最近访问基金
读取中... |
|---|
-.-----.---- (-.----%)--/--/-- --:--:-- | 最新净值: -.---- | 昨日净值: -.---- | 累计净值: -.---- |
|---|---|---|---|
| 涨跌幅: -.---- | 涨跌额: -.---- | 五分钟涨速: -.---- |
| 新华钻石品质企业混合(519093) 基金公开信息 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流水号 | 510108 | ||||||||
| 基金代码 | 519093 | ||||||||
| 公告日期 | 2016-03-26 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：新华基金管理股份有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一六年三月二十六日 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 2 页共 65 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年3月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经审计。 本报告期自2015年1月1日起至12月31日止。 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 3 页共 65 页 1.2目录 §1 重要提示及目录 .................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2 §2 基金简介 ................................................................................................................................................ 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...................................................................................................... 9 §4 管理人报告 ............................................................................................................................................ 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 15 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 15 §5 托管人报告 .......................................................................................................................................... 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 16 §6 审计报告 .............................................................................................................................................. 16 6.1管理层对财务报表的责任 ............................................................................................................. 16 6.2注册会计师的责任 ......................................................................................................................... 16 6.3审计意见 ........................................................................................................................................ 17 §7 年度财务报表 ...................................................................................................................................... 17 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 17 7.2 利润表 ........................................................................................................................................... 19 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 20 7.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 22 §8 投资组合报告 ...................................................................................................................................... 47 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 47 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 47 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 48 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 51 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 53 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 53 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 4 页共 65 页 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 53 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 54 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 54 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 54 8.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 54 §9 基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 56 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 56 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 56 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 56 §10 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 56 §11 重大事件揭示 .................................................................................................................................... 57 11.1基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 57 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 57 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 57 11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 57 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 57 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 57 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 57 11.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 59 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ..................................................................................................... 64 §13 备查文件目录 .................................................................................................................................... 64 13.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 64 13.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 65 13.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 65 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 5 页共 65 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 基金简称 新华钻石品质企业混合 基金主代码 519093 交易代码 519093 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2010年2月3日 基金管理人 新华基金管理股份有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 377,591,622.00份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过对上市公司基本面的深入研究，结合宏观经济周期和行业景气度分析，力求在有效控制风险并适度保持良好流动性的前提下，精选具有稳定价值性和高质量成长性的钻石品质类的优质上市公司。 投资策略 本基金采取自上而下与自下而上相结合的投资策略，通过对经济周期、行业特征等宏观层面的信息进行全面分析，调整大类资产配置比例和行业配置比例；在个股个券的选择上采用自下而上的投资策略，核心是从企业价值的稳定性和成长的高质量出发，筛选具有钻石品质的优质企业，并进行重点配置。钻石品质企业股票的配置比例不低于股票资产配置的80%。钻石品质企业是指具有稳定价值性和高质量成长性的上市公司，它们具有安全、透明、稳定、创新与领导气质五大优秀品质。 业绩比较基准 80%×沪深300指数收益率+20%×上证国债指数收益率 风险收益特征 本基金为混合型基金，属于证券投资基金中的中等预期风险中等预期收益品种，预期风险和预期收益低于股票型基金，高于债券型基金和货币市场 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 6 页共 65 页 基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 新华基金管理股份有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 齐岩 田青 联系电话 010-88423386 010-67595096 电子邮箱 qiyan@ncfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 4008198866 010-67595096 传真 010-88423310 010-66275865 注册地址 重庆市江北区聚贤岩广场6号力帆中心2号楼19层 北京市西城区金融大街25号 办公地址 重庆市江北区聚贤岩广场6号力帆中心2号楼19层 北京市西城区闹市口大街1号院1号楼 邮政编码 400010 100033 法定代表人 陈重 王洪章 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.ncfund.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 7 页共 65 页 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2015年 2014年 2013年 本期已实现收益 971,359,043.64 117,881,582.19 94,535,028.64 本期利润 597,169,441.81 497,391,403.19 92,594,003.02 加权平均基金份额本期利润 0.8348 0.7853 0.1409 本期加权平均净值利润率 40.93% 62.88% 14.02% 本期基金份额净值增长率 25.60% 59.96% 13.84% 3.1.2 期末数据和指标 2015年末 2014年末 2013年末 期末可供分配利润 452,504,675.79 280,324,380.70 59,926,904.56 期末可供分配基金份额利润 1.1984 0.2843 0.0940 期末基金资产净值 830,096,297.79 1,725,675,546.85 697,581,893.75 期末基金份额净值 2.198 1.750 1.094 3.1.3 累计期末指标 2015年末 2014年末 2013年末 基金份额累计净值增长率 119.80% 75.00% 9.40% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 2、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如基金申购费赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 22.04% 1.61% 13.57% 1.34% 8.47% 0.27% 过去六个月 -3.34% 2.49% -12.31% 2.14% 8.97% 0.35% 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 8 页共 65 页 过去一年 25.60% 2.26% 6.98% 1.99% 18.62% 0.27% 过去三年 128.72% 1.66% 43.01% 1.43% 85.71% 0.23% 过去五年 115.28% 1.49% 22.97% 1.29% 92.31% 0.20% 自基金合同生效起至今 119.80% 1.48% 23.67% 1.28% 96.13% 0.20% 注：1、本基金股票投资部分的业绩比较基准采用沪深300指数收益率，债券投资部分的业绩比较基准选择上证国债指数收益率，复合业绩比较基准为80%×沪深300指数收益率+20%×上证国债指数收益率。 2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2010年2月3日至2015年12月31日) 注：本基金于 2010年2月3日基金合同生效。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 9 页共 65 页 注：本基金于 2010年2月3日基金合同生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金于 2010年2月3日基金合同生效，于2015年12月31日未进行过利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 新华基金管理股份有限公司经中国证券监督管理委员会批复，于2004年12月9日注册成立。注册地为重庆市，是我国西部首家基金管理公司。 截至2015年12月31日，新华基金管理股份有限公司旗下管理着三十一只开放式基金，即新华优选分红混合型证券投资基金、新华优选成长混合型证券投资基金、新华泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金、新华钻石品质企业混合型证券投资基金、新华行业周期轮换混合型证券投资基金、新华中小市值优选混合型证券投资基金、新华灵活主题混合型证券投资基金、新华优选消费混合型证券投资基金、新华纯债添利债券型发起式证券投资基金、新华行业轮换灵活配置混合型证券投资基金、新华趋势领航混合型证券投资基金、新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金、新华壹诺宝货币市场基金、新华信用增益债券型证券投资基金、新华惠鑫分级债券型证券投资基金、新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金、新华阿里一号保本混合型证券投资基金、新华鑫利灵活配置混合 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 10 页共 65 页 型证券投资基金、新华鑫安保本一号混合型证券投资基金、新华中证环保产业指数分级证券投资基金、新华财富金30天理财债券型证券投资基金、新华阿鑫一号保本混合型证券投资基金、新华活期添利货币市场基金、新华增盈回报债券型证券投资基金、新华策略精型股票型证券投资基金、新华万银多元策略灵活配置混合型证券投资基金、新华稳健回报灵活配置混合型发起式证券投资基金、新华战略新兴产业灵活配置混合型证券投资基金、新华鑫回报混合型证券投资基金、新华阿鑫二号保本混合型证券投资基金和新华积极价值灵活配置混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 贲兴振 本基金基金经理，新华基金管理股份有限公司基金管理部副总监、新华中小市值优选混合型证券投资基金基金经理、新华万银多元策略灵活配置混合型证券投资基金基金经理。 2015-06-08 - 8 经济学硕士，8年证券从业经验。历任北京城市系统工程研究中心研究员。贲兴振先生于2007年9月加入新华基金管理股份有限公司，先后负责研究煤炭、电力、金融、通信设备、电子和有色金属等行业，担任过策略分析师、债券分析师。现任新华基金管理股份有限公司基金管理部副总监、新华中小市值优选混合型证券投资基金基金经理、新华万银多元策略灵活配置混合型证券投资基金基金经理、新华钻石品质企业混合型证券投资基金基金经理。 曹名长 本基金基金经理。 2010-02-03 2015-06-09 18 经济学硕士，历任君安证券有限公司研究员、红塔证券股份有限公司资产管理部投资经理、百瑞信托股份有限公司投资经理。历任新华基金管理股份有限公司总经理助理、投资总监、新华优选分红混合型证券投资基金基金经理、新华钻石品质企业股票型证券投资基金基金经理、新华鑫利灵活配置混合型证券投资基金基金经理。 张燕 本基金基金经理助理。 2015-04-27 2015-05-12 4 经济学硕士，4年证券从业经验。2011年7月加入新华基金管理股份有限公司，历任新华钻石品质 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 11 页共 65 页 企业混合型证券投资基金基金经理助理、新华优选分红混合型证券投资基金基金经理助理。 注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日为准。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期，新华基金管理股份有限公司作为新华钻石品质企业混合型证券投资基金的管理人按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《新华钻石品质企业混合型证券投资基金基金合同》以及其它有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。运作整体合法合规，无损害基金持有人利益的行为。因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合基金合同规定投资比例的，基金管理人已在10 个交易日内调整完毕。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（2011年修订），公司制定了《新华基金管理股份有限公司公平交易管理制度》。制度的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行等投资管理活动相关的各个环节。 场内交易，投资指令统一由交易部下达，并且启动交易系统公平交易模块。根据公司制度，严格禁止不同投资组合之间互为对手方的交易，严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。 场外交易中，对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等交易，交易部根据各投资组合经理申报的满足价格条件的数量进行比例分配。如有异议，由交易部报投资总监、督察长、金融工程部和监察稽核部，再次进行审核并确定最终分配结果。如果督察长认为有必要，可以召开风险管理委员会，对公平交易的结果进行评估和审议。对于银行间市场交易、固定收益平台、交易所大宗交易，投资组合经理以该投资组合的名义向交易部下达投资指令，交易部向银行间市场或交易对手询价、成交确认，并根据“时间优先、价格优先”的原则保证各投资组合获得公平的交易机会。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，基金管理人严格执行了《新华基金管理股份有限公司公平交易制度》的规定。 基金管理人对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内以及5日内股票和债券交易同 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 12 页共 65 页 向交易价差分析及相应情景分析表明：债券同向交易频率偏低；股票同向交易溢价率较高的因素主要是受到市场因素影响造成个股当日价格振幅较大或者是组合经理个人对交易时机的判断，即成交价格的日内变化较大以及投资组合的成交时间不一致而导致个别组合间的交易价差较大，结合通过对平均溢价率、买入/卖出溢价率以及利益输送金额等不同组合不同时间段的同向交易价差分析表明投资组合间不存在利益输送的可能性。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 基金管理人原则上不允许同日反向交易行为的发生，本报告期内，未发生有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2015年全年股票市场受资金面和风险偏好波动影响震荡幅度较大,本基金操作上坚持稳中求进，净值波动在同类基金中相对较小。2015年6月8日接管本基金以来至年底在晨星分类基金排名中位列前十分之一。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至2015年12月31日，本基金份额净值为2.198元，本报告期份额净值增长率为25.60%，同期比较基准的增长率为6.98%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 预计2016年全年宏观经济较为平稳，行业领热分化，地产、汽车等传统周期先导性行业景气持续不乐观，中游钢铁、化工、水泥整体上仍然存在较大压力，传统消费的纺织服装和商贸零售数据缺乏亮点，而旅游、传媒等新兴消费领域将继续保持较高的景气度。政策稳增长力度会有所增加。从央行在年初的货币政策报告中，我们判断货币政策面临着汇率硬约束，货币政策在现阶段过于宽松会导致贬值压力，不利于汇率的稳定。降低了市场对宽松货币的预期。 在推动供给侧改革的过程中，实体经济将面临短痛，但也孕育着对中长期预期的边际改善。 我们将重点从新型消费、智能制造、信息技术等领域精选个股，把握供给侧改革、国企改革等主题性的阶段投资机会。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人在开展内部监察稽核工作时本着合规运作、防范风险、保障基金份额 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 13 页共 65 页 持有人利益的宗旨，由独立于各业务部门的督察长和监察稽核部对公司的经营管理、基金的投资运作、基金的销售等公司所有业务及员工行为规范等方面进行定期和不定期检查，及时发现问题并督促相关部门进行整改，并定期制作监察稽核报告报中国证监会、董事会和公司管理层。 本报告期内，基金管理人内部监察稽核工作的重点包括以下几个方面： 一、督察长和监察稽核部督促、协助各业务部门按照法律法规和监管机构规定的要求，完善各项内部管理制度和业务流程，明确风险控制职责并具体落实相应措施，提高全体员工的风险意识，有效保障基金份额持有人的利益。 二、督察长和监察稽核部针对各部门具体业务建立了相应的检查指标及检查重点，通过现场检查、电脑监控、人员询问、重点抽查等一系列方法，定期对公司和基金日常运作的各项业务进行合法合规检查，并对基金投资交易行为过程实施实时监控，督促业务部门不断改进内部控制和风险管理，并按规定定期出具监察稽核报告报送监管机关、董事会和公司管理层。 三、根据中国证监会的规定，督察长和监察稽核部及时准确地向监管机关报送各项报告，并对公司所有对外信息，包括基金法定信息披露、基金产品宣传推介材料和媒体稿件等的合法合规情况进行事前审阅，确保其内容真实、准确、完整并符合中国证监会的相关规定。督察长和监察稽核部组织、协调各相关部门及时完成信息披露，确保公司的信息披露工作严格按照中国证监会规定的时间和方式进行。 四、在全公司范围内开展持续的学习和培训。督察长和监察稽核部对公司员工进行了法律法规的专项培训，并组织员工开展学习、讨论，提高和加深了公司员工对基金法律法规的认识和理解，明确风险控制职责，树立全员内控意识。 通过上述工作，在本报告期内，公司对本基金的管理始终都能按照法律法规、基金合同、招募说明书和公司制度进行，充分维护和保障了基金持有人的合法权益。本基金管理人将一如既往地本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运用资金资产，以风险控制为核心，进一步提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.7.1有关参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工 4.7.1.1 估值工作小组的职责分工 公司建立估值工作小组对证券估值负责。估值工作小组由运作保障部负责人、基金会计、投资管理部、交易部、监察稽核部人员组成。每个成员都可以指定一个临时或者长期的授权人员。 估值工作小组职责： 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 14 页共 65 页 ① 制定估值制度并在必要时修改； ② 确保估值方法符合现行法规； ③ 批准证券估值的步骤和方法； ④ 对异常情况做出决策。 运作保障部负责人是估值工作小组的组长，运作保障部负责人在基金会计或者其他两个估值小组成员的建议下，可以提议召集估值工作小组会议。 估值决策由估值工作小组2/3或以上多数票通过。 4.7.1.2 基金会计的职责分工 基金会计负责日常证券资产估值。基金会计和公司投资管理部相互独立。在按照本估值制度和相关法规估值后，基金会计定期将证券估值表向估值工作小组报告，至少每月一次。 基金会计职责： ① 获得独立、完整的证券价格信息； ② 每日证券估值； ③ 检查价格波动并进行一般准确性评估； ④ 向交易员或基金经理核实价格异常波动，并在必要时向估值工作小组报告； ⑤ 对每日证券价格信息和估值结果进行记录； ⑥ 对估值调整和人工估值进行记录； ⑦ 向估值工作小组报送月度估值报告。 基金会计认为必要，可以提议召开估值工作小组会议。 4.7.1.3 投资管理部的职责分工 ① 接受监察稽核部对所投资证券价格异常波动的问讯； ② 对停牌证券、价格异常波动证券、退市证券提出估值建议； ③ 评价并确认基金会计提供的估值报告； ④ 向估值工作小组报告任何他/她认为可能的估值偏差。 4.7.1.4 交易部的职责分工 ① 对基金会计的证券价格信息需求做出即时回应； ② 通知基金会计关于证券停牌、价格突发性异常波动、退市等特定信息； 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 15 页共 65 页 ③ 评价并确认基金会计提供的估值报告。 4.7.1.5监察稽核部的职责分工 ① 监督证券的整个估值过程； ② 确保估值工作小组制定的估值政策得到遵守； ③ 确保公司的估值制度和方法符合现行法律、法规的要求； ④ 评价现行估值方法是否恰当反应证券公允价格的风险； ⑤ 对于估值表中价格异常波动的证券向投资部问讯； ⑥ 对于认为不合适或者不再合适的估值方法提交估值工作小组讨论。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内，本基金未进行利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情况。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，发现个别监督指标不符合基金合同约定并及时通知了基金管理人，基金管理人在合同期限内进行了调整，对基金份额持有人利益未造成损害。 报告期内，本基金未实施利润分配。 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 16 页共 65 页 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 瑞华审字[2016]01360029号 新华钻石品质企业混合型证券投资基金全体基金份额持有人：： 我们审计了后附的新华钻石品质企业混合型证券投资基金（以下简称“新华钻石品质企业基金”）财务报表，包括2015 年12 月31 日的资产负债表、2015 年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表和财务报表附注。 6.1管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是新华钻石品质企业基金的基金管理人新华基金管理股份有限公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 6.2注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 17 页共 65 页 6.3审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了新华钻石品质企业混合型证券投资基金2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和基金净值变动情况。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层 2016年3月25日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：新华钻石品质企业混合型证券投资基金 报告截止日：2015年12月31日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2015年12月31日 上年度末 2014年12月31日 资 产： - - 银行存款 7.4.7.1 137,720,415.84 97,311,453.94 结算备付金 2,396,964.61 3,457,410.41 存出保证金 526,509.19 223,924.57 交易性金融资产 7.4.7.2 684,838,183.24 1,634,371,259.22 其中：股票投资 684,838,183.24 1,570,015,000.68 基金投资 - - 债券投资 - 64,356,258.54 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 9,267,821.60 4,080,884.29 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 18 页共 65 页 应收利息 7.4.7.5 33,296.47 284,839.02 应收股利 - - 应收申购款 33,034.71 2,802,503.86 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 834,816,225.66 1,742,532,275.31 负债和所有者权益 附注号 本期末 2015年12月31日 上年度末 2014年12月31日 负 债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 280,489.64 应付赎回款 423,720.87 12,256,133.25 应付管理人报酬 1,058,374.49 1,942,573.92 应付托管费 176,395.77 323,762.33 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 2,679,947.49 1,636,201.71 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 381,489.25 417,567.61 负债合计 4,719,927.87 16,856,728.46 所有者权益： - - 实收基金 7.4.7.9 377,591,622.00 985,931,415.19 未分配利润 7.4.7.10 452,504,675.79 739,744,131.66 所有者权益合计 830,096,297.79 1,725,675,546.85 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 19 页共 65 页 负债和所有者权益总计 834,816,225.66 1,742,532,275.31 注：报告截止日2015年12月31日，基金份额净值2.198元，基金份额总额377,591,622.00份。 7.2 利润表 会计主体：新华钻石品质企业混合型证券投资基金 本报告期：2015年1月1日至2015年12月31日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 一、收入 631,849,377.58 514,613,405.13 1.利息收入 1,754,034.85 616,969.44 其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,612,178.79 412,352.31 债券利息收入 80,694.66 116,899.25 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 61,161.40 87,717.88 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 1,000,196,647.54 133,878,842.97 其中：股票投资收益 7.4.7.12 969,836,795.70 117,640,441.33 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 13,585,015.62 2,855,586.70 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 7.4.7.14 16,774,836.22 13,382,814.94 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.15 -374,189,601.83 379,509,821.00 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.16 4,088,297.02 607,771.72 减：二、费用 34,679,935.77 17,222,001.94 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 20 页共 65 页 1．管理人报酬 22,005,909.55 11,795,911.19 2．托管费 3,667,651.64 1,965,985.23 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.17 8,575,289.80 3,036,889.65 5．利息支出 10,749.85 11,768.34 其中：卖出回购金融资产支出 10,749.85 11,768.34 6．其他费用 7.4.7.18 420,334.93 411,447.53 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 597,169,441.81 497,391,403.19 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 597,169,441.81 497,391,403.19 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：新华钻石品质企业混合型证券投资基金 本报告期：2015年1月1日至2015年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 985,931,415.19 739,744,131.66 1,725,675,546.85 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 597,169,441.81 597,169,441.81 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） -608,339,793.19 -884,408,897.68 -1,492,748,690.87 其中：1.基金申购款 1,089,162,180.58 1,007,795,315.89 2,096,957,496.47 2.基金赎回款 -1,697,501,973.77 -1,892,204,213.57 -3,589,706,187.34 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 21 页共 65 页 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 377,591,622.00 452,504,675.79 830,096,297.79 项目 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 637,654,989.19 59,926,904.56 697,581,893.75 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 497,391,403.19 497,391,403.19 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） 348,276,426.00 182,425,823.91 530,702,249.91 其中：1.基金申购款 968,588,548.92 325,190,268.46 1,293,778,817.38 2.基金赎回款 -620,312,122.92 -142,764,444.55 -763,076,567.47 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 985,931,415.19 739,744,131.66 1,725,675,546.85 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：陈重，主管会计工作负责人：张宗友，会计机构负责人：徐端骞 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 22 页共 65 页 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 新华钻石品质企业混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]第1220号《关于核准新华钻石品质企业混合型证券投资基金募集的批复》核准，由新华基金管理股份有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《新华钻石品质企业混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，设立募集期间募集及利息结转的基金份额共1,937,798,339.14份，其中募集净认购资金金额1,936,938,537.27 元，募集资金产生利息859,801.87 元，业经国富浩华会计师事务所浩华验字【2010】第8号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《新华钻石品质企业混合型证券投资基金基金合同》于2010年2月3日正式生效，本基金的基金管理人为新华基金管理股份有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《新华钻石品质企业混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行上市的各类股票、债券、短期金融工具、权证、股指期货及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的60%-95%，其中投资于具有钻石品质企业的股票市值不低于股票投资的80%。债券、现金类资产及权证、资产支持证券的投资比例为基金资产的5%-40%，其中，现金或到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5%，权证投资比例不高于基金资产净值的3%。本基金的业绩比较基准为：80%×沪深300指数＋20%×上证国债指数。 本财务报表由本基金的基金管理人新华基金管理股份有限公司于2016年3月25日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《 新华钻石品质企业混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注四所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2015年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 23 页共 65 页 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金以人民币为记账本位币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 （1）金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 （2）金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 除衍生工具所产生的金融负债外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按取得时的公允价值作为初始确认金额。 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 24 页共 65 页 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券以及不作为有效套期工具的衍生工具等，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以成本进行后续计量，在摊销时产生的利得或损失，应当确认为当期收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： （1）股票投资 股票投资成本按交易日股票的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。 因股权分置改革而获得的非流通股股东支付的现金对价，于股权分置实施复牌日冲减股票投资成本；股票持有期间获得的股票股利(包括送红股和公积金转增股本)以及因股权分置改革而获得的股票，于除息日按股权登记日持有的股数及送股或转增比例，计算确定增加的股票数量。 卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。 （2）债券投资 买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按债券的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益，上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息（作为应收利息单独核算）。 配售及认购新发行的分离交易可转债，于实际取得日按照估值方法对分离交易可转债的认购成本进行分摊，确认应归属于债券部分的成本。 买入零息债券视同到期一次还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含报酬率后，逐日确认债券利息收入。 卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。 （3）权证投资 权证投资于交易日按公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。 获赠的权证(包括配股权证)，在除权日按照持有的股数及获赠比例，计算确定增加的权证数量， 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 25 页共 65 页 成本为零。 配售及认购新发行的分离交易可转债而取得的权证，于实际取得日按照估值方法对分离交易可转债的认购成本进行分摊，确认应归属于权证部分的成本。 卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转。 （4）分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本。 上市后，上市流通的债券和权证分别按上述（2）、（3）中相关原则进行计算。 （5）买入返售金融资产 买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融资产所融出的资金。 买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账，相关交易费用计入初始成本。 买入返售金融资产于返售到期日按账面余额结转。 （6）卖出回购金融资产款 卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等金融资产所融入的资金。 卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账，相关交易费用计入初始成本。 卖出回购金融资产款于回购到期日按账面余额结转。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 （1）估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。 存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 26 页共 65 页 对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，采用市价确定公允价值；估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，采用最近交易市价确定公允价值。 对存在活跃市场的投资品种，如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25％以上的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值。 当投资品种不再存在活跃市场，且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25％以上的,采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。 （2）主要资产的估值方法 ①股票投资 上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。 首次公开发行有明确锁定期的股票，在同一股票上市交易后，在锁定期内按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。 由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。 非公开发行股票在锁定期内的估值方法为：若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 ②债券投资 对在交易所市场上市交易或挂牌转让的实行净价交易的固定收益品种（含上交所可交换债），选取中证指数有限公司提供的相应品种当日的估值净价作为公允价值。 对在交易所市场上市交易的可转换债券（含深交所可交换债券），采用交易所每日收盘价（估值 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 27 页共 65 页 全价）扣减上一起息日至估值日每百元债券的税后应计利息（算头算尾）后的价格作为公允价值。 对在交易所市场挂牌转让的资产支持证券、私募债券和未上市债券，采用成本估值。 对于银行间市场上的固定收益品种，选取中国债券登记结算有限公司提供的相应品种当日的估值净价加上上一起息日至估值日每百元债券的税前应计利息（算头算尾）减去上一起息日至估值日每百元债券的税后应计利息（算头算尾）后的价格作为公允价值。 ③如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，本基金的管理人应根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。申购、赎回、转换及分红再投资等引起的实收基金的变动分别于交易确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 （1）利息收入 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 债券利息收入在持有债券期内，按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，逐日确认债券利息收入。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后，逐日确认债券利息收入。 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 28 页共 65 页 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息收入。 （2）投资收益 股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确认。 债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息（若有）后的差额确认。 衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额确认。 股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。 （3）公允价值变动损益 公允价值变动损益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失，并于相关金融资产或金融负债卖出或到期时转出计入投资收益。 （4）其他收入 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量时确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 （1）基金管理费按前一日基金资产净值的1.5%年费率计提； （2）基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%年费率计提； （3）卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； （4）其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第三位的，则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 （1）本基金的每份基金份额享有同等分配权； （2）收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金注册登记机构可将投资人的现金红利按除权后的单位净值自动转为基金份额； （3）在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每年最多分配12次，每次基金收益分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的20%； 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 29 页共 65 页 （4）若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配； （5）本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红利按除权后的单位净值自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； （6）基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）的时间不得超过15个工作日； （7）基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期内未有其他重要的会计政策和会计估计。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金报告期内未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》的通知要求，本基金自2015年3月30日起，对交易所市场上市交易或挂牌转让的除实行全价交易的可转换债券和深交所可交换债券、按成本法估值的私募债和未上市债券品种以外的固定收益品种估值时，由原来的直接采用交易所收盘价估值变更为第三方估值机构（中证指数有限公司）提供的相应品种当日的估值净价进行估值。本基金对该会计估计变更采用未来适用法，经测算新估值标准实施日的相关调整对前一估值日基金资产净值的影响未超过0.5%。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金报告期内未发生会计差错更正。 7.4.6 税项 1、印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局决定从2008年9月19日起，调整证券（股票）交易印花税征收方式，将对买卖、继承、赠与所书立的A股、B股股权转让书据按0.1%的税率对双方当事人征收证券（股票）交易印花税，调整为单边征税，即对买卖、继承、赠与所书立的Ａ股、Ｂ股 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 30 页共 65 页 股权转让书据的出让按0.1%的税率征收证券（股票）交易印花税，对受让方不再征税。 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 2、营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自2004年1月1日起，对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的价差收入，继续免征营业税和企业所得税。 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 3、个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[1998]55号文《关于证券投资基金有关税收问题的通知》的规定,对投资者从基金分配中获得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入,由上市公司及债券发行企业在向其派发股息、红利收入和利息收入时代扣代缴20%的个人所得税，基金向个人投资者分配股息、红利、利息时，不再代扣个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公司取得的股息红利所得，按照财税[2005]102号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50％计算应纳税所得额； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 根据财政部、国家税务总局、证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 31 页共 65 页 根据财政部、国家税务总局、证监会财税 [2015] 101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。上市公司派发股息红利时，对个人持股1年以内（含1年）的，上市公司暂不扣缴个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2015年12月31日 上年度末 2014年12月31日 活期存款 137,720,415.84 97,311,453.94 定期存款 - - 存款期限1月以内 - - 存款期限3个月以上 - - 其他存款 - - 合计 137,720,415.84 97,311,453.94 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2015年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 639,951,626.22 684,838,183.24 44,886,557.02 贵金属投资-金交所黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 32 页共 65 页 合计 639,951,626.22 684,838,183.24 44,886,557.02 项目 上年度末 2014年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 1,168,266,564.28 1,570,015,000.68 401,748,436.40 贵金属投资-金交所黄金合约 - - - 债券 交易所市场 47,028,536.09 64,356,258.54 17,327,722.45 银行间市场 - - - 合计 47,028,536.09 64,356,258.54 17,327,722.45 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,215,295,100.37 1,634,371,259.22 419,076,158.85 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本报告期末及上年度末，本基金未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本报告期末及上年度末，本基金未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本报告期末及上年度末，本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2015年12月31日 上年度末 2014年12月31日 应收活期存款利息 31,980.97 18,040.60 应收定期存款利息 - - 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 33 页共 65 页 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 1,315.50 1,656.72 应收债券利息 - 265,141.70 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 - - 合计 33,296.47 284,839.02 注：应收结算备付金利息包含结算保证金利息。 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2015年12月31日 上年度末 2014年12月31日 交易所市场应付交易费用 2,679,947.49 1,636,201.71 银行间市场应付交易费用 - - 合计 2,679,947.49 1,636,201.71 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2015年12月31日 上年度末 2014年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 1,489.25 37,567.61 预提审计费 80,000.00 80,000.00 预提信息披露费 300,000.00 300,000.00 合计 381,489.25 417,567.61 7.4.7.9 实收基金 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 34 页共 65 页 金额单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 985,931,415.19 985,931,415.19 本期申购 1,089,162,180.58 1,089,162,180.58 本期赎回（以“-”号填列） -1,697,501,973.77 -1,697,501,973.77 本期末 377,591,622.00 377,591,622.00 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 280,324,380.70 459,419,750.96 739,744,131.66 本期利润 971,359,043.64 -374,189,601.83 597,169,441.81 本期基金份额交易产生的变动数 -631,523,720.54 -252,885,177.14 -884,408,897.68 其中：基金申购款 469,382,552.49 538,412,763.40 1,007,795,315.89 基金赎回款 -1,100,906,273.03 -791,297,940.54 -1,892,204,213.57 本期已分配利润 - - - 本期末 620,159,703.80 -167,655,028.01 452,504,675.79 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 活期存款利息收入 1,572,335.71 390,807.55 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 39,843.08 21,544.76 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 35 页共 65 页 其他 - - 合计 1,612,178.79 412,352.31 注：结算备付金利息收入包含结算保证金利息 7.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 卖出股票成交总额 3,519,681,445.83 896,205,323.69 减：卖出股票成本总额 2,549,844,650.13 778,564,882.36 买卖股票差价收入 969,836,795.70 117,640,441.33 7.4.7.13债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 债券投资收益——买卖债券（债转股及债券到期兑付）差价收入 13,585,015.62 2,855,586.70 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 13,585,015.62 2,855,586.70 7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 126,372,065.47 11,136,674.06 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 111,991,471.90 8,236,433.43 减：应收利息总额 795,577.95 44,653.93 买卖债券差价收入 13,585,015.62 2,855,586.70 7.4.7.14 股利收益 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 36 页共 65 页 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 股票投资产生的股利收益 16,774,836.22 13,382,814.94 基金投资产生的股利收益 - - 合计 16,774,836.22 13,382,814.94 7.4.7.15 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 1.交易性金融资产 -374,189,601.83 379,509,821.00 ——股票投资 -356,861,879.38 362,182,098.55 ——债券投资 -17,327,722.45 17,327,722.45 ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -374,189,601.83 379,509,821.00 7.4.7.16 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 基金赎回费收入 3,954,814.69 538,177.16 转换费收入 133,482.33 69,594.56 其他 - - 合计 4,088,297.02 607,771.72 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 37 页共 65 页 7.4.7.17 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 交易所市场交易费用 8,575,289.80 3,036,889.65 银行间市场交易费用 - - 合计 8,575,289.80 3,036,889.65 7.4.7.18 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 审计费用 80,000.00 80,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 债券账户维护费 18,000.00 18,000.00 汇划手续费 22,334.93 13,447.53 合计 420,334.93 411,447.53 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至2015年12月31日,本基金未发生需要披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报告签发日，本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 新华基金管理股份有限公司 基金管理人、基金发起人 中国建设银行股份有限公司 基金托管人 新华信托股份有限公司 基金管理人股东 恒泰证券股份有限公司 基金管理人股东 杭州永原网络科技有限公司 基金管理人股东 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 38 页共 65 页 中央汇金投资有限责任公司 基金托管人股东 深圳新华富时资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司 恒泰长财证券有限责任公司 基金管理人股东的全资子公司 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 成交金额 占当期股票成交总额的比例 成交金额 占当期股票成交总额的比例 恒泰证券股份有限公司 322,950,166.93 5.95% - - 7.4.10.1.2 权证交易 本报告期及上年度可比期间,本基金均无通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 债券交易 本报告期及上年度可比期间,本基金均无通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.4 债券回购交易 本报告期及上年度可比期间,本基金均无通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 当期 佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例 恒泰证券股份有限公司 234,077.99 3.82% 234,077.99 8.73% 关联方名称 上年度可比期间 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 39 页共 65 页 2014年1月1日至2014年12月31日 当期 佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例 - - - - - 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 22,005,909.55 11,795,911.19 其中：支付销售机构的客户维护费 3,778,193.85 2,470,551.05 注：1、基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率逐日计提确认。计算公式为： 每日基金管理费＝前一日基金资产净值×（1.5％÷当年天数） 2、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构在基金销售协议中约定的依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 3,667,651.64 1,965,985.23 注：基金托管费按前一日的基金资产净值0.25%的年费率逐日计提确认。 其计算公式为:日托管人报酬=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本报告期及上年度可比期间，本基金未进行银行债券(含回购)交易。 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 40 页共 65 页 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 期初持有的基金份额 - - 期间申购/买入总份额 4,932,905.77 - 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 4,932,905.77 - 期末持有的基金份额占基金总份额比例 1.31% - 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及上年度末，除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 137,720,415.84 1,572,335.71 97,311,453.94 390,807.55 注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在本报告期及上年度可比期间未参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 41 页共 65 页 本基金本报告期及上年度可比期间无收益分配事项。 7.4.12 期末（2015年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 截止报告期期末本基金未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估值单价 复牌 日期 复牌开 盘单价 数量 (单位：股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 002678 珠江钢琴 2015-12-21 筹划非公开发行股票 17.21 2016-01-19 13.44 192,400.00 3,570,420.95 3,311,204.00 - 300043 互动娱乐 2015-12-17 拟披露重大事项 15.80 - - 296,200.00 5,482,363.00 4,679,960.00 - 002707 众信旅游 2015-11-16 拟披露重大事项 52.62 2016-03-15 47.36 38,100.00 1,532,549.10 2,004,822.00 - 300104 乐视网 2015-12-07 筹划重大资产重组 58.80 - - 231,900.00 11,868,540.00 13,635,720.00 - 300036 超图软件 2015-10-30 筹划重大事项 39.01 2016-01-15 31.28 134,600.00 3,263,112.00 5,250,746.00 - 300054 鼎龙股份 2015-11-23 筹划重大资产重组 24.66 2016-03-14 22.19 71,279.00 1,086,861.71 1,757,740.14 - 000876 新 希 望 2015-08-17 筹划重大事项 17.61 2016-03-02 17.09 409,070.00 6,093,393.22 7,203,722.70 - 002049 同方国芯 2015-12-11 筹划重大资产重组 60.15 2016-03-11 54.14 43,158.00 1,997,993.02 2,595,953.70 - 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金报告期末未有银行间市场债券正回购。 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 42 页共 65 页 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金报告期末未持有交易所市场债券正回购。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小。 7.4.13.2.1 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2015年12月31日 上年末 2014年12月31日 AAA - 64,356,258.54 AAA以下 - - 未评级 - - 合计 - 64,356,258.54 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 43 页共 65 页 额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易。本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2015年12月31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 137,720,415.84 - - - 137,720,415.84 结算备付金 2,396,964.61 - - - 2,396,964.61 存出保证金 526,509.19 - - - 526,509.19 交易性金融资产 - - - 684,838,183.24 684,838,183.24 应收证券清算款 - - - 9,267,821.60 9,267,821.60 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 44 页共 65 页 应收利息 - - - 33,296.47 33,296.47 应收申购款 - - - 33,034.71 33,034.71 资产总计 140,643,889.64 - - 694,172,336.02 834,816,225.66 负债 应付赎回款 - - - 423,720.87 423,720.87 应付管理人报酬 - - - 1,058,374.49 1,058,374.49 应付托管费 - - - 176,395.77 176,395.77 应付交易费用 - - - 2,679,947.49 2,679,947.49 其他负债 - - - 381,489.25 381,489.25 负债总计 - - - 4,719,927.87 4,719,927.87 利率敏感度缺口 140,643,889.64 - - 689,452,408.15 830,096,297.79 上年度末 2014年12月31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 97,311,453.94 - - - 97,311,453.94 结算备付金 3,457,410.41 - - - 3,457,410.41 存出保证金 223,924.57 - - - 223,924.57 交易性金融资产 64,356,258.54 - - 1,570,015,000.68 1,634,371,259.22 买入返售金融资产 0.00 - - - 0.00 应收证券清算款 - - - 4,080,884.29 4,080,884.29 应收利息 - - - 284,839.02 284,839.02 应收申购款 - - - 2,802,503.86 2,802,503.86 其他资产 - - - 0.00 0.00 资产总计 165,349,047.46 - - 1,577,183,227.85 1,742,532,275.31 负债 应付证券清算款 - - - 280,489.64 280,489.64 应付赎回款 - - - 12,256,133.25 12,256,133.25 应付管理人报酬 - - - 1,942,573.92 1,942,573.92 应付托管费 - - - 323,762.33 323,762.33 应付交易费用 - - - 1,636,201.71 1,636,201.71 其他负债 - - - 417,567.61 417,567.61 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 45 页共 65 页 负债总计 - - - 16,856,728.46 16,856,728.46 利率敏感度缺口 165,349,047.46 - - 1,560,326,499.39 1,725,675,546.85 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 其他市场变量不变，市场利率上升25个基点 其他市场变量不变，市场利率下降25个基点 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 本期末 2015年12月31日 上年度末 2014年12月31日 市场利率上升25.00 bp 增加约35 增加约41 市场利率下降25.00 bp 减少约35 减少约41 注：本基金管理人运用XRisk suite风险控制系统对本基金投资组合中银行存款、结算备付金、债券资产做出以上利率风险的敏感性分析 7.4.13.4.2外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 在其他价格风险分析中，本基金管理人主要分析市场价格风险的影响。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。于2015年12月31日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下： 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 46 页共 65 页 2015年12月31日 2014年12月31日 公允价值 占基金资产净值比例（%） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 交易性金融资产－股票投资 684,838,183.24 82.50 1,570,015,000.68 90.98 交易性金融资产—基金投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 合计 684,838,183.24 82.50 1,570,015,000.68 90.98 注：本基金投资组合中股票投资比例范围占基金资产净值的[60%-95%]；其中投资于具有钻石品质上市公司的股票市值不低于股票投资的80%；债券、现金类资产及权证、资产支持证券的投资比例为基金资产的 [5%-40%]；持有的现金和到期日在一年内政府债券的合计比例不低于5%，权证投资比例不高于基金资产净值的3%。 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 其他市场变量不变,本基金业绩比较基准上升1% 其他市场变量不变,本基金业绩比较基准下降1% 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 本期末 2015年12月31日 上年度末 2014年12月31日 本基金业绩比较基准上升1% 增加约811 增加约1,403 本基金业绩比较基准下降1% 减少约811 减少约1,403 注：1. 本基金的整体业绩比较基准为沪深300指数收益率×80%＋上证国债指数收益率×20%。 2. 本基金管理人运用XRISK SUITE 风险控制系统对本基金投资组合中股票资产做出以上其他价格风险的敏感性分析。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 47 页共 65 页 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 684,838,183.24 82.03 其中：股票 684,838,183.24 82.03 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 140,117,380.45 16.78 7 其他各项资产 9,860,661.97 1.18 8 合计 834,816,225.66 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 2,928,657.00 0.35 B 采矿业 3,301,920.84 0.40 C 制造业 390,344,074.24 47.02 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 9,453,291.00 1.14 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 48 页共 65 页 E 建筑业 7,947,786.68 0.96 F 批发和零售业 37,445,690.83 4.51 G 交通运输、仓储和邮政业 16,442,835.10 1.98 H 住宿和餐饮业 954,275.00 0.11 I 信息传输、软件和信息技术服务业 86,760,787.01 10.45 J 金融业 40,962,666.98 4.93 K 房地产业 41,485,830.70 5.00 L 租赁和商务服务业 12,080,527.20 1.46 M 科学研究和技术服务业 9,244,665.04 1.11 N 水利、环境和公共设施管理业 21,191,539.62 2.55 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 2,222,502.00 0.27 R 文化、体育和娱乐业 2,071,134.00 0.25 S 综合 - - 合计 684,838,183.24 82.50 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(％) 1 601588 北辰实业 3,141,135 16,836,483.60 2.03 2 300104 乐视网 231,900 13,635,720.00 1.64 3 000938 紫光股份 134,600 13,241,948.00 1.60 4 601318 中国平安 364,580 13,124,880.00 1.58 5 002594 比亚迪 196,600 12,661,040.00 1.53 6 601688 华泰证券 612,557 12,079,624.04 1.46 7 600741 华域汽车 691,300 11,655,318.00 1.40 8 600703 三安光电 457,400 11,105,672.00 1.34 9 000786 北新建材 915,856 10,898,686.40 1.31 10 000739 普洛药业 1,300,000 10,660,000.00 1.28 11 002439 启明星辰 310,946 9,950,272.00 1.20 12 002347 泰尔重工 414,600 9,796,998.00 1.18 13 600422 昆药集团 244,884 9,751,280.88 1.17 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 49 页共 65 页 14 002241 歌尔声学 266,900 9,234,740.00 1.11 15 300274 阳光电源 310,820 8,522,684.40 1.03 16 601211 国泰君安 353,800 8,455,820.00 1.02 17 000069 华侨城Ａ 959,696 8,445,324.80 1.02 18 601021 春秋航空 136,200 8,308,200.00 1.00 19 002217 合力泰 479,104 8,120,812.80 0.98 20 000601 韶能股份 719,100 7,917,291.00 0.95 21 002236 大华股份 210,200 7,756,380.00 0.93 22 603019 中科曙光 83,400 7,603,578.00 0.92 23 600138 中青旅 324,620 7,566,892.20 0.91 24 600048 保利地产 698,523 7,432,284.72 0.90 25 000876 新 希 望 409,070 7,203,722.70 0.87 26 600566 济川药业 258,100 7,139,046.00 0.86 27 002456 欧菲光 226,677 7,031,520.54 0.85 28 603588 高能环境 89,566 7,010,330.82 0.84 29 600723 首商股份 608,900 6,764,879.00 0.81 30 002304 洋河股份 98,244 6,733,643.76 0.81 31 600835 上海机电 210,650 6,384,801.50 0.77 32 601799 星宇股份 169,198 6,380,456.58 0.77 33 002273 水晶光电 156,838 6,367,622.80 0.77 34 002308 威创股份 255,300 6,293,145.00 0.76 35 600552 方兴科技 272,100 6,157,623.00 0.74 36 600128 弘业股份 382,700 5,993,082.00 0.72 37 600298 安琪酵母 194,524 5,917,420.08 0.71 38 002009 天奇股份 280,300 5,816,225.00 0.70 39 300450 先导智能 57,863 5,751,003.57 0.69 40 600500 中化国际 447,800 5,736,318.00 0.69 41 000802 北京文化 169,300 5,735,884.00 0.69 42 002279 久其软件 84,200 5,700,340.00 0.69 43 000988 华工科技 266,200 5,638,116.00 0.68 44 300392 腾信股份 139,400 5,578,788.00 0.67 45 002104 恒宝股份 231,804 5,560,977.96 0.67 46 600079 人福医药 248,568 5,533,123.68 0.67 47 600129 太极集团 252,692 5,389,920.36 0.65 48 600476 湘邮科技 135,402 5,314,528.50 0.64 49 300036 超图软件 134,600 5,250,746.00 0.63 50 002675 东诚药业 93,071 5,212,906.71 0.63 51 600266 北京城建 352,959 5,167,319.76 0.62 52 000920 南方汇通 209,148 5,025,826.44 0.61 53 600376 首开股份 400,373 5,004,662.50 0.60 54 600588 用友网络 154,800 4,924,188.00 0.59 55 600557 康缘药业 195,800 4,898,916.00 0.59 56 300168 万达信息 146,360 4,848,906.80 0.58 57 600694 大商股份 93,301 4,817,130.63 0.58 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 50 页共 65 页 58 300043 互动娱乐 296,200 4,679,960.00 0.56 59 600963 岳阳林纸 568,263 4,676,804.49 0.56 60 600184 光电股份 160,100 4,628,491.00 0.56 61 600038 中直股份 87,299 4,603,276.27 0.55 62 002081 金 螳 螂 244,351 4,564,476.68 0.55 63 002405 四维图新 115,800 4,493,040.00 0.54 64 002261 拓维信息 114,200 4,442,380.00 0.54 65 601006 大秦铁路 512,398 4,416,870.76 0.53 66 002185 华天科技 245,600 4,403,608.00 0.53 67 600302 标准股份 419,200 4,389,024.00 0.53 68 002625 龙生股份 89,100 4,334,715.00 0.52 69 002668 奥马电器 52,010 4,332,433.00 0.52 70 600728 佳都科技 115,759 4,315,495.52 0.52 71 600809 山西汾酒 223,438 4,305,650.26 0.52 72 600826 兰生股份 125,000 4,305,000.00 0.52 73 300458 全志科技 36,000 4,284,000.00 0.52 74 600007 中国国贸 226,754 4,258,440.12 0.51 75 603883 老百姓 60,000 4,258,200.00 0.51 76 000333 美的集团 126,107 4,138,831.74 0.50 77 300024 机器人 59,197 4,054,994.50 0.49 78 002156 通富微电 207,713 3,965,241.17 0.48 79 300468 四方精创 47,700 3,962,916.00 0.48 80 300072 三聚环保 115,300 3,916,741.00 0.47 81 002171 楚江新材 163,300 3,915,934.00 0.47 82 601628 中国人寿 136,826 3,873,544.06 0.47 83 300384 三联虹普 45,600 3,839,520.00 0.46 84 603885 吉祥航空 108,802 3,717,764.34 0.45 85 300210 森远股份 199,998 3,661,963.38 0.44 86 600176 中国巨石 143,480 3,645,826.80 0.44 87 000559 万向钱潮 156,617 3,544,242.71 0.43 88 601601 中国太保 118,808 3,428,798.88 0.41 89 603268 松发股份 48,900 3,358,452.00 0.40 90 000519 江南红箭 195,900 3,326,382.00 0.40 91 002678 珠江钢琴 192,400 3,311,204.00 0.40 92 600735 新华锦 137,700 3,307,554.00 0.40 93 002665 首航节能 108,303 3,303,241.50 0.40 94 600261 阳光照明 372,371 3,273,141.09 0.39 95 600386 北巴传媒 182,007 3,203,323.20 0.39 96 000413 东旭光电 351,200 3,188,896.00 0.38 97 603898 好莱客 93,133 3,164,659.34 0.38 98 600831 广电网络 200,000 3,162,000.00 0.38 99 002271 东方雨虹 157,333 3,072,713.49 0.37 100 600382 广东明珠 192,000 3,045,120.00 0.37 101 002134 天津普林 158,900 2,939,650.00 0.35 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 51 页共 65 页 102 002321 华英农业 221,700 2,928,657.00 0.35 103 002187 广百股份 178,100 2,913,716.00 0.35 104 600143 金发科技 327,000 2,812,200.00 0.34 105 300284 苏交科 129,003 2,796,785.04 0.34 106 600745 中茵股份 68,000 2,786,640.00 0.34 107 002250 联化科技 144,200 2,721,054.00 0.33 108 300332 天壕环境 106,900 2,608,360.00 0.31 109 002049 同方国芯 43,158 2,595,953.70 0.31 110 300369 绿盟科技 52,900 2,573,056.00 0.31 111 002030 达安基因 61,600 2,536,688.00 0.31 112 002521 齐峰新材 202,557 2,531,962.50 0.31 113 002063 远光软件 119,000 2,515,660.00 0.30 114 601888 中国国旅 42,300 2,508,813.00 0.30 115 300166 东方国信 78,073 2,500,678.19 0.30 116 002152 广电运通 76,100 2,358,339.00 0.28 117 000678 襄阳轴承 184,208 2,286,021.28 0.28 118 300400 劲拓股份 47,000 2,280,910.00 0.27 119 000910 大亚科技 137,700 2,277,558.00 0.27 120 300347 泰格医药 72,300 2,222,502.00 0.27 121 002376 新北洋 116,964 2,161,494.72 0.26 122 601933 永辉超市 212,400 2,145,240.00 0.26 123 000793 华闻传媒 137,800 2,071,134.00 0.25 124 000090 天健集团 120,000 2,042,400.00 0.25 125 601088 中国神华 134,972 2,020,530.84 0.24 126 002707 众信旅游 38,100 2,004,822.00 0.24 127 002410 广联达 100,000 1,818,000.00 0.22 128 300359 全通教育 20,600 1,774,072.00 0.21 129 300054 鼎龙股份 71,279 1,757,740.14 0.21 130 002686 亿利达 98,800 1,740,856.00 0.21 131 600881 亚泰集团 240,000 1,737,600.00 0.21 132 300408 三环集团 43,900 1,636,592.00 0.20 133 600979 广安爱众 200,000 1,536,000.00 0.19 134 601668 中国建筑 211,500 1,340,910.00 0.16 135 601898 中煤能源 211,800 1,281,390.00 0.15 136 000428 华天酒店 93,100 954,275.00 0.11 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 52 页共 65 页 （％） 1 601318 中国平安 71,178,497.88 4.12 2 601166 兴业银行 65,750,857.53 3.81 3 600028 中国石化 63,755,245.12 3.69 4 000002 万 科Ａ 55,605,827.21 3.22 5 601965 中国汽研 46,538,859.45 2.70 6 600007 中国国贸 45,163,959.13 2.62 7 600309 万华化学 41,164,086.96 2.39 8 601988 中国银行 32,625,213.86 1.89 9 601601 中国太保 31,604,285.49 1.83 10 601088 中国神华 30,706,563.46 1.78 11 601398 工商银行 28,046,924.87 1.63 12 000581 威孚高科 27,377,113.93 1.59 13 601336 新华保险 26,774,509.22 1.55 14 601699 潞安环能 18,746,961.92 1.09 15 600835 上海机电 18,177,751.69 1.05 16 000951 中国重汽 17,489,804.30 1.01 17 000400 许继电气 17,074,290.67 0.99 18 601688 华泰证券 16,688,402.00 0.97 19 603019 中科曙光 16,653,443.00 0.97 20 600386 北巴传媒 16,433,104.77 0.95 注：本项“买入金额”均按买卖成交金额(成交单价乘以数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（％） 1 601166 兴业银行 158,349,149.94 9.18 2 601318 中国平安 156,357,576.71 9.06 3 600007 中国国贸 140,090,610.93 8.12 4 601588 北辰实业 106,841,110.88 6.19 5 601965 中国汽研 100,418,728.71 5.82 6 000002 万 科Ａ 99,028,263.48 5.74 7 002422 科伦药业 92,574,400.30 5.36 8 600315 上海家化 88,949,517.08 5.15 9 002521 齐峰新材 79,859,426.64 4.63 10 600028 中国石化 65,920,642.46 3.82 11 000581 威孚高科 63,117,526.00 3.66 12 600309 万华化学 62,698,297.43 3.63 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 53 页共 65 页 13 601601 中国太保 55,483,867.32 3.22 14 600195 中牧股份 55,008,560.34 3.19 15 600036 招商银行 54,817,309.41 3.18 16 600015 华夏银行 53,787,077.96 3.12 17 600000 浦发银行 49,169,045.29 2.85 18 000024 招商地产 48,914,053.02 2.83 19 600167 联美控股 47,534,154.06 2.75 20 600048 保利地产 47,354,590.46 2.74 21 600886 国投电力 44,777,349.27 2.59 22 002191 劲嘉股份 43,432,817.91 2.52 23 000786 北新建材 43,419,863.12 2.52 24 601336 新华保险 41,588,504.96 2.41 25 601633 长城汽车 41,065,879.42 2.38 26 601988 中国银行 37,627,857.61 2.18 27 600585 海螺水泥 37,554,218.20 2.18 28 000651 格力电器 36,199,959.37 2.10 29 300196 长海股份 36,103,502.40 2.09 30 002284 亚太股份 36,095,025.92 2.09 31 600697 欧亚集团 35,838,758.68 2.08 注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 2,021,529,712.07 卖出股票的收入（成交）总额 3,519,681,445.83 注：本项“买入股票的成本(成交)总额”与“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金额(成交单价乘以数量)填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 54 页共 65 页 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本报告期末本基金无股指期货投资。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金合同尚无股指期货投资政策。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金合同尚无国债期货投资政策。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本报告期末本基金无国债期货投资。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本报告期末本基金无国债期货投资。 8.12 投资组合报告附注 8.12.12015年9月10日，华泰证券（601688.SH）收到中国证券监督管理委员会《行政处罚事先告知书》，华泰证券客户中有516个使用homs系统和同花顺系统接入的主账户。对上述客户华泰证券未按要求采集客户交易终端信息，未能确保客户交易终端信息的真实性、准确性、完整性、一致性、可读性，未采取可靠措施采集、记录与客户身份识别有关的信息，违反《证券公司监督管理条例》获利18235275元，证监会决定对华泰证券责令改正，给予警告没收违法所得并处以54705825元罚款；对胡智给予警告并处以10万元罚款；对陈栋给予警告并处于10万元罚款，此事项并不影响本基金的投资决策。 2015年3月7日，普洛药业（000739.SZ）收到浙江证监局出具的警示函，对于公司存在的向关联方拆借资金未履行信息披露义务、2013年年度报告财务信息部分数据不真实、不准确的问题进行了警示，此事项并不影响本基金的投资决策。 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 55 页共 65 页 本基金投资前十名其他标的并不存在类似被监管部门立案调查或编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.12.2本报告期末本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 526,509.19 2 应收证券清算款 9,267,821.60 3 应收股利 - 4 应收利息 33,296.47 5 应收申购款 33,034.71 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 9,860,661.97 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产净值比例(%) 流通受限情况说明 1 300104 乐视网 13,635,720.00 1.64 重大资产重组停牌 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 56 页共 65 页 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 12,736 29,647.58 213,805,333.69 56.62% 163,786,288.31 43.38% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 111,261.62 0.03% 注：本公司所有从业人员持有本基金份额总量为111,261.62份。 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 10~50 本基金基金经理持有本开放式基金 0 注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为10-50万份；该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为0份。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日(2010年2月3日)基金份额总额 1,937,798,339.14 本报告期期初基金份额总额 985,931,415.19 本报告期基金总申购份额 1,089,162,180.58 减：本报告期基金总赎回份额 1,697,501,973.77 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 57 页共 65 页 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 377,591,622.00 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2015年2月11日，王卫东先生因个人原因不再担任基金管理人副总经理。 2015年11月30日，沈健先生、林艳芳女士担任基金管理人副总经理。 本基金托管人2015年1月4日发布任免通知，聘任张力铮为中国建设银行投资托管业务部副总经理。 本基金托管人2015年9月18日发布任免通知，解聘纪伟中国建设银行投资托管业务部副总经理职务。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期本基金投资策略无改变。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内，本基金未发生改聘会计师事务所情况。报告年度应支付给其报酬80000元人民币。审计年限为1年。自2010年至2015年，瑞华会计师事务所为本基金连续提供6年审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期本基金管理人、托管人及其高级管理人员未有受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成交总 佣金 占当期佣金总量的 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 58 页共 65 页 额的比例 比例 太平洋证券 1 - - - - - 渤海证券 1 - - - - - 国信证券 1 943,990,263.15 17.40% 861,695.84 19.22% - 华创证券 1 782,901,154.22 14.43% 559,702.85 12.48% - 申银万国 1 655,106,658.31 12.07% 598,425.68 13.35% - 中信建投证券 1 642,723,511.93 11.84% 456,836.09 10.19% - 国金证券 1 616,694,047.06 11.36% 562,615.54 12.55% - 中投证券 1 348,858,567.29 6.43% 323,526.83 7.22% - 方正证券 1 344,428,416.30 6.35% 249,309.42 5.56% - 恒泰证券 2 322,950,166.93 5.95% 234,077.99 5.22% - 银河证券 1 254,282,361.42 4.69% 232,895.48 5.19% - 新时代证券 1 172,043,407.32 3.17% 157,084.56 3.50% - 安信证券 1 155,860,576.25 2.87% 111,854.09 2.49% - 广发证券 1 118,373,567.56 2.18% 86,183.00 1.92% - 东北证券 1 68,443,814.94 1.26% 49,017.46 1.09% - 注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》（证监基字[1998]29号）以及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，本基金报告期内共租用16个交易席位，其中报告期内新增6个交易席位。新增席位为：恒泰证券上海交易所席位、方正证券上海交易所席位、广发证券上海交易所席位、东北证券上海交易所席位、恒泰证券深圳交易所席位及安信证券深圳交易所席位。 一、交易席位的分配依据 交易席位的分配以券商实力及其所提供的研究支持为基础，主要考察点包括： 1、经营行为稳健规范，内控制度健全。 2、具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要。 3、具有较强的全方位金融服务能力和水平。 二、交易席位的选择流程 1、研究部根据上述标准考察后确定选用交易席位的券商。 2、与被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 三、交易量的分配 交易量的分配以券商所提供的服务及研究支持为基础，主要考察点包括： 1、券商提供独立的或第三方研究报告及服务，包括宏观经济、行业分析、公司研发、市场数据、财经信息、行业期刊、组合分析软件、绩效评估、研讨会、统计信息、交易评估等，用以支持投资决策。 2、以季度为单位对经纪商通过评分的方式进行考核，由基金经理、研究员和交易员分别打分， 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 59 页共 65 页 根据经纪商给投资带来的增值确定经纪商的排名。考核的内容包括上一季度经纪交易执行情况、提供研究报告数量、研究报告质量和及时性、受邀讲解次数及效果、主动推介次数及效果等。考核结果将作为当期交易量分配的依据，交易量大小和评分高低成正比。 3、交易部负责落实交易量的实际分配工作。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例 太平洋证券 - - - - - - 渤海证券 - - - - - - 国信证券 - - 44,000,000.00 17.32% - - 华创证券 3,860,880.00 4.97% - - - - 申银万国 - - 70,000,000.00 27.56% - - 中信建投证券 72,278,396.30 92.95% 40,000,000.00 15.75% - - 国金证券 1,618,095.15 2.08% - - - - 中投证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 恒泰证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 新时代证券 - - 100,000,000.00 39.37% - - 安信证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 东北证券 - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 新华基金管理有限公司关于旗下基金2014年年度资产净值的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-01-05 2 新华基金管理有限公司开通中国工商银行股 中国证券报、证券时报、 2015-01-14 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 60 页共 65 页 份有限公司基金定期定额投资业务并参加优惠活动的公告 上海证券报、证券日报、公司网站 3 新华钻石品质企业股票型证券投资基金2014年第4季度报告 中国证券报、证券时报、上海证券报、公司网站 2015-01-20 4 新华基金管理有限公司基金行业高级管理人员变更公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-02-13 5 新华基金管理有限公司关于旗下基金参加数米基金申购费率优惠活动的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-02-16 6 新华基金管理有限公司关于调整部分基金在钱景财富申购单笔最低金额和赎回后的最低保有份额的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-03-12 7 新华钻石品质企业股票型证券投资基金招募说明书（更新）全文 公司网站 2015-03-19 8 新华钻石品质企业股票型证券投资基金招募说明书（更新）摘要 中国证券报、证券时报、上海证券报、公司网站 2015-03-19 9 新华基金管理有限公司关于调整长期停牌股票估值方法的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-03-19 10 新华基金管理有限公司关于旗下部分基金继续参加中国工商银行股份有限公司个人电子银行基金申购费率优惠活动的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-03-26 11 新华钻石品质企业股票型证券投资基金2014年年度报告（摘要） 中国证券报、证券时报、上海证券报、公司网站 2015-03-27 12 新华钻石品质企业股票型证券投资基金2014年年度报告(正文) 公司网站 2015-03-27 13 新华基金管理有限公司关于调整长期停牌股票估值方法的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-04-01 14 新华基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金通过交通银行股份有限公司办理基金转换业务的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-04-02 15 新华基金管理有限公司关于调整长期停牌股票估值方法的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-04-14 16 新华基金管理有限公司关于旗下部分基金增加销售机构的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-04-22 17 新华钻石品质企业股票型证券投资基金2015年第1季度报告 中国证券报、证券时报、上海证券报、公司网站 2015-04-22 18 新华基金管理有限公司关于调整长期停牌股票估值方法的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-05-19 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 61 页共 65 页 19 新华基金管理有限公司关于调整长期停牌股票估值方法的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-05-20 20 新华基金管理有限公司旗下部分基金继续参与重庆银行股份有限公司网上银行基金申购费率优惠活动的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-05-21 21 新华基金管理有限公司关于旗下部分基金参加中国农业银行股份有限公司网上银行、手机银行申购费率优惠活动的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-05-29 22 新华基金管理有限公司旗下部分基金增加中金公司为代销机构并参加优惠活动的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-06-01 23 新华基金管理有限公司关于调整长期停牌股票估值方法的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-06-03 24 新华基金管理有限公司新华钻石品质企业股票型证券投资基金基金经理变更公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、公司网站 2015-06-09 25 新华基金管理有限公司新华钻石品质企业股票型证券投资基金基金经理变更公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、公司网站 2015-06-10 26 新华基金管理有限公司关于旗下基金参加数米基金、众禄基金网上费率优惠活动的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-06-26 27 新华基金管理有限公司关于调整长期停牌股票估值方法的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-06-30 28 新华基金管理有限公司关于旗下基金2015年半年度资产净值揭示的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-07-01 29 新华基金管理有限公司关于旗下基金代销机构名称变更的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-07-03 30 新华基金管理有限公司关于调整长期停牌股票估值方法的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-07-03 31 新华基金管理有限公司关于调整长期停牌股票估值方法的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-07-04 32 新华基金管理有限公司关于公司、高级管理人员及基金经理投资旗下基金相关事宜的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-07-07 33 新华基金管理有限公司关于旗下部分基金在万银财富开通转换业务的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-07-08 34 新华基金管理有限公司关于变更长期停牌股 中国证券报、证券时报、 2015-07-10 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 62 页共 65 页 票估值方法的公告 上海证券报、证券日报、公司网站 35 新华基金管理有限公司关于调整长期停牌股票估值方法的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-07-14 36 新华基金管理有限公司关于调整长期停牌股票估值方法的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-07-16 37 新华基金管理有限公司关于调整长期停牌股票估值方法的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-07-22 38 新华基金管理有限公司关于调整长期停牌股票估值方法的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-07-24 39 新华基金关于旗下部分基金增加诺亚正行为代销机构的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-07-27 40 新华基金关于旗下部分基金增加深圳市新兰德证券投资咨询有限公司为代销机构的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-07-27 41 新华基金管理有限公司关于旗下部分基金参加上海浦东发展银行股份有限公司网上银行、手机银行基金申购费率优惠活动的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-07-30 42 新华基金管理有限公司关于旗下部分股票型基金基金类别变更为混合型基金并修订基金合同的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-08-03 43 关于修订新华钻石品质企业股票型证券投资基金基金合同的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、公司网站 2015-08-03 44 新华基金管理有限公司关于股东股权变更及修改公司章程的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-08-04 45 新华基金管理有限公司关于调整长期停牌股票估值方法的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-08-04 46 新华基金管理有限公司关于旗下部分基金参加中国国际金融有限公司基金申购费率优惠活动的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-08-15 47 新华基金管理有限公司关于旗下基金参加天天基金、同花顺网上费率优惠活动的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-08-22 48 新华基金管理有限公司关于调整长期停牌股票估值方法的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、公司网站 2015-08-22 49 新华基金管理有限公司关于调整旗下基金在数米基金销售开平台申购金额下限的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、 2015-08-29 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 63 页共 65 页 公司网站 50 新华基金管理有限公司关于调整旗下开放式基金申购金额下限的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-09-07 51 新华基金管理有限公司法定名称及住所变更公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-09-30 52 新华基金管理股份有限公司关于变更长期停牌股票估值方法的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-10-13 53 新华基金管理股份有限公司关于旗下基金参加好买基金网费率优惠活动的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-10-13 54 新华钻石品质企业混合型证券投资基金2015年第3季度报告 中国证券报、证券时报、上海证券报、公司网站 2015-10-24 55 新华基金管理股份有限公司关于北京分公司名称变更公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-11-21 56 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基金增加上海陆金所资产管理有限公司为代销机构并参加网上费率优惠活动的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-11-27 57 新华基金管理股份有限公司关于旗下基金参加长量基金网费率优惠活动的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-11-28 58 新华基金管理股份有限公司基金行业高级管理人员变更公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-12-01 59 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基金增加嘉实财富管理有限公司为销售机构并参加费率优惠活动及开通基金转换业务的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-12-09 60 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基金增加珠海盈米财富管理有限公司为代销机构并参加网上费率优惠活动的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-12-16 61 新华基金管理股份有限公司关于旗下基金参加诺亚正行费率优惠活动的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-12-16 62 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基金增加代销机构并参加网上费率优惠活动的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-12-23 63 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基金在中国农业银行股份有限公司开通定期定额投资业务的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-12-28 64 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、证券时报、 2015-12-30 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 64 页共 65 页 金参加平安银行股份有限公司基金申购费率优惠活动的公告 上海证券报、证券日报、公司网站 65 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基金参加浙商银行股份有限公司基金申购及定期定额投资业务费率优惠活动的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-12-30 66 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基金参加中国农业银行股份有限公司基金申购、定期定额投资业务费率优惠活动的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-12-30 67 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基金参加中国邮政储蓄银行股份有限公司个人网上银行和手机银行基金申购费率优惠活动的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-12-30 68 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基金调整在国信证券股份有限公司定期定额投资业务最低申购金额的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-12-31 69 新华基金管理股份有限公司关于旗下基金调整开放时间的公告 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、公司网站 2015-12-31 §12 影响投资者决策的其他重要信息 本基金本报告期内无影响投资者决策的其他重要信息。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 (一)中国证监会批准新华钻石品质企业混合型证券投资基金募集的文件 (二)关于申请募集新华钻石品质企业混合型证券投资基金之法律意见书 (三)新华钻石品质企业混合型证券投资基金托管协议 (四)新华钻石品质企业混合型证券投资基金基金合同 (五)新华基金管理股份有限公司开放式基金业务规则 (六)更新的新华钻石品质企业混合型证券投资基金招募说明书 (七)基金管理人业务资格批件、营业执照及公司章程 (八)基金托管人业务资格批件和营业执照 (九)重庆市工商行政管理局关于核准新华基金管理有限公司变更公司名称、变更住所的批复 (十)中国证监会要求的其他文件 新华钻石品质企业混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 65 页共 65 页 13.2 存放地点 基金管理人、基金托管人住所。 13.3 查阅方式 投资者可在营业时间内免费查阅，也可按工本费购买复印件，或通过本基金管理人网站查阅。 新华基金管理股份有限公司 二〇一六年三月二十六日 |
||||||||
| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
| ↑返回页顶↑ |