最近访问基金
读取中... |
|---|
-.-----.---- (-.----%)--/--/-- --:--:-- | 最新净值: -.---- | 昨日净值: -.---- | 累计净值: -.---- |
|---|---|---|---|
| 涨跌幅: -.---- | 涨跌额: -.---- | 五分钟涨速: -.---- |
| 光大保德信新增长混合A(360006) 基金公开信息 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流水号 | 69092 | ||||||||
| 基金代码 | 360006 | ||||||||
| 公告日期 | 2009-08-28 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 光大保德信新增长股票型证券投资基金2009年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：光大保德信基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 报告送出日期： 二〇〇九年八月二十八日1 重要提示 本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经有三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 本基金的托管人--招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2009年8月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。 本报告期间为2009年1月1日至2009年6月30日。本报告财务资料未经审计。 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 光大保德信新增长股票 交易代码 360006 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2006年9月14日 报告期末基金份额总额 2,051,475,032.54份 2.2 基金产品说明 投资目标本基金通过投资符合国家经济新增长模式且具有长期发展潜力的上市公司,为投资者获取稳定的收益。 投资策略 本基金为主动投资的股票型投资基金,强调投资于符合国家经济新增长模式且具有长期发展潜力的上市公司，追求长期投资回报。基金管理人通过建立起宏观经济分析平台，定时更新，对国内外宏观经济状况、国家经济发展政策和方向、经济运行领先指标、国家财政政策、央行货币政策、物价水平变化趋势等因素进行分析，了解市场投资环境的发展趋势；基金经理在公司开发的多种数量工具支持下，结合市场中各项分析研究结果，对影响中国证券市场的相关因素进行归纳和总结，以求最大可能地预测未来国家经济的整体变化方向和倾向。通过对各行业进行敏感度分析,即行业发展受国民经济发展的拉动作用的大小分析，将各行业中子行业按照敏感度大小排序，并以此作为确定行业配置的重要依据。 本基金主要投资于符合国家经济新增长模式且具有长期发展潜力的上市公司，并调公司发展的可持续性，该类公司应顺应未来国家经济发展及产业政策的变化。 业绩比较基准 75%×新华富时A200 成长指数＋20%×天相国债全价指数＋5%×银行同业存款利率。 风险收益特征 本基金为主动操作的股票型基金，属于证券投资基金中的中高风险品种。本基金力争在科学的风险管理的前提下，谋求实现基金财产的安全和增值。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 光大保德信基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 伍文静 张燕 联系电话 021-33074700-3105 0755-83199084 电子邮箱 epfservice@epf.com.cn jiangran@cmbchina.com 客户服务电话 400-820-2888，021-53524620 95555 传真 021-63351152 0755-83195201 2.4 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.epf.com.cn 基金半年度报告备置地点 光大保德信基金管理有限公司、招商银行股份有限公司 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（2009年1月1日 - 2009年6月30日） 本期已实现收益 -255,396,058.07 本期利润 785,540,626.58 加权平均基金份额本期利润 0.3837 本期基金份额净值增长率 57.71% 3.1.2 期末数据和指标 本期末（2009年6月30日） 期末可供分配基金份额利润 -0.2431 期末基金资产净值 2,293,552,188.93 期末基金份额净值 1.1180 注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 （2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 （3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 7.67% 0.82% 11.95% 0.96% -4.28% -0.14% 过去三个月 17.36% 1.21% 19.88% 1.20% -2.52% 0.01% 过去六个月 57.71% 1.62% 51.65% 1.51% 6.06% 0.11% 过去一年 9.30% 2.27% 10.81% 1.98% -1.51% 0.29% 自基金合同生效起至今 140.85% 2.21% 89.36% 1.86% 51.49% 0.35% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 光大保德信新增长股票型证券投资基金 累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2006年9月14日至2009年6月30日） 注：根据基金合同的规定，本基金建仓期为2006年9月14日至2007年3月13日。建仓期结束时本基金各项资产配置比例符合本基金合同规定的比例限制及投资组合的比例范围。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 光大保德信基金管理有限公司（以下简称“光大保德信”）成立于2004年4月，由中国光大集团控股的光大证券股份有限公司和美国保德信金融集团旗下的保德信投资管理有限公司共同创建，公司总部设在上海，注册资本为人民币1.6亿元人民币，两家股东分别持有67%和33%的股份。公司主要从事基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务（涉及行政许可的凭许可证经营），今后，将在法律法规允许的范围内为各类投资者提供更多资产管理服务。 截至2006年6月30日，光大保德信旗下管理着七只开放式基金，即光大保德信量化核心证券投资基金、光大保德信货币市场基金、光大保德信红利股票型证券投资基金、光大保德信新增长股票型证券投资基金、光大保德信优势配置股票型证券投资基金和光大保德信增利收益债券型证券投资基金和光大保德信均衡精选股票型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 钱钧 基金经理 2007-9-21 - 10年 钱钧先生，硕士。毕业于南京大学国际工商管理学院，工商管理硕士，曾在联合证券及西部证券担任高级研究员，2007年1月加入本公司，先后担任高级研究员和本基金基金经理助理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。报告期内未有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 为充分保护持有人利益，确保本基金管理人旗下各基金在获得投研团队、交易团队支持等各方面得到公平对待，本基金管理人从投研制度设计、组织结构设计、工作流程制定、技术系统建设和完善、公平交易执行效果评估等各方面出发，建设形成了有效的公平交易执行体系。本报告期，本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好地贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的现象。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 目前本基金管理人旗下共有五只股票型基金，分别为光大保德信量化核心证券投资基金（以下简称“光大量化核心基金”）、光大保德信红利股票型证券投资基金（以下简称“光大红利基金”）、光大保德信新增长股票型证券投资基金（以下简称“本基金”）、光大保德信优势配置股票型证券投资基金（以下简称“光大优势配置基金”）、光大保德信均衡精选股票型证券投资基金（以下简称“光大均衡精选基金”）。光大量化核心基金采用数量化投资方法进行管理，对于具体投资对象特征没有规定；光大红利基金主要投资于高分红类股票，高分红类股票为实际或预期现金股息率（税后）大于当期活期存款利率（税后）的股票；本基金主要投资于符合新增长模式且具有长期发展潜力的上市公司，并强调公司发展的可持续性；光大优势配置基金主要投资于国家重点支柱行业中按总市值排名前三分之一的大盘绩优股；光大均衡精选基金为策略驱动型基金，淡化股票投资风格，强化策略投资，主要投资于具备优良成长前景且估值水平相对合理或被低估的上市公司。本基金管理人认为，该五只基金虽然均为股票型基金，但是投资风格并不相似，因此其业绩并不具有可比性。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 2009年上半年的市场可以用惊艳一词来形容，尽管投资者仍带着少许犹豫，但随着国际经济形势的逐步好转，基建工程、机械、水泥、有色、新能源、房地产、银行、保险、证券、钢铁等行业排浪式的攻击以及如北京、上海等地区域性板块的崛起引领大盘稳步上扬，大盘终于在6月底兵临3000，并在7月初轻松越上3000点。 回顾过去这半年，宏观经济以及股市表现出以下几个特点：一是在外围经济不利的大环境下，国内积极有效地开展了各种宏观经济刺激措施，宏观经济的落脚点逐步由出口拉动转变为政府投资和拉动内需双轮驱动，大规模的基建投资、行业振兴计划、区域发展规划、以及针对房地产、汽车、家电等行业及时采取了一些促进消费的措施，同时有针对性地开展了减税、拉动消费、改善民生等工作；二是年初以来国家放松了银根，流动性大量释放给市场带来了充足的子弹，新增资金搅活了一池春水，资金风险意愿增强；三是外围经济从二季度开始逐步走出冰河期，同时逐步向好的经济数据也给发达经济体的股市吃了定心丸，发达经济体预料中的超跌反弹也就顺理成章地成为推动国内股市继续大胆上攻的外部推动力。 从目前股市来看，2009年时间过半，大盘的第一轮反弹也将基本完成。新增长基于对中国经济的信心，我们基本选择了相对高仓位的操作，而这一选择也给新增长基金带来了相对高的收益，迄今为止，新增长在去年的损失已经收回大半。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 三季度将进入一个相对均衡的拉锯状态，市场在等待宏观经济数据的明朗以及微观经济实体盈利能力的增强；另一方面，推动上半年股市上涨的理由也将逐步弱化，市场可能由单边上涨转为一种相对复杂的震荡上行的格局。 流动性的大量释放和通胀预期是一个矛盾体，过早和过分的通胀预期有可能使正在复苏中的经济夭折，特别是在目前基建投资正在进入大量施工的情况下，陡然增加的原材料成本将使得预算被大大突破，未来大量的工程有可能成为各个地方和中央财政的负担，同时通胀带来的成本上升也大大降低了我国的制造业优势，对出口构成一定冲击。 综上所述，我们认为仅仅依靠流动性、基建投资和房地产这三板斧给经济打强心针显然不能持久，靠对欧美地区的大量出口拉动经济也不现实，而大量的减税以及靠降低税收或者增加财政补贴来拉动消费对于刚刚起飞的中国政府来说更是不能承受之重。显然，经济增长模式的转型对当前的中国来说具有更加迫切的意义。 尽管我们对房地产价格的飙涨已经警惕，但值得欣慰的是，通过增加供给而不是控制需求来发展房地产，09年以来政府对房地产的调控显然比前几次有显著进步，虽然未来房地产的价格和成交量可能有所回落，但这样的房地产市场或许是供需双方和政府更加乐意见到的，也更加成熟稳健。 从行业层面来看，新能源、低碳经济和节能环保依然是未来全球经济发展的潮流。这方面我们的起点并不差，但相对于传统能源庞大的规模，比重依然偏低，因此目前产能的相对过剩是暂时的，未来仍有很大发展空间，而未来政策对新能源、低碳和节能环保行业的支持更值得期待。 出口方面，目前我们针对欧美出口比重过高的局面正在得到改善。利用我国庞大的外汇储备，我们进行了一系列的资源投资，同时针对拉美、俄罗斯等国家的基建投资也逐步展开，作为一个综合性的技术、人才、资源大国，中国的对外经济交往正呈现出多点开花的良好格局。 中国未来发展发展之路注定并不平坦，但我们坚信，百年罕见的金融危机正是成就一个泱泱大国的好时机。路漫漫其修远兮，吾将上下而求索，尽管下半年的投资之路不会象上半年那么平坦，但我们相信，凭着一颗勇敢而坚定的心，新增长基金将与朋友们一起寻找未来的水晶石。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金的估值业务严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》及监管机关有关规定和《光大保德信基金管理有限公司基金估值委员会工作制度》进行。日常估值由基金管理人和本基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计的财务核对同时进行。 报告期内，公司设立由公司分管高管、监察稽核部、运营部、投资研究部（包括基金经理、研究团队、数量分析小组）、IT部代表人员组成的估值委员会。公司估值委员会主要负责制定、修订和完善基金估值政策和程序，选择基金估值模型及估值模型假设，定期评价现有估值政策和程序的适用性及对估值程序执行情况进行监督 。基金估值政策的议定和修改采用集体决策机制，对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由公司估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行、审计师沟通后形成建议，经公司管理层批准后由运营部具体执行。估值委员会向公司管理层提交推荐建议前, 应审慎平衡托管行、审计师和行业的意见，并必须获得估值委员会半数以上成员同意。 公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和长期相关工作经历，并具有广泛的代表性，成员包括监察稽核代表1人、研究团队代表1人、基金经理代表1人、数量分析小组代表1人、基金会计代表3人、与估值相关的IT工程师1人、运营部主管1人、公司分管运营的高管1人。基金经理作为估值委员会成员参与讨论，仅享有一票表决权。 委员会对各相关部门和代表人员的分工如下：投资研究部和运营部共同负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；运营部根据估值的专业技术对需要进行估值政策调整的品种提出初步意见提交估值委员会讨论，负责就估值政策调整的合规事宜与监察稽核部协商，负责执行基金估值政策进行日常估值业务并定期审核估值政策和程序的一致性，负责与托管行、审计师、行业、监管机关沟通估值调整事项；监察稽核部就估值程序的合法合规发表意见；投资部数量小组负责审核估值政策调整对投资业绩、投资决策、投资绩效和风险评估的影响；IT部就估值政策调整的技术实现进行评估。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；截止报告期末未与外部估值定价服务机构签约。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据相关法律法规和基金合同以及基金实际运作情况，本基金本报告期内不进行利润分配。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明，在本报告期内，基金托管人--招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：光大保德信新增长股票型证券投资基金 报告截止日：2009年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2009年6月30日 上年度末 2008年12月31日 资 产： 银行存款 285,800,073.05 203,711,613.14 结算备付金 1,422,707.15 583,715.69 存出保证金 824,868.59 510,000.00 交易性金融资产 1,906,833,869.59 987,600,158.56 其中：股票投资 1,906,833,869.59 987,600,158.56 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 182,160,000.00 10,584,894.49 应收利息 114,825.55 45,604.02 应收股利 - - 应收申购款 320,886.67 318,465.39 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 2,377,477,230.60 1,203,354,451.29 负债和所有者权益 附注号 本期末 2009年6月30日 上年度末 2008年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 15,827,237.52 6,395,567.37 应付赎回款 63,270,761.84 1,091,791.74 应付管理人报酬 2,765,543.41 1,602,504.55 应付托管费 460,923.88 267,084.08 应付销售服务费 - - 应付交易费用 937,944.08 458,727.07 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 662,630.94 663,989.09 负债合计 83,925,041.67 10,479,663.90 所有者权益： 实收基金 2,051,475,032.54 1,682,680,637.77 未分配利润 242,077,156.39 -489,805,850.38 所有者权益合计 2,293,552,188.93 1,192,874,787.39 负债和所有者权益总计 2,377,477,230.60 1,203,354,451.29 注：报告截止日2009年6月30日，基金份额净值1.1180元，基金份额总额2051475032.54份。 6.2 利润表 会计主体：光大保德信新增长股票型证券投资基金 本报告期：2009年1月1日 - 2009年6月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2009年1月1日 - 2009年6月30日 上年度可比期间 2008年1月1日 - 2008年6月30日 一、收入 806,331,560.53 -1,132,804,762.94 1.利息收入 1,515,786.24 1,594,392.61 其中：存款利息收入 1,515,786.24 1,591,992.64 债券利息收入 - 2,399.97 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -237,654,393.89 -43,060,250.12 其中：股票投资收益 -248,619,513.48 -54,206,868.84 债券投资收益 - -180,999.83 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 - 553,807.11 股利收益 10,965,119.59 10,756,049.08 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 1,040,936,684.65 -1,092,329,121.67 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 1,533,483.53 990,216.24 二、费用（以“-”号填列） -20,790,933.95 -29,897,517.18 1．管理人报酬 -14,254,490.47 -17,888,553.77 2．托管费 -2,375,748.38 -2,981,425.60 3．销售服务费 - - 4．交易费用 -3,952,755.10 -8,801,129.72 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 -207,940.00 -226,408.09 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 785,540,626.58 -1,162,702,280.12 所得税费用（以“-”号填列） - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列 785,540,626.58 -1,162,702,280.12 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：光大保德信新增长股票型证券投资基金 本报告期：2009年1月1日 - 2009年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2009年1月1日 - 2009年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 1,682,680,637.77 -489,805,850.38 1,192,874,787.39 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 785,540,626.58 785,540,626.58 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） 368,794,394.77 -53,657,619.81 315,136,774.96 其中：1.基金申购款 1,753,099,689.59 -105,695,664.24 1,647,404,025.35 2.基金赎回款（以“-”号填列） -1,384,305,294.82 52,038,044.43 -1,332,267,250.39 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 2,051,475,032.54 242,077,156.39 2,293,552,188.93 项目 上年度可比期间 2008年1月1日 - 2008年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 1,109,399,094.98 698,832,412.00 1,808,231,506.98 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - -1,162,702,280.12 -1,162,702,280.12 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） 752,235,396.11 506,477,929.12 1,258,713,325.23 其中：1.基金申购款 1,338,167,646.13 725,282,130.83 2,063,449,776.96 2.基金赎回款（以“-”号填列） -585,932,250.02 -218,804,201.71 -804,736,451.73 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 1,861,634,491.09 42,608,061.00 1,904,242,552.09 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 光大保德信新增长股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字[2006]129号文《关于同意光大保德信新增长股票型证券投资基金募集的批复》的核准，由光大保德信基金管理有限公司作为发起人向社会公开发行募集，基金合同于2006年9月14日正式生效，首次设立募集规模为409,913,619.78份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记人为光大保德信基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。 本基金为主动投资的股票型投资基金，通过投资于符合国家经济新增长模式且具有长期发展潜力的上市公司，为投资者获取稳定的收益。本基金股票资产占基金资产不少于60%，最高可达基金资产90%，其余资产除应当保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在1年以内的政府债券外，还可投资于中国证监会认可的其他金融工具，包括但不限于债券、可转债、央行票据、回购、权证等。本基金的业绩比较基准为75%*新华富时A200成长指数+20%*天相国债全价指数+5%*银行同业存款利率。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、关于发布《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>（试行）》等问题的通知及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2009年6月30日的财务状况以及2009年上半年度的经营成果和净值变动情况。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本期本基金无差错更正事项。 6.4.6 税项 （1）印花税 根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84号文《关于调整证券（股票）交易印花税率的通知》的规定，自2007年5月30日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的1‰调整为3‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 （2）营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税； （3）个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照财税[2005]102号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50%计算应纳税所得额； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期在控制关系或其他重大影响关系的关联方未发生变化。 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 光大保德信基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 招商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 光大证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2009年1月1日 - 2009年6月30日 上年度可比期间 2008年1月1日 - 2008年6月30日 成交金额 占当期股票成交总额的比例 成交金额 占当期股票成交总额的比例 光大证券 398,488,492.72 15.22% 393,783,309.62 15.75% 6.4.8.1.2 权证交易 本报告期和上年度可比期间均未与关联方进行权证交易。 6.4.8.1.3 债券交易 本报告期和上年度可比期间均未与关联方进行债券交易。 6.4.8.1.4 债券回购交易 本报告期和上年度可比期间均未与关联方进行债券回购交易。 6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2009年1月1日 - 2009年6月30日 当期 佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付 佣金余额 占期末应付佣金总额的比例 光大证券 338,713.24 15.42% - - 关联方名称 上年度可比期间 2008年1月1日 - 2008年6月30日 当期 佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付 佣金余额 占期末应付佣金总额的比例 光大证券 334,716.66 15.95% 119,149.26 19.41% 注:上述佣金按市场佣金率计算,扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手费、证券结算风险基金和上海证券交易所买(卖)证管费等）。管理人因此从关联方获取的其他服务主要包括：为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 6.4.8.2关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2009年1月1日 - 2009年6月30日 上年度可比期间 2008年1月1日 - 2008年6月30日 当期应支付的管理费 14,254,490.47 17,888,553.77 其中：当期已支付 11,488,947.06 15,307,269.19 期末未支付 2,765,543.41 2,581,284.58 注: 基金管理费按前一日的基金资产净值的1.50%的年费率计提。计算方法如下：H=E×1.50%/当年天数，H为每日应支付的基金管理费，E为前一日的基金资产净值。b.基金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，由基金托管人复核后于次月首日起两个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。如遇法定节假日、休息日等，支付日顺延。上述表格中“当期已支付”不包含当期已支付的上年应付管理费。 6.4.8.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2009年1月1日 - 2009年6月30日 上年度可比期间 2008年1月1日 - 2008年6月30日 当期应支付的托管费 2,375,748.38 2,981,425.60 其中：当期已支付 1,914,824.50 2,551,211.49 期末未支付 460,923.88 430,214.11 注: 基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下：H=E×0.25%/当年天数，H为每日应支付的基金托管费，E为前一日的基金资产净值。b. 基金托管人的托管费每日计算，每日计提，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，由基金托管人复核后于次月首日起两个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。如遇法定节假日、休息日等，支付日顺延。上述表格中“当期已支付”不包含当期已支付的上年应付托管费。 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本期和上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.8.4各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2009年1月1日 - 2009年6月30日 上年度可比期间 2008年1月1日 - 2008年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 招商银行 285,800,073.05 1,458,325.66 174,248,002.61 1,559,064.80 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本期和上年度可比期间均不存在在承销期内直接购入关联方所承销证券的情况。 6.4.9 期末（2009年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金在本报告期末无因认购/增发流通受限的证券。 6.4.9.2 期末持有的暂时停牌股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌股票。 6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末未有银行间市场债券正回购。 6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末未有交易所市场债券正回购。 6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无其他需要说明的其他事项。 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 1,906,833,869.59 80.20 其中：股票 1,906,833,869.59 80.20 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 287,222,780.20 12.08 6 其他资产 183,420,580.81 7.71 7 合计 2,377,477,230.60 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采掘业 129,850,401.83 5.66 C 制造业 756,519,710.82 32.98 C0 食品、饮料 9,000,000.00 0.39 C1 纺织、服装、皮毛 2,759,453.52 0.12 C2 木材、家具 - - C3 造纸、印刷 62,389,841.62 2.72 C4 石油、化学、塑胶、塑料 76,587,223.78 3.34 C5 电子 152,607,091.17 6.65 C6 金属、非金属 173,305,469.66 7.56 C7 机械、设备、仪表 209,598,435.62 9.14 C8 医药、生物制品 70,272,195.45 3.06 C99 其他制造业 - - D 电力、煤气及水的生产和供应业 59,703,404.00 2.60 E 建筑业 130,593,598.06 5.69 F 交通运输、仓储业 70,724,347.57 3.08 G 信息技术业 80,306,279.36 3.50 H 批发和零售贸易 138,765,971.36 6.05 I 金融、保险业 430,588,351.18 18.77 J 房地产业 43,501,059.09 1.90 K 社会服务业 6,871,385.40 0.30 L 传播与文化产业 43,241,186.92 1.89 M 综合类 16,168,174.00 0.70 合计 1,906,833,869.59 83.14 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 600000 浦发银行 5,168,169 118,971,250.38 5.19 2 601166 兴业银行 2,217,367 82,286,489.37 3.59 3 600030 中信证券 2,459,684 69,510,669.84 3.03 4 600202 哈空调 4,798,854 67,903,784.10 2.96 5 002025 航天电器 6,275,179 65,638,372.34 2.86 6 600785 新华百货 3,296,405 60,258,283.40 2.63 7 600966 博汇纸业 6,817,163 52,764,841.62 2.30 8 600516 方大炭素 3,092,443 52,509,682.14 2.29 9 601318 中国平安 1,000,000 49,460,000.00 2.16 10 601328 交通银行 4,825,915 43,481,494.15 1.90 注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（％） 1 600202 哈空调 105,586,534.13 8.85 2 002025 航天电器 69,017,173.64 5.79 3 601318 中国平安 56,923,856.85 4.77 4 600785 新华百货 55,607,609.34 4.66 5 600516 方大炭素 47,790,376.90 4.01 6 000823 超声电子 37,013,404.48 3.10 7 600360 华微电子 34,317,944.93 2.88 8 600970 中材国际 28,228,767.88 2.37 9 000589 黔轮胎Ａ 27,257,182.81 2.28 10 601390 中国中铁 27,068,617.20 2.27 11 000839 中信国安 24,703,341.66 2.07 12 600037 歌华有线 24,268,782.59 2.03 13 600068 葛洲坝 23,904,139.94 2.00 14 600808 马钢股份 23,879,596.06 2.00 15 600266 北京城建 23,811,637.90 2.00 16 600000 浦发银行 22,106,481.20 1.85 17 600739 辽宁成大 21,989,829.02 1.84 18 600527 江南高纤 21,490,795.83 1.80 19 600261 浙江阳光 19,561,587.40 1.64 20 000759 武汉中百 19,473,132.45 1.63 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（％） 1 600516 方大炭素 78,068,207.00 6.54 2 600067 冠城大通 45,816,164.46 3.84 3 000063 中兴通讯 44,353,461.13 3.72 4 600202 哈空调 41,874,723.21 3.51 5 601328 交通银行 39,512,858.13 3.31 6 600360 华微电子 36,227,535.32 3.04 7 600406 国电南瑞 36,019,854.68 3.02 8 000589 黔轮胎Ａ 31,427,383.17 2.63 9 601919 中国远洋 29,115,703.00 2.44 10 600674 川投能源 25,855,782.21 2.17 11 600875 东方电气 25,794,110.36 2.16 12 601166 兴业银行 25,382,720.43 2.13 13 601628 中国人寿 24,186,211.69 2.03 14 601318 中国平安 23,905,795.31 2.00 15 600037 歌华有线 22,001,288.27 1.84 16 002048 宁波华翔 21,528,952.20 1.80 17 601988 中国银行 20,934,011.84 1.75 18 000599 青岛双星 19,684,342.01 1.65 19 000839 中信国安 19,160,668.18 1.61 20 600000 浦发银行 18,461,898.47 1.55 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 金额单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 1,372,798,896.59 卖出股票的收入（成交）总额 1,245,795,116.73 注：7.4.1项“买入金额”、7.4.2项“卖出金额”及7.4.3项 “买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.9 投资组合报告附注 7.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.9.2 报告期内基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.9.3 其他资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 824,868.59 2 应收证券清算款 182,160,000.00 3 应收股利 - 4 应收利息 114,825.55 5 应收申购款 320,886.67 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 183,420,580.81 7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额 比例 61,172 33,536.18 628,107,365.72 30.62% 1,423,367,666.82 69.38% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 1,252,775.22 0.06% 9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2006-09-14）基金份额总额 409,913,619.78 报告期期初基金份额总额 1,682,680,637.77 报告期期间基金总申购份额 1,753,099,689.59 报告期期间基金总赎回份额 -1,384,305,294.82 报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以“-”填列） - 本报告期期末基金份额总额 2,051,475,032.54 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内本基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本基金在本报告期内的投资策略未发生改变。 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 本报告期本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员未有受监管部门稽查或处罚的情形发生。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 债券交易 成交金额 占当期股票成交总额的比例 成交金额 占当期债券成交总额的比例 联合证券 1 469,860,809.61 17.94% - - 华弘证券 1 221,044,458.92 8.44% - - 中银国际 1 3,469,848.00 0.13% - - 中信证券 1 40,923,156.81 1.56% - - 国泰君安 1 77,309,628.41 2.95% - - 华泰证券 1 30,869,720.27 1.18% - - 海通证券 1 292,971,608.25 11.19% - - 招商证券 1 150,753,110.18 5.76% - - 光大证券 1 398,488,492.72 15.22% - - 广发证券 1 166,237,905.26 6.35% - - 中金公司 1 238,064,874.28 9.09% - - 兴业证券 1 528,600,400.61 20.19% - - 国金证券 1 - - - - 合计 13 2,618,594,013.32 100.00% - - 回购交易 权证交易 应支付该券商的佣金 券商名称 成交金额 占当期回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例 联合证券 - - - - 381,768.29 17.38% 华弘证券 - - - - 187,886.93 8.55% 中银国际 - - - - 2,949.34 0.13% 中信证券 - - - - 34,785.23 1.58% 国泰君安 - - - - 62,814.56 2.86% 华泰证券 - - - - 26,239.67 1.19% 海通证券 - - - - 249,024.45 11.34% 招商证券 - - - - 128,140.45 5.83% 光大证券 - - - - 338,713.24 15.42% 广发证券 - - - - 141,302.22 6.43% 中金公司 - - - - 193,429.97 8.81% 兴业证券 - - - - 449,307.78 20.46% 国金证券 - - - - - - 合计 - - - - 2,196,362.13 100.00% 注： （1）新增租用交易单元 本报告期内本基金无新增租用交易单元。 （2）停止租用：本基金报告期内停止租用山西证券一个交易单元。 （3）专用交易单元的选择标准和程序 A．选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准 基金管理人选择证券经营机构，并选用其交易单元供本基金买卖证券专用，应本着安全、高效、低成本，能够为本基金提供高质量增值研究服务的原则，对该证券经营机构的经营情况、治理情况、研究实力等进行综合考量。 基本选择标准如下： a) 实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3亿元人民币； b) 财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； c) 经营行为规范，近两年未发生重大违规行为而受到证监会处罚； d) 内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足基金运作高度保密的要求； e) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设备符合代理本基金进行证券交易的要求，并能为本基金提供全面的信息服务； f) 研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务； g) 对于某一领域的研究实力超群，或是能够提供全方面，高质量的服务。 B．选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的程序 a) 投资研究团队按照A中列出的有关经营情况、治理情况的选择标准，对备选的证券经营机构进行初步筛选； b) 对通过初选的各证券经营机构，投资研究团队各成员在其分管行业或领域的范围内，对该机构所提供的研究报告和信息资讯进行评分。 c) 根据各成员评分，得出各证券经营机构的综合评分。 d) 投资研究团队根据各机构的得分排名，拟定要选用其专用交易单元的证券经营机构。 e) 董事会已做出决议，授权总经理依照公司对各券商的评价结果全权处理并决定公司旗下基金租用专用交易席位的事宜。 光大保德信基金管理有限公司 二〇〇九年八月二十八日 |
||||||||
| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
| ↑返回页顶↑ |