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| 银河银富货币A(150005) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 68793 | ||||||||
| 基金代码 | 150005 | ||||||||
| 公告日期 | 2009-08-26 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 银河银富货币市场基金2009年半年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：银河基金管理有限公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 送出日期：2009 年8 月26 日 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 2 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本 半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人交通银行根据本基金合同规定，于2009 年8 月21 日复核了本报 告中的财务指标、收益表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保 证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计 本报告期自2009 年1 月1 日起至2009 年6 月30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录.......................................................................................................................2 §2 基金简介..................................................................................................................................3 §3 主要财务指标和基金净值表现.................................................................................................5 §4 管理人报告................................................................................................................................7 §5 托管人报告...............................................................................................................................10 §6 半年度财务会计报告（未经审计）.......................................................................................11 §7 投资组合报告.........................................................................................................................28 §8 基金份额持有人信息...............................................................................................................31 §9 开放式基金份额变动.............................................................................................................32 §10 重大事件揭示.........................................................................................................................32 §11 备查文件目录.......................................................................................................................36 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 3 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 银河银富货币市场基金 基金简称 银河银富货币 交易代码 150005 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2004 年12 月20 日 报告期末基金份额总额 2,118,578,305.64 份 下属两级基金的基金简称 银河银富货币A 银河银富货币B 下属两级基金的交易代码 150005 150015 报告期末下属两级基金的份额总额 122,535,748.30 份 1,996,042,557.34 份 2.2 基金产品说明 投资目标 在确保基金资产安全和高流动性的基础上，追求高于业绩比较基准 的回报。 投资策略 本基金主要投资于短期金融工具，投资策略的重点是在投资组合的 流动性和收益性这两个方面取得平衡。本基金将以价值研究为导 向，利用基本分析和数量化分析方法，通过对短期金融工具的积极 投资，在控制风险和保证流动性的基础上，追求稳定的当期收益。 1. 战略资产配置策略 利率预期策略：因为利率变化是影响债券价格的最重要的因素，所 以利率预期策略是本基金的基本投资策略。投资决策委员会通过对 宏观经济形势、财政与货币政策、金融监管政策、市场结构变化和 短期资金供给等因素的分析，形成对未来短期利率走势的判断，并 依此调整组合的期限和品种配置。比如，根据历史上我国短期资金 市场利率的走势，在年初、年末资金利率较高时按哑铃策略配置基 金资产，而在年中资金利率偏低时按梯形策略配置基金资产。 平均剩余期限控制策略：根据对短期利率走势的判断确定并控制投 资组合的平均剩余期限。在预期短期利率上升时，缩短组合的平均 期限，以规避资本损失和获得较高的再投资收益；在预期短期利率 下降时，延长组合的平均期限，以锁定较高的收益水平。 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 4 现金流管理策略：根据对市场资金面分析以及对申购赎回变化的动 态预测,通过回购的滚动操作和债券品种的期限结构搭配,动态调整 并有效分配基金的现金流,在保持本基金充分流动性的基础上争取 较高收益。 2. 战术资产配置策略 在战术资产配置阶段，配置策略主要体现在： 利用金融工程技术，寻找价格低估的投资品种。 把握银行间市场和交易所市场出现的套利机会。 业绩比较基准 本基金业绩比较基准为银行半年期定期存款利率(税后) 风险收益特征 本基金面临的风险与其他开放式基金相同(如市场风险、流动性风 险、管理风险、技术风险等),但由于本基金主要投资短期流动性金 融工具，上述风险在本基金中存在一定的特殊性，投资本金损失的 可能性很小。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 银河基金管理有限公司 交通银行股份有限公司 姓名 王娟凤 张咏东 联系电话 021-38568707 021-68888917 信息披露负责人 电子邮箱 wangjuanfeng@galaxyas set.com zhangyd@bankcomm.com 客户服务电话 400-820-0860 95559 传真 021-38568501 021-58408842 注册地址 上海市世纪大道1568 号 中建大厦15 楼 上海市浦东新区银城中 路188 号 办公地址 上海市世纪大道1568 号 中建大厦15 楼 上海市浦东新区银城中 路188 号 邮政编码 200122 200120 法定代表人 李锡奎 胡怀邦 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.galaxyasset.com 基金年度报告备置地点 1、 上海市世纪大道 1568 号中建大厦15 楼 2、 上海市银城中路188 号 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 5 2.5 其他相关资料 项目 注册登记机构 名称 银河基金管理有限公司 办公地址 上海市世纪大道1568 号 中建大厦15 楼 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 期间数据和指标 报告期（2009 年1 月1 日-2009 年6 月 30 日） A 级 1,466,158.06 本期已实现收益 B 级 21,043,306.25 A 级 1,466,158.06 本期利润 B 级 21,043,306.25 A 级 0.4823% 本期净值收益率 B 级 0.6029% 期末数据和指标 报告期（2009 年1 月1 日-2009 年6 月 30 日） A 级 122,535,748.3期末基金资产净0 值 B 级 1,996,042,557.34 期末基金份额净 值 1.00 累计期末指标 报告期（2009 年1 月1 日-2009 年6 月 30 日） A 级 12.6955% 累计净值收益率 B 级 13.4198% 注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金 采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1．银河银富货币A： 阶段 份额净值收 益率① 份额净值收 益率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.0506% 0.0001% 0.1650% 0.0000% -0.1144% 0.0001% 过去三个月 0.1630% 0.0001% 0.5005% 0.0000% -0.3375% 0.0001% 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 6 过去六个月 0.4823% 0.0083% 0.9955% 0.0000% -0.5132% 0.0083% 过去一年 2.5076% 0.0145% 2.6618% 0.0021% -0.1542% 0.0124% 过去三年 8.9188% 0.0104% 7.8557% 0.0022% 1.0631% 0.0082% 自基金合同生 效起至今 12.6955% 0.0088% 10.4225% 0.0021% 2.2730% 0.0067% 本基金的收益分配是按日结转份额 2．银河银富货币B： 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.0708% 0.0000% 0.1650% 0.0000% -0.0942% 0.0000% 过去三个月 0.2235% 0.0001% 0.5005% 0.0000% -0.2770% 0.0001% 过去六个月 0.6029% 0.0083% 0.9955% 0.0000% -0.3926% 0.0083% 过去一年 2.7541% 0.0145% 2.6618% 0.0021% 0.0923% 0.0124% 过去三年 9.6188% 0.0104% 7.8557% 0.0022% 1.7631% 0.0082% 自基金合同生 效起至今 13.4198% 0.0088% 10.4225% 0.0021% 2.9973% 0.0067% 本基金的收益分配是按日结转份额 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 银河银富货币市场基金 累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2004 年12 月20 日至2009 年6 月30 日） 1、银河银富货币A 0.00% 2.00% 4.00% 6.00% 8.00% 10.00% 12.00% 14.00% 2004- 12-20 2005- 5-29 2005- 11-5 2006- 4-14 2006- 09-21 2007- 2-28 2007- 8-7 2008- 1-14 2008- 6-22 2008- 11-29 2009- 5-8 银河银 富货币 A 业绩基 准 2、银河银富货币B 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 7 0.00% 2.00% 4.00% 6.00% 8.00% 10.00% 12.00% 14.00% 16.00% 2004- 12-20 2005- 5-29 2005- 11-5 2006- 4-14 2006- 09-21 2007- 2-28 2007- 8-7 2008- 1-14 2008- 6-22 2008- 11-29 2009- 5-8 银河银 富货币 B 业绩基 准 注： 本基金自合同生效日起6 个月为建仓期；至建仓期结束时各项资产配置比例符 合合同约定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 银河基金管理有限公司设立于2002 年6 月14 日，公司的股东分别为中国银河金 融控股有限责任公司（控股股东）、中国石油天然气集团公司、首都机场集团公司、 上海市城市建设投资开发总公司、湖南电广传媒股份有限公司。 目前，除本基金外，银河基金管理有限公司另管理1只封闭式基金与5只开放式证 券投资基金，基本情况如下： 1、银丰证券投资基金 类型：契约型封闭式 成立日：2002 年8 月15 日 投资目标：为平衡型基金，力求有机融合稳健型和进取型两种投资风格，在控制 风险的前提下追求基金资产的长期稳定增值。 2、银河银联系列证券投资基金 本系列基金为契约型开放式基金，由两只基金构成，包括银河稳健证券投资基金 和银河收益证券投资基金，每只基金彼此独立运作，并通过基金间相互转换构成一个 统一的基金体系。 基金合同生效日：2003年8月4日 （1）银河稳健证券投资基金 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 8 投资目标：以稳健的投资风格，构造资本增值与收益水平适度匹配的投资组合， 在控制风险的前提下，追求基金资产的长期稳定增值。 （2）银河收益证券投资基金 投资目标：以债券投资为主，兼顾股票投资，在充分控制风险和保持较高流动性 的前提下，实现基金资产的安全及长期稳定增值。 3、银河银泰理财分红证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2004 年3 月30 日 基金投资目标：追求资产的安全性和流动性，为投资者创造长期稳定的投资回报 4、银河银信添利债券型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2007 年3 月 14 日 基金投资目标：在满足本金稳妥与良好流动性的前提下，追求基金资产的长期稳 健增值。 5、银河竞争优势成长股票型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2008 年5 月26 日 基金投资目标：在有效控制风险、保持良好流动性的前提下，通过主动式管理， 追求基金中长期资本增值。 6、银河行业优选股票型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2009 年4 月24 日 基金投资目标：本基金将“自上而下”的资产配置及动态行业配置与“自下而上” 的个股优选策略相结合，优选景气行业或预期景气行业中的优势企业进行投资，在有 效控制风险、保持良好流动性的前提下，通过主动式管理，追求基金中长期资本增值。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 位健 本基金的 基金经理 2008-4-17 - 9 本科学历，曾 就职于青岛 市商业银行， 从事债券投 资工作。2005 年3 月加入 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 9 银河基金管 理有限公司， 历任债券交 易员、银河银 富货币市场 基金基金经 理助理等职 务。 注：任职日期和离职日期均指公司做出决定之日，为便于理解，表中标注的任职日期 为基金经理的正式任职日期。证券从业时间根据工作经历与证券业务相关的年限计 算。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其各项管 理办法、《基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着“诚实信用、勤奋律己、创 新图强”的原则管理和运用基金资产，在合法合规的前提下谋求基金资产的保值和增 值，努力实现基金持有人的利益，无损害基金持有人利益的行为，基金投资范围、投 资比例及投资组合符合有关法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 银河银富货币市场基金（以下简称“银河银富货币”）在本报告期内严格遵守《证 券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，投资管理和交易执行相隔离，实行集 中交易制度，公平对待所管理的所有基金和投资组合，未出现违反公平交易制度的情 况，亦未受到监管机构的相关调查。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金管理人旗下无与银河银富货币投资风格相似的投资组合。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 银河银富货币在本报告期内无异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 市场回顾： 上半年，金融数据显示国内经济运行持续回暖，固定资产投资、PMI、信贷和社 会消费品零售额等领先指标的表现好于实体经济，但发电量和工业增加值等反映实体 经济走势的合力指标仍在底部徘徊，显示经济复苏的步伐尚不稳固，经济走势及政策 效力的不确定客观上要求宽松的货币政策需要得以延续，央行在保持货币市场低利率 的同时继续维持了银行系统中充分的流动性。季度末，受新股发行较预期提前和国际 大宗商品价格大幅上涨引发通胀预期的双重影响，债券市场参与成员投资心理趋于谨 慎，货币市场收益率曲线在抛盘的打压下向上平移，1年期左右金融债券成交在1.4% 左右。 投资总结： 上半年，货币市场基金资产管理面临的约束条件有：交易所货币市场投资回报较 银行间债券投资收益存在明显比较优势；短期债券利率受充裕流动性影响投资收益接 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 10 近成本底限。受约束条件影响，报告期内本基金在保持合理组合投资收益的前提下适 度降低了组合久期和仓位，将新增申购资金主要投资于短期逆回购。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 下半年，宏观经济复苏的趋势不会改变，下调固定资产投资资本金比率对于投资 增长的刺激效用将逐渐得以显现，固定资产投资增长速度有望继续保持较高水平；对 外贸易随着人民币升值压力的减轻以及提高出口退税率和扩大出口退税范围等措施 的陆续落实，影响出口增长的负面因素正逐步减弱；居民消费倾向的提升将确保未来 名义消费仍将保持平稳增长。未来货币市场运行趋势的变化将主要受到市场成员投资 心理层面的影响，在资金面整体上保持宽松、物价指数依然位于负数区间、经济增长 依然低于年初中央经济工作会议目标的现实情况下，市场成员的投资心理可能由于未 来预期的影响而趋于谨慎，未来预期主要包括：随着宏观经济的实质性复苏央行的宽 松货币政策可能出现调整；虽然目前物价指数依然位于通缩区间，然而还比数据的强 劲反弹意味着通胀情形的出现已成为可能；新股IPO 开闸引发的货币市场资金分流可 能改变目前存在的富裕资金面格局。基于上述分析，下半年，本基金仍将秉承“流动 性第一，收益性第二”的投资管理原则，在突出货币基金现金管理功能的前提下，分 析和捕捉市场调整过程中可能存在的阶段性投资机会，调整基金组合，配置基金资产， 为投资者赢得合理的投资收益。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人制订了健全、有效的估值政策和程序，基金会计部按照管理层批准 后的估值政策进行估值。 对于在交易所上市的证券，采用交易所发布的行情信息来估值。对于固定收益品 种，采用证券投资基金估值工作小组免费提供的固定收益品种的估值处理标准。 除了投资总监外，其他基金经理不参与估值政策的决策。但是对于非活跃投资品 种，基金经理可以提供估值建议。 上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金每日将实现的基金净收益分 配给基金份额持有人，分红方式为红利再投资。本报告期内本基金以红利再投资方式 进行收益分配，其中A级分配收益1,466,158.06 元，B级分配收益21,043,306.25 元， 符合法律法规及《基金合同》的约定。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2009 年上半年度，托管人在银河银富货币市场基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基 金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存 在任何损害基金持有人利益的行为。 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 11 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2009 年上半年度， 银河基金管理有限公司在银河银富货币市场基金投资运作、资产净值的 计算、基金收益的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。本 基金本报告期内向份额持有人分配利润：22,509,464.31 元。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 2009 年上半年度，由银河基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关银河银富货币市 场基金的半年度报告中财务指标、收益表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合 报告等内容真实、准确、完整。 交通银行股份有限公司 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：银河银富货币市场基金 报告截止日：2009 年6 月30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期末2009 年6 月30 日 上年度末2008 年12 月31 日 资产： 银行存款 6.4.7.1 350,606.07 922,680.08 结算备付金 1,997,519,578.63 2,960,259,148.93 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 120,277,753.79 961,142,964.75 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 6.4.7.2 120,277,753.79 961,142,964.75 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 6.4.7.3 - 3,204,500,575.00 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 12 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.4 960,124.35 3,682,055.99 应收股利 - - 应收申购款 449,297.14 561,561,813.50 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.5 - - 资产总计 2,119,557,359.98 7,692,069,238.25 负债和所有者权益 附注号 本期末 2009 年6 月30 日 上年度末 2008 年12 月31 日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 613,656.14 1,977,108.61 应付托管费 185,956.39 599,123.83 应付销售服务费 53,939.48 116,076.09 应付交易费用 6.4.7.6 12,081.85 49,017.64 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 48,953.71 186,906.03 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 13 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.7 64,466.77 130,000.00 负债合计 979,054.34 3,058,232.20 所有者权益： 实收基金 6.4.7.8 2,118,578,305.64 7,689,011,006.05 未分配利润 6.4.7.9 - - 所有者权益合计 2,118,578,305.64 7,689,011,006.05 负债和所有者权益总计 2,119,557,359.98 7,692,069,238.25 注：报告截止日2009 年6 月30 日基金份额总额2,118,578,305.64 份，其中A 级基金份 额净值1.00 元，基金份额122,535,748.30 份，B 级基金份额净值1.00 元，基金份额 1,996,042,557.34 份。 6.2 利润表 会计主体：银河银富货币市场基金 本报告期：2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期2009 年1 月1 日至 2009 年6 月30 日 上年度可比期间2008 年1 月1 日至2008 年6 月30 日 一、收入 32,597,168.93 14,636,911.81 1．利息收入 29,006,793.27 13,467,904.94 其中: 存款利息收入 6.4.7.10 20,976,008.16 590,690.81 债券利息收入 6,795,853.81 11,030,808.84 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 1,234,931.30 1,846,405.29 其他利息收入 - - 2．投资收益(损失以“-”号填列) 3,590,375.66 1,169,006.87 其中: 股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.11 3,590,375.66 1,169,006.87 资产支持证券投资收益 - - 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 14 衍生工具收益 - - 股利收益 - - 3．公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 4．汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5．其他收入（损失以“-”填列） - - 二、费用（以“-”号填列） -10,087,704.62 -2,245,491.51 1．管理人报酬 -6,377,960.05 -1,246,184.98 2．托管费 -1,932,715.18 -377,631.77 3．销售服务费 -575,641.70 -239,021.39 4．交易费用 - - 5．利息支出 -1,109,230.42 -286,825.28 其中：卖出回购金融资产支出 -1,109,230.42 -286,825.28 6．其他费用 6.4.7.12 -92,157.27 -95,828.09 三、利润总额（亏损以“－”号填列) 22,509,464.31 12,391,420.30 所得税费用（以“-”号填列） - - 四、净利润（亏损以“-”号填列） 22,509,464.31 12,391,420.30 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：银河银富货币市场基金 本报告期：2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日 单位：人民币元 本期2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 7,689,011,006.05 - 7,689,011,006.05 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 22,509,464.31 22,509,464.31 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -5,570,432,700.41 - -5,570,432,700.41 其中：1.基金申购款 3,791,202,196.42 - 3,791,202,196.42 2.基金赎回款（以“-”号填列） -9,361,634,896.83 - -9,361,634,896.83 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值 变动（净值减少以“-”号填列） - -22,509,464.31 -22,509,464.31 五、期末所有者权益（基金净值） 2,118,578,305.64 - 2,118,578,305.64 上年度可比期间2008 年1 月1 日至2008 年6 月30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 455,110,361.24 - 455,110,361.24 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 12,391,420.30 12,391,420.30 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 1,588,048,822.30 - 1,588,048,822.30 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 15 其中：1.基金申购款 4,001,859,071.92 - 4,001,859,071.92 2.基金赎回款（以“-”号填列） -2,413,810,249.62 - -2,413,810,249.62 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值 变动（净值减少以“-”号填列） - -12,391,420.30 -12,391,420.30 五、期末所有者权益（基金净值） 2,043,159,183.54 - 2,043,159,183.54 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 银河银富货币市场基金(以下简称“本基金”或“基金”) 系经中国证券监督管 理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字[2004]177 号文《关于同意银河银富 货币市场基金募集的批复》批准，由银河基金管理有限公司作为基金发起人，于2004 年12 月20 日正式成立的证券投资基金。本基金运作方式为契约型开放式，存续期为 不定期，本基金合同生效日的基金份额总额为1,937,975,917.90 份。本基金的基金 管理人为银河基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司（以下简称“交 通银行”）。 本基金募集期间为2004 年11 月15 日至2004 年12 月14 日，募集资金总额为 1,937,674,348.49 元，募集资金的银行存款利息为306,853.23 元，其中301,569.41 元折算为基金份额归基金持有人所有,利息其他部分归基金所有。中瑞华恒信会计师 事务所有限公司对本次实收基金募集情况进行了审验，并由该所于2004 年12 月17 日出具了中瑞华恒信验字[2004]第2046 号验资报告。 根据《银河基金管理有限公司关于银河银富货币市场基金份额分级及销售服务费 率调整的公告》，本基金于2006 年11 月1 日开始实施分级，分级后本基金设两级基 金：A 级基金份额和B 级基金份额。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中华 人民共和国财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则、中国证 券业协会发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《银河银富货币市场基金基金合 同》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露XBRL 模板》第3 号《年度报告和半 年度报告》（试行）、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计 价有关事项的通知》（证监会计字[2007]21 号）、《证券投资基金信息披露管理办法》、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2 号《年度报告的内容与格式》、《证券 投资基金信息披露编报规则》第3 号《会计报表附注的编制及披露》及其他中国证监 会的有关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金编制的财务报表符合中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则-基本 准则》及其他各项会计准则、中国证券业协会发布的《证券投资基金会计核算业务指 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 16 引》、《银河银富货币市场基金基金合同》及中国证监会有关规定的要求，真实、完整 地反映了基金财务状况、经营成果和基金净值变动等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致 6.4.5 差错更正的说明 本基金报告期内无前期差错更正。 6.4.6 税项 1、营业税 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关 税收问题的通知》的有关规定，以发行基金方式募集资金，不属于营业税的征收范围， 不征收营业税。 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关 税收问题的通知》和财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的有关 规定，对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的收入，在2003 年底前暂免 征收营业税，自2004 年1 月1 日起继续免征。 2、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有 关税收问题的通知》和财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的有 关规定，对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的收入，在2003 年底前暂 免征收企业所得税，自2004 年1 月1 日起继续免征。 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的 通知 》对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入， 股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税 收政策问题的通知》的有关规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通 股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。 3、个人所得税 根据财政部、国家税务总局[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收 问题的通知》的有关规定，对基金取得的股票的股息、红利收入以及债券的利息收入， 由上市公司和发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 17 根据财政部、国家税务总局财税[2005]102 号文《关于股息红利个人所得税有关 政策的通知 》及财税[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通 知 》的有关规定，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，扣缴义务 人在代扣代缴个人所得税时，减按50％计算应纳税所得额，依照现行税法规定计征个 人所得税。 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税 收政策问题的通知》的有关规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通 股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 4、印花税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税 收政策问题的通知》的有关规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东 支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 根据财税[2007]84 号文《财政部国家税务总局关于调整证券（股票）交易印花税 税率的通知》（2007）财税[2007]84 号的有关规定，经国务院批准，从2007 年5 月 30 日起，调整证券（股票）交易印花税税率。对买卖、继承、赠与所书立的A 股、B 股股权转让书据，由立据双方当事人分别按3‰的税率缴纳证券（股票）交易印花税。 经国务院批准，财政部、国家税务总局决定，从2008 年4 月24 日起，调整证券 （股票）交易印花税率，由原先的3‰调整为1‰。即对买卖、继承、赠与所书立的 Ａ股、Ｂ股股权转让书据，由立据双方当事人分别按１‰的税率缴纳证券（股票）交 易印花税。 经国务院批准,财政部决定从2008 年9 月19 日起,对证券交易印花税政策进行调 整,由现行双边征收改为单边征收,税率保持1‰。即对买卖、继承、赠与所书立的A 股、B 股股权转让书据，由立据双方当事人分别按1‰的税率缴纳股票交易印花税， 改为由出让方按1‰的税率缴纳股票交易印花税，受让方不再征收。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2009 年6 月30 日 活期存款 350,606.07 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 18 定期存款 - 其他存款 - 合计 350,606.07 6.4.7.2 交易性金融资产 金额单位：人民币元 本期末 2009 项目 9 年6 月30 日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 120,277,753.79 120,285,000.00 7,246.21 0.0060% 合计 120,277,753.79 120,285,000.00 7,246.21 0.0060% 注1：偏离金额＝影子定价－摊余成本； 注2：偏离度＝偏离金额/摊余成本。 6.4.7.3 买入返售金融资产 该科目本报告期期末余额为零。 6.4.7.4 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2009 年6 月30 日 应收活期存款利息 81.94 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 716,421.89 应收债券利息 115,257.54 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 128,362.98 其他 - 合计 960,124.35 6.4.7.5 其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 2009 年6 月30 日 其他应收款 - 待摊费用 - 合计 - 6.4.7.6 应付交易费用 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 19 单位：人民币元 项目 本期末 2009 年6 月30 日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 12,081.85 合计 12,081.85 6.4.7.7 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2009 年6 月30 日 预提审计费 24,795.19 预提信息披露费 39,671.58 合计 64,466.77 6.4.7.8 实收基金 金额单位：人民币元 A 级 本期 2009 年1 月1 日至2009 年6 月项目 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 445,790,303.79 445,790,303.79 本期申购 785,576,229.32 785,576,229.32 本期赎回 -1,108,830,784.81 -1,108,830,784.81 本期末 122,535,748.30 122,535,748.30 B 级 本期 项目 2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 7,243,220,702.26 7,243,220,702.26 本期申购 3,005,625,967.10 3,005,625,967.10 本期赎回 -8,252,804,112.02 -8,252,804,112.02 本期末 1,996,042,557.34 1,996,042,557.34 注：其中A级本期因分级导致的基金份额增加数为45,340,028.59 份，份额减少数为 75,058,524.21 份；B级本期因分级导致的基金份额增加数为75,058,524.21 份，份额减少 数为45,340,028.59 份。 红利再投资和基金转换转入和因分级导致的基金份额强增作为本期申购资金的来源， 统一计入本期总申购份额，基金转换转出和因分级导致的基金份额强减作为本期赎回资金 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 20 的支付，统一计入本期总赎回份额。 6.4.7.9 未分配利润 单位：人民币元 A 级 项目 已实现部分 未实现部分未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 1,466,158.06 - 1,466,158.06 本期基金份额交易产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 1,466,158.06 - 1,466,158.06 本期末 - - - B 级 项目 已实现部分 未实现部分未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 21,043,306.25 - 21,043,306.25 本期基金份额交易产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 21,043,306.25 - 21,043,306.25 本期末 - - - 6.4.7.10 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日 活期存款利息收入 13,564.23 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 20,881,592.92 其他 80,851.01 合计 20,976,008.16 6.4.7.11 债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期2009 年1 月1 日至 2009 年6 月30 日 卖出债券、债券到期兑付成交金 额 1,222,129,283.35 卖出债券、包括债券到期兑付成 本总额 -1,217,842,413.31 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 21 应收利息总额 -696,494.38 债券投资收益 3,590,375.66 6.4.7.12 其他费用 单位：人民币元 项目 本期2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日 银行费用 18,690.50 审计费用 24,795.19 信息披露费 39,671.58 帐户维护费 9,000.00 合计 92,157.27 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至2009 年6 月30 日，本基金无需要披露的重大或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 银河基金管理有限公司 基金管理人、基金发起人、基金注册登记机构 交通银行股份有限公司 基金托管人 中国银河证券有限责任公司 同受基金管理人控股股东控制 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金不可以进行股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金不可以进行权证交易。 6.4.10.1.3 债券交易 本基金不可以通过交易席位进行交易所内债券买卖。 6.4.10.1.4 债券回购交易 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 22 本期 2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日 上年度可比期间 2008年1月1日至2008年6月30日 关联方名称 成交金额 占当期回购 成交总额的比例 成交金额 占当期回购 成交总额的比例 中国银河证券 有限责任公司 4,340,500,000.00 100.00% 932,800,000.00 100.00% 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 根据与银河证券签订的《证券交易席位租赁协议》，债券回购交易不收佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期2009 年1 月1 日 至2009 年6 月30 日 上年度可比期间2008 年1 月1 日至2008 年6 月30 日 当期应支付的管理费 6,377,960.05 1,246,184.98 其中：当期已支付 5,764,303.91 - 期末未支付 613,656.14 - 注：本基金应支付基金管理人管理费，按前一日基金资产净值0.33%的年费率逐 日计提，累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金管理费＝前一日基金资产净值×0.33%÷当年天数 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期2009 年1 月1 日至 2009 年6 月30 日 上年度可比期间2008 年1 月1 日至2008 年6 月30 日 当期应支付的托管费 1,932,715.18 377,631.77 其中：当期已支付 1,746,758.79 - 期末未支付 185,956.39 - 注：本基金应支付基金托管人托管费，按前一日基金资产净值0.1%的年费率逐 日计提，累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.1%÷当年天数 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 银河银富货币A： 本期2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日 当期应支付的销售服务费 获得销售服务费的 各关联方名称 当期已支付期末未支付 合计 银河基金管理有限公司 43,700.74 6,309.53 50,010.27 交通银行股份有限公司 96,147.10 8,326.89 104,473.99 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 23 中国银河证券有限责任公司 39,241.36 3,776.02 43,017.38 合计 179,089.20 18,412.44 197,501.64 上年度可比期间2008 年1 月1 日至2008 年6 月 30 日 当期应支付的销售服务费 获得销售服务费的 各关联方名称 当期已支付期末未支付 合计 银河基金管理有限公司 17,674.43 4,096.36 21,770.79 交通银行股份有限公司 55,449.63 10,687.19 66,136.82 中国银河证券有限责任公司 25,231.39 6,313.85 31,545.24 合计 98,355.45 21,097.40 119,452.85 银河银富货币B： 本期2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日 当期应支付的销售服务费 获得销售服务费的 各关联方名称 当期已支付期末未支付 合计 银河基金管理有限公司 138,205.24 14,465.13 152,670.37 交通银行股份有限公司 1,785.90 251.61 2,037.51 中国银河证券有限责任公司 8,732.28 1,232.58 9,964.86 合计 148,723.42 15,949.32 164,672.74 上年度可比期间2008 年1 月1 日至2008 年6 月 30 日 当期应支付的销售服务费 获得销售服务费的 各关联方名称 当期已支付期末未支付 合计 银河基金管理有限公司 11,122.21 9,998.03 21,120.24 交通银行股份有限公司 323.13 31.77 354.90 中国银河证券有限责任公司 2,575.01 999.82 3,574.83 合计 14,020.35 11,029.62 25,049.97 注：根据《银河基金管理有限公司关于银河银富货币市场基金份额分级及销售服 务费率调整的公告》，基金于2006 年11 月1 日开始实施分级，分级后本基金设两级 基金：A 级基金份额和B 级基金份额，此两级基金销售服务费分别按分级前后连续计 算。 A 级基金应支付的销售服务费用，按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计 提，累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金销售服务费＝前一日基金资产净值×0.25% ÷ 当年天数。 B 级基金应支付的销售服务费用，按前一日基金资产净值0.01%的年费率逐日计 提，累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 24 日基金销售服务费＝前一日基金资产净值×0.01% ÷ 当年天数。 本基金在本报告期发生A 级基金销售服务费398,302.26 元;B 级基金销售服务费 177,339.44 元。在上年同期发生A 级基金销售服务费209,643.96 元;B 级基金销售服务 费29,377.43 元。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交易的 各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易 金额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 交通银行股份有限公司 - 179,123,330.96 - - - - 上年度可比期间2008 年1 月1 日至2008 年6 月30 日 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交易的 各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易 金额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 交通银行股份有限公司 59,816,271.23 - - - - - 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期间及上年同期本基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 投资银河银富货币B： 本期末2009 年6 月30 日 上年度末2008 年12 月31 日 关联方名称 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 中国银河证券 有限责任公司 21,564,264.34 1.02% 21,335,602.66 0.28% 交通银行股份 有限公司 - - 17,252,519.93 0.22% 投资银河银富货币A： 本期末2009 年6 月30 日 上年度末2008 年12 月31 日 关联方名称 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 交通银行股份 有限公司 155,037.05 0.01% - - 注：本基金上表中的关联方运用固有资金投资本基金，系在正常业务范围内，按一般 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 25 商业条款进行，投资本基金的费率是公允的。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日 上年度可比期间2008 年1 月1 日至 2008 年6 月30 日 关联方 名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 交通银行 350,606.07 13,564.23 387,116.94 66,458.57 注：本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账 户”转存于中国证券登记结算有限责任公司，按银行同业利率计息。于2009 年6 月 30 日的相关余额1,997,519,578.63 元,在资产负债表中的“结算备付金”科目中单独列 示。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期间及上年同期本基金在承销期内无参与关联方承销证券的情况。 6.4.11 利润分配情况 单位：人民币元 项目 本期累计分配金额 银河银富货币A 银河银富货币B 再投资形式发放 1,466,158.06 21,043,306.25 6.4.12 期末（2009 年6 月30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 截至2009 年6 月30 日，本基金无流通转让受到限制的基金资产。 6.4.12.2 截至本报告期末2009 年6 月30 日，基金从事证券银行间和交易所债券正 回购交易形成的卖出回购证券款余额均为零。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金投资于各类货币市场工具，属于低风险合理稳定收益品种。本基金的投资 目标是在确保基金资产安全和高流动性的基础上，追求高于业绩比较基准的回报。 本基金管理人以保护投资者利益为核心，将内部控制和风险管理有机地结合起 来，注重通过公司治理结构控制、管理理念控制、员工素质控制、组织结构和授权控 制等创建良好的内部控制环境。本基金管理人建立起包括公司章程、内部控制指引、 基本管理制度、部门管理制度和业务手册等五个层次的规章制度体系，建立了一套进 行分类、评估、控制和报告的机制、制度和措施，通过风险定位系统建立起基于流程 再造和流程管理的全面的风险管理体系，以完善的内部控制程序和控制措施，有效保 障稳健经营和长期发展。 本基金管理人建立了四层次的内部控制与风控体系，主要包括：（1）员工自律； （2）部门主管的检查监督；（3）总经理领导下的监察部和风险控制专员的检查、监 督；（4）董事会领导下的督察长办公室和合规审查与风险控制委员会的控制和指导。 本基金管理人根据风险的来源和影响因素，将基金管理过程中的风险分为：市场 风险、流动性风险、运作风险、信用风险、操作风险、法律风险、赎回风险和其他风 险等。本基金管理人重点关注基金投资组合的市场风险、流动性风险、运作风险、法 律风险、道德风险等，并严格防范和控制投资管理中的关联交易。 6.4.13.2 信用风险 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 26 信用风险是指债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息，或由于债券发行人信用 质量降低导致债券价格下降的风险，信用风险也包括证券交易对手因违约而产生的证 券交割风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信 用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基 金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券 的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款 项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交 易对手进行信用评估以控制相应的信用风险。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是因市场交易量不足，导致证券不能迅速、低成本地转变为现金的风 险。本基金。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持 有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，从而严格控制由于兑付赎回所产生 的流动性风险。针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、 跟踪和控制基金投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资组 合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过180 天，且能够通过出售所持有的银行间 同业市场交易债券应对流动性需求。此外本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入 短期资金应对流动性需求，正回购上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值以 及基金资产净值的20%。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价 格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风 险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中 浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现 金流影响的风险。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券 投资等。下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公 允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2009 年6 月30 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1 到5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产 银行存款 350,606.07 - - - - - 350,606.07 结算备付金 1,997,519,578.63 - - - - - 1,997,519,578.63 交易性金融资产 - - - 120,277,753.79 - - 120,277,753.79 应收利息 - - - - - 960,124.35 960,124.35 应收申购款 124,000.00 - - - - 325,297.14 449,297.14 资产总计 1,997,994,184.70 - - 120,277,753.79 - 1,285,421.49 2,119,557,359.98 负债 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 27 应付管理人报酬 - - - - - 613,656.14 613,656.14 应付托管费 - - - - - 185,956.39 185,956.39 应付销售服务费 - - - - - 53,939.48 53,939.48 应付交易费用 - - - - - 12,081.85 12,081.85 应付利润 - - - - - 48,953.71 48,953.71 其他负债 - - - - - 64,466.77 64,466.77 负债总计 - - - - - 979,054.34 979,054.34 利率敏感度缺口 1,997,994,184.70 - - 120,277,753.79 - 306,367.15 2,118,578,305.64 上年度末 2008 年12 月31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1 到5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产 银行存款 922,680.08 - - - - - 922,680.08 结算备付金 2,960,259,148.93 - - - - - 2,960,259,148.93 交易性金融资产 269,544,094.89 19,972,823.47 551,302,367.01 120,323,679.38 - - 961,142,964.75 买入返售金融资产 3,204,500,575.00 - - - - 3,204,500,575.00 应收利息 - - - - - 3,682,055.99 3,682,055.99 应收申购款 388,084,222.35 - - - - 173,477,591.15 561,561,813.50 资产总计 6,823,310,721.25 19,972,823.47 551,302,367.01 120,323,679.38 - 177,159,647.14 7,692,069,238.25 负债 应付管理人报酬 - - - - - 1,977,108.61 1,977,108.61 应付托管费 - - - - - 599,123.83 599,123.83 应付销售服务费 - - - - - 116,076.09 116,076.09 应付交易费用 - - - - - 49,017.64 49,017.64 应付利润 - - - - - 186,906.03 186,906.03 其他负债 - - - - - 130,000.00 130,000.00 负债总计 - - - - - 3,058,232.20 3,058,232.20 利率敏感度缺口 6,823,310,721.25 19,972,823.47 551,302,367.01 120,323,679.38 - 174,101,414.94 7,689,011,006.05 注：上表中各期限分类的标准为：按金融资产和金融负债到期日进行分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 假设 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币 万元 ） 相关风险变量的变动 本期末（2009 年6 月30 日） 上年度末（2008 年12 月31 日） 市场利率下降25 个基点 增加 87 增加194 分析 市场利率上升25 个基点 减少87 减少194 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 28 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外 汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市 场交易的固定收益品种，且以摊余成本进行后续计量，因此无重大市场价格风险。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额（元） 占基金总资产的比例 （%） 1 固定收益投资 120,277,753.79 5.67 其中：债券 120,277,753.79 5.67 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 1,997,870,184.70 94.26 4 其他资产 1,409,421.49 0.07 5 合计 2,119,557,359.98 100.00 7.2 债券回购融资情况 金额单位：人民币元 序号 项 目 金额 占基金资产净值的 比例（%） 1 报告期内债券回购融资余额 - 7.07 其中：买断式回购融资 - - 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资 余额占资产净值比例的简单平均值 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资金净值的20% 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 29 7.3 基金投资组合平均剩余期限 7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 4 报告期内投资组合平均剩余期限最高值45 报告期内投资组合平均剩余期限最低值1 报告期内投资组合平均剩余期限超过180 天情况说明 注：本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过180 天 7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 产净值的比例（%） 各期限负债占基金资 产净值的比例（%） 1 30 天以内 94.30 - 其中：剩余存续期超过397 天的浮动利率债 - - 2 30 天(含)—60 天 2.36 - 其中：剩余存续期超过397 天的浮动利率债 2.36 - 3 60 天(含)—90 天 - - 其中：剩余存续期超过397 天的浮动利率债 - - 4 90 天(含)—180 天 3.32 - 其中：剩余存续期超过397 天的浮动利率债 3.32 - 5 180 天(含)—397 天（含） - - 其中：剩余存续期超过397 天的浮动利率债 - - 合计 99.98 - 7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本（元） 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 120,277,753.79 5.68 其中：政策性金融债 70,307,300.43 3.32 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 30 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 其他 - - 7 合计 120,277,753.79 5.68 8 剩余存续期超过397 天的 浮动利率债券 120,277,753.79 5.68 7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码债券名称 债券数量 (张) 摊余成本（元） 占基金资产净值 比例（％） 1 070211 07 国开11 700,000 70,307,300.43 3.32 2 071304 07 华夏02 浮500,000 49,970,453.36 2.36 3 - - - - - 4 - - - - - 5 - - - - - 6 - - - - - 7 - - - - - 8 - - - - - 9 - - - - - 10 - - - - - 7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项 目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25％（含） -0.5％间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.10% 报告期内偏离度的最低值 -0.08% 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简 单平均值 0.06% 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券 7.8 投资组合报告附注 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 31 7.8.1 基金计价方法说明 本基金采用摊余成本法进行估值,各估值对象的溢折价、利息收入按剩余期 限摊销平均计入基金净值。 本基金采用“影子定价”的方法进行估值修正，即为了避免采用摊余成本法 计算的基金净值与按市场利率和交易市价计算的资产净值发生重大偏离，当此偏 离度达到或超过基金资产净值的0.50%时，适用影子定价对估值对象进行调整， 调整差额于当日计入基金净值。 7.8.2 本报告期内本基金每日持有剩余期限小于397 天但剩余存续期超过397 天 的浮动利率债券的摊余成本余额均未超过当日基金资产净值的20%。 7.8.3 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查， 或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 7.8.4 其他资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额（元） 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 960,124.35 4 应收申购款 449,297.14 5 其他应收款 - 6 其他 - 7 合计 1,409,421.49 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额级机构投资者 个人投资者 别 持有人 户数 (户) 户均持有的基 金份额 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 银河 银富 货币 A 6,172 19,853.49 29,445,238.05 1.39% 93,090,510.25 4.39% 银河银26 76,770,867.59 1,932,661,482.82 91.22% 63,381,074.52 2.99% 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 32 富货币B 合计 6,198 - 1,962,106,720.87 92.61% 156,471,584.77 7.39% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 项目 份额 级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 A 基金管理公司所有从业人员级51,265 0.00% 持有本开放式基金 合计51,265 0.00% §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 银河银富货币A 银河银富货币B 基金合同生效日（2004 年12 月20 日） 基金份额总额 1,937,975,917.90 - 报告期期初基金份额总额 445,790,303.79 7,243,220,702.26 报告期期间基金总申购份额 785,576,229.32 3,005,625,967.10 报告期期间基金总赎回份额 1,108,830,784.81 8,252,804,112.02 报告期期末基金份额总额 122,535,748.30 1,996,042,557.34 注：红利再投资和基金转换转入和因分级导致的基金份额强增作为本期申购资金的来 源，统一计入本期总申购份额，基金转换转出和因分级导致的基金份额强减作为本期 赎回资金的支付，统一计入本期总赎回份额，可不单独列示。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 一、报告期内基金管理人发生以下重大人事变动： 1、2009 年2 月20 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登了《银 河基金管理有限公司关于基金经理变更公告》，李昇同志不再兼任银丰证券投资基金 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 33 基金经理职务，专职担任银河竞争优势成长股票型证券投资基金基金经理，银丰基金 由尚鹏岳同志单独管理。 2、2009 年7 月17 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登了《银 河基金管理有限公司关于银河竞争优势成长股票型证券投资基金增加基金经理的公 告》，增聘孙振峰先生为银河竞争优势成长股票型证券投资基金的基金经理。 二、本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略无改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人和基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员未有受监管部门稽查或 处罚的情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 金额单位：人民币元 回购交易 应支付该券商的佣金 券商 名称 交易单 元数量 成交金额 占当期回购 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 备注 银河 证券 1 4,340,500,000.00 100% 0.00 0.00% - 合计 1 4,340,500,000.00 100% 0.00 0.00% - 注：本报告期内本基金无席位变更情况。 选择证券公司专用席位的标准 （1）实力雄厚； （2）信誉良好，经营行为规范； （3）具有健全的内部控制制度，内部管理规范，能满足本基金安全运作的要求； （4）具备基金运作所需的高效、安全、便捷的通讯条件，交易设施符合代理本基 金进行证券交易之需要，并能提供全面的信息服务； 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 34 （5）研究实力强，有固定的研究机构和专职的高素质研究人员，能及时提供高质 量的研究支持和咨询服务，包括宏观经济报告、行业分析报告、市场分析报告、证券 分析报告及其他报告等，并能根据基金投资的特定要求，提供专题研究报告； （6）本基金管理人要求的其他条件。 选择证券公司专用席位的程序: （1）资格考察； （2）初步确定； （3）签订协议。 10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 本报告期内本基金偏离度绝对值没有超过0.5%。 10.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 关于银河银富货币市场基金A、B 级收益支付的公告（2008 年第12 号） 《中国证券报》公司 网站 2009.1.5. 2 银河基金管理有限公司旗下基金 关于新增申银万国证券股份有限 公司为代销机构的公告 《中国证券报》、公 司网站 2009.1.7. 3 银河基金管理有限公司网上交易 关于开通平安银行、临商银行和潍 坊市商业银行的公告 《中国证券报》、公 司网站 2009.1.7. 4 银河基金管理有限公司网上交易 关于开通中国民生银行的公告 《中国证券报》、公 司网站 2009.1.14. 5 银河基金管理有限公司关于网上 交易建设银行借记卡投资者基金 申购费率调整的公告 《中国证券报》、公 司网站 2009.1.20. 6 银河银富货币市场基金2008 年4 季度季报 《中国证券报》、公 司网站 2009.1.20. 7 银河银富货币市场基金招募说明《中国证券报》、公2009.1.23. 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 35 书(更新摘要) 司网站 8 关于银河银富货币市场基金A、B 级收益支付的公告（2009 年第1 号） 《中国证券报》、公 司网站 2009.1.23.. 9 银河基金管理有限公司关于旗下 开放式基金新增宏源证券股份有 限公司为代销机构的公告 《中国证券报》、公 司网站 2009.2.6. 10 关于银河银富货币市场基金A、B 级收益支付的公告（2009 年第2 号） 《中国证券报》、公 司网站 2009.2.28. 11 银河银富货币市场基金2008 年年 度报告及摘要 全文在公司网站，摘 要在《中国证券报》、 公司网站 2009.3.27. 12 关于银河银富货币市场基金A、B 级收益支付的公告（2009 年第3 号） 《中国证券报》、公 司网站 2009.4.1. 13 银河基金管理有限公司关于增加 注册资本及变更注册地的公告 《中国证券报》、公 司网站 2009.4.11. 14 银河银富货币市场基金2009 年1 季度季报 《中国证券报》、公 司网站 2009.4.22. 15 银河基金管理有限公司关于旗下 开放式基金新增国信证券股份有 限公司为代销机构的公告 《中国证券报》、公 司网站 2009.5.14. 16 关于银河银富货币市场基金A、B 级收益支付的公告（2009 年第5 号） 《中国证券报》、公 司网站 2009.5.27. 17 银河基金管理有限公司关于旗下 开放式基金新增江海证券经纪有 限责任公司为代销机构的公告 《中国证券报》、公 司网站 2009.6.12. 银河银富货币市场基金2009 年半年度报告正文 36 18 银河基金管理有限公司关于旗下 开放式基金新增华宝证券经纪有 限责任公司为代销机构的公告 《中国证券报》、公 司网站 2009.6.18. §11 备查文件目录 1、中国证监会批准设立银河银富货币市场基金的文件 2、《银河银富货币市场基金基金合同》 3、《银河银富货币市场基金托管协议》 4、中国证监会批准设立银河基金管理有限公司的文件 5、银河银富货币市场基金财务报表及报表附注 6、报告期内在指定报刊上披露的各项公告 7、 存放地点：上海市世纪大道1568 号中建大厦15 楼 8、 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人银河基金管理有限公 司。 咨询电话：(021)38568888 /400-820-0860 公司网址：http://www.galaxyasset.com 银河基金管理有限公司 二○○九年八月二十六日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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