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| 兴业货币A(000721) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 508339 | ||||||||
| 基金代码 | 000721 | ||||||||
| 公告日期 | 2016-03-25 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 兴业货币市场证券投资基金2015年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：兴业基金管理有限公司 基金托管人：中国民生银行股份有限公司 送出日期：2016年3月25日 兴业货币 2015 年年度报告 第 2 页 共 60 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年3月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2015年1月1日起至12月31日止。 兴业货币 2015 年年度报告 第 3 页 共 60 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .................................................................................................................................. 2 1.1 重要提示 ..................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 .............................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 其他指标 .................................................................................................... 错误！未定义书签。 3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 11 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................ 12 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 17 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 17 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 17 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 18 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 18 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 19 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 20 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 20 §5 托管人报告 ........................................................................................................................................ 20 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 20 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 20 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 21 §6 审计报告 ............................................................................................................................................ 21 6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 21 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 21 §7 年度财务报表 .................................................................................................................................... 22 7.1 资产负债表 ............................................................................................................................... 22 7.2 利润表 ....................................................................................................................................... 23 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 24 7.4 报表附注 ................................................................................................................................... 25 §8 投资组合报告 .................................................................................................................................... 47 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 47 8.2 债券回购融资情况 .................................................................................................................... 47 8.3 基金投资组合平均剩余期限 .................................................................................................... 48 8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 48 8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 ............................ 49 8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................ 49 兴业货币 2015 年年度报告 第 4 页 共 60 页 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 49 8.8 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 50 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 50 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 50 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 51 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 51 §10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 52 §11 重大事件揭示 .................................................................................................................................. 52 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 52 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 52 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 52 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 52 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 53 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 53 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 53 11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 ............................................................................................. 55 11.9 其他重大事件 .......................................................................................................................... 55 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................... 错误！未定义书签。 §13 备查文件目录 .................................................................................................................................. 60 13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 60 13.2 存放地点 ................................................................................................................................. 60 13.3 查阅方式 ................................................................................................................................. 60 兴业货币 2015 年年度报告 第 5 页 共 60 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 兴业货币市场证券投资基金 基金简称 兴业货币 基金主代码 000721 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014年8月6日 基金管理人 兴业基金管理有限公司 基金托管人 中国民生银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 31,046,442,432.11份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 兴业货币A 兴业货币B 下属分级基金的交易代码： 000721 000722 报告期末下属分级基金的份额总额 1,910,052,914.21份 29,136,389,517.90份 2.2 基金产品说明 投资目标 在保持基金资产的安全性和流动性的前提下，通过主动式管理，力求获得超过基金业绩比较基准的稳定回报。 投资策略 本基金根据对短期利率变动的预测，采用投资组合平均剩余期限控制下的主动性投资策略，利用定性分析和定量方法，在控制风险和保证流动性的基础上，力争获得稳定当期收益。 业绩比较基准 七天通知存款利率(税后) 风险收益特征 本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的低风险品种。本基金的预期风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 兴业基金管理有限公司 中国民生银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 朱玮 罗菲菲 联系电话 021-22211888 010-58560666 电子邮箱 renjb@cib-fund.com.cn tgbfxjdzx@cmbc.com.cn 客户服务电话 40000-95561 95568 传真 021-22211997 010-58560798 注册地址 福建省福州市鼓楼区五四路137号信和广场25楼 北京市西城区复兴门内大街2号 办公地址 上海市浦东新区浦明路198号财富金融广场7号楼 北京市西城区复兴门内大街2号 邮政编码 200120 100031 兴业货币 2015 年年度报告 第 6 页 共 60 页 法定代表人 卓新章 洪崎 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.cib-fund.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 上海市延安东路222号外滩中心30楼 注册登记机构 兴业基金管理有限公司 上海市浦东新区浦明路198号财富金融广场7号楼 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2015年 2014年8月6日(基金合同生效日)-2014年12月31日 兴业货币A 兴业货币B 兴业货币A 兴业货币B 本期已实现收益 65,754,281.20 345,002,776.33 33,076,528.39 74,531,990.17 本期利润 65,754,281.20 345,002,776.33 33,076,528.39 74,531,990.17 本期净值收益率 3.4073% 3.6557% 1.7138% 1.8130% 3.1.2 期末数据和指2015年末 2014年末 兴业货币 2015 年年度报告 第 7 页 共 60 页 注：1、本基金收益分配按日结转份额。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 3、本基金于2014年8月6日成立，基金合同生效未满3年。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 兴业货币A 阶段 份额净值收益率① 份额净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 0.6731% 0.0016% 0.3403% 0.0000% 0.3328% 0.0016% 过去六个月 1.3520% 0.0020% 0.6805% 0.0000% 0.6715% 0.0020% 过去一年 3.4073% 0.0028% 1.3500% 0.0000% 2.0573% 0.0028% 自基金合同生效起至今 5.1795% 0.0027% 1.8974% 0.0000% 3.2821% 0.0027% 兴业货币B 阶段 份额净值收益率① 份额净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 0.7340% 0.0016% 0.3403% 0.0000% 0.3937% 0.0016% 过去六个月 1.4748% 0.0020% 0.6805% 0.0000% 0.7943% 0.0020% 标 期末基金资产净值 1,910,052,914.21 29,136,389,517.90 1,474,498,668.41 9,334,964,472.73 期末基金份额净值 1.00 1.00 1.00 1.00 3.1.3 累计期末指标 2015年末 2014年末 累计净值收益率 5.1795% 5.5349% 1.7138% 1.8130% 兴业货币 2015 年年度报告 第 8 页 共 60 页 过去一年 3.6557% 0.0028% 1.3500% 0.0000% 2.3057% 0.0028% 自基金合同生效起至今 5.5349% 0.0027% 1.8974% 0.0000% 3.6375% 0.0027% 3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 兴业货币 2015 年年度报告 第 9 页 共 60 页 注：本基金基金合同于2014年8月6日生效，按照本基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起六个月内已使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。 兴业货币 2015 年年度报告 第 10 页 共 60 页 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 兴业货币 2015 年年度报告 第 11 页 共 60 页 注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 兴业货币A 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2015年 65,754,281.20 - - 65,754,281.20 2014年 33,076,528.39 - - 33,076,528.39 合计 98,830,809.59 - - 98,830,809.59 单位：人民币元 兴业货币B 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2015年 345,002,776.33 - - 345,002,776.33 2014年 74,531,990.17 - - 74,531,990.17 合计 419,534,766.50 - - 419,534,766.50 兴业货币 2015 年年度报告 第 12 页 共 60 页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 2013年3月，兴业基金管理有限公司获中国证监会批复。兴业基金由兴业银行股份有限公司和中海集团投资有限公司共同出资设立，公司注册资本5亿元人民币，注册地福建省福州市。兴业基金的业务范围包括基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会许可的其他业务。截至2015年12月31日，兴业基金管理了兴业定期开放债券型证券投资基金、兴业货币市场证券投资基金、兴业多策略灵活配置混合型发起式证券投资基金、兴业年年利定期开放债券型证券投资基金、兴业聚利灵活配置混合型证券投资基金、兴业聚优灵活配置混合型证券投资基金、兴业收益增强债券型证券投资基金、兴业稳固收益两年理财债券型证券投资基金、兴业稳固收益一年理财债券型证券投资基金、兴业添利债券型证券投资基金、兴业聚惠灵活配置混合型证券投资基金、兴业添天盈货币市场基金、兴业国企改革灵活配置混合型证券投资基金、兴业鑫天盈货币市场基金、兴业丰利债券型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 丁进 本基金的基金经理 2015年9月21日 - 5 中国籍，硕士学位，具有证券投资基金从业资格。2005年7月至2008年2月，在北京顺泽锋投资咨询有限公司担任研究员；2008年3月至2010年10月，在新华信 兴业货币 2015 年年度报告 第 13 页 共 60 页 国际信息咨询（北京）有限公司担任企业信用研究高级咨询顾问；2010年10月至2012年8月，在光大证券研究所担任信用及转债研究员；2012年8月至2015年2月就职于浦银安盛基金管理有限公司，其中2012年8月至2015年2月担任浦银安盛增利分级债券型证券投资基金的基金经理助理，2012年9月至2015年2月担任浦银安盛幸福回报定期开放债券型证券投资基金的基金经理助理，2013年5月至2015 兴业货币 2015 年年度报告 第 14 页 共 60 页 年2月担任浦银安盛6个月定期开放债券型证券投资基金的基金经理助理，2013年6月至2015年2月担任浦银安盛季季添利定期开放债券型证券投资基金的基金经理助理。2015年2月加入兴业基金管理有限公司，2015年5月29日起任兴业收益增强债券型证券投资基金的基金经理，2015年7月6日起任兴业年年利定期开放债券型证券投资基金的基金经理。2015年9月21日起任兴业货币市场证券投资基金基 兴业货币 2015 年年度报告 第 15 页 共 60 页 金经理。 朱文辉 本基金的基金经理 2014年8月6日 2015年10月19日 15 中国籍，硕士学位，具有证券投资基金从业资格。先后任职于平安保险集团投资管理中心、生命人寿保险股份有限公司资产管理部、汇丰晋信基金管理有限公司和大成基金管理有限公司从事债券投资和基金投资管理。2008年12月至2010年12月任汇丰晋信平稳增利债券基金基金经理,2011年6月至2013年11月任大成保本混合基金基金经理,2011年11月至2013年11月任大成可转债增 兴业货币 2015 年年度报告 第 16 页 共 60 页 强债券基金基金经理,2012年6月至2013年11月任大成景恒保本混合型基金基金经理。2013年12月加入兴业基金管理有限公司。2014年8月6日至2015年10月19日担任兴业货币市场证券投资基金基金经理，2015年5月7日至2015年10月19日担任兴业聚利灵活配置混合型证券投资基金基金经理，2015年6月10日至2015年10月19日担任兴业添利债券型证券投资基金基金经理。 注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离职日期”为根据公司决定确定的解聘日期，除首任基金经理外，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定 兴业货币 2015 年年度报告 第 17 页 共 60 页 的聘任日期和解聘日期。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人通过事前识别、事中控制、事后检查三个步骤来保证公平交易。事前识别的任务是制定制度和业务流程、设置系统控制项以强制执行公平交易和防范反向交易；事中控制的工作是确保公司授权、研究、投资、交易等行为控制在事前设定的范围之内，各项业务操作根据制度和业务流程进行；事后检查公司投资行为与事前设定的流程、限额等有无偏差，编制投资组合公平交易报告，分析事中控制的效果。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的基金和投资组合。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 受制造业生产和投资增速回落拖累，及叠加房地产和基建投资偏弱、消费增长乏力等因素综合影响，2015年全年经济增速回落，GDP数据或继续围绕7%附近小幅波动。物价指数方面，总需求偏弱、大宗商品价格持续下跌，CPI未超2%，而工业通缩压力持续加剧，PPI同比跌幅扩大至5.9%。经济下行压力增大、通缩压力加剧，为缓解实际利率高企、外占减少对国内流动性冲击，央行持续通过公开市场操作、降息、降准、MLF、PSL等价格和数量工具为市场提供了宽松的流动性，债券市场延续2014年牛市行情，利率债和信用债整体上大幅下行100-150BP。 兴业货币 2015 年年度报告 第 18 页 共 60 页 货币市场利率相比较2014年有50-80BP下行。年初债券市场的调整以及资金流出投向权益市场，资金价格较高，伴随着打新基金规模的迅速上升，以及股市调整之后货币基金的避险需求回流，资金价格大幅下行。临近年末，新一轮IPO的重启以及规则修改为有利于短期资金价格的稳定，短期债券和存款利率回落至较低水平。 组合整体上以配置同负债端结构较为匹配的金融债和存款为主，兼顾部分流动性好的中高评级短融。未出现流动性和信用风险。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内，本基金A类份额净值收益率为 3.4073%，同期业绩比较基准收益率为1.35%;本基金B类份额净值收益率为 3.6557%，同期业绩比较基准收益率为1.35%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2016年，调结构与债务周期叠加，经济仍在探底过程中，增长中枢下移，供给侧改革将从供给端压制经济，但在政策托底下需求进一步失速的概率较小，2016年财政赤字将扩大至3%，，工业增加值大概率在5.3%-5.8%之间振荡，GDP大概率仍在一个窄区间（6.4%-6.9%）内震荡，全年或小幅下行至6.6%-6.7%。预计2016年CPI将呈现低位震荡，中枢为1.4%左右，PPI同比跌幅或收窄3%-4%之间。货币政策延续宽松，降息空间犹存，但次数或2次以内，降准次数或不低于2015年，MLF、PSL等定向操作也会持续，R007中枢有望回落至1.8%-2.2%之间并保持相对平稳态势。 预计债券市场收益率中枢随经济增速放缓进一步下行，但全年呈现先扬后抑的走势，1-2季度政府对于宽财政和房地产刺激的政策必然分流部分债券投资需求，并增大融资渠道和供给。后续总需求的回落再引导利率下行。美国加息节奏必然缓和，这也给国内央行的宽松政策带来更多空间。供给侧改革相应的信用风险放大，对于信用债投资带来更高的准入门槛。全年货币政策宽松态势下，货币市场工具适宜维持中性偏长的久期。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人从合法经营、规范运作、勤勉尽责、保障基金持有人利益出发，严守合规底线、完善内部控制，2015年度主要从如下几个方面落实风险控制、强化监察稽核职能： 1、梳理完善公司内控制度及业务流程：报告期内组织各部门对公司制度体系进行全面梳理、整合，规范公司业务运作和经营管理，全面建立内部控制标准与要求。 兴业货币 2015 年年度报告 第 19 页 共 60 页 2、加强业务合规审核控制：通过对各类新产品的实现方案、相关协议、法律文件、流程、投资限制等进行审核评估并提供合规咨询等业务支持，确保业务创新的合规实施。 3、全面实施投资监督和风险监测：通过事前、事中、事后三个阶段进行投资风险监控，事前通过编制投资合规风控卡、设置恒生系统合规阀值等方式明确法规、合同及内控要求；事中结合系统与人工控制方式，每日监控投资交易过程并及时提示投资异常情况；事后定期对公募产品的合规运作、投资业绩等进行评估、分析，确保公司各产品合规运作、风险可控。 4、开展各项稽核审计工作：除应监管要求开展定期稽核、特定人员离任审计并及时向监管报送工作报告外，还就重点业务领域组织开展常规、专项审计，对产品运作、业务开展合规性及内控完善性进行审查及整改跟踪，促进公司内控制度执行有效，内控水平不断提升。 5、加强员工行为合规管理：公司按照法规要求组织全体员工开展投资申报、定期检查信息管制要求落实情况，并通过组织合规培训和学习以及发送法规解读、违规案例、合规宣传手册等多种形式开展合规教育。在加强员工培训教育的同时加强违规问责力度，惩防并举，促进合规文化建设。 报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续本着诚实信用、勤勉尽责的原则，坚持风险控制为核心，确保管理基金的合规、安全运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、估值政策及重大变化 无。 2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响 无。 3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述 （1）公司方面 估值委员会设主任委员一名，由分管运营的公司领导担任；委员若干名，由基金运营部、风险管理总部、研究部、投资管理总部（视会议议题内容选择相关投资方向部门）部门负责人或其指定人员组成。 估值委员会主要工作职责如下：制定合理、公允的估值方法；对估值方法进行讨论并作出评价，在发生了影响估值公允性及合理性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续适用；评价现有估值方法对新投资策略或新投资品种的适用性，对新投资策略或新投资品种采用的估值方法作出决定；讨论、决定其他与估值相关的重大问题。 兴业货币 2015 年年度报告 第 20 页 共 60 页 （2）托管银行 托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任，并且认真核查公司采用的估值政策和程序。 （3）会计师事务所 对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。 4、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。 5、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息 无。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，按日进行支付。报告期内本基金向A级份额持有人分配利润65,754,281.20元，向B级份额持有人分配利润345,002,776.33元。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对兴业货币市场证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，依法安全保管了基金财产，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，按照相关法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，本托管人对本基金管理人—兴业基金管理有限公司在兴业货币市场证券投资基金的投资运作方面进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。报告期内本基金向A级份额持有人分配利润65,754,281.20元，向B级份额持有人分配利润345,002,776.33元。 兴业货币 2015 年年度报告 第 21 页 共 60 页 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 由兴业货币市场证券投资基金管理人—兴业基金管理有限公司编制，并经本托管人复核审查的本年度报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 德师报(审)字(16)第P0824号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 兴业货币市场证券投资基金全体持有人： 引言段 我们审计了后附的兴业货币市场证券投资基金(以下简称“兴业货币”)的财务报表，包括2015年12月31日的资产负债表，2015年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是兴业货币的基金管理人兴业基金管理有限公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，兴业货币的财务报表在所有重大方面按照企业会 兴业货币 2015 年年度报告 第 22 页 共 60 页 计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，公允反映了兴业货币2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 陶坚 吴凌志 会计师事务所的名称 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 中国?上海 审计报告日期 2016年3月25日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：兴业货币市场证券投资基金 报告截止日： 2015年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2015年12月31日 上年度末 2014年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 15,826,907,014.81 5,848,206,452.77 结算备付金 - 18,415,000.00 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 4,589,347,903.78 2,339,478,194.68 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 4,589,347,903.78 2,339,478,194.68 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 10,805,230,087.81 2,550,507,995.75 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 111,885,308.18 56,187,479.44 应收股利 - - 应收申购款 30,347,410.76 - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 31,363,717,725.34 10,812,795,122.64 负债和所有者权益 附注号 本期末 2015年12月31日 上年度末 2014年12月31日 负 债： 短期借款 - - 兴业货币 2015 年年度报告 第 23 页 共 60 页 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 311,999,314.00 - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 57,022.80 - 应付管理人报酬 3,380,374.01 2,136,562.08 应付托管费 819,484.61 517,954.45 应付销售服务费 462,484.44 373,322.53 应付交易费用 7.4.7.7 107,544.06 75,142.44 应交税费 - - 应付利息 19,812.61 - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 429,256.70 229,000.00 负债合计 317,275,293.23 3,331,981.50 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 31,046,442,432.11 10,809,463,141.14 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计 31,046,442,432.11 10,809,463,141.14 负债和所有者权益总计 31,363,717,725.34 10,812,795,122.64 注：1、报告截止日2015年12月31日，基金份额净值1.00元，基金份额总额31,046,442,432.11份，其中A类基金份额1,910,052,914.21份，B类基金份额29,136,389,517.90份。 2、本基金合同于2014年8月6日生效。 7.2 利润表 会计主体：兴业货币市场证券投资基金 本报告期：2015年1月1日至2015年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年8月6日(基金合同生效日)至2014年12月31日 一、收入 471,956,132.31 122,313,631.73 1.利息收入 444,514,371.73 118,986,482.53 其中：存款利息收入 7.4.7.11 298,779,696.38 88,528,759.50 债券利息收入 111,894,587.50 18,130,324.11 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 33,840,087.85 12,327,398.92 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 27,441,760.58 3,327,149.20 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - - 兴业货币 2015 年年度报告 第 24 页 共 60 页 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 27,441,760.58 3,327,149.20 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.3 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.16 - - 4. 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 - - 减：二、费用 61,199,074.78 14,705,113.17 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 39,891,543.87 8,075,141.05 2．托管费 7.4.10.2.2 9,670,677.28 1,957,609.99 3．销售服务费 7.4.10.2.3 5,867,153.54 2,129,178.97 4．交易费用 7.4.7.18 - - 5．利息支出 5,209,415.45 2,277,041.92 其中：卖出回购金融资产支出 5,209,415.45 2,277,041.92 6．其他费用 7.4.7.19 560,284.64 266,141.24 三、利润总额 （亏损总额以“-”号填列） 410,757,057.53 107,608,518.56 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 410,757,057.53 107,608,518.56 注：本基金合同于2014年8月6日生效，2014年数据按实际存续期计算。 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：兴业货币市场证券投资基金 本报告期：2015年1月1日至2015年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 10,809,463,141.14 - 10,809,463,141.14 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 410,757,057.53 410,757,057.53 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 20,236,979,290.97 - 20,236,979,290.97 兴业货币 2015 年年度报告 第 25 页 共 60 页 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 97,748,857,230.29 - 97,748,857,230.29 2.基金赎回款 -77,511,877,939.32 - -77,511,877,939.32 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -410,757,057.53 -410,757,057.53 五、期末所有者权益（基金净值） 31,046,442,432.11 - 31,046,442,432.11 项目 上年度可比期间 2014年8月6日(基金合同生效日)至2014年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 5,128,290,267.51 - 5,128,290,267.51 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 107,608,518.56 107,608,518.56 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 5,681,172,873.63 - 5,681,172,873.63 其中：1.基金申购款 20,353,777,549.22 - 20,353,777,549.22 2.基金赎回款 -14,672,604,675.59 - -14,672,604,675.59 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -107,608,518.56 -107,608,518.56 五、期末所有者权益（基金净值） 10,809,463,141.14 - 10,809,463,141.14 注：本基金合同于2014年8月6日生效，2014年数据按实际存续期计算。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______卓新章______ ______黄文锋______ ____莫艳鸿____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 兴业货币市场证券投资基金(以下简称“本基金”)系由基金管理人兴业基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《兴业货币市场证券投资基金基金合同》及其他有关法律法规的规定，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)以证监基金字[2014]634号 兴业货币 2015 年年度报告 第 26 页 共 60 页 文批准公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限为不定期，首次设立募集基金份额为5,128,290,267.51份，经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了编号为德师报(验)字(14)第0778号验资报告。《兴业货币市场证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)于2014年8月6日正式生效。本基金的管理人为兴业基金管理有限公司，托管人为中国民生银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及截至报告期末最新公告的《兴业货币市场证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括：现金，通知存款，一年以内(含一年)的银行定期存款和大额存单，剩余期限在397天以内(含397天)的债券、资产支持证券、中期票据，期限在一年以内(含一年)的债券回购，期限在一年以内(含一年)的中央银行票据，短期融资券(包括超级短期融资券)，中国证监会认可的其它具有良好流动性的货币市场工具。如法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资的其他金融工具，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准采用：七天通知存款利率(税后)。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”)以及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金2015年12月31日的财务状况以及2015年1月1日至2015年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 - 7.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。上年度可比期间为2014年8月6日(基金合同生效日)至2014年12月31日止期间。 7.4.4.2 记账本位币 本基金以人民币为记账本位币。 兴业货币 2015 年年度报告 第 27 页 共 60 页 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 1)金融资产的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项，暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以交易性金融资产列示，包括债券投资、资产支持证券投资等。 本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。 2)金融负债的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以交易性金融负债列示。 其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -债券投资 买入银行间市场交易的债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本于交易日按应付或实际支付的全部价款(不含应收利息)入账，相关交易费用计入债券投资的初始成本。 买入央行票据和零息债券等贴现债券，债券投资成本于交易日按应付或实际支付的全部价款入账，相关交易费用计入债券投资的初始成本。 卖出银行间市场交易的债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。 -资产支持证券投资 买入资产支持证券于交易日确认为资产支持证券投资。基金持有的资产支持证券视同债券，购买时采用实际支付价款(包含交易费用)确定初始成本。 卖出资产支持证券于交易日确认资产支持证券投资收益。卖出资产支持证券按移动加权平均法结转成本。 2）贷款及应收款 -买入返售金融资产 买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融资产所融 兴业货币 2015 年年度报告 第 28 页 共 60 页 出的资金。 买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账，相关交易费用计入初始成本。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。 3）其他金融负债 -卖出回购金融资产款 卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等金融资产所融入的资金。 卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账，相关交易费用计入初始成本。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值确定公允价值计量层次。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本基金主要金融工具的估值方法如下： 本基金的债券投资等金融资产，均以实际利率法计算的摊余成本估算公允价值。在本基金存续期间，基金管理人定期计算本基金投资组合摊余成本与其他可参考公允价值指标之间的偏离程度，并定期测试其他可参考公允价值指标确定方法的有效性。投资组合的摊余成本与其他可参考公允价值指标产生重大偏离的，按其他公允价值指标或中国证监会允许的方法对组合的账面价值进行调整。如基金份额净值恢复至1元，恢复使用摊余成本估算公允价值。 如有确凿证据表明按上述方法不能客观反映交易性金融工具的公允价值，基金管理人将根据具体情况与基金托管人商定后确定最能反映公允价值的价格。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 兴业货币 2015 年年度报告 第 29 页 共 60 页 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。每份基金份额面值为人民币1.00元。由于申购、赎回及分红再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因类别调整而引起的A、B类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。 7.4.4.8 损益平准金 不适用。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 -利息收入 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 基金持有的附息债券、贴现券按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。 资产支持证券利息收入在持有期内，按摊余成本和实际收益率计算确认利息收入。 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提。 -投资收益 债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息(若有)后的差额确认。 资产支持证券投资收益于交易日按卖出资产支持证券交易日的成交总额扣除应结转的资产支持证券摊余成本与应收利息(若有)后的差额确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率逐日计提。 本基金的基金托管费按前一日基金资产净值0.08%的年费率逐日计提。 本基金的A类基金份额销售服务费按前一日对应基金资产净值0.25%的年费率逐日计提；B类基金份额销售服务费按前一日对应基金资产净值0.01%的年费率逐日计提。 卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率逐日计提。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 1)本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权； 2)本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用； 3)“每日分配、按日支付”。本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，按日进行支付。投资人当日收益分配的计算保留到小数 兴业货币 2015 年年度报告 第 30 页 共 60 页 点后2位，小数点后第3位按去尾原则处理，因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止； 4)本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日已实现收益大于零时，为投资人记正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资人记负收益；若当日已实现收益等于零时，当日投资人不记收益； 5)本基金每日进行收益计算并分配时，每日收益支付方式只采用红利再投资(即红利转基金份额)方式，投资人可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资人在当日收益支付时，其当日净收益大于零，则为投资人增加相应的基金份额，其当日净收益为零，则保持投资人基金份额不变，若当日净收益小于零，则缩减投资人基金份额；若投资人赎回基金份额时，其对应收益将立即结清；若收益为负值，则从投资人赎回基金款中扣除； 6)当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎回的基金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益； 7)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 7.4.4.12 分部报告 根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策与计量基础一致。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期内无其他重要的会计政策和会计估计。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本报告期所采用的会计估计发生变更。 会计估计变更主要内容为：根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年1 季度固定收益品种的估值处理标准》 以下简称“《估值处理标准》”）的有关规定，经与相关托管银行、会计师事务所协商一致，自2015年3月25日起，对旗下证券投资基金持有的在上海证券交易所、深圳证券交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种主要采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值，《估值处理标准》另有规定的除外。 于2015年3月25日，相关调整对前一估值日基金资产净值的影响不超过0.50%。 兴业货币 2015 年年度报告 第 31 页 共 60 页 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、国税函[2008]870号《关于做好证券市场个人投资者证券交易结算资金利息所得免征个人所得税工作的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： 1)以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。 2)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。 3) 对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税，暂不缴纳企业所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2015年12月31日 上年度末 2014年12月31日 活期存款 6,907,014.81 88,206,452.77 定期存款 15,820,000,000.00 5,760,000,000.00 其中：存款期限1-3个月 6,200,000,000.00 1,200,000,000.00 存款期限3个月至1年 5,100,000,000.00 2,830,000,000.00 存款期限1个月以内 4,520,000,000.00 1,730,000,000.00 其他存款 - - 合计： 15,826,907,014.81 5,848,206,452.77 注：1、本报告期内本基金未发生定期存款提前支取的情况。 2、定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2015年12月31日 兴业货币 2015 年年度报告 第 32 页 共 60 页 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债券 交易所市场 - - - - 银行间市场 4,589,347,903.78 4,603,785,500.00 14,437,596.22 0.0465% 合计 4,589,347,903.78 4,603,785,500.00 14,437,596.22 0.0465% 项目 上年度末 2014年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债券 交易所市场 - - - - 银行间市场 2,339,478,194.68 2,338,670,000.00 -808,194.68 -0.0075% 合计 2,339,478,194.68 2,338,670,000.00 -808,194.68 -0.0075% 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 注：本基金本报告期末及上报告期末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末 2015年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券_交易所 - - 买入返售证券_银行间 10,805,230,087.81 - 合计 10,805,230,087.81 - 项目 上年度末 2014年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券_交易所 100,000,000.00 - 买入返售证券_银行间 2,450,507,995.75 - 合计 2,550,507,995.75 - 兴业货币 2015 年年度报告 第 33 页 共 60 页 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金本报告期末及上报告期末无买断式逆回购交易取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2015年12月31日 上年度末 2014年12月31日 应收活期存款利息 12,966.44 356,541.52 应收定期存款利息 35,651,105.16 16,884,958.19 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - 9,115.48 应收债券利息 66,908,858.30 36,796,014.25 应收买入返售证券利息 9,312,378.28 2,140,850.00 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 - - 合计 111,885,308.18 56,187,479.44 7.4.7.6 其他资产 注：本基金本报告期末及上报告期末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2015年12月31日 上年度末 2014年12月31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 107,544.06 75,142.44 合计 107,544.06 75,142.44 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2015年12月31日 上年度末 2014年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 256.70 - 审计费 120,000.00 80,000.00 信息披露费 300,000.00 140,000.00 账户维护费 9,000.00 9,000.00 合计 429,256.70 229,000.00 兴业货币 2015 年年度报告 第 34 页 共 60 页 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 兴业货币A 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,474,498,668.41 1,474,498,668.41 本期申购 19,972,620,219.64 19,972,620,219.64 本期赎回(以"-"号填列) -19,537,065,973.84 -19,537,065,973.84 本期末 1,910,052,914.21 1,910,052,914.21 金额单位：人民币元 兴业货币B 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 9,334,964,472.73 9,334,964,472.73 本期申购 77,776,237,010.65 77,776,237,010.65 本期赎回(以"-"号填列) -57,974,811,965.48 -57,974,811,965.48 本期末 29,136,389,517.90 29,136,389,517.90 注：申购含红利再投、转换入及分级份额调增份额；赎回含转换出及分级份额调减份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 兴业货币A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 65,754,281.20 - 65,754,281.20 本期基金份额交易产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -65,754,281.20 - -65,754,281.20 本期末 - - - 单位：人民币元 兴业货币B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 兴业货币 2015 年年度报告 第 35 页 共 60 页 本期利润 345,002,776.33 - 345,002,776.33 本期基金份额交易产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -345,002,776.33 - -345,002,776.33 本期末 - - - 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年8月6日(基金合同生效日)至2014年12月31日 活期存款利息收入 22,190,497.59 8,451,205.87 定期存款利息收入 276,517,553.67 80,025,294.32 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 71,645.12 52,259.31 其他 - - 合计 298,779,696.38 88,528,759.50 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 注：本基金本报告期及上报告期内无股票投资收益。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年8月6日(基金合同生效日)至2014年12月31日 债券投资收益——买卖债券（、债转股及债券到期兑付）差价收入 27,441,760.58 3,327,149.20 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 27,441,760.58 3,327,149.20 兴业货币 2015 年年度报告 第 36 页 共 60 页 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年8月6日(基金合同生效日)至2014年12月31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总额 9,863,041,867.71 1,299,403,376.80 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成本总额 9,709,960,485.65 1,271,555,252.77 减：应收利息总额 125,639,621.48 24,520,974.83 买卖债券差价收入 27,441,760.58 3,327,149.20 7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益 注：本基金本报告期及上报告期内无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 衍生工具收益 7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 注：本基金本报告期及上报告期内无衍生工具收益。 7.4.7.15 股利收益 注：本基金本报告期及上报告期内无股利收益。 7.4.7.16 公允价值变动收益 注：本基金本报告期及上报告期内无公允价值变动收益。 7.4.7.17 其他收入 注：本基金本报告期及上报告期内无其他收入。 7.4.7.18 交易费用 注：本基金本报告期及上报告期内无交易费用。 7.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 兴业货币 2015 年年度报告 第 37 页 共 60 页 2015年1月1日至2015年12月31日 2014年8月6日(基金合同生效日)至2014年12月31日 审计费用 120,000.00 80,000.00 信息披露费 300,000.00 140,000.00 银行汇划费用 103,634.64 33,241.24 账户维护费 36,650.00 12,900.00 合计 560,284.64 266,141.24 7.4.7.20 分部报告 根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策与计量基础一致。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 兴业基金管理有限公司(以下简称“兴业基金”) 基金管理人、基金销售机构、注册登记机构 中国民生银行股份有限公司(以下简称“民生银行”) 基金托管人、基金销售机构 兴业银行股份有限公司(以下简称“兴业银行”) 基金管理人的控股股东、基金销售机构 兴业财富资产管理有限公司(以下简称“兴业财富”) 基金管理人控制的公司 兴晟股权投资管理有限公司 基金管理人控制的公司 注：本报告期间存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化；下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 - 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 注：本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。 兴业货币 2015 年年度报告 第 38 页 共 60 页 7.4.10.1.2 权证交易 注：本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 注：本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年8月6日(基金合同生效日)至2014年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 39,891,543.87 8,075,141.05 其中：支付销售机构的客户维护费 677,781.00 974,915.83 注：支付基金管理人的基金管理费按前一日基金资产净值×0.33%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金管理费=前一日基金资产净值×0.33%÷当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年8月6日(基金合同生效日)至2014年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 9,670,677.28 1,957,609.99 注：支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值×0.08%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金托管费=前一日基金资产净值×0.08%÷当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 兴业货币A 兴业货币B 合计 兴业基金 3,766,977.19 975,978.38 4,742,955.57 兴业货币 2015 年年度报告 第 39 页 共 60 页 兴业银行 931,482.07 5,717.44 937,199.51 民生银行 152,233.12 671.06 152,904.18 合计 4,850,692.38 982,366.88 5,833,059.26 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2014年8月6日(基金合同生效日)至2014年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 兴业货币A 兴业货币B 合计 兴业基金 158,696.92 147,401.26 306,098.18 兴业银行 1,495,823.22 9,434.51 1,505,257.73 民生银行 308,204.08 3,314.69 311,518.77 合计 1,962,724.22 160,150.46 2,122,874.68 注：本基金实行销售服务费分级收费方式，分设A、B两类基金份额：A类基金按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，B类基金按前一日基金资产净值的0.01%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给兴业基金，再交由兴业基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： A类基金日销售服务费=前一日A类基金份额对应的资产净值×0.25%÷当年天数； B类基金日销售服务费=前一日B类基金份额对应的资产净值×0.01%÷当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：本基金本报告期间及上报告期间未发生与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 兴业货币A 兴业货币B 基金合同生效日（ 2014年8月6日 ）持有的基金份额 - - 期初持有的基金份额 - 30,003,939.26 期间申购/买入总份额 - 271,936,572.78 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 - 111,831,220.58 期末持有的基金份额 - 190,109,291.46 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - 0.65% 项目 上年度可比期间 2014年8月6日(基金合同生效日)至2014年12月31日 兴业货币 2015 年年度报告 第 40 页 共 60 页 兴业货币A 兴业货币B 基金合同生效日（ 2014年8月6日 ）持有的基金份额 - - 期初持有的基金份额 - - 期间申购/买入总份额 - 30,003,939.26 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 - 30,003,939.26 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - 0.32% 注：申购含红利再投、转换入及分级份额调增份额；赎回含转换出及分级份额调减份额。 关联方投资本基金采用公允费率，即按照基金法律文件条款执行。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 兴业货币B 份额单位：份 关联方名称 本期末 2015年12月31日 上年度末 2014年12月31日 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例 兴业银行 5,002,929,614.65 17.17% - - 兴业财富 230,171,931.24 0.79% 95,012,474.31 1.02% 注：关联方投资本基金采用公允费率，即按照基金法律文件条款执行。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年8月6日(基金合同生效日)至2014年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 民生银行 606,907,014.81 58,184,212.46 1,288,206,452.77 51,385,214.28 注：1、本基金的活期银行存款由基金托管人民生银行保管，按银行同业利率计息。 2、本基金本报告期存放于民生银行的协议存款按银行约定利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金本报告期及上报告期内未在承销期内参与关联方承销证券的情况。 兴业货币 2015 年年度报告 第 41 页 共 60 页 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上报告期内无其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 7.4.11.1 利润分配情况——货币市场基金 金额单位：人民币元 兴业货币A 已按再投资形式转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配合计 备注 65,754,281.20 - - 65,754,281.20 - 兴业货币B 已按再投资形式转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配合计 备注 345,002,776.33 - - 345,002,776.33 - 7.4.12 期末（ 2015年12月31日 ）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注：基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截止本报告期末2015年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额311,999,314.00元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 041564050 15申江两岸CP001 2016年1月4日 100.11 500,000 50,057,256.43 150211 15国开11 2016年1月4日 100.17 1,120,000 112,184,957.93 150215 15国开15 2016年1月4日 100.12 500,000 50,058,457.00 150413 15农发13 2016年1月4日 99.97 1,000,000 99,966,488.37 合计 3,120,000 312,267,159.73 - 兴业货币 2015 年年度报告 第 42 页 共 60 页 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无从事交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金投资范围是具有良好流动性的固定收益类金融工具及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，本基金不直接从二级市场买入股票或权证等权益类资产,也不参与一级市场新股的申购或增发，属于证券投资基金中较低风险的基金品种。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在有效控制上述风险的前提下，通过对影响市场各类要素的分析以及投资组合的积极主动管理，力争获得超过业绩比较基准的长期稳定收益。 本基金的基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。本基金管理人建立的风险管理体系由三个风险防范等级构成： 一级风险防范是指在公司董事会层面对公司的风险进行的预防和控制。董事会下设审计与风险管理委员会，负责公司审计风险的控制、管理、监督和评价；负责对公司经营的合法、合规性进行监控和检查，对经营活动进行审计。 二级风险防范是指在公司风险控制委员会，投资决策委员会和风险管理总部层次对公司风险进行的预防和控制。经理层下设风险控制委员会，对公司在经营管理和基金运作中的风险进行全面的研究、分析、评估，制定相应的风险控制制度并监督制度的执行，全面、及时、有效地防范公司经营过程中可能面临的各种风险。 三级风险防范是公司各部门对自身业务工作中的风险进行的自我检查和控制。公司各部门根据经营计划、业务规则及本部门具体情况制定本部门的工作流程及风险控制措施。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性和定量分析方法去估算各种风险产生的可能损失。从定性分析判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度，从定量分析建立风险量化指标、模型，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险又称违约风险，是指借款人、证券发行人或交易对方因种种原因，不愿或无力履行合同条件而构成违约，导致基金资产损失和收益变化的风险。 兴业货币 2015 年年度报告 第 43 页 共 60 页 本基金的基金管理人建立了较完善的信用风险管理流程，通过对信用债券发行人基本面的深入调研分析，结合流动性、信用利差、信用评级、违约风险等的综合评估结果，选取具有价格优势和套利机会的优质信用债券产品进行投资。 本基金的银行存款均存放于信用良好的银行,申购交易均通过具有基金销售资格的金融机构进行。基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。最后,本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小。 根据本基金的信用风险控制要求，本基金投资的短期融资券的信用评级，不低于以下标准： 1)国内信用评级机构评定的A-1级或相当于A-1级的短期信用级别； 2)根据有关规定予以豁免信用评级的短期融资券，其发行人最近三年的信用评级和跟踪评级应具备下列条件之一： A.国内信用评级机构评定的AAA级或相当于AAA级的长期信用级别； B.国际信用评级机构评定的低于中国主权评级一个级别的信用级别（例如，若中国主权评级为A-级，则低于中国主权评级一个级别的为BBB+级）。 同一发行人同时具有国内信用评级和国际信用评级的，以国内信用级别为准。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2015年12月31日 上年度末 2014年12月31日 A-1 2,387,007,292.75 1,329,615,947.04 A-1以下 - - 未评级 640,026,678.08 1,009,862,247.64 合计 3,027,033,970.83 2,339,478,194.68 注：上表中未评级债券为超短期融资券。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2015年12月31日 上年度末 2014年12月31日 AAA - - AAA以下 - - 未评级 1,562,313,932.95 - 合计 1,562,313,932.95 - 兴业货币 2015 年年度报告 第 44 页 共 60 页 注：本期未评级债券均为政策性金融债。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指没有足够资金以满足到期债务支付的风险。本基金流动性风险来源于开放式基金每日兑付赎回资金的流动性风险，以及因部分投资品种交易不活跃而出现的变现风险和因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理价格变现投资的风险。本基金所持大部分交易性金融资产在银行间同业市场交易，本基金未持有重大流动性风险的投资品种。 本基金投资组合的平均剩余期限，在每个交易日均不得超过180天。本基金保留的现金以及投资于一年期以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。此外，针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金管理人在基金合同约定巨额赎回条款，设计了非常情况下赎回资金的处理模式，控制因开放模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。同时，本基金在需要时刻通过卖出回购金融资产方式融入短期资金，以缓解流动性风险。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种，以摊余成本计价，并通过“影子定价”机制使按摊余成本确认的基金资产净值能近似反映基金资产的公允价值，因此本基金的运作仍然存在相应的利率风险。本基金管理人定期对本基金面临的利率敏感度缺口进行监控。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2015年12月31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 15,826,907,014.81 - - - 15,826,907,014.81 交易性金融资产 4,589,347,903.78 - - - 4,589,347,903.78 买入返售金融资产 10,805,230,087.81 - - - 10,805,230,087.81 应收利息 - - - 111,885,308.18 111,885,308.18 应收申购款 - - - 30,347,410.76 30,347,410.76 其他资产 - - - - - 兴业货币 2015 年年度报告 第 45 页 共 60 页 资产总计 31,221,485,006.40 - - 142,232,718.94 31,363,717,725.34 负债 卖出回购金融资产款 311,999,314.00 - - - 311,999,314.00 应付赎回款 - - - 57,022.80 57,022.80 应付管理人报酬 - - - 3,380,374.01 3,380,374.01 应付托管费 - - - 819,484.61 819,484.61 应付销售服务费 - - - 462,484.44 462,484.44 应付交易费用 - - - 107,544.06 107,544.06 应付利息 - - - 19,812.61 19,812.61 其他负债 - - - 429,256.70 429,256.70 负债总计 311,999,314.00 - - 5,275,979.23 317,275,293.23 利率敏感度缺口 30,909,485,692.40 - - 136,956,739.71 31,046,442,432.11 上年度末 2014年12月31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 5,848,206,452.77 - - - 5,848,206,452.77 结算备付金 18,415,000.00 - - - 18,415,000.00 交易性金融资产 2,339,478,194.68 - - - 2,339,478,194.68 买入返售金融资产 2,550,507,995.75 - - - 2,550,507,995.75 应收利息 - - - 56,187,479.44 56,187,479.44 其他资产 - - - - - 资产总计 10,756,607,643.20 - - 56,187,479.44 10,812,795,122.64 负债 应付管理人报酬 - - - 2,136,562.08 2,136,562.08 应付托管费 - - - 517,954.45 517,954.45 应付销售服务费 - - - 373,322.53 373,322.53 应付交易费用 - - - 75,142.44 75,142.44 其他负债 - - - 229,000.00 229,000.00 负债总计 - - - 3,331,981.50 3,331,981.50 利率敏感度缺口 10,756,607,643.20 - - 52,855,497.94 10,809,463,141.14 注：按金融资产或金融负债的到期日进行分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 市场利率平行上升或下降25个基点 其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2015年12月31日 ） 上年度末（ 2014年12月31日 ） 市场利率平行下降25个基点 5,869,407.00 3,151,472.26 兴业货币 2015 年年度报告 第 46 页 共 60 页 市场利率平行上升25个基点 -5,852,254.71 -3,141,618.02 7.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指金融工具的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动发生波动的风险。该风险可能与特定投资品种相关，也有可能与整体投资组合相关。对本基金而言，其他价格风险表现在当投资组合的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动导致与其摊余成本发生重大差异时对损益的影响。本基金管理人通过加强投资组合管理、优化品种配置、每日跟踪偏离程度等方法对其他价格风险进行管理。 截止2015年12月31日，本基金投资组合的摊余成本与可参考公允价值的偏离程度绝对值占摊余成本法确定的基金资产净值的比例为0.0465%，故不存在重大其他价格风险。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相若。 (b)以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2015年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属于第二层次的余额为人民币4,589,347,903.78元，无属于第一层次和第三层次的余额（于2014年12月31日：第二层次为人民币2,339,478,194.68元，无属于第一层次和第三层次的余额）。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次或第三层次。 如本财务报告7.4.5.2 部分所述，本基金交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债除外)本期采用第三方估值机构提供的估值数据进行估值，相关固 兴业货币 2015 年年度报告 第 47 页 共 60 页 定收益品种的公允价值层次归入第二层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本年变动金额 无。 (2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 固定收益投资 4,589,347,903.78 14.63 其中：债券 4,589,347,903.78 14.63 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 10,805,230,087.81 34.45 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 15,826,907,014.81 50.46 4 其他各项资产 142,232,718.94 0.45 5 合计 31,363,717,725.34 100.00 8.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（%） 1 报告期内债券回购融资余额 2.09 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（%） 2 报告期末债券回购融资余额 311,999,314.00 1.00 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 兴业货币 2015 年年度报告 第 48 页 共 60 页 注：在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20％。 8.3 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 70 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 143 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 61 报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明 注：在本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过180天。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比例（%） 各期限负债占基金资产净值的比例（%） 1 30天以内 48.53 1.00 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 2 30天(含)—60天 8.10 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 3 60天(含)—90天 20.55 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 4 90天(含)—180天 12.35 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 5 180天(含)—397天（含） 11.03 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 合计 100.56 1.00 8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 1,562,313,932.95 5.03 兴业货币 2015 年年度报告 第 49 页 共 60 页 其中：政策性金融债 1,562,313,932.95 5.03 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 3,027,033,970.83 9.75 6 中期票据 - - 7 其他 - - 8 合计 4,589,347,903.78 14.78 9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - - 8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值比例（%） 1 150211 15国开11 3,100,000 310,511,937.12 1.00 2 150419 15农发19 3,000,000 300,534,299.26 0.97 3 041554069 15宝钢CP001 2,700,000 269,601,250.24 0.87 4 150206 15国开06 2,100,000 210,698,010.76 0.68 5 150219 15国开19 2,000,000 200,053,593.23 0.64 6 150413 15农发13 1,800,000 179,939,679.07 0.58 7 150411 15农发11 1,600,000 160,349,339.71 0.52 8 150215 15国开15 1,500,000 150,175,371.00 0.48 9 041556029 15国电集CP003 1,500,000 150,163,695.09 0.48 10 011519008 15国电SCP008 1,500,000 150,060,613.99 0.48 8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 3 报告期内偏离度的最高值 0.2555% 报告期内偏离度的最低值 -0.0016% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0926% 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 兴业货币 2015 年年度报告 第 50 页 共 60 页 8.8 投资组合报告附注 8.8.1 本基金计价采用摊余成本法，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内按照实际利率法每日计提收益。 本基金通过每日分红使基金份额资产净值维持在 1.00 元。 8.8.2 本报告期内本基金不存在剩余期限小于397 天但剩余存续期超过397 天的浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值20％的情况。 8.8.3 本报告期内基金投资的前十大证券的发行主体中，15中信CP005的发行主体中信证券于2015年1月19日收到中国证监会暂停新开融资融券客户信用帐户3个月的行政监管措施。对15中信CP005投资决策程序的说明：该证券经信用研究员推荐，并通过债券入库审批流程后，基金管理人经过研究判断，按照相关投资决策流程投资了该证券。 8.8.4 其他前十大证券的发行主体均未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.8.5 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 111,885,308.18 4 应收申购款 30,347,410.76 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 142,232,718.94 8.8.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 无。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额持有人户数户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 兴业货币 2015 年年度报告 第 51 页 共 60 页 级别 (户) 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 兴业货币A 498,857 3,828.86 15,310,212.82 0.80% 1,894,742,701.39 99.20% 兴业货币B 50 582,727,790.36 29,085,567,803.00 99.83% 50,821,714.90 0.17% 合计 498,907 62,228.92 29,100,878,015.82 93.73% 1,945,564,416.29 6.27% 注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属两级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属两级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 兴业货币A 246,007.90 0.01% 兴业货币B - - 合计 246,007.90 0.00% 注：分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 兴业货币A 0~10 兴业货币B 0 合计 0~10 本基金基金经理持有本开放式基金 兴业货币A 0 兴业货币B 0 合计 0 兴业货币 2015 年年度报告 第 52 页 共 60 页 §10 开放式基金份额变动 单位：份 兴业货币A 兴业货币B 基金合同生效日（2014年8月6日）基金份额总额 3,947,438,424.44 1,181,055,488.20 本报告期期初基金份额总额 1,474,498,668.41 9,334,964,472.73 本报告期基金总申购份额 19,972,620,219.64 77,776,237,010.65 减:本报告期基金总赎回份额 19,537,065,973.84 57,974,811,965.48 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - - 本报告期期末基金份额总额 1,910,052,914.21 29,136,389,517.90 注：申购份额含红利再投、转换入及分级份额调增份额；赎回份额含转换出及分级份额调减份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内本基金管理人兴业基金管理有限公司于2015年1月31日公布了《兴业基金管理有限公司关于基金行业高级管理人员变更的公告》，2015年1月28日起霍建生不再担任兴业基金管理有限公司督察长职务，张银华担任兴业基金管理有限公司督察长职务。2015年12月26日公布了《兴业基金管理有限公司关于聘任总经理助理的公告》，2015年12月25日起，张顺国担任总经理助理。 基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 兴业货币 2015 年年度报告 第 53 页 共 60 页 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内本基金未改聘会计师事务所，报告期内应支付给会计师事务所的报酬为壹拾贰万元整，目前事务所已提供审计服务的连续年限为1年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 方正证券股份有限公司 2 - - - - - 兴业证券股份有限公司 2 - - - - - 华创证券有限责任公司 2 - - - - - 华泰证券股份有限公司 2 - - - - - 中信证券股份有限公司 2 - - - - - 中银国际证券有限责任公司 2 - - - - - 招商证券股份有限公司 2 - - - - - 海通证券股份有限公司 2 - - - - - 中国银河证券股份有限公司 2 - - - - - 注：①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即： ⅰ资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3 亿元人民币。 ⅱ财务状况良好，经营行为规范，最近一年未因发生重大违规行为而受到有关管理机关处罚。 ⅲ内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求。具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金 兴业货币 2015 年年度报告 第 54 页 共 60 页 提供全面的信息服务。 ⅳ投研交综合实力较强。 ⅴ其他因素(综合能力一般，但在某些特色领域或行业，研究能力、深度和质量在行业领先)。 ②券商专用交易单元选择程序： ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。 ③在上述租用的券商交易单元中，本期未新增及剔除券商交易单元。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的比例 方正证券股份有限公司 - - 7,634,600,000.00 100.00% - - 兴业证券股份有限公司 - - - - - - 华创证券有限责任公司 - - - - - - 华泰证券股份有限公司 - - - - - - 中信证券股份有限公司 - - - - - - 中银国际证券有限责任公司 - - - - - - 招商证券股份有限公司 - - - - - - 海通证券股份有限公司 - - - - - - 中国银河证券股份有限公司 - - - - - - 兴业货币 2015 年年度报告 第 55 页 共 60 页 11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 注：无。 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 兴业基金管理有限公司关于设立杭州分公司的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年1月5日 2 兴业基金管理有限公司关于设立南京分公司的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年1月8日 3 兴业基金管理有限公司关于旗下基金新增代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年1月9日 4 兴业货币市场证券投资基金2014年第4季度报告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年1月20日 5 兴业基金兴业宝业务升级暂停交易的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年1月22日 6 兴业基金管理有限公司关于设立沈阳分公司的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年1月31日 7 兴业基金管理有限公司关于基金行业高级管理人员变更的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年1月31日 8 兴业基金管理有限公司关于设立青岛分公司的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年2月4日 9 兴业货币市场证券投资基金 中国证券报、上海证券报、 2015年2月13 兴业货币 2015 年年度报告 第 56 页 共 60 页 2015年春节节前暂停通过代销渠道申购的公告 证券时报、www.cib-fund.com.cn 日 10 兴业基金兴业宝业务升级暂停交易的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年2月26日 11 兴业基金管理有限公司关于旗下部分基金参加代销机构费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年3月11日 12 兴业货币市场证券投资基金招募说明书（更新）（2015年第1号） 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年3月21日 13 兴业基金管理有限公司关于通过直销柜台办理基金申购业务费率优惠的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年3月26日 14 兴业货币市场证券投资基金2014年年度报告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年3月27日 15 兴业基金管理有限公司关于旗下基金新增代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年4月15日 16 兴业基金管理有限公司关于参加代销机构费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年4月15日 17 兴业基金管理有限公司关于旗下部分基金参加兴业银行费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年4月17日 18 兴业货币市场证券投资基金2015年第1季度报告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年4月22日 兴业货币 2015 年年度报告 第 57 页 共 60 页 19 兴业货币市场证券投资基金暂停大额申购公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年5月6日 20 兴业基金管理有限公司关于旗下部分基金通过网上直销系统认购、申购、赎回数量限制的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年5月15日 21 兴业基金管理有限公司关于网上直销系统上线并开展基金销售费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年5月15日 22 兴业基金管理有限公司关于网上直销系统开通通联支付渠道的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年5月15日 23 兴业货币市场证券投资基金暂停大额申购公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年6月19日 24 兴业基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金增加交通银行为销售机构及旗下所有基金参加交通银行申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年6月30日 25 兴业基金2015年6月30日基金净值（收益） 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年6月30日 26 兴业货币市场证券投资基金2015年第2季度报告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年7月20日 27 关于兴业基金管理有限公司微信交易系统上线及参与费率优 中国证券报、上海证券报、证券时报、 2015年7月20日 兴业货币 2015 年年度报告 第 58 页 共 60 页 惠活动的公告 www.cib-fund.com.cn 28 兴业基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金增加中国国际金融股份有限公司为销售机构及旗下基金参加中金公司申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年8月21日 29 兴业货币市场证券投资基金2015年半年度报告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年8月26日 30 兴业货币市场证券投资基金招募说明书（更新）（2015年第2号） 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年9月19日 31 兴业货币市场证券投资基金招募说明书（更新）摘要（2015年第2号） 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年9月19日 32 兴业货币市场证券投资基金基金经理变更公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年9月23日 33 兴业基金管理有限公司关于旗下部分基金新增代销机构以及参加代销机构费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年10月13日 34 兴业基金管理有限公司关于旗下部分基金新增代销机构以及参加代销机构费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年10月16日 35 兴业货币市场证券投资基金基金经理变更公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年10月20日 兴业货币 2015 年年度报告 第 59 页 共 60 页 36 兴业基金管理有限公司关于旗下部分基金新增代销机构以及参加代销机构费率优惠的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年10月23日 37 兴业货币市场证券投资基金2015年第3季度报告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年10月27日 38 兴业基金管理有限公司关于调整旗下部分基金通过直销机构申购、赎回数量限制的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年11月11日 39 兴业基金管理有限公司关于旗下基金新增代销机构以及参加代销机构费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年11月16日 40 兴业基金管理有限公司关于旗下基金新增代销机构以及参加代销机构费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年11月16日 41 兴业基金管理有限公司关于旗下部分基金参加兴业银行股份有限公司费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年11月23日 42 兴业基金管理有限公司关于调整旗下部分开放式基金在代销渠道认（申）购金额下限的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年12月9日 43 兴业基金管理有限公司关于旗下基金新增代销机构以及参加代销机构费率优惠活动并开通定期定额投资及转换业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年12月12日 44 兴业基金管理有限公司关于聘任总经理助理的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年12月26日 兴业货币 2015 年年度报告 第 60 页 共 60 页 45 兴业基金管理有限公司关于旗下基金调整开放时间的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年12月31日 46 兴业基金2015年12月31日净值（收益） 中国证券报、上海证券报、证券时报、www.cib-fund.com.cn 2015年12月31日 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 （一）中国证监会准予兴业货币市场证券投资基金募集注册的文件 （二）《兴业货币市场证券投资基金基金合同》 （三）《兴业货币市场证券投资基金托管协议》 （四）法律意见书 （五）基金管理人业务资格批件和营业执照 （六）基金托管人业务资格批件和营业执照 （七）中国证监会要求的其他文件 12.2 存放地点 除上述第（六）项文件存放于基金托管人处外，其他备查文件等文本存放于基金管理人处，投资人在办公时间内可供免费查阅。 12.3 查阅方式 网站：http：//www.cib-fund.com.cn 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人兴业基金管理有限公司。 客户服务中心电话：4000095561 兴业基金管理有限公司 2016年3月25日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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