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| 银河君怡债券(519622) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 651102 | ||||||||
| 基金代码 | 519622 | ||||||||
| 公告日期 | 2016-12-16 | ||||||||
| 编号 | 4 | ||||||||
| 标题 | 银河君怡纯债债券型证券投资基金托管协议 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：银河基金管理有限公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 目 录 一、基金托管协议当事人 ................................................................................................................. 3 二、基金托管协议的依据、目的和原则 ......................................................................................... 4 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ......................................................................... 4 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 ................................................................................... 11 五、基金财产的保管 ....................................................................................................................... 12 六、指令的发送、确认和执行 ....................................................................................................... 15 七、交易及清算交收安排 ............................................................................................................... 17 八、基金资产净值计算和会计核算 ............................................................................................... 20 九、基金收益分配 ........................................................................................................................... 24 十、基金信息披露 ........................................................................................................................... 25 十一、基金费用............................................................................................................................... 26 十二、基金份额持有人名册的保管 ............................................................................................... 27 十三、基金有关文件档案的保存 ................................................................................................... 28 十四、基金管理人和基金托管人的更换 ....................................................................................... 28 十五、禁止行为............................................................................................................................... 31 十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算 ............................................................... 32 十七、违约责任............................................................................................................................... 34 十八、争议解决方式 ....................................................................................................................... 36 十九、基金托管协议的效力 ........................................................................................................... 36 二十、其他事项............................................................................................................................... 36 二十一、基金托管协议的签订 ....................................................................................................... 37 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－2 鉴于银河基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有 限责任公司，拟募集银河君怡纯债债券型证券投资基金（以下简称“本基金” 或“基金”）； 鉴于交通银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银 行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力； 鉴于银河基金管理有限公司拟担任银河君怡纯债债券型证券投资基金的基 金管理人，交通银行股份有限公司拟担任银河君怡纯债债券型证券投资基金的 基金托管人； 为明确银河君怡纯债债券型证券投资基金的基金管理人和基金托管人之间 的权利义务关系，特制订本协议； 除非文义另有所指，本协议的所有术语与《银河君怡纯债债券型证券投资 基金基金合同》（以下简称《基金合同》）中定义的相应术语具有相同的含义。 若有抵触应以《基金合同》为准，并依其条款解释。 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－3 一、基金托管协议当事人 （一）基金管理人 名称：银河基金管理有限公司 住所：上海市浦东新区世纪大道 1568 号 15 层 办公地址：上海市浦东新区世纪大道 1568 号 15 层 法定代表人：许国平 成立时间： 2002 年 6 月 14 日 批准设立机关：中国证券监督管理委员会 批准设立文号：中国证监会证监基金字[2002]21 号 经营范围：基金募集；基金销售；资产管理和中国证监会许可的其他业务 注册资本：2.0 亿元人民币 组织形式：有限责任公司 存续期间：持续经营 （二）基金托管人 名称：交通银行股份有限公司（简称：交通银行） 住所：上海市浦东新区银城中路 188 号（邮政编码：200120） 办公地址：上海市长宁区仙霞路 18 号（邮政编码：200336） 法定代表人：牛锡明 成立时间：1987 年 3 月 30 日 批准设立机关及批准设立文号：国务院国发(1986)字第 81 号文和中国人 民银行银发［1987］40 号文 基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字［1998］25 号 经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算； 办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券； 买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡 业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项业务；提供保管箱服务；经国务 院银行业监督管理机构批准的其他业务；经营结汇、售汇业务。 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－4 注册资本：742.62 亿元人民币 组织形式：股份有限公司 存续期间：持续经营 二、基金托管协议的依据、目的和原则 本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、 《证券投资基金销售管理办法》（以下简称《销售办法》）、《公开募集证券 投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证券投资基金信息披 露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）、《银河君怡纯债债券型证券投 资基金基金合同》（以下简称《基金合同》）及其他有关规定订立。 本协议的目的是明确基金管理人和基金托管人之间在基金财产的保管、投 资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义 务及职责，以确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。 基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、诚实信用、充分保护投资者合法 利益的原则，经协商一致，签订本协议。 三、基金托管人对基金管理人的业务监督 和核查 （一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权 （1）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定， 对基金的投资范围、投资对象进行监督。 本基金的投资范围主要为具有良好流动性的固定收益类品种，包括国债、 金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、中小企业私募 债、资产支持证券、次级债、可分离交易可转债的纯债部分、债券回购、银行 存款等法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融工具（但须 符合中国证监会的相关规定）。 本基金不投资于股票、权证等权益类资产，也不投资于可转换债券（可分 离交易可转债的纯债部分除外）、可交换债券。 基金的投资组合比例为：本基金对债券的投资比例不低于基金资产的 80％； 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－5 本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净 值的 5%。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适 当程序后，可以将其纳入投资范围。 基金托管人对基金管理人业务进行监督和核查的义务自基金合同生效日起 开始履行。 （2）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定， 对基金投资比例进行监督。 根据《基金合同》的约定，本基金投资组合比例应符合以下规定： 1）本基金对债券的投资比例不低于基金资产的 80%； 2） 本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于 基金资产净值的 5%； 3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的 10％； 4） 本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券 的 10％； 5）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金 资产净值的 40%；在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年，债券 回购到期后不展期； 6）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基 金资产净值的 10％； 7）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20％； 8）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该 资产支持证券规模的 10％； 9） 本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证 券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％； 10）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。 基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在 评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出； 11）本基金投资于中小企业私募债券比例合计不高于基金资产净值的 10%； 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－6 12）基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%； 13）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述第 10）项以外，因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动 等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金 管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但法律法规或中国证监会规定的特殊情 形除外。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的约定。期间，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的 约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。 法律法规或监管部门取消或修改上述限制规定时，如适用于本基金，基金 管理人在履行适当程序后，则本基金投资不受上述投资组合限制并相应修改其 投资组合限制规定或按调整后的规定执行，但须提前公告。 基金托管人依照上述规定对本基金的投资组合限制及调整期限进行监督。 （3）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定， 对基金投资禁止行为进行监督。基金财产不得用于下列投资或者活动。 1. 承销证券； 2. 违反规定向他人贷款或者提供担保； 3. 从事承担无限责任的投资； 4. 买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； 5. 向本基金的基金管理人、基金托管人出资； 6. 从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 7. 法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实 际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合本基金的投资目标和投资策略， 遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和 评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人同 意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并 经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－7 易事项进行审查。 如法律、行政法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定，如适用于本基 金，基金管理人在履行适当程序后，则本基金投资可不受上述规定的限制或按 变更后的规定执行，但须提前公告，不需要经基金份额持有人大会审议。 （4）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定， 对基金管理人参与银行间债券市场进行监督。 1）基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金管 理人参与银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。 基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易 对手的名单。基金托管人在收到名单后 2 个工作日内电话或回函确认收到该名 单。基金管理人应定期和不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行 更新。基金托管人在收到名单后 2 个工作日内电话或书面回函确认，新名单自 基金托管人确认当日生效。新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚 未结算的交易，仍应按照协议进行结算。 2）基金管理人参与银行间市场交易时，有责任控制交易对手的资信风险， 由于交易对手资信风险引起的损失,基金管理人应当负责向相关责任人追偿。 （5）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对 基金管理人选择存款银行进行监督。 基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同 的约定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基 金托管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。 本基金投资银行存款应符合如下规定： 1.基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基金 银行存款业务账目及核算的真实、准确。 2．基金管理人与基金托管人应根据相关规定，就本基金银行存款业务另行 签订书面协议，明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令传达与 执行、资金划拨、账目核对、到期兑付、文件保管以及存款证实书的开立、传 递、保管等流程中的权利、义务和职责，以确保基金财产的安全，保护基金份 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－8 额持有人的合法权益。 3．基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查、复核 相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。 4．基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》、 《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算 等的各项规定。 （6）基金托管人对基金投资流通受限证券的监督 1.基金投资流通受限证券,应遵守有关法律法规规定。 2.流通受限证券,包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发 行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易 证券,不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市 证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。 本基金为纯债债券型基金，仅 投资流通受限证券中流通受限的债券部分。 3.基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前,向基金托管人提供经基 金管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制 制度。基金投资非公开发行股票,基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的 流动性风险处置预案。上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资 额度和投资比例控制情况。 基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工 作日将上述资料书面发至基金托管人,保证基金托管人有足够的时间进行审核。 基金托管人应在收到上述资料后两个工作日内,以书面或其他双方认可的方式 确认收到上述资料。 4.基金投资流通受限证券前,基金管理人应向基金托管人提供符合法律法 规要求的有关书面信息,包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文 件、发行证券数量、发行价格、锁定期,基金拟认购的数量、价格、总成本、 总成本占基金资产净值的比例、已持有流通受限证券市值占资产净值的比例、 资金划付时间等。基金管理人应保证上述信息的真实、完整,并应至少于拟执 行投资指令前两个工作日将上述信息书面发至基金托管人,保证基金托管人有 足够的时间进行审核。 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－9 5.基金托管人应对基金管理人提供的有关书面信息进行审核，基金托管人 认为上述资料可能导致基金投资出现风险的,有权要求基金管理人在投资流通 受限证券前就该风险的消除或防范措施进行补充书面说明,并保留查看基金管 理人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具的风险评估报告等备查资料 的权利。否则,基金托管人有权拒绝执行有关指令。因拒绝执行该指令造成基 金财产损失的,基金托管人不承担任何责任,并有权报告中国证监会。 （7）基金托管人对基金投资中期票据的监督。 1.基金投资中期票据应遵守有关法律法规的规定，并与基金托管人签订《基 金投资中期票据风险控制补充协议》。 2.基金管理人应将经董事会批准的相关投资决策流程、风险控制制度以及 基金投资中期票据相关流动性风险处置预案提供给基金托管人，基金托管人对 基金管理人是否遵守相关制度、流动性风险处置预案以及相关投资额度和比例 的情况进行监督。 基金管理人确定基金投资中期票据的，应根据《托管协议》及相关补充协 议的约定向基金托管人提供其托管基金拟购买中期票据的数量和价格、应划付 的金额等执行指令所需相关信息，并保证上述信息的真实、准确、完整。 基金托管人应对基金管理人提供的有关书面信息进行审核，基金托管人认 为上述资料可能导致基金投资出现风险的，有权要求基金管理人在投资中期票 据前就该风险的消除或防范措施进行补充书面说明，并保留查看基金管理人风 险管理部门就基金投资中期票据出具的风险评估报告等备查资料的权利。否 则，基金托管人有权拒绝执行有关指令。因拒绝执行该指令造成基金财产损失 的，基金托管人不承担任何责任，并有权报告中国证监会。 （8）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对 基金管理人投资中小企业私募债进行监督。 基金管理人根据法律、法规、监管部门的规定，本着审慎、勤勉尽责的原 则，针对中小企业私募债券的投资，制定了相关风险控制制度及决策流程，以 规范对中小企业私募债券的投资决策流程、风险控制，并与基金托管人签订《基 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－10 金投资中小企业私募债风险控制补充协议》。 基金管理人已将经董事会批准的相应风险控制制度及决策流程提供给基 金托管人，若基金管理人对相关制度进行修订，应及时提供给基金托管人。基 金托管人应依据届时有效的制度文件及基金合同、本托管协议的约定，对基金 管理人投资中小企业私募债券是否遵守相关制度、决策流程、流动性风险处置 预案以及相关投资额度和投资比例、投资限制进行监督。 如今后法律法规对基金投资中小企业私募债券另有规定的，从其规定。 如基金管理人和基金托管人无法达成一致,应及时上报中国证监会请求解 决。如果基金托管人切实履行监督职责,则不承担任何责任。 （9）基金托管人根据法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，对 基金投资其他方面进行监督。 （二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金 资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确认、 基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等 进行监督和核查。如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表 现数据印制在宣传推介材料上，则基金托管人对此不承担任何责任，并有权在 发现后报告中国证监会。 （三）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，在规定时 间内答复并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证。对基金托管人按照法 规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关 数据资料和制度等。 基金托管人发现基金管理人的投资指令或实际投资运作违反《基金法》及 其他有关法规、《基金合同》和本协议规定的行为，应及时以书面形式通知基 金管理人限期纠正，基金管理人收到通知后应及时核对，并以电话或书面形式 向基金托管人反馈，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。 在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。 基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人有 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－11 权报告中国证监会。 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同 时通知基金管理人在限期内纠正。 基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定， 或者违反《基金合同》约定的，应当视情况暂缓或拒绝执行，立即通知基金管 理人，并有权向中国证监会报告。 基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政 法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理 人，并有权向中国证监会报告。 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议规定，基金管理 人对基金托管人履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托 管人是否安全保管基金财产、是否开立基金财产的资金账户、证券账户及债券 托管账户等投资所需账户，是否及时、准确复核基金管理人计算的基金资产净 值和基金份额净值，是否根据基金管理人指令办理清算交收，是否按照法规规 定和《基金合同》规定进行相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金 托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供 基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复并改正。 基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资 产、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违 反《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定的，应及时以书面形式 通知基金托管人在限期内纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形 式对基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复 查，督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限 期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。对基金管理人按照法规要求需向 中国证监会报送基金监督报告的，基金托管人应积极配合提供相关数据资料和 制度等。 基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－12 时通知基金托管人在限期内纠正。 五、基金财产的保管 （一）基金财产保管的原则 （1） 基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的指令，不得自 行运用、处分、分配基金的任何资产。 （2） 基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 （3） 基金托管人按照规定开立基金财产的资金账户、证券账户和债券托 管账户等投资所需账户。 （4） 基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产 的完整和独立。 （5）对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资 产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账 日基金资产没有到达基金银行存款账户的，基金托管人应及时通知基金管理人 采取措施进行催收。由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人 追偿基金的损失。基金托管人对此不承担任何责任。 （6）除法律法规和基金合同另有规定外，基金托管人不得委托第三人托管 基金财产。 （二）基金募集资产的验证 基金募集期间的资金应存于在具有托管资格的商业银行开设的基金认购专 户。 基金募集期满或基金管理人依据法律法规及招募说明书决定停止基金发售 之日起 10 日内，由基金管理人聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所 进行验资，出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的 2 名以上 （含 2 名） 中国注册会计师签字有效。验资完成，基金管理人应将募集到的全部资金存入 基金托管人为基金开立的基金银行存款账户中，基金托管人在收到资金当日出 具相关证明文件。 若基金募集期限届满，未能达到基金备案的条件，由基金管理人按规定办 理退款等事宜。 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－13 （三）基金的银行存款账户的开立和管理 （1） 基金托管人应负责本基金银行存款账户的开立和管理。 （2） 基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行存款账 户，并根据中国人民银行规定计息。本基金的银行预留印鉴由基金托管人制作、 保管和使用。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、 支付基金收益，均需通过本基金的银行存款账户进行。 （3） 本基金银行存款账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需 要。基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行存款账 户；亦不得使用基金的任何银行存款账户进行本基金业务以外的活动。 （4） 基金托管人可以通过申请开通本基金银行账户的企业网上银行业 务进行资金支付，并使用交通银行企业网上银行（简称“交通银行网银”）办 理托管资产的资金结算汇划业务。 （5） 基金银行存款账户的管理应符合《中华人民共和国票据法》、《人 民币银行账户结算管理办法》、《现金管理暂行条例实施细则》、《人民币利 率管理规定》、《支付结算办法》以及银行业监督管理机构的其他规定。 （四）基金证券交收账户、资金交收账户的开立和管理 基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责 任公司开立证券账户。 基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管 人和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不 得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 基金管理人不得对基金证券交收账户、资金交收账户进行证券的超卖或超 买。 基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结 算备付金账户即资金交收账户，用于证券交易资金的结算。基金托管人以本基 金的名义在基金托管人处开立基金的证券交易资金结算的二级结算备付金账 户。 （五）债券托管账户的开立和管理 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－14 （1） 基金合同生效后，基金托管人负责向中国人民银行进行报备，并在 备案通过后在中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公 司以本基金的名义开立债券托管账户，并由基金托管人负责基金的债券及资金 的清算。基金管理人负责申请基金进入全国银行间同业拆借市场进行交易，由 基金管理人在中国外汇交易中心开设同业拆借市场交易账户。 （2） 基金管理人代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议，协 议正本由基金管理人保存。 （六）其他账户的开立和管理 若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他 投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，由基金管理人协助基金 托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。该账 户按有关规则使用并管理。 （七）基金财产投资的有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保管 实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库。实物证券的购买和转 让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。基金托管人对由基金托管人以 外机构实际有效控制的本基金资产不承担保管责任。 银行存款定期存单等有价凭证由基金托管人负责保管。 （八）与基金财产有关的重大合同的保管 由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托 管人、基金管理人保管，相关业务程序另有限制除外。除本协议另有规定外， 基金管理人在代基金签署与基金有关的重大合同时应尽可能保证持有二份以上 的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金管理 人应及时将正本送达基金托管人处。合同的保管期限按照国家有关规定执行。 对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授 权业务章的合同传真件或复印件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同 原件不得转移。 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－15 六、指令的发送、确认和执行 （一）基金管理人对发送指令人员的书面授权 基金管理人应事先书面通知（以下称“授权通知”）基金托管人有权发送 指令的人员名单、签字样本、预留印鉴和启用日期，注明相应的权限，并规定 基金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人员（以下简称 “被授权人”）身份的方法。基金管理人向基金托管人发出的授权通知应加盖 公章。基金管理人发出授权通知后，以电话形式向基金托管人确认，授权通知 自其上面注明的启用日期开始生效，若该日期早于基金托管人确认日期的，授 权通知自基金托管人确认时生效。在此后三个工作日内基金管理人应将授权通 知的正本送交基金托管人。正本与之前发送的授权通知内容不一致的，以之前 发送的授权通知内容为准。 基金托管人收到授权通知后，将签字和印鉴与预留样本核对无误后，应在 收到授权通知当日电话向基金管理人确认。 基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向被授权 人及相关操作人员以外的任何人泄露，法律法规或有权机关另有要求的除外。 （二）指令的内容 指令是基金管理人在运用基金资产时，向基金托管人发出的资金划拨及其 他款项收付的指令。指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、金额、账户、 大额支付号等执行支付所需内容，加盖预留印鉴。 （三）指令的发送、确认和执行的时间和程序 基金管理人应按照《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议的 规定，在其合法的经营权限和交易权限内发送指令，被授权人应按照其授权权 限发送指令。指令由“授权通知”确定的被授权人代表基金管理人用传真或其 他双方认可的方式向基金托管人发送。发送后基金管理人及时通过电话与基金 托管人确认指令内容。基金管理人必须在 15:00 之前向基金托管人发送付款指 令并确保基金银行账户有足够的资金余额，15:00 之后发送付款指令或截止 15:00 时账户资金不足的，基金托管人不能保证在当日完成划付。 对基金管理人 在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令，基金托管人可不予执行， 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－16 并立即通知基金管理人，基金托管人不承担因为不执行该指令而造成损失的责 任。如基金管理人要求当天某一时点到账，必须至少提前 2 小时向基金托管人 发送付款指令并与基金托管人电话确认。基金管理人指令传输不及时或账户资 金不足，未能留出足够的执行时间，致使指令未能及时执行的，基金托管人不 承担由此导致的损失。基金管理人应将银行间市场成交单加盖预留印鉴后传真 给基金托管人。对于被授权人发出的指令，基金管理人不得否认其效力。基金 托管人依照“授权通知”规定的方法确认指令的有效后，方可执行指令。指令 执行完毕后，基金托管人应及时通知基金管理人。基金托管人仅根据基金管理 人的授权文件对指令进行表面相符性的形式审查，对其真实性不承担责任。 （四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指 令及交割信息错误，指令中重要信息模糊不清或不全等。基金托管人在履行监 督职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权视情况暂缓执行或者拒绝执行， 并及时通知基金管理人改正。 （五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序 基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时，如发现基金管理人的投资 指令违反有关基金的法律法规、《基金合同》、本协议的规定，如交易未生效， 则视情况暂缓执行或不予执行并立即通知基金管理人；如交易已生效，则以书 面形式通知基金管理人限期纠正。基金管理人收到通知后应及时核对，并以约 定形式向基金托管人反馈，由此造成的损失由基金管理人承担。 基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时，如发现投资指令有可能违 反法律法规、《基金合同》、本协议的规定，应暂缓执行指令，通知基金管理 人改正。如果基金管理人拒不改正，基金托管人有权向中国证监会报告。 （六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法 基金托管人由于自身原因造成未按照基金管理人发送的正常指令执行，应 在发现后及时采取措施予以弥补，给基金份额持有人造成损失的，对由此造成 的直接经济损失负赔偿责任。 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－17 （七）被授权人的更换 基金管理人撤换被授权人或改变被授权人的权限，必须提前至少三个工作 日，使用传真向基金托管人发出加盖公章的被授权人变更通知，注明启用日期， 同时电话通知基金托管人。被授权人变更通知自其上面注明的启用日期起开始 生效。基金管理人对授权通知的内容的修改自启用日期起生效。基金管理人在 此后三个工作日内将被授权人变更通知的正本送交基金托管人。正本与之前发 送的变更通知内容不一致的，以之前发送的变更通知内容为准。 如果基金管理人已经撤销或更改对指令发送人员的授权，并且书面通知基 金托管人，则对于在变更通知的启用日期后该指令发送人员无权发送的指令， 或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任。 七、交易及清算交收安排 （一）选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。 基金管理人应代表基金与被选择的证券经营机构签订交易单元租用协议。 基金管理人应及时将基金交易单元号、佣金费率等基本信息以及变更情况及时 以书面形式通知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露相关内容。 （二）基金投资证券后的清算交收安排 （1）资金划拨 对于基金管理人的资金划拨指令，基金托管人在复核无误后应在规定期限 内执行，不得延误。基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的资 金划拨指令时，基金银行账户或资金交收账户上有充足的资金。基金的资金头 寸不足时，基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令。基金管理人在发 送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间和在途时间。在基金资金 头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、《基金合同》、 本协议的指令不得拖延或拒绝执行。对超头寸的划款指令，基金托管人有权止 付但应及时电话通知基金管理人，由此造成的损失由基金管理人承担。 （2）结算方式 支付结算以转账形式进行。如中国人民银行有更快捷、安全、可行的结算 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－18 方式，基金托管人可根据需要进行调整。 （3）证券交易资金的清算 本基金投资于证券而发生的场内、场外交易的清算交割，由基金托管人负 责办理。 本基金证券投资的清算交割，由基金托管人通过登记结算机构办理。如因 基金托管人的自身原因在清算上造成基金资产的损失，应由基金托管人负责赔 偿基金的损失；如果因为基金管理人违反法律法规的规定进行证券投资而造成 基金投资清算困难和风险的，基金托管人发现后应立即通知基金管理人，由基 金管理人负责解决，基金托管人应给予必要的配合，由此给基金造成的损失由 基金管理人承担。 基金托管人在完成相关登记结算公司通知的事项后应以书面形式通知基金 管理人。 由于基金管理人的原因造成基金无法按时支付证券清算款，按照登记结算 机构的有关规定办理。 如基金新增投资范围或投资品种,基金管理人和基金托管人应以双方接受 的方式商定清算交收的运作流程。 （三）基金管理人与基金托管人进行资金、证券账目和交易记录的核对 对基金的交易记录，由基金管理人按日进行核对。每日对外披露基金份额 净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全 一致。如果交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或不真 实，由此导致的损失由基金的会计责任方承担。基金管理人每一交易日以双方 认可的方式在当日全部交易结束后，将编制的基金资金、证券账目传送给基金 托管人，基金托管人按日进行账目核对。 对实物券账目，相关各方定期进行账实核对。 基金托管人应定期核对证券账户中的证券数量和种类。 双方可协商采用电子对账方式进行账目核对。 （四）申购、赎回、转换开放式基金的资金清算和数据传递的时间、程序及托 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－19 管协议当事人的责任界定 （1）基金份额申购、赎回的确认，清算由基金管理人指定的登记机构负责。 （2）基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传 送给基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据 真实性、准确性、完整性负责。基金托管人应及时查收申购资金的到账情况并 根据基金管理人指令及时划付赎回及转换款项。 （3）基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净 额交收”的原则，每日 （T 日：资金交收日，下同） 按照托管账户应收资金 （T-2 日申购申请对应申购净额与 T-3 日基金转换转入申请对应净额之和）与应付资 金（T-3 日赎回申请对应赎回金额扣除归基金资产的费用与 T-3 日基金转换转 出申请对应金额扣除归基金资产的费用之和）的差额来确定托管账户净应收额 或净应付额，以此确定资金交收额。如存在托管账户净应收额时，基金管理人 应在 T 日 15:00 之前从基金清算账户划往基金托管账户。如申购净额未能如期 到账，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收，由此给基金造成 损失的，由责任方承担。基金管理人负责向责任方追偿基金的损失。 （4） 如存在托管账户净应付额时， 基金管理人应在 T-1 日将划款指令发送 给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在 T 日 12:00 之前划往基金清算账户。基金管理人应及时通知基金托管人划付。若 赎回金额未能如期划拨，由此造成的损失，由责任方承担。基金管理人负责向 责任方追偿基金的损失。 （五）基金收益分配的清算交收安排 （1） 基金管理人决定收益分配方案并通知基金托管人，经基金托管人复 核后报中国证监会备案并公告。 （2） 基金托管人和基金管理人对基金收益分配进行账务处理并核对后， 基金管理人应及时向基金托管人发送分发现金红利的划款指令，基金托管人依 据划款指令在指定划付日及时将资金划至基金管理人指定账户。 （3） 基金管理人在下达分红款支付指令时，应给基金托管人留出必需的 划款时间。 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－20 八、基金资产净值计算和会计核算 （一）基金资产净值及基金份额净值的计算与复核 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 基金份额净值是按照每 个工作日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精确到 0.0001元，小数点后第5位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。 基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或 基金合同的规定暂停估值时除外。估值原则应符合《基金合同》、《关于证券 投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》及其 他法律、法规的规定。用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基 金管理人负责计算，基金托管人复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后 计算当日的基金资产净值，以约定方式发送给基金托管人。基金托管人对净值 计算结果复核后，将复核结果反馈给基金管理人，由基金管理人对基金份额净 值予以公布。 本基金按以下方法估值： 1、交易所市场交易的固定收益品种的估值 （1）对在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（另有规定的除 外），选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值； （2）对在交易所市场挂牌转让的资产支持证券和私募债券，采用估值技术 确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 （3）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的固定收益品种，采用估值 技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估 值； 2、银行间市场交易的固定收益品种的估值 （1）银行间市场交易的固定收益品种，选取第三方估值机构提供的相应品 种当日的估值净价进行估值。 （2）对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的固定收益 品种，按成本估值。 3、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－21 值。 4、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基 金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估 值。 5、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项， 按国家最新规定估值。 基金管理人、基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程 序以及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，发现方 应及时通知对方，共同查明原因，双方协商解决，以约定的方法、程序和相关 法律法规的规定进行估值，以维护基金份额持有人的利益。 基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。因此，就与 本基金有关的会计问题，本基金的会计责任方是基金管理人。如经相关各方在 平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，基金管理人有权按照其对基 金净值的计算结果对外予以公布。 （二）净值差错处理 当发生净值计算错误时，由基金管理人负责处理，由此给基金份额持有人和 基金造成损失的，由基金管理人对基金份额持有人或者基金先行支付赔偿金。基 金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认后按以下条 款进行赔偿。 （1）本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问 题，如经双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的建 议执行，由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付。 （2）如采用本协议第八章“（一）基金资产净值及基金份额净值的计算与 复核”中估值方法的第 1－3、5 进行处理时，若基金管理人净值计算出错，基 金托管人在复核过程中未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明，且 造成基金份额持有人损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿 金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，由基金管理人与基金托管人按照 管理费率和托管费率的比例各自承担相应的责任； （3）如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－22 新计算和核对，尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形， 以基金管理人的计算结果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失 以及因该交易日基金资产净值计算顺延错误而引起的损失，由基金管理人负责 赔付，基金托管人不负赔偿责任； （4） 基金管理人、基金托管人按估值方法的第 4 项进行估值时，所造成的 误差不作为基金份额净值错误处理。 由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误，有关会计制度变化或由 于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合 理的措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此造成的基金资产估值错误， 基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极 采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。 针对净值差错处理，如果法律法规或证监会有新的规定，则按新的规定执 行；如果行业有通行做法，在不违背法律法规且不损害投资者利益的前提下， 双方应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则重新协商确定处理原则。 （三）暂停估值的情形 1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业 时； 2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金 资产价值时； 3、法律法规、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 （四）基金会计制度 按国家有关部门制定的会计制度和《基金合同》执行。 （五）基金账册的建立 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－23 基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一 记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册， 对双方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方 对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。 （六）会计数据和财务指标的核对 双方应每个交易日核对账目，如发现双方的账目存在不符的，基金管理人 和基金托管人必须及时查明原因并纠正，确保核对一致。若当日核对不符，暂 时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理 人的账册为准。 （七）基金定期报告的编制和复核 基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的 编制，应于每月终了后 5 个工作日内完成。定期报告文件应按中国证监会的要 求公告。季度报表的编制，应于每季度终了后 15 个工作日内完成；更新的招募 说明书在基金合同生效后每 6 个月公告一次，于截止日后的 45 日内公告。半年 度报告在基金会计年度前 6 个月结束后的 60 日内公告；年度报告在会计年度结 束后 90 日内公告。 基金管理人在月度报表完成当日，对报表盖章后，以双方认可的方式将有 关报表提供基金托管人；基金托管人在 2 个工作日内进行复核，并将复核结果 及时书面通知基金管理人。基金管理人在季度报表完成当日，以约定方式将有 关报表提供基金托管人；基金托管人在 5 个工作日内进行复核，并将复核结果 反馈给基金管理人。基金管理人在更新招募说明书完成当日，将有关报告提供 基金托管人，基金托管人在收到 15 日内进行复核，并将复核结果反馈给基金管 理人。基金管理人在半年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人，基金 托管人在收到后 20 日内进行复核，并将复核结果反馈给基金管理人。基金管理 人在年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人，基金托管人在收到后 30 日内复核，并将复核结果反馈给基金管理人。基金托管人在复核过程中，发现 双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查明原因，进行调整， 调整以双方认可的账务处理方式为准。如果基金管理人与基金托管人不能于应 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－24 当发布公告之日前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编制的报表对 外发布公告，基金托管人有权就相关情况报证监会备案。 基金托管人在对财务报表、季度报告、半年度报告或年度报告复核完毕后， 可以出具复核确认书（盖章）或以其他双方约定的方式确认，以备有权机构对 相关文件审核检查。 九、基金收益分配 基金收益分配是指将本基金的可分配收益根据持有基金份额的数量按比例 向基金份额持有人进行分配。 （一）基金收益分配应该符合基金合同中收益分配原则的规定，具体规定如下： 1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次， 每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的10%，若《基金合同》生效不 满3个月可不进行收益分配； 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红 利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认 的收益分配方式是现金分红； 3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金 份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 4、每一基金份额享有同等分配权； 5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 在符合法律法规及基金合同约定，并对基金份额持有人利益无实质不利影响的 前提下，基金管理人可对基金收益分配原则和支付方式进行调整，不需召开基 金份额持有人大会。 （二）基金收益分配方案的确定与公告 基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人核实后确定，基金 管理人应依据相关规定公告并报中国证监会备案。基金管理人向基金托管人下 达收益分配的付款指令，基金托管人按指令将收益分配的全部资金划入基金管 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－25 理人的指定账户，并由基金管理人负责分配。基金收益分配方案中应载明截止 收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配对象、分配时间、分配数额及 比例、分配方式等内容。 十、基金信息披露 （一）保密义务 除按照《基金法》、《基金合同》、《信息披露办法》及中国证监会关于 基金信息披露的有关规定进行披露以外，基金管理人和基金托管人对公开披露 前的基金信息、从对方获得的业务信息及其他不宜公开披露的基金信息应予保 密，不得向任何第三方泄露。法律法规另有规定的以及审计需要的除外。 如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务： （1）非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公 开； （2）基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证 监会等监管机构的命令决定所做出的信息披露或公开。 （二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的职责和信息披露程序 基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自 承担相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、 彼此监督，保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。 本基金的信息披露主要包括基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协 议、基金份额发售公告、《基金合同》生效公告、定期报告、临时报告、基金 资产净值和基金份额净值、基金份额申购、赎回价格、澄清公告、基金份额持 有人大会决议、中小企业私募债的投资情况、资产支持证券的投资情况及中国 证监会规定的其他信息等其他必要的公告文件，由基金管理人拟定并负责公布。 基金托管人应按本协议第八条第（七）款的规定对相关报告进行复核。基 金年报经有从事证券相关业务资格的会计师事务所审计后方可披露。 本基金的信息披露公告，必须在《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》中选择一种报纸或中国证监会指定的其他媒介发布。 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－26 （三）暂停或延迟信息披露的情形 （1）基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业 时； （2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基 金资产价值时； （3）法律法规规定、中国证监会或基金合同认定的其他情形。 （四）基金托管人报告 基金托管人应按《基金法》和中国证监会的有关规定出具基金托管情况报 告。基金托管人报告说明该半年度/年度基金托管人和基金管理人履行《基金合 同》的情况，是基金半年度报告和年度报告的组成部分。 十一、基金费用 （一）基金管理人的管理费 本基金的管理费率为年费率 0.30%。 在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方 法如下： H＝E×年管理费率÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管 理费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一 次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺 延。 （二）基金托管人的托管费 本基金的托管费率为年费率 0.10%。 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－27 在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方 法如下： H=E×年托管费率÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托 管费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一 次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺 延。 （三） 从基金资产中列支基金管理人的管理费、基金托管人的托管费之外的 其他基金费用，应当依据有关法律法规、《基金合同》的规定，按费用实际支出 金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付；基金管理人和基金托管人 因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金 运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效之前的相关费用 （包括但不限于律师费、会计师费和信息披露费用等）不得从基金财产中列支； 基金托管人对不符合《基金法》、 《运作办法》等有关规定以及《基金合同》的 其他费用有权拒绝执行。如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有 关规定和《基金合同》、本协议的约定，从基金财产中列支费用，有权要求基金 管理人做出书面解释，如果基金托管人认为基金管理人无正当或合理的理由，可 以拒绝支付。 十二、基金份额持有人名册的保管 基金管理人可委托基金登记机构登记和保管基金份额持有人名册。基金份 额持有人名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的基金份额。 基金份额持有人名册，包括基金募集期结束时的基金份额持有人名册、基 金权益登记日的基金份额持有人名册、基金份额持有人大会登记日的基金份额 持有人名册、每年最后一个交易日的基金份额持有人名册，由基金登记机构负 责编制和保管，并对基金份额持有人名册的真实性、完整性和准确性负责。 基金管理人应根据基金托管人的要求定期和不定期向基金托管人提供基金 份额持有人名册。 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－28 （一）基金管理人于《基金合同》生效日及《基金合同》终止日后 10 个工 作日内向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册； （二）基金管理人于基金份额持有人大会权益登记日后 5 个工作日内向基 金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册； （三） 基金管理人于每年最后一个交易日后 10 个工作日内向基金托管人提 供由登记机构编制的基金份额持有人名册； （四）除上述约定时间外，如果确因业务需要，基金托管人与基金管理人 商议一致后，由基金管理人向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有 人名册。 基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册，并定期刻成光盘 备份，保存期限为 15 年，法律法规或监管机构另有规定除外。基金托管人不得 将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守 保密义务。若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持 有人名册，应按有关法规规定各自承担相应的责任。 十三、基金有关文件档案的保存 基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关 资料，基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资 料。 基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基 金账册、会计报告、交易记录和重要合同等，保存期限不少于 15 年，法律法规 或监管机构另有规定除外。 基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管人 处。基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传 真给基金托管人。 基金管理人或基金托管人变更后，未变更的一方有义务协助接任人接收基 金的有关文件。 十四、基金管理人和基金托管人的更换 （一）基金管理人的更换 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－29 （1）基金管理人职责终止的条件 有下列情形之一的，基金管理人职责终止： 1）基金管理人被依法取消基金管理资格； 2）基金管理人依法解散、依法被撤销或被依法宣告破产； 3）基金管理人被基金份额持有人大会解任； 4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。 （2）基金管理人的更换程序 原基金管理人职责终止后，基金份额持有人大会需在六个月内选任新任基 金管理人。在新任基金管理人产生前，中国证监会可指定临时基金管理人。 1）提名：新任基金管理人由基金托管人或单独或合计持有 10%以上 （含 10%）基金份额的基金份额持有人提名。 2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后 6 个月内对 被提名的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额 持有人所持表决权的三分之二以上（含三分之二）表决通过，并 自表决通过之日起生效。新任基金管理人应当符合法律法规及中 国证监会规定的资格条件。 3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定 临时基金管理人。 4）备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国证监 会备案； 5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基 金份额持有人大会决议生效后 2 个工作日内在指定媒介公告； 6）交接：基金管理人职责终止的，应当妥善保管基金管理业务资料， 及时办理基金管理业务的移交手续，新任基金管理人或者临时基 金管理人应当及时接收。新任基金管理人或临时基金管理人应与 基金托管人核对基金资产总值和净值。 7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计 师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报 中国证监会备案，审计费用在基金财产中列支。 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－30 8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人 要求，本基金应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人 有关的名称字样。 （3）原基金管理人职责终止后，新任基金管理人或临时基金管理人接受基 金管理业务前，原基金管理人和基金托管人需采取审慎措施确保基金财产的安 全，不对基金份额持有人的利益造成损失，并有义务协助新任基金管理人或临 时基金管理人尽快恢复基金财产的投资运作。 （二）基金托管人的更换 （1）基金托管人职责终止的条件 有下列情形之一的，基金托管人职责终止： 1）基金托管人被依法取消基金托管资格； 2）基金托管人依法解散、依法被撤销或被依法宣告破产； 3）基金托管人被基金份额持有人大会解任； 4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。 （2）基金托管人的更换程序 1）提名：新任基金托管人由基金管理人或单独或合计持有 10%以上 （含 10%）基金份额的基金份额持有人提名。 2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后 6 个月内对 被提名的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额 持有人所持表决权的三分之二以上（含三分之二）表决通过，并 自表决通过之日起生效。新任基金托管人应当符合法律法规及中 国证监会规定的资格条件。 3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定 临时基金托管人。 4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监 会备案； 5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基 金份额持有人大会决议生效后 2 个工作日内在指定媒介公告； 6）交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－31 管业务资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新 任基金托管人或者临时基金托管人应当及时接收。新任基金托管 人或临时基金托管人与基金管理人核对基金资产总值和净值。 7）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计 师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报 中国证监会备案，审计费用在基金财产中列支。 （3）原基金托管人职责终止后，新任基金托管人或临时基金托管人接受基 金财产和基金托管业务前，原基金托管人和基金管理人需采取审慎措施确保基 金财产的安全，不对基金份额持有人的利益造成损失，并有义务协助新任基金 托管人或临时基金托管人尽快交接基金资产。 （三）基金管理人与基金托管人同时更换 （1）提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基 金总份额 10%以上 （含 10%） 的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管 人。 （2）基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行； （3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金 托管人的基金份额持有人大会决议生效后 2 个工作日内在指定媒介上联合公 告。 十五、禁止行为 本协议项下的基金管理人和基金托管人禁止行为如下： （一）《基金法》规定禁止的行为。 （二）除非法律法规及中国证监会另有规定，托管协议当事人用基金财产从事 《基金法》规定禁止的投资或活动。 （三）除《基金法》及其他有关法规、《基金合同》及中国证监会另有规定， 基金管理人、基金托管人利用基金财产为自身和任何第三人谋取利益。 （四）基金管理人与基金托管人对基金运作过程中任何尚未按有关法规规定的 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－32 方式公开披露的信息，对他人泄露。 （五）基金管理人在资金头寸不足的情况下，向基金托管人发送划款指令。 （六）在资金头寸充足且为基金托管人执行指令留出足够时间的情况下，基金 托管人对基金管理人符合法律法规、《基金合同》、本协议的指令拖延或拒绝执 行。 （七）除根据基金管理人指令或《基金合同》另有规定的，基金托管人动用或 处分基金财产。 （八）基金管理人与基金托管人为同一机构，或相互出资或者持有股份。基金 托管人、基金管理人在行政上、财务上不独立，其高级基金管理人员或其他从 业人员相互兼职。 （九）《基金合同》投资限制中禁止投资的行为。 （十）法律法规、《基金合同》和本协议禁止的其他行为。 法律法规和监管部门取消上述禁止性规定的，则本基金不受上述相关限制。 十六、基金托管协议的变更、终止与基金 财产的清算 （一）基金托管协议的变更 本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议， 其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。修改后的新协议，应报中国证 监会备案。 （二）基金托管协议的终止 （1）《基金合同》终止； （2）基金托管人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金托管资格或因 其他事由造成其他基金托管人接管基金财产； （3）基金管理人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金管理资格或因 其他事由造成其他基金管理人接管基金管理权； 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－33 （4）发生《基金法》、《销售办法》、《运作办法》或其他法律法规规定 的终止事项。 （三）基金财产的清算 （1）基金财产清算小组 在基金财产清算小组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照 《基金合同》和本协议的规定继续履行保护基金资产安全的职责。 1） 基金财产清算小组：自出现基金合同终止事由之日起 30 个工作日 内成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证 监会的监督下进行基金清算。 2）基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、 基金托管人、基金登记机构、具有从事证券相关业务资格的注册 会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小 组可以聘用必要的工作人员。 3）基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、 清理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要 的民事活动。 （2）基金财产清算程序 1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基 金； 2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； 3）对基金财产进行估值和变现； 4）制作清算报告； 5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对 清算报告出具法律意见书； 6）将清算报告报中国证监会备案并公告； 7）对基金剩余财产进行分配。 （3） 基金财产清算的期限为 6 个月，若遇基金持有的有价证券出现长期休 市、停牌或其他流通受限的情形除外。 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－34 （4）清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合 理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。 （5）基金剩余财产的分配 基金财产按如下顺序进行清偿： 1）支付基金财产清算费用； 2）缴纳基金所欠税款； 3）清偿基金债务； 4）清算后如有余额，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分 配。 （6）基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告。基金财产清算小组做出的清算报告 经会计师事务所审计、律师事务所出具法律意见书后，报中国证监会备案并公告。 基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内由 基金财产清算小组进行公告。 （7）基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存期限 15 年以上。 十七、违约责任 （一）基金管理人或基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，应 当承担违约责任。 （二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》等 法律法规规定或者本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害 的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基 金份额持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任，对损失的赔偿，仅限于直 接经济损失，一方承担连带责任后有权根据另一方过错程度向另一方追偿。但 是发生下列情况，当事人免责： （1）基金管理人和/或基金托管人按照中国证监会的规定或当时有效的法 律、法规或规章、市场交易规则的作为或不作为而造成的损失等； 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－35 （2）在没有故意或过失的情况下，基金管理人由于按照《基金合同》规定 的投资原则而投资或不投资而造成的损失等； （3）不抗抗力造成的损失。不可抗力指当事人无法预见、无法抗拒、无法 避免且在本协议由基金管理人、基金托管人签署之日后发生的，使本协议当事 人无法全部履行或无法部分履行本协议的任何不可抗力事件，包括但不限于洪 水、地震及其他自然灾害、战争、骚乱、火灾、政府征用、没收、法律变化、 突发停电或其他突发事件、证券交易所非正常暂停或停止交易、中国人民银行 结算系统故障、计算机系统故障、网络故障、通讯故障、电力故障、计算机病 毒攻击及其他非基金托管人故意造成的意外事故。 如果由于本协议一方当事人（“违约方”）的违约行为给基金资产或基金 投资者造成损失，而另一方当事人（“守约方”）赔偿了基金资产或基金投资 者的损失，则守约方有权向违约方追索由此遭受的所有直接损失。 当事人一方违约，另一方在职责范围内有义务及时采取必要的措施，尽力 防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的，不得就扩大的损 失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。 由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基金管 理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能 发现该错误的，由此造成基金资产或基金投资者损失，基金管理人和基金托管 人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除或 减轻由此造成的影响。 （三）托管协议当事人违反托管协议，给另一方当事人造成损失的，应承担赔 偿责任。 （四）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保护 基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协 议。 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－36 （五）本协议所指损失均为直接经济损失。 十八、争议解决方式 相关各方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，应 通过友好协商或者调解解决。托管协议当事人不愿通过协商、调解解决或者协 商、调解不成的，任何一方当事人均有权将争议提交上海国际经济贸易仲裁委 员会，根据该会当时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁的地点在上海市，仲裁裁 决是终局的，并对相关各方当事人均有约束力。仲裁费用由败诉方承担。 争议处理期间，相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继 续忠实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和本协议规定的义务，维护基金份额 持有人的合法权益。 本协议受中华人民共和国法律（为本协议之目的，在此不包括香港、澳门 特别行政区和台湾地区法律）管辖。 十九、基金托管协议的效力 （一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的基金托管协议草 案，应经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签字，协议 当事人双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以报中国证监 会注册的文本为正式文本。 （二）基金托管协议自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之 日起生效。基金托管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国 证监会备案并公告之日止。 （三）基金托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。 （四）基金托管协议一式 6 份，除上报中国证监会和中国银监会各 1 份外，基 金管理人和基金托管人分别持有 2 份，每份具有同等的法律效力。 二十、其他事项 本协议未尽事宜，当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 4－37 二十一、基金托管协议的签订 银河君怡纯债债券型证券投资基金 托管协议 （本页为《银河君怡纯债债券型证券投资基金托管协议》签署页，本页无正 文） 基金管理人：银河基金管理有限公司（盖章） 法定代表人或授权代表（签字）： 签订地点： 签订日期： 年 月 日 基金托管人：交通银行股份有限公司（盖章） 法定代表人或授权代表（签字）： 签订地点： 签订日期： 年 月 日 |
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| 基金信息类型 | 基金托管协议 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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