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| 民生加银信用双利债券A(690006) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 511653 | ||||||||
| 基金代码 | 690006 | ||||||||
| 公告日期 | 2016-03-30 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 民生加银信用双利债券型证券投资基金2015年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：民生加银基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 送出日期：2016年3月30日 §1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年3月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2015年1月1日起至2015年12月31日止。 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 民生加银信用双利债券 基金主代码 690006 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012年4月25日 基金管理人 民生加银基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 2,734,018,057.17份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 民生加银信用双利债券A 民生加银信用双利债券C 下属分级基金的交易代码： 690006 690206 报告期末下属分级基金的份额总额 1,848,085,793.12份 885,932,264.05份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金作为债券型基金，将在综合考虑基金资产收益性、安全性和流动性的基础上，通过积极主动的投资管理，追求基金资产的长期稳定增值。 投资策略 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券、股票（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。 本基金是债券型基金，投资于国债、中央银行票据、金融债券、企业债券、公司债券、可转换公司债券（含分离交易的可转换公司债券）、短期融资券、中期票据、资产支持证券、回购等固定收益类金融工具资产占基金资产比例不低于80%；其中，投资于信用债券的资产占所有固定收益类金融工具资产比例不低于80%。基金保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。 业绩比较基准 中债企业债总全价指数收益率×60%+中债国债总全价指数收益率×40% 风险收益特征 本基金是债券型证券投资基金，通常预期风险收益水平低于股票型基金和混合型基金，高于货币市场基金，为证券投资基金中的较低风险品种 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 民生加银基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 林海 王永民 联系电话 0755-23999888 010-66594896 电子邮箱 linhai@msjyfund.com.cn fcid@bankofchina.com 客户服务电话 400-8888-388 95566 传真 0755-23999800 010-66594942 2.4信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.msjyfund.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2015年 2014年 2013年 民生加银信用双利债券A 民生加银信用双利债券C 民生加银信用双利债券A 民生加银信用双利债券C 民生加银信用双利债券A 民生加银信用双利债券C 本期已实现收益 503,884,905.87 87,646,127.78 257,322,418.63 19,866,501.44 19,748,766.91 15,201,836.94 本期利润 426,667,841.18 49,479,066.59 438,970,203.81 35,823,104.18 -32,230,367.02 6,185,270.43 加权平均基金份额本期利润 0.2694 0.1622 0.3009 0.2680 -0.0382 0.0185 本期基金份额净值增长率 22.38% 22.05% 31.16% 30.50% -0.90% -1.30% 3.1.2 期末数据和指标 2015年末 2014年末 2013年末 期末可供分配基金份额利润 0.5478 0.5235 0.2218 0.2065 -0.0046 -0.0130 期末基金资产净值 2,950,946,188.00 1,392,664,131.68 1,792,206,069.41 149,865,714.14 1,494,789,204.01 190,210,329.03 期末基金份额净值 1.597 1.572 1.305 1.288 0.995 0.987 注：①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ③期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即12 月31 日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 民生加银信用双利债券A 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 8.57% 0.53% 1.08% 0.09% 7.49% 0.44% 过去六个月 1.72% 1.04% 2.20% 0.08% -0.48% 0.96% 过去一年 22.38% 0.85% 2.69% 0.10% 19.69% 0.75% 过去三年 59.05% 0.68% 4.54% 0.11% 54.51% 0.57% 自基金合同生效起至今 64.30% 0.61% 5.26% 0.10% 59.04% 0.51% 民生加银信用双利债券C 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 8.41% 0.54% 1.08% 0.09% 7.33% 0.45% 过去六个月 1.62% 1.04% 2.20% 0.08% -0.58% 0.96% 过去一年 22.05% 0.85% 2.69% 0.10% 19.36% 0.75% 过去三年 57.19% 0.68% 4.54% 0.11% 52.65% 0.57% 自基金合同生效起至今 61.75% 0.61% 5.26% 0.10% 56.49% 0.51% 注：业绩比较基准=中债企业债总全价指数收益率×60%+中债国债总全价指数收益率×40% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注：本基金合同于2012年4月25日生效，本基金建仓期为自基金合同生效日起的6个月。截至建仓期结束，本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：本基金合同于2012年4月25日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 民生加银信用双利债券A 年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注 2015 - - - - 2014 - - - - 2013 0.300 2,457,714.30 57,759.24 2,515,473.54 合计 0.300 2,457,714.30 57,759.24 2,515,473.54 民生加银信用双利债券C 年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注 2015 - - - - 2014 - - - - 2013 0.300 12,353,613.23 662,244.53 13,015,857.76 合计 0.300 12,353,613.23 662,244.53 13,015,857.76 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 民生加银基金管理有限公司（以下简称“公司”）是由中国民生银行股份有限公司、加拿大皇家银行和三峡财务有限责任公司共同发起设立的中外合资基金管理公司。经中国证监会[2008]1187号文批准，于2008年11月3日在深圳正式成立，2012年注册资本增加至3亿元人民币。 截至2015年12月31日，公司共管理25只开放式基金：民生加银品牌蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、民生加银增强收益债券型证券投资基金、民生加银精选混合型证券投资基金、民生加银稳健成长混合型证券投资基金、民生加银内需增长混合型证券投资基金、民生加银景气行业混合型证券投资基金、民生加银中证内地资源主题指数型证券投资基金、民生加银信用双利债券型证券投资基金、民生加银红利回报灵活配置混合型证券投资基金、民生加银平稳增利定期开放债券型证券投资基金、民生加银现金增利货币市场基金、民生加银积极成长混合型发起式证券投资基金、民生加银家盈理财7天债券型证券投资基金、民生加银转债优选债券型证券投资基金、民生加银家盈理财月度债券型证券投资基金、民生加银策略精选灵活配置混合型证券投资基金、民生加银岁岁增利定期开放债券型证券投资基金、民生加银平稳添利定期开放债券型证券投资基金、民生加银现金宝货币市场基金、民生加银城镇化灵活配置混合型证券投资基金、民生加银优选股票型证券投资基金、民生加银新动力灵活配置定期开放混合型证券投资基金、民生加银研究精选灵活配置混合型证券投资基金、民生加银新战略灵活配置混合型证券投资基金、民生加银新收益债券型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 杨林耘 民生加银增强收益债券、民生加银信用双利债券、民生加银平稳增利、民生加银转债优选、民生加银岁岁增利债券、民生加银平稳添利债券、民生加银现金宝货币、民生加银新动力定开混合、民生加银新战略混合、民生加银新收益债券的基金经理 2014年3月7日 - 21年 曾任东方基金基金经理（2008年-2013年），中国外贸信托高级投资经理、部门副总经理，泰康人寿投资部高级投资经理，武汉融利期货首席交易员、研究部副经理。自2013年10月加盟民生加银基金管理有限公司。 乐瑞祺 已离职 2012年4月25日 2015年6月1日 11年 复旦大学数量经济学硕士。自2002年起任衡泰软件定量研究部定量分析师，从事固定收益产品定价及风险管理系统开发工作；2004年加入博时基金管理有限公司，任固定收益部基金经理助理，从事固定收益投资及研究业务；2009年加入本公司，曾任基金经理助理。 注：①上述任职日期、离任日期根据本基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任免日期填写。 ②证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 公司严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善了公司公平交易制度，制度的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、监控等投资管理活动相关的各个环节，形成了有效的公平交易执行体系。 对于场内交易，公司启用了交易系统中的公平交易程序，在指令分发及指令执行阶段，均由系统强制执行公平委托；此外，公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。 对于场外交易，公司完善银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的交易分配制度，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 公司于每季度、每年度对旗下管理的不同投资组合的整体收益率、分投资类别（股票、债券）的收益率进行分析，对连续四个季度期间内不同时间窗下（日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。本报告期内，本基金管理人公平交易制度得到良好地贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。本报告期内，本基金未发现可能的异常交易情况，不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2015年全年，虽然经济增长乏力，但央行货币政策持续宽松，全年进行了包括降准降息、提供抵押补充贷款和开展中期借贷便利操作等在内的一系列放松措施；财政政策方面，财政部通过地方债的大量发行对传统地方债务进行置换，大大缓解了地方政府债务压力和国内外对此的担忧；另外在放松限购和信贷政策的刺激下，地产企业的销售在下半年有所转暖，库存有所降低。 从资本市场来看，股票市场在上半年经历了大幅快速上涨，在2季度末和3季度也经历了断崖式的下跌，但全年来看，还是取得了一定的涨幅；债券市场继续维持牛市，特别是在3、4季度后期，上涨较快。 全年来看，本基金重点把握住了上半年的股票与可转债行情，以及3季度后期开始的反弹，及时加大了转债和股票的投资比例，并在6月下旬对股票做出了较大幅度的减仓，减轻了股票仓位的损失，为基金全年的净值表现做出了重要的贡献。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2015年12月31日，本基金A份额净值为1.597元，本报告期内A份额净值增长率为22.38%，同期业绩比较基准收益率为2.69%。本基金C份额净值为1.572元，本报告期内C份额净值增长率为22.05%，同期业绩比较基准收益率为2.69%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2016年，货币宽松的力度较2015年会有所减弱，但在国内经济增长持续疲弱的大环境下，货币政策没有转向的基础，因此债券市场牛市仍未结束，权益市场也仍然有机会。 投资策略债券方面，在经济下行周期中，债券仍是一个风险避风港，但在绝对票息较低的情况下，本基金要防范收益率上行的风险；信用债精选行业和个券，以获取信用风险可控下的稳定票息收入为主，适当控制久期以及信用风险的暴露程度。 权益资产方面，本基金将坚持自下而上精选个股，一是新经济中确实有成长的公司，挑买点；二是估值便宜大家都不看好有预期差的标的。 感谢持有人对我们的信任，本基金将在严格控制风险的基础上，力争获取与基金风险相匹配的收益，为您的财富增值做出应有的努力与贡献。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，管理人内部对本基金的监察稽核工作主要针对本基金投资运作的合法、合规性，由督察长领导独立于各业务部门的监察稽核部进行监察，通过实时监控、定期检查、专项检查、不定期抽查等方式，及时发现问题，提出整改意见并跟踪改进落实情况，并按照中国证监会的要求将《季度监察稽核报告》和《年度监察稽核报告》提交给公司全体董事审阅，并向中国证监会、深圳证监局上报。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括分管运营的公司领导、督察长、投资总监、运营管理部、交易部、研究部、投资部、固定收益部、监察稽核部、风险管理部各部门负责人及其指定的相关人员。研究部参加人员应包含金融工程小组及相关行业研究员。分管运营的公司领导任估值小组组长。且基金经理不参与其管理基金的相关估值业务。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《证券投资基金运作管理办法》及本基金的基金合同等规定，本基金本报告期可不进行利润分配。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在民生加银信用双利债券型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明(2016)审字第60950520_H06号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 民生加银信用双利债券型证券投资基金全体基金份额持有人 引言段 我们审计了后附的民生加银信用双利债券型证券投资基金财务报表，包括2015年12月31日的资产负债表，2015年度的利润表及所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人民生加银基金管理有限公司的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了民生加银信用双利债券型证券投资基金2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和净值变动情况。 注册会计师的姓名 吴翠蓉 乌爱莉 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所的地址 中国 北京 审计报告日期 2016年3月25日 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：民生加银信用双利债券型证券投资基金 报告截止日： 2015年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2015年12月31日 上年度末 2014年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 71,095,141.54 8,651,769.65 结算备付金 15,371,642.68 119,645,904.92 存出保证金 530,112.20 539,913.29 交易性金融资产 7.4.7.2 4,142,317,583.96 3,158,299,849.27 其中：股票投资 800,322,304.56 353,825,829.68 基金投资 - - 债券投资 3,341,995,279.40 2,804,474,019.59 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 200,000,620.00 - 应收证券清算款 543,576,166.02 - 应收利息 7.4.7.5 65,482,225.62 69,070,041.05 应收股利 - - 应收申购款 1,186,875.73 32,039.67 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 5,039,560,367.75 3,356,239,517.85 负债和所有者权益 附注号 本期末 2015年12月31日 上年度末 2014年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 680,500,000.00 1,399,099,560.00 应付证券清算款 5,458,975.21 4,244,605.37 应付赎回款 589,452.48 3,893,123.99 应付管理人报酬 2,143,031.32 1,114,009.03 应付托管费 612,294.66 318,288.31 应付销售服务费 336,925.82 41,849.71 应付交易费用 7.4.7.7 1,072,972.09 116,843.77 应交税费 4,659,299.92 4,659,299.92 应付利息 6,891.15 308,919.90 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 570,205.42 371,234.30 负债合计 695,950,048.07 1,414,167,734.30 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 2,734,018,057.17 1,490,149,416.20 未分配利润 7.4.7.10 1,609,592,262.51 451,922,367.35 所有者权益合计 4,343,610,319.68 1,942,071,783.55 负债和所有者权益总计 5,039,560,367.75 3,356,239,517.85 注：报告截止日2015年12月31日，基金份额总额2,734,018,057.17份，其中民生加银信用双利债券型证券投资基金A类份额净值1.597元，份额总额1,848,085,793.12份；民生加银信用双利债券型证券投资基金C类份额净值1.572元，份额总额885,932,264.05份。 7.2 利润表 会计主体：民生加银信用双利债券型证券投资基金 本报告期：2015年1月1日至2015年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 一、收入 527,828,743.71 549,703,593.67 1.利息收入 161,812,754.30 118,833,784.50 其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,340,257.44 1,366,556.14 债券利息收入 160,288,366.04 117,194,971.36 资产支持证券利息收入 27,780.82 - 买入返售金融资产收入 156,350.00 272,257.00 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 480,827,131.49 233,231,545.93 其中：股票投资收益 7.4.7.12 361,048,601.51 39,377,377.84 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 117,086,395.89 190,449,880.41 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 2,692,134.09 3,404,287.68 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 -115,384,125.88 197,604,387.92 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 572,983.80 33,875.32 减：二、费用 51,681,835.94 74,910,285.68 1．管理人报酬 7.4.9.2.1 19,858,606.55 12,089,132.23 2．托管费 7.4.9.2.2 5,673,887.59 3,454,037.78 3．销售服务费 7.4.9.2.3 1,799,876.64 571,588.13 4．交易费用 7.4.7.19 5,422,949.70 1,594,463.58 5．利息支出 18,371,664.41 56,750,087.34 其中：卖出回购金融资产支出 18,371,664.41 56,750,087.34 6．其他费用 7.4.7.20 554,851.05 450,976.62 三、利润总额 （亏损总额以“-”号填列） 476,146,907.77 474,793,307.99 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 476,146,907.77 474,793,307.99 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：民生加银信用双利债券型证券投资基金 本报告期：2015年1月1日至2015年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 1,490,149,416.20 451,922,367.35 1,942,071,783.55 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润） - 476,146,907.77 476,146,907.77 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 1,243,868,640.97 681,522,987.39 1,925,391,628.36 其中：1.基金申购款 3,287,424,747.68 1,753,654,193.65 5,041,078,941.33 2.基金赎回款 -2,043,556,106.71 -1,072,131,206.26 -3,115,687,312.97 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 2,734,018,057.17 1,609,592,262.51 4,343,610,319.68 项目 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 1,694,418,355.12 -9,418,822.08 1,684,999,533.04 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润） - 474,793,307.99 474,793,307.99 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -204,268,938.92 -13,452,118.56 -217,721,057.48 其中：1.基金申购款 124,848,567.81 17,893,373.96 142,741,941.77 2.基金赎回款 -329,117,506.73 -31,345,492.52 -360,462,999.25 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 1,490,149,416.20 451,922,367.35 1,942,071,783.55 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______吴剑飞______ ______周吉人______ ____洪锐珠____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 民生加银信用双利债券型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2012]195号文《关于核准民生加银信用双利债券型证券投资基金募集的批复》的核准，由民生加银基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于2012年4月25日生效，首次设立募集规模为5,028,915,133.63份基金份额，其中认购资金利息折合1,141,026.86份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为民生加银基金管理有限公司，注册登记机构为民生加银基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司（以下简称“中国银行”）。 根据《民生加银信用双利债券型证券投资基金基金合同》和《民生加银信用双利债券型证券投资基金招募说明书》的有关规定，在投资者认购或申购基金时收取认购费、申购费的，称为A类基金份额；不收取认购费、申购费，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为C类基金份额。本基金A类基金份额和C类基金份额分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。投资者可自行选择认购、申购的基金份额类别，但各类别基金份额之间不能相互转换。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《民生加银信用双利债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券、股票（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金是债券型基金，各类资产的投资比例为：投资于国债、中央银行票据、金融债券、企业债券、公司债券、可转换公司债券（含分离交易的可转换公司债券）、短期融资券、中期票据、资产支持证券、回购等固定收益类金融工具资产占基金资产比例不低于80%；其中，投资于信用债券的资产占所有固定收益类金融工具资产比例不低于80%。基金保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。本基金还可投资于一级市场首次公开发行或增发新股、持有可转债转股所得股票、持有分离交易的可转换公司债券所得权证，也可以投资于二级市场股票和权证，但权益类金融工具的投资比例合计不超过基金资产的20%，其中，基金持有全部权证的市值不超过基金资产净值的3%。 本基金的业绩比较基准为：中债企业债总全价指数收益率×60%+中债国债总全价指数收益率×40%。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分类为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及贷款和应收款项； 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票、债券、货币市场工具和衍生工具等投资； 本基金目前持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、结算备付金、买入返售金融资产和各类应收款项等。 (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金持有的金融负债均划分为其他金融负债，主要包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 初始确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关交易费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量；在持有该类金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，如名义利率与实际利率计差异较小的，也可采用名义利率进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 终止确认 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。 金融资产转移 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的股票、债券、基金和衍生工具等投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，确定公允价值； (2)不存在活跃市场的金融工具，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值； (3)如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值； (4)如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账； (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； (3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； (4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账； (6)债券投资收益/(损失)于卖出债券成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账； (7)衍生工具收益/(损失)于卖出衍生工具成交日确认，并按卖出衍生工具成交金额与其成本的差额入账； (8)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账； (9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 (1)基金管理费按前一日基金资产净值的0.70%的年费率逐日计提； (2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率逐日计提； (3)基金销售服务费按前一日C类基金资产净值的0.40%的年费率逐日计提； (4)卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； (5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金收益分配应遵循下列原则： (1)基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式，基金份额持有人可对A类、C类基金份额分别选择不同的分红方式；基金份额持有人事先未做出选择的，默认的分红方式为现金红利；选择红利再投资的，现金红利按除息日经除权后的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资； (2)本基金同一基金份额类别内的每份基金份额享有同等收益分配权，但由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同； (3)基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值，基金收益分配基准日即可供分配利润计算截止日； (4)在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年至多12次；每次基金收益分配比例不得低于收益分配基准日可供分配利润的10%。基金的收益分配比例以收益分配基准日可供分配利润为基准计算，收益分配基准日可供分配利润以收益分配基准日资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数为准。基金合同生效不满三个月，收益可不分配； (5)基金红利发放日距离收益分配基准日的时间不超过15个工作日； (6)投资者的现金红利和分红再投资形成的基金份额均保留到小数点后第2位，小数点后第3位四舍五入，由此误差产生的损失由基金财产承担，产生的收益归基金财产； (7)法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无需要说明的其他重要的会计政策和会计估计。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期根据中国证券投资基金业协会中基协发(2014)24号关于发布《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》的通知的规定，交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)采用第三方估值机构提供的估值数据进行估值。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无需要说明的重大会计差错更正。 7.4.6 税项 7.4.6.1 印花税 证券（股票）交易印花税税率为1‰，由出让方缴纳。 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 7.4.6.2 营业税、企业所得税 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，免征营业税； 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。 7.4.6.3 个人所得税 个人所得税税率为20%。 基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴个人所得税； 基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，减按25%计入应纳税所得额。 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2015年12月31日 上年度末 2014年12月31日 活期存款 71,095,141.54 8,651,769.65 定期存款 - - 其中：存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计： 71,095,141.54 8,651,769.65 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2015年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 808,099,301.88 800,322,304.56 -7,776,997.32 贵金属投资-金交所黄金合约 - - - 债券 交易所市场 2,161,853,456.37 2,195,175,279.40 33,321,823.03 银行间市场 1,143,107,442.84 1,146,820,000.00 3,712,557.16 合计 3,304,960,899.21 3,341,995,279.40 37,034,380.19 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 4,113,060,201.09 4,142,317,583.96 29,257,382.87 项目 上年度末 2014年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 354,015,741.02 353,825,829.68 -189,911.34 贵金属投资-金交所黄金合约 - - - 债券 交易所市场 2,210,657,908.68 2,333,321,019.59 122,663,110.91 银行间市场 448,984,690.82 471,153,000.00 22,168,309.18 合计 2,659,642,599.50 2,804,474,019.59 144,831,420.09 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 3,013,658,340.52 3,158,299,849.27 144,641,508.75 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金于本期末及上年度末均无衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末 2015年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券_银行间 200,000,620.00 - 合计 200,000,620.00 - 项目 上年度末 2014年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 合计 - - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金于本期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2015年12月31日 上年度末 2014年12月31日 应收活期存款利息 121,736.98 10,173.97 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 7,608.92 59,224.77 应收债券利息 65,211,111.21 69,000,375.01 应收买入返售证券利息 141,506.05 - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 262.46 267.30 合计 65,482,225.62 69,070,041.05 注：其他为应收结算保证金利息。 7.4.7.6 其他资产 本基金于本期末及上年度末均无其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2015年12月31日 上年度末 2014年12月31日 交易所市场应付交易费用 1,063,646.64 109,372.82 银行间市场应付交易费用 9,325.45 7,470.95 合计 1,072,972.09 116,843.77 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2015年12月31日 上年度末 2014年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 205.42 1,234.30 预提费用 570,000.00 370,000.00 合计 570,205.42 371,234.30 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 民生加银信用双利债券A 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,373,818,452.43 1,373,818,452.43 本期申购 1,392,293,473.05 1,392,293,473.05 本期赎回（以“-”号填列） -918,026,132.36 -918,026,132.36 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 1,848,085,793.12 1,848,085,793.12 民生加银信用双利债券C 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 116,330,963.77 116,330,963.77 本期申购 1,895,131,274.63 1,895,131,274.63 本期赎回（以“-”号填列） -1,125,529,974.35 -1,125,529,974.35 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 885,932,264.05 885,932,264.05 注：申购含转换入份额，赎回含转换出份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 民生加银信用双利债券A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 304,698,762.85 113,688,854.13 418,387,616.98 本期利润 503,884,905.87 -77,217,064.69 426,667,841.18 本期基金份额交易产生的变动数 203,726,096.29 54,078,840.43 257,804,936.72 其中：基金申购款 641,838,017.70 115,934,331.64 757,772,349.34 基金赎回款 -438,111,921.41 -61,855,491.21 -499,967,412.62 本期已分配利润 - - - 本期末 1,012,309,765.01 90,550,629.87 1,102,860,394.88 民生加银信用双利债券C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 24,021,597.65 9,513,152.72 33,534,750.37 本期利润 87,646,127.78 -38,167,061.19 49,479,066.59 本期基金份额交易产生的变动数 352,094,124.87 71,623,925.80 423,718,050.67 其中：基金申购款 848,580,584.53 147,301,259.78 995,881,844.31 基金赎回款 -496,486,459.66 -75,677,333.98 -572,163,793.64 本期已分配利润 - - - 本期末 463,761,850.30 42,970,017.33 506,731,867.63 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 活期存款利息收入 626,261.22 210,325.62 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 705,413.34 1,152,039.35 其他 8,582.88 4,191.17 合计 1,340,257.44 1,366,556.14 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 卖出股票成交总额 1,809,311,111.19 555,283,445.67 减：卖出股票成本总额 1,448,262,509.68 515,906,067.83 买卖股票差价收入 361,048,601.51 39,377,377.84 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 债券投资收益——买卖债券（债转股及债券到期兑付）差价收入 117,086,395.89 190,449,880.41 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 117,086,395.89 190,449,880.41 7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 2,166,941,124.69 3,342,359,231.50 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 1,992,239,062.17 3,057,565,439.28 减：应收利息总额 57,615,666.63 94,343,911.81 买卖债券差价收入 117,086,395.89 190,449,880.41 7.4.7.13.3资产支持证券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 卖出资产支持证券成交总额 12,015,780.82 - 减：卖出资产支持证券成本总额 11,988,000.00 - 减：应收利息总额 27,780.82 - 资产支持证券投资收益 - - 7.4.7.14贵金属投资收益 本基金于本期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.15衍生工具收益 本基金于本期及上年度可比期间均无衍生金融工具收益。 7.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 股票投资产生的股利收益 2,692,134.09 3,404,287.68 基金投资产生的股利收益 - - 合计 2,692,134.09 3,404,287.68 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 1.交易性金融资产 -115,384,125.88 197,604,387.92 ——股票投资 -7,587,085.98 -8,426,651.04 ——债券投资 -107,797,039.90 206,031,038.96 ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -115,384,125.88 197,604,387.92 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 基金赎回费收入 527,411.95 30,720.31 基金转换费收入 45,571.85 3,155.01 合计 572,983.80 33,875.32 7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 交易所市场交易费用 5,409,349.70 1,586,373.58 银行间市场交易费用 13,600.00 8,090.00 合计 5,422,949.70 1,594,463.58 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 审计费用 80,000.00 70,000.00 信息披露费 390,000.00 300,000.00 银行费用 48,651.05 34,576.62 债券帐户维护费 36,000.00 36,000.00 其他费用 200.00 10,400.00 合计 554,851.05 450,976.62 7.4.7.21 分部报告 截至本报告期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分部报告。 7.4.8 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 民生加银基金管理有限公司(“民生加银基金公司”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国银行 基金托管人、基金销售机构 中国民生银行股份有限公司（“中国民生银行”） 基金管理人的股东、基金销售机构 加拿大皇家银行 基金管理人的股东 三峡财务有限责任公司 基金管理人的股东 民生加银资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.9 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.9.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.9.1.1 股票交易 本基金于本期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.9.1.2 权证交易 本基金于本期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.9.1.3 应支付关联方的佣金 本基金于本期末及上年度末均无应支付关联方的佣金。 7.4.9.2 关联方报酬 7.4.9.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 19,858,606.55 12,089,132.23 其中：支付销售机构的客户维护费 343,549.05 168,699.33 注：1）基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的0.70%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.70%/当年天数 H为每日应支付的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 2）于2015年12月31日的应付基金管理费为人民币2,143,031.32元（2014年12月31日：人民币1,114,009.03元）。 7.4.9.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 5,673,887.59 3,454,037.78 注：1）基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.20%/当年天数 H为每日应支付的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 2）于2015年12月31日的应付基金托管费为人民币612,294.66元（2014年12月31日：人民币318,288.31元）。 7.4.9.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 民生加银信用双利债券A 民生加银信用双利债券C 合计 民生加银基金公司 - 1,027,120.12 1,027,120.12 中国银行 - 41,476.69 41,476.69 中国民生银行 - 552,677.39 552,677.39 合计 - 1,621,274.20 1,621,274.20 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 民生加银信用双利债券A 民生加银信用双利债券C 合计 民生加银基金公司 - 21,311.88 21,311.88 中国银行 - 34,432.70 34,432.70 中国民生银行 - 504,715.49 504,715.49 合计 - 560,460.07 560,460.07 注：1）民生加银信用双利债券型证券投资基金A类份额不收取销售服务费，C类基金份额销售服务费年费率为0.40%。本基金C类基金份额销售服务费计提的计算方法如下： H=E×0.40%/当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日的基金资产净值 2）本基金于本期末未支付关联方的销售服务费余额为人民币328,725.63元（2014年12月31日：人民币40,603.94元）；其中，应支付民生加银基金公司人民币290,165.00元（2014年12月31日：人民币4,931.50元），应支付中国银行人民币3,336.02元（2014年12月31日：人民币2,761.27元），应支付中国民生银行人民币35,224.61元（2014年12月31日：人民币32,911.17元）。 7.4.9.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 银行间市场交易的 各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国银行 - - - - 210,890,000.00 368,563.48 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 银行间市场交易的 各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国银行 - - - - 100,000,000.00 147,254.11 7.4.9.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.9.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 民生加银信用双利债券A 民生加银信用双利债券C 基金合同生效日（ 2012年4月25日 ）持有的基金份额 - - 期初持有的基金份额 - - 期间申购/买入总份额 - 10,923,845.19 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 - 10,923,845.19 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - 0.40% 7.4.9.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金于本期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.9.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行 71,095,141.54 626,261.22 8,651,769.65 210,325.62 注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.9.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金于本期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.9.7 其他关联交易事项的说明 本基金于本期及上年度可比期间均无需要说明的其他关联交易事项。 7.4.10 期末（2015年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.10.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.10.1.2 受限证券类别：债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通日 流通受限类型 认购 价格 期末估值单价 数量 （单位：张） 期末 成本总额 期末估值总额 备注 123001 蓝标转债 2015年12月23日 2016年1月8日 新债未上市 100.00 100.00 6,520 652,000.00 652,000.00 - 136126 15鑫苑01 2015年12月29日 2016年1月20日 新债未上市 100.00 100.00 300,000 30,000,000.00 30,000,000.00 - 7.4.10.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因 期末 估值单价 复牌日期 复牌 开盘单价 数量（股） 期末 成本总额 期末估值总额 备注 600699 均胜电子 2015年11月4日 重大事项 31.25 2016年3月10日 29.00 1,456,218 51,838,708.93 45,506,812.50 - 002544 杰赛科技 2015年8月31日 重大事项 29.65 - - 546,000 17,802,087.20 16,188,900.00 - 000901 航天科技 2015年8月19日 重大事项 52.88 2016年2月18日 47.59 10,712 542,027.20 566,450.56 - 7.4.10.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.10.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期2015年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额人民币0.00元，无质押债券。 7.4.10.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2015年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额人民币680,500,000.00元，于2016年1月6日、2016年1月7日（先后）到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 7.4.11 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.11.1承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.11.2其他事项 (1)公允价值 本基金管理人已经评估了银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、其他应收款项类投资以及其他金融负债因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 各层次金融工具公允价值 于2015年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中划分为第一层次的余额为人民币1,109,295,845.40元，划分为第二层次的余额为人民币3,033,021,738.56元，无划分为第三层次的余额。（于2014年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中划分为第一层次的余额为人民币1,556,359,134.57元，划分为第二层次的余额为人民币1,601,940,714.70元，无划分为第三层次的余额。） 公允价值所属层次间重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。根据中国证券投资基金业协会中基协发(2014)24号《关于发布<中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准>的通知》的规定，自2015年3月30日起，固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)采用第三方估值机构提供的估值数据进行估值，相关固定收益品种的公允价值所属层次从第一层次转入第二层次。 第三层次公允价值期初金额和本期变动金额 本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具，本基金本报告期未发生第三层次公允价值转入转出情况。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 7.4.11.3财务报表的批准 本财务报表已于2015年3月25日经本基金的基金管理人批准。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 800,322,304.56 15.88 其中：股票 800,322,304.56 15.88 2 固定收益投资 3,341,995,279.40 66.32 其中：债券 3,341,995,279.40 66.32 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 200,000,620.00 3.97 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 86,466,784.22 1.72 7 其他各项资产 610,775,379.57 12.12 8 合计 5,039,560,367.75 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 328,758,953.98 7.57 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 17,591,404.52 0.40 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 102,380,343.99 2.36 J 金融业 303,682,603.71 6.99 K 房地产业 8,496,000.00 0.20 L 租赁和商务服务业 20,620,998.36 0.47 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 18,792,000.00 0.43 S 综合 - - 合计 800,322,304.56 18.43 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 601318 中国平安 4,939,202 177,811,272.00 4.09 2 600482 风帆股份 2,248,895 105,810,509.75 2.44 3 000728 国元证券 2,807,361 63,418,284.99 1.46 4 601688 华泰证券 2,915,976 57,503,046.72 1.32 5 600699 均胜电子 1,456,218 45,506,812.50 1.05 6 300182 捷成股份 1,500,000 36,000,000.00 0.83 7 600570 恒生电子 484,000 29,509,480.00 0.68 8 601633 长城汽车 2,200,000 26,488,000.00 0.61 9 002236 大华股份 634,485 23,412,496.50 0.54 10 300058 蓝色光标 1,399,932 20,620,998.36 0.47 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（％） 1 601318 中国平安 311,572,662.89 16.04 2 600482 风帆股份 108,007,996.18 5.56 3 600028 中国石化 106,322,765.92 5.47 4 002236 大华股份 91,207,593.31 4.70 5 600085 同仁堂 83,710,904.26 4.31 6 601929 吉视传媒 81,206,016.19 4.18 7 000728 国元证券 66,846,301.53 3.44 8 601688 华泰证券 61,224,867.56 3.15 9 300131 英唐智控 57,057,852.07 2.94 10 600570 恒生电子 57,048,645.48 2.94 11 600446 金证股份 52,474,626.77 2.70 12 600699 均胜电子 51,838,708.93 2.67 13 002460 赣锋锂业 46,432,802.18 2.39 14 002646 青青稞酒 38,766,356.54 2.00 15 002108 沧州明珠 33,439,408.39 1.72 16 600406 国电南瑞 32,352,814.48 1.67 17 000768 中航飞机 32,034,977.90 1.65 18 002701 奥瑞金 28,232,892.15 1.45 19 601633 长城汽车 27,305,495.34 1.41 20 601928 凤凰传媒 27,303,826.82 1.41 注：“本期累计买入金额”均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（％） 1 002065 东华软件 201,002,059.49 10.35 2 601318 中国平安 153,868,886.50 7.92 3 000768 中航飞机 142,326,767.06 7.33 4 600028 中国石化 116,391,010.52 5.99 5 600085 同仁堂 114,821,072.10 5.91 6 002030 达安基因 105,636,520.24 5.44 7 601929 吉视传媒 91,764,180.45 4.73 8 002108 沧州明珠 66,981,259.63 3.45 9 002460 赣锋锂业 66,934,479.01 3.45 10 600446 金证股份 63,350,939.70 3.26 11 002236 大华股份 58,734,487.86 3.02 12 300131 英唐智控 56,011,242.78 2.88 13 002646 青青稞酒 34,019,264.39 1.75 14 002701 奥瑞金 32,531,254.95 1.68 15 000425 徐工机械 30,821,589.30 1.59 16 002462 嘉事堂 29,709,480.67 1.53 17 601928 凤凰传媒 27,965,519.77 1.44 18 000559 万向钱潮 27,712,617.56 1.43 19 002466 天齐锂业 26,402,307.00 1.36 20 600406 国电南瑞 24,596,358.99 1.27 注：“本期累计卖出金额”均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 1,902,346,070.54 卖出股票收入（成交）总额 1,809,311,111.19 注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 336,154,000.00 7.74 其中：政策性金融债 336,154,000.00 7.74 4 企业债券 1,828,079,563.50 42.09 5 企业短期融资券 611,097,000.00 14.07 6 中期票据 191,135,000.00 4.40 7 可转债（可交换债） 375,529,715.90 8.65 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 3,341,995,279.40 76.94 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 011534008 15东航股SCP008 2,000,000 199,960,000.00 4.60 2 113008 电气转债 1,182,900 162,849,843.00 3.75 3 128009 歌尔转债 930,470 130,703,120.90 3.01 4 124551 14长兴经 1,000,000 108,790,000.00 2.50 5 124314 13筑铁路 1,000,000 105,380,000.00 2.43 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.10.1本期国债期货投资政策 本基金尚未在基金合同中明确国债期货的投资策略、比例限制、信息披露等，本基金暂不参与国债期货交易。 8.10.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.10.3本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.11 投资组合报告附注 8.11.1声明报告期内本基金投资的前十名证券中是否有发行主体被监管部门立案调查的、或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 2015年8月26日华泰证券股份有限公司（股票简称“华泰证券”，证券代码601688，以下简称“公司”）公告于2015年8月24日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》，决定对其进行立案调查。经调查，认定华泰证券未能确保客户交易终端信息的真实性、准确性、完整性、一致性、可读性，未采取可靠措施采集、记录与客户身份识别有关的信息，并对其作出行政处罚决定。 2015年8月18日恒生电子股份有限公司（股票简称“恒生电子”，证券代码600570，以下简称“公司”）公告，其控股子公司杭州恒生网络技术服务有限公司（以下简称“恒生网络”）收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》，决定对其进行立案调查。恒生网络开发运营的HOMS系统，包含子账户开立、提供委托交易、存储、查询、清算等多种证券业务属性的功能。恒生网络明知客户经营方式，仍向不具有经营证券资质的客户销售该系统、提供相关服务，并获取收益。证监会依法对其进行行政处罚。 本基金投资上述公司发行证券的决策程序符合相关法律法规的要求。本基金持有的前十名证券的其余发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.11.2 报告期内本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 530,112.20 2 应收证券清算款 543,576,166.02 3 应收股利 - 4 应收利息 65,482,225.62 5 应收申购款 1,186,875.73 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 610,775,379.57 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 113008 电气转债 162,849,843.00 3.75 2 128009 歌尔转债 130,703,120.90 3.01 3 110030 格力转债 77,682,740.00 1.79 4 110031 航信转债 3,642,012.00 0.08 8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产净值比例（%） 流通受限情况说明 1 600699 均胜电子 45,506,812.50 1.05 重大事项 8.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 民生加银信用双利债券A 1,059 1,745,123.51 1,822,604,324.16 98.62% 25,481,468.96 1.38% 民生加银信用双利债券C 1,902 465,789.83 805,896,771.03 90.97% 80,035,493.02 9.03% 合计 2,961 923,342.81 2,628,501,095.19 96.14% 105,516,961.98 3.86% 注：机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 民生加银信用双利债券A 0.00 0.0000% 民生加银信用双利债券C 1,029.81 0.0001% 合计 1,029.81 0.0000% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 民生加银信用双利债券A 0 民生加银信用双利债券C 0 合计 0 本基金基金经理持有本开放式基金 民生加银信用双利债券A 0 民生加银信用双利债券C 0 合计 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 民生加银信用双利债券A 民生加银信用双利债券C 基金合同生效日（2012年4月25日）基金份额总额 1,261,624,728.75 3,767,290,404.88 本报告期期初基金份额总额 1,373,818,452.43 116,330,963.77 本报告期基金总申购份额 1,392,293,473.05 1,895,131,274.63 减:本报告期基金总赎回份额 918,026,132.36 1,125,529,974.35 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - - 本报告期期末基金份额总额 1,848,085,793.12 885,932,264.05 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2015年1月23日，本基金管理人发布公告，解聘俞岱曦先生总经理职务，由公司董事长万青元先生代为履行总经理职务。 2015年2月27日，本基金管理人发布公告，原副总经理朱晓光先生转任公司监事会主席。 2015年6月18日，本基金管理人发布公告，解聘吴剑飞先生副总经理职务。 2015年7月23日，本基金管理人发布公告，聘任吴剑飞先生为民生加银基金管理有限公司总经理。 2015年4月，李爱华先生不再担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期基金管理人、基金财产、基金托管人基金托管业务没有发生诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期基金投资策略没有改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期支付给安永华明会计师事务所的报酬为80,000.00元人民币。截至本报告期末，该事务所已向本基金提供4年的审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人报告期内收到中国证券监督管理委员会《关于对民生加银基金管理有限公司采取责令整改及暂不受理行政许可措施的决定》，责令本公司进行为期三个月的整改，整改期间暂停受理及审核基金产品的募集申请。公司已在规定时间完成整改，并向中国证券监督管理委员会及中国证券监督管理委员会深圳监管局报送整改报告，2015年11月6日整改期结束。 本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 光大证券股份有限公司 1 1,196,279,693.99 34.00% 1,103,898.50 34.17% - 长江证券股份有限公司 1 1,118,529,486.36 31.79% 1,026,550.31 31.77% - 广发证券股份有限公司 1 557,432,237.26 15.84% 508,922.71 15.75% - 国信证券股份有限公司 1 515,797,327.47 14.66% 470,041.71 14.55% - 东方证券股份有限公司 1 130,506,596.11 3.71% 121,540.99 3.76% - 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的比例 光大证券股份有限公司 68,301,376.41 5.01% 37,934,600,000.00 49.94% - - 长江证券股份有限公司 3,562,096.88 0.26% - - - - 广发证券股份有限公司 97,873,108.86 7.18% - - - - 国信证券股份有限公司 1,138,488,028.38 83.56% 38,022,500,000.00 50.06% - - 东方证券股份有限公司 54,279,168.52 3.98% - - - - 注：由于四舍五入的原因，百分比分项之和与合计可能有尾差。 ①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即： ⅰ实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3亿元人民币； ⅱ研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为基金提供高质量的资讯服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场分析、个股分析报告、市场数据统计及其它专门报告等，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告； ⅲ财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； ⅳ经营行为规范，内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足基金运作高度保密的要求； ⅴ具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交易的要求，并能为基金提供全面的信息服务。 ②券商专用交易单元选择程序： ⅰ投研能力打分：由投资、研究、交易部相关人员对券商投研及综合能力进行打分，填写《券商评价表》 ⅱ指定租用方案：由交易部根据评价结果，结合公司租用席位要求制定具体的席位租用方案； ⅲ公司领导审批：公司领导对席位租用方案进行审批或提供修改意见； ⅳ交易部洽谈：交易部指派专人就租用事宜等业务与券商一并进行洽谈，并起草相关书面协议； ⅴ律师审议：席位租用协议交公司监察稽核部的律师进行法律审计； vi交易部经办：席位租用协议生效后，由交易部专人与券商进行联系，具体办理租用手续； vii连通测试：信息技术部接到交易部通知后，将联络券商技术人员对租用席位进行连通等方面的测试； viii通知托管行：信息技术部测试通过后，应及时通知投资部、交易部及运营部，由运营部通知托管行有关席位的具体信息； ix席位启用：交易席位正式使用，投资部、交易部、运营部有关人员须提前做好席位启用的准备工作。 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。 §12 影响投资者决策的其他重要信息 无。 民生加银基金管理有限公司 2016年3月30日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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