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| 兴全可转债混合(340001) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 57120 | ||||||||
| 基金代码 | 340001 | ||||||||
| 公告日期 | 2009-03-28 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 兴业可转债混合型证券投资基金2008年年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 2008年12月31日 基金管理人：兴业全球基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期： 2009年3月28日 1 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2009年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2008年1月1日起至2008年12月31日止。 2 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 1.2 目 录 §1 重要提示及目录......................................................................................................2 1.1 重要提示........................................................................................................2 1.2 目 录..........................................................................................................3 §2 基金简介..............................................................................................................5 2.1 基金基本情况................................................................................................5 2.2 基金产品说明................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人............................................................................5 2.4 信息披露方式................................................................................................6 2.5 其他相关资料................................................................................................6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................................7 3.1 主要会计数据和财务指标............................................................................7 3.2 基金净值表现................................................................................................7 3.3 过去三年基金的利润分配情况.................................................................9 §4 管理人报告..........................................................................................................10 4.1 基金管理人及基金经理情况........................................................................10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明............................11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况............................................13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明........................................14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................14 §5 托管人报告............................................................................................................15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.................................................................................................................15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见15 §6 审计报告..............................................................................................................16 §7 年度财务报表......................................................................................................17 7.1 资产负债表....................................................................................................17 3 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 7.2 利润表............................................................................................................18 7.3 所有者权益（基金净值）变动表................................................................19 7.4 报表附注........................................................................................................20 §8 投资组合报告......................................................................................................44 8.1 期末基金资产组合情况................................................................................44 8.2 期末按行业分类的股票投资组合................................................................44 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细....45 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动............................................................46 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合........................................................47 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细47 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........................................................................................................................48 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细48 8.9 投资组合报告附注........................................................................................48 §9 基金份额持有人信息..........................................................................................50 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构....................................................50 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况............................50 §10 开放式基金份额变动........................................................................................50 §11 重大事件揭示..................................................................................................51 11.1 基金份额持有人大会决议..........................................................................51 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动..........51 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..............................51 11.4 基金投资策略的改变..................................................................................51 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......................................................51 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......................51 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..................................................52 11.8 其他重大事件..............................................................................................53 §12 备查文件目录....................................................................................................57 4 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 兴业可转债混合型证券投资基金 基金简称 兴业可转债混合 交易代码 340001 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2004年5月11日 报告期末基金份额总额 1,981,317,338.37份 2.2 基金产品说明 投资目标 在锁定投资组合下方风险的基础上，以有限的期权成本获取基金资产的长期稳定增值。 投资策略 基金的资产配置采用自上而下的程序，个券和个股选择采用自下而上的程序，并严格控制投资风险。在个券选择层面，积极参与发行条款优惠、期权价值较高、公司基本面优良的可转债的一级市场申购；选择对应的发债公司具有良好发展潜力或基础股票有着较高上涨预期的可转债进行投资，以有效规避市场风险，并充分分享股市上涨的收益；运用“兴业可转债评价体系”，选择定价失衡的个券进行投资，实现低风险的套利。在个股选择层面，以“相对投资价值”判断为核心，选择所处行业发展前景良好、价值被相对低估的股票进行投资。 业绩比较基准 80%×天相可转债指数＋15%×中信标普300 指数＋5%×同业存款利率 风险收益特征 本基金的风险水平处于市场低端，收益水平处于市场中高端。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 兴业全球基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 杜建新 蒋松云 信息披露负责 联系电话 021-58368998 010-66105799 5 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 人 电子邮箱 dujx@xyfunds.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4006780099，021-38824536 95588 传真 021-58368858 010-66105798 注册地址 上海市黄浦区金陵东路368号 北京市西城区复兴门内大街55号 办公地址 上海市张杨路500号时代广场20楼 北京市西城区复兴门内大街55号 邮政编码 200122 100140 法定代表人 郑苏芬 姜建清 注：2009年3月12日起，基金管理人法定代表人变更为兰荣。 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.xyfunds.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 会计师事务所 注册登记机构 名称 安永华明会计师事务所 兴业全球基金管理有限公司 办公地址 上海市静安区南京西路1601号越洋广场29楼 上海市张杨路500号时代广场20楼 6 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2008年 2007年 2006年 本期已实现收益 259,269,739.73 1,522,670,935.86 530,511,332.59 本期利润 -496,666,066.49 1,878,458,039.83 832,325,984.55 加权平均基金份额本期利润 -0.2564 1.0312 0.5963 本期加权平均净值利润率 -22.83% 69.47% 54.69% 本期基金份额净值增长率 -19.65% 113.44% 71.70% 3.1.2 期末数据和指标 2008年 2007年 2006年 期末可供分配利润 -105,631,808.91 43,642,858.84 23,163,240.61 期末可供分配基金份额利润 -0.0533 0.0238 0.0175 期末基金资产净值 2,014,888,384.18 2,730,601,874.70 1,628,433,203.24 期末基金份额净值 1.0169 1.4889 1.2322 3.1.3 累计期末指标 2008年 2007年 2006年 基金份额累计净值增长率 207.14% 282.26% 79.10% 注：1、上述财务指标采用的计算公式，详见中国证券监督管理委员会发布的《证券投资基金信息披露编报规则第1号<主要财务指标的计算及披露>》、《证券投资基金会计核算业务指引》等相关法规。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 -1.14% 0. 48% -3.83% 0.86% 2.69% -0.38% 7 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 过去六个月 -3.71% 0.43% -11.43% 0.80% 7.72% -0.37% 过去一年 -19.65% 0.87% -42.04% 1.27% 22.39% -0.40% 过去三年 194.46% 0.98% 76.64% 1.32% 117.82% -0.34% 自基金合同成立起至今 207.14% 0.82% 76.98% 1.09% 130.16% -0.27% 注：本基金业绩比较基准的选取上主要基于如下考虑：选取天相可转债指数和中信标普300指数分别作为可转债业绩和股票业绩的比较基准。“天相可转债指数”是国内较早编制的可转债指数，编制原则具有严肃性，能够较好的反映可转债市场变化。中信标普300指数代表效果较好。 本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，按下列公式计算： Return t =80%×（天相可转债指数t / 天相可转债指数t-1-1） +15％× （中信标普300指数t / 中信标普300指数t-1 -1）+5%×（同业存款利率t / 同业存款利率t-1 -1) Benchmark t =（1+Return t）×Benchmark t-1 其中，t=1,2,3,? T，T表示时间截至日； 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 （2004年5月11日—2008年12月31日） 注：1、净值表现所取数据截至到2008年12月31日。 2、按照《兴业可转债混合型证券投资基金基金合同》的规定，本基金建仓期为2004年5月11日至2004年11月10日。建仓期结束时本基金各项资产配置比例符合本基金合同规定的比例限制及投资组合的比例范围。 8 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：2004年5月11日至2004年12月31日期间的数据按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放 总额 再投资形式发放总额 年度利润分配 合计 备注 2008年 2.220 52,671,888.87 353,768,971.40 406,440,860.27 2007年 8.360 324,224,765.92 1,177,865,600.39 1,502,090,366.31 2006年 3.730 177,943,601.64 330,647,984.15 508,591,585.79 合计 14.31 554,840,256.43 1,862,282,555.94 2,417,122,812.37 9 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 兴业全球基金管理有限公司是经中国证监会（证监基字[2003]100号文）批准，于2003年9月30日成立。2008年1月2日，中国证监会批准（证监许可[2008]6号）了公司股权变更申请，全球人寿保险国际公司（AEGON International N.V）受让本公司股权并成为公司股东。股权转让完成后，兴业证券股份有限公司的出资占注册资本的51%，全球人寿保险国际公司的出资占注册资本的49%。同时公司名称由“兴业基金管理有限公司”更名为“兴业全球人寿基金管理有限公司”。 2008年7月7日，经中国证监会批准（证监许可[2008]888号文），公司名称由“兴业全球人寿基金管理有限公司”变更为“兴业全球基金管理有限公司”，同时，公司注册资本由人民币1.2亿元变更为人民币1.5亿元。 截止2008年12月31日，公司旗下管理着五只基金，分别为兴业可转债混合型证券投资基金、兴业趋势投资混合型证券投资基金（LOF）、兴业货币市场证券投资基金、兴业全球视野股票型证券投资基金和兴业社会责任股票型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 杨云 本基金基金经理 2007-2-6 — 6年 杨云先生，1974年生，理学硕士，历任申银万国证券研究所金融工程部、策略部研究员，主要从事可转债研究；兴业可转债混合型证券投资基金的基金经理助理。 张光成 本基金基金经理助理 2006-12-26 — 6年 张光成先生，1976年生，CFA，工商管理硕士，历任易保网络技术有限公司项目经理，欧洲货币（中国）有限公司研究总监，兴业全球基金管理有限公司行业研究员。 1 0 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 注：1、任职日期和离任日期均指公司作出决定之日。 2、“证券从业年限”按照中国证券业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定计算。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、《兴业可转债混合型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司相关制度等规定，从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关，确保各投资组合之间得到公平对待，保护投资者的合法权益。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 目前，本基金管理人管理的投资组合中没有与本基金投资风格相似的投资组合，暂无法对本基金的投资业绩进行比较。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现可能导致不公平交易和利益输送的异常交易情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 2008年对所有偏权益的基金来说都是艰难、痛苦的一年，股价指数全年的最大跌幅超过70%，没有一只偏权益型基金取得正收益。全球经济及大宗商品价格在2008年也经历了过山车似的变化，金融危机带来的经济衰退、需求萎缩，最终使得商品价格大幅下跌、资产大幅缩水。行业层面上，2008年初市场给予厚望的金融地产早早地即被市场所抛弃，钢铁、有色、航运等强周期行业表现较差，医药、电网设备、水泥等行业受益于需求稳定和4万亿投资的预期，表现相对较好，但总体来看，2008年对权益类基金来说，仓位成为决定胜负的主要因素。国定收 11 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 益债券市场受益于经济的快速下滑和物价的直线回落，7月份以后随着CPI指数的见顶回落，债券走出了一轮大幅上涨行情，上证国债指数全年涨幅在10%左右。 由于2008年年初转债在牛市的顶峰阶段价格普遍较高，股性较强，转债的加权平均纯债收益率水平低达-6%以上，没有一只转债具有正的纯债收益率，转债基本已经等同于股票，其抗风险性较低。因此，在08年的熊市中转债同样难以幸免地受到重创，转债指数在08年的最大跌幅也超过50%，全年累计跌幅超过40%。从下跌的主要分段来看，随着上半年转债市场随股市的大幅下跌后，大部分转债在下半年都已经逐步凸现出较强的债性支撑，本基金在下半年的表现也明显好于上半年。而在四季度，由于宏观经济的突然急速下滑，市场对很多上市公司的生死存亡充满了恐慌性的担忧，转债市场遭遇信用风险预期的冲击，基金重仓的债性较强的转债品种反而出现大幅下跌，南山和新钢转债的纯债收益率水平都曾一度超过7%。随着短期恐慌的稳定，这些转债都已有较大程度的恢复性上涨。这次事件提醒了我们信用风险的存在以及因此可能带来的机会，随着未来无担保转债逐步成为主流，风险的控制和机会的把握都将建立在更多的对企业即时跟踪和了解上。 2008年，兴业可转债基金的累计亏损接近20%，同期可转债指数的跌幅超过40%，相比同期业绩基准，基金跌幅相对较小，但回顾2008年，基金在操作上仍存在很多可圈可点之处。虽然全年基金的股票仓位基本都控制在相对较低的水平，但年初在转债很难再有机会的情况下，基金出于对收益的过于追求没能及时将股票仓位降下来，致使在“4.24”之前一段市场下跌中损失较大，“4.24”之后基金才将股票仓位降至较低水平。基金在“9.19”市场反弹时，判断有所失误，在短期的反弹中做了加仓操作，随后基金及时进行了仓位调整，没有导致更大的损失。 转债操作上基金相对较好，随着股市的下跌，转债风险释放逐步趋于充分，基金在相对较为安全的位置将转债仓位提升了上去。在债券操作上，基金在年初是认识到了08年债券的机会，但在后来的物价持续攀升状况下，基金没有坚持债券投资的理念，导致在仓位和时机上都没能把握好。归结起来，2008年基金在判断相对准确的情况下，债券投资操作上把握较差，未来值得重视。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 经过2008年腥风血雨般的下跌，股市风险已有较大程度的释放，糟糕的经济环境也已经看到，虽然可能继续成为制约股市大幅上涨的因素，但已预期的经济状况导致股市再深幅下挫的可能性已经不大。相比08年，09年股市肯定会好很多。 1 2 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 但伴随全球经济泡沫破裂带来的股市大幅下跌，实体经济和股市都将难以在短时期内恢复，从基本面出发，09年将很难有全局性较大的股市行情。从过去一年来看，全球各主要经济体的货币政策都经历了加速转向的过程，利率基本都调整到了历史最低水平，国债的收益率水平已经没有吸引力，因此从资产配置上，投资者将会回到股票和信用债券市场来寻找机会。因此，在没有基本面支持，主要依赖市场资金博弈的大背景下，相比2007、2008年仓位即能决定主要胜负的市场环境，2009年股市的机会将不少，但投资难度将明显较大。个股选择和阶段性的仓位决策将真正考验基金的投资管理能力。 债券市场在收益率上已有所透支，而经济环境可能仍支持收益率难以大幅上升，由于积极的财政投入，阶段性可能产生经济复苏的现象，给债券市场也会产生压力，但也可能会因此孕育阶段性的机会。对转债市场，由于年初以来股市的活跃以及债券没有吸引力的收益率，转债在估值上明显上升，我们认为目前已没有相对低估的转债品种，部分转债的高风险性也已经开始显现。在操作上，2009年转债同样需要寻找较好的切入机会和退出点，绝对收益的获取可能将更为重要。在未来，兴业转债基金将秉承一贯的稳健风格，在契约规定范围内努力为投资者创造较好的回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本基金管理人通过以下工作的开展，有力地保证了本基金整体运作的合法合规，从而最大程度地保护了基金份额持有人和其他相关当事人的合法权益： 1、实时风险监控：通过风控系统对本基金的运作进行实时监控，每日撰写监控日志，在此基础上每周撰写信息周报，对本基金遵守风控指标的情况进行汇总和分析。 2、定期撰写风险管理报告：每个季度结束之后，由公司监察稽核部对本基金的流动性进行压力测试，同时对本基金进行全面的风险评价，并形成书面报告。此外，在对本基金异常交易进行实时监测的基础上，每个季度出具一份异常交易报告。 3、加强对公平交易的监督：根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，公司在2008年进一步加强了对公平交易的监督。对本基金所有投资品种以及本基金投资管理活动的各个环节进行了全面监控和评估，坚决杜绝利益输送等损害基金持有人利益的行为发生。 4、季度监察稽核和专项稽核：根据中国证监会《关于基金管理公司报送监察 1 3 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 稽核报告的通知》以及《证券投资基金管理有限公司监察稽核报告内容与格式指引（试行）》等规定，认真做好公司各季度监察稽核工作。对照中国证监会的季度监察稽核项目表，对本基金的守法合规情况进行逐条检视。此外，在公司监察稽核部对投研部门展开的专项稽核中，也会对本基金的业务进行全面检查。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：1、估值委员会制定旗下基金的估值政策和流程，选取适当的估值方法、定期对估值政策和程序进行评价。采用的基金估值方法、政策和程序应经估值委员会审议，并报管理层批准后方可实施。2、估值方法确立后，由IT人员或IT人员协助估值系统开发商及时对系统中的参数或模型作相应的调整或对系统进行升级，以适应新的估值方法的需要。3、基金会计具体负责执行估值委员会确定的估值策略，并通过与托管行核对等方法确保估值准确无误；4、投资人员（包括基金经理）积极关注市场环境变化及证券发行机构有关影响证券价格的重大事件等可能对给估值造成影响的因素，并就可能带来的影响提出建议和意见；5、监察稽核人员参与估值方案的制定，确保估值方案符合相关法律法规及基金合同的约定，定期对估值流程、系统估值模型及估值结果进行检查，确保估值委员会决议的有效执行，负责基金估值业务的定期和临时信息披露。 上述参与估值流程人员均具有3年以上相关工作经历，具备估值业务所需的专业胜任能力。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《基金法》、《兴业可转债混合型证券投资基金基金合同》及其他相关法律法规的规定，在满足分配条件下，本基金收益每年至少分配一次，收益分配比例不低于净收益的90%，收益分配后基金份额净值不能低于面值。本报告期末，本基金可供分配利润为负，本报告期内本基金已实施利润分配3次，共分配利润406,440,860.27元，符合本基金基金合同的相关规定。 1 4 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2008年，本基金托管人在对兴业可转债混合型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2008年，兴业可转债混合型证券投资基金的管理人——兴业全球基金管理有限公司在兴业可转债混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，兴业可转债混合型证券投资基金对基金份额持有人进行了三次利润分配，分配金额共计406,440,860.27元。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对兴业全球基金管理有限公司编制和披露的兴业可转债混合型证券投资基金2008年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 1 5 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 §6 审计报告 安永华明(2009)审字第60467611_B01号 兴业可转债混合型证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的兴业可转债混合型证券投资基金（以下简称“贵基金”）财务报表，包括2008年12月31日的资产负债表和2008年度的利润表及所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。 一、基金管理人对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵基金的基金管理人兴业全球基金管理有限公司的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵基金财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大 1 6 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 方面公允反映了贵基金2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和净值变动情况。 安永华明会计师事务所 中国注册会计师：徐 艳 中国注册会计师：蒋燕华 2009年3月26日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：兴业可转债混合型证券投资基金 报告截止日：2008年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2008年12月31日 上年度末 2007年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 193,172,735.58 685,089,898.79 结算备付金 723,402.29 587,100.01 存出保证金 1,098,780.49 1,098,780.49 交易性金融资产 7.4.7.2 1,770,489,507.40 2,152,855,304.98 其中：股票投资 193,048,433.88 710,734,312.54 债券投资 1,577,441,073.52 1,442,120,992.44 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 16,196,172.79 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 22,080,264.44 26,346,137.49 应收利息 7.4.7.5 21,196,570.49 8,699,386.12 应收股利 - - 应收申购款 15,179,673.33 - 1 7 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 其他资产 - - 资产总计 2,023,940,934.02 2,890,872,780.67 负债和所有者权益 附注号 本期末 2008年12月31日 上年度末 2007年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 1,458,801.20 152,093,450.49 应付赎回款 3,173,659.80 3,168,270.88 应付管理人报酬 2,192,894.73 2,909,205.24 应付托管费 421,710.52 559,462.54 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 695,740.87 442,674.68 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 其他负债 7.4.7.8 1,109,742.72 1,097,842.14 负债合计 9,052,549.84 160,270,905.97 所有者权益： - - 实收基金 7.4.7.9 1,981,317,338.37 1,833,945,667.94 未分配利润 7.4.7.10 33,571,045.81 896,656,206.76 所有者权益合计 2,014,888,384.18 2,730,601,874.70 负债和所有者权益总计 2,023,940,934.02 2,890,872,780.67 注：报告截止日2008年12月31日，基金份额净值1.0169元，基金份额总额1,981,317,338.37份。 7.2 利润表 会计主体：兴业可转债混合型证券投资基金 报告截止日：2008年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日 一、收入 -453,517,347.63 1,940,385,322.69 1.利息收入 28,663,450.52 19,608,562.32 其中：存款利息收入 7.4.7.11 3,459,428.43 5,102,963.99 债券利息收入 24,627,050.07 14,354,882.03 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 576,972.02 150,716.30 1 8 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 273,130,748.00 1,562,650,867.90 其中：股票投资收益 7.4.7.12 177,568,433.81 1,236,625,618.92 债券投资收益 7.4.7.13 78,313,348.04 314,237,219.12 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 14,066,617.69 6,169,764.60 股利收益 7.4.7.15 3,182,348.46 5,618,265.26 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.16 -755,935,806.22 355,787,103.97 4.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 624,260.07 2,338,788.50 二、费用（以“-”填列） -43,148,718.86 -61,927,282.86 1、管理人报酬 7.4.10.2.1 -28,373,161.54 -34,967,133.27 2、托管费 7.4.10.2.2 -5,456,377.23 -6,724,448.75 3、销售服务费 - - 4、交易费用 7.4.7.18 -8,223,433.43 -17,375,445.13 5、利息支出 -770,261.75 -2,536,194.91 其中：卖出回购金融资产支出 -770,261.75 -2,536,194.91 6、其他费用 7.4.7.19 -325,484.91 -324,060.80 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -496,666,066.49 1,878,458,039.83 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：兴业可转债混合型证券投资基金 报告截止日：2008年12月31日 单位：人民币元 本 期 2008年1月1日至2008年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 1,833,945,667.94 896,656,206.76 2,730,601,874.70 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润） - -496,666,066.49 -496,666,066.49 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） 147,371,670.43 40,021,765.81 187,393,436.24 其中：1. 基金申购款 770,334,998.63 114,364,360.00 884,699,358.63 2. 基金赎回款（以“-”号填列） -622,963,328.20 -74,342,594.19 -697,305,922.39 1 9 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -406,440,860.27 -406,440,860.27 五、期末所有者权益（基金净值） 1,981,317,338.37 33,571,045.81 2,014,888,384.18 上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 1,321,519,925.17 306,913,278.07 1,628,433,203.24 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润） - 1,878,458,039.83 1,878,458,039.83 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） 512,425,742.77 213,375,255.17 725,800,997.94 其中：1. 基金申购款 2,013,114,356.15 911,243,176.24 2,924,357,532.39 2. 基金赎回款（以“-”号填列） -1,500,688,613.38 -697,867,921.07 -2,198,556,534.45 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -1,502,090,366.31 -1,502,090,366.31 五、期末所有者权益（基金净值） 1,833,945,667.94 896,656,206.76 2,730,601,874.70 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 兴业可转债混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字【2004】27号文《关于同意兴业可转债混合型证券投资基金设立的批复》的核准，由兴业全球基金管理有限公司（原名“兴业基金管理有限公司”）作为发起人向社会公开发行募集，基金合同于2004年5月11日正式生效，首次设立募集规模为3,282,404,810.93份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为兴业全球基金管 2 0 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 理有限公司，注册登记机构为兴业全球基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 本基金投资范围是具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行上市的可转换公司债券、股票、国债，以及法律法规允许基金投资的其他金融工具。本基金的业绩比较基准为：80%×天相可转债指数＋15%×中信标普300指数＋5%×同业存款利率。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和净值变动情况。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则及应用指南、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 2 1 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 (1) 金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项； 本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）； (2) 金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益； 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益； 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)；本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债； 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： (1) 股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，起按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账； 因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价，于股权分置改革方案实施后的股票复牌日，冲减股票投资成本； 卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于 2 2 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 成交日结转； (2) 债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本； 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算； 卖出债券于成交日确认债券投资收益； 卖出债券的成本按移动加权平均法结转； (3) 权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账； 配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证，在确认日记录所获分配的权证数量，该等权证初始成本为零； 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转； (4) 分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本； 上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算； (5) 回购协议 基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行估值，本基金主要金融工具的估值方法如下： 1) 股票投资 (1) 上市流通的股票的估值 2 3 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价格； (2) 未上市的股票的估值 A. 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值； B. 首次公开发行的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按其成本价计算； 首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值； C. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值 本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值： a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时，采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值； b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时，按中国证监会相关规定处理； 2) 债券投资 (1) 证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价格； (2) 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘净价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价格； (3) 未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量； (4) 在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确定公允价值； 3) 权证投资 2 4 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 (1) 上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价格； (2) 未上市流通的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量； (3) 因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值。 4) 分离交易可转债 分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值；自上市日起，上市流通的债券和权证分别按上述2)、3)中的相关原则进行估值； 5) 其他 (1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值； (2) 如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 2 5 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； (2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； (3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； (4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账； (6) 债券投资收益/(损失)于成交日确认债券投资收益/(损失)，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账； (7) 衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账； (8) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账； (9) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 (1) 基金管理费按前一日基金资产净值的1.30%的年费率逐日计提； (2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提； (3) 卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； (4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 2 6 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 (1) 基金收益分配采用现金方式，投资者可选择获取现金红利或者将现金红利按红利权益登记日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资（下称“再投资方式”）；如果投资者没有明示选择，则视为选择现金分红方式； (2) 在满足分配条件下，本基金收益每年至少分配一次。成立不满3个月，则不进行收益分配。期中分配由基金管理人另行公告，年度分配在基金会计年度结束后4个月内完成； (3) 基金当年收益弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配； (4) 如果基金投资当期出现亏损，则可不进行收益分配； (5) 基金收益分配比例不低于净收益的90%； (6) 基金中每一基金份额享有同等分配权； (7) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值； (8) 上述规定若根据国家法律、法规以及中国证监会规定发生调整时，经中国证监会核准后公告，无须召开持有人大会； (9) 法律、法规或监管机构另有规定的从其规定。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 根据中国证券监督管理委员会证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》（以下简称“指导意见“）的要求，本基金自2008年9月16日起，对特定投资品种变更了估值方法，具体如下： (1) 对存在活跃市场的投资品种，如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25％以上的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值进行估值； (2) 当投资品种不再存在活跃市场，且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25％以上的，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值进行估值； 本基金自2008年9月16日起，采取指数收益法对长期停牌股票等没有市价的投资品种进行估值。即估值日无交易的，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响股票价格的重大事件的，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25％以上的，按以下估值方法及步骤调整最近交易收盘价，确定公允价值： 2 7 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 A．假设：同一个行业有近似的属性，所属的行业指数能反映市场变化和行业变化。 B．估值模型：采用指数收益法。在估值日，以公开发布的相应行业指数的期间收益率作为该股票的收益率。根据所得的收益率计算该股票当日的公允价值。 其中：相应行业指数是指上交所5个行业指数以及深交所22个行业指数 C．计算步骤： a. 在估值日，以公开发布的相应行业指数的日收益率作为该股票的收益率。 b. 根据第一步所得的收益率计算该股票当日的公允价值。 另外，根据《指导意见》的要求，本基金的管理人对管理的不同基金持有的同一投资品种采用一致的估值政策、程序及相关的方法。对于该会计估计变更，本基金采用未来适用法进行核算。此项会计估计变更于2008年度均系因股票长期停牌而引起，对本基金2008年9月16日的净利润和资产净值的影响为减少人民币6,300,000.00元，对本基金2008年度净利润及2008年末资产净值未产生影响。 7.4.5.3 差错更正的说明 无。 7.4.6 主要税项 A. 印花税 根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84号文《关于调整证券（股票）交易印花税率的通知》的规定，自2007年5月30日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的1‰调整为3‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税； B. 营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 2 8 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 C. 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照财税[2005]102号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50%计算应纳税所得额； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项 目 本期末 2008-12-31 上年度末 2007-12-31 活期存款 193,172,735.58 685,089,898.79 定期存款 - - 合 计 193,172,735.58 685,089,898.79 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 2008年12月31日 项目 成本 公允价值 估值增值 股票 208,128,442.69 193,048,433.88 -15,080,008.81 交易所市场 1,178,384,515.87 1,093,841,073.52 -84,543,442.35 银行间市场 480,539,300.00 483,600,000.00 3,060,700.00 债券 合计 1,658,923,815.87 1,577,441,073.52 -81,482,742.35 2 9 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 资产支持证券 - - - 其他 - - - 合计 1,867,052,258.56 1,770,489,507.40 -96,562,751.16 上年度末 2007年12月31日 项目 成本 公允价值 估值增值 股票 328,885,384.03 710,734,312.54 381,848,928.51 交易所市场 981,048,433.76 1,248,140,992.44 267,092,558.68 银行间市场 194,712,021.92 193,980,000.00 -732,021.92 债券 合计 1,175,760,455.68 1,442,120,992.44 266,360,536.76 资产支持证券 - - - 其他 - - - 合计 1,504,645,839.71 2,152,855,304.98 648,209,465.27 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 单位：人民币元 本期末 2008年12月31日 公允价值 项目 合同/名义 金额 资产 负债 备注（投资成本） 利率衍生工具 - - - - 货币衍生工具 - - - - 权益衍生工具 - - - - 其他衍生工具 - - - - 合计 - - - - 上年度末 2007年12月31日 公允价值 项目 合同/名义 金额 资产 负债 备注（投资成本） 利率衍生工具 - - - - 货币衍生工具 - - - - 权益衍生工具 - 16,196,172.79 - 5,032,583.00 ——权证投资 - 16,196,172.79 - 5,032,583.00 其他衍生工具 - - - - 合计 - 16,196,172.79 - 5,032,583.00 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末各项买入返售金融资产余额为零。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 3 0 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 本基金本报告期末未通过买断式逆回购交易取得债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项 目 本期末 2008年12月31日 上年度末 2007年12月31日 应收活期存款利息 31,382.06 121,395.17 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 325.52 264.20 应收债券利息 21,164,818.42 8,577,682.25 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 其他 44.49 44.50 合 计 21,196,570.49 8,699,386.12 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2008年12月31日 上年度末 2007年12月31日 交易所市场应付交易费用 695,390.87 440,244.68 银行间市场应付交易费用 350.00 2,430.00 合 计 695,740.87 442,674.68 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2008年12月31日 上年度末 2007年12月31日 应付券商交易单元保证金 1,000,000.00 1,000,000.00 应付赎回费 9,325.28 7,842.14 应付转换费 417.44 - 预提审计费 100,000.00 90,000.00 合计 1,109,742.72 1,097,842.14 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 本期 2008年1月1日至2008年12月31日 项目 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,833,945,667.94 1,833,945,667.94 3 1 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 本期申购 770,334,998.63 770,334,998.63 本期赎回 -622,963,328.20 -622,963,328.20 本期末 1,981,317,338.37 1,981,317,338.37 注：申购含红利再投资、转入转换份额，赎回含转换转出份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 43,642,858.84 853,013,347.92 896,656,206.76 本期利润 259,269,739.73 -755,935,806.22 -496,666,066.49 本期基金份额交易产生的变动数 -2,103,547.21 42,125,313.02 40,021,765.81 其中：基金申购款 3,987,536.47 110,376,823.53 114,364,360.00 基金赎回款 -6,091,083.68 -68,251,510.51 -74,342,594.19 本期已分配利润 -406,440,860.27 - -406,440,860.27 本期末 -105,631,808.91 139,202,854.72 33,571,045.81 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日 活期存款利息收入 3,414,083.59 4,709,731.62 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 32,762.10 47,561.77 其他 12,582.74 345,670.60 合计 3,459,428.43 5,102,963.99 7.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日 卖出股票成交总额 2,015,370,291.80 4,838,841,579.90 卖出股票成本总额 -1,837,801,857.99 -3,602,215,960.98 买卖股票差价收入 177,568,433.81 1,236,625,618.92 7.4.7.13 债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日 卖出债券（、债转股及债券 1,614,401,732.06 1,014,720,148.07 3 2 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 到期兑付）成交金额 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成本总额 -1,523,198,410.92 -695,680,823.15 应收利息总额 -12,889,973.10 -4,802,105.80 债券投资收益 78,313,348.04 314,237,219.12 7.4.7.14 衍生工具收益 7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日 卖出权证成交金额 25,799,202.76 22,529,065.14 卖出权证成本总额 -11,732,585.07 -16,359,300.54 买卖权证差价收入 14,066,617.69 6,169,764.60 7.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日 股票投资产生的股利收益 3,182,348.46 5,618,265.26 基金投资产生的股利收益 - - 合计 3,182,348.46 5,618,265.26 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日 1.交易性金融资产 -744,772,216.43 360,938,166.25 ——股票投资 -396,928,937.32 242,494,669.32 ——债券投资 -347,843,279.11 118,443,496.93 ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - 2.衍生工具 -11,163,589.79 -5,151,062.28 ——权证投资 -11,163,589.79 -5,151,062.28 3.其他 - - 合计 -755,935,806.22 355,787,103.97 7.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 3 3 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 项目 本期 2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日 基金赎回费收入 516,897.27 2,019,060.97 转换费收入 96,938.64 311,846.75 其他 10,424.16 7,880.78 合计 624,260.07 2,338,788.50 7.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日 交易所市场交易费用 8,220,708.43 17,371,557.83 银行间市场交易费用 2,725.00 3,887.30 合计 8,223,433.43 17,375,445.13 7.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日 审计费用 100,000.00 90,000.00 信息披露费 200,000.00 200,000.00 银行费用 7,484.91 13,580.80 账户维护费 18,000.00 20,480.00 合计 325,484.91 324,060.80 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无需做披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 本报告期基金各关联方 关联方名称 与本基金的关系 兴业全球基金管理有限公司 基金管理人、基金发起人、注册登记机构、基金销售机构 3 4 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 中国工商银行股份有限公司（以下简称“工商银行”） 基金托管人、基金代销机构 兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”） 基金管理人的股东、基金代销机构 全球人寿保险国际公司（AEGON International N.V） 基金管理人的股东 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 兴业全球基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 兴业银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”） 基金管理人的股东、基金代销机构 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日 关联方 名称 成交金额 占当期股票成交总额的比例 成交金额 占当期股票成交总额的比例 兴业证券 697,847,729.81 23.95% 1,802,702,232.87 30.39% 7.4.10.1.2 债券交易 金额单位：人民币元 本期 2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日 关联方 名称 成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期债券成交总额的比例 兴业证券 452,469,819.91 21.98% 1,186,569,698.66 46.71% 7.4.10.1.3 权证交易 金额单位：人民币元 本期 2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日 关联方 名称 成交金额 占当期权证成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例 3 5 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 兴业证券 - - 14,119,610.80 26.03% 7.4.10.1.4 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 2008年1月1日至2008年12月31日 关联方名称 当期佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例 兴业证券 616,687.66 23.75% 511,048.85 73.49% 上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日 关联方名称 当期 佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例 兴业证券 1,499,176.68 30.57% - - 注：上述佣金按市场佣金率计算，扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手费、证券结算风险基金和上海证券交易所买(卖)证管费等)。管理人因此从关联方获取的其他服务主要包括：为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日 当期应支付的管理费 28,373,161.54 34,967,133.27 其中：当期已支付 26,180,266.81 32,057,928.03 期末未支付 2,192,894.73 2,909,205.24 注：1、基金管理费按前一日的基金资产净值的1. 30%的年费率计提。计算方法如下：每日应支付的基金管理费=前一日的基金资产净值×1. 30%/当年天数。 2、上述表格中“当年已支付”不包含当期已支付的上期应付管理费。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月 31日 当期应支付的托管费 5,456,377.23 6,724,448.75 其中：当期已支付 5,034,666.71 6,164,986.21 期末未支付 421,710.52 559,462.54 注：1、基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下：每日应支付的基金托管费=前一日的基金资产净值×0.25%/当年天数。 3 6 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 2、上述表格中“当年已支付”不包含当期已支付的上期应付托管费。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易 本基金2008年度及2007年度均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日 期初持有的基金份额 76,380,390.73 43,361,262.02 期间认购总份额 - - 期间申购/买入总份额 13,615,294.52 33,019,128.71 期间因拆分增加的份额 - - 期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 89,995,685.25 76,380,390.73 期末持有的基金份额占基金总份额比例 4.54% 4.16% 注：1、期间申购/买入总份额含红利再投资、转换转入份额，期间赎回/卖出总份额含转换转出份额。 2、关联方投资本基金的费率按照基金合同和招募说明书规定的确定，符合公允性要求。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金除基金管理人之外的其他关联方于2008年年末和2007年年末均未投资本基金。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日 关联方 名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 工商银行 193,172,735.58 3,414,083.59 685,089,898.79 4,709,731.62 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位：人民币元 本期 2008年1月1日至2008年12月31日 3 7 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 基金在承销期内买入 关联方 名称 证券 代码 证券名称 发行方式 数量（单位：张） 总金额 兴业证券 110368 五洲转债 网下申购 10,880 1,088,000.00 上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日 基金在承销期内买入 关联方 名称 证券 代码 证券名称 发行方式 数量（单位：股） 总金额 兴业证券 601328 交通银行 网下申购 1,349,800 10,663,420.00 注：兴业证券为“五洲转债”的副主承销商， “交通银行”的分销商。 7.4.11 利润分配情况 单位：人民币元 序号 权益登记日 除息日 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 利润分配 合计 备注 1 1/18/2008 1/18/2008 1.000 22,849,294.35 156,566,694.12 179,415,988.47 2 2/26/2008 2/26/2008 0.800 18,344,013.93 127,438,285.33 145,782,299.26 3 4/1/2008 4/1/2008 0.420 11,478,580.59 69,763,991.95 81,242,572.54 合计 - - 2.220 52,671,888.87 353,768,971.40 406,440,860.27 7.4.12 期末（2008年12月31日）本基金持有的流通受限证券 本基金本期末未持有流通受限证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险管理委员会、监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交 3 8 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 3 9 收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此，本基金所持证券均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、权证存出保证金及债券投资等。 7.4.13.1.1 利率风险敞口 下表统计了本基金的利率风险敞口。 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 单位：人民币元 2008-12-31 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 - - - - 193,172,735.58 -193,172,735.58 结算备付金 - - - - - 723,402.29 723,402.29 存出保证金 - - - 98,780.49 -1,000,000.00 1,098,780.49 交易性金融资产 - 483,600,000.00 - 896,064,266.28 197,776,807.24 193,048,433.88 1,770,489,507.40 应收证券清算款 - - - - -22,080,264.44 22,080,264.44 应收利息 - - - - -21,196,570.49 21,196,570.49 应收申购款 - - - - 15,179,673.33 -15,179,673.33 资产总计 209,174,591.69 483,600,000.00 - 896,064,266.28 197,776,807.24 237,325,268.81 2,023,940,934.02 负债 应付赎回款 - - - - -3,173,659.80 3,173,659.80 应付管理人报酬 - - - - -2,192,894.73 2,192,894.73 应付托管费 - - - - -421,710.52 421,710.52 应付证券清算款 - - - - -1,458,801.20 1,458,801.20 应付交易费用 - - - - -695,740.87 695,740.87 其他负债 - - - - -1,109,742.72 1,109,742.72 负债总计 - - - - -9,052,549.84 9,052,549.84 利率敏感度缺口 209,174,591.69 483,600,000.00 - 896,064,266.28 197,776,807.24 228,272,718.97 2,014,888,384.18 2007-12-31 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 - - - - 685,089,898.79 -685,089,898.79 结算备付金 - - - - - 587,100.01 587,100.01 存出保证金 - - - 98,780.49 -1,000,000.00 1,098,780.49 交易性金融资产 - 30,923,525.45 390,276,550.00 957,850,957.89 63,069,959.10 710,734,312.54 2,152,855,304.98 40 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 4 1 衍生金融资产 - - - - -16,196,172.79 16,196,172.79 应收证券清算款 - - - - -26,346,137.49 26,346,137.49 应收利息 - - - - -8,699,386.12 8,699,386.12 应收申购款 - - - - - - - 资产总计 685,775,779.29 30,923,525.45 390,276,550.00 957,850,957.89 63,069,959.10 762,976,008.94 2,890,872,780.67 负债 应付证券清算款 - - - - -152,093,450.49 152,093,450.49 应付赎回款 - - - - -3,168,270.88 3,168,270.88 应付管理人报酬 - - - - -2,909,205.24 2,909,205.24 应付托管费 - - - - -559,462.54 559,462.54 应付交易费用 - - - - -442,674.68 442,674.68 其他负债 - - - - -1,097,842.14 1,097,842.14 负债总计 - - - - -160,270,905.97 160,270,905.97 利率敏感度缺口 685,775,779.29 30,923,525.45 390,276,550.00 957,850,957.89 63,069,959.10 602,705,102.97 2,730,601,874.70 注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。 1. 其他影响债券公允价值的变量保持不变，仅利率发生变动； 假设 2. 假设所有期限的利率保持同方向同幅度的变化（即平移收益率曲线）。 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：千元） 相关风险变量的变动 本期末 （2008年12月31日） 上年度末 （2007年12月31日） +1% -1,116.42 -511.80 分析 -1% 1,132.22 518.10 7.4.13.4.2 外汇风险敞口 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 本基金其他价格风险主要系市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口 本基金投资组合中股票投资比例范围为不超过基金资产净值的30%；可转债为30%-95%；现金和到期日在一年以内的政府债券的比例在5%以上。于2008年12月31日和2007年12月31日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下： 金额单位：人民币元 本期末 （2008年12月31日） 上年度末 （2007年12月31日） 项目 公允价值 占基金资产净值的比例（%） 公允价值 占基金资产净值的比例（%） 交易性金融资产-股票投资 193,048,433.88 9.58 710,734,312.54 26.03 交易性金融资产-债券投资 1,577,441,073.52 78.29 1,442,120,992.44 52.81 衍生金融资产-权 - - 16,196,172.79 0.59 42 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 证投资 其他 - - - - 合计 1,770,489,507.40 87.87 2,169,051,477.77 79.43 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感度分析 本基金管理人运用敏感度分析的方法对本基金的市场价格风险进行分析。下表为市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投资价格发生合理、可能的变动时，将对基金净值产生的影响。 1. 假设单个证券的公允价值和市场组合的公允价值依照资本-资产定价模型（CAPM）描述的规律进行变动； 2. 使用本基金业绩比较基准所对应的市场组合进行分析； 假设 3. 在业绩基准变化10%时，对单个证券相应的公允价值变化进行加总得到基金净值的变化。 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：千元） 相关风险变量的变动 本期末 （2008年12月31日） 上年度末 （2007年12月31日） +10% 129,728.40 238,941.90 分析 -10% -129,728.40 -238,941.90 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 4 3 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 193,048,433.88 9.54 其中：股票 193,048,433.88 9.54 2 固定收益投资 1,577,441,073.52 77.94 其中：债券 1,577,441,073.52 77.94 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 193,896,137.87 9.58 6 其他资产 59,555,288.75 2.94 7 合计 2,023,940,934.02 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 序号 行业 公允价值 占基金资产净值比例（%） A 农、林、牧、渔业 - - B 采掘业 - - C 制造业 90,722,088.86 4.50 C0 食品、饮料 15,960,998.88 0.79 C1 纺织、服装、皮毛 5,703,754.20 0.28 C2 木材、家具 - - C3 造纸、印刷 - - C4 石油、化学、塑胶、塑料 15,050,449.27 0.75 C5 电子 175,500.00 0.01 C6 金属、非金属 9,832,185.36 0.49 C7 机械、设备、仪表 - - C8 医药、生物制品 43,999,201.15 2.18 C99 其他制造业 - - D 电力、煤气及水的生产和供应业 - - E 建筑业 - - 4 4 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 F 交通运输、仓储业 4,260,000.00 0.21 G 信息技术业 8,157,416.00 0.40 H 批发和零售贸易 26,074,210.02 1.29 I 金融、保险业 57,600,000.00 2.86 J 房地产业 - - K 社会服务业 3,870,200.00 0.19 L 传播与文化产业 - - M 综合类 2,364,519.00 0.12 合 计 193,048,433.88 9.58 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序 号 股票代码 股票名称 数量 （股） 公允价值 占基金资产净值比例 （%） 1 600036 招商银行 2,500,000 30,400,000.00 1.51 2 600000 浦发银行 1,300,000 17,225,000.00 0.85 3 000895 双汇发展 462,906 15,960,998.88 0.79 4 000061 农 产 品 800,000 12,720,000.00 0.63 5 600664 哈药股份 1,052,740 11,769,633.20 0.58 6 600196 复星医药 1,000,000 10,610,000.00 0.53 7 600529 山东药玻 999,912 9,529,161.36 0.47 8 000063 中兴通讯 299,905 8,157,416.00 0.40 9 600500 中化国际 1,014,100 7,899,839.00 0.39 10 000919 金陵药业 1,471,991 7,551,313.83 0.37 11 000999 三九医药 499,926 7,223,930.70 0.36 12 600329 *ST中新 669,243 5,983,032.42 0.30 13 600232 金鹰股份 1,933,476 5,703,754.20 0.28 14 600315 上海家化 199,909 5,603,449.27 0.28 15 601628 中国人寿 300,000 5,595,000.00 0.28 16 600703 ST三安 480,000 4,584,000.00 0.23 17 601166 兴业银行 300,000 4,380,000.00 0.22 18 600368 五洲交通 1,000,000 4,260,000.00 0.21 19 600258 首旅股份 418,400 3,870,200.00 0.19 20 600352 浙江龙盛 500,000 3,150,000.00 0.16 21 000759 武汉中百 300,000 2,820,000.00 0.14 22 000155 川化股份 300,000 1,713,000.00 0.09 23 600616 金枫酒业 156,200 1,668,216.00 0.08 24 000572 海马股份 411,250 1,283,100.00 0.06 25 600858 银座股份 65,900 1,081,419.00 0.05 4 5 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 26 000987 广州友谊 91,319 966,155.02 0.05 27 600267 海正药业 57,650 861,291.00 0.04 28 000960 锡业股份 32,100 303,024.00 0.02 29 002008 大族激光 30,000 175,500.00 0.01 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前二十名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（%） 1 600026 中海发展 299,371,718.64 10.96 2 600036 招商银行 280,710,262.36 10.28 3 600236 桂冠电力 151,630,863.20 5.55 4 600598 北 大 荒 126,426,817.60 4.63 5 601939 建设银行 74,982,373.96 2.75 6 600016 民生银行 60,291,390.91 2.21 7 600078 澄星股份 49,725,000.00 1.82 8 600368 五洲交通 39,330,000.00 1.44 9 600348 国阳新能 33,805,905.78 1.24 10 000822 山东海化 33,470,296.20 1.23 11 600000 浦发银行 33,371,633.00 1.22 12 601628 中国人寿 32,269,377.10 1.18 13 601166 兴业银行 29,006,368.54 1.06 14 600196 复星医药 24,758,302.62 0.91 15 600508 上海能源 24,521,375.50 0.90 16 600176 中国玻纤 22,398,741.46 0.82 17 002091 江苏国泰 21,042,283.20 0.77 18 600798 宁波海运 19,458,218.41 0.71 19 601919 中国远洋 18,073,594.00 0.66 20 601088 中国神华 13,899,492.27 0.51 8.4.2 累计卖出价值超出期初基金资产净值2%或前二十名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%） 1 600026 中海发展 285,299,498.07 10.45 2 600036 招商银行 255,110,375.93 9.34 3 600236 桂冠电力 159,638,147.38 5.85 4 600598 北 大 荒 126,007,229.87 4.61 5 600123 兰花科创 90,698,380.20 3.32 4 6 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 6 600686 金龙汽车 73,558,987.80 2.69 7 601939 建设银行 69,534,476.41 2.55 8 600348 国阳新能 64,970,503.70 2.38 9 600000 浦发银行 64,244,568.07 2.35 10 600016 民生银行 52,187,985.85 1.91 11 000895 双汇发展 51,501,139.80 1.89 12 600748 上实发展 44,700,795.24 1.64 13 600078 澄星股份 42,112,766.75 1.54 14 000061 农 产 品 38,949,844.53 1.43 15 600096 云 天 化 38,237,614.28 1.40 16 600309 烟台万华 34,567,305.00 1.27 17 600368 五洲交通 31,829,429.42 1.17 18 000822 山东海化 31,528,877.22 1.15 19 600508 上海能源 26,066,849.91 0.95 20 601857 中国石油 25,969,295.00 0.95 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 1,717,044,916.65 卖出股票收入（成交）总额 2,015,370,291.80 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 483,600,000.00 24.00 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 244,201,750.82 12.12 5 企业短期融资券 - - 6 可转债 849,639,322.70 42.17 7 其他 - - 8 合计 1,577,441,073.52 78.29 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 4 7 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 比例（％） 1 0801034 08央票34 2,500,000 241,925,000.00 12.01 2 110003 新钢转债 2,490,420 238,831,278.00 11.85 3 110002 南山转债 2,398,090 222,830,522.80 11.06 4 0801028 08央票28 2,000,000 193,320,000.00 9.59 5 126018 08江铜债 1,342,990 97,541,363.70 4.84 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体除中兴通讯外，本期未出现被监管部门立案调查，并且未在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 中兴通讯（000063）于2008年10月7日公告称，其因在财政部开展的会计信息质量例行检查中，被财政部驻深圳市财政监察专员办事处发现存在财务报表编制、营业收入核算、个税返还手续费核算等六方面问题。该公司被处以行政处罚金额16万元，及要求公司补缴企业所得税人民币380万元（公司已在检查期间缴纳）。 对该股票投资决策程序的说明： 本基金管理人看好该公司的业绩增长潜力，考虑到前述问题对2007 年的财务状况以及经营成果和现金流量未产生重大影响，因此经过公司投研人员和风控人员讨论，按照投资决策流程买入该股票。 8.9.2 本基金投资的前十名股票中没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股票。 4 8 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 8.9.3 其他资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,098,780.49 2 应收证券清算款 22,080,264.44 3 应收股利 - 4 应收利息 21,196,570.49 5 应收申购款 15,179,673.33 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 59,555,288.75 8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 110002 南山转债 222,830,522.80 11.06 2 125528 柳工转债 67,473,871.44 3.35 3 125572 海马转债 53,355,965.82 2.65 4 125709 唐钢转债 50,735,000.00 2.52 5 110971 恒源转债 35,850,897.00 1.78 6 110598 大荒转债 34,539,298.50 1.71 7 110567 山鹰转债 34,487,420.80 1.71 8 110368 五洲转债 26,755,304.40 1.33 9 125960 锡业转债 24,149,962.24 1.20 10 110078 澄星转债 21,550,964.40 1.07 11 128031 巨轮转债 18,513,000.00 0.92 12 110232 金鹰转债 12,073,551.60 0.60 13 110227 赤化转债 8,492,285.70 0.42 8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 4 9 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 基金持有人份额结构（％） 机构投资者 个人投资者 基金持有人户数（户） 户均持有份额 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 37,955 52,201.75 508,884,467.93 25.68% 1,472,472,870.44 74.32% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 项 目 持有份额总量（份） 占本基金总份额的比例 基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 1,036,358.85 0.05% §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2004年5月11日）基金份额总额 3,282,404,810.93 报告期期初基金份额总额 1,833,945,667.94 报告期期间基金总申购份额 770,334,998.63 报告期期间基金总赎回份额 622,963,328.20 报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以“-”填列） - 报告期期末基金份额总额 1,981,317,338.37 注：总申购份额含红利再投资、转换转入份额，总赎回份额含转换转出份额。 5 0 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、报告期内基金管理人的重大人事变动：经兴业全球人寿基金管理有限公司股东会2008年第一次会议审议通过，解散公司第一届董事会，选举兰荣、张训苏、郑苏芬、刘先觉、万维德（Marc van Weede）、祖百瑞（Imaad Zuberi）担任公司董事，陈百助、黄明、于宁担任公司独立董事。 2、报告期内基金托管人无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内本基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 因安永会计师事务所对旗下两家合作所“安永大华会计师事务所”和“安永华明会计师事务所”进行合并，合并后的名称为“安永华明会计师事务所”，经公司第二届董事会2008年第四次会议审议同意，公司及公司旗下基金的审计服务机构由“安永大华会计师事务所”变更为“安永华明会计师事务所”。公司已于2008年11月22日在公司网站上对此进行了公告。 本基金自合同生效日起连续3年聘请安永华明会计师事务所有限公司为本基金提供审计服务。本年度支付给所聘任的会计师事务所10万元人民币。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受到监管部门的稽查或处罚。 5 1 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元数量 成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例 备注 兴业证券 2 697,847,729.81 23.95% 616,687.66 23.75% 中金公司 1 400,254,848.26 13.74% 352,072.01 13.56% 广发证券 1 177,901,448.93 6.11% 163,297.25 6.29% 中银国际 2 367,084,561.82 12.60% 327,976.15 12.63% 国泰君安 1 749,358,596.67 25.72% 677,349.14 26.09% 湘财证券 1 161,953,229.02 5.56% 139,160.32 5.36% 申银万国 1 97,302,379.40 3.34% 94,749.65 3.65% 国元证券 1 261,641,706.87 8.98% 224,895.67 8.66% 光大证券 1 - - - - 中信建投 1 - - - - 中国银河 2 - - - - 金元证券 1 - - - - 注：根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位，并经公司董事会批准。 债券交易 权证交易 券商名称 债券交易量 占当期债券 交易量的比例 权证交易量 占当期权证交易量的比例 备注 兴业证券 452,469,819.91 21.98% - - 中金公司 148,205,673.80 7.20% 12,936,896.83 50.14% 广发证券 151,042,175.70 7.34% - - 中银国际 479,749,057.26 23.30% 4,605,994.21 17.85% 国泰君安 622,900,416.61 30.26% 5,286,348.25 20.49% 湘财证券 22,441,191.80 1.09% - - 申银万国 150,529,612.90 7.31% - - 国元证券 31,258,957.90 1.52% 2,969,963.47 11.51% 光大证券 - - - - 中信建投 - - - - 中国银河 - - - - 金元证券 - - - - 5 2 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 关于通过湘财证券网上交易系统申购兴业全球视野基金和兴业可转债基金费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-1-18 2 关于通过国泰君安网上交易系统申购旗下部分基金费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-1-21 3 关于兴业可转债混合型证券投资基金继续暂停申购业务的第十次提示性公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-1-29 4 关于增加中国民生银行为旗下四基金代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-2-21 5 关于恢复兴业可转债混合型基金小额定期定额投资业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-2-26 6 关于在工商银行开通兴业可转债基金定期定额投资业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-2-27 7 关于兴业可转债基金参加工商银行基金定期定额业务申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-2-27 8 关于兴业可转债混合型证券投资基金继续暂停申购业务的第十一次提示性公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-2-29 9 关于通过招商银行网银申购兴业可转债基金费率优惠活动展期的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-2-29 10 关于增加兴业证券为恢复办理兴业可转债混合型基金小额定期定额投资业务代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-3-9 11 关于兴业可转债混合型证券投资基金继续暂停申购业务的第十二次提示性公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-3-29 12 关于通过工商银行个人网银申购兴业旗下部分基金申购费率优惠活动展期的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-3-31 13 关于股权转让、增加注册资本、公司更名、公司章程修改的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-4-12 5 3 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 14 关于兴业可转债混合型证券投资基金继续暂停申购业务的第十三次提示性公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-4-29 15 关于增加江南证券为旗下部分基金代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-5-12 16 关于增加光大银行为旗下四基金代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-5-14 17 关于在光大银行开通旗下三只基金定期定额投资业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-5-14 18 关于旗下两只基金参加光大银行基金定期定额业务申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-5-14 19 关于旗下两只基金参加光大银行网上银行申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-5-14 20 关于增加申银万国证券为旗下两只基金代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-5-19 21 关于增加国元证券为兴业可转债基金代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-5-24 22 关于通过中国建设银行网上银行申购旗下部分基金费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-5-28 23 兴业全球人寿基金管理有限公司关于董事变更的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-5-27 24 关于兴业可转债混合型证券投资基金继续暂停申购业务的第十四次提示性公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-5-29 25 关于旗下部分基金参加建设银行基金定期定额业务申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-5-30 26 关于增加办理旗下部分基金定期定额投资业务代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-6-2 27 关于旗下部分基金参加交通银行基金定期定额业务申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-6-12 28 关于调整定期定额投资业务最低申购金额 中国证券报、上海 2008-6-27 5 4 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 的公告 证券报、证券时报、基金管理人网站 29 关于增加农业银行为旗下三基金代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-6-27 30 关于在农业银行开通旗下三只基金定期定额申购及赎回业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-6-27 31 关于兴业可转债混合型证券投资基金继续暂停申购业务的第十五次提示性公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-6-30 32 旗下各基金2008年半年度资产净值公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-7-1 33 关于开通中国农业银行金穗卡基金网上交易业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-7-9 34 关于通过民生银行办理旗下基金定期定额投资业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-7-9 35 关于恢复兴业可转债混合型证券投资基金日常申购、转换、大额定期定额投资业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-7-11 36 关于旗下部分基金参加光大银行基金定期定额业务申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-7-18 37 关于旗下部分基金参加中信建投证券定时定额申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-7-19 38 关于通过德邦证券网上交易系统申购旗下部分基金费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-7-26 39 关于调整中国农业银行金穗卡基金网上交易申购优惠费率的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-8-29 40 关于变更公司名称、注册资本及修改公司章程的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-9-2 41 关于延长农行金穗卡网上交易申购费率优惠期的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-9-2 42 关于长期停牌股票等没有市价的投资品种估值问题的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、 2008-9-16 5 5 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 基金管理人网站 43 关于长期停牌股票等没有市价的投资品种估值政策调整及对基金资产净值影响的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-9-17 44 关于调整中国农业银行金穗卡基金网上交易申购优惠费率的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-9-26 45 关于旗下基金在部分代销机构开通转换业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-9-26 46 关于通过光大证券网上交易系统申购旗下部分基金费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-10-25 47 关于旗下基金参加上海浦东发展银行基金定投申购优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-10-31 48 关于变更直销账户的公告（兴业银行） 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-11-15 49 关于变更直销账户的公告（工行建行） 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-11-18 50 关于旗下基金所持有的云天化（600096）股票估值方法变更的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-11-20 51 关于变更为旗下基金提供审计服务的会计师事务所的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-11-22 52 关于增加中国银行为旗下三只基金代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-12-24 53 关于调整中国建设银行龙卡基金网上交易申购优惠费率的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-12-27 54 关于旗下部分基金参加工商银行基金定期定额业务申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-12-30 55 关于旗下部分基金参加建设银行基金定期定额业务申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、基金管理人网站 2008-12-30 5 6 兴业可转债混合型证券投资基金 2008 年度报告 §12 备查文件目录 1、 中国证监会批准兴业可转债混合型证券投资基金设立的文件 2、 《兴业可转债混合型证券投资基金基金合同》 3、 《兴业可转债混合型证券投资基金托管协议》 4、 《兴业可转债混合型证券投资基金招募说明书》 5、 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程 6、 本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件。 存放地点：基金管理人、基金托管人的办公场所。 查阅方式：投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人、基金托管人办公场所免费查阅。 客户服务中心电话：400-678-0099，021-38824536 兴业全球基金管理有限公司 2009年3月28日 5 7 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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