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信澳精华配置混合A(610002)  基金公开信息
流水号 68667
基金代码 610002
公告日期 2009-08-26
编号 1
标题 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金2009年半年度报告
信息全文 基金管理人：信达澳银基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：2009年08月26日
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2009年08月21日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料未经审计。 本报告期自2009年01月01日起至2009年06月30日止。





1.2目录
目录
§1重要提示及目录 1
§2基金简介 3
§3主要财务指标和基金净值表现 4
3.1主要会计数据和财务指标 4
3.2基金净值表现 4
§4管理人报告 5
§5托管人报告 9
§6半年度财务报告（未经审计） 9
6.1资产负债表 9
6.2利润表 11
6.3所有者权益（基金净值）变动表 11
6.4报表附注 12
§7投资组合报告 23
7.1期末基金资产组合情况 23
7.2期末按行业分类的股票投资组合 23
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 24
7.4报告期内股票投资组合的重大变动 25
7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 27
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 27
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 28
7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 28
7.9投资组合报告附注 28
§8基金份额持有人信息 28
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 28
8.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 28
§9开放式基金份额变动 29
§10重大事件揭示 29
§11影响投资者决策的其他重要信息 31
§12备查文件目录 31

§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金
基金简称 信达澳银精华配置混合
交易代码 610002
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2008年07月30日
报告期末基金份额总额 109,938,494.18份
基金合同存续期 不定期
2.2基金产品说明
投资目标 本基金主要通过投资于优质的，具有长期持续增长能力的公司，并根据股票类和固定收益类资产之间的相对吸引力来调整资产的基本配置，规避系统性风险，从而实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略 1）自下而上精选并长期投资于具有长期投资价值和有持续成长能力的个股。2）运用战略资产配置和策略灵活配置模型衡量资产的投资吸引力，有纪律地进行资产的动态配置，在有效控制系统风险前提下实现基金资产的长期稳定增值。
业绩比较基准 沪深300指数收益率×60%＋中国债券总指数收益率×40%
风险收益特征 本基金属于风险收益水平中等的基金产品
2.3基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信达澳银基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 黄晖 尹东
联系电话 0755－83172666 010－67595003
电子邮箱 disclosure@fscinda.com Yindong.zh@ccb.cn
客户服务电话 400-8888-118 010－67595096
传真 0755－83196151 010-66275853
注册地址 广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦24层 北京市西城区金融大街25号
办公地址 广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦24层 北京市西城区闹市口大街1号院1号楼
邮政编码 518040 100140
法定代表人 何加武 郭树清
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.fscinda.com
基金半年度报告备置地点 广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦24层
2.5其他相关资料
项目 注册登记机构
名称 信达澳银基金管理有限公司
办公地址 广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦24层
§3主要财务指标和基金净值表现
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标 报告期（2009年01月01日-2009年06月30日）
本期已实现收益 25,559,845.32
本期利润 42,202,767.13
加权平均基金份额本期利润 0.3367
本期加权平均净值利润率 30.60%
本期基金份额净值增长率 36.13%
3.1.2期末数据和指标 报告期（2009年01月01日-2009年06月30日）
期末可供分配利润 3,264,126.99
期末可供分配基金份额利润 0.0297
期末基金资产净值 129,438,631.48
期末基金份额净值 1.177
3.1.3累计期末指标 报告期（2009年01月01日-2009年06月30日）
基金份额累计净值增长率 41.57%
注:1、所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的认购、申购及赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④
过去一个月 10.62% 0.80% 8.52% 0.74% 2.10% 0.06%
过去三个月 19.47% 1.08% 15.37% 0.94% 4.10% 0.14%
过去六个月 36.13% 1.20% 39.62% 1.18% -3.49% 0.02%
自基金合同生效起至今 41.57% 0.96% 11.76% 1.56% 29.81% -0.60%
注:沪深300指数的发布和调整由中证指数公司完成，中国债券总指数是由中央国债登记结算有限责任公司编制，具有较强的代表性、公正性与权威性，可以较好的衡量本基金股票和债券投资的业绩。
鉴于本基金的投资范围是“股票资产为基金资产的30％-80%，债券资产、现金及中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的20%-70%”,本基金股票和债券资产占基金资产的比例的均值分别为55%和45%，因此本基金的业绩比较基准为股票投资基准和债券投资基准的加权平均，为“沪深300指数收益率*60%+中国债券总指数收益率*40%”。
本基金的业绩比较基准将根据沪深300指数和中国债券总指数的编制规则进行每日再平衡，详细的编制规则敬请参见中证指数公司和中央国债登记结算有限责任公司网站：
http://www.csindex.com.cn
http://www.chinabond.com.cn
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:1、本基金自成立起至披露时点不满一年。
2、本基金基金合同于2008年07月30日生效，2008年08月29日开始办理申购、赎回业务。
3、本基金投资组合的资产配置为：股票资产为基金资产的30%-80%，债券资产、现金及中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的20%-70%，权证占基金资产净值的0%－3%；其中基金保留的现金以及投资于一年期以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。本基金按规定在合同生效后六个月内达到上述规定的投资比例。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人信达澳银基金管理有限公司（以下简称“公司”）成立于2006年6月5日，由中国信达资产管理公司和澳洲联邦银行全资附属公司康联首域集团有限公司共同发起，是经中国证监会批准设立的国内首家由国有资产管理公司控股的基金管理公司，也是澳洲在中国合资设立第一家基金管理公司。公司注册资本1亿元人民币，总部设在深圳，在北京设有分公司。公司中方股东中国信达资产管理公司出资比例为54％，外方股东康联首域集团有限公司出资比例为46％。
公司建立了健全的法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》的规定设立了股东会、董事会和监事。股东会层面设立公司咨询委员会，董事会层面设立风险控制委员会和薪酬考核委员会两个专门委员会，并建立了独立董事制度。公司总经理负责公司的日常运作，并由经营管理委员会、投资审议委员会和风险管理委员会协助其议事决策。
公司建立了完善的组织架构，设立监察稽核部、投资研究部、市场开发部、运营保障部、行政人事部、财务会计部六个职能部门，分工协作，职责明确。公司目前共有员工69人，拥有硕士以上学位的33人，平均从业年限超过7年。
截至2009年06月30日，公司管理信达澳银领先增长股票型证券投资基金、信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金和信达澳银稳定价值债券型证券投资基金三只基金，资产管理规模超过89亿元。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
王战强 本基金的基金经理、公司执行投资总监、领先增长股票型证券投资基金基金经理 2008年07月30日 - 12年 武汉大学经济学硕士。1997年到2005年，任国泰君安证券公司研究所电信行业分析员、行业公司研究部主管和证券投资部研究主管。2006年6月加盟信达澳银基金公司。
曾国富 本基金的基金经理，投资研究部下股票投资部总经理 2008年07月30日 - 12年 上海财经大学经济学学士。1994至1999年就职于深圳大华会计师事务所，任审计部经理；2000年就职于大鹏证券有限责任公司投资银行部，任业务董事、内部审核委员会委员；2001至2002年就职于平安证券有限责任公司资本市场事业部，任业务总监、内部审核委员会委员；2003至2006年8月，就职于国海富兰克林基金管理有限公司研究分析部分析员；2006年9月加入信达澳银基金公司。
注:1、任职日期指基金合同生效日，以管理人对外披露的日期为准。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定等。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益，没有损害基金持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
本基金管理人已经建立了投资决策及交易内控制度，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，维护投资者的利益。本基金管理人建立了严谨的公平交易机制，确保不同基金在买卖同一证券时，按照比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。
4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本报告期内，基金管理人旗下共管理三只基金：信达澳银领先增长股票型证券投资基金、信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金和信达澳银稳定价值债券型证券投资基金。三只基金为不同风格的投资组合。
4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
截至2009年6月30日，本基金份额净值为1.177元，累计份额净值为1.377元，上半年份额净值增长率为36.13%，同期业绩比较基准增长率为39.62%。
2009年上半年A股市场大幅度上涨，半年涨幅达到60%，尤其是二季度单季度市场上涨更为明显。如果说一季度A股的上涨是基于市场对于国家出台的多项经济刺激政策的反应，则二季度A股的上涨是在宏观数据逐月好转、企业盈利好于预期的背景下市场对于未来企业盈利好转预期的反应。市场的运行也从一季度的小盘股行情过渡到二季度以上游能源如煤炭、金融和地产等资产和资源类公司的投资主题上。
首先，2009年上半年A股市场热点颇多。“4万亿经济刺激、家电下乡、汽车下乡、新能源补贴等”多项刺激经济和消费的措施提振了市场的敏感度，投资者围绕这些相关行业进行了深入挖掘，上半年这类主题投资成为一个持续活跃的热点。
其次，随着经济数据的逐月好转和信贷的高增长，投资者对于经济好转的预期逐渐加强，周期性行业是上半年最大的亮点，有色、煤炭、建材等这类代表高弹性周期行业在估值提升和预期好转的推动下，上半年超额收益明显。
再次，随着上半年逐月信贷超预期的高增长和房地产贷款的快速增长，投资者对于银行的预期从二季度开始明显好转，对于贷款质量和息差缩小的担忧被信贷高增长带来的“以量补价”所取代，对于银行的盈利预期出现明显好转，加之银行具有低估值的优势，银行股在二季度展开了一波幅度较大的上涨行情，带来了指数的飙升。
再有，国家出台了多项刺激房地产的政策，目前二手房购买的政策环境基本处于近几年最为宽松的时期，在信贷高增长带来的流动性推动下，投资性房地产卷土重来，全国各地房价在一季度末开始都重新走上了上升通道，房地产股也在二季度获得了有益的表现。
总的来看，我们认为09年上半年市场在流动性宽裕的背景下，在经济触底复苏的预期下，相关周期类行业由于其高弹性基本都获得了显著的超额收益，而防御类行业在上半年则表现平平。
在09年上半年，我们对宏观经济的看法逐渐乐观，在年初开始就显著提高了股票仓位，在持仓结构上，主要加大了房地产、银行等相关行业的配置，在2季度开始加大了煤炭、原料药、钢铁等行业的配置，降低了防御类行业如零售和食品饮料行业的配置。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，我们谨慎乐观。短期我们会关注重点公司中报的数据和情况。预计后续上市公司的盈利将逐渐好转，分析师上调盈利预测将成为大概率事件，估值的压力将随着盈利预测的上调而有所缓解。
对于宏观经济，我们预计下半年经济数据在08年低基数和经济复苏的基础上会继续好转。09年下半年的宏观经济政策，我们仍然谨慎乐观。一方面，在经济尚未完全恢复的情况下，短期内国家政策转向的可能性不大。但是，09年上半年的高信贷政策不可持续，预计下半年信贷规模下降在所难免，宏观政策出现微调的可能性较大。对于市场，我们保持谨慎乐观的态度。目前A股市场的市盈率在24倍左右，估值相对合理，估值修复的过程基本完成。未来市场继续上涨的动力要依靠企业实质盈利的提升。而对于流动性，一方面，目前市场流动性仍然充裕，但下半年企业IPO融资，特别是大盘股的IPO融资，以及创业板上市和后续上市公司定向及非定向增发及企业债等再融资业务都会给市场的资金带来分流，但总体看下半年充裕的流动性仍会是推动市场上涨的重要动力。
下半年，我们看好受益于经济复苏政策的产业：如金融、房地产、钢铁、能源、机械等行业；看好新能源未来的发展前景，持续高度关注风能、核能、智能电网和光伏产业等新能源相关行业；同时，时刻关注市场估值提升和消费回暖带来的投资机会：如食品饮料、零售和医药等相关行业。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人在内部监察稽核工作中一切从规范运作、保障基金份额持有人利益出发，由独立于各业务部门的监察稽核人员对公司经营、基金运作及员工行为的合规性进行定期和不定期检查，发现问题及时敦促有关部门整改，并定期制作监察稽核报告报公司管理层和监管机构。报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作重点完成了以下几个方面：
（1）进一步完善公司管理及业务制度。
（2）实时监控基金投资运作，监督投资决策行为，保证了公司所管理的基金合法合规运作，未出现重大违规事件。
（3）监督后台运营业务安全、准确运行，推进完善信息技术系统，履行反洗钱义务。
（4）监督市场营销、基金销售的合规性，落实执行销售适用性原则。
（5）加强对员工包括投资管理人员的监察监督，严格执行防范投资人员道德风险的有关措施，规避不正当交易行为的发生。
（6）对业务部门进行相关法律培训，提高员工遵规守法意识。
本报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合规合法，无不当内幕交易和关联交易，有效保障了基金份额持有人利益。我们将继续以风险控制为核心，提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.7.1有关参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人设立了专项的估值小组，主要职责是决策制定估值政策和估值程序。小组成员具有估值核算、投资研究、风险管理等方面的专业经验，主要来自运营保障部、投资研究部和监察稽核部，其中运营保障部负责组织小组工作的开展。
4.7.2基金经理参与或决定估值的程度
基金经理对基金的估值原则和估值程序可以提出建议，但不参于最终决策和日常估值工作。
4.7.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。
4.7.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人未签订任何有关本基金估值业务的定价服务。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规和基金合同要求，本管理人可以根据基金实际运作情况进行利润分配。报告期内，本基金管理人于2009年02月26日宣告2009年度第1次分红，向截至2009年02月27日止在本基金注册登记人信达澳银基金管理有限公司登记在册的全体持有人，按每10份基金份额派发红利1.000元；本基金管理人于2009年05月22日宣告2009年度第2次分红，向截至2009年05月25日止在本基金注册登记人信达澳银基金管理有限公司登记在册的全体持有人，按每10份基金份额派发红利1.000元。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金实施利润分配的金额为24,186,419.91元。
5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6半年度财务报告（未经审计）
6.1资产负债表
会计主体：信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日：2009年06月30日
单位：人民币元
资产 附注号 本期末 2009年06月30日 上年度末 2008年12月31日
资产：
银行存款 6.4.6.1 11,133,630.16 60,139,355.56
结算备付金 286,641.05 586,097.69
存出保证金 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 6.4.6.2 118,565,218.99 110,516,565.85
其中:股票投资 98,495,218.99 59,865,565.85
基金投资 - -
债券投资 20,070,000.00 50,651,000.00
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 6.4.6.3 - -
买入返售金融资产 6.4.6.4 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 6.4.6.5 605,641.52 830,860.94
应收股利 - -
应收申购款 479,142.84 4,148.65
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.6.6 - -
资产总计 131,320,274.56 172,327,028.69
负债和所有者权益 附注号 本期末 2009年06月30日 上年度末 2008年12月31日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.6.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 399,969.45 -
应付赎回款 698,049.45 284,461.15
应付管理人报酬 151,220.23 228,153.19
应付托管费 25,203.38 38,025.53
应付销售服务费 - -
应付交易费用 6.4.6.7 171,090.08 210,630.38
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.6.8 436,110.49 301,072.02
负债合计 1,881,643.08 1,062,342.27
所有者权益：
实收基金 6.4.6.9 109,938,494.18 164,711,651.37
未分配利润 6.4.6.10 19,500,137.30 6,553,035.05
所有者权益合计 129,438,631.48 171,264,686.42
负债和所有者权益总计 131,320,274.56 172,327,028.69
注:1、报告截止日2009年06月30日，基金份额净值1.177元，基金份额总额109,938,494.18份；
2、本基金基金合同于2008年07月30日生效。
6.2利润表
会计主体：信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2009年01月01日至2009年06月30日
单位：人民币元
项目 附注号 本期2009年01月01日至2009年06月30日
一、收入 44,401,258.99
1.利息收入 502,879.05
其中：存款利息收入 6.4.6.11 72,637.96
债券利息收入 430,241.09
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 -
其他利息收入 -
2.投资收益 27,150,750.05
其中：股票投资收益 6.4.6.12 25,661,246.32
基金投资收益 -
债券投资收益 6.4.6.13 918,720.00
资产支持证券投资收益 -
衍生工具收益 6.4.6.14 -
股利收益 6.4.6.15 570,783.73
3.公允价值变动收益 6.4.6.16 16,642,921.81
4.汇兑收益 -
5.其他收入 6.4.6.17 104,708.08
二、费用 -2,198,491.86
1．管理人报酬 -1,034,254.38
2．托管费 -172,375.79
3．销售服务费 -
4．交易费用 6.4.6.18 -796,531.95
5．利息支出 -
其中：卖出回购金融资产支出 -
6．其他费用 6.4.6.19 -195,329.74
三、利润总额 42,202,767.13
所得税费用 -
四、净利润 42,202,767.13
注:本基金基金合同于2008年07月30日生效，无需披露对比数据。
6.3所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2009年01月01日至2009年06月30日
单位：人民币元
项目 本期2009年01月01日至2009年06月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益 164,711,651.37 6,553,035.05 171,264,686.42
二、本期经营活动产生的基金净值变动数 - 42,202,767.13 42,202,767.13
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 -54,773,157.19 -5,069,244.97 -59,842,402.16
其中：1.基金申购款 21,577,263.04 2,343,997.68 23,921,260.72
2.基金赎回款 -76,350,420.23 -7,413,242.65 -83,763,662.88
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动 - -24,186,419.91 -24,186,419.91
五、期末所有者权益 109,938,494.18 19,500,137.30 129,438,631.48
注:本基金基金合同于2008年07月30日生效，无需披露对比数据。
6.4报表附注
6.4.1基金基本情况
信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2008]第435号《关于核准信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金募集的批复》核准，由信达澳银基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币533,735,213.38元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2008)第117号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于2008年07月30日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为533,845,987.29份基金份额，其中认购资金利息折合110,773.91份基金份额。本基金的基金管理人为信达澳银基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”)。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。本基金投资组合的资产配置为：股票资产占基金资产的30-80%，债券资产、现金及中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的20-70%，权证占基金资产净值的0－3%，其中基金保留的现金以及投资于一年期以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%；本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率X60%＋中国债券总指数收益率X40%。
本财务报表由本基金的基金管理人信达澳银基金管理有限公司于2009年8月25日批准报出。
6.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会基金部通知[2009]4号关于发布《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>（试行）》等问题的通知、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的基金行业实务操作的有关规定编制。
6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2009年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2009年06月30日的财务状况以及2009年上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
6.4.5税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(i)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(ii)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(iii)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
(iv)基金买卖股票于2008年4月24日之前按照0.3%的税率缴纳股票交易印花税，自2008年4月24日起至2008年9月18日止按0.1%的税率缴纳。自2008年9月19日起基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.6重要财务报表项目的说明
6.4.6.1银行存款
单位：人民币元
项目 本期末（2009年06月30日）
活期存款 11,133,630.16
定期存款 -
其他存款 -
合计 11,133,630.16
6.4.6.2交易性金融资产
单位：人民币元
项目 本期末（2009年06月30日）
成本 公允价值 估值增值
股票 79,431,506.60 98,495,218.99 19,063,712.39
债券 交易所市场 - - -
银行间市场 20,070,640.00 20,070,000.00 -640.00
合计 20,070,640.00 20,070,000.00 -640.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 99,502,146.60 118,565,218.99 19,063,072.39
6.4.6.3衍生金融资产/负债
注:本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.6.4买入返售金融资产
注:本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.6.5应收利息
单位：人民币元
项目 本期末（2009年06月30日）
应收活期存款利息 2,286.43
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 100.30
应收债券利息 603,254.79
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
其他 -
合计 605,641.52
6.4.6.6其他资产
注:本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.6.7应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末（2009年06月30日）
交易所市场应付交易费用 171,090.08
银行间市场应付交易费用 -
合计 171,090.08
6.4.6.8其他负债
单位：人民币元
项目 本期末（2009年06月30日）
应付券商交易单元保证金 250,000.00
应付赎回费 2,630.79
预提费用 183,479.70
合计 436,110.49
6.4.6.9实收基金
金额单位：人民币元
项目 本期(2009年01月01日至2009年06月30日)
基金份额（份） 账面金额
上年度末 164,711,651.37 164,711,651.37
本期申购 21,577,263.04 21,577,263.04
本期赎回 -76,350,420.23 -76,350,420.23
本期末 109,938,494.18 109,938,494.18
注:本期申购含红利再投、转换入份额；本期赎回含转换出份额。
6.4.6.10未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 4,530,692.38 2,022,342.67 6,553,035.05
本期利润 25,559,845.32 16,642,921.81 42,202,767.13
本期基金份额交易产生的变动数 -2,639,990.80 -2,429,254.17 -5,069,244.97
其中：基金申购款 724,782.88 1,619,214.80 2,343,997.68
基金赎回款 -3,364,773.68 -4,048,468.97 -7,413,242.65
本期已分配利润 -24,186,419.91 - -24,186,419.91
本期末 3,264,126.99 16,236,010.31 19,500,137.30
6.4.6.11存款利息收入
单位：人民币元
项目 本期 2009年01月01日至2009年06月30日
活期存款利息收入 69,576.17
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 3,050.88
其他 10.91
合计 72,637.96
6.4.6.12股票投资收益-买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目 本期 2009年01月01日至2009年06月30日
卖出股票成交总额 261,496,024.50
卖出股票成本总额 -235,834,778.18
买卖股票差价收入 25,661,246.32
6.4.6.13债券投资收益
单位：人民币元
项目 本期 2009年01月01日至2009年06月30日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交金额 30,969,834.25
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成本总额 -29,408,180.00
应收利息总额 -642,934.25
债券投资收益 918,720.00
6.4.6.14衍生工具收益
注:本基金本报告期未发生。
6.4.6.15股利收益
单位：人民币元
项目 本期 2009年01月01日至2009年06月30日
股票投资产生的股利收益 570,783.73
基金投资产生的股利收益 -
合计 570,783.73
6.4.6.16公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称 本期 2009年01月01日至2009年06月30日
1.交易性金融资产 16,642,921.81
--股票投资 17,815,741.81
--债券投资 -1,172,820.00
--资产支持证券投资 -
--基金投资 -
2.衍生工具 -
--权证投资 -
3.其他 -
合计 16,642,921.81
6.4.6.17其他收入
单位：人民币元
项目 本期 2009年01月01日至2009年06月30日
基金赎回费收入 103,348.21
基金转换补偿收入 1,359.87
合计 104,708.08
注:1、本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。
2、本基金的转换费总额的25%归入转出基金的基金资产。
6.4.6.18交易费用
单位：人民币元
项目 本期 2009年01月01日至2009年06月30日
交易所市场交易费用 796,156.95
银行间市场交易费用 375.00
合计 796,531.95
6.4.6.19其他费用
单位：人民币元
项目 本期 2009年01月01日至2009年06月30日
审计费用 24,795.19
信息披露费 158,684.51
银行手续费 2,850.04
银行间债券托管账户维护费 9,000.00
其他 -
合计 195,329.74
6.4.7或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.7.1或有事项
本基金本报告期末不存在或有事项。
6.4.7.2资产负债表日后事项
本基金本报告期末不存在资产负债表日后事项。
6.4.8关联方关系
6.4.8.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
注:本基金本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.8.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方
注:本基金本报告期内未与关联方发生关联交易。
6.4.9本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.9.1通过关联方交易单元进行的交易
6.4.9.1.1股票交易
注:本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.9.1.2权证交易
注:本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.9.1.3应支付关联方的佣金
注:本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票/权证交易，不存在应支付关联方佣金的情况。
6.4.9.2关联方报酬
6.4.9.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目 本期 2009年01月01日至2009年06月30日
当期应支付的管理费 1,034,254.38
其中：当期已支付 883,034.15
期末未支付 151,220.23
注:支付基金管理人信达澳银基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.5%/当年天数。
6.4.9.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目 本期 2009年01月01日至2009年06月30日
当期应支付的托管费 172,375.79
其中：当期已支付 147,172.41
期末未支付 25,203.38
注:支付基金托管人中国建设银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。
6.4.9.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注:本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.9.4各关联方投资本基金的情况
6.4.9.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目 本期 2009年01月01日至2009年06月30日
期初持有的基金份额 25,000,687.53
期间认购总份额 -
期间申购/买入总份额 -
期间因拆分增加的份额 -
期间赎回/卖出总份额 -
期末持有的基金份额 25,000,687.53
期末持有的基金份额 占基金总份额比例 22.74%
注:基金管理人投资本基金费率与公告一致。
6.4.9.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注:本报告期末不存在除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
6.4.9.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方 名称 本期 2009年01月01日至2009年06月30日
期末余额 当期利息收入
中国建设银行股份有限公司 11,133,630.16 69,576.17
6.4.9.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注:本报告期本基金未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.10利润分配情况
单位：人民币元
序号 权益 登记日 除息日 每10份 基金份额分红数 现金形式 发放总额 再投资形式 发放总额 利润分配 合计 备注
1 2009/02/27 2009/02/27 1.000 12,007,520.02 1,490,960.19 13,498,480.21
2 2009/05/25 2009/05/25 1.000 8,917,135.37 1,770,804.33 10,687,939.70
合计 2.000 20,924,655.39 3,261,764.52 24,186,419.91
6.4.11期末（2009年06月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.11.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注:本基金本期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。
6.4.11.2期末持有的暂时停牌股票
注:本基金本期末未持有暂时停牌股票。
6.4.11.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
截至本报告期末2009年06月30日止，本基金无从事银行间市场及交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额，所以不存在债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.12金融工具风险及管理
6.4.12.1风险管理政策和组织架构
本基金是一只进行主动投资的混合型证券投资基金，属于中等风险收益水平的品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资、权证投资及资产支持证券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“长期风险收益高于债券和货币基金，低于股票型基金，长期追求每年获得超过业绩比较基准的正回报的混合型基金”的风险收益目标。
本基金管理人建立了由董事会风险控制委员会、经营层风险管理委员会、督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。在董事会下设立风险控制委员会，负责审定重大风险管理战略、风险政策和风险控制制度；在经营层层面设立风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施，对公司风险管理和控制政策、程序的制定、风险限额的设定等问题向总经理提供咨询意见和建议；在业务操作层面的风险控制职责主要由监察稽核部具体负责和督促协调，并与各部门合作完成公司及基金运作风险控制以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部对公司总经理负责，并由督察长分管。
本基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.12.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。
6.4.12.3流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金管理人通过独立的监察稽核部设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金所持有的绝大部分金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金截至2009年06月30日止金融资产和金融负债按剩余到期日所作的到期期限分析列示如下：
单位：人民币元
本期末 2009年06月30日 无固定到期日 3个月以内 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
资产
银行存款 - 11,133,630.16 - - - 11,133,630.16
结算备付金 - 286,641.05 - - - 286,641.05
存出保证金 - 250,000.00 - - - 250,000.00
交易性金融资产 98,495,218.99 20,708,000.00 - - - 119,203,218.99
应收申购款 - 479,142.84 - - - 479,142.84
资产总计 98,495,218.99 32,857,414.05 - - - 131,352,633.04
负债
应付证券清算款 - 399,969.45 - - - 399,969.45
应付赎回款 - 698,049.45 - - - 698,049.45
应付管理人报酬 - 151,220.23 - - - 151,220.23
应付托管费 - 25,203.38 - - - 25,203.38
应付交易费用 - 171,090.08 - - - 171,090.08
其他负债 - 252,630.79 183,479.70 - - 436,110.49
负债总计 - 1,698,163.38 183,479.70 - - 1,881,643.08
流动性净额 98,495,218.99 31,159,250.67 -183,479.70 - - 129,470,989.96
上年度末 2008年12月31日 无固定到期日 3个月以内 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
资产
银行存款 - 60,139,355.56 - - - 60,139,355.56
结算备付金 - 586,097.69 - - - 586,097.69
存出保证金 - 250,000.00 - - - 250,000.00
交易性金融资产 59,865,565.85 656,000.00 30,708,000.00 20,656,000.00 - 111,885,565.85
应收申购款 - 4,148.65 - - - 4,148.65
资产总计 59,865,565.85 61,635,601.90 30,708,000.00 20,656,000.00 - 172,865,167.75
负债
应付赎回款 - 284,461.15 - - - 284,461.15
应付管理人报酬 - 228,153.19 - - - 228,153.19
应付托管费 - 38,025.53 - - - 38,025.53
应付交易费用 - 210,630.38 - - - 210,630.38
其他负债 - 301,072.02 - - - 301,072.02
负债总计 - 1,062,342.27 - - - 1,062,342.27
流动性净额 59,865,565.85 60,573,259.63 30,708,000.00 20,656,000.00 - 171,802,825.48
6.4.12.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.12.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
6.4.12.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末 2009年06月30日 1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产 　 　 　 　 　
银行存款 11,133,630.16 - - - 11,133,630.16
结算备付金 286,641.05 - - - 286,641.05
存出保证金 - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 20,070,000.00 - - 98,495,218.99 118,565,218.99
应收利息 - - - 605,641.52 605,641.52
应收申购款 9,940.36 - - 469,202.48 479,142.84
资产总计 31,500,211.57 - - 99,820,062.99 131,320,274.56
负债 　 　 　 　 　
应付证券清算款 - - - 399,969.45 399,969.45
应付赎回款 - - - 698,049.45 698,049.45
应付管理人报酬 - - - 151,220.23 151,220.23
应付托管费 - - - 25,203.38 25,203.38
应付交易费用 - - - 171,090.08 171,090.08
其他负债 - - - 436,110.49 436,110.49
负债总计 - - - 1,881,643.08 1,881,643.08
利率敏感度缺口 31,500,211.57 - - 97,938,419.91 129,438,631.48
上年度末 2008年12月31日 1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产 　 　 　 　 　
银行存款 60,139,355.56 - - - 60,139,355.56
结算备付金 586,097.69 - - - 586,097.69
存出保证金 - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 30,139,000.00 20,512,000.00 - 59,865,565.85 110,516,565.85
应收利息 - - - 830,860.94 830,860.94
应收申购款 - - - 4,148.65 4,148.65
资产总计 90,864,453.25 20,512,000.00 - 60,950,575.44 172,327,028.69
负债 　 　 　 　 　
应付赎回款 - - - 284,461.15 284,461.15
应付管理人报酬 - - - 228,153.19 228,153.19
应付托管费 - - - 38,025.53 38,025.53
应付交易费用 - - - 210,630.38 210,630.38
其他负债 - - - 301,072.02 301,072.02
负债总计 - - - 1,062,342.27 1,062,342.27
利率敏感度缺口 90,864,453.25 20,512,000.00 - 59,888,233.17 171,264,686.42
注:本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等，债券投资包括交易所及银行间市场交易的固定收益品种，存在相应的利率风险。上表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
6.4.12.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：万元）
本期末 2009年06月30日 上年度末 2008年12月31日
市场利率下降25个基点 增加约0.7 增加约11
市场利率上升25个基点 下降约0.7 下降约11
6.4.12.4.2外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.12.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金将在风险管理的前提下进行积极的投资，其投资策略主要包括两个方面：自下而上精选并长期投资于具有长期投资价值和有持续成长能力的个股；运用战略资产配置和策略灵活配置模型衡量资产的投资吸引力，有纪律地进行资产的动态配置，在有效控制系统风险前提下实现基金资产的长期稳定增值。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。此外，本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
本基金投资组合中股票投资比例为基金资产的30%-80%，债券资产、现金及中国证监会允许基金投资的其他金融工具为基金资产的20%-70%，权证为基金资产净值的0－3%。于2009年06月30日，本基金面临的整体其他价格风险列示如下：
6.4.12.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目 本期末2009年06月30日 上年度末2008年12月31日
公允价值 占基金资产净值的比例（%） 公允价值 占基金资产净值的比例（%）
交易性金融资产－股票投资 98,495,218.99 76.09 59,865,565.85 34.95
交易性金融资产－债券投资 20,070,000.00 15.51 50,651,000.00 29.57
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 118,565,218.99 91.60 110,516,565.85 64.53

6.4.12.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设 除沪深300指数以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位：万元)
本期末2009年06月30日 上年度末2008年12月31日
沪深300指数上升5% 增加约513 增加约12
沪深300指数下降5% 下降约513 下降约12
6.4.13有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
本基金没有有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
§7投资组合报告
7.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 98,495,218.99 75.00
其中：股票 98,495,218.99 75.00
2 固定收益投资 20,070,000.00 15.28
其中：债券 20,070,000.00 15.28
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 11,420,271.21 8.70
6 其他资产 1,334,784.36 1.02
7 合计 131,320,274.56 100.00
7.2期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 8,309,615.20 6.42
C 制造业 44,959,521.46 34.73
C0 食品、饮料 3,490,482.02 2.70
C1 纺织、服装、皮毛 1,306,590.00 1.01
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 1,130,675.00 0.87
C4 石油、化学、塑胶、塑料 8,148,515.94 6.30
C5 电子 - -
C6 金属、非金属 12,119,646.00 9.36
C7 机械、设备、仪表 11,835,372.50 9.14
C8 医药、生物制品 6,928,240.00 5.35
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 1,161,440.00 0.90
G 信息技术业 - -
H 批发和零售贸易 5,392,013.31 4.17
I 金融、保险业 25,969,810.45 20.06
J 房地产业 11,382,122.57 8.79
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 1,320,696.00 1.02
合计 98,495,218.99 76.09
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 600036 招商银行 288,706 6,469,901.46 5.00
2 601328 交通银行 614,999 5,541,140.99 4.28
3 002001 新和成 156,619 5,450,341.20 4.21
4 000002 万科Ａ 419,627 5,350,244.25 4.13
5 601398 工商银行 899,600 4,875,832.00 3.77
6 600216 浙江医药 162,100 4,318,344.00 3.34
7 600383 金地集团 252,286 4,066,850.32 3.14
8 600016 民生银行 494,800 3,918,816.00 3.03
9 601318 中国平安 79,000 3,907,340.00 3.02
10 600117 西宁特钢 316,400 3,211,460.00 2.48
11 600690 青岛海尔 226,000 2,996,760.00 2.32
12 600475 华光股份 146,300 2,567,565.00 1.98
13 601666 平煤股份 83,590 2,416,586.90 1.87
14 000825 太钢不锈 305,800 2,348,544.00 1.81
15 000983 西山煤电 75,000 2,242,500.00 1.73
16 000651 格力电器 99,915 2,088,223.50 1.61
17 601958 金钼股份 126,402 2,041,392.30 1.58
18 600153 建发股份 149,200 2,018,676.00 1.56
19 002146 荣盛发展 119,600 1,965,028.00 1.52
20 000911 南宁糖业 128,000 1,921,280.00 1.48
21 000157 中联重科 85,500 1,909,215.00 1.47
22 002024 苏宁电器 114,533 1,840,545.31 1.42
23 600581 八一钢铁 144,800 1,686,920.00 1.30
24 601898 中煤能源 130,400 1,609,136.00 1.24
25 600519 贵州茅台 10,602 1,569,202.02 1.21
26 000683 远兴能源 152,709 1,505,710.74 1.16
27 600535 天士力 81,400 1,334,146.00 1.03
28 600231 凌钢股份 147,600 1,332,828.00 1.03
29 600858 银座股份 66,400 1,320,696.00 1.02
30 002083 孚日股份 134,700 1,306,590.00 1.01
31 600518 康美药业 157,500 1,275,750.00 0.99
32 600449 赛马实业 45,800 1,275,072.00 0.99
33 600837 海通证券 76,400 1,256,780.00 0.97
34 600550 天威保变 33,800 1,205,984.00 0.93
35 600549 厦门钨业 64,400 1,194,620.00 0.92
36 600426 华鲁恒升 72,800 1,192,464.00 0.92
37 600428 中远航运 112,000 1,161,440.00 0.90
38 002078 太阳纸业 92,300 1,130,675.00 0.87
39 000060 中金岭南 49,800 1,070,202.00 0.83
40 600418 江淮汽车 182,500 1,067,625.00 0.82
41 600729 重庆百货 38,600 876,992.00 0.68
42 600694 大商股份 20,000 655,800.00 0.51
7.4报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（％）
1 600036 招商银行 10,134,715.66 5.92
2 601398 工商银行 7,641,812.00 4.46
3 601666 平煤股份 7,049,254.15 4.12
4 600216 浙江医药 6,732,891.00 3.93
5 600028 中国石化 6,407,934.00 3.74
6 002001 新 和 成 6,384,222.33 3.73
7 002024 苏宁电器 5,445,596.35 3.18
8 600030 中信证券 5,307,037.00 3.10
9 000157 中联重科 5,293,452.34 3.09
10 601699 潞安环能 5,292,394.00 3.09
11 600169 太原重工 5,062,086.20 2.96
12 601328 交通银行 4,977,167.31 2.91
13 600005 武钢股份 4,695,778.58 2.74
14 000951 中国重汽 4,676,335.66 2.73
15 601857 中国石油 4,665,983.71 2.72
16 601186 中国铁建 4,459,767.00 2.60
17 600858 银座股份 3,494,530.00 2.04
18 600000 浦发银行 3,453,775.00 2.02
19 000568 泸州老窖 3,420,857.18 2.00
20 601766 中国南车 3,406,052.00 1.99
注:本表中累计买入金额是按照买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（％）
1 600028 中国石化 6,960,715.66 4.06
2 600600 青岛啤酒 6,719,892.56 3.92
3 601699 潞安环能 6,587,373.12 3.85
4 600036 招商银行 6,348,341.79 3.71
5 600693 东百集团 6,331,576.30 3.70
6 000629 攀钢钢钒 6,223,162.32 3.63
7 600048 保利地产 6,032,292.20 3.52
8 601666 平煤股份 5,947,940.78 3.47
9 600383 金地集团 5,912,661.85 3.45
10 600519 贵州茅台 5,894,549.73 3.44
11 002024 苏宁电器 5,894,141.25 3.44
12 600030 中信证券 5,719,181.55 3.34
13 002038 双鹭药业 5,626,645.17 3.29
14 000951 中国重汽 5,513,204.11 3.22
15 000651 格力电器 5,243,884.01 3.06
16 002123 荣信股份 4,929,774.56 2.88
17 600005 武钢股份 4,812,678.10 2.81
18 600169 太原重工 4,808,348.92 2.81
19 000157 中联重科 4,608,699.75 2.69
20 000002 万 科Ａ 4,579,057.79 2.67
21 600867 通化东宝 4,562,222.08 2.66
22 601857 中国石油 4,502,029.59 2.63
23 600035 楚天高速 4,338,519.61 2.53
24 601186 中国铁建 4,308,274.00 2.52
25 600195 中牧股份 3,937,932.01 2.30
26 000569 长城股份 3,901,627.38 2.28
27 600031 三一重工 3,851,009.97 2.25
28 601919 中国远洋 3,843,995.00 2.24
29 600717 天津港 3,843,422.41 2.24
30 600027 华电国际 3,801,047.00 2.22
31 000069 华侨城Ａ 3,784,376.00 2.21
32 600019 宝钢股份 3,759,828.41 2.20
33 601766 中国南车 3,622,191.31 2.11
34 600000 浦发银行 3,584,278.96 2.09
35 000568 泸州老窖 3,571,144.60 2.09
36 600858 银座股份 3,562,223.50 2.08
37 601808 中海油服 3,561,575.67 2.08
38 000515 攀渝钛业 3,479,159.37 2.03
注:本表中累计卖出金额是按照卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 256,648,689.51
卖出股票收入（成交）总额 261,496,024.50
注:本表中买入股票成本（成交）总额、卖出股票收入（成交）总额均按照买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 20,070,000.00 15.51
其中：政策性金融债 20,070,000.00 15.51
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 - -
7 其他 - -
8 合计 20,070,000.00 15.51
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 070414 07农发14 200,000 20,070,000.00 15.51
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
注:本基金本报告期末未持有权证。
7.9投资组合报告附注
7.9.1报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的。

7.9.2本基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库的情形。
7.9.3其他资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 250,000.00
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 605,641.52
5 应收申购款 479,142.84
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,334,784.36
7.9.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.9.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注:本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§8基金份额持有人信息
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
4,284 25,662.58 26,683,037.09 24.27% 83,255,457.09 75.73%
8.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 523,855.96 0.48%
§9开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2008年07月30日）基金份额总额 533,845,987.29
报告期期初基金份额总额 164,711,651.37
报告期期间基金总申购份额 21,577,263.04
报告期期间基金总赎回份额 -76,350,420.23
报告期期间基金拆分变动份额 -
报告期期末基金份额总额 109,938,494.18
§10重大事件揭示
10.1基金份额持有人大会决议
报告期内，未召开基金份额持有人大会，未有相关决议。
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2009年1月17日，经公司第二届董事会审议，同意曾昭雄先生辞去公司副总经理、投资总监、信达澳银领先增长股票型证券投资基金基金经理的职务。上述事项已按规定向监管部门报告并公告。 2009年2月17日，公司第二届董事会第一次会议审议通过，并经中国证监会证监许可[2009]105号文核准，聘任王重昆先生为公司总经理。上述事项已按规定向监管部门报告并公告。
10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内，未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4基金投资策略的改变
报告期内，未发生基金投资策略的改变。
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内，本基金管理人继续聘任普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金的外部审计机构。
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，未发生管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例
中信证券 1 - - - -
国信证券 1 142,507,554.27 27.50% 115,788.47 26.62%
平安证券 1 310,723,067.67 59.97% 264,113.41 60.72%
中信建投 1 61,576,388.68 11.88% 52,341.15 12.03%
安信证券 1 3,337,703.39 0.64% 2,711.91 0.62%
招商证券 1 - - - -
合计 6 518,144,714.01 100.00% 434,954.94 100.00%
注:1、本基金本报告期未通过券商交易单元进行权证、债券买卖以及回购交易。
2、本基金本报告期租用券商交易单元未发生变更。
3、券商交易单元的选择及交易量的分配遵循《交易单元及佣金管理办法》的相关规定。投资研究部参照与券商签署的《交易单元租用协议》和《证券研究服务协议》，考评券商所提供的综合服务的质量，从而确定公司管理的基金通过券商提供的交易单元买卖证券的交易量。具体流程为：每个季度最后10个工作日内，投资研究部组织相关人员对提供研究报告的证券公司的研究水平、服务质量等综合情况通过投研管理系统进行评比打分。投资研究部下的交易管理部根据该季度研究服务评分结果具体分配各券商的交易佣金，使下季度佣金分配排名与该季度研究服务评分排名基本匹配，并确保重点券商的年度佣金排名应与全年合计研究服务评分排名相匹配。
10.8其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 关于旗下相关基金参加建设银行定投申购费率优惠活动的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年1月5日
2 关于高级管理人员离任有关事项的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年1月20日
3 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金2008年第4季度报告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年1月21日
4 关于提请投资者及时更新已过期身份证件或者身份证明文件的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年2月12日
5 关于聘任总经理的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年2月17日
6 关于开通农业银行金穗卡网上直销定期定额业务的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年2月25日
7 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金2009年度第一次分红公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年2月26日
8 关于公司旗下基金参加华夏银行基金定投业务申购费率优惠活动的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年2月27日
9 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金更新招募说明书和信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金更新招募说明书摘要（09年1期） 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年3月16日
10 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金2008年年度报告和信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金2008年年度报告摘要 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年3月28日
11 关于信达澳银精华灵活配置基金开通交通银行定期定额投资业务并参加交通银行定期定额投资申购费率优惠活动的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年4月8日
12 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金2009年第1季度报告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年4月22日
13 关于恢复旗下基金所持有的长江电力股票市价估值方法的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年5月19日
14 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金2009年度第二次分红公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年5月22日
15 关于开通建设银行、招商银行网上直销定期定额业务的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年6月5日
16 关于增加华龙证券开办信达澳银旗下证券投资基金定期定额投资业务的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年6月16日
17 关于增加广发证券开办信达澳银旗下证券投资基金定期定额投资业务的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年6月19日
§11影响投资者决策的其他重要信息
1、2009年1月16日，本基金托管人公告中国建设银行股份有限公司聘请胡哲一先生担任中国建设银行股份有限公司副行长； 2、2009年5月14日，美国银行公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书； 3、2009年5月26日，中国建银投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书； 4、2009年5月26日，中央汇金投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书； 5、2009年8月2日，本基金托管人公告，自2009年7月24日起陈佐夫先生就任中国建设银行股份有限公司执行董事。
§12备查文件目录
12.1备查文件目录 1、中国证监会核准基金募集的文件； 2、《信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金基金合同》； 3、《信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金托管协议》； 4、法律意见书； 5、基金管理人业务资格批件、营业执照； 6、基金托管人业务资格批件、营业执照； 7、本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其他临时公告； 8、中国证监会要求的其他文件。 12.2存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。 12.3查阅方式 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所、营业场所及网站免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询信达澳银基金管理有限公司。 客户服务中心电话：400-8888-118 网址：www.fscinda.com
基金信息类型 基金中期报告
公告来源 上海证券报
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