗的理念，加强合规宣传，提高员工的合规风 控意识，营造公司正面、健康合规文化。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构，负责制定公司所管理基金的 基本估值政策，对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审核监 督，对因经营环境或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的，负责审 查批准基金估值政策、方法和流程的变更和执行。确保基金估值工作符合相关法律法规 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 13 页 共 59 页 和基金合同的规定，确保基金资产估值的公平、合理，有效维护投资人的利益。估值委 员会由公司分管估值业务的高级管理人员、督察长、投资总监、基金运营部负责人及监 察稽核部负责人组成。 公司基金估值委员会下设基金估值工作小组，由具备丰富专业知识、两年以上基金 行业相关领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜 任能力的基金经理、数量研究员、风险管理人员、监察稽核人员及基金运营人员组成。 基金经理作为估值工作小组的成员之一，在基金估值定价过程中，充分表达对相关 问题及定价方案的意见或建议，参与估值方案提议的制定。但对估值政策和估值方案不 具备最终表决权。参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人 根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任。会计师事务所对估值委员会采 用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程 各方之间不存在任何重大利益冲突。 报告期内，本基金管理人未与任何第三方签定与估值相关的定价服务。本基金所采 用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证，并经托管银行复核确认。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金合同及招募说明书（更新）等有关规定，本基金将每日将基金净收益分 配给基金份额持有人（该收益参与下一日的收益分配），并按自然月结转至基金份额持 有人的基金账户。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2016年度，托管人在方正富邦金小宝货币市场基金的托管过程中，严格遵守了《证 券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人 应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算等情况的说明 2016年度，方正富邦基金管理有限公司在方正富邦金小宝货币市场基金投资运作、 资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持 有人利益的行为。个别工作日，托管人发现个别监督指标不符合基金合同的约定，托管 人及时通知了基金管理人，基金管理人根据规定进行了调整。 本基金本报告期内向基金份额持有人分配利润：581,327,914.59元。 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 14 页 共 59 页 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 2016年度，由方正富邦基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关方正富邦 金小宝货币市场基金的年度报告中财务指标、收益表现、收益分配情况、财务会计报告 相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第21943号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金全体基金 份额持有人 引言段 我们审计了后附的方正富邦金小宝货币市场证券 投资基金(以下简称"方正富邦金小宝货币基金") 的财务报表，包括2016年12月31日的资产负债表、 2016年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动 表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是方正富邦金小宝货币 基金的基金管理人方正富邦管理有限公司管理层 的责任。这种责任包括： (1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委 员会(以下简称"中国证监会")、中国证券投资基金 业协会(以下简称"中国基金业协会")发布的有关 规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并 使其实现公允反映； (2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 15 页 共 59 页 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报 表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大 错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财 务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非 对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评 价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，上述方正富邦金小宝货币基金的财务报 表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报 表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发 布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公 允反映了方正富邦金小宝货币基金2016年12月31 日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净 值变动情况。 注册会计师的姓名 陈玲 傅琛慧 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所的地址 中国北京市朝阳区东三环中路7号北京财富中心写 字楼A座26楼 审计报告日期 2017-03-24 §7 年度财务报表 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 16 页 共 59 页 7.1 资产负债表 会计主体：方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 报告截止日：2016年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2016年12月31日 上年度末 2015年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 6,270,216,405.05 3,168,681,723.98 结算备付金 存出保证金 － － 交易性金融资产 7.4.7.2 5,961,437,359.13 3,241,434,014.61 其中：股票投资 － － 基金投资 － － 债券投资 5,961,437,359.13 3,241,434,014.61 资产支持证券投资 － － 贵金属投资 － － 衍生金融资产 7.4.7.3 － － 买入返售金融资产 7.4.7.4 448,556,952.83 3,628,366,282.53 应收证券清算款 － － 应收利息 7.4.7.5 57,526,730.65 61,809,337.27 应收股利 － － 应收申购款 － － 递延所得税资产 － － 其他资产 7.4.7.6 － － 资产总计 12,737,737,447.66 10,100,291,358.39 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016年12月31日 上年度末 2015年12月31日 负 债： 短期借款 － － 交易性金融负债 － － 衍生金融负债 － － 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 17 页 共 59 页 卖出回购金融资产款 1,345,353,721.96 1,649,996,795.00 应付证券清算款 － － 应付赎回款 － － 应付管理人报酬 3,297,182.80 1,361,944.87 应付托管费 989,154.86 408,583.48 应付销售服务费 － － 应付交易费用 7.4.7.7 137,254.57 94,923.01 应交税费 － － 应付利息 288,764.52 214,694.54 应付利润 1,119,716.90 790,053.51 递延所得税负债 － － 其他负债 7.4.7.8 519,000.00 369,000.00 负债合计 1,351,704,795.61 1,653,235,994.41 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 11,386,032,652.05 8,447,055,363.98 未分配利润 7.4.7.10 － － 所有者权益合计 11,386,032,652.05 8,447,055,363.98 负债和所有者权益总计 12,737,737,447.66 10,100,291,358.39 注：截止2016年12月31日，基金份额净值1.00元，基金份额总额11,386,032,652.05份。 7.2 利润表 会计主体：方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 本报告期：2016年01月01日-2016年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注 号 本期 2016年01月01日-2016 年12月31日 上年度可比期间2015 年01月01日-2015年12 月31日 一、收入 654,745,107.23 227,763,450.05 1.利息收入 655,062,300.56 216,946,217.94 其中：存款利息收入 7.4.7 .11 304,922,228.95 113,124,503.26 债券利息收入 208,861,620.22 53,855,141.66 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 18 页 共 59 页 资产支持证券利息收 入 － － 买入返售金融资产收 入 141,278,451.39 49,966,573.02 其他利息收入 － － 2.投资收益（损失以“-”填 列） -364,535.80 10,817,232.11 其中：股票投资收益 7.4.7 .12 － － 基金投资收益 － － 债券投资收益 7.4.7 .13 -364,535.80 10,817,232.11 资产支持证券投资收 益 7.4.7 .13.2 － － 贵金属投资收益 － － 衍生工具收益 7.4.7 .14 － － 股利收益 7.4.7 .15 － － 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 7.4.7 .16 － － 4.汇兑收益（损失以“－”号 填列） － － 5.其他收入（损失以“-”号 填列） 7.4.7 .17 47,342.47 － 减：二、费用 73,417,192.64 22,734,160.02 1．管理人报酬 39,940,707.78 12,312,851.61 2．托管费 11,982,212.33 3,693,855.38 3．销售服务费 － － 4．交易费用 7.4.7 .18 － － 5．利息支出 20,956,225.20 6,280,153.00 其中：卖出回购金融资产支出 20,956,225.20 6,280,153.00 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 19 页 共 59 页 6．其他费用 7.4.7 .19 538,047.33 447,300.03 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 581,327,914.59 205,029,290.03 减：所得税费用 － － 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） 581,327,914.59 205,029,290.03 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 本报告期：2016年01月01日-2016年12月31日 单位：人民币元 项 目 本期 2016年01月01日-2016年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净 值） 8,447,055,363.98 － 8,447,055,363.98 二、本期经营活动产生的基金 净值变动数（本期利润） － 581,327,914 .59 581,327,914.59 三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数（净值减少以 “-”号填列） 2,938,977,288.07 － 2,938,977,288.07 其中：1.基金申购款 308,118,464,664.44 － 308,118,464,664.44 2.基金赎回款 -305,179,487,376.3 7 － -305,179,487,376.3 7 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 （净值减少以“-”号填列） － -581,327,91 4.59 -581,327,914.59 五、期末所有者权益（基金净 值） 11,386,032,652.05 － 11,386,032,652.05 项 目 上年度可比期间2015年01月01日-2015年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净 536,800,639.53 － 536,800,639.53 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 20 页 共 59 页 值） 二、本期经营活动产生的基金 净值变动数（本期利润） － 205,029,290 .03 205,029,290.03 三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数（净值减少以 “-”号填列） 7,910,254,724.45 － 7,910,254,724.45 其中：1.基金申购款 199,836,331,759.03 － 199,836,331,759.03 2.基金赎回款 -191,926,077,034.5 8 － -191,926,077,034.5 8 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 （净值减少以“-”号填列） － -205,029,29 0.03 -205,029,290.03 五、期末所有者权益（基金净 值） 8,447,055,363.98 － 8,447,055,363.98 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 何其聪 ————————— 基金管理人负责人 潘英杰 ————————— 主管会计工作负责人 潘英杰 ————————— 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理 委员会(以下简称"中国证监会")证监许可 2014 第584号《关于核准方正富邦金小宝货 币市场证券投资基金募集的批复》核准，由方正富邦管理有限责任公司依照《中华人民 共和国证券投资基金法》和《方正富邦金小宝货币市场证券投资基金基金合同》负责公 开募集。本基金为契约型定期开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利 息共募集446,000,287.45元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道 中天验字(2014)第573号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《方正富邦金小宝 货币市场证券投资基金基金合同》于2014年9月24日正式生效，基金合同生效日的基金 份额总额为446,047,326.60份基金份额，其中认购资金利息折合47,039.15份基金份额。 本基金的基金管理人为方正富邦管理有限责任公司，基金托管人为交通银行股份有限公 司。 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 21 页 共 59 页 根据《中华人民共和国证券投资基金法》原《方正富邦金小宝货币市场证券投资基 金基金合同》的有关规定，本基金投资范围仅限于法律法规及监管机构允许投资的金融 工具，包括现金，通知存款，短期融资券，一年以内(含一年)的银行定期存款和大额存 单，剩余期限(或回售期限)在397天以内(含397天)的债券、剩余期限在397天以内(含397 天)的中期票据、剩余期限在397天以内(含397天)的资产支持证券，期限在一年以内(含 一年)的债券回购，期限在一年以内(含一年)的中央银行票据，以及中国证监会、中国 人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为人民币 活期存款利率(税后)。 根据《方正富邦基金管理有限公司关于方正富邦金小宝货币市场证券投资基金修改 基金合同和托管协议的公告》，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集 证券投资基金运作管理办法》、《货币市场基金监督管理办法》、《关于实施〈货币市 场基金监督管理办法〉有关问题的规定》的有关规定及《方正富邦金小宝货币市场证券 投资基金基金合同》和《方正富邦金小宝货币市场证券投资基金托管协议》的约定，经 本基金的基金管理人与基金托管人交通银行股份有限公司协商一致，并经中国证监会备 案，自2016年6月16日起对本基金的基金合同进行修改。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和修改后的《方正富邦金小宝货币市场证 券投资基金基金合同》的有关规定，本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融 工具，包括现金、期限在一年以内(含一年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同 业存单，剩余期限在397 天以内(含397 天)的债券、资产支持证券、非金融企业债务融 资工具，以及法律法规或中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币 市场工具。本基金的业绩比较基准为人民币活期存款利率(税后)。 本财务报表由本基金的基金管理人方正富邦管理有限责任公司于2017年3月24日批 准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则 －基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会 颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券 投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指 引》、《方正富邦金小宝货币市场证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所 列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 22 页 共 59 页 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应 收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资 产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期 投资。 本基金目前以交易为目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中 以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金 融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其 他金融负债。本基金目前暂无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 23 页 共 59 页 表内确认。对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的债券起息日或上次除息日至购买 日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始 确认金额。 债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销 其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的账面价值 与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用 实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部 分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离， 从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用投资 组合的公允价值计算影子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基 金资产净值的偏离度绝对值达到或超过0.25%时，基金管理人应根据相关法律法规采取 相应措施，使基金资产净值更能公允地反映基金投资组合价值。 计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交 易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重 大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大 变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 24 页 共 59 页 价值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价 格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价 值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参 数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵 销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额 结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于 申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申 购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金 减少。 7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量 债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为 投资收益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.9 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法 逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 25 页 共 59 页 较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益，而赎回 的基金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方 式，每日分配、按日结转份额，本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收 益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，并每日进行支付。 7.4.4.11 其他重要的会计政策和会计估计 重要会计估计及其关键假设 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价 格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券 投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术 确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模 型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资 基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财 税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于 进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融 机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列 示如下： 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 26 页 共 59 页 (1) 于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营 业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1 日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券 的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及 其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣 代缴20%的个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2016年12月31日 上年度末 2015年12月31日 活期存款 2,216,405.05 681,723.98 定期存款 6,268,000,000.00 3,168,000,000.00 其中：存款期限1-3个月 700,000,000.00 2,968,000,000.00 存款期限1个月以内 500,000,000.00 存款期限3个月以上 5,068,000,000.00 200,000,000.00 其他存款 － － 合计 6,270,216,405.05 3,168,681,723.98 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末2016年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%） 债券 交易所市场 － － － － 银行间市场 5,961,437,359 .13 5,948,918,000 .00 -12,519,359.1 3 -0.1100 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 27 页 共 59 页 合计 5,961,437,359 .13 5,948,918,000 .00 -12,519,359.1 3 -0.1100 项目 上年度末2015年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%） 债券 交易所市场 － － － － 银行间市场 3,241,434,014 .61 3,247,510,500 .00 6,076,485.39 0.0719 合计 3,241,434,014 .61 3,247,510,500 .00 6,076,485.39 0.0719 注：1.偏离金额＝影子定价－摊余成本； 2.偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末2016年12月31日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 银行间市场 448,556,952.83 合计 448,556,952.83 － 项目 上年度末2015年12月31日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 银行间市场 3,628,366,282.53 － 合计 3,628,366,282.53 － 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末均没有进行买断式逆回购交易。 7.4.7.5 应收利息 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 28 页 共 59 页 单位：人民币元 项目 本期末 2016年12月31日 上年度末 2015年12月31日 应收活期存款利息 657.16 110.67 应收定期存款利息 27,128,870.14 2,347,511.27 应收其他存款利息 － － 应收结算备付金利息 13,882.50 42.30 应收债券利息 30,004,675.43 52,880,363.47 应收买入返售证券利息 378,645.42 6,581,309.56 应收申购款利息 － － 应收黄金合约拆借孳息 － － 其他 － － 合计 57,526,730.65 61,809,337.27 7.4.7.6 其他资产 单位：人民币元 项目 本期末2016年12月31日 上年度末2015年12月31日 其他应收款 － － 待摊费用 － － 合计 － － 注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2016年12月31日 上年度末 2015年12月31日 交易所市场应付交易费用 － － 银行间市场应付交易费用 137,254.57 94,923.01 合计 137,254.57 94,923.01 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 29 页 共 59 页 项目 本期末 2016年12月31日 上年度末 2015年12月31日 应付券商交易单元保证金 － － 应付赎回费 － － 预提费用 519,000.00 369,000.00 合计 519,000.00 369,000.00 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期2016年01月01日-2016年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 8,447,055,363.9800 8,447,055,363.9800 本期申购 308,118,464,664.4400 308,118,464,664.440 0 本期赎回（以“-”号填列） -305,179,487,376.3700 -305,179,487,376.37 00 _年_月_日基金拆分/份额折算前 － － 基金拆分/份额折算变动份额 － － 本期申购 － － 本期赎回（以“-”号填列） － － 本期末 11,386,032,652.0500 11,386,032,652.0500 申购含红利再投份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 － － － 本期利润 581,327,914.59 － 581,327,914.59 本期基金份额交易 产生的变动数 － － － 其中：基金申购款 － － － 基金赎回款 － － － 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 30 页 共 59 页 本期已分配利润 -581,327,914.59 － -581,327,914.59 本期末 － － － 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 (2016年01月01日-2016年 12月31日) 上年度可比期间2015年01 月01日-2015年12月31日 活期存款利息收入 29,784.70 148,478.14 定期存款利息收入 300,387,287.85 112,599,560.24 其他存款利息收入 － － 结算备付金利息收入 4,505,156.40 376,464.88 其他 － － 合计 304,922,228.95 113,124,503.26 注：于本报告期，本基金未发生提前支取定期存款而产生利息损失的情况(2015年度：同)。 7.4.7.12 股票投资收益 本报告期内，本基金无股票投资收益。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 (2016年01月01日-2016年 12月31日) 上年度可比期间2015年01 月01日-2015年12月31日 债券投资收益——买卖债券 （、债转股及债券到期兑付） 差价收入 -364,535.80 10,817,232.11 债券投资收益——赎回差价 收入 － － 债券投资收益——申购差价 收入 － － 合计 -364,535.80 10,817,232.11 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 31 页 共 59 页 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 (2016年01月01日-2016年 12月31日) 上年度可比期间2015年01 月01日-2015年12月31日 卖出债券（、债转股及债券到 期兑付）成交总额 10,873,253,811.71 3,221,381,566.26 减：卖出债券（、债转股及债 券到期兑付）成本总额 10,706,031,862.65 3,132,183,159.09 减：应收利息总额 167,586,484.86 78,381,175.06 买卖债券差价收入 -364,535.80 10,817,232.11 7.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报告期内及上年度可比期间均未有衍生工具收益。 7.4.7.15 股利收益 本基金本报告期内及上年度可比期间均未有股利收益。 7.4.7.16 公允价值变动收益 本基金本报告期内及上年度可比期间均未有公允价值变动收益。 7.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年01月01日-2016年 12月31日 上年度可比期间2015年01 月01日-2015年12月31日 基金赎回费收入 － － 其他收入 47,342.47 － 合计 47,342.47 － 7.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间2015年01 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 32 页 共 59 页 2016年01月01日-2016年 12月31日 月01日-2015年12月31日 交易所市场交易费用 － － 银行间市场交易费用 － － 合计 － － 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均未有交易费用。 7.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2016年01月01日-2016年 12月31日 上年度可比期间2015年01 月01日-2015年12月31日 审计费用 150,000.00 60,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 银行费用 51,047.33 49,800.03 银行间账户维护费 36,000.00 37,500.00 其他费用 1,000.00 合计 538,047.33 447,300.03 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布《关于明确金融 房地产开发 教育辅 助服务等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)，要求资管产品运营过程中发生的增 值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，自2016年5月1日起执行。 根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题 的补充通知》(财税[2017]2号)，2017年7月1日(含)以后，资管产品运营过程中发生的 增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资 管产品在2017年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 33 页 共 59 页 纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制 定。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影 响。 7.4.9 关联方关系 7.4.9.1 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 方正富邦基金管理有限公司("方正富邦 基金") 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 交通银行股份有限公司("交通银行") 基金托管人、基金代销机构 方正证券股份有限公司("方正证券") 基金管理人的股东、基金代销机构 富邦证券投资信托股份有限公司 基金管理人的股东 北京方正富邦创融资产管理有限公司(" 方正富邦创融") 基金管理人的控股子公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2016年01月01日-2016 年12月31日 上年度可比期间2015年01 月01日-2015年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 39,940,707.78 12,312,851.61 其中：支付销售机构的客户维护 费 19,096,388.82 7,954,556.87 注：支付基金管理人方正富邦基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.20%的年费率 计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 34 页 共 59 页 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2016年01月01日-2016 年12月31日 上年度可比期间2015年01 月01日-2015年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 11,982,212.33 3,693,855.38 注：支付基金托管人交通银行的托管费按前一日基金资产净值0.06%的年费率计提，逐日累计至每月 月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.06%/当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回 购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2016年01月01日-2016年12月 31日 上年度可比期间2015年01月 01日-2015年12月31日 期初持有的基金份额 － 146.83 期间申购/买入总份额 109,901,202.21 5.35 期间因拆分变动份额 － － 减：期间赎回/卖出总 份额 12,000,000.00 152.18 期末持有的基金份额 97,901,202.21 － 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 0.86% － 注：关联方投资本基金的 费率按本基金合同公布的费率执行。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：人民币元 关联方名称 本期末 上年度末 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 35 页 共 59 页 2016年12月31日 2015年12月31日 持有的 基金份额 持有的基金 份额占基金 总份额的比 例 持有的 基金份额 持有的基金 份额占基金 总份额的比 例 方正证券 601949639.01 5.29% 0 － 方正富邦创融 701719.18 0.01% 0 － 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2016年01月01日-2016年12月31 日 上年度可比期间2015年01月01日 -2015年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 交通银行 2,216,405.05 29,784.70 681,723.98 148,478.14 交通银行定期 存款 4,654,011.11 － － 注：本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管，按银行同业利率或协议利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间均无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 7.4.11.1 利润分配情况——货币市场基金 单位：人民币元 已按再投资形式转 实收基金 直接通过应付 赎回款转出金 额 应付利润 本年变动 本期利润分配 合计 备注 580,998,251.20 － 329,663.39 581,327,914.5 9 注：本基金在本年度累计分配收益581,327,914.59元，其中以红利再投资方式结转入实收基金 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 36 页 共 59 页 580,998,251.20元，计入应付收益科目1,119,716.90元。 7.4.12 期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.2.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2016年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的 卖出回购证券款余额1,345,353,721.96元，是以如下债券作为抵押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名 称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 111698001 16河北 银行 CD050 2017-01-03 97.79 320000 31,294,333.26 111682668 16广州 农村商 业银行 CD179 2017-01-03 97.82 5870000 574,190,281.0 5 111697582 16威海 商行 CD034 2017-01-03 99.33 510000 50,656,128.21 111697647 16珠海 华润银 行CD018 2017-01-03 99.32 2040000 202,611,578.2 4 140201 14国开 01 2017-01-03 100.11 2500000 250,268,059.0 4 140208 14国开 08 2017-01-03 100.61 1600000 160,969,711.2 8 140421 14农发 21 2017-01-03 100.54 1175000 118,129,100.2 6 合计 14,015,000 1,388,119,191 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 37 页 共 59 页 .00 .34 7.4.12.2.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2016年12月31日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成 的卖出回购证券款余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金投资于各类货币市场工具，是证券投资基金中的高流动性、低风险品种。本 基金在追求流动性、低风险和稳定收益的前提下，依据宏观经济、货币政策、财政政策 和短期利率变动预期，综合考虑各投资品种的流动性、收益性以及信用风险状况，进行 积极的投资组合管理。具体而言，本基金的投资策略以自上而下为主，同时兼顾自下而 上的方式。其中，自上而下是指基金管理人通过定量与定性相结合的综合分析，对利率 尤其是短期利率的变化趋势进行预测，在科学、合理的短期利率预测的基础上决定本基 金组合的期限结构和品种结构，构建稳健的投资组合。自下而上是指要重视具体投资对 象的价值分析，同时针对市场分割及定价机制暂时失灵带来的投资机会，进行相应的套 利操作，增加投资收益。 本基金的基金管理人内部控制组织体系包括三个层次：(1)第一层次风险控制：在 董事会层面设立风险控制委员会,对公司规章制度、经营管理、基金运作、固有资金投 资等方面的合法、合规性进行全面的分析检查,对各种风险预测报告进行审议,提出相应 的意见和建议。公司设督察长。督察长对董事会负责,按照中国证监会的规定和风险控 制委员会的授权进行工作。(2)第二层次风险控制：第二层次风险控制是指公司经营层 层面的风险控制,具体为在风险管理小组、投资决策委员会和监察稽核部层次对公司的 风险进行的预防和控制。风险管理小组对公司在经营管理和基金运作中的风险进行全面 的研究、分析、评估,全面、及时、有效地防范公司经营过程中可能面临的各种风险。 投资决策委员会研究并制定基金资产的投资策略,对基金的总体投资情况提出指导性意 见,从而达到分散投资风险,提高基金资产的安全性的目的。监察稽核部独立于公司各业 务部门和各分支机构,对各岗位、各部门、各机构、各项业务中的风险控制情况实施监 督。(3)第三层次风险控制：第三层次风险控制是指公司各部门对自身业务工作中的风 险进行的自我检查和控制。公司各部门根据经营计划、业务规则及本部门具体情况制定 本部门的工作流程及风险控制措施,相关部门、相关岗位之间相互监督制衡。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 38 页 共 59 页 析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严 重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标， 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估， 并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的 活期银行存款存放在本基金的托管人交通银行股份有限公司；定期存款存放在具有托管 资格的江苏银行股份有限公司、恒丰银行股份有限公司、中国光大银行股份有限公司、 宁波银行股份有限公司、渤海银行股份有限公司和包商银行股份有限公司，因而与银行 存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信 用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中 国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很 小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于信用评级在AA+级以下的 债券 ，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投 资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的 标准统计及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2016年12月31日 上年度末 2015年12月31日 A-1 49,998,318.23 2,135,499,256.84 A-1以下 － － 未评级 5,279,021,930.02 1,105,934,757.77 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 39 页 共 59 页 合计 5,329,020,248.25 3,241,434,014.61 注：以上未评级的债券投资为同业存单。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2016年12月31日 上年度末 2015年12月31日 AAA － － AAA以下 － － 未评级 632,417,110.88 － 合计 632,417,110.88 － 注：以上未评级的债券投资为国债和政策性金融债。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金 的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市 场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情 况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的 处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制 基金投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资组合的平均剩余 期限在每个交易日均不得超过120天，平均剩余存续期限在每个交易日均不得超过240 天， 且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求。此外本基金 还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，除发生巨额赎回、连续 3 个交易日累计赎回20%以上或者连续5 个交易日累计赎回30%以上的 情形外，债券正 回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%。 于2016年12月31日，除卖出回购金融资产款余额中有1,345,353,721.96元将在1个 月以内到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 40 页 共 59 页 期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计 息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。 本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风 险。本基金的基金管理人每日通过"影子定价"对本基金面临的市场风险进行监控，定期 对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利 率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 金额单位：人民币元 本期末2016年 12月31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 6,270,216, 405.05 6,270,216, 405.05 交易性金融资 产 5,961,437, 359.13 5,961,437, 359.13 买入返售金融 资产 448,556,95 2.83 448,556,95 2.83 应收利息 － 57,526,730 .65 57,526,730 .65 资产总计 12,680,210 ,717.01 － － 57,526,730 .65 12,737,737 ,447.66 负债 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 41 页 共 59 页 卖出回购金融 资产款 1,345,353, 721.96 1,345,353, 721.96 应付管理人报 酬 － 3,297,182. 80 3,297,182. 80 应付托管费 － 989,154.86 989,154.86 应付交易费用 － 137,254.57 137,254.57 应付利息 － 288,764.52 288,764.52 应付利润 － 1,119,716. 90 1,119,716. 90 其他负债 － 519,000.00 519,000.00 负债总计 1,345,353, 721.96 － － 6,351,073. 65 1,351,704, 795.61 利率敏感度缺 口 11,334,856 ,995.05 － － 51,175,657 .00 11,386,032 ,652.05 上年度末2015 年12月31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 3,168,681, 723.98 3,168,681, 723.98 交易性金融资 产 3,241,434, 014.61 3,241,434, 014.61 买入返售金融 资产 3,628,366, 282.53 3,628,366, 282.53 应收利息 － 61,809,337 .27 61,809,337 .27 资产总计 10,038,482 ,021.12 － － 61,809,337 .27 10,100,291 ,358.39 负债 卖出回购金融 资产款 1,649,996, 795.00 1,649,996, 795.00 应付管理人报 酬 － 1,361,944. 87 1,361,944. 87 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 42 页 共 59 页 应付托管费 － － － 408,583.48 408,583.48 应付交易费用 － － － 94,923.01 94,923.01 应付利息 － 214,694.54 214,694.54 应付利润 － － － 790,053.51 790,053.51 其他负债 － － － 369,000.00 369,000.00 负债总计 1,649,996, 795.00 － － 3,239,199. 41 1,653,235, 994.41 利率敏感度缺 口 8,388,485, 226.12 － － 58,570,137 .86 8,447,055, 363.98 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者 予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末 2016年12月31日 上年度末 2015年12月31日 假设 市场利率下降25个基点 5,669,885.81 4,209,721.59 假设 市场利率上升25个基点 -5,656,845.17 -4,192,885.35 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市 场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 43 页 共 59 页 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属 的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中 属于第二层次的余额为5,961,437,359.13元，无属于第一层次和第三层次的余额(2015 年12月31日：第二层次：3,241,434,014.61元，无属于第一层次和第三层次的余额)。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期及持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与 公允价值相差很小。 (2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 44 页 共 59 页 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例（%） 1 固定收益投资 5,961,437,359.13 46.80 其中：债券 5,961,437,359.13 46.80 资产支持证券 － － 2 买入返售金融资产 448,556,952.83 3.52 其中：买断式回购的买入返售金融资产 － － 3 银行存款和结算备付金合计 6,270,216,405.05 49.23 4 其他各项资产 57,526,730.65 0.45 5 合计 12,737,737,447.6 6 100.00 8.2债券回购融资情况 金额单位：人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（%） 1 报告期内债券回购融资余额 3.98 其中：买断式回购融资 － 序号 项目 金额 占基金资产净 值的比例（%） 2 报告期末债券回购融资余额 1,345,353,721.96 11.82 其中：买断式回购融资 － － 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值比例应取报告期内每个交易日融资余额占 基金资产净值比例的简单平均值；对于货币市场基金，只要其投资的市场（如银行间市 场）可交易，即可视为交易日。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 金额单位：人民币元 序号 发生日期 融资余额占基金资 产净值比例（%） 原因 调整期 1 2016-03-22 20.82 巨额赎回 1 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 45 页 共 59 页 2 2016-09-28 27.89 巨额赎回 1 3 2016-12-16 21.49 巨额赎回 3 4 2016-12-19 23.00 巨额赎回 2 5 2016-12-20 24.01 巨额赎回 1 8.3 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 135 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 136 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 40 报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明 序号 发生日期 平均剩余期限（天数） 原因 调整期 1 2016-12-28 128 连续巨额赎回 所致 4 2 2016-12-29 129 连续巨额赎回 所致 3 3 2016-12-30 136 连续巨额赎回 所致 2 4 2016-12-31 135 连续巨额赎回 所致 1 注：基金合同约定本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天。本基金12月连续 大额赎回，资产迅速下降导致基金内已配置资产受到影响，进而导致剩余期限超过120天。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 产净值的比例（%） 各期限负债占基金资 产净值的比例（%） 1 30天以内 7.47 11.82 其中：剩余存续期超过397天 的浮动利率债 － － 2 30天(含)—60天 18.31 － 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 46 页 共 59 页 其中：剩余存续期超过397天 的浮动利率债 － － 3 60天(含)—90天 9.97 － 其中：剩余存续期超过397天 的浮动利率债 － － 4 90天(含)—120天 9.95 － 其中：剩余存续期超过397天 的浮动利率债 － － 5 120天(含)—397天（含） 65.66 － 其中：剩余存续期超过397天 的浮动利率债 － － 合计 111.37 11.82 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明 本基金本报告期投资组合平均剩余期限未超过240天。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产 净值比例（％） 1 国家债券 － － 2 央行票据 － － 3 金融债券 632,417,110.88 5.55 其中：政策性金融债 632,417,110.88 5.55 4 企业债券 － － 5 企业短期融资券 49,998,318.23 0.44 6 中期票据 － － 7 同业存单 5,279,021,930.02 46.36 8 其他 － － 9 合计 5,961,437,359.13 52.36 10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 － － 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 47 页 共 59 页 8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代 码 债券名称 债券数量 (张) 摊余成本 占基金资产净 值 比例（％） 1 1116950 76 16包商银行 CD037 6,000,000.00 590,395,027.3 4 5.19 2 1116826 68 16广州农村商 业银行CD179 6,000,000.00 586,906,590.5 1 5.15 3 1116826 43 16广州农村商 业银行CD178 5,000,000.00 489,966,640.4 3 4.30 4 1116122 51 16北京银行 CD251 5,000,000.00 489,325,214.6 0 4.30 5 1116809 57 16晋城银行 CD045 4,500,000.00 447,500,825.4 3 3.93 6 1116944 85 16包商银行 CD033 4,500,000.00 443,540,666.6 6 3.90 7 1116976 47 16珠海华润银 行CD018 4,000,000.00 397,277,604.4 0 3.49 8 1116938 34 16包商银行 CD029 3,000,000.00 296,212,434.2 4 2.60 9 1116826 53 16甘肃银行 CD105 3,000,000.00 293,419,310.3 1 2.58 10 140201 14国开01 2,500,000.00 250,268,059.0 4 2.20 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况(%) 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 － 报告期内偏离度的最高值 0.1037 报告期内偏离度的最低值 -0.1493 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0369 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 48 页 共 59 页 报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明 本基金本报告期负偏离度的绝对值未达到0.25%。 报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明 本基金本报告期正偏离度的绝对值未达到0.50%。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 基金计价方法说明。 本基金估值采用摊余成本法，即计价对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利 率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内按实际利率法摊销，每日计提损益。 本基金通过每日计算基金收益并分配的方式，使基金份额净值保持在人民币1.00元。 为了避免采用"摊余成本法"计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的 基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果， 基金管理人于每一估值日，采用估值技术，对基金持有的估值对象进行重新评估，即" 影子定价"。投资组合的摊余成本与其他可参考公允价值指标产生重大偏离的，应按其 他公允指标对组合的账面价值进行调整，调整差额确认为"公允价值变动损益"，并按其 他公允价值指标进行后续计量。如基金份额净值恢复至1元，可恢复使用摊余成本法估 算公允价值。如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金 管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 8.9.2 报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的 前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公 开谴责、处罚的情形。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 － 2 应收证券清算款 － 3 应收利息 57,526,730.65 4 应收申购款 － 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 49 页 共 59 页 5 其他应收款 － 6 待摊费用 － 7 其他 － 8 合计 57,526,730.65 8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分。 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数 (户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有 份额 占总份 额 比例 持有 份额 占总份 额 比例 201,222 56,584.43 4,067,957, 836.88 35.73% 7,318,074, 815.17 64.27% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基 金 － － 注：本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研 究部门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0 注：本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 50 页 共 59 页 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日(2014年09月24日)基金份额总额 446,047,326.60 本报告期期初基金份额总额 8,447,055,363.98 本报告期基金总申购份额 308,118,464,664.44 减：本报告期基金总赎回份额 305,179,487,376.37 本报告期基金拆分变动份额 － 本报告期期末基金份额总额 11,386,032,652.05 注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，本基金管理人2016年2月26日发布公告聘任吴辉担任方正富邦基金管 理有限公司副总经理。 本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金基金合同生效日为2014年9月24日，报告年度应支付给普华永道中天会计师 事务所（特殊普通合伙）的审计费150,000元，该审计机构第3年为该基金提供审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未 受到任何稽查或处罚。 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 51 页 共 59 页 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 数量 债券交易 债券回购交易 应支付该券商的佣金 备 注 成交金额 占当期债 券 成交总额 的比例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 佣金 占当期佣 金 总量的比 例 中投证券 2 － － － － － － 备 注 注：1.为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即： ⅰ经营行为规范，在近一年内无重大违规行为。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告， 并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告。 ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。 2.券商专用交易单元选择程序： ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行 评估，确定选用交易单元的券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。 3.除本表列示外，本基金未选择其他证券公司交易单元作为本基金交易单元，本报告期无股票交易 及应付佣金。 4.本基金本报告期内租用证券公司交易单元未发生变更。 11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 报告期内每个交易日，本基金偏离度绝对值均未超过0.5%。 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 方正富邦基金管理有限公司旗下 部分基金产品业务办理时间的相 关公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-01-05 2 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下场内基金在指数熔断期间暂 停申购赎回业务的提示性公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-01-06 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 52 页 共 59 页 3 方正富邦金小宝货币市场证券投 资基金2015年4季度报告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-01-20 4 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增上海长量基金销售 投资顾问有限公司为代销机构并 开通转换及定期定额投资业务、 参加申购及定期定额投资费率优 惠的公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-01-26 5 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增上海陆金所资产管 理有限公司为代销机构并参加申 购及定期定额投资费率优惠的公 告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-02-18 6 方正富邦基金管理有限公司关于 高级管理人员变更的公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-02-26 7 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增上海基煜基金销售 有限公司为代销机构的公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-03-02 8 方正富邦金小宝货币市场证券投 资基金2015年年度报告 方正富邦金小宝货币市场证券投 资基金2015年年度报告摘要 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-03-25 9 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增上海天天基金销售 有限公司为销售机构并开通转换 及定期定额投资业务、参加申购 及定期定额投资费率优惠的公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-03-28 10 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增中信期货有限公司 为代销机构的公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-04-05 11 方正富邦基金管理有限公司关于 方正富邦金小宝货币市场证券投 资基金暂停大额申购业务的公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-04-13 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 53 页 共 59 页 12 方正富邦金小宝货币市场证券投 资基金2016年一季度报告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-04-22 13 方正富邦金小宝货币市场证券投 资基金-招募说明书 方正富邦金小宝货币市场证券投 资基金--招募说明书摘要 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-05-06 14 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增北京晟视天下投资 管理有限公司为销售机构并开通 转换及定期定额投资业务、参加 申购及定期定额投资费率优惠的 公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-06-15 15 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增大泰金石投资管理 有限公司为销售机构并参加申购 费率优惠的公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-06-15 16 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增华西证券股份有限 公司为销售机构并开通转换及定 期定额投资业务、参加申购及定 期定额投资费率优惠的公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-06-15 17 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增武汉市伯嘉基金销 售有限公司为销售机构并开通转 换业务的公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-06-15 18 方正富邦基金管理有限公司关于 方正富邦金小宝货币市场证券投 资基金修改基金合同和托管协议 的公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-06-16 19 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增北京电盈基金销售 有限公司为销售机构并开通转换 及定期定额投资业务 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-06-29 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 54 页 共 59 页 20 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增上海攀赢金融信息 服务有限公司为销售机构并开通 转换业务的公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-06-29 21 方正富邦基金管理有限公司旗下 基金2016年6月30日资产净值公 告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-07-01 22 方正富邦基金管理有限公司关于 增加注册资本的公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-07-02 23 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增日发资产管理（上 海）有限公司为销售机构并开通 转换及定期定额投资业务的公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-07-11 24 方正富邦基金管理有限公司办公 地址变更公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-07-14 25 方正富邦金小宝货币市场证券投 资基金2016年二季度报告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-07-20 26 方正富邦基金管理有限公司关于 调整直销及网上直销申购起点金 额和最低持有份额的公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-08-05 27 方正富邦基金管理有限公司关于 调整旗下部分基金在浙江同花顺 基金销售有限公司申购起点金额 及参加浙江同花顺基金销售有限 公司申购及定期定额投资费率优 惠的公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-08-09 28 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增上海万得投资顾问 有限公司为销售机构并开通基金 转换、定期定额投资业务及参与 上海万得投资顾问有限公司费率 优惠活动的公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-08-18 29 方正富邦基金管理有限公司关于 中证报、上证报、证券时 2016-08-18 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 55 页 共 59 页 旗下基金新增深圳众禄金融控股 股份有限公司为销售机构并开通 基金转换.定期定额投资业务及 参与深圳众禄金融控股股份有限 公司费率优惠活动的公告 报、公司网站 30 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增北京汇成基金销售 有限公司为销售机构并开通基金 转换.定期定额投资业务及参与 北京汇成基金销售有限公司费率 优惠活动的公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-08-24 31 方正富邦金小宝货币市场证券投 资基金2016年半年度报告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-08-25 32 方正富邦基金管理有限公司注册 地址变更公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-08-26 33 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金参加方正证券、民族证 券定期定额投资业务费率优惠的 公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-08-30 34 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增浙江金观诚财富管 理有限公司为销售机构并开通基 金转换、定期定额投资业务及参 与浙江金观诚财富管理有限公司 费率优惠活动的公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-09-06 35 方正富邦基金管理有限公司参加 交通银行手机银行渠道基金申购 及定期定额投资手续费率优惠的 公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-09-20 36 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增上海好买基金销售 有限公司为销售机构并开通基金 转换、定期定额投资业务及参加 费率优惠的公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-09-22 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 56 页 共 59 页 37 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增上海利得基金销售 有限公司为销售机构并参加申购 费率优惠的公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-09-26 38 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增和耕传承基金销售 有限公司为销售机构并开通定期 定额投资业务及参加费率优惠的 公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-10-11 39 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增珠海盈米财富管理 有限公司为销售机构并开通基金 转换、定期定额投资业务及参加 费率优惠的公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-10-11 40 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增南京苏宁基金销售 有限公司为销售机构并开通基金 转换业务及参加费率优惠的公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-10-18 41 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增上海中正达广投资 管理有限公司为销售机构并开通 基金转换、定期定额投资业务及 参与上海中正达广投资管理有限 公司费率优惠活动的公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-10-18 42 方正富邦基金关于调整旗下部分 基金在盈米财富管理有限公司申 购起点金额的公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-10-21 43 方正富邦金小宝货币市场证券投 资基金2016年第3季度报告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-10-24 44 方正富邦基金关于调整旗下部分 基金在盈米财富管理有限公司申 购起点金额的更正公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-10-26 45 方正富邦金小宝货币市场证券投 资基金招募说明书(更新) 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-11-04 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 57 页 共 59 页 方正富邦金小宝货币市场证券投 资基金招募说明书(更新)摘要 46 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增北京肯特瑞财富投 资管理有限公司为销售机构并开 通转换业务及参与北京肯特瑞财 富投资管理有限公司费率优惠活 动的公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-11-08 47 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增包商银行股份有限 公司为销售机构并开通转换及定 期定额投资业务的公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-11-16 48 方正富邦基金管理有限公司关于 包商银行延后代销基金及延后开 通基金转换、定期定额投资业务 的公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-11-17 49 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增包商银行股份有限 公司为销售机构并开通转换及定 期定额投资业务的公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-11-22 50 方正富邦基金管理有限公司参加 交通银行手机银行渠道基金申购 及定期定额投资手续费率优惠的 公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-11-29 51 方正富邦基金管理有限公司关于 销售机构北京肯特瑞财富投资管 理有限公司开通基金定期定额投 资业务及参与北京肯特瑞财富投 资管理有限公司费率优惠活动的 公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-12-07 52 方正富邦基金管理有限公司关于 新增销售机构中泰证券股份有限 公司为销售机构的公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-12-13 53 方正富邦基金管理有限公司关于 中证报、上证报、证券时 2016-12-14 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 58 页 共 59 页 旗下基金新增北京植信基金销售 有限公司为销售机构及参与北京 植信基金销售有限公司费率优惠 活动的公告 报、公司网站 54 方正富邦基金参加交通银行手机 银行渠道基金申购及定期定额投 资手续费率优惠的公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-12-22 55 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增泉州银行股份有限 公司为销售机构的公告 证券时报、公司网站 2016-12-28 56 方正富邦基金管理有限公司参加 农行费率优惠的公告 中证报、上证报、证券时 报、公司网站 2016-12-30 §12 影响投资者决策的其他重要信息 报告期内本基金持有短期融资券“15东特钢CP001”，发行人为东北特钢集团有限 责任公司，持有面值为1000万，到期日为2016年3月27日。“15东特钢CP001”出现到期 后不能兑付之违约情形。 为保护基金份额持有人利益，维持基金平稳运作，报告期内基金管理人以公司固有 资金受让了本基金所持有的上述风险债券收益权。基金管理人将继续坚持恪守诚信、审 慎勤勉、忠实尽责的原则，为基金份额持有人的利益管理和运用基金财产。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 （1） 中国证监会核准基金募集的文件 （2）《方正富邦金小宝货币市场基金基金合同》 （3）《方正富邦金小宝货币市场基金托管协议》 （4） 法律意见书 （5） 基金管理人业务资格批件、营业执照 （6） 基金托管人业务资格批件、营业执照 13.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的办公地址 13.3 查阅方式 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金2016年年度报告 第 59 页 共 59 页 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公地址免费查阅备查文件。在支付工 本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 |
||||||||
| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
| ↑返回页顶↑ |