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| 大摩双利增强债券A(000024) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 595843 | ||||||||
| 基金代码 | 000024 | ||||||||
| 公告日期 | 2016-08-29 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 摩根士丹利华鑫双利增强债券型证券投资基金2016年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：摩根士丹利华鑫基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2016 年 8 月 29 日 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 2 页 共 42 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 8 月 25 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2016 年 1 月 1日起至 6月 30 日止。 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 3 页 共 42 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2? 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2? 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3? §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5? 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5? 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5? 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6? 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6? 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6? §3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 6? 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6? 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7? §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9? 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9? 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11? 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11? 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11? 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12? 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 12? 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 13? 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 13? §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13? 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 13? 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 13? 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 14? §6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 14? 6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 14? 6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 15? 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 16? 6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 17? §7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 33? 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 33? 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 34? 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 34? 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 34? 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 34? 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 34? 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 35? 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 35? 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 35? 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 35? 7.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 35? §8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 36? 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 4 页 共 42 页 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 36? 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 36? 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 37? §9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 37? §10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 37? 10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 37? 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 37? 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 37? 10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 38? 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 38? 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 38? 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 38? 10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 40? §11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 42? 11.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 42? 11.2 存放地点 .................................................................................................................................. 42? 11.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 42? 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 5 页 共 42 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 摩根士丹利华鑫双利增强债券型证券投资基金 基金简称 大摩双利增强债券 基金主代码 000024 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013 年 3 月 26 日 基金管理人 摩根士丹利华鑫基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 775,602,225.57 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 大摩双利增强债券 A 大摩双利增强债券 C 下属分级基金的交易代码： 000024 000025 报告期末下属分级基金的份额总额 535,695,203.12 份 239,907,022.45 份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金投资目标是在严格控制风险的前提下，通过积极主动的投资管理，合理 配置债券等固定收益类金融工具，力争使投资者获得长期稳定的投资回报。 投资策略 本基金将坚持稳健配置策略，在严格控制风险的基础上，力争使投资者获得长 期稳定的投资回报。 在大类资产配置的基础上，本基金采取以下策略，将固定收益类资产在信用债、 可转债和其他资产间进行配置。 首先，本基金分别对影响信用债市场的信贷水平、信用利差水平、信用债市场 供求关系等因素进行分析；然后，对影响可转债市场的转股溢价率、隐含波动 率、对应正股的市场走势、可转债市场供求关系等因素进行分析研究；最后， 本基金根据上述分析结论，预测和比较信用债、可转债两类资产未来的收益率 与风险，并结合二者的相关关系，确定并调整信用债、可转债两类资产的配置 比例，在收益与风险间寻求最佳平衡 。 本基金将以自上而下的在基准利率曲线分析和信用利差分析基础上相应实施 的投资策略，以及自下而上的个券精选策略，作为本基金的信用债券投资策略。 基于行业分析、企业基本面分析和可转债估值模型分析，本基金在一、二级市 场投资可转债，以达到控制风险，实现基金资产稳健增值的目的。 除信用债与可转债外，本基金还将在综合考虑组合收益、利率风险以及流动性 的前提下，投资于国债、央行票据等利率品种。 业绩比较基准 中债企业债总全价指数收益率×40%+中证可转债指数收益率×40%+中债国债 总全价指数收益率×20% 风险收益特征 本基金为债券型基金，长期预期风险与收益高于货币市场基金，低于混合型基 金和股票型基金。 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 6 页 共 42 页 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 摩根士丹利华鑫基金管理 有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 李锦 田青 联系电话 (0755) 88318883 (010) 67595096 电子邮箱 xxpl@msfunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-8888-668 (010) 67595096 传真 (0755) 82990384 (010) 66275853 注册地址 深圳市福田区中心四路 1 号嘉里建设广场第二座第 17 层 01-04 室 北京市西城区金融大街 25 号 办公地址 深圳市福田区中心四路 1 号嘉里建设广场第二座第 17 层 北京市西城区闹市口大街 1 号 院 1号楼 邮政编码 518048 100033 法定代表人 YU HUA(于华) 王洪章 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.msfunds.com.cn 基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处。 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 摩根士丹利华鑫基金管理有限公司 深圳市福田区中心四路 1 号嘉里建 设广场第二座第 17 层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 基金级别 大摩双利增强债券 A 大摩双利增强债券 C 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2016 年 1 月 1 日 - 2016 年 6 月 30 日) 报告期(2016 年 1 月 1 日 - 2016 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 18,066,305.32 13,416,468.76 本期利润 14,085,273.08 10,005,893.87 加权平均基金份额本期利润 0.0285 0.0270 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 7 页 共 42 页 本期加权平均净值利润率 2.22% 2.11% 本期基金份额净值增长率 2.37% 2.21% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2016 年 6 月 30 日 ) 期末可供分配利润 150,386,717.58 66,653,316.23 期末可供分配基金份额利润 0.2807 0.2778 期末基金资产净值 694,093,706.57 310,140,985.58 期末基金份额净值 1.296 1.293 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2016 年 6 月 30 日 ) 基金份额累计净值增长率 29.60% 29.30% 注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 2.期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为 期末余额，而非当期发生数)； 3.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 大摩双利增强债券 A 阶段 份额净值增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.78% 0.05% 0.01% 0.15% 0.77% -0.10% 过去三个月 0.54% 0.07% -2.74% 0.22% 3.28% -0.15% 过去六个月 2.37% 0.06% -6.15% 0.38% 8.52% -0.32% 过去一年 9.27% 0.08% -11.08% 0.93% 20.35% -0.85% 过去三年 28.96% 0.20% 3.80% 0.77% 25.16% -0.57% 自基金合同 生效起至今 29.60% 0.19% 1.60% 0.75% 28.00% -0.56% 大摩双利增强债券 C 阶段 份额净值增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.70% 0.06% 0.01% 0.15% 0.69% -0.09% 过去三个月 0.47% 0.07% -2.74% 0.22% 3.21% -0.15% 过去六个月 2.21% 0.06% -6.15% 0.38% 8.36% -0.32% 过去一年 9.67% 0.08% -11.08% 0.93% 20.75% -0.85% 过去三年 28.78% 0.20% 3.80% 0.77% 24.98% -0.57% 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 8 页 共 42 页 自基金合同 生效起至今 29.30% 0.19% 1.60% 0.75% 27.70% -0.56% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 9 页 共 42 页 注：自 2016 年 1 月 1 日起，本基金的业绩基准由原来的“中债企业债总全价指数收益率×40%+ 天相可转债指数收益率×40%+中债国债总全价指数收益率×20%”变更为“中债企业债总全价指 数收益率×40%+中证可转债指数收益率×40%+中债国债总全价指数收益率×20%”。上述事项已于 2015 年 12 月 23 日在指定媒体上公告。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 摩根士丹利华鑫基金管理有限公司（以下简称“公司”）是一家中外合资基金管理公司，前身 为经中国证监会证监基金字[2003]33 号文批准设立并于 2003年 3月 14日成立的巨田基金管理有 限公司。公司的主要股东包括华鑫证券有限责任公司、摩根士丹利国际控股公司、深圳市招融投 资控股有限公司等国内外机构。 截止 2016 年 6 月 30 日，公司旗下共管理二十三只开放式基金，包括摩根士丹利华鑫基础行 业证券投资基金、摩根士丹利华鑫资源优选混合型证券投资基金（LOF)、摩根士丹利华鑫领先优 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 10 页 共 42 页 势混合型证券投资基金、摩根士丹利华鑫强收益债券型证券投资基金、摩根士丹利华鑫卓越成长 混合型证券投资基金、摩根士丹利华鑫消费领航混合型证券投资基金、摩根士丹利华鑫多因子精 选策略混合型证券投资基金、摩根士丹利华鑫深证 300 指数增强型证券投资基金、摩根士丹利华 鑫主题优选混合型证券投资基金、摩根士丹利华鑫多元收益债券型证券投资基金、摩根士丹利华 鑫量化配置混合型证券投资基金、摩根士丹利华鑫双利增强债券型证券投资基金、摩根士丹利华 鑫纯债稳定增利 18 个月定期开放债券型证券投资基金、摩根士丹利华鑫品质生活精选股票型证券 投资基金、摩根士丹利华鑫进取优选股票型证券投资基金、摩根士丹利华鑫纯债稳定添利 18 个月 定期开放债券型证券投资基金、摩根士丹利华鑫优质信价纯债债券型证券投资基金、摩根士丹利 华鑫量化多策略股票型证券投资基金、摩根士丹利华鑫新机遇灵活配置混合型证券投资基金、摩 根士丹利华鑫多元收益 18 个月定期开放债券型证券投资基金、摩根士丹利华鑫沪港深新价值灵活 配置混合型证券投资基金、摩根士丹利华鑫纯债稳定增值 18 个月定期开放债券型证券投资基金和 摩根士丹利华鑫健康产业混合型证券投资基金。同时，公司还管理着多个特定客户资产管理投资 组合。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 张雪 固定收 益投资 部总监 助理、基 金经理 2014 年 12 月 9 日 - 8 中央财经大学国际金融学 硕士，美国特许金融分析 师（CFA）。曾任职于北京 银行股份有限公司资金交 易部，历任交易员、投资 经理。2014 年 11 月加入 本公司，2014 年 12 月起 担任本基金和摩根士丹利 华鑫强收益债券型证券投 资基金基金经理，2015 年 2 月起任摩根士丹利华鑫 优质信价纯债债券型证券 投资基金基金经理，2016 年 3 月起任摩根士丹利华 鑫纯债稳定增值 18 个月 定期开放债券型证券投资 基金基金经理。 注：1、基金经理的任职日期为根据本公司决定确定的聘任日期； 2、基金经理任职已按规定在中国证券投资基金业协会办理完毕基金经理注册； 3、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 11 页 共 42 页 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，基金管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及其他相关法 律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在认真控制风险的前提下， 为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及内部相关制度和流 程，通过流程和系统控制保证有效实现公平交易管理要求，并通过对投资交易行为的监控和分析， 确保基金管理人旗下各投资组合在研究、决策、交易执行等各方面均得到公平对待。本报告期， 基金管理人严格执行各项公平交易制度及流程。 经对报告期内公司管理所有投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益 率差异，连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）不同投资组合同向交易 的交易价差进行分析，未发现异常情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金管理人所有投资组合参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交 易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 14 次，为量化投资基金因执行投资策略与其他组合发 生的反向交易。基金管理人未发现其他异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2016 年上半年中国经济运行基本平稳，物价指数窄幅波动。上半年 GDP 增长 6.7%，符合预期， 但经济结构和调整压力不容忽视。上半年信贷投放增长较快，M1 增幅明显，流动性环境相对宽松， 但企业融资动力不足。供给侧改革推进力度较大，过剩产能有一定量缩价升的效果。在减产和低 库存的拉动下，工业品价格出现一定幅度的反弹，并带动工业企业利润短期好转。消费品价格上 涨的结构性因素仍然存在，农产品价格也有所回升。上半年固定资产投资增速回落到 10%以下， 民间投资下滑明显；房地产投资和销售一枝独秀，成为维持经济增长的支柱性行业。工业增加值 增速进一步回落到 6%，反映了制造业投资仍然低迷。国内经济发生了结构性变化，但转型之路仍 然漫长。与此同时，外部环境相当复杂，英国退欧、美联储加息预期的变化等都给市场带来了较 大的冲击，导致了市场风险偏好和人民币汇率出现较大的波动。国内方面，货币政策保持稳健， 上半年仅降准一次，央行更多的是通过逆回购、MLF 等操作，保持了资金利率平稳。债券收益率 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 12 页 共 42 页 一季度持续走低，在四月底经过较大调整后，六月又大幅下行。上半年十年期国债收益率在 2.8%-3%之间波动。 上半年本基金以信用债投资为主，通过杠杆和久期的调整，波段操作。一季度保持中低杠杆 中等久期，二季度在四月底提高到中长久期中等杠杆，我们在具体操作中更注重信用风险的把控， 以及券种的选择，增加了城投债等企业债券配置，减少了产业债配置。 上半年权益市场风险加大，转债市场缺乏弹性，本基金整体转债仓位仍保持低位。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期截至 2016 年 6 月 30 日，本基金 A 类份额净值为 1.296 元，累计份额净值为 1.296 元，C 类份额净值为 1.293 元，累计份额净值为 1.293 元；报告期内 A 类基金份额净值增长率为 2.37%，C 类基金份额净值增长率为 2.21%，同期业绩比较基准收益率为-6.15%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2016 年下半年，经济增长压力仍然较大。全球经济低迷，民粹主义抬头，美元加息隐忧 仍存，欧洲无力的经济金融局面带来政治上的不稳定。外汇市场波动给新兴市场国家资本流动带 来压力，也在一定程度上制约了货币政策的空间。预计下半年国内经济消费和出口仍然持平，经 济增长还有赖于投资发力。下半年“宽财政、稳货币”基调不变，预计基建投资仍会持续，但边 际贡献会降低；地产销售小周期已近尾声，预计会对地产投资带来压制，总的来看三四季度投资 增速可能小幅回落。去产能背景下制造业投资面临减速，基本面上来看对债市形成支撑。但短期 来看，原材料价格和洪灾带来的食品价格上涨可能会对通胀构成压力，CPI 可能比预期的要高。 下半年监管层对金融业的防泡沫去杠杆工作可能会逐渐进入实施阶段。上半年信用风险不断爆发， 并从民营企业向国有企业蔓延，特别是川煤、东北特钢等地方国企违约对市场风险偏好形成压制。 下半年为信用债到期高峰，信用事件仍有不断爆发的可能，在低收益率环境下，我们将以谨慎的 态度应对未来的债市。 本基金将坚持平衡收益与风险的原则，未来半年将进行波段操作，适度增加组合流动性，特 别重视信用风险的防范，在此基础上择机把握大类资产机会。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 基金管理人对旗下基金持有的资产按规定以公允价值进行估值。对于相关品种，特别是长期 停牌股票等没有市价的投资品种，基金管理人根据中国证监会发布的《关于进一步规范证券投资 基金估值业务的指导意见》的要求进行估值，具体采用的估值政策和程序说明如下： 基金管理人成立基金估值委员会，委员会由主任委员（分管基金运营部的助理总经理）以及 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 13 页 共 42 页 相关成员（包括基金运营部负责人、基金会计、风险管理部及监察稽核部相关业务人员）构成。 估值委员会的相关人员均具有一定年限的专业从业经验，具有良好的专业能力，并能在相关工作 中保持独立性。其中基金运营部负责具体执行公允价值估值、提供估值建议、跟踪长期停牌股票 对资产净值的影响并就调整估值方法与托管行、会计师事务所进行沟通；风险管理部负责评估公 允价值估值数据模型，计算并向基金运营部提供使用数据模型估值的证券价格；监察稽核部负责 与监管机构的沟通、协调以及检查公允价值估值业务的合法、合规性。 由于基金经理及相关投资研究人员对特定投资品种的估值有深入的理解，经估值委员会主任 委员同意，在需要时可以参加估值委员会议并提出估值的建议。估值委员会对特定品种估值方法 需经委员充分讨论后确定。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，估值过程中基金经理并未参 与。报告期内，本基金管理人未与任何第三方签订与估值相关的任何定价服务。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金合同约定，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每年度最多分配 12 次，每 次基金收益分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的 60%。 根据相关法律法规、基金合同的相关规定以及本基金的实际运作情况，本基金本报告期未实 施利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净 值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 14 页 共 42 页 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：摩根士丹利华鑫双利增强债券型证券投资基金 报告截止日： 2016 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2016 年 6 月 30 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 27,279,695.90 72,979,680.55 结算备付金 16,038,952.32 7,096,594.20 存出保证金 16,410.78 16,358.24 交易性金融资产 6.4.7.2 1,077,817,445.50 908,119,300.50 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 1,077,817,445.50 908,119,300.50 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 24,171,086.10 16,024,598.47 应收股利 - - 应收申购款 2,065,073.95 4,065,119.69 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 1,147,388,664.55 1,008,301,651.65 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016 年 6 月 30 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 15 页 共 42 页 卖出回购金融资产款 117,000,000.00 - 应付证券清算款 24,034,393.12 30,005,507.89 应付赎回款 786,687.31 1,176,152.09 应付管理人报酬 612,249.03 552,702.52 应付托管费 163,266.41 147,387.35 应付销售服务费 99,440.11 140,811.78 应付交易费用 6.4.7.7 8,784.75 6,537.00 应交税费 275,600.00 275,600.00 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 173,551.67 79,111.56 负债合计 143,153,972.40 32,383,810.19 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 775,602,225.57 771,013,540.02 未分配利润 6.4.7.10 228,632,466.58 204,904,301.44 所有者权益合计 1,004,234,692.15 975,917,841.46 负债和所有者权益总计 1,147,388,664.55 1,008,301,651.65 注：报告截止日 2016 年 6 月 30 日，A类基金份额净值 1.296 元，C 类基金份额净值 1.293 元，基 金份额总额 775,602,225.57 份，其中 A 类基金份额总额 535,695,203.12 份，C 类基金份额总额 239,907,022.45 份。 6.2 利润表 会计主体：摩根士丹利华鑫双利增强债券型证券投资基金 本报告期：2016 年 1 月 1日至 2016 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2015 年 1月 1日至 2015 年 6 月 30 日 一、收入 31,818,405.67 5,580,493.45 1.利息收入 28,570,259.48 8,173,493.23 其中：存款利息收入 6.4.7.11 184,014.27 154,854.59 债券利息收入 28,356,461.82 8,018,413.55 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 29,783.39 225.09 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 10,344,888.39 -1,602,076.96 其中：股票投资收益 6.4.7.12 - 304,548.47 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 10,344,888.39 -1,906,625.43 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.3 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 16 页 共 42 页 股利收益 6.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 6.4.7.17 -7,391,607.13 -1,044,396.67 4.汇兑收益（损失以“-”号填 列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填 列） 6.4.7.18 294,864.93 53,473.85 减：二、费用 7,727,238.72 1,281,446.54 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 4,127,674.79 585,807.31 2．托管费 6.4.10.2.2 1,100,713.32 156,215.30 3．销售服务费 6.4.10.2.3 943,044.03 41,923.42 4．交易费用 6.4.7.19 13,433.32 28,082.53 5．利息支出 1,408,726.66 354,416.53 其中：卖出回购金融资产支出 1,408,726.66 354,416.53 6．其他费用 6.4.7.20 133,646.60 115,001.45 三、利润总额 （亏损总额以“-” 号填列） 24,091,166.95 4,299,046.91 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 填列） 24,091,166.95 4,299,046.91 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：摩根士丹利华鑫双利增强债券型证券投资基金 本报告期：2016 年 1 月 1日至 2016 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 771,013,540.02 204,904,301.44 975,917,841.46 二、本期经营活动产生的基金净 值变动数（本期利润） - 24,091,166.95 24,091,166.95 三、本期基金份额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 4,588,685.55 -363,001.81 4,225,683.74 其中：1.基金申购款 781,139,480.42 218,339,210.41 999,478,690.83 2.基金赎回款 -776,550,794.87 -218,702,212.22 -995,253,007.09 四、本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动（净值 减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 775,602,225.57 228,632,466.58 1,004,234,692.15 项目 上年度可比期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 17 页 共 42 页 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 101,273,805.00 13,487,502.27 114,761,307.27 二、本期经营活动产生的基金净 值变动数（本期利润） - 4,299,046.91 4,299,046.91 三、本期基金份额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 125,869,528.44 24,438,996.83 150,308,525.27 其中：1.基金申购款 222,675,244.91 40,214,806.64 262,890,051.55 2.基金赎回款 -96,805,716.47 -15,775,809.81 -112,581,526.28 四、本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动（净值 减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 227,143,333.44 42,225,546.01 269,368,879.45 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______高潮生______ ______张力______ ____谢先斌____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 摩根士丹利华鑫双利增强债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委 员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2012] 1684 号《关于核准摩根士丹利华鑫双利增强 债券型证券投资基金募集的批复》核准，由摩根士丹利华鑫基金管理有限公司依照《中华人民共 和国证券投资基金法》和《摩根士丹利华鑫双利增强债券型证券投资基金基金合同》负责公开募 集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 3,967,741,507.65 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2013)第 161 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《摩根士丹利华鑫双利增强债券型证券投资基金基金 合同》于 2013 年 3 月 26 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 3,970,122,929.23 份基 金份额，其中认购资金利息折合 2,381,421.58 份基金份额。本基金的基金管理人为摩根士丹利华 鑫基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据《摩根士丹利华鑫双利增强债券型证券投资基金基金合同》和《摩根士丹利华鑫双利增 强债券型证券投资基金招募说明书》的规定，本基金自募集期起根据认购/申购费用、赎回费用与 销售服务费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。认购/申购时收取认购/申购费用， 赎回时根据持有期限收取赎回费用并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额称为 A 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 18 页 共 42 页 类；从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购/申购费用及赎回费用的基金份额，称为 C 类。本基金 A 类、C 类两种收费模式并存，各类基金份额分别计算基金份额净值。投资人可自由 选择认购、申购某一类别的基金份额，但各类别基金份额之间不能相互转换。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《摩根士丹利华鑫双利增强债券型证券投资基金 基金合同》的有关规定，本基金投资具有良好流动性的金融工具，包括国债、央行票据、地方政 府债、金融债、企业债、短期融资券、公司债、中期票据、中小企业私募债、可转债、资产支持 证券、债券回购、银行存款等固定收益类资产，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他 金融工具，但须符合中国证监会相关规定。本基金的投资组合比例为：固定收益类资产的比例不 低于基金资产的 80%，其中，信用债和可转债合计投资比例不低于固定收益类资产的 80%；现金或 到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。本基金不直接在二级市场买 入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市场新股申购和新股增发。本基金通过分离交易可转 债认购所获得的认股权证，在其可上市交易后 10 个交易日内全部卖出。本基金所持可转换公司 债券转股获得的股票在其可上市交易后的 10 个交易日内全部卖出。自基金合同生效日至 2015 年 12 月 31 日止期间，本基金的业绩比较基准为：中债企业债总全价指数收益率×40%+天相可转债 指数收益率×40%+中债国债总全价指数收益率×20%。根据本基金的基金管理人于 2015 年 12 月 23 日发布的《摩根士丹利华鑫双利增强债券型证券投资基金变更业绩比较基准及修改基金合同的 公告》，自2016年1月1日起，本基金的业绩比较基准变更为：中债企业债总全价指数收益率×40%+ 中证可转债指数收益率×40%+中债国债总全价指数收益率×20%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《 摩根士丹利华鑫双利增强债 券型证券投资基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2016 年上半年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2016 年 6 月 30 日的财务状况以及 2016 年上半年的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 19 页 共 42 页 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2004]78 号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税 试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、 财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务 操作，主要税项列示如下： (1)于 2016 年 5 月 1 日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月 1 日起， 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收 入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收 入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，于 2015 年 9 月 8日前暂减按 25%计入应纳税所得额， 自 2015 年 9 月 8 日起，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、 红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继 续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 20 页 共 42 页 2016 年 6 月 30 日 活期存款 27,279,695.90 定期存款 - 其中：存款期限 1-3 个月 - 其他存款 - 合计： 27,279,695.90 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2016 年 6 月 30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 466,759,567.45 466,381,945.50 -377,621.95银行间市场 608,608,053.48 611,435,500.00 2,827,446.52 合计 1,075,367,620.93 1,077,817,445.50 2,449,824.57 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,075,367,620.93 1,077,817,445.50 2,449,824.57 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2016 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 4,816.66 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 7,217.50 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 21 页 共 42 页 应收债券利息 24,153,966.73 应收买入返售证券利息 5,067.71 应收申购款利息 10.10 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 7.40 合计 24,171,086.10 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2016 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 8,784.75 合计 8,784.75 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2016 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 170.31 预提费用 173,381.36 合计 173,551.67 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 大摩双利增强债券 A 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 392,783,300.78 392,783,300.78 本期申购 298,026,069.08 298,026,069.08 本期赎回(以"-"号填列) -155,114,166.74 -155,114,166.74 本期末 535,695,203.12 535,695,203.12 金额单位：人民币元 大摩双利增强债券 C 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 22 页 共 42 页 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 378,230,239.24 378,230,239.24 本期申购 483,113,411.34 483,113,411.34 本期赎回(以"-"号填列) -621,436,628.13 -621,436,628.13 本期末 239,907,022.45 239,907,022.45 注： 申购含转换入份额；赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 大摩双利增强债券 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 95,237,211.61 9,310,616.46 104,547,828.07 本期利润 18,066,305.32 -3,981,032.24 14,085,273.08 本期基金份额交易 产生的变动数 37,083,200.65 2,682,201.65 39,765,402.30 其中：基金申购款 78,618,255.98 5,063,405.09 83,681,661.07 基金赎回款 -41,535,055.33 -2,381,203.44 -43,916,258.77 本期已分配利润 - - - 本期末 150,386,717.58 8,011,785.87 158,398,503.45 单位：人民币元 大摩双利增强债券 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 91,405,725.28 8,950,748.09 100,356,473.37 本期利润 13,416,468.76 -3,410,574.89 10,005,893.87 本期基金份额交易 产生的变动数 -38,168,877.81 -1,959,526.30 -40,128,404.11 其中：基金申购款 125,264,561.53 9,392,987.81 134,657,549.34 基金赎回款 -163,433,439.34 -11,352,514.11 -174,785,953.45 本期已分配利润 - - - 本期末 66,653,316.23 3,580,646.90 70,233,963.13 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日 活期存款利息收入 113,542.32 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 60,663.15 其他 9,808.80 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 23 页 共 42 页 合计 184,014.27 注：“其他”为申购款利息收入和结算保证金利息收入。 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 本基金本报告期无股票投资收益。 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 债券投资收益——买卖债券（、债转股及债 券到期兑付）差价收入 10,344,888.39 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 10,344,888.39 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总额 1,178,596,826.89 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成本总 额 1,138,874,304.05 减：应收利息总额 29,377,634.45 买卖债券差价收入 10,344,888.39 6.4.7.13.3 资产支持证券投资收益 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.14 贵金属投资收益 本基金本报告期无贵金属投资收益。 6.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 24 页 共 42 页 6.4.7.16 股利收益 本基金本报告期无股利收益。 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 1.交易性金融资产 -7,391,607.13 ——股票投资 - ——债券投资 -7,391,607.13 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -7,391,607.13 6.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 基金赎回费收入 272,430.00 基金转换费收入 22,434.93 合计 294,864.93 注：1、本基金的赎回费用按基金份额持有人持有时间的增加而递减。赎回费用由赎回基金份额的 基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收取。对 A 类基金份额所收取的赎回费 总额的 25%应归入基金财产，其余用于支付登记费和其他必要的手续费，对 C 类基金份额所收取 的赎回费全额计入基金资产。 2、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中 A 类份额赎回费部分的 25%归入基金资产，C类份额所收取的赎回费全额计入基金资产。 6.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 交易所市场交易费用 5,120.82 银行间市场交易费用 8,312.50 合计 13,433.32 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 25 页 共 42 页 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 审计费用 44,753.80 信息披露费 49,726.04 银行费用 20,965.24 债券账户维护费 17,901.52 其他 300.00 合计 133,646.60 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 摩根士丹利华鑫基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司（“中国建设银行”） 基金托管人、基金销售机构 华鑫证券有限责任公司（“华鑫证券”） 基金管理人的股东、基金销售机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联交易单元进行的交易。 6.4.10.1 关联方报酬 6.4.10.1.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 26 页 共 42 页 当期发生的基金应支付的管理费 4,127,674.79 585,807.31 其中：支付销售机构的客户维护费 709,934.51 140,728.34 注：支付基金管理人摩根士丹利华鑫基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.75%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.75% / 当年天数。 6.4.10.1.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2016 年 1月 1日至 2016 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的托管费 1,100,713.32 156,215.30 注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.20% / 当年天数。 6.4.10.1.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 大摩双利增强债券 A 大摩双利增强债券C 合计 摩根士丹利华鑫基金 - 360,093.26 360,093.26 中国建设银行 - 103,715.90 103,715.90 合计 - 463,809.16 463,809.16 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 大摩双利增强债券 A 大摩双利增强债券C 合计 摩根士丹利华鑫基金 - 70.93 70.93 中国建设银行 - 34,011.39 34,011.39 合计 - 34,082.32 34,082.32 注：支付 C类基金份额基金销售机构的销售服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值的0.40% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给摩根士丹利华鑫基金管理有限公司，再由摩根 士丹利华鑫基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日 C类基金份额基金资产净值 × 0.40 % / 当年天数。 6.4.10.2 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 27 页 共 42 页 6.4.10.3 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.3.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期及上年度可比期间无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 6.4.10.3.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 6.4.10.4 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 27,279,695.90 113,542.32 7,831,952.19 50,836.14 注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.10.5 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.6 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期无利润分配事项。 6.4.12 期末（2016 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的的证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2016 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所证券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 117,000,000.00 元，于 2016 年 7 月 1 日到期。该类交易要求本基金在回购期内持 有的在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 28 页 共 42 页 券回购交易的余额。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为债券型证券投资基金。本基金主要投资于债券等固定收益类资产，包括国债、央行 票据、地方政府债、金融债、企业债、短期融资券、公司债、中期票据、中小企业私募债、可转 债、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类资产，以及法律法规或中国证监会允许基 金投资的其他金融工具。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信 用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在严格控制风 险的前提下通过基金主动的投资管理，合理配置债券等固定收益类金融工具，力争使投资者获得 长期稳定的投资回报。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，公司董事会对公司建立内部控制系统和 维持其有效性承担最终责任，其下设的风险控制和审计委员会负责制定风险管理政策，检查公司 和基金运作的合法合规情况；公司经营层对内部控制制度的有效执行承担责任，其下设的风险管 理委员会负责讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；督察长监督检查基金和公司 运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况；监察稽核部、风险管理部分工负责风险监督与控 制，前者负责运营及合规风险管理，后者主要负责基金投资的信用风险、市场风险以及流动性风 险的监督管理；基金经理、投资总监以及投资决策委员会负责对基金投资业务风险进行直接管理。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具 特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管行中国建设银行，因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易 所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风 险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 29 页 共 42 页 限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计 及汇总。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2016 年 6 月 30 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 A-1 130,873,000.00 100,314,000.00 A-1以下 - - 未评级 94,951,500.00 160,706,000.00 合计 225,824,500.00 261,020,000.00 注：未评级的债券为超短期融资券和政策性金融债。 6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2016 年 6 月 30 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 AAA 1,186,300.00 1,831,537.80 AAA以下 850,806,645.50 621,672,403.40 未评级 - 23,595,359.30 合计 851,992,945.50 647,099,300.50 注：未评级债券为政策性金融债。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金份额持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性 比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 30 页 共 42 页 现能力的综合指标等。本基金持有一家上市公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且 本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持大部分证券在银行间同业市场交易，其余亦在证券交易所上市，因此除附注 6.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时 变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不 超过基金持有的债券投资的公允价值。 于 2016 年 6 月 30 日，除卖出回购金融资产款余额中有 117,000,000.00 元将在一个月以内到 期且计息（该利息金额不重大）外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月 以内且不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额约为 未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2016 年 6 月 30 日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 27,279,695.90 - - - 27,279,695.90 结算备付金 16,038,952.32 - - - 16,038,952.32 存出保证金 16,410.78 - - - 16,410.78 交易性金融资产 225,824,500.00362,156,530.80489,836,414.70 - 1,077,817,445.50 应收利息 - - - 24,171,086.10 24,171,086.10 应收申购款 500,000.00 - - 1,565,073.95 2,065,073.95 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 31 页 共 42 页 资产总计 269,659,559.00362,156,530.80489,836,414.70 25,736,160.05 1,147,388,664.55 负债 卖出回购金融资产款 117,000,000.00 - - - 117,000,000.00 应付证券清算款 - - - 24,034,393.12 24,034,393.12 应付赎回款 - - - 786,687.31 786,687.31 应付管理人报酬 - - - 612,249.03 612,249.03 应付托管费 - - - 163,266.41 163,266.41 应付销售服务费 - - - 99,440.11 99,440.11 应付交易费用 - - - 8,784.75 8,784.75 应交税费 - - - 275,600.00 275,600.00 其他负债 - - - 173,551.67 173,551.67 负债总计 117,000,000.00 - - 26,153,972.40 143,153,972.40 利率敏感度缺口 152,659,559.00362,156,530.80489,836,414.70 -417,812.35 1,004,234,692.15 上年度末 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 72,979,680.55 - - - 72,979,680.55 结算备付金 7,096,594.20 - - - 7,096,594.20 存出保证金 16,358.24 - - - 16,358.24 交易性金融资产 284,615,359.30307,031,941.20316,472,000.00 - 908,119,300.50 应收利息 - - - 16,024,598.47 16,024,598.47 应收申购款 - - - 4,065,119.69 4,065,119.69 资产总计 364,707,992.29307,031,941.20316,472,000.00 20,089,718.16 1,008,301,651.65 负债 应付证券清算款 - - - 30,005,507.89 30,005,507.89 应付赎回款 - - - 1,176,152.09 1,176,152.09 应付管理人报酬 - - - 552,702.52 552,702.52 应付托管费 - - - 147,387.35 147,387.35 应付销售服务费 - - - 140,811.78 140,811.78 应付交易费用 - - - 6,537.00 6,537.00 应交税费 - - - 275,600.00 275,600.00 其他负债 - - - 79,111.56 79,111.56 负债总计 - - - 32,383,810.19 32,383,810.19 利率敏感度缺口 364,707,992.29307,031,941.20316,472,000.00-12,294,092.03 975,917,841.46 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2016 年 6 月 30 日 ） 上年度末（ 2015 年 12 月 31 日 ） 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 32 页 共 42 页 市场利率上升 25 个基点 -8,680,000.00 -5,320,000.00 市场利率下降 25 个基点 8,790,000.00 5,380,000.00 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金不直接购买股票、权证等权益类资产，但可持 有因可转债转股所形成的股票和因投资分离交易可转债而产生的权证，所面临的其他价格风险来 源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，通过对宏观经济情况及政策的分析， 结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分 析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观 环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金是债券型基金，投资于固定收益类 资产占基金资产比例不低于基金资产的 80%，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资 产净值的 5%。此外，本基金的基金管理人日常对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多 种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格 风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 于 2016 年 6 月 30 日，本基金未持有交易性权益类投资(2015 年 12 月 31 日：同)，因此除市 场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响（2015 年 12 月 31 日：同）。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 33 页 共 42 页 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2016 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为 3,279,414.70 元，属于第二层次的余额为 1,074,538,030.80 元，无属于第 三层次的余额(2015 年 12 月 31 日：第二层次 908,119,300.50 元，无第一层次以及第三层次)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的债券，若出现交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基 金不会于交易不活跃期间将相关债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观 察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2016 年 6 月 30 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31 日：同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允 价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 固定收益投资 1,077,817,445.50 93.94 其中：债券 1,077,817,445.50 93.94 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 34 页 共 42 页 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 43,318,648.22 3.78 7 其他各项资产 26,252,570.83 2.29 8 合计 1,147,388,664.55 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 本基金本报告期未投资股票。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 45,001,500.00 4.48 其中：政策性金融债 45,001,500.00 4.48 4 企业债券 848,713,530.80 84.51 5 企业短期融资券 180,823,000.00 18.01 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） 3,279,414.70 0.33 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 1,077,817,445.50 107.33 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 1580304 15 凯里城投债 700,000 71,379,000.00 7.11 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 35 页 共 42 页 2 112220 14 福星 01 567,080 63,235,090.80 6.30 3 041559058 15 天富 CP001 600,000 60,444,000.00 6.02 4 112291 15 渝外贸 550,000 55,451,000.00 5.52 5 1580300 15 兴义信恒债 500,000 50,915,000.00 5.07 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 根据本基金基金合同规定，本基金不参与贵金属投资。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.10.1 本期国债期货投资政策 根据本基金基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。 7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 根据本基金基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。 7.10.3 本期国债期货投资评价 根据本基金基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体在本报告期内没有被监管部门立案调查，或在报告编制 日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.11.2 本基金本报告期末未持有股票。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 16,410.78 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 36 页 共 42 页 4 应收利息 24,171,086.10 5 应收申购款 2,065,073.95 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 26,252,570.83 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有 人户 数 (户) 户均持有 的基金份 额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份 额比例 大摩双利增强 债券 A 5,778 92,712.91 391,874,694.60 73.15% 143,820,508.52 26.85% 大摩双利增强 债券 C 3,138 76,452.21 81,311,863.65 33.89% 158,595,158.80 66.11% 合计 8,916 86,989.93 473,186,558.25 61.01% 302,415,667.32 38.99% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所 有从业人员持 有本基金 大摩双利增强债券 A - - 大摩双利增强债券 C 15,527.95 0.0065% 合计 15,527.95 0.0020% 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 37 页 共 42 页 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 大摩双利增强债券 A 0 大摩双利增强债券 C 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 大摩双利增强债券 A 0 大摩双利增强债券 C 0 合计 0 §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 大摩双利增强债券 A 大摩双利增强债 券 C 基金合同生效日（2013年 3月 26日）基金份 额总额 2,785,713,794.41 1,184,409,134.82 本报告期期初基金份额总额 392,783,300.78 378,230,239.24 本报告期基金总申购份额 298,026,069.08 483,113,411.34 减:本报告期基金总赎回份额 155,114,166.74 621,436,628.13 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填列） - - 本报告期期末基金份额总额 535,695,203.12 239,907,022.45 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 38 页 共 42 页 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金未改变投资策略。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 安信证券 2 - - - - - 长城证券 1 - - - - - 长江证券 2 - - - - - 东方证券 2 - - - - - 东莞证券 1 - - - - - 方正证券 2 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 广发证券 1 - - - - - 国海证券 1 - - - - - 国金证券 1 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 宏信证券 1 - - - - - 华创证券 1 - - - - - 华鑫证券 2 - - - - - 民生证券 1 - - - - - 平安证券 1 - - - - - 瑞银证券 1 - - - - - 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 39 页 共 42 页 申万宏源 2 - - - - - 信达证券 1 - - - - - 兴业证券 1 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 浙商证券 2 - - - - - 中金公司 1 - - - - - 中泰证券 1 - - - - - 中投证券 1 - - - - - 中信建投 1 - - - - - 中信证券 5 - - - - - 中信证券（山 东） 2 - - - - - 中银国际 2 - - - - - 注：1.专用交易单元的选择标准 （1）实力雄厚，信誉良好； （2）财务状况良好，经营行为规范； （3）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； （4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需 要，并能为本基金提供全面的信息服务； （5）研究实力较强，能及时、定期、全面地为本基金提供研究服务； （6）为基金份额持有人提供高水平的综合服务。 2.基金管理人根据以上标准进行考察后确定合作券商。基金管理人与被选择的证券经营机构签订 《专用证券交易单元租用协议》，报证券交易所办理交易单元相关租用手续。 3. 本基金本报告期内新增 3个交易单元：其中信达证券 1个交易单元，浙商证券 2个交易单元。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 安信证券 - - - - - - 长城证券 - - - - - - 长江证券 82,062,244.23 19.48%7,432,500,000.00 74.26% - - 东方证券 - - - - - - 东莞证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 国海证券 - - - - - - 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 40 页 共 42 页 国金证券 - - - - - - 国泰君安 71,174,706.86 16.89% - - - - 国信证券 - - - - - - 海通证券 183,718,407.84 43.61%2,576,500,000.00 25.74% - - 宏信证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 华鑫证券 - - - - - - 民生证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 瑞银证券 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 信达证券 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 浙商证券 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 中泰证券 - - - - - - 中投证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 中信证券 84,353,408.21 20.02% - - - - 中信证券（山 东） - - - - - - 中银国际 - - - - - - 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 本公司关于旗下基金参加平安证券申购费率 优惠活动的公告 《中国证券报》 2016 年 1 月 20 日 2 本基金 2015 年 4 季度报告 《中国证券报》 2016 年 1 月 21 日 3 本公司关于旗下基金参与诺亚正行（上海） 基金销售投资顾问有限公司费率优惠活动的 公告 《中国证券报》 2016 年 1 月 22 日 4 本公司关于向汇付天下“天天盈”账户持有 人开通基金网上直销业务的公告 《中国证券报》 2016 年 1 月 28 日 5 本公司关于向农业银行借记卡持卡人开通基 金网上直销业务的公告 《中国证券报》 2016 年 1 月 28 日 6 本公司关于旗下基金参与上海陆金所资产管 理有限公司认购费率优惠活动的公告 《中国证券报》 2016 年 2 月 1 日 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 41 页 共 42 页 7 本公司关于提醒投资者谨防虚假客服电话、 防范金融诈骗的提示性公告 《中国证券报》 2016 年 2 月 25 日 8 本公司关于向工商银行借记卡持卡人开通基 金网上直销业务的公告 《中国证券报》 2016 年 3 月 25 日 9 本公司关于旗下基金参与浙江同花顺基金销 售有限公司费率优惠活动的公告 《中国证券报》 2016 年 3 月 30 日 10 本基金 2015 年年度报告 《中国证券报》 2016 年 3 月 30 日 11 本公司关于旗下基金参加深圳市新兰德证券 投资咨询有限公司费率优惠活动的公告 《中国证券报》 2016 年 3 月 31 日 12 本公司关于旗下基金增加上海联泰资产管理 有限公司为销售机构的公告 《中国证券报》 2016 年 4 月 1 日 13 本公司关于旗下基金参与上海联泰资产管理 有限公司费率优惠活动的公告 《中国证券报》 2016 年 4 月 1 日 14 本公司关于旗下基金增加上海凯石财富基金 销售有限公司为销售机构的公告 《中国证券报》 2016 年 4 月 11 日 15 本公司关于旗下基金参与上海凯石财富基金 销售有限公司费率优惠活动的公告 《中国证券报》 2016 年 4 月 11 日 16 本公司关于旗下基金关于增加深圳富济财富 管理有限公司为销售机构的公告 《中国证券报》 2016 年 4 月 12 日 17 本公司关于旗下基金参与深圳富济财富管理 有限公司费率优惠活动的公告 《中国证券报》 2016 年 4 月 12 日 18 本公司关于增加北京钱景财富投资管理有限 公司为销售机构的公告 《中国证券报》 2016 年 4 月 15 日 19 本公司关于旗下基金关于参与北京钱景财富 投资管理有限公司费率优惠活动的公告 《中国证券报》 2016 年 4 月 15 日 20 本基金 2016 年 1 季度报告 《中国证券报》 2016 年 4 月 20 日 21 本基金招募说明书更新（2016 年第 1 号） 《中国证券报》 2016 年 5 月 9 日 22 本公司关于旗下基金参与上海好买基金销售 有限公司费率优惠活动的公告 《中国证券报》 2016 年 6 月 6 日 23 本公司关于增加上海利得基金销售有限公司 为销售机构并参与申（认）购费率优惠活动 的公告 《中国证券报》 2016 年 6 月 8 日 24 本公司关于旗下基金关于增加申万宏源西部 为销售机构的公告 《中国证券报》 2016 年 6 月 16 日 25 本公司关于旗下基金参加申万宏源西部申购 费率优惠活动的公告 《中国证券报》 2016 年 6 月 16 日 26 本公司关于调整开立基金账户证件类型的公 告 《中国证券报》 2016 年 6 月 20 日 27 本公司关于增加盈米财富为销售机构的公告 《中国证券报》 2016 年 6 月 22 日 28 本公司关于旗下基金关于参加盈米财富费率 优惠活动的公告 《中国证券报》 2016 年 6 月 22 日 29 本公司关于旗下部分基金在上海陆金所资产 管理有限公司开通基金定期定额投资业务并 参与定期定额投资申购费率优惠活动的公告 《中国证券报》 2016 年 6 月 24 日 大摩双利增强债券 2016年半年度报告 第 42 页 共 42 页 30 本公司关于旗下部分基金参与交通银行网上 银行、手机银行申购费率优惠活动的公告 《中国证券报》 2016 年 6 月 30 日 注：上述公告同时在公司网站 www.msfunds.com.cn 上披露。 §11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 1、中国证监会核准本基金募集的文件； 2、本基金基金合同； 3、本基金托管协议； 4、本基金招募说明书； 5、基金管理人业务资格批件、营业执照； 6、基金托管人业务资格批件、营业执照； 7、报告期内在指定报刊上披露的各项公告。 11.2 存放地点 基金管理人、基金托管人处。 11.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件，还可以通过基金管理人网站查阅 或下载。 摩根士丹利华鑫基金管理有限公司 2016 年 8 月 29 日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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