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| 摩根双息平衡混合A(373010) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 56871 | ||||||||
| 基金代码 | 373010 | ||||||||
| 公告日期 | 2009-03-28 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 上投摩根双息平衡混合型证券投资基金2008年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | §1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2009年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2008年1月1日起至12月31日止。 本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 双息平衡 交易代码 373010 基金运作方式 契约型开放式基金 基金合同生效日 2006年4月26日 报告期末基金份额总额 5,064,948,409.53份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金重点投资高股息、高债息品种，获得稳定的股息与债息收入，同时把握资本利得机会以争取完全收益，力求为投资者创造绝对回报。 投资策略 本基金兼具红利与平衡基金特色，在借鉴JP摩根资产管理集团全球行之有效的投资理念基础上，充分结合国内资本市场的实际特征，通过严格的证券选择，深入挖掘股息与债息的获利机会，并积极运用战略资产配置（SAA）和战术资产配置（TAA）策略，动态优化投资组合，以实现进可攻、退可守的投资布局。在达到预期投资回报后，本基金会适度锁定投资收益，及时调整资产配置比例以保证基金表现持续平稳。 业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为：新华富时150红利指数收益率×45％＋新华富时中国国债指数收益率×45％＋同业存款利率×10％。 风险收益特征 本基金是混合型证券投资基金，主要投资于红利股及相似条件下到期收益率较高的优良债券品种，风险高于债券基金和货币市场基金，低于股票基金，属于中低风险的证券投资基金产品。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 上投摩根基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 朱戈宇 尹东 联系电话 021-38794999 010-67595003 电子邮箱 peter.zhu@jpmf-sitico.com yindong@ccb.cn 客户服务电话 400-889-4888 021-38794888 010-67595096 传真 021-68881170 010-66275853 2.4 信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.51fund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所。 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2008年 2007年 2006年4月26日 -2006年12月31日 本期已实现收益 -1,079,982,684.70 5,021,668,763.68 577,048,953.83 本期利润 -3,016,126,166.56 5,050,780,109.22 2,298,030,355.44 加权平均基金份额本期利润 -0.5507 1.2870 0.3430 本期加权平均净值利润率 -58.49% 73.95% 32.29% 本期基金份额净值增长率 -40.45% 115.81% 38.57% 3.1.2 期末数据和指标 2008年 2007年 2006年4月26日-2006年12月31日 期末可供分配利润 -1,547,969,264.86 3,304,430,277.74 401,898,298.21 期末可供分配基金份额利润 -0.3056 1.0240 0.0779 期末基金资产净值 3,516,979,144.67 7,352,075,343.56 7,017,835,889.23 期末基金份额净值 0.6944 2.2783 1.3601 3.1.3 累计期末指标 2008年 2007年 2006年4月26日 -2006年12月31日 基金份额累计净值增长率 78.10% 199.06% 38.57% 注："本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益"。期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 -4.50% 1.35% -4.51% 1.32% 0.01% 0.03% 过去六个月 -15.28% 1.35% -11.65% 1.34% -3.63% 0.01% 过去一年 -40.45% 1.71% -24.83% 1.43% -15.62% 0.28% 过去三年 - - - - - - 过去五年 - - - - - - 自基金合同生效起至今 78.10% 1.53% 38.89% 1.21% 39.21% 0.32% 注：本基金于2006年4月26日正式成立。 本基金的业绩比较基准为：新华富时150红利指数收益率×45％＋新华富时中国国债指数收益率×45％＋同业存款利率×10％。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注：本基金建仓期自2006年4月26日至2006年10月25日，建仓期结束时资产配置比例符合本基金基金合同规定。 本基金合同生效日为2006年4月26日，图示时间段为2006年4月26日至2008年12月31日。 3.2.3自基金合同生效以来每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：本基金于2006年4月26日正式成立，图示的时间段为2006年4月26日至2008年12月31日。 合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配 合计 备注 2008年 10.712 1,107,631,949.06 3,170,700,225.76 4,278,332,174.82 2007年 3.38 637,130,782.92 888,655,564.18 1,525,786,347.10 2006年 0.200 87,779,772.73 45,796,152.23 133,575,924.96 本基金于2006年4月26日正式成立。自基金合同生效日至2006年12月31日，本基金运作时间未满一年。 合计 14.292 1,832,542,504.71 4,105,151,942.17 5,937,694,446.88 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 上投摩根基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于2004年5月12日正式成立。公司由上海国际信托投资有限公司（2007年10月8日更名为"上海国际信托有限公司"）与摩根富林明资产管理（英国）有限公司合资设立，注册资本为1.5亿元人民币，注册地上海。截止2008年12月底，公司管理的基金共有八只，均为开放式基金：上投摩根中国优势证券投资基金，于2004年9月15日成立，首发规模为1,669,305,034.88份；上投摩根货币市场基金，于2005年4月13日成立，首发规模为991,360,522.73份；上投摩根阿尔法股票型证券投资基金，于2005年10月11日成立，首发规模为767,620,088.15份；上投摩根双息平衡混合型证券投资基金，于2006年04月26日成立，首发规模为6,435,738,977.50份；上投摩根成长先锋股票型证券投资基金，于2006年09月20 日成立，首发规模为5,480,692,618.04份；上投摩根内需动力股票型证券投资基金，于2007年04月13日成立，首发规模为9,884,799,607.98份；上投摩根亚太优势股票型证券投资基金，于2007年10月22日成立，首发规模为29,572,160,439.53份；上投摩根双核平衡混合型证券投资基金，于2008年5月21日成立，首发规模为1,423,318,139.20份。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 芮崑 本基金基金经理，同时兼任上投摩根双核平衡混合型证券投资基金基金经理 2006-04-26 （基金合同生效之日） - 7年以上 1970年7月出生。上海财经大学财政系经济学硕士，博士在读。芮崑先生曾任东北证券金融与产业研究所高级研究员、湘财证券研发中心首席分析师等岗位。2004年加入本公司，任基金经理助理，并从2008年5月起同时担任上投摩根双核平衡混合型证券投资基金基金经理。 李颖 曾任本基金基金经理并曾兼任上投摩根货币市场基金基金经理、固定收益部副总监 2007-08-29 2008-11-29 10年以上 1975年出生，管理学博士，中国注册会计师。曾任上海金信证券研究所研究员；湘财证券资产管理总部投资经理；2005年1月至2005年9月担任长信基金管理公司长信利息收益基金基金经理；2006年2月--2008年11月28日任上投摩根基金管理有限公司上投摩根货币市场基金基金经理。 注： 1.任职日期和离任日期指公司作出决定后正式对外公告之日，其中芮崑先生担 任首任基金经理之任职日期为本基金基金合同生效之日； 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。基金管理人勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、《上投摩根双息平衡混合型证券投资基金基金合同》的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人建立了完善的公平交易制度。确保不同基金在买卖同一证券时，按照时间优先，比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。交易系统中缺省使用公平交易模块,一旦出现不同基金同时买卖同一证券时，系统自动切换至公平交易模块进行委托。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 基金名称 2008年度净值增长率 业绩表现差异说明 双息平衡 -40.45％ 双核平衡为2008年发行的新基金，由于其成立日期为2008年5月21日，建仓期截至2008年11月20日止，因此两个投资组合在本年度内的业绩表现也有一定差异。 双核平衡 -9.71％ 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金不存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 2008年，金融海啸越演越烈，宏观经济进入下降周期，加上国内宏观调控收缩流动性的影响，A股市场出现单边下跌态势，跌幅达到65%左右。2008年第4季度，政府出台"4万亿"经济刺激政策，水泥、电力设备、工程机械等上涨，市场逐步活跃，改变了单边下跌的格局。本基金采取防御、均衡配置的策略，通过偏防御的组合来抵预市场的下跌。2008年，双息平衡基金净值增长率为-40.45%，位于同类基金的前1/3。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2009年，我们认为经过2008年的大幅调整，A股市场的系统性风险得到很大释放，估值水平到了合理区间。但是，金融海啸对实体经济的负面影响也越来越深，全球经济明显减速，上市公司业绩有可能低于预期。与此同时，宽松的货币政策的效应逐步体现，流动性充沛。因此，较差的基本面与积极偏多的政策面之间的博弈，是2009年的主基调。 对基金投资而言，09年也是艰难的一年，面对局部性、阶段性的机会，本基金将采取波段操作的策略，力求集少成多，为持有人赚取正收益。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本公司的基金估值和会计核算由基金会计部负责，根据相关的法律法规规定、基金合同的约定，制定了内部控制措施，对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控制，目的是保证基金估值和会计核算的准确性。基金会计部人员均具备基金从业资格和相关工作经历。本公司成立了估值委员会，并制订有关议事规则。估值委员会成员包括公司管理层、督察长、基金会计、风险管理等方面的负责人以及相关基金经理，所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会对估值事项发表意见，评估基金估值的公允性和合理性。基金经理是估值委员会的重要成员，参加估值委员会会议，参与估值程序和估值技术的讨论。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本期分别于2008年1月14日公告每10份基金份额派发红利7.891元，共计派发红利2,828,506,771.70元，权益登记日2008年1月23日；于2008年2月21日公告每10份基金份额派发红利2.821元，共计派发红利1,449,825,403.12元，权益登记日2008年2月27日。本基金2008年度共计派发红利4,278,332,174.82元。 继08年度上述的两次分红之后,本基金已实现收益均未超过中国人民银行一年期居民储蓄存款利率（税前）的1.5倍，根据相关法律法规和本基金合同约定，本基金本期未达到分红条件，则未再进行收益分配。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支、利润分配等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，发现个别监督指标受市场影响被动超出监督比例并及时通知了基金管理人，对基金份额持有人利益未造成损害。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 上投摩根双息平衡混合型证券投资基金2008年度财务会计报告已由普华永道中天会计师事务所审计、注册会计师汪棣、陈宇签字出具了"无保留意见的审计报告"（普华永道中天审字(2009)第20173号）。 投资者可通过登载于本基金管理人网站的年度报告正文查看审计报告全文。 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：上投摩根双息平衡混合型证券投资基金 报告截止日：2008年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2008年12月31日 上年度末 2007年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 282,099,305.30 415,221,047.37 结算备付金 6,721,456.90 4,567,504.95 存出保证金 891,061.95 2,068,528.05 交易性金融资产 7.4.7.2 3,241,595,575.50 6,637,035,261.66 其中：股票投资 1,665,531,307.76 4,830,305,041.55 基金投资 - - 债券投资 1,576,064,267.74 1,806,730,220.11 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 129,766,613.61 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 188,878,674.02 应收利息 7.4.7.5 22,505,799.00 26,612,696.18 应收股利 - - 应收申购款 648,127.19 5,090,514.24 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 3,554,461,325.84 7,409,240,840.08 负债和所有者权益 附注号 本期末 2008年12月31日 上年度末 2007年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 7,996,904.18 - 应付赎回款 17,858,918.04 38,975,562.76 应付管理人报酬 4,599,544.75 9,191,746.49 应付托管费 766,590.79 1,531,957.73 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 2,975,588.41 4,161,879.36 应交税费 2,089,080.94 1,552,727.74 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 1,195,554.06 1,751,622.44 负债合计 37,482,181.17 57,165,496.52 所有者权益： - - 实收基金 7.4.7.9 5,064,948,409.53 3,226,963,558.01 未分配利润 7.4.7.10 -1,547,969,264.86 4,125,111,785.55 所有者权益合计 3,516,979,144.67 7,352,075,343.56 负债和所有者权益总计 3,554,461,325.84 7,409,240,840.08 注：报告截止日2008年12月31日，基金份额净值0.6944 元，基金份额总额5,064,948,409.53 份。 后附7.4报表附注为本财务报表的组成部分。 基金管理公司负责人：王鸿嫔 主管会计工作的负责人：胡志强 会计机构负责人：罗嘉 7.2 利润表 会计主体：上投摩根双息平衡混合型证券投资基金 本报告期：2008年1月1日至2008年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间 2007年1月1日至 2007年12月31日 一、收入 -2,890,574,022.47 5,246,414,989.40 1.利息收入 61,064,383.35 50,093,902.36 其中：存款利息收入 7.4.7.11 5,365,914.89 4,709,420.91 债券利息收入 55,431,998.46 44,756,331.45 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 266,470.00 628,150.00 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以"-"填列） -1,018,698,267.72 5,157,739,410.35 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -1,072,184,279.25 5,029,527,468.02 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 26,880,142.96 33,251,543.14 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 -779,704.06 68,151,245.64 股利收益 7.4.7.15 27,385,572.63 26,809,153.55 3.公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 7.4.7.16 -1,936,143,481.86 29,111,345.54 4.汇兑收益（损失以"－"号填列） - - 5.其他收入（损失以"-"号填列） 7.4.7.17 3,203,343.76 9,470,331.15 二、费用（以"-"号填列） -125,552,144.09 -195,634,880.18 1．管理人报酬 -77,889,771.82 -102,345,391.80 2．托管费 -12,981,628.63 -17,057,565.31 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.18 -28,960,015.50 -61,202,577.15 5．利息支出 -5,233,952.64 -14,519,141.55 其中：卖出回购金融资产支出 -5,233,952.64 -14,519,141.55 6．其他费用 7.4.7.19 -486,775.50 -510,204.37 三、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -3,016,126,166.56 5,050,780,109.22 所得税费用（以"-"号填列） - - 四、净利润（净亏损以"-"号填列） -3,016,126,166.56 5,050,780,109.22 后附7.4报表附注为本财务报表的组成部分。 基金管理公司负责人：王鸿嫔 主管会计工作的负责人：胡志强 会计机构负责人：罗嘉 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：上投摩根双息平衡混合型证券投资基金 本报告期：2008年1月1日至2008年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2008年1月1日至2008年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 3,226,963,558.01 4,125,111,785.55 7,352,075,343.56 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - -3,016,126,166.56 -3,016,126,166.56 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以"-"号填列） 1,837,984,851.52 1,621,377,290.97 3,459,362,142.49 其中：1.基金申购款 4,642,076,323.00 1,612,777,272.44 6,254,853,595.44 2.基金赎回款（以"-"号填列） -2,804,091,471.48 8,600,018.53 -2,795,491,452.95 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以"-"号填列） - -4,278,332,174.82 -4,278,332,174.82 五、期末所有者权益（基金净值） 5,064,948,409.53 -1,547,969,264.86 3,516,979,144.67 项目 上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 5,159,719,454.67 1,858,116,434.56 7,017,835,889.23 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 5,050,780,109.22 5,050,780,109.22 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以"-"号填列） -1,932,755,896.66 -1,257,998,411.13 -3,190,754,307.79 其中：1.基金申购款 3,140,769,878.71 1,803,891,035.36 4,944,660,914.07 2.基金赎回款（以"-"号填列） -5,073,525,775.37 -3,061,889,446.49 -8,135,415,221.86 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以"-"号填列） - -1,525,786,347.10 -1,525,786,347.10 五、期末所有者权益（基金净值） 3,226,963,558.01 4,125,111,785.55 7,352,075,343.56 后附7.4报表附注为本财务报表的组成部分。 基金管理公司负责人：王鸿嫔 主管会计工作的负责人：胡志强 会计机构负责人：罗嘉 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 上投摩根双息平衡混合型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监基金字[2006]第50号《关于同意上投摩根双息平衡混合型证券投资基金募集的批复》核准，由上投摩根富林明基金管理有限公司(后更名为"上投摩根基金管理有限公司")依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根双息平衡混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币6,434,951,616.90元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2006)第41号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《上投摩根双息平衡混合型证券投资基金基金合同》于2006年4月26日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为6,435,738,977.50份基金份额，其中认购资金利息折合787,360.60份基金份额。本基金的基金管理人为上投摩根基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根双息平衡混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。在正常市场情况下，本基金投资组合中股票投资比例为基金总资产的20%-75%，债券为20%-75%，权证的投资比例为基金净资产的0-3%，并保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。本基金重点投资对象为高股息、高债息品种，80%以上的非现金基金资产属于上述投资方向。考虑到国内股市发展现状，缺乏有效避险工具，本基金的基金管理人将保留在极端市场情况中债券投资最高比例为95%，股票投资最低比例为0%的权利。本基金的业绩比较基准为：新华富时150红利指数收益率X45%＋新华富时中国国债指数收益率X45%＋同业存款利率X10%。 本财务报表由本基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司于2009年3月26日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、、中国证监会基金部通知[2009]4号关于发布《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>（试行）》等问题的通知、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《上投摩根双息平衡混合型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2008年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 (1) 计量属性 本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外，一般采用历史成本计量。 (2) 重要会计估计及其关键假设 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (a) 对于特殊事项停牌股票，2008年9月16日之前按停牌前最后交易日的收盘价估值；根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，本基金自2008年9月16日起采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票估值，通过停牌股票所处行业的行业指数变动以大致反映市场因素在停牌期间对于停牌股票公允价值的影响。上述指数收益法的关键假设包括所选取行业指数的变动能在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变动，停牌股票的发行者在停牌期间的各项变化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。 (b) 对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会基金部通知[2006]37号《关于进一步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》，若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，本基金自2008年9月16日起变更特殊事项停牌股票公允价值的确定方法，从按停牌前最后交易日的收盘价估值改按《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法估值。 上述会计估计变更导致本基金持有的特殊事项停牌股票的公允价值于2008年9月16日下调1,366,529.27元，相应调减本基金的净利润1,366,529.27元和基金资产净值1,366,529.27元。 7.4.5.3 差错更正的说明 无。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。 (4) 基金买卖股票于2008年4月24日之前按照0.3%的税率缴纳股票交易印花税，自2008年4月24日起至2008年9月18日止按0.1%的税率缴纳。自2008年9月19日起基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 7.4.7 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 上投摩根基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司("中国建设银行") 基金托管人、基金代销机构 上海国际信托投资有限公司("上国投") 基金管理人的股东 摩根资产管理(英国)有限公司 基金管理人的股东 上海国际集团有限公司("上海国际") 基金管理人的最终控股公司 上海证券有限责任公司("上海证券") 受上海国际控制的公司、基金代销机构 上海国际集团投资管理有限公司("上海国际投资管理") 受上海国际控制的公司 上海华东实业有限公司("华东实业") 受上海国际控制的公司 国泰君安证券股份有限公司("国泰君安") 上海国际的全资子公司系国泰君安第一大股东、基金代销机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 国泰君安 2,296,334,800.64 20.23% 1,283,204,262.06 6.66% 7.4.8.1.2 权证交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日 成交金额 占当期权证 成交总额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的比例 国泰君安 53,607,059.82 63.07% 182,759,332.03 23.57% 7.4.8.1.3 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2008年1月1日至2008年12月31日 当期 佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例 国泰君安 1,914,845.39 19.92% 407,513.75 13.71% 关联方名称 上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日 当期 佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例 国泰君安 1,171,341.09 7.17% 265,518.56 6.39% 注: 1.上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2008年1月1日至 2008年12月31日 上年度可比期间 2007年1月1日至 2007年12月31日 当期应支付的管理费 77,889,771.82 102,345,391.80 其中：当期已支付 73,290,227.07 93,153,645.31 期末未支付 4,599,544.75 9,191,746.49 注：支付基金管理人上投摩根基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产 净值1.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.50% / 当年天数。 7.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2008年1月1日至 2008年12月31日 上年度可比期间 2007年1月1日至 2007年12月31日 当期应支付的托管费 12,981,628.63 17,057,565.31 其中：当期已支付 12,215,037.84 15,525,607.58 期末未支付 766,590.79 1,531,957.73 注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费 率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。 7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2008年1月1日至2008年12月31日 银行间市场交易的 各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国建设银行 100,962,000.00 49,085,337.67 - - 1,045,000,000.00 644,963.87 国泰君安 50,545,500.68 - - - - - 上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日 银行间市场交易的 各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国建设银行 - - - - 1,078,150,000.00 734,342.08 7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 关联方名称 本期末 2008年12月31日 上年度末 2007年12月31日 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例 上海国际投资管理 37,000,000.00 0.73% 37,500,000.00 1.16% 华东实业 25,566,136.85 0.50% 18,000,000.00 0.56% 注: 关联方投资本基金费率与公告一致。 7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 282,099,305.30 5,229,172.62 415,221,047.37 4,568,924.06元 注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位：人民币元 本期 2008年1月1日至2008年12月31日 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入 数量 （单位：股/张） 总金额 国泰君安 115003 08中兴债 老股东配售 66,910 6,691,000.00 国泰君安 126012 08上港债 新债网下申购 46,490 4,649,000.00 国泰君安 000667 名流置业 老股东增发配售 171 2,604.33 上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入 数量 （单位：股/张） 总金额 国泰君安 600320 振华港机 老股东增发配售 205,200 5,967,216.00 国泰君安 601918 国投新集 新股网上申购 346,000 2,034,480.00 7.4.9 期末（2008年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通日 流通受限类型 认购 价格 期末估值单价 数量 （单位：股 ） 期末 成本总额 期末 估值总额 002257 立立电子 08/06/30 未知 新股网下申购 21.81 21.81 43,974 959,072.94 959,072.94 注: 1. 基金可使用以基金名义开设的股票账户，比照个人投资者和一般法人、战略投资者参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股或增发新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。 2.根据宁波立立电子股份有限公司2008年7月7日发布的公告，有关监管部门要求保荐人等中介机构对媒体报道的有关问题进行核查，上市日期待定。 7.4.9.2 期末持有的暂时停牌股票 金额单位：人民币元 股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因 期末 估值单价 复牌日期 复牌 开盘单价 数量（股） 期末 成本总额 期末 估值总额 000792 盐湖钾肥 08/06/26 资产重组 56.78 08/12/26 78.23 11,750 904,675.00 667,165.00 600900 长江电力 08/05/08 资产重组 7.35 未知 未知 38 257.91 279.30 600886 国投电力 08/12/09 资产重组 9.13 09/03/04 10.04 30 184.20 273.90 注: 1. 本基金截至2008年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。 2.本基金年末持有的青海盐湖钾肥股份有限公司股票自2008年12月26日复牌至2008年12月31日证券交易所闭市时连续跌停且成交量极低，故作为流通受限证券列示且于2008年12月31日采用指数收益法估值。该股票于2009年1月8日打开跌停板，当日的收盘价为每股37.99元。 7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 无。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 1,665,531,307.76 46.86 其中：股票 1,665,531,307.76 46.86 2 固定收益投资 1,576,064,267.74 44.34 其中：债券 1,576,064,267.74 44.34 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 288,820,762.20 8.13 6 其他资产 24,044,988.14 0.68 7 合计 3,554,461,325.84 100.00 注：截至2008年12月31日，上投摩根双息平衡混合型证券投资基金资产净值为3,516,979,144.67元，基金份额净值为0.6944元，累计基金份额净值为2.1236元。 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） 农、林、牧、渔业 57,041,746.29 1.62 B 采掘业 64,405,545.03 1.83 C 制造业 660,439,375.68 18.78 C0 食品、饮料 107,199,065.18 3.05 C1 纺织、服装、皮毛 4,015.61 0.00 C2 木材、家具 - - C3 造纸、印刷 4,228.93 0.00 C4 石油、化学、塑胶、塑料 131,134,591.08 3.73 C5 电子 962,090.79 0.03 C6 金属、非金属 94,780,410.05 2.69 C7 机械、设备、仪表 165,059,355.63 4.69 C8 医药、生物制品 153,887,912.76 4.38 C99 其他制造业 7,407,705.65 0.21 D 电力、煤气及水的生产和供应业 49,452,345.13 1.41 E 建筑业 71,938,955.16 2.05 F 交通运输、仓储业 28,730.50 0.00 G 信息技术业 194,839,398.78 5.54 H 批发和零售贸易 88,245,553.07 2.51 I 金融、保险业 365,752,487.70 10.40 J 房地产业 52,141,417.00 1.48 K 社会服务业 63,464.00 0.00 L 传播与文化产业 14,398.60 0.00 M 综合类 61,167,890.82 1.74 合计 1,665,531,307.76 47.36 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 000063 中兴通讯 5,914,465 160,873,448.00 4.57 2 000999 三九医药 5,258,667 75,987,738.15 2.16 3 600875 东方电气 2,502,843 74,609,749.83 2.12 4 600820 隧道股份 6,599,029 71,929,416.10 2.05 5 600519 贵州茅台 647,368 70,368,901.60 2.00 6 601318 中国平安 2,550,060 67,806,095.40 1.93 7 601398 工商银行 17,909,936 63,401,173.44 1.80 8 600649 城投控股 5,999,904 49,439,208.96 1.41 9 600585 海螺水泥 1,799,976 46,673,377.68 1.33 10 000423 东阿阿胶 3,082,996 41,620,446.00 1.18 注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于本基金管理人网站（www.51fund.com）的年度报告正文。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（％） 1 600028 中国石化 330,722,264.70 4.50% 2 600030 中信证券 312,699,492.53 4.25% 3 600036 招商银行 301,568,217.82 4.10% 4 000002 万 科Ａ 224,676,066.26 3.06% 5 000001 深发展Ａ 174,329,249.40 2.37% 6 600325 华发股份 127,598,331.37 1.74% 7 601009 南京银行 127,497,262.28 1.73% 8 000903 云内动力 126,072,839.19 1.71% 9 600997 开滦股份 124,123,220.43 1.69% 10 600581 八一钢铁 120,469,809.68 1.64% 11 601186 中国铁建 114,116,466.97 1.55% 12 601318 中国平安 103,845,371.15 1.41% 13 600015 华夏银行 96,105,849.76 1.31% 14 600677 航天通信 93,657,425.77 1.27% 15 000983 西山煤电 89,654,119.42 1.22% 16 600569 安阳钢铁 88,231,392.33 1.20% 17 600019 宝钢股份 84,702,585.42 1.15% 18 000999 三九医药 80,671,903.94 1.10% 19 600612 中国铅笔 77,914,668.98 1.06% 20 600875 东方电气 76,786,060.75 1.04% 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（％） 1 600488 天药股份 251,624,455.10 3.42% 2 600030 中信证券 229,472,839.87 3.12% 3 600028 中国石化 223,160,146.22 3.04% 4 600036 招商银行 202,297,222.69 2.75% 5 600031 三一重工 187,863,787.23 2.56% 6 000002 万 科Ａ 165,354,103.68 2.25% 7 600997 开滦股份 162,981,029.79 2.22% 8 600266 北京城建 143,655,008.03 1.95% 9 600581 八一钢铁 124,600,963.65 1.69% 10 600019 宝钢股份 115,179,315.59 1.57% 11 000858 五 粮 液 113,281,248.39 1.54% 12 600569 安阳钢铁 101,272,312.89 1.38% 13 601186 中国铁建 97,336,851.22 1.32% 14 600299 蓝星新材 94,194,756.41 1.28% 15 601088 中国神华 90,608,939.56 1.23% 16 600100 同方股份 88,557,325.89 1.20% 17 601919 中国远洋 87,050,219.99 1.18% 18 000903 云内动力 82,630,625.22 1.12% 19 600357 承德钒钛 81,761,919.11 1.11% 20 600015 华夏银行 80,170,162.71 1.09% 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 5,699,750,801.21 卖出股票收入（成交）总额 5,822,180,092.58 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 10,369,000.00 0.29 2 央行票据 336,225,600.00 9.56 3 金融债券 712,420,500.00 20.26 其中：政策性金融债 707,225,000.00 20.11 4 企业债券 506,438,947.74 14.40 5 企业短期融资券 - - 6 可转债 10,610,220.00 0.30 7 其他 - - 8 合计 1,576,064,267.74 44.81 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 080306 08进出06 2,800,000 301,448,000.00 8.57 2 0801065 08央行票据65 1,000,000 107,220,000.00 3.05 3 0801104 08央行票据104 1,000,000 98,050,000.00 2.79 4 088039 08兵器装备债 800,000 85,120,000.00 2.42 5 126011 08石化债 900,000 79,335,000.00 2.26 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证 8.9 投资组合报告附注 8.9.1报告期内本基金投资的中兴通讯股票（股票代码000063）于2008年10月7日发布《关于财政部驻深圳市财政监察专员办事处2007年度会计信息质量检查结论和处理决定的公告》，中兴通讯因其2007年度会计信息质量问题被处以行政罚款金额计人民币16万元整并补缴企业所得税人民币380万元。 对该股票投资决策程序的说明：该股票根据二级股票池审批流程后进入本基金备选库，根据核心股票池审批流程后进入本基金管理人核心股票池，由研究员定期跟踪并分析。本基金已较长时间持有该股票，本基金管理人看好该股票的投资价值。《关于财政部驻深圳市财政监察专员办事处2007年度会计信息质量检查结论和处理决定的公告》公布后，本基金管理人对该上市公司进行了进一步了解和分析，认为此事项对上市公司财务状况、经营成果和现金流量未产生重大的实质性影响，因此，没有改变本基金管理人对该上市公司的投资判断。 其余九名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.9.2报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.9.3 其他资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 891,061.95 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 22,505,799.00 5 应收申购款 648,127.19 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 24,044,988.14 8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 128031 巨轮转债 834,174.00 0.02 8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限情况 8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因，投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 144,111 35,146.16 311,203,940.21 6.14% 4,753,744,469.32 93.86% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 63,093.77 0.0012% §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2006年4月26日）基金份额总额 6,435,738,977.50 报告期期初基金份额总额 3,226,963,558.01 报告期期间基金总申购份额 4,642,076,323.00 报告期期间基金总赎回份额 2,804,091,471.48 报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 报告期期末基金份额总额 5,064,948,409.53 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人： 2008年11月12日基金管理人发布《上投摩根基金管理有限公司关于高管人员变更的公告》，原督察长刘建平先生辞职并由公司现任副总经理刘樱女士代为履行公司督察长职务，代为履行职务的时间自董事会批准之日起不超过90日。 基金托管人： 2008年6月13日，中国证券监督管理委员会核准中国建设银行投资托管服务部副总经理纪伟的高级管理人员任职资格。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内无基金投资策略的改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 已支付给普华永道中天会计师事务所有限公司2007年审计费用140,000元。目前的审计机构已提供审计服务的连续年限为3年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内，管理人、托管人及其高级管理人员未受稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 申银万国 1 2,405,561,722.53 21.19% 2,058,154.71 21.41% 广发证券 1 410,525,716.99 3.62% 333,557.46 3.47% 招商证券 1 1,112,111,947.23 9.80% 945,282.15 9.83% 国泰君安 1 2,296,334,800.64 20.23% 1,914,845.39 19.92% 国信证券 1 3,440,150,687.21 30.31% 2,934,658.90 30.52% 光大证券 1 263,557,133.23 2.32% 219,445.14 2.28% 银河证券 1 1,206,983,226.66 10.63% 1,025,928.22 10.67% 中信建投 1 215,047,385.25 1.89% 182,789.49 1.90% 合计 8 11,350,272,619.74 100.00% 9,614,661.46 100.00% 券商名称 债券交易 权证交易 回购交易 备注 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例 申银万国 102,845,360.30 35.81% 14,344,978.49 16.88% 500,000,000.00 52.08% 广发证券 27,117,638.09 9.44% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 招商证券 20,741,668.90 7.22% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 国泰君安 62,693,735.22 21.83% 53,607,059.82 63.07% 0.00 0.00% 国信证券 46,181,508.40 16.08% 11,256,722.23 13.24% 410,000,000.00 42.71% 光大证券 7,679,782.69 2.67% 5,793,385.84 6.82% 0.00 0.00% 银河证券 19,230,967.24 6.70% 0.00 0.00% 50,000,000.00 5.21% 中信建投 697,723.80 0.24% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 合计 287,188,384.64 100.00% 85,002,146.38 100.00% 960,000,000.00 100.00% 注： 上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 专用席位的选择标准：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。 专用席位的选择程序：研究部提交方案，由公司经营管理委员会批准。 2008年度没有新增、注销席位。 §12 影响投资者决策的其他重要信息 1.2008年5月27日，中国建设银行发布关于美国银行公司行使认购期权的公告，美国银行公司将根据与中央汇金投资有限责任公司于2005年6月17日签订的《股份及期权认购协议》行使认购期权； 2. 2008年9月23日，中国建设银行公告关于控股股东中央汇金投资有限责任公司增持中国建设银行股份的公告； 3. 2008年11月17日，中国建设银行公告美国银行公司行使认购期权的事宜； 4. 2008年12月2日，中央汇金投资有限责任公司与美国银行公司公布简式权益变动报告书。 上投摩根基金管理有限公司 2009年3月28日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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