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| 兴全货币A(340005) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 68797 | ||||||||
| 基金代码 | 340005 | ||||||||
| 公告日期 | 2009-08-26 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 兴业货币市场证券投资基金2009年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：兴业全球基金管理有限公司 基金托管人：兴业银行股份有限公司 报告送出日期： 二〇〇九年八月二十六日 兴业货币市场证券投资基金2009 年半年度报告摘要 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责 任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金的托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2009 年8 月 14 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、 投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不 保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基金的招募说明书。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半 年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2009 年1 月1 日起至6 月30 日止。 1.2 目录 1 重要提示及目录............................................................................................... 2 1.1 重要提示........................................................................................................... 2 1.2 目录................................................................................................................... 2 2 基金简介........................................................................................................... 4 2.1 基金基本情况................................................................................................... 4 2.2 基金产品说明................................................................................................... 4 2.3 基金管理人和基金托管人............................................................................... 4 2.4 信息披露方式................................................................................................... 5 3 主要财务指标和基金净值表现....................................................................... 5 3.1 主要会计数据和财务指标............................................................................... 5 3.2 基金净值表现................................................................................................... 5 4 管理人报告....................................................................................................... 7 4.1 基金管理人及基金经理情况........................................................................... 7 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................... 8 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................... 8 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明................................... 8 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................... 9 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明........................................... 9 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................. 10 兴业货币市场证券投资基金2009 年半年度报告摘要 5 托管人报告..................................................................................................... 10 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................. 10 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况 的说明..........................................................................................................................11 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ………………………………………………………………………………..11 6 半年度财务会计报告（未经审计）..............................................................11 6.1 资产负债表......................................................................................................11 6.2 利润表............................................................................................................. 12 6.3 所有者权益（基金净值）变动表................................................................. 13 6.4 报表附注......................................................................................................... 15 7 投资组合报告................................................................................................. 20 7.1 期末基金资产组合情况................................................................................. 20 7.2 债券回购融资情况......................................................................................... 20 7.3 基金投资组合平均剩余期限......................................................................... 20 7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合......................................................... 21 7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细. 21 7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离......................... 22 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资 明细………………………………………………………………………………..22 7.8 投资组合报告附注......................................................................................... 22 8 基金份额持有人信息..................................................................................... 23 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构..................................................... 23 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况............................. 23 9 开放式基金份额变动..................................................................................... 23 10 重大事件揭示................................................................................................. 24 10.1 基金份额持有人大会决议............................................................................. 24 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动............. 24 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼................................. 24 10.4 基金投资策略的改变..................................................................................... 24 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况................................................................. 24 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况......... 24 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..................................................... 25 10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况................................................................... 25 兴业货币市场证券投资基金2009 年半年度报告摘要 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称兴业货币市场证券投资基金 基金简称兴业货币 交易代码340005 基金运作方式契约型开放式 基金合同生效日2006年4月27日 报告期末基金份额总额541,893,996.95份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在力保本金安全性和基金资产良好流动性的基础上，使基 金资产的变现损失降低至最低程度并有效地规避市场利率风险 和再投资风险等，使基金收益达到同期货币市场的收益水平，力 争超越业绩比较基准。 投资策略 本基金通过对货币市场短期金融工具的积极稳健投资，在风险和 收益中寻找最优组合，在保持本金安全与资产充分流动性的前提 下，综合运用类属配置、目标久期控制、收益曲线、个券选择、 套利等多种投资策略进行投资，追求稳定的现金收益。 业绩比较基准税后6个月银行定期存款利率 风险收益特征 本基金属于证券投资基金中高流动性、低风险的品种，其预期风 险和预期收益率低于股票型、债券型和混合型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目基金管理人基金托管人 名称兴业全球基金管理有限公司兴业银行股份有限公司 姓名杜建新张志永 联系电话021-58368998 021-62677777 信息披露 负责人 电子邮箱dujx@xyfunds.com.cn zhangzhy@cib.com.cn 客户服务电话4006780099，021-38824536 95561 传真021-58368858 021-62159217 兴业货币市场证券投资基金2009 年半年度报告摘要 2.4 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址www.xyfunds.com.cn 基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管 人的办公场所 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标报告期（2009 年1 月1 日- 2009 年6 月30 日） 本期已实现收益5,904,932.47 本期利润5,904,932.47 本期净值收益率0.54% 3.1.2 期末数据和指标报告期（2009 年1 月1 日- 2009 年6 月30 日） 期末基金资产净值541,893,996.95 期末基金份额净值1.0000 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允 价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公 允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动 收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 2、本基金收益分配按月结转份额。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净 值收益 率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月0.0635% 0.0000% 0.1627% 0.0000% -0.0992% 0.0000% 过去三个月0.2059% 0.0002% 0.4936% 0.0000% -0.2877% 0.0002% 过去六个月0.5362% 0.0053% 0.9819% 0.0000% -0.4457% 0.0053% 过去一年2.3439% 0.0083% 2.6253% 0.0020% -0.2814% 0.0063% 过去三年8.2490% 0.0072% 7.7480% 0.0021% 0.5010% 0.0051% 兴业货币市场证券投资基金2009 年半年度报告摘要 自基金合同 生效起至今8.5551% 0.0071% 8.0429% 0.0021% 0.5122% 0.0050% 注：本基金业绩比较基准为税后6 个月银行定期存款利率，业绩比较基准的 选取上主要基于如下考虑：本业绩比较基准是投资者最熟知、最容易获得的低风 险收益率。同时本基金将采用兴业全球基金绩效评价系统对投资组合的投资绩效 进行评价。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比较 兴业货币市场证券投资基金 累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2006 年4 月27 日至2009 年6 月30 日） 注：1、净值表现所取数据截至到2009 年6 月30 日。 2、按照《兴业货币市场证券投资基金基金合同》的规定，本基金建仓期为 2006 年4 月27 日至2006 年10 月26 日。建仓期结束时本基金各项资产配置比 例符合本基金合同规定的比例限制及本基金投资组合的比例范围。 兴业货币市场证券投资基金2009 年半年度报告摘要 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 兴业全球基金管理有限公司是经中国证监会（证监基字[2003]100 号文）批 准，于2003 年9 月30 日成立。2008 年1 月2 日，中国证监会批准（证监许可[2008]6 号）了公司股权变更申请，全球人寿保险国际公司（AEGON International N.V） 受让本公司股权并成为公司股东。股权转让完成后，兴业证券股份有限公司的出 资占注册资本的51%，全球人寿保险国际公司的出资占注册资本的49%。同时 公司名称由“兴业基金管理有限公司”更名为“兴业全球人寿基金管理有限公司”。 2008 年7 月7 日，经中国证监会批准（证监许可[2008]888 号文），公司名称由 “兴业全球人寿基金管理有限公司”变更为“兴业全球基金管理有限公司”，同时， 公司注册资本由人民币1.2 亿元变更为人民币1.5 亿元。 截止2009 年6 月30 日，公司旗下管理着六只基金，分别为兴业可转债混合 型证券投资基金、兴业趋势投资混合型证券投资基金（LOF）、兴业货币市场证 券投资基金、兴业全球视野股票型证券投资基金、兴业社会责任股票型证券投资 基金、兴业有机增长灵活配置混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理期限 姓名职务 任职日期离任日期 证券从 业年限 说明 李友超 本基金基 金经理2007-4-17 - 7 年 李友超先生， 1965 年生，理学硕士，历 任安徽农师院助教、 建设银行滁州分行 支行行长、建设银行 监察室监察员、平安 资产管理公司交易 员、华富货币市场基 金基金经理。 注：1、任职日期指基金合同生效之日（基金成立时即担任基金经理）或公司作 出聘任决定之日（基金成立后担任基金经理）；离任日期指公司作出解聘决定之 日。 2、“证券从业年限”按照中国证券业协会《证券业从业人员资格管理办法》 的相关规定计算。 兴业货币市场证券投资基金2009 年半年度报告摘要 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细 则、《兴业货币市场证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着 诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为 基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金 合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行 为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》、《证券投资基金 管理公司公平交易制度指导意见》及公司相关制度等规定，从投资授权、研究分 析、投资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关，确保各投资组合之间得到 公平对待，保护投资者的合法权益。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 目前，本基金管理人管理的投资组合中没有与本基金投资风格相似的投资组 合，暂无法对本基金的投资业绩进行比较。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现可能导致不公平交易和利益输送的异常交易情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 为了遏止经济快速下滑，09 年上半年中央继续实施宽松的财政政策和适度 宽松的货币政策，继续落实四万亿投资计划和十大行业振兴规划，取消贷款额度 控制。密集的刺激政策帮助中国在2009 年上半年摆脱了经济快速下滑局面，一、 二季度GDP 增长分别为6.1%和7.9%，投资同比增长40%以上，贷款上半年增 加7 万多亿，没有发生我们08 年担心银行可能惜贷的现象，实体经济在金融帮 助下渡过了危机难关。 09 上半年的债券市场走出了先盘整后下跌行情，第一季度债券市场延续了 08 年底的牛市行情，但由于去年央行降息幅度比较大，降息预期大减，前期债 券涨幅巨大已经有透支之嫌。随着刺激计划的展开，经济恢复迹象明显，经济转 暖预期明显占据市场主导，债券市场就在如此背景下走出了牛皮调整市。第二季 度证券市场出现了此消彼长，股票市场持续上扬，而债券市场延续了年初的牛皮 兴业货币市场证券投资基金2009 年半年度报告摘要 行情，但通胀预期和对人民银行可能调整货币政策预期在逐渐发生变化，债券下 跌、盘整时间明显比上涨长，债券价格高点、低点在波动中开始下移，市场越来 越谨慎。 报告期初本基金预计09 年的债券市场机会与挑战并存，09 年的债市面临种 种风险，一是国内外经济下行趋势的扭转可能短于预期；二是08 年下半年的上 涨过度透支了债券收益率；三是股市的反转会给债券市场带来的冲击；四是在宽 松的信贷环境下银行信贷增长对债券市场资金的挤出作用不容忽视。上半年我们 对报告期内债券投资环境做了明确估计，首先适度缩短久期，防范利率风险，其 次重视流动性管理，发挥货币基金现金管理工具的作用，在控制风险保障基金流 动性的前提下努力提高组合收益。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 国家刺激计划和宽松的财政、货币政策实施已经在半年以上，政策扶持大部 分效应也已经体现出来，有些行业如房地产已经有过热的苗头，人们开始担心通 胀抬头。为了刺激经济增长和引导银行资产向贷款方向配置，去年以来人民银行 通过公开市场利率引导、释放流动性等多种手段，维持市场利率接近0 的水平， 在如今经济已经有起色的前提下，2009 年下半年政策预计将结束过度宽松情况， 适度可能成为主基调，首先出现微调的将是货币政策，微调的方向应该是结束零 利率，引导利率上行，提高市场利率，增加资金、债券投资收益吸引力，引导银 行资产向贷款以外方向配置。 通胀预期的抬头和市场利率的上升改变了债券大环境，下半年债券市场将面 临利率风险和流动性风险冲击，债券投资风险加剧，债券机会在于市场的过度调 整，过度调整将带来波段投资机会，但机会捕捉较难。环境改变虽然减少了债券 机会，也为市场提供了其他机会，比如资金利率的提高、新股发行等为货币基金 带来了收益较好、安全边际较高的投资机会。 面对可能出现的复杂情况，09 年下半年我们依旧奉行稳健的投资风格，减 少持仓、保持适度久期，在防范利率风险的同时，做好流动性管理，通过头寸管 理分享市场利率上行收益。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的 约定，对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：1、估值委员会制定旗下基 金的估值政策和流程，选取适当的估值方法、定期对估值政策和程序进行评价。 采用的基金估值方法、政策和程序应经估值委员会审议，并报管理层批准后方可 兴业货币市场证券投资基金2009 年半年度报告摘要 实施。2、估值方法确立后，由IT 人 员或IT 人员协助估值系统开发商及时对系 统中的参数或模型作相应的调整或对系统进行升级，以适应新的估值方法的需 要。3、基金会计具体负责执行估值委员会确定的估值策略，并通过与托管行核 对等方法确保估值准确无误；4、投资人员（包括基金经理）积极关注市场环境 变化及证券发行机构有关影响证券价格的重大事件等可能对给估值造成影响的 因素，并就可能带来的影响提出建议和意见；5、监察稽核人员参与估值方案的 制定，确保估值方案符合相关法律法规及基金合同的约定，定期对估值流程、系 统估值模型及估值结果进行检查，确保估值委员会决议的有效执行，负责基金估 值业务的定期和临时信息披露。 上述参与估值流程人员均具有3 年以上相关工作经历，具备估值业务所需的 专业胜任能力。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 本基金未签订任何与估值相关的定价服务。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《基金法》、《兴业货币市场证券投资基金基金合同》及其他相关法律 法规的规定，本基金自基金合同生效日起每日将基金份额实现的基金净收益分配 给份额持有人，并按月结转到份额持有人的基金账户。本报告期内，本基金实施 利润分配6 次，共分配5904932.47 元，符合本基金基金合同的相关规定。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本托管人依据《兴业货币市场证券投资基金基金合同》与《兴业货币市场基 金托管协议》，自2006 年4 月27 日起托管兴业货币市场证券投资基金（以下称 “本基金”）的全部资产。 报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有 关法律法规、基金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务， 不存在损害本基金份额持有人利益的行为。 兴业货币市场证券投资基金2009 年半年度报告摘要 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况 的说明 报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定， 对基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基 金费用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基 金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认真复核了本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、 财务会计报告、投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：兴业货币市场证券投资基金 报告截止日：2009 年6 月30 日 单位：人民币元 资产附注号 本期末 2009 年6 月30 日 上年度末 2008 年12 月31 日 资产： 银行存款327,484,562.73 369,511,242.21 结算备付金- - 存出保证金- - 交易性金融资产209,585,541.92 965,537,949.25 其中：股票投资- - 债券投资209,585,541.92 965,537,949.25 资产支持证券投资- - 衍生金融资产- - 买入返售金融资产- - 应收证券清算款- - 兴业货币市场证券投资基金2009 年半年度报告摘要 应收利息287,179.06 2,271,901.63 应收股利- - 应收申购款5,491,877.57 - 递延所得税资产- - 其他资产- - 资产总计542,849,161.28 1,337,321,093.09 负债和所有者权益附注号 本期末 2009 年6 月30 日 上年度末 2008 年12 月31 日 负债： 短期借款- - 交易性金融负债- - 衍生金融负债- - 卖出回购金融资产款- - 应付证券清算款- - 应付赎回款- - 应付管理人报酬168,285.17 336,369.02 应付托管费50,995.52 101,930.01 应付销售服务费426,402.46 637,495.49 应付交易费用- 14,986.52 应交税费- - 应付利息- - 应付利润240,514.41 1,573,418.35 递延所得税负债- - 其他负债68,966.77 50,000.00 负债合计955,164.33 2,714,199.39 所有者权益： 实收基金541,893,996.95 1,334,606,893.70 未分配利润- - 所有者权益合计541,893,996.95 1,334,606,893.70 负债和所有者权益总计542,849,161.28 1,337,321,093.09 注：报告截止日2009 年6 月30 日，基金份额净值1.0000 元，基金份额总 额541,893,996.95 份。 6.2 利润表 会计主体：兴业货币市场证券投资基金 本报告期：2009 年1 月1 日- 2009 年6 月30 日 单位：人民币元 项目附注号 本期 2009 年1 月1 日- 2009 年6 月30 日 上年度可比期间 2008 年1 月1 日- 2008 年6 月30 日 兴业货币市场证券投资基金2009 年半年度报告摘要 一、收入9,563,488.48 5,130,591.76 1.利息收入8,702,320.36 4,795,254.10 其中：存款利息收入3,282,664.60 202,797.68 债券利息收入5,416,455.76 3,864,327.01 资产支持证券利 息收入- - 买入返售金融资 产收入3,200.00 728,129.41 其他利息收入- - 2.投资收益（损失以“-” 填列） 861,168.12 335,337.66 其中：股票投资收益- - 债券投资收益861,168.12 335,337.66 资产支持证券投 资收益- - 衍生工具收益- - 股利收益- - 3.公允价值变动收益（损 失以“-”号填列） - - 4.汇兑收益（损失以“－” 号填列） - - 5.其他收入（损失以“-” 号填列） - - 二、费用（以“-”号填列） -3,658,556.01 -1,117,642.80 1．管理人报酬-1,719,259.34 -457,913.53 2．托管费-520,987.70 -138,761.70 3．销售服务费-1,302,469.12 -346,904.23 4．交易费用- - 5．利息支出-37,609.08 -92,934.12 其中：卖出回购金融资 产支出-37,609.08 -92,934.12 6．其他费用-78,230.77 -81,129.22 三、利润总额（亏损总 额以“-”号填列） 5,904,932.47 4,012,948.96 所得税费用（以“-”号填 列） - - 四、净利润（净亏损以 “-”号填列5,904,932.47 4,012,948.96 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：兴业货币市场证券投资基金 兴业货币市场证券投资基金2009 年半年度报告摘要 本报告期：2009 年1 月1 日- 2009 年6 月30 日 单位：人民币元 本期 2009 年1 月1 日- 2009 年6 项目月30 日 实收基金未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者权益 （基金净值） 1,334,606,893.70 - 1,334,606,893.70 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 5,904,932.47 5,904,932.47 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数（净值减少以“-”号 填列） -792,712,896.75 - -792,712,896.75 其中：1.基金申购款2,090,809,587.22 - 2,090,809,587.22 2. 基金赎回款 （以“-”号填列） -2,883,522,483.97 - -2,883,522,483.97 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动（净值减 少以“-”号填列） - -5,904,932.47 -5,904,932.47 五、期末所有者权益 （基金净值） 541,893,996.95 - 541,893,996.95 上年度可比期间 项目2008 年1 月1 日- 2008 年6 月30 日 实收基金未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者权益 （基金净值） 215,957,766.38 - 215,957,766.38 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 4,012,948.96 4,012,948.96 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数（净值减少以“-”号 填列） 144,063,173.54 - 144,063,173.54 其中：1.基金申购款1,551,855,050.25 - 1,551,855,050.25 2. 基金赎回款 （以“-”号填列） -1,407,791,876.71 - -1,407,791,876.71 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动（净值减 少以“-”号填列） - -4,012,948.96 -4,012,948.96 兴业货币市场证券投资基金2009 年半年度报告摘要 五、期末所有者权益 （基金净值） 360,020,939.92 - 360,020,939.92 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 兴业货币市场证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委 员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字[2006]49 号文《关于同意兴业货币市 场证券投资基金募集的批复》的核准，由兴业全球基金管理有限公司（原名“兴 业基金管理有限公司”）作为发起人向社会公开发行募集，基金合同于2006 年4 月27 日正式生效，首次设立募集规模为1,729,582,293.12 份基金份额。本基金为 契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为兴业全球基金管理有限公 司，注册登记机构为兴业全球基金管理有限公司，基金托管人为兴业银行股份有 限公司。 本基金投资范围是具有良好流动性的金融工具，包括现金、通知存款、一年 以内（含一年）的银行存款、剩余期限在397 天以内（含397 天）的债券，期限 在一年以内（含一年）的中央银行票据、期限在一年以内（含一年）的债券回购、 短期融资券以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市 场工具。 本基金的业绩比较基准为：税后6 个月银行定期存款利率。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部2006 年2 月颁布的《企业会计准则—基本准 则》和38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释、中国证券业协会制定 的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金 执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金 信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3 号《半年度 报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3 号《会计报表附注 的编制及披露》、《证券投资基金信息披露编报规则》第5 号《货币市场基金信息 披露特别规定》及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2009 年6 月30 日的财务状况以及2009 年上半年度的经营成果和净值变动情况。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 兴业货币市场证券投资基金2009 年半年度报告摘要 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的 说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。 6.4.5 税项 A.印花税 根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84 号文《关于调整证券（股票）交 易印花税率的通知》的规定，自2007 年5 月30 日起，调整证券（股票）交易印 花税税率，由原先的1‰调整为3‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008 年4 月24 日起， 调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008 年9 月19 日起， 调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税 率不变； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革 有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通 股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税； B.营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政 策的通知》的规定，自2004 年1 月1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资 基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续 免征营业税和企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革 有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式 向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得 税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政 策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、 债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征 收企业所得税； C.个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基 金有关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的 利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发 兴业货币市场证券投资基金2009 年半年度报告摘要 股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人 所得税政策的补充通知》的规定，自2005 年6 月13 日起，对证券投资基金从上 市公司分配取得的股息红利所得，按照财税[2005]102 号文规定，扣缴义务人在 代扣代缴个人所得税时，减按50%计算应纳税所得额； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革 有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式 向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得 税。 6.4.6 关联方关系 6.4.6.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情 况 本报告期与本基金管理人存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发 生变化。 6.4.6.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称与本基金的关系 兴业全球基金管理有限公司(以下简称"兴 业基金") 基金管理人,基金发起人,注册登记机构,基 金销售机构 兴业银行股份有限公司(以下简称"兴业银 行") 基金托管人,基金代销机构 兴业证券股份有限公司(以下简称"兴业证 券") 基金管理人的股东,基金代销机构 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.7 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.7.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.7.1.1 债券交易 本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.7.1.2 债券回购交易 本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 6.4.7.2 关联方报酬 6.4.7.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2009年1月1日- 2009年6 上年度可比期间 2008年1月1日- 2008年6月30 兴业货币市场证券投资基金2009 年半年度报告摘要 月30日日 当期应支付的管理费1,719,259.34 457,913.53 其中：当期已支付1,550,974.17 356,864.47 期末未支付168,285.17 101,049.06 注：1、基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计提。计算 方法如下：每日应支付的基金管理费=前一日的基金资产净值×0.33%/当年天数。 2、上述表格中“当年已支付”不包含当期已支付的上期应付管理费。 6.4.7.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2009年1月1日- 2009年6 月30日 上年度可比期间 2008年1月1日- 2008年6月30 日 当期应支付的托管费520,987.70 138,761.70 其中：当期已支付469,992.18 108,140.74 期末未支付50,995.52 30,620.96 注：1、基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算 方法如下：每日应支付的基金托管费=前一日的基金资产净值×0.10%/当年天数。 2、上述表格中“当年已支付”不包含当期已支付的上期应付托管费。 6.4.7.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2009年1月1日- 2009年6月30日 当期应支付的销售服务费 获得销售服务费的 各关联方名称 当期已支付期末未支付合计 兴业基金303,211.70 178,340.51 481,552.21 兴业银行106,663.44 54,553.32 161,216.76 兴业证券196,264.82 98,501.03 294,765.85 合计606,139.96 331,394.86 937,534.82 上年度可比期间 2008年1月1日- 2008年6月30日 当期应支付的销售服务费 获得销售服务费的 各关联方名称 当期已支付期末未支付合计 兴业基金62,203.98 94,985.03 157,189.01 兴业银行32,604.49 51,545.52 84,150.01 兴业证券17,341.78 29,359.09 46,700.87 合计112,150.25 175,889.64 288,039.89 注：1、基金销售服务费可用于本基金的市场推广、销售、服务等各项费用，由 基金管理人支配使用。本基金的基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.25% 的年费率计提。计算方法如下：每日应支付的基金销售服务费=前一日的基金资 产净值×0.25%/当年天数 2、上述表格中“当年已支付”不包含当期已支付的上期应付销售服务费。 兴业货币市场证券投资基金2009 年半年度报告摘要 6.4.7.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金2009 年上半年度及2008 年上半年度未与关联方在银行间市场进行债 券（含回购）交易。 6.4.7.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.7.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人2009 年上半年度及2008 年上半年度均未运用固有资金 投资本基金。 6.4.7.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金除基金管理人之外的其他关联方于2009 年上半年度和2008 年度均未 投资本基金。 6.4.7.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 2009年1月1日- 2009年6月30日 上年度可比期间 2008年1月1日- 2008年6关联方名称月30日 期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入 兴业银行327,484,562.73 3,265,925.98 18,372,051.87 186,992.10 6.4.7.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金2009 年上半年度及2008 年上半年度均未存在在承销期内参与关联方 承销证券的情况。 6.4.8 期末（2009 年6 月30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.8.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.8.2 期末持有的暂时停牌股票 本基金本期末未持有暂时停牌股票。 6.4.8.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 本基金本期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.9 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 兴业货币市场证券投资基金2009 年半年度报告摘要 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序 号 项目金额 占基金总资产 的比例（%） 1 固定收益投资209,585,541.92 38.61 其中：债券209,585,541.92 38.61 资产支持证券- - 2 买入返售金融资产- - 其中：买断式回购的买入返售金融资产- - 3 银行存款和结算备付金合计327,484,562.73 60.33 4 其他资产5,779,056.63 1.06 5 合计542,849,161.28 100.00 7.2 债券回购融资情况 金额单位：人民币元 序号项目金额 占基金资产净值 的比例（%） 1 报告期内债券回购融资余额1,440,596,439.10 0.56 其中：买断式回购融资- - 2 报告期末债券回购融资余额- - 其中：买断式回购融资- - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易 日融资余额占资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 在本报告期内本基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%. 7.3 基金投资组合平均剩余期限 7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目天数 报告期末投资组合平均剩余期限30 报告期内投资组合平均剩余期限最高值81 报告期内投资组合平均剩余期限最低值18 报告期内投资组合平均剩余期限超过180 天情况说明 报告期内投资组合平均剩余期限未发生违规超过180 天的情况。 兴业货币市场证券投资基金2009 年半年度报告摘要 7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号平均剩余期限 各期限资产占基金资 产净值的比例（%） 各期限负债占基 金资产净值的比 例（%） 1 30 天以内60.43 0.00 其中：剩余存续期超过 397 天的浮动利率债0.00 0.00 2 30 天(含)—60 天0.00 0.00 其中：剩余存续期超过 397 天的浮动利率债0.00 0.00 3 60 天(含)—90 天38.68 0.00 其中：剩余存续期超过 397 天的浮动利率债1.82 0.00 4 90 天(含)—180 天0.00 0.00 其中：剩余存续期超过 397 天的浮动利率债0.00 0.00 5 180 天(含)—397 天（含） 0.00 0.00 其中：剩余存续期超过 397 天的浮动利率债0.00 0.00 6 合计99.11 0.00 7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号债券品种摊余成本 占基金资产净值比 例（％） 1 国家债券- - 2 央行票据109,470,527.29 20.20 3 金融债券100,115,014.63 18.48 - 其中：政策性金融债90,250,905.49 16.65 4 企业债券- - 5 企业短期融资券- - 6 其他- - 7 合计209,585,541.92 38.68 8 剩余存续期超过397 天的浮动利率 债券9,864,109.14 1.82 7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号债券代码债券名称 债券数量 （张） 摊余成本 占基金资产净 值比例（％） 1 0801106 08 央票106 1,100,000 109,470,527.29 20.20 兴业货币市场证券投资基金2009 年半年度报告摘要 2 040220 04 国开20 600,000 60,151,354.64 11.10 3 050406 05 农发06 300,000 30,099,550.85 5.55 4 050603 05 中行02 浮100,000 9,864,109.14 1.82 7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数1 报告期内偏离度的最高值0.2677% 报告期内偏离度的最低值0.0810% 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值0.1079% 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投 资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 投资组合报告附注 7.8.1 基金计价方法说明 本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按照实际利率每 日计提应收利息，2007 年7 月1 日前按直线法，2007 年7 月1 日起按实际利率 法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价。 7.8.2 本报告期内不存在剩余期限小于397 天但剩余存续期超过397 天的 浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的20％的情况。 7.8.3 本报告期内无需说明的证券投资决策程序，报告期内本基金投资的前 十名证券的发行主体未被监管部门立案调查。 7.8.4 其他资产构成 金额单位：人民币元 序号名称金额 1 存出保证金- 2 应收证券清算款- 3 应收利息287,179.06 4 应收申购款5,491,877.57 5 其他应收款- 6 待摊费用- 7 其他- 8 合计5,779,056.63 兴业货币市场证券投资基金2009 年半年度报告摘要 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 机构投资者个人持有人投资者 户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 4,777 113,438.14 236,016,337.54 43.55% 305,877,659.41 56.45% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 项目持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员持 有本开放式基金1,319,583.20 0.2435% 9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2006-04-27）基金份额总额1,729,582,293.12 报告期期初基金份额总额1,334,606,893.70 报告期期间基金总申购份额2,090,809,587.22 报告期期间基金总赎回份额-2,883,522,483.97 报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以“-”填列） - 本报告期期末基金份额总额541,893,996.95 注：总申购份额含红利再投资、转换转入份额，总赎回份额含转换转出份额。 兴业货币市场证券投资基金2009 年半年度报告摘要 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 10.2.1 基金管理人： （1）经兴业全球基金管理有限公司董事会2008 年第一次会议审议通过，并 经中国证监会核准，决定聘任兰荣先生担任公司董事长，郑苏芬女士不再担任公 司董事长。 （2）经兴业全球基金管理有限公司董事会2008 年第四次会议审议通过，并 经中国证监会核准，决定聘任杨卫东先生和杜昌勇先生担任公司副总经理。 （3）经兴业全球基金管理有限公司董事会2009 年第三次会议审议通过，并 经中国证监会核准，决定聘任徐天舒先生担任公司副总经理。 （4）经兴业全球基金管理有限公司股东会2009 年第二次会议审议通过，由 Eric Rutten 担任兴业全球基金管理有限公司董事，刘先觉不再担任公司董事。 10.2.2 基金托管人： 本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 报告期内本基金投资策略未发生改变。 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查 或处罚。 兴业货币市场证券投资基金2009 年半年度报告摘要 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 金额单位：人民币元 债券交易回购交易应支付该券商的佣金 券商名称 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期 回购成 交总额 的比例 佣金 占当期 佣金总 量的比 例 兴业证券- - 80,000,000.00 100.00% 0.00 0.00% 注：根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、 经营状况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位。 10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金本报告期内未发生偏离度绝对值超过0.5%的情况。 兴业全球基金管理有限公司 二〇〇九年八月二十六日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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