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| 摩根双核平衡混合A(373020) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 56872 | ||||||||
| 基金代码 | 373020 | ||||||||
| 公告日期 | 2009-03-28 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 上投摩根双核平衡混合型证券投资基金2008年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 2008 年12 月31 日 基金管理人：上投摩根基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 报告送出日期： 二〇〇九年三月二十八日 2 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责 任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2009 年3 月27 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、 投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保 证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2008 年1 月1 日起至12 月31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录........................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示................................................................................................................................................ 2 1.2 目录........................................................................................................................................................ 2 §2 基金简介....................................................................................................................................................... 4 2.1 基金基本情况........................................................................................................................................ 4 2.2 基金产品说明........................................................................................................................................ 4 2.3 基金管理人和基金托管人..................................................................................................................... 4 2.4 信息披露方式........................................................................................................................................ 5 2.5 其他相关资料........................................................................................................................................ 5 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.......................................................................................... 5 3.1 主要会计数据和财务指标..................................................................................................................... 5 3.2 基金净值表现........................................................................................................................................ 6 3.3 过去三年基金的利润分配情况............................................................................................................. 7 §4 管理人报告..................................................................................................................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况................................................................................................................. 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......................................................................... 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明..................................................................................... 9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明................................................................... 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望................................................................... 10 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况................................................................................... 10 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明............................................................................... 11 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明................................................................................... 11 3 §5 托管人报告................................................................................................................................................... 11 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明....................................................................................... 11 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明................... 11 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................................... 11 §6 审计报告....................................................................................................................................................... 12 §7 年度财务报表............................................................................................................................................... 13 7.1 资产负债表........................................................................................................................................... 13 7.2 利润表.................................................................................................................................................. 14 7.3 所有者权益（基金净值）变动表....................................................................................................... 15 7.4 报表附注.............................................................................................................................................. 16 §8 投资组合报告............................................................................................................................................. 36 8.1 期末基金资产组合情况....................................................................................................................... 36 8.2 期末按行业分类的股票投资组合....................................................................................................... 36 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细................................................... 37 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动................................................................................................... 42 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合............................................................................................... 43 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细....................................... 44 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细....................... 44 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细....................................... 44 8.9 投资组合报告附注............................................................................................................................... 44 §9 基金份额持有人信息................................................................................................................................... 45 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构........................................................................................... 45 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况................................................................... 45 §10 开放式基金份额变动................................................................................................................................. 45 §11 重大事件揭示............................................................................................................................................. 46 11.1 基金份额持有人大会决议................................................................................................................. 46 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动................................................. 46 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..................................................................... 46 11.4 基金投资策略的改变......................................................................................................................... 46 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况............................................................................................. 46 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况............................................................. 46 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......................................................................................... 46 11.8 其他重大事件.................................................................................................................................... 47 §12 影响投资者决策的其他重要信息............................................................................................................ 48 §13 备查文件目录........................................................................................................................................... 49 4 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 上投摩根双息平衡混合型证券投资基 金 基金简称 双息平衡 交易代码 373010 基金运作方式 契约型开放式基金 基金合同生效日 2006年4 月26 日 报告期末基金份额总额 5,064,948,409.53 份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金重点投资高股息、高债息品种， 获得稳定的股息与债息收入，同时把握 资本利得机会以争取完全收益，力求为 投资者创造绝对回报。 投资策略 本基金兼具红利与平衡基金特色，在借 鉴JP 摩根资产管理集团全球行之有效 的投资理念基础上，充分结合国内资本 市场的实际特征，通过严格的证券选 择，深入挖掘股息与债息的获利机会， 并积极运用战略资产配置（SAA）和战 术资产配置（TAA）策略，动态优化投 资组合，以实现进可攻、退可守的投资 布局。在达到预期投资回报后，本基金 会适度锁定投资收益，及时调整资产配 置比例以保证基金表现持续平稳。 业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为：新华富时 150 红利指数收益率?5％＋新华富时 中国国债指数收益率?5％＋同业存款 利率?0％。 风险收益特征 本基金是混合型证券投资基金，主要投 资于红利股及相似条件下到期收益率 较高的优良债券品种，风险高于债券基 金和货币市场基金，低于股票基金，属 于中低风险的证券投资基金产品。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 上投摩根基金管理有限 公司 中国建设银行股份有限 公司 姓名 朱戈宇 信息披露负责人 尹东 联系电 话 021-38794999 010-67595003 5 电子邮 箱 peter.zhu@jpmf-sitico.co m yindong@ccb.cn 客户服务电话 400-889-4888 021-38794888 010-67595096 传真 021-68881170 010-66275853 注册地址 上海市富城路99 号20 楼 北京市西城区金融大街 25 号 办公地址 上海市富城路99 号20 楼 北京市西城区闹市口大 街1 号院1 号楼 邮政编码 200120 100140 法定代表人 陈开元 郭树清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 《中国证券报》 《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.51fund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金 托管人的办公场 所。 2.5 其他相关资料 项目 会计师事务所 注册登记机构 名称 普华永道中天会计师事 务所有限公司 上投摩根基金管理有限 公司 办公地址 上海市湖滨路202 号普华 永道中心11 楼 上海市富城路99 号20 楼 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2008 年 2007 年 2006 年4 月26 日 -2006 年12 月31 日 本期已实现收益 -1,079,982,684.70 5,021,668,763.68 577,048,953.83 本期利润 -3,016,126,166.56 5,050,780,109.22 2,298,030,355.44 加权平均基金份额本期利润 -0.5507 1.2870 0.3430 本期加权平均净值利润率 -58.49% 73.95% 32.29% 本期基金份额净值增长率 -40.45% 115.81% 38.57% 3.1.2 期末数据和指标 2008 年 2007 年 2006 年4 月26 日 -2006 年12 月31 日 期末可供分配利润 -1,547,969,264.86 3,304,430,277.74 401,898,298.21 6 期末可供分配基金份额利润 -0.3056 1.0240 0.0779 期末基金资产净值 3,516,979,144.67 7,352,075,343.56 7,017,835,889.23 期末基金份额净值 0.6944 2.2783 1.3601 3.1.3 累计期末指标 2008 年 2007 年 2006 年4 月26 日 -2006 年12 月31 日 基金份额累计净值增长率 78.10% 199.06% 38.57% 注：“本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益”。期末可 供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎 回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 -4.50% 1.35% -4.51% 1.32% 0.01% 0.03% 过去六个月 -15.28% 1.35% -11.65% 1.34% -3.63% 0.01% 过去一年 -40.45% 1.71% -24.83% 1.43% -15.62% 0.28% 过去三年 - - - - - - 过去五年 - - - - - - 自基金合同 生效起至今 78.10% 1.53% 38.89% 1.21% 39.21% 0.32% 注：本基金于2006 年4 月26 日正式成立。 本基金的业绩比较基准为：新华富时150 红利指数收益率?5％＋新华富时中国国债指 数收益率?5％＋同业存款利率?0％。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 7 注：本基金建仓期自2006 年4 月26 日至2006 年10 月25 日，建仓期结束时资产配置比 例符合本基金基金合同规定。 本基金合同生效日为2006 年4 月26 日，图示时间段为2006 年4 月26 日至2008 年12 月31 日。 3.2.3 自基金合同生效以来每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 -50.00% 0.00% 50.00% 100.00% 150.00% 2006年4月26日（基金成立日）至2006年12月31日2007年1月1日至2007年12月31日2008年1月1日至2008年12月31日 双息平衡累计净值增长率业绩比较基准收益率 注：本基金于2006 年4 月26 日正式成立，图示的时间段为2006 年4 月26 日至2008 年 12 月31 日。 合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份 基金份 额分红 数 现金形式发放总额 再投资形式发放总 额 年度利润分配 合计 备注 2008年 10.712 1,107,631,949.06 3,170,700,225.76 4,278,332,174.82 8 2007年 3.38 637,130,782.92 888,655,564.18 1,525,786,347.10 2006年 0.200 87,779,772.73 45,796,152.23 133,575,924.96 本基金于 2006年4月 26日正式 成立。自基 金合同生 效日至 2006年12 月31日，本 基金运作 时间未满 一年。 合计 14.292 1,832,542,504.71 4,105,151,942.17 5,937,694,446.88 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 上投摩根基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于2004 年5 月12 日正式 成立。公司由上海国际信托投资有限公司（2007 年10 月8 日更名为“上海国际信托有限公 司”）与摩根富林明资产管理（英国）有限公司合资设立，注册资本为1.5 亿元人民币，注 册地上海。截止2008 年12 月底，公司管理的基金共有八只，均为开放式基金：上投摩根 中国优势证券投资基金，于2004 年9 月15 日成立，首发规模为1,669,305,034.88 份；上投 摩根货币市场基金，于2005 年4 月13 日成立，首发规模为991,360,522.73 份；上投摩根阿 尔法股票型证券投资基金，于2005 年10 月11 日成立，首发规模为767,620,088.15 份；上 投摩根双息平衡混合型证券投资基金，于2006 年04 月26 日成立，首发规模为 6,435,738,977.50 份；上投摩根成长先锋股票型证券投资基金，于2006 年09 月20 日成立， 首发规模为5,480,692,618.04 份；上投摩根内需动力股票型证券投资基金，于2007 年04 月 13 日成立，首发规模为9,884,799,607.98 份；上投摩根亚太优势股票型证券投资基金，于 2007 年10 月22 日成立，首发规模为29,572,160,439.53 份；上投摩根双核平衡混合型证券 投资基金，于2008 年5 月21 日成立，首发规模为1,423,318,139.20 份。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从 业年限 说明 芮崑 本基金 基金经 理，同时 兼任上 投摩根 双核平 衡混合 型证券 2006-04-26 （基金合同 生效之日） - 7 年以 上 1970 年7 月出生。上 海财经大学财政系经 济学硕士，博士在读。 芮崑先生曾任东北证 券金融与产业研究所 高级研究员、湘财证 券研发中心首席分析 师等岗位。2004 年加 9 投资基 金基金 经理 入本公司，任基金经 理助理，并从2008 年 5 月起同时担任上投 摩根双核平衡混合型 证券投资基金基金经 理。 李颖 曾任本 基金基 金经理 并曾兼 任上投 摩根货 币市场 基金基 金经理、 固定收 益部副 总监 2007-08-29 2008-11-29 10 年以 上 1975 年出生，管理学 博士，中国注册会计 师。曾任上海金信证 券研究所研究员；湘 财证券资产管理总部 投资经理；2005 年1 月至2005 年9 月担任 长信基金管理公司长 信利息收益基金基金 经理；2006 年2 月 ——2008 年11 月28 日任上投摩根基金管 理有限公司上投摩根 货币市场基金基金经 理。 注： 1.任职日期和离任日期指公司作出决定后正式对外公告之日，其中芮崑先生担 任首任基金经理之任职日期为本基金基金合同生效之日； 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。基金管理人勤 勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律 法规、《上投摩根双息平衡混合型证券投资基金基金合同》的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人建立了完善的公平交易制度。确保不同基金在买卖同一证 券时，按照时间优先，比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。交易系统中缺省使 用公平交易模块,一旦出现不同基金同时买卖同一证券时，系统自动切换至公平交易模 块进行委托。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 基金名称 2008年度净值增长率 业绩表现差异说明 双息平衡 -40.45％ 双核平衡 -9.71％ 双核平衡为2008年发行的新 基金，由于其成立日期为2008 年5月21日，建仓期截至2008 10 年11月20日止，因此两个投资 组合在本年度内的业绩表现 也有一定差异。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金不存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 2008 年，金融海啸越演越烈，宏观经济进入下降周期，加上国内宏观调控收缩流 动性的影响，A 股市场出现单边下跌态势，跌幅达到65%左右。2008 年第4 季度，政 府出台“4 万亿”经济刺激政策，水泥、电力设备、工程机械等上涨，市场逐步活跃，改 变了单边下跌的格局。本基金采取防御、均衡配置的策略，通过偏防御的组合来抵预市 场的下跌。2008 年，双息平衡基金净值增长率为-40.45%，位于同类基金的前1/3。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2009 年，我们认为经过2008 年的大幅调整，A 股市场的系统性风险得到很大 释放，估值水平到了合理区间。但是，金融海啸对实体经济的负面影响也越来越深，全 球经济明显减速，上市公司业绩有可能低于预期。与此同时，宽松的货币政策的效应逐 步体现，流动性充沛。因此，较差的基本面与积极偏多的政策面之间的博弈，是2009 年的主基调。 对基金投资而言，09 年也是艰难的一年，面对局部性、阶段性的机会，本基金将 采取波段操作的策略，力求集少成多，为持有人赚取正收益。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人在内部监察工作中一切从合规运作、保障基金份额持有人利益 出发，由独立的监察稽核部门对公司经营、基金运作及员工行为的合规性进行定期和不定 期检查，推动内部控制机制的完善与优化，保证各项法规和管理制度的落实，发现问题及 时提出建议并督促有关部门改进。 在本报告期内，本基金管理人内部监察工作重点集中于以下几个方面： （1）根据基金监管法律法规的重大变化，推动公司各部门完善制度建设和业务流程，并加 强内部法规培训； （2）全面开展基金运作的监察稽核工作，确保基金投资的合法合规。通过日常合规监控、 定期审计查核等工作方法，完善内部控制管理，保证本基金的合法合规运作，在本年的监 察稽核工作中，没有发现重大违法违规行为； （3）按照中国证监会的要求，在公司内部严格推行风险控制自我评估制度。通过各部门的 参与和自我评估，明确了各部门的风险点，对控制不足的风险点，制订了进一步的控制措 施； （4）根据监管部门的要求，完成与基金投资业务相关的定期监察报告，报送中国证监会和 董事会； 11 （5）制定了规范公司员工操守的有关规定，严格防范利益冲突。 公司自成立以来，各项业务运作正常，内部控制和风险防范措施逐步完善并积极发挥作用。 本基金运作合法合规,保障了基金份额持有人的利益。我们将继续以风险控制为核心，提高 内部监察工作的科学性和有效性，保障基金合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本公司的基金估值和会计核算由基金会计部负责，根据相关的法律法规规定、基金合 同的约定，制定了内部控制措施，对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险 控制，目的是保证基金估值和会计核算的准确性。基金会计部人员均具备基金从业资格和 相关工作经历。本公司成立了估值委员会，并制订有关议事规则。估值委员会成员包括公 司管理层、督察长、基金会计、风险管理等方面的负责人以及相关基金经理，所有相关成 员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会对估值事项发表意见，评估基金 估值的公允性和合理性。基金经理是估值委员会的重要成员，参加估值委员会会议，参与 估值程序和估值技术的讨论。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本期分别于2008 年1 月14 日公告每10 份基金份额派发红利7.891 元，共计派 发红利2,828,506,771.70 元，权益登记日2008 年1 月23 日；于2008 年2 月21 日公告每10 份基金份额派发红利2.821 元，共计派发红利1,449,825,403.12 元，权益登记日2008 年2 月27 日。本基金2008 年度共计派发红利4,278,332,174.82 元。 继08 年度上述的两次分红之后,本基金已实现收益均未超过中国人民银行一年期居民 储蓄存款利率（税前）的1.5 倍，根据相关法律法规和本基金合同约定，本基金本期未达到 分红条件，则未再进行收益分配。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投 资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本 基金的基金资产净值计算、基金费用开支、利润分配等方面进行了认真的复核，对本基金 的投资运作方面进行了监督，发现个别监督指标受市场影响被动超出监督比例并及时通知 了基金管理人，对基金份额持有人利益未造成损害。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、 投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 12 §6 审计报告 普华永道中天审字(2009)第20173 号 上投摩根双息平衡混合型证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的上投摩根双息平衡混合型证券投资基金(以下简称“上投摩根双息平衡基 金”)的财务报表，包括2008 年12 月31 日的资产负债表、2008 年度的利润表、所有者权益 (基金净值)变动表和财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财 务报表是上投摩根双息平衡基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司管理层的责任。 这种责任包括： (1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误而导致的重大错报； (2) 选择和运用恰当的会计政策； (3) 作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰 当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财务 报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制，在所有重大方面公允反映了上投摩 根双息平衡基金2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和基金净值变动 情况。 普华永道中天 注册会计师 13 会计师事务所有限公司 ———————— 汪 棣 中国?上海市 注册会计师 ———————— 2009 年3 月26 日 陈 宇 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：上投摩根双息平衡混合型证券投资基金 报告截止日：2008 年12 月31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2008 年12 月31 日 上年度末 2007 年12 月31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 282,099,305.30 415,221,047.37 结算备付金 6,721,456.90 4,567,504.95 存出保证金 891,061.95 2,068,528.05 交易性金融资产 7.4.7.2 3,241,595,575.50 6,637,035,261.66 其中：股票投资 1,665,531,307.76 4,830,305,041.55 基金投资 - - 债券投资 1,576,064,267.74 1,806,730,220.11 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 129,766,613.61 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 188,878,674.02 应收利息 7.4.7.5 22,505,799.00 26,612,696.18 应收股利 - - 应收申购款 648,127.19 5,090,514.24 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 3,554,461,325.84 7,409,240,840.08 负债和所有者权益 附注号 本期末 2008 年12 月31 日 上年度末 2007 年12 月31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 7,996,904.18 - 14 应付赎回款 17,858,918.04 38,975,562.76 应付管理人报酬 4,599,544.75 9,191,746.49 应付托管费 766,590.79 1,531,957.73 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 2,975,588.41 4,161,879.36 应交税费 2,089,080.94 1,552,727.74 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 1,195,554.06 1,751,622.44 负债合计 37,482,181.17 57,165,496.52 所有者权益： - - 实收基金 7.4.7.9 5,064,948,409.53 3,226,963,558.01 未分配利润 7.4.7.10 -1,547,969,264.86 4,125,111,785.55 所有者权益合计 3,516,979,144.67 7,352,075,343.56 负债和所有者权益总计 3,554,461,325.84 7,409,240,840.08 注：报告截止日2008 年12 月31 日，基金份额净值0.6944 元，基金份额总额 5,064,948,409.53 份。 后附7.4 报表附注为本财务报表的组成部分。 基金管理公司负责人：王鸿嫔 主管会计工作的负责人：胡志强 会计机构负责人：罗嘉 7.2 利润表 会计主体：上投摩根双息平衡混合型证券投资基金 本报告期：2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2008 年1 月1 日至 2008 年12 月31 日 上年度可比期间 2007 年1 月1 日至 2007 年12 月31 日 一、收入 -2,890,574,022.47 5,246,414,989.40 1.利息收入 61,064,383.35 50,093,902.36 其中：存款利息收入 7.4.7.11 5,365,914.89 4,709,420.91 债券利息收入 55,431,998.46 44,756,331.45 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 266,470.00 628,150.00 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -1,018,698,267.72 5,157,739,410.35 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -1,072,184,279.25 5,029,527,468.02 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 26,880,142.96 33,251,543.14 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 -779,704.06 68,151,245.64 股利收益 7.4.7.15 27,385,572.63 26,809,153.55 3.公允价值变动收益（损失以“-” 7.4.7.16 -1,936,143,481.86 29,111,345.54 15 号填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 3,203,343.76 9,470,331.15 二、费用（以“-”号填列） -125,552,144.09 -195,634,880.18 1．管理人报酬 -77,889,771.82 -102,345,391.80 2．托管费 -12,981,628.63 -17,057,565.31 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.18 -28,960,015.50 -61,202,577.15 5．利息支出 -5,233,952.64 -14,519,141.55 其中：卖出回购金融资产支出 -5,233,952.64 -14,519,141.55 6．其他费用 7.4.7.19 -486,775.50 -510,204.37 三、利润总额（亏损总额以“-”号 填列） -3,016,126,166.56 5,050,780,109.22 所得税费用（以“-”号填列） - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -3,016,126,166.56 5,050,780,109.22 后附7.4 报表附注为本财务报表的组成部分。 基金管理公司负责人：王鸿嫔 主管会计工作的负责人：胡志强 会计机构负责人：罗嘉 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：上投摩根双息平衡混合型证券投资基金 本报告期：2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日 单位：人民币元 本期 2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净 值） 3,226,963,558.01 4,125,111,785.55 7,352,075,343.56 二、本期经营活动产生的基金 净值变动数（本期利润） - -3,016,126,166.56 -3,016,126,166.56 三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 1,837,984,851.52 1,621,377,290.97 3,459,362,142.49 其中：1.基金申购款 4,642,076,323.00 1,612,777,272.44 6,254,853,595.44 2.基金赎回款（以“-”号 填列） -2,804,091,471.48 8,600,018.53 -2,795,491,452.95 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 （净值减少以“-”号填列） - -4,278,332,174.82 -4,278,332,174.82 五、期末所有者权益（基金净 值） 5,064,948,409.53 -1,547,969,264.86 3,516,979,144.67 16 上年度可比期间 2007 年1 月1 日至2007 年12 月项目 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净 值） 5,159,719,454.67 1,858,116,434.56 7,017,835,889.23 二、本期经营活动产生的基金 净值变动数（本期利润） - 5,050,780,109.22 5,050,780,109.22 三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数（净值减少以 “-”号填列） -1,932,755,896.66 -1,257,998,411.13 -3,190,754,307.79 其中：1.基金申购款 3,140,769,878.71 1,803,891,035.36 4,944,660,914.07 2.基金赎回款（以“-”号 填列） -5,073,525,775.37 -3,061,889,446.49 -8,135,415,221.86 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 （净值减少以“-”号填列） - -1,525,786,347.10 -1,525,786,347.10 五、期末所有者权益（基金净 值） 3,226,963,558.01 4,125,111,785.55 7,352,075,343.56 后附7.4 报表附注为本财务报表的组成部分。 基金管理公司负责人：王鸿嫔 主管会计工作的负责人：胡志强 会计机构负责人：罗嘉 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 上投摩根双息平衡混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以 下简称“中国证监会”)证监基金字[2006]第50 号《关于同意上投摩根双息平衡混合型证券投 资基金募集的批复》核准，由上投摩根富林明基金管理有限公司(后更名为“上投摩根基金管 理有限公司”)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根双息平衡混合型证券投 资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集 不包括认购资金利息共募集人民币6,434,951,616.90 元，业经普华永道中天会计师事务所有 限公司普华永道中天验字(2006)第41 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《上投摩 根双息平衡混合型证券投资基金基金合同》于2006 年4 月26 日正式生效，基金合同生效 日的基金份额总额为6,435,738,977.50 份基金份额，其中认购资金利息折合787,360.60 份基 金份额。本基金的基金管理人为上投摩根基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行 股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根双息平衡混合型证券投资基金基金 合同》的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证 监会批准的允许基金投资的其他金融工具。在正常市场情况下，本基金投资组合中股票投 资比例为基金总资产的20%-75%，债券为20%-75%，权证的投资比例为基金净资产的0-3%， 并保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。本基金重点投资 对象为高股息、高债息品种，80%以上的非现金基金资产属于上述投资方向。考虑到国内股 市发展现状，缺乏有效避险工具，本基金的基金管理人将保留在极端市场情况中债券投资 最高比例为95%，股票投资最低比例为0%的权利。本基金的业绩比较基准为：新华富时 17 150 红利指数收益率X45%＋新华富时中国国债指数收益率X45%＋同业存款利率X10%。 本财务报表由本基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司于2009 年3 月26 日批准报 出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关 规定(以下合称“企业会计准则”)、、中国证监会基金部通知[2009]4 号关于发布《证券投资基 金信息披露XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>（试行）》等问题的通知、中国证券 业协会于2007 年5 月15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《上投摩根双息平 衡混合型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4 所列示的基金 行业实务操作的有关规定编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2008 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2008 年 12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收 款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的 持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投 资。 本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生 金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交 易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应 收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资 产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他 金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 18 负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负 债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次 除息日至购买日止的利息，应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交 易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，应收款项 和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交 易日结转。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并 进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但 最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件 的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证 具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近 进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用 与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权 债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中 列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于 申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购 和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 19 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现 平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净 值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额 转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确 认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由 债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允 价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括 从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的 也可按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确 认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较 小的也可按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现 金红利或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末 未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的 未实现平准金等)为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分； 若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已 实现部分相抵未实现部分后的余额)。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 (1) 计量属性 本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外，一般采用历 史成本计量。 (2) 重要会计估计及其关键假设 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别 股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 20 (a) 对于特殊事项停牌股票，2008 年9 月16 日之前按停牌前最后交易日的收盘价估值；根 据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，本基 金自2008 年9 月16 日起采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参 考方法》提供的指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票估值，通过停牌 股票所处行业的行业指数变动以大致反映市场因素在停牌期间对于停牌股票公允价值的影 响。上述指数收益法的关键假设包括所选取行业指数的变动能在重大方面基本反映停牌股 票公允价值的变动，停牌股票的发行者在停牌期间的各项变化未对停牌股票公允价值产生 重大影响等。 (b) 对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会基金部通知[2006]37 号《关于进一 步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》，若在证券交易所挂牌的同一股 票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同 一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非 公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例 将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》， 本基金自2008 年9 月16 日起变更特殊事项停牌股票公允价值的确定方法，从按停牌前最 后交易日的收盘价估值改按《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考 方法》提供的指数收益法估值。 上述会计估计变更导致本基金持有的特殊事项停牌股票的公允价值于2008 年9 月16 日下 调1,366,529.27 元，相应调减本基金的净利润1,366,529.27 元和基金资产净值1,366,529.27 元。 7.4.5.3 差错更正的说明 无。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102 号《关于股息 红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103 号《关于股权分置试点改革有关税收政 策问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20% 21 的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司 在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即20% 代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。 (4) 基金买卖股票于2008 年4 月24 日之前按照0.3%的税率缴纳股票交易印花税，自2008 年4 月24 日起至2008 年9 月18 日止按0.1%的税率缴纳。自2008 年9 月19 日起基金卖出 股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对 价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2008 年12 月31 日 上年度末 2007 年12 月31 日 活期存款 282,099,305.30 415,221,047.37 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 282,099,305.30 415,221,047.37 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 2008 年12 月项目 31 日 成本 公允价值 估值增值 股票 1,941,874,789.21 1,665,531,307.76 -276,343,481.45 交易所市场 214,345,821.12 239,197,067.74 24,851,246.62 债券 银行间市场 1,271,425,699.88 1,336,867,200.00 65,441,500.12 合计 1,485,771,521.00 1,576,064,267.74 90,292,746.74 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 3,427,646,310.21 3,241,595,575.50 -186,050,734.71 上年度末 项目 2007 年12 月31 日 成本 公允价值 估值增值 股票 3,136,488,359.83 4,830,305,041.55 1,693,816,681.72 交易所市场 182,252,408.88 216,433,220.11 34,180,811.23 债券 银行间市场 1,592,043,499.64 1,590,297,000.00 -1,746,499.64 合计 1,774,295,908.52 1,806,730,220.11 32,434,311.59 资产支持证券 - - - 基金 - - - 22 其他 - - - 合计 4,910,784,268.35 6,637,035,261.66 1,726,250,993.31 注: 1.于2008 年12 月31 日，股票投资余额中包括按照指数收益法估值的特殊事项停牌相关股 票667,444.30 元(2007 年12 月31 日：无)。采用该估值技术的股票投资于本年度利润表中 确认的公允价值变动损失为237,971.32 元(2007 年度：无)。 2.债券投资中银行间同业市场交易债券均按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结 果由中央国债登记结算有限公司独立提供。采用该估值技术的银行间同业市场交易债券于 本年度利润表中确认的公允价值变动收益为67,187,999.76 元(2007 年度：公允价值变动损失 1,746,499.64 元)。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 单位：人民币元 本期末 2008 年12 月31 日 公允价值 项目 名义金额 资产 负债 备注 利率衍生工具 －无 - - - - 货币衍生工具 －无 - - - - 权益衍生工具 －无 - - - - 其他衍生工具 - - - - 合计 - - - - 上年度末 2007 年12 月31 日 公允价值 项目 名义金额 资产 负债 备注 （投资成本） 利率衍生工具 －无 - - - - 货币衍生工具 －无 - - - - 权益衍生工具 －权证 - 129,766,613.61 - 105,924,859.77 23 其他衍生工具 - - - - 合计 - 129,766,613.61 - - 7.4.7.4 买入返售金融资产 无余额。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2008 年12 月31 日 上年度末 2007 年12 月31 日 应收活期存款利息 47,460.41 142,173.68 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 3,259.95 2,260.94 应收债券利息 22,455,063.65 26,468,148.43 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 14.99 113.13 其他 - - 合计 22,505,799.00 26,612,696.18 7.4.7.6 其他资产 无余额。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2008 年12 月31 日 上年度末 2007 年12 月31 日 交易所市场应付交易费用 2,971,820.91 4,154,370.86 银行间市场应付交易费用 3,767.50 7,508.50 合计 2,975,588.41 4,161,879.36 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2008 年12 月31 日 上年度末 2007 年12 月31 日 应付券商交易单元保证金 1,000,000.00 1,000,000.00 应付赎回费 65,554.06 131,622.44 预提费用 130,000.00 620,000.00 合计 1,195,554.06 1,751,622.44 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 24 本期 2008 年1 月1 日至2008 年12 月项目 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 3,226,963,558.01 3,226,963,558.01 本期申购 4,642,076,323.00 4,642,076,323.00 本期赎回 -2,804,091,471.48 -2,804,091,471.48 本期末 5,064,948,409.53 5,064,948,409.53 注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 3,304,430,277.74 820,681,507.81 4,125,111,785.55 本期利润 -1,079,982,684.70 -1,936,143,481.86 -3,016,126,166.56 本期基金份额交易产生的变 动数 1,025,607,870.34 595,769,420.63 1,621,377,290.97 其中：基金申购款 1,293,762,398.75 319,014,873.69 1,612,777,272.44 基金赎回款 -268,154,528.41 276,754,546.94 8,600,018.53 本期已分配利润 -4,278,332,174.82 - -4,278,332,174.82 本期末 -1,028,276,711.44 -519,692,553.42 -1,547,969,264.86 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2008 年1 月1 日至 2008 年12 月31 日 上年度可比期间 2007 年1 月1 日至 2007 年12 月31 日 活期存款利息收入 5,229,172.62 4,568,924.06 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 89,334.41 121,091.79 其他 47,407.86 19,405.06 合计 5,365,914.89 4,709,420.91 7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2008 年1 月1 日至 2008 年12 月31 日 上年度可比期间 2007 年1 月1 日至 2007 年12 月31 日 卖出股票成交总额 5,822,180,092.58 12,491,363,837.22 卖出股票成本总额 -6,894,364,371.83 -7,461,836,369.20 买卖股票差价收入 -1,072,184,279.25 5,029,527,468.02 7.4.7.13 债券投资收益 25 单位：人民币元 项目 本期 2008年1月1日至 2008年12月31日 上年度可比期间 2007年1月1日至 2007年12月31日 卖出债券及债券到期兑付成交金额 2,457,881,089.79 2,077,572,735.10 卖出债券及债券到期兑付成本总额 -2,368,533,114.48 -1,998,046,214.42 应收利息总额 -62,467,832.35 -46,274,977.54 债券投资收益 26,880,142.96 33,251,543.14 7.4.7.14 衍生工具收益——买卖权证差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2008 年1 月1 日至 2008 年12 月31 日 上年度可比期间 2007 年1 月1 日至 2007 年12 月31 日 卖出权证成交金额 130,268,772.01 374,572,387.76 卖出权证成本总额 -131,048,476.07 -306,421,142.12 买卖权证差价收入 -779,704.06 68,151,245.64 注: 买卖权证差价收入包含权证行权产生的差价收入。 7.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2008 年1 月1 日至 2008 年12 月31 日 上年度可比期间 2007 年1 月1 日至 2007 年12 月31 日 股票投资产生的股利收益 27,385,572.63 26,809,153.55 基金投资产生的股利收益 - - 合计 27,385,572.63 26,809,153.55 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2008 年1 月1 日至 2008 年12 月31 日 上年度可比期间 2007 年1 月1 日至 2007 年12 月31 日 1.交易性金融资产 ——股票投资 -1,970,160,163.17 -21,896,037.89 ——债券投资 57,858,435.15 27,165,629.59 ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 -23,841,753.84 23,841,753.84 3.其他 - - 合计 -1,936,143,481.86 29,111,345.54 26 7.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2008 年1 月1 日至 2008 年12 月31 日 上年度可比期间 2007 年1 月1 日至 2007 年12 月31 日 基金赎回费收入 1,958,227.96 7,114,399.14 基金转换费收入 1,231,678.16 2,354,464.15 印花税返还 13,437.64 - 其他 - 1,467.86 合计 3,203,343.76 9,470,331.15 注: 1.本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。 2.本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成，其中赎回费部分的25%归入转 出基金的基金资产。 7.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2008 年1 月1 日至 2008 年12 月31 日 上年度可比期间 2007 年1 月1 日至 2007 年12 月31 日 交易所市场交易费用 28,946,940.50 61,185,102.15 银行间市场交易费用 13,075.00 17,475.00 合计 28,960,015.50 61,202,577.15 7.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2008 年1 月1 日至 2008 年12 月31 日 上年度可比期间 2007 年1 月1 日至 2007 年12 月31 日 审计费用 130,000.00 140,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 银行费用 38,775.50 52,204.37 债券托管账户维护费 18,000.00 18,000.00 其他 - - 合计 486,775.50 510,204.37 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9 关联方关系 27 关联方名称 与本基金的关系 上投摩根基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构 上海国际信托投资有限公司(“上国投”) 基金管理人的股东 摩根资产管理(英国)有限公司 基金管理人的股东 上海国际集团有限公司(“上海国际”) 基金管理人的最终控股公司 上海证券有限责任公司(“上海证券”) 受上海国际控制的公司、基金代销机构 上海国际集团投资管理有限公司(“上海国际投 资管理”) 受上海国际控制的公司 上海华东实业有限公司(“华东实业”) 受上海国际控制的公司 国泰君安证券股份有限公司(“国泰君安”) 上海国际的全资子公司系国泰君安第一大 股东、基金代销机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日 上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日 关联方名称 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 国泰君安 2,296,334,800.64 20.23% 1,283,204,262.06 6.66% 7.4.10.1.2 权证交易 金额单位：人民币元 本期 2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日 上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日 关联方名称 成交金额 占当期权证 成交总额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的比例 国泰君安 53,607,059.82 63.07% 182,759,332.03 23.57% 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 2008年1月1日至2008年12月31日 关联方名称 当期 佣金 占当期佣金总 量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的 比例 国泰君安 1,914,845.39 19.92% 407,513.75 13.71% 关联方名称 上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日 28 当期 佣金 占当期佣金总 量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的 比例 国泰君安 1,171,341.09 7.17% 265,518.56 6.39% 注: 1.上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管 费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和 市场信息服务等。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2008 年1 月1 日至 2008 年12 月31 日 上年度可比期间 2007 年1 月1 日至 2007 年12 月31 日 当期应支付的管理费 77,889,771.82 102,345,391.80 其中：当期已支付 73,290,227.07 93,153,645.31 期末未支付 4,599,544.75 9,191,746.49 注：支付基金管理人上投摩根基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产 净值1.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.50% / 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2008 年1 月1 日至 2008 年12 月31 日 上年度可比期间 2007 年1 月1 日至 2007 年12 月31 日 当期应支付的托管费 12,981,628.63 17,057,565.31 其中：当期已支付 12,215,037.84 15,525,607.58 期末未支付 766,590.79 1,531,957.73 注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费 率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日 债券交易金额 基金逆回购 银行间市 基金正回购 场交易的 各关联方 名称 基金买入 基金卖出 交易 金额 利息 收入 交易金额 利息支出 中国建设 银行 100,962,000.00 49,085,337.67 - - 1,045,000,000.00 644,963.87 国泰君安 50,545,500.68 - - - - - 29 上年度可比期间 2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日 债券交易金额 基金逆回购 银行间市 基金正回购 场交易的 各关联方 名称 基金买入 基金卖出 交易 金额 利息 收入 交易金额 利息支出 中国建设 银行 - - - - 1,078,150,000.00 734,342.08 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 本期末 2008 年12 月31 日 上年度末 2007 年12 月31 日 关联方名称 持有的 基金份额 持有的基金 份额 占基金总份 额的比例 持有的 基金份额 持有的基金 份额 占基金总份 额的比例 上海国际投资管理 37,000,000.00 0.73% 37,500,000.00 1.16% 华东实业 25,566,136.85 0.50% 18,000,000.00 0.56% 注: 关联方投资本基金费率与公告一致。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日 上年度可比期间 2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日 关联方 名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 282,099,305.30 5,229,172.62 415,221,047.37 4,568,924.06 元 注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位：人民币元 本期 2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称发行方式 数量 （单位：股/张） 总金额 国泰君安 115003 08 中兴债老股东配售66,910 6,691,000.00 国泰君安 126012 08 上港债新债网下申购46,490 4,649,000.00 国泰君安 000667 名流置业老股东增发配售171 2,604.33 30 上年度可比期间 2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称发行方式 数量 （单位：股/张） 总金额 国泰君安 600320 振华港机老股东增发配售205,200 5,967,216.00 国泰君安 601918 国投新集新股网上申购346,000 2,034,480.00 7.4.11 利润分配情况 单位：人民币元 序号 权益 登记日 除息日 每10 份 基金份额 分红数 现金形式 发放总额 再投资形式 发放总额 利润分配 合计 备 注 1 08/01/23 08/01/23 7.891 705,957,042.75 2,122,549,728.95 2,828,506,771.70 2 08/02/27 08/02/27 2.821 401,674,906.31 1,048,150,496.81 1,449,825,403.12 合计 10.712 1,107,631,949.06 3,170,700,225.76 4,278,332,174.82 7.4.12 期末（2008 年12 月31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通日流通受限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 （单位:股 ） 期末 成本总额 期末 估值总额 002257 立立电子 08/06/30 未知 新股网下申购 21.81 21.81 43,974 959,072.94 959,072.94 注: 1. 基金可使用以基金名义开设的股票账户，比照个人投资者和一般法人、战略投资者参与 新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订 申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网 上认购获配的新股或增发新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。 2.根据宁波立立电子股份有限公司2008 年7 月7 日发布的公告，有关监管部门要求保荐人 等中介机构对媒体报道的有关问题进行核查，上市日期待定。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票 金额单位：人民币元 股票代 码 股票名称 停牌日期 停牌原因 期末 估值单 价 复牌日 期 复牌 开盘 单价 数量 （股） 期末 成本总额 期末 估值总额 000792 盐湖钾肥 08/06/26 资产重组56.78 08/12/26 78.23 11,750 904,675.00 667,165.00 600900 长江电力 08/05/08 资产重组7.35 未知未知38 257.91 279.30 600886 国投电力 08/12/09 资产重组9.13 09/03/04 10.04 30 184.20 273.90 注: 31 1. 本基金截至2008 年12 月31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时 停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。 2.本基金年末持有的青海盐湖钾肥股份有限公司股票自2008 年12 月26 日复牌至2008 年 12 月31 日证券交易所闭市时连续跌停且成交量极低，故作为流通受限证券列示且于2008 年12 月31 日采用指数收益法估值。该股票于2009 年1 月8 日打开跌停板，当日的收盘价 为每股37.99 元。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是一只进行主动投资的混合型证券投资基金，属于中低风险品种。本基金投资的金 融工具主要包括股票投资、债券投资及权证投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这 些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人 从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收 益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益高于保本基金而低于平衡型基金，谋求稳定和可 持续的绝对收益”的风险收益目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，董事会主要负责基金管理人风险管理 战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。董事会下设督察长，负责对基金管理人各业 务环节合法合规运作的监督检查和基金管理人内部稽核监控工作，并可向基金管理人董事 会和中国证监会直接报告。经营管理层下设风险评估联席会议，进行各部门管理程序的风 险确认，并对各类风险予以事先充分的评估和防范， 并进行及时控制和采取应急措施；在 业务操作层面监察稽核部负责基金管理人各部门的风险控制检查，定期不定期对业务部门 内部控制制度执行情况和遵循国家法律，法规及其他规定的执行情况进行检查，并适时提 出修改建议；风险管理部负责投资限制指标体系的设定和更新，对于违反指标体系的投资 进行监查和风险控制的评估，并负责协助各部门修正、修订内部控制作业制度，并对各部 门的日常作业，依据风险管理的考评，定期或不定期对各项风险指标进行控管，并提出内 控建议。 本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、风 险管理部、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法 去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出 现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资 产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失 32 的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策， 将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行 人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基 金的托管行中国建设银行，因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进 行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，因此 违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券 交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券 发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金均投资于具有良好信用等 级的证券，且投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由 本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基 金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市 场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价 格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行 严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的 基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动 性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短 时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资 品种比例等。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易， 因此除附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时 变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限 一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份 额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流 量。 33 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变 动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏 感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融 工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合 的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流 量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结 算备付金及债券投资等。 下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按 照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2008 年12 月31 日 1 年以内1 至5 年5 年以上不计息合计 资产 银行存款 282,099,305.30 - - - 282,099,305.30 结算备付金 6,721,456.90 - - - 6,721,456.90 存出保证金 - - - 891,061.95 891,061.95 交易性金融资产 338,892,000.00 1,028,622,082.74 208,550,185.00 1,665,531,307.76 3,241,595,575.50 应收利息 - - - 22,505,799.00 22,505,799.00 应收申购款 24,774.07 - - 623,353.12 648,127.19 资产总计 627,737,536.27 1,028,622,082.74 208,550,185.00 1,689,551,521.83 3,554,461,325.84 负债 应付证券清算款 - - - 7,996,904.18 7,996,904.18 应付赎回款 - - - 17,858,918.04 17,858,918.04 应付管理人报酬 - - - 4,599,544.75 4,599,544.75 应付托管费 - - - 766,590.79 766,590.79 应付交易费用 - - - 2,975,588.41 2,975,588.41 应交税费 - - - 2,089,080.94 2,089,080.94 其他负债 - - - 1,195,554.06 1,195,554.06 负债总计 - - - 37,482,181.17 37,482,181.17 利率风险敞口 627,737,536.27 1,028,622,082.74 208,550,185.00 1,652,069,340.66 3,516,979,144.67 34 上年度末 2007 年12 月31 日 1 年以内1 至5 年5 年以上不计息合计 资产 银行存款 415,221,047.37 - - - 415,221,047.37 结算备付金 4,567,504.95 - - - 4,567,504.95 存出保证金 - - - 2,068,528.05 2,068,528.05 交易性金融资产 1,590,297,000.00 213,701,230.11 2,731,990.00 4,830,305,041.55 6,637,035,261.66 衍生金融资产 - - - 129,766,613.61 129,766,613.61 应收证券清算款 - - - 188,878,674.02 188,878,674.02 应收利息 - - - 26,612,696.18 26,612,696.18 应收申购款 481,764.11 - - 4,608,750.13 5,090,514.24 资产总计 2,010,567,316.43 213,701,230.11 2,731,990.00 5,182,240,303.54 7,409,240,840.08 负债 应付赎回款 - - - 38,975,562.76 38,975,562.76 应付管理人报酬 - - - 9,191,746.49 9,191,746.49 应付托管费 - - - 1,531,957.73 1,531,957.73 应付交易费用 - - - 4,161,879.36 4,161,879.36 应交税费 - - - 1,552,727.74 1,552,727.74 其他负债 - - - 1,751,622.44 1,751,622.44 负债总计 - - - 57,165,496.52 57,165,496.52 利率风险敞口 2,010,567,316.43 213,701,230.11 2,731,990.00 5,125,074,807.02 7,352,075,343.56 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 相关风险变量的变动 本期末 （2008 年12 月31 日） 上年度末 （2007 年12 月31 日） 1.市场利率下降25 个基点增加约1,106 增加约326 分析 2.市场利率上升25 个基点下降约1,092 下降约324 7.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率 以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间 同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 35 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏 观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通 过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。 本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合 进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。此外，本基金的基金管理人每日对本基 金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和 控制。 本基金投资组合中股票投资比例为基金总资产的20%-75%，债券为20%-75%，权证的投资 比例为基金净资产的0-3%，并保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内 的政府债券。于2008 年12 月31 日，本基金面临的整体其他价格风险列示如下： 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 2008 年12 月31 日 上年度末 2007 年12 月31 日 项目 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 公允价值 占基金资产 净值比例（%） 交易性金融资产-股票 投资 1,665,531,307.76 47.36 4,830,305,041.55 65.70 衍生金融资产－权证 投资 - - 129,766,613.61 1.77 其他 - - - - 合计 1,665,531,307.76 47.36 4,960,071,655.16 67.47 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除新华富时150 红利指数以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 相关风险变量的变动 本期末 （2008 年12 月31 日） 上年度末 （2007 年12 月31 日） 1.新华富时150 红利指数上升5% 增加约7,733 增加约21,288 分析 2.新华富时150 红利指数下降5% 下降约7,733 下降约21,288 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 36 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 1,665,531,307.76 46.86 其中：股票 1,665,531,307.76 46.86 2 固定收益投资 1,576,064,267.74 44.34 其中：债券 1,576,064,267.74 44.34 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产- - 5 银行存款和结算备付金合计 288,820,762.20 8.13 6 其他资产 24,044,988.14 0.68 7 合计 3,554,461,325.84 100.00 注：截至2008 年12 月31 日，上投摩根双息平衡混合型证券投资基金资产净值为 3,516,979,144.67 元，基金份额净值为0.6944 元，累计基金份额净值为2.1236 元。 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 57,041,746.29 1.62 B 采掘业 64,405,545.03 1.83 C 制造业 660,439,375.68 18.78 C0 食品、饮料 107,199,065.18 3.05 C1 纺织、服装、皮毛 4,015.61 0.00 C2 木材、家具 - - C3 造纸、印刷 4,228.93 0.00 C4 石油、化学、塑胶、塑料131,134,591.08 3.73 C5 电子 962,090.79 0.03 C6 金属、非金属 94,780,410.05 2.69 C7 机械、设备、仪表 165,059,355.63 4.69 C8 医药、生物制品 153,887,912.76 4.38 C99 其他制造业 7,407,705.65 0.21 D 电力、煤气及水的生产和供应业49,452,345.13 1.41 E 建筑业 71,938,955.16 2.05 F 交通运输、仓储业 28,730.50 0.00 G 信息技术业 194,839,398.78 5.54 H 批发和零售贸易 88,245,553.07 2.51 37 I 金融、保险业 365,752,487.70 10.40 J 房地产业 52,141,417.00 1.48 K 社会服务业 63,464.00 0.00 L 传播与文化产业 14,398.60 0.00 M 综合类 61,167,890.82 1.74 合计 1,665,531,307.76 47.36 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 000063 中兴通讯 5,914,465 160,873,448.00 4.57 2 000999 三九医药 5,258,667 75,987,738.15 2.16 3 600875 东方电气 2,502,843 74,609,749.83 2.12 4 600820 隧道股份 6,599,029 71,929,416.10 2.05 5 600519 贵州茅台 647,368 70,368,901.60 2.00 6 601318 中国平安 2,550,060 67,806,095.40 1.93 7 601398 工商银行 17,909,936 63,401,173.44 1.80 8 600649 城投控股 5,999,904 49,439,208.96 1.41 9 600585 海螺水泥 1,799,976 46,673,377.68 1.33 10 000423 东阿阿胶 3,082,996 41,620,446.00 1.18 11 002200 绿 大 地 1,151,313 37,751,553.27 1.07 12 601169 北京银行 4,000,909 35,648,099.19 1.01 13 000731 四川美丰 5,464,815 34,920,167.85 0.99 14 600031 三一重工 2,474,754 34,671,303.54 0.99 15 600895 张江高科 3,469,287 34,658,177.13 0.99 16 601009 南京银行 4,079,945 34,230,738.55 0.97 17 600036 招商银行 2,799,939 34,047,258.24 0.97 18 600100 同方股份 3,420,000 33,960,600.00 0.97 19 600089 特变电工 1,389,319 33,176,937.72 0.94 20 600030 中信证券 1,842,313 33,106,364.61 0.94 21 000983 西山煤电 2,811,675 32,784,130.50 0.93 22 000001 深发展Ａ 3,459,953 32,731,155.38 0.93 23 601628 中国人寿 1,749,964 32,636,828.60 0.93 24 601166 兴业银行 2,200,946 32,133,811.60 0.91 25 000912 泸 天 化 4,008,198 31,905,256.08 0.91 26 600425 青松建化 4,355,680 31,796,464.00 0.90 27 600028 中国石化 4,500,051 31,590,358.02 0.90 28 600641 万业企业 3,979,180 29,764,266.40 0.85 29 600729 重庆百货 2,014,841 28,792,077.89 0.82 30 600426 华鲁恒升 2,591,800 27,498,998.00 0.78 31 600858 银座股份 1,615,193 26,505,317.13 0.75 38 32 600226 升华拜克 3,663,726 25,169,797.62 0.72 33 000759 武汉中百 2,417,506 22,724,556.40 0.65 34 600663 陆家嘴 1,684,060 22,364,316.80 0.64 35 600267 海正药业 1,371,600 20,491,704.00 0.58 36 600300 维维股份 3,817,800 20,119,806.00 0.57 37 000860 顺鑫农业 1,756,554 19,286,962.92 0.55 38 000568 泸州老窖 917,138 16,691,911.60 0.47 39 000417 合肥百货 1,910,967 16,434,316.20 0.47 40 600517 置信电气 669,800 14,996,822.00 0.43 41 600697 欧亚集团 886,261 12,806,471.45 0.36 42 600299 蓝星新材 1,492,747 10,956,762.98 0.31 43 000538 云南白药 299,970 10,321,967.70 0.29 44 000709 唐钢股份 2,409,411 8,890,726.59 0.25 45 600612 中国铅笔 1,035,895 7,406,649.25 0.21 46 600859 王府井 389,692 7,404,148.00 0.21 47 000861 海印股份 1,171,840 7,324,000.00 0.21 48 600590 泰豪科技 1,467,975 7,310,515.50 0.21 49 600518 康美药业 599,074 5,457,564.14 0.16 50 002257 立立电子 43,974 959,072.94 0.03 51 000792 盐湖钾肥 11,750 667,165.00 0.02 52 000425 徐工科技 10,696 166,322.80 0.00 53 000157 中联重科 6,500 72,670.00 0.00 54 000069 华侨城Ａ 5,810 47,525.80 0.00 55 002251 步 步 高 712 29,975.20 0.00 56 002024 苏宁电器 1,454 26,041.14 0.00 57 000060 中金岭南 3,080 24,024.00 0.00 58 600801 华新水泥 976 14,454.56 0.00 59 600880 博瑞传播 1,085 14,376.25 0.00 60 600054 黄山旅游 943 12,617.34 0.00 61 000061 农 产 品 630 10,017.00 0.00 62 600362 江西铜业 935 9,331.30 0.00 63 600195 中牧股份 739 8,690.64 0.00 64 600586 金晶科技 1,782 8,553.60 0.00 65 600066 宇通客车 942 8,478.00 0.00 66 600058 五矿发展 658 7,626.22 0.00 67 600015 华夏银行 959 6,971.93 0.00 68 000422 湖北宜化 899 6,949.27 0.00 69 601857 中国石油 679 6,905.43 0.00 70 600009 上海机场 604 6,807.08 0.00 71 000898 鞍钢股份 972 6,755.40 0.00 72 600150 中国船舶 175 6,692.00 0.00 39 73 600879 火箭股份 752 6,519.84 0.00 74 600026 中海发展 796 6,487.40 0.00 75 600068 葛洲坝 700 6,188.00 0.00 76 601666 平煤股份 485 6,052.80 0.00 77 600547 山东黄金 118 5,730.08 0.00 78 600888 新疆众和 713 5,582.79 0.00 79 600456 宝钛股份 483 5,496.54 0.00 80 600468 百利电气 859 4,767.45 0.00 81 600396 金山股份 850 4,726.00 0.00 82 000829 天音控股 1,397 4,693.92 0.00 83 600019 宝钢股份 993 4,607.52 0.00 84 600317 营口港 737 4,554.66 0.00 85 000667 名流置业 1,200 4,092.00 0.00 86 000837 秦川发展 900 4,068.00 0.00 87 600409 三友化工 1,214 3,994.06 0.00 88 600508 上海能源 431 3,766.94 0.00 89 600489 中金黄金 100 3,724.00 0.00 90 601006 大秦铁路 461 3,697.22 0.00 91 600576 万好万家 918 3,662.82 0.00 92 600104 上海汽车 676 3,623.36 0.00 93 000089 深圳机场 682 3,614.60 0.00 94 600016 民生银行 888 3,614.16 0.00 95 600098 广州控股 752 3,564.48 0.00 96 002252 上海莱士 141 3,556.02 0.00 97 002078 太阳纸业 503 3,435.49 0.00 98 000825 太钢不锈 924 3,335.64 0.00 99 600438 通威股份 485 3,230.10 0.00 100 600748 上实发展 514 3,140.54 0.00 101 000903 云内动力 621 3,117.42 0.00 102 600111 包钢稀土 436 3,060.72 0.00 103 600138 中青旅 398 3,044.70 0.00 104 000833 贵糖股份 539 2,910.60 0.00 105 600268 国电南自 230 2,861.20 0.00 106 600428 中远航运 438 2,803.20 0.00 107 600791 京能置业 685 2,746.85 0.00 108 600006 东风汽车 931 2,727.83 0.00 109 600001 邯郸钢铁 799 2,596.75 0.00 110 600488 天药股份 451 2,530.11 0.00 111 000537 广宇发展 808 2,294.72 0.00 112 002268 卫 士 通 100 2,126.00 0.00 113 000755 山西三维 448 2,114.56 0.00 40 114 002097 山河智能 175 2,100.00 0.00 115 002223 鱼跃医疗 86 2,054.54 0.00 116 002137 实 益 达 385 2,013.55 0.00 117 600883 博闻科技 487 1,991.83 0.00 118 600238 海南椰岛 386 1,949.30 0.00 119 600642 申能股份 307 1,838.93 0.00 120 000623 吉林敖东 98 1,830.64 0.00 121 000707 双环科技 323 1,705.44 0.00 122 002095 生 意 宝 108 1,684.80 0.00 123 600600 青岛啤酒 84 1,679.16 0.00 124 600231 凌钢股份 377 1,670.11 0.00 125 600320 振华港机 200 1,634.00 0.00 126 000024 招商地产 123 1,613.76 0.00 127 002264 新 华 都 87 1,577.31 0.00 128 000612 焦作万方 211 1,561.40 0.00 129 002269 美邦服饰 50 1,385.00 0.00 130 600266 北京城建 190 1,331.90 0.00 131 601808 中海油服 112 1,331.68 0.00 132 600997 开滦股份 100 1,155.00 0.00 133 000858 五 粮 液 85 1,133.90 0.00 134 002255 海陆重工 65 1,090.70 0.00 135 600761 安徽合力 155 1,064.85 0.00 136 000839 中信国安 174 1,037.04 0.00 137 600202 哈空调 100 1,009.00 0.00 138 601088 中国神华 57 999.78 0.00 139 000895 双汇发展 28 965.44 0.00 140 000960 锡业股份 100 944.00 0.00 141 600170 上海建工 100 904.00 0.00 142 600795 国电电力 149 829.93 0.00 143 002270 法因数控 73 794.24 0.00 144 000516 开元控股 115 793.50 0.00 145 601186 中国铁建 69 692.76 0.00 146 000012 南 玻Ａ 81 688.50 0.00 147 000617 石油济柴 99 681.12 0.00 148 600581 八一钢铁 136 677.28 0.00 149 600331 宏达股份 124 632.40 0.00 150 601898 中煤能源 96 621.12 0.00 151 600779 水井坊 55 616.00 0.00 152 000635 英 力 特 71 597.82 0.00 153 000878 云南铜业 74 592.00 0.00 154 002262 恩华药业 35 576.10 0.00 41 155 600849 上海医药 80 576.00 0.00 156 600639 浦东金桥 75 575.25 0.00 157 600255 鑫科材料 180 549.00 0.00 158 002073 青岛软控 52 546.52 0.00 159 600631 百联股份 64 543.36 0.00 160 000488 晨鸣纸业 100 514.00 0.00 161 000911 南宁糖业 69 500.94 0.00 162 600395 盘江股份 41 481.34 0.00 163 600685 广船国际 38 467.78 0.00 164 000600 建投能源 99 463.32 0.00 165 000932 华菱钢铁 100 457.00 0.00 166 600995 文山电力 71 454.40 0.00 167 600360 华微电子 130 452.40 0.00 168 601111 中国国航 110 451.00 0.00 169 000723 美锦能源 50 450.00 0.00 170 600755 厦门国贸 50 431.00 0.00 171 000758 中色股份 64 422.40 0.00 172 002218 拓日新能 25 411.50 0.00 173 600208 新湖中宝 100 404.00 0.00 174 600048 保利地产 28 403.20 0.00 175 000778 新兴铸管 61 342.21 0.00 176 000562 宏源证券 29 339.30 0.00 177 600307 酒钢宏兴 70 325.50 0.00 178 601766 中国南车 72 310.32 0.00 179 600410 华胜天成 28 299.04 0.00 180 600628 新世界 43 293.26 0.00 181 600971 恒源煤电 26 288.34 0.00 182 600963 岳阳纸业 56 279.44 0.00 183 600900 长江电力 38 279.30 0.00 184 000927 一汽夏利 73 278.13 0.00 185 000539 粤电力Ａ 45 276.75 0.00 186 600886 国投电力 30 273.90 0.00 187 000767 漳泽电力 100 270.00 0.00 188 600677 航天通信 46 253.00 0.00 189 600569 安阳钢铁 81 244.62 0.00 190 000717 韶钢松山 73 227.76 0.00 191 600406 国电南瑞 10 203.90 0.00 192 601919 中国远洋 27 202.50 0.00 193 600236 桂冠电力 30 183.60 0.00 194 600011 华能国际 23 159.16 0.00 195 002008 大族激光 24 140.40 0.00 42 196 000002 万 科Ａ 20 129.00 0.00 197 600005 武钢股份 24 114.72 0.00 198 600717 天津港 13 112.84 0.00 199 600635 大众公用 19 110.01 0.00 200 600343 航天动力 14 104.86 0.00 201 002003 伟星股份 10 103.40 0.00 202 600808 马钢股份 32 103.36 0.00 203 002036 宜科科技 17 99.79 0.00 204 000031 中粮地产 20 96.00 0.00 205 000807 云铝股份 21 94.50 0.00 206 600007 中国国贸 13 92.56 0.00 207 000800 一汽轿车 6 43.08 0.00 208 600325 华发股份 4 37.20 0.00 209 000501 鄂武商Ａ 6 30.12 0.00 210 600816 安信信托 2 25.42 0.00 211 600831 广电网络 3 22.35 0.00 212 601988 中国银行 4 11.88 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额占期初基金资产净值比例（％） 1 600028 中国石化 330,722,264.70 4.50% 2 600030 中信证券 312,699,492.53 4.25% 3 600036 招商银行 301,568,217.82 4.10% 4 000002 万 科Ａ 224,676,066.26 3.06% 5 000001 深发展Ａ 174,329,249.40 2.37% 6 600325 华发股份 127,598,331.37 1.74% 7 601009 南京银行 127,497,262.28 1.73% 8 000903 云内动力 126,072,839.19 1.71% 9 600997 开滦股份 124,123,220.43 1.69% 10 600581 八一钢铁 120,469,809.68 1.64% 11 601186 中国铁建 114,116,466.97 1.55% 12 601318 中国平安 103,845,371.15 1.41% 13 600015 华夏银行 96,105,849.76 1.31% 14 600677 航天通信 93,657,425.77 1.27% 15 000983 西山煤电 89,654,119.42 1.22% 16 600569 安阳钢铁 88,231,392.33 1.20% 17 600019 宝钢股份 84,702,585.42 1.15% 18 000999 三九医药 80,671,903.94 1.10% 19 600612 中国铅笔 77,914,668.98 1.06% 43 20 600875 东方电气 76,786,060.75 1.04% 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例（％） 1 600488 天药股份 251,624,455.10 3.42% 2 600030 中信证券 229,472,839.87 3.12% 3 600028 中国石化 223,160,146.22 3.04% 4 600036 招商银行 202,297,222.69 2.75% 5 600031 三一重工 187,863,787.23 2.56% 6 000002 万 科Ａ 165,354,103.68 2.25% 7 600997 开滦股份 162,981,029.79 2.22% 8 600266 北京城建 143,655,008.03 1.95% 9 600581 八一钢铁 124,600,963.65 1.69% 10 600019 宝钢股份 115,179,315.59 1.57% 11 000858 五 粮 液 113,281,248.39 1.54% 12 600569 安阳钢铁 101,272,312.89 1.38% 13 601186 中国铁建 97,336,851.22 1.32% 14 600299 蓝星新材 94,194,756.41 1.28% 15 601088 中国神华 90,608,939.56 1.23% 16 600100 同方股份 88,557,325.89 1.20% 17 601919 中国远洋 87,050,219.99 1.18% 18 000903 云内动力 82,630,625.22 1.12% 19 600357 承德钒钛 81,761,919.11 1.11% 20 600015 华夏银行 80,170,162.71 1.09% 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 5,699,750,801.21 卖出股票收入（成交）总额 5,822,180,092.58 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 10,369,000.00 0.29 2 央行票据 336,225,600.00 9.56 3 金融债券 712,420,500.00 20.26 其中：政策性金融债 707,225,000.00 20.11 4 企业债券 506,438,947.74 14.40 5 企业短期融资券 - - 6 可转债 10,610,220.00 0.30 7 其他 - - 44 8 合计 1,576,064,267.74 44.81 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 080306 08 进出06 2,800,000 301,448,000.00 8.57 2 0801065 08 央行票据65 1,000,000 107,220,000.00 3.05 3 0801104 08 央行票据104 1,000,000 98,050,000.00 2.79 4 088039 08 兵器装备债 800,000 85,120,000.00 2.42 5 126011 08 石化债 900,000 79,335,000.00 2.26 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证 8.9 投资组合报告附注 8.9.1报告期内本基金投资的中兴通讯股票（股票代码000063）于2008年10 月7日发布《关于财政部驻深圳市财政监察专员办事处2007年度会计信息质量检 查结论和处理决定的公告》，中兴通讯因其2007年度会计信息质量问题被处以行 政罚款金额计人民币16万元整并补缴企业所得税人民币380万元。 对该股票投资决策程序的说明：该股票根据二级股票池审批流程后进入本基 金备选库，根据核心股票池审批流程后进入本基金管理人核心股票池，由研究员 定期跟踪并分析。本基金已较长时间持有该股票，本基金管理人看好该股票的投 资价值。《关于财政部驻深圳市财政监察专员办事处2007年度会计信息质量检查 结论和处理决定的公告》公布后，本基金管理人对该上市公司进行了进一步了解 和分析，认为此事项对上市公司财务状况、经营成果和现金流量未产生重大的实 质性影响，因此，没有改变本基金管理人对该上市公司的投资判断。 其余九名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内 受到公开谴责、处罚的情况。 8.9.2 报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外 的股票。 8.9.3 其他资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 891,061.95 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 22,505,799.00 45 5 应收申购款 648,127.19 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 24,044,988.14 8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 128031 巨轮转债 834,174.00 0.02 8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限情况 8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因，投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 机构投资者 持有人户 个人投资者 数(户) 户均持有的 基金份额 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份额比例 144,111 35,146.16 311,203,940.21 6.14% 4,753,744,469.32 93.86% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员持 有本开放式基金 63,093.77 0.0012% §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2006 年4 月26 日）基金份额总额 6,435,738,977.50 46 报告期期初基金份额总额 3,226,963,558.01 报告期期间基金总申购份额 4,642,076,323.00 报告期期间基金总赎回份额 2,804,091,471.48 报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以“-”填列） - 报告期期末基金份额总额 5,064,948,409.53 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人： 2008 年11 月12 日基金管理人发布《上投摩根基金管理有限公司关于高管人员变更的 公告》，原督察长刘建平先生辞职并由公司现任副总经理刘樱女士代为履行公司督察 长职务，代为履行职务的时间自董事会批准之日起不超过90 日。 基金托管人： 2008年6月13日，中国证券监督管理委员会核准中国建设银行投资托管服务部副总经 理纪伟的高级管理人员任职资格。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内无基金投资策略的改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 已支付给普华永道中天会计师事务所有限公司2007 年审计费用140,000 元。目前的审 计机构已提供审计服务的连续年限为3 年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内，管理人、托管人及其高级管理人员未受稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 47 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元数量 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 备注 申银万国 1 2,405,561,722.53 21.19%2,058,154.71 21.41% 广发证券 1 410,525,716.99 3.62% 333,557.46 3.47% 招商证券 1 1,112,111,947.23 9.80% 945,282.15 9.83% 国泰君安 1 2,296,334,800.64 20.23%1,914,845.39 19.92% 国信证券 1 3,440,150,687.21 30.31%2,934,658.90 30.52% 光大证券 1 263,557,133.23 2.32% 219,445.14 2.28% 银河证券 1 1,206,983,226.66 10.63%1,025,928.22 10.67% 中信建投 1 215,047,385.25 1.89% 182,789.49 1.90% 合计 8 11,350,272,619.74 100.00%9,614,661.46 100.00% 债券交易 权证交易 回购交易 券商名称 成交金额 占当期债 券 成交总额 的比例 成交金额 占当期 权证 成交总 额的比 例 成交金额 占当期 回购成 交总额 的比例 备注 申银万国 102,845,360.30 35.81% 14,344,978.49 16.88% 500,000,000.00 52.08% 广发证券 27,117,638.09 9.44% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 招商证券 20,741,668.90 7.22% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 国泰君安 62,693,735.22 21.83% 53,607,059.82 63.07% 0.00 0.00% 国信证券 46,181,508.40 16.08% 11,256,722.23 13.24% 410,000,000.00 42.71% 光大证券 7,679,782.69 2.67% 5,793,385.84 6.82% 0.00 0.00% 银河证券 19,230,967.24 6.70% 0.00 0.00% 50,000,000.00 5.21% 中信建投 697,723.80 0.24% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 合计 287,188,384.64 100.00% 85,002,146.38100.00% 960,000,000.00 100.00% 注： 上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经 手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 专用席位的选择标准：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。 专用席位的选择程序：研究部提交方案，由公司经营管理委员会批准。 2008年度没有新增、注销席位。 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 48 1. 上投摩根双息平衡混合型证券投 资基金第八次分红 基金管理人公司网 站、《上海证券报》、 《证券时报》和《中 国证券报》 2008 年01 月14 日 2. 上投摩根双息平衡混合型证券投 资基金第九次分红 同上 2008 年02 月21 日 3. 上投摩根双息平衡混合型证券投 资基金调整定期定额投资业务最 低申购金额 同上 2008 年03 月17 日 4. 上投摩根基金管理有限公司关于 旗下基金进一步完善停牌股票估 值业务的公告 同上 2008 年9 月16 日 5. 上投摩根基金管理有限公司旗下 有关停牌股票估值调整的公告 同上 2008 年9 月17 日 6. 上投摩根基金管理有限公司关于 高管人员变更的公告 同上 2008 年11 月12 日 7. 上投摩根基金管理有限公司旗下 基金关于变更基金经理的公告。 同上 2008 年11 月29 日 8. 上投摩根基金管理有限公司关于 旗下基金停牌股票复牌后估值方 法的提示性公告 同上 2008 年12 月27 日 9. 上投摩根基金管理有限公司关于 旗下基金停牌股票复牌后估值方 法的提示性公告 同上 2008 年12 月31 日 §12 影响投资者决策的其他重要信息 1.2008 年5 月27 日，中国建设银行发布关于美国银行公司行使认购期权的公告， 美国银行公司将根据与中央汇金投资有限责任公司于2005 年6 月17 日签订的 《股份及期权认购协议》行使认购期权； 2. 2008 年9 月23 日，中国建设银行公告关于控股股东中央汇金投资有限责任公 司增持中国建设银行股份的公告； 3. 2008 年11 月17 日，中国建设银行公告美国银行公司行使认购期权的事宜； 4. 2008 年12 月2 日，中央汇金投资有限责任公司与美国银行公司公布简式权益 49 变动报告书。 §13 备查文件目录 1. 中国证监会批准上投摩根双息平衡混合型证券投资基金设立的文件； 2. 《上投摩根双息平衡混合型证券投资基金基金合同》； 3. 《上投摩根双息平衡混合型证券投资基金基金托管协议》； 4. 《上投摩根基金管理有限公司开放式基金业务规则》； 5. 基金管理人业务资格批件、营业执照； 6. 基金托管人业务资格批件和营业执照。 存放地点：基金管理人或基金托管人处 查阅方式：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 网址：www.51fund.com |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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