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| 摩根太平洋证券人民币(968162) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 4517320 | ||||||||
| 基金代码 | 968162 | ||||||||
| 公告日期 | 2025-05-29 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 摩根太平洋证券基金半年度报告(2025年3月31日) | ||||||||
| 信息全文 | 半年度报告－ 2025年3月31日（未经审核） 摩根太平洋证券基金 内地与香港互认基金系列 摩根太平洋证券基金 截至二零二五年三月三十一日止半年度报告 内容 页 投资组合 1 - 2 投资组合持有变动表 2 金融衍生工具详情 3 - 4 财务状况表 5 综合收益表 5 可赎回份额持有人应占净资产变动表 6 现金流量表 6 财务报表之附注 7 - 10 经营与管理 11 摩根太平洋证券基金 截至二零二五年三月三十一日止半年度报告 - 1 - 投资组合 于二零二五年三月三十一日 (未经审计) 单位数目 公平值 美元 占资产 净值 百分比 上市投资 (99.8%) (I) 股票 (99.1%) 澳大利亚 (10.5%) ANZ Banking Group Ltd 236,585 4,288,679 0.8 BHP Group Ltd 301,326 7,172,864 1.3 Brambles Ltd 681,107 8,501,369 1.5 Coles Group Ltd 476,583 5,800,072 1.0 Insurance Australia Group Limited 1,166,414 5,604,020 1.0 Macquarie Group Ltd 63,122 7,734,731 1.4 Medibank Private Ltd 2,705,957 7,486,804 1.4 Telstra Corporation Limited 3,243,589 8,509,431 1.5 Xero Ltd 32,401 3,124,508 0.6 中国 (19.4%) 阿里巴巴集团控股有限公司 1,482,600 24,391,450 4.4 海尔智家股份有限公司 A 股 (C1) 1,379,100 5,189,253 0.9 宏发股份有限公司 A 股 (C1) 1,200,640 6,085,904 1.1 贝壳控股有限公司 ADR 277,540 5,575,779 1.0 美的集团股份有限公司 H 股 507,300 5,151,048 0.9 网易股份有限公司 539,500 10,956,004 2.0 腾讯控股有限公司 443,300 28,317,687 5.1 携程集团有限公司 127,350 8,089,196 1.5 小米公司 H 股 692,800 4,381,034 0.8 百胜中国控股有限公司 178,880 9,311,518 1.7 香港 (4.4%) 友邦保险控股有限公司 1,033,800 7,786,419 1.4 香港交易及结算所有限公司 375,922 16,659,757 3.0 印度 (9.0%) Bharti Airtel Ltd 148,731 3,016,295 0.5 Cholamandalam Investment & Finance 103,484 2,120,531 0.4 HDFC Bank Limited 639,249 13,673,111 2.5 HDFC Bank Limited ADR 34,802 2,312,245 0.4 Infosys Ltd 469,377 8,625,312 1.6 Kotak Mahindra Bank Ltd 270,700 6,876,409 1.2 Mahindra & Mahindra Ltd 181,242 5,652,753 1.0 Maruti Suzuki India Ltd 28,149 3,794,636 0.7 Zomato Ltd 1,753,180 4,137,195 0.7 印度尼西亚 (2.4%) Bank Central Asia Tbk 19,190,200 9,850,042 1.8 Bank Mandiri Persero 11,202,800 3,517,788 0.6 日本 (32.8%) Bridgestone Corp 149,100 5,977,361 1.1 Cosmos Pharmaceutical Corporation 122,000 6,133,449 1.1 Daiichi Sankyo Company Limited 347,700 8,163,533 1.5 DENSO Corporation 674,100 8,312,427 1.5 Fujitsu Limited 437,600 8,635,533 1.6 Hitachi Ltd 637,600 14,744,020 2.7 Hoya Corporation 86,800 9,739,896 1.7 Japan Exchange Group Inc 621,600 6,349,432 1.1 Keyence Corporation 22,000 8,603,451 1.5 Kobe Bussan Co Ltd 306,100 7,213,430 1.3 (续) 单位数目 公平值 美元 占资产 净值 百分比 Mitsui Fudosan Company Limited 1,059,100 9,423,115 1.7 Murata Manufacturing Co Ltd 423,300 6,526,134 1.2 Nintendo Company Limited 99,800 6,747,211 1.2 Nippon Sanso Holdings Corporation 190,500 5,750,415 1.0 Rakuten Bank Ltd 301,100 12,954,911 2.3 Recruit Holdings Co Ltd 71,500 3,661,064 0.7 SBI Sumishin Net Bank Ltd 93,300 2,536,208 0.5 Shin-Etsu Chemical Company Limited 229,600 6,503,849 1.2 Sony Group Corp 1,192,300 30,018,788 5.4 TDK Corporation 345,500 3,571,907 0.6 Terumo Corp 376,800 7,047,677 1.3 Tokio Marine Holdings Inc 86,300 3,310,263 0.6 韩国 (7.3%) Hd Hyundai Electric Co Ltd 19,233 3,813,946 0.7 Naver Corp 45,793 5,939,873 1.1 Samsung Electronics Co Ltd 598,191 23,480,774 4.2 SK Hynix Inc 56,390 7,302,936 1.3 新加坡 (2.5%) DBS Group Holdings Ltd 205,230 7,095,483 1.3 Singapore Exchange Limited 674,050 6,704,894 1.2 台湾 (10.3%) 世芯电子股份有限公司 40,000 3,300,956 0.6 日月光投资控股股份有限公 司 1,193,000 5,138,137 0.9 台达电子工业股份有限公司 577,000 6,256,156 1.1 台湾积体电路制造股份有限 公司 1,544,000 42,317,295 7.7 越南 (0.5%) Masan Group Corp 970,540 2,537,558 0.5 ────── ─── 549,505,926 99.1 ----------------- --------- (II) 集体投资计划 (0.7%) 卢森堡 (0.7%) JPMLIQ-JPM USD Liquidity LVNAV ‘X’ (dist)*# 4,010,000 4,010,000 0.7 摩根太平洋证券基金 截至二零二五年三月三十一日止半年度报告 - 2 - 投资组合 (续) 于二零二五年三月三十一日 (未经审计) 单位数目 公平值 美元 占资产 净值 百分比 (III) 衍生性产品 (0.1%) 远期外汇合约 (-0.1%) (664,430) (0.1) ─────── ─── 总上市投资 552,851,496 99.7 其他净资产 1,576,195 0.3 ─────── ─── 于二零二五年三月三 十一日可赎回份额 持有人应占净资产 554,427,691 100.0 ═══════ ═══ 总投资，按成本 468,707,767 ═══════ * 由管理人的关联人士发行和管理 # 在香港未获认可及并非供香港公众投资 投资组合持有变动表 截至二零二五年三月三十一日止期间 (未经审计) 持有占资产净值百分比 31.3.2025 30.9.2024 上市投资 股票 日本 32.8 33.3 中国 19.4 15.2 澳大利亚 10.5 11.7 台湾 10.3 12.7 印度 9.0 9.2 韩国 7.3 5.9 香港 4.4 4.2 新加坡 2.5 1.8 印度尼西亚 2.4 4.0 越南 0.5 0.5 集体投资计划 卢森堡 0.7 0.6 衍生性产品 远期外汇合约 (0.1) 0.2 ───── ───── 总上市投资 99.7 99.3 其他净资产 0.3 0.7 ───── ───── 可赎回份额持有人应占净资产 100.0 100.0 ═════ ═════ 摩根太平洋证券基金 截至二零二五年三月三十一日止半年度报告 - 3 - 金融衍生工具详情 于二零二五年三月三十一日 (未经审计) 于二零二五年三月三十一日，本基金持有之金融衍生工具汇总如下： 远期外汇合约 以下为于二零二五年三月三十一日未平仓之远期外汇合约： 交付合约 折算额 交割日期 交易对手 未实现收益╱（亏损） 美元 于 2025 年 3 月 31 日 未平仓合约： 离岸人民币 802,657 美元 110,517 2025 年 4 月 1 日 Citibank N.A.，伦敦 48 美元 69,052 离岸人民币 501,788 2025 年 4 月 1 日 Citibank N.A.，伦敦 8 美元 1,832 离岸人民币 13,330 2025 年 4 月 1 日 法国巴黎银行 3 美元 19,273 离岸人民币 140,106 2025 年 4 月 2 日 法国巴黎银行 10 美元 1,102 离岸人民币 8,007 2025 年 4 月 2 日 Citibank N.A.，伦敦 0 美元 230,471 离岸人民币 1,674,460 2025 年 4 月 3 日 法国巴黎银行 1 美元 1,100 离岸人民币 7,994 2025 年 4 月 3 日 法国巴黎银行 1 美元 1,101 离岸人民币 7,997 2025 年 4 月 7 日 法国巴黎银行 0 离岸人民币 8,164,937 美元 1,132,180 2025 年 4 月 22 日 加拿大皇家银行 6,718 离岸人民币 8,578,288 美元 1,186,992 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 4,553 离岸人民币 12,714,203 美元 1,756,569 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 4,031 离岸人民币 2,180,473 美元 302,553 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 1,995 离岸人民币 2,848,045 美元 394,291 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 1,714 离岸人民币 1,759,600 美元 244,018 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 1,473 离岸人民币 1,671,396 美元 231,601 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 1,214 离岸人民币 1,586,833 美元 219,705 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 974 离岸人民币 1,315,095 美元 182,146 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 872 离岸人民币 1,270,467 美元 175,979 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 856 离岸人民币 3,735,002 美元 515,640 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 804 离岸人民币 952,433 美元 131,913 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 628 离岸人民币 687,253 美元 95,103 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 371 离岸人民币 716,647 美元 98,985 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 202 离岸人民币 240,260 美元 33,313 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 195 离岸人民币 1,138,700 美元 157,097 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 138 离岸人民币 428,575 美元 59,197 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 121 离岸人民币 1,083,061 美元 149,383 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 92 离岸人民币 673,184 美元 92,835 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 43 离岸人民币 59,091 美元 8,185 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 40 离岸人民币 22,164 美元 3,075 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 20 离岸人民币 24,177 美元 3,350 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 18 离岸人民币 19,646 美元 2,724 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 16 离岸人民币 19,008 美元 2,632 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 12 离岸人民币 17,955 美元 2,486 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 11 离岸人民币 10,097 美元 1,400 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 8 离岸人民币 11,371 美元 1,575 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 8 离岸人民币 9,165 美元 1,271 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 7 离岸人民币 7,965 美元 1,105 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 7 离岸人民币 8,877 美元 1,230 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 6 离岸人民币 7,953 美元 1,102 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 5 离岸人民币 7,951 美元 1,101 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 5 离岸人民币 7,963 美元 1,102 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 5 离岸人民币 8,390 美元 1,161 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 5 离岸人民币 7,965 美元 1,102 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 4 离岸人民币 43,304 美元 5,973 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 4 离岸人民币 22,085 美元 3,047 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 3 离岸人民币 7,964 美元 1,100 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 2 离岸人民币 7,961 美元 1,100 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 2 离岸人民币 8,300 美元 1,146 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 2 离岸人民币 7,980 美元 1,102 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 2 离岸人民币 8,027 美元 1,107 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 1 离岸人民币 7,991 美元 1,102 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 1 美元 576,709 离岸人民币 4,193,646 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 1,347 摩根太平洋证券基金 截至二零二五年三月三十一日止半年度报告 - 4 - 交付合约 折算额 交割日期 交易对手 未实现收益╱（亏损） 美元 美元 352,198 离岸人民币 2,562,154 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 972 美元 84,765 离岸人民币 615,946 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 137 美元 38,556 离岸人民币 279,900 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 25 美元 85,780 离岸人民币 622,430 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 16 美元 3,262 离岸人民币 23,734 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 9 美元 331,199 离岸人民币 2,398,713 2025 年 5 月 21 日 法国巴黎银行 107 ──────── 未实现总收益 29,872 -------------- 离岸人民币 615,946 美元 84,649 2025 年 4 月 2 日 法国巴黎银行 (123) 离岸人民币 622,430 美元 85,666 2025 年 4 月 3 日 Citibank N.A.，伦敦 (5) 离岸人民币 279,900 美元 38,517 2025 年 4 月 7 日 法国巴黎银行 (19) 离岸人民币 2,398,713 美元 330,276 2025 年 4 月 8 日 法国巴黎银行 (1) 离岸人民币 8,007 美元 1,103 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 (0) 离岸人民币 8,007 美元 1,103 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 (0) 离岸人民币 7,994 美元 1,101 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 (1) 离岸人民币 13,330 美元 1,834 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 (3) 离岸人民币 25,174 美元 3,461 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 (9) 离岸人民币 140,106 美元 19,299 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 (13) 离岸人民币 501,788 美元 69,149 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 (18) 离岸人民币 50,240 美元 6,906 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 (20) 离岸人民币 582,750 美元 80,194 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 (132) 离岸人民币 897,011 美元 123,326 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 (319) 离岸人民币 1,212,917 美元 166,719 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 (471) 离岸人民币 24,208,146 美元 3,328,292 2025 年 4 月 22 日 美林国际，伦敦 (8,582) 美元 2,460 离岸人民币 17,832 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 (2) 美元 2,330 离岸人民币 16,872 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 (5) 美元 3,228 离岸人民币 23,304 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 (16) 美元 47,298 离岸人民币 342,915 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 (30) 美元 110,694 离岸人民币 802,657 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 (55) 美元 68,038 离岸人民币 492,573 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 (141) 美元 307,305 离岸人民币 2,227,320 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 (289) 美元 64,082 离岸人民币 462,661 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 (308) 美元 88,419 离岸人民币 638,622 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 (390) 美元 90,187 离岸人民币 651,363 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 (403) 美元 76,028 离岸人民币 548,637 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 (403) 美元 206,817 离岸人民币 1,497,297 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 (428) 美元 94,068 离岸人民币 679,101 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 (460) 美元 104,913 离岸人民币 757,458 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 (504) 美元 440,429 离岸人民币 3,190,145 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 (696) 美元 120,087 离岸人民币 865,907 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 (730) 美元 112,821 离岸人民币 813,049 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 (750) 美元 209,043 离岸人民币 1,510,565 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 (825) 美元 149,852 离岸人民币 1,080,736 2025 年 4 月 22 日 Citibank N.A.，伦敦 (883) 美元 1,602,937 离岸人民币 11,578,272 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 (6,977) 美元 2,353,969 离岸人民币 16,987,532 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 (12,391) 美元 2,166,399 离岸人民币 15,625,415 2025 年 4 月 22 日 美国道富银行 (12,577) 美元 113,925,068 离岸人民币 821,815,565 2025 年 4 月 22 日 法国巴黎银行 (645,243) 离岸人民币 7,997 美元 1,104 2025 年 5 月 21 日 法国巴黎银行 (0) 离岸人民币 1,674,460 美元 231,194 2025 年 5 月 21 日 法国巴黎银行 (80) ──────── 未实现总亏损 (694,302) -------------- 未实现净亏损 (664,430) ════════ 摩根太平洋证券基金 截至二零二五年三月三十一日止半年度报告 第七至十页之附注乃属本财务报表之一部分。 - 5 - 财务状况表 于二零二五年三月三十一日 (未经审计) 31.3.2025 30.9.2024 美元 美元 资产 流动资产 银行现金 4,625,414 9,146,660 应收经纪款项 992,064 8,123,012 分配应收款项 1,341,617 2,795,822 衍生性产品 29,872 1,185,618 投资 553,515,926 606,188,921 股息及其他应收款项 1,530,176 1,632,340 ────── ────── 总资产 562,035,069 629,072,373 ----------------- ----------------- 负债 流动负债 应付经纪款项 572,993 10,042,165 赎回应付款项 4,681,423 4,262,084 衍生性产品 694,302 99,725 应付税项 886,281 2,275,914 其他应付款项 772,379 885,926 ────── ────── 总负债（不含可赎回份额持有人 应占净资产） 7,607,378 17,565,814 ----------------- ----------------- 可赎回份额持有人应占净 资产 [附注 3] 554,427,691 611,506,559 ══════ ══════ 综合收益表 截至二零二五年三月三十一日止期间 (未经审计) 1.10.2024 至 31.3.2025 1.10.2023 至 31.3.2024 美元 美元 收入 投资及衍生性产品净（亏 损）╱收益 [附注 4] (43,069,726) 63,602,926 股息收入 4,659,438 4,574,274 存款利息 11,743 71,155 汇兑净亏损 (487,675) (230,139) 其他收入 - 70 ────── ────── (38,886,220) 68,018,286 ----------------- ----------------- 支出 管理费用 [附注 5(a)] 4,272,492 3,968,234 交易成本 [附注 5(a), 5(b)] 266,971 259,743 托管费用及银行费用 [附注 5(a), 5(b)] 101,932 83,005 受托人费用 [附注 5(b)] 80,570 75,342 基金注册登记机构费用 [附注 5(a)] 55,512 51,653 法律及专业费用 16,706 21,046 核数师酬金 14,217 10,006 估值费用 [附注 5(a)] 8,470 8,470 印刷及出版支出 1,465 538 其他经营费用 4,031 3,781 ────── ────── 4,822,366 4,481,818 ----------------- ----------------- 净经营（亏损）╱利润 (43,708,586) 63,536,468 财务成本 利息支出 [附注 5(b)] (140) (1,800) ────── ────── 除税前（亏损）╱利润 (43,708,726) 63,534,668 税项 928,271 (400,038) ────── ────── 可赎回份额持有人应占净资产及总 综合（亏损）╱收益之（减少） ╱增加 (42,780,455) 63,134,630 ══════ ══════ 摩根太平洋证券基金 截至二零二五年三月三十一日止半年度报告 第七至十页之附注乃属本财务报表之一部分。 - 6 - 可赎回份额持有人应占净资产变动表 截至二零二五年三月三十一日止期间 (未经审计) 1.10.2024 至 31.3.2025 1.10.2023 至 31.3.2024 美元 美元 期初可赎回份额持有人应占净 资产 611,506,559 520,399,543 ----------------- ----------------- 分配可赎回份额[附注 3] 45,684,598 26,648,681 赎回可赎回份额[附注 3] (59,983,011) (49,517,633) ────── ────── 净赎回 (14,298,413) (22,868,952) ----------------- ----------------- 597,208,146 497,530,591 可赎回份额持有人应占净资产 及总综合（亏损）╱收益之 （减少）╱增加 (42,780,455) 63,134,630 ────── ────── 期末可赎回份额持有人应占净 资产 554,427,691 560,665,221 ══════ ══════ 现金流量表 截至二零二五年三月三十一日止期间 (未经审计) 1.10.2024 至 31.3.2025 1.10.2023 至 31.3.2024 美元 美元 经营业务 购入投资及衍生性产品 (207,163,048) (192,535,644) 出售投资及衍生性产品所得款项 216,194,593 215,994,731 已收股息 4,690,666 3,924,628 已收利息 11,802 71,155 已付受托人费用 (80,864) (75,516) 已付基金注册登记机构费用 (110,768) (99,049) 已付交易成本 (284,502) (267,375) 已付税项 (461,362) (485,230) 已付管理费用 (4,292,995) (3,975,533) 其他 (564,553) (399,719) ────── ────── 经营业务所产生之现金净额 7,938,969 22,152,448 ------------------ ----------------- 融资活动 已付利息 (140) (1,800) 分配可赎回份额所得款项 47,138,803 25,578,431 赎回可赎回份额付款 (59,563,672) (49,090,527) ────── ────── 融资活动所运用之现金净额 (12,425,009) (23,513,896) ----------------- ----------------- 现金及现金等价物之减少 (4,486,040) (1,361,448) 期初现金及现金等价物 9,146,660 3,067,722 现金及现金等价物之汇兑亏损 (35,206) (2,199) ────── ────── 期末现金及现金等价物 4,625,414 1,704,075 ══════ ══════ 现金及现金等价物余额分析： 银行现金 4,625,414 1,704,075 ══════ ══════ 摩根太平洋证券基金 截至二零二五年三月三十一日止半年度报告 - 7 - 财务报表之附注 1 本基金 摩根太平洋证券基金（“本基金”）根据一九七八年四月七日的信托契约（经修订）（“信托契约”）成立，受香港法律监管。 本基金已获香港证券及期货事务监察委员会（“证监会”）认可。 本基金之投资目标为通过主要投资（即至少为资产净值总额的 70%）于亚太区（包括日本、澳大利亚和新西兰）企业的证券， 为投资者提供长期的资本增值。 根据信托契约，管理人可决定发行不同产品类别（分别称为“类别”），虽然各类别之资产将作共同投资，但各类别可应用特 定的收费结构、货币或收益分配政策。由于各类别有不同的收费结构，因此每类别应占之资产净值可能不同。 所有基金份额持有人于份额持有人会议上的权利是相同的，包括召开会议、表决或以其他方式行事的权利。 2 重要会计政策 (a) 中期财务报表之会计政策 编制本未经审计简明中期财务报表所使用的会计政策和计算方法与截至二零二四年九月三十日止年度财务报表所采纳的会 计政策和计算方法一致。 (b) 投资及衍生性产品 分类 对于投资及衍生性产品，本基金基于其管理该等金融资产的经营模式及该等金融资产的合同现金流量特点进行分类。本基 金按公平值对金融资产组合进行管理并评估业绩。本基金主要关注公平值信息，并运用该等信息对资产业绩进行评估，从 而作出相应决策。 公平值为负数的衍生性产品合约列示为按公平值透过损益列账的负债。 当预期某一借入证券的市值将会下跌时，本基金出售该证券进行卖空，或通过卖空进行套汇交易。卖空被分类为按公平值 透过损益列账的金融负债。 因此，本基金将所有的投资组合归类为按公平值透过损益列账的金融资产或负债。 确认、取消确认及计量 投资及衍生性产品之买卖于交易日确认。投资及衍生性产品先以公平值确认，其后以公平值重新计量。投资及衍生性产品 所产生之已实现及未实现收益及亏损确认于综合收益表内。当收取投资及衍生性产品现金流量的权利已终止或本基金已转 移差不多所有风险和回报时，即终止确认投资及衍生性产品。 公平值估计 公平值指在计量日期，于一项有序交易中由市场参与者出售一项资产而应收取或转让一项负债而应支付的价格。在活跃市 场中买卖的金融资产和负债的公平值，按最后交易价计算。当被投资公司的证券交易暂停，该投资的价值按基金管理人估 计的公平值计算。在非活跃市场中进行金融工具交易时，以市场报价、交易商╱经纪报价或其他获可观察输入值支持的报 价来源作为估值。 集体投资计划的投资以基于相关基金管理人决定的各基金每份额净资产价值得出的公平值而计算，或如集体投资计划为上 市或在交易所买卖，则以最后交易价计算。 远期外汇合约是以估值日的远期利率定价。远期利率与合约利率之间的差额在综合收益表确认。 摩根太平洋证券基金 截至二零二五年三月三十一日止半年度报告 - 8 - 结构性主体 本基金中的所有其他基金（“被投资基金”）投资将被视为对非合并结构性主体的投资。本基金所投资的被投资基金的目 标是达成中长期资本增值。 (c) 外币交易 功能及呈列货币 本基金采用美元作为其功能及呈列货币。 交易及结余 外币交易按交易日期适用之汇率折算为功能货币。 外币交易和按期末╱年终汇率换算外币资产和负债产生的汇兑盈亏在综合收益表确认。 与现金及现金等价物有关的汇兑盈亏在综合收益表内的“汇兑净收益╱亏损”中呈列。与按公平值透过损益列账的金融资 产及金融负债有关的汇兑盈亏在综合收益表内的“投资及衍生性产品净收益╱亏损”中呈列。 (d) 分配份额所得款项及赎回份额支付款项 每份额资产净值于每个交易日计算。分配或赎回份额的价格将通过参考相关交易日营业时间结束时每份额资产净值计算。 这是按照信托契约的条文计算，因而可能与财务报表中的会计政策不同。 可赎回份额持有人有权选择赎回份额，此等份额在财务状况表上分类为金融负债，代表可赎回份额持有人应占净资产（或 “资产净值”或“净资产”或“NAV”）。如果可赎回份额持有人行使他的赎回权，则将可赎回金额以应付账款的形式在财 务状况表入账。 3 已发行份额数目及可赎回份额持有人应占净资产（每份额） 1.10.2024 至 31.3.2025 PRC 人民币份额 （累计） PRC 人民币对冲份额 （累计） PRC 美元份额 （累计） 美元类别 （累计） 份额 份额 份额 份额 已发行份额数目： 期初 - 38,444,550.280 3,975,992.920 794,442.038 总分配 3,452,377.240 8,097,797.890 418,558.440 18,845.118 总赎回 (16,213.990) (7,468,617.280) (484,226.800) (58,466.056) ──────── ─────── ─────── ─────── 期末 3,436,163.250 39,073,730.890 3,910,324.560 754,821.100 ════════ ═══════ ═══════ ═══════ 1.10.2023 至 31.3.2024 PRC 人民币对冲份额 （累计） PRC 美元份额 （累计） 美元类别 （累计） 份额 份额 份额 已发行份额数目： 期初 35,191,328.780 4,559,949.620 873,966.408 总分配 4,973,999.790 214,234.660 22,198.185 总赎回 (3,999,887.130) (475,755.360) (70,916.222) ──────── ─────── ─────── 期末 36,165,441.440 4,298,428.920 825,248.371 ════════ ═══════ ═══════ 摩根太平洋证券基金 截至二零二五年三月三十一日止半年度报告 - 9 - 31.3.2025 PRC 人民币份额 （累计） PRC 人民币对冲份额 （累计） PRC 美元份额 （累计） 美元类别 （累计） 人民币 人民币 美元 美元 可赎回份额持有人应占净资产 34,489,901 791,158,544 76,220,605 364,573,751 ════════ ═══════ ═══════ ═══════ 可赎回份额持有人应占净 资产（每份额） 10.04 20.25 19.49 482.99 ════════ ═══════ ═══════ ═══════ 30.9.2024 PRC 人民币对冲份额 （累计） PRC 美元份额 （累计） 美元类别 （累计） 人民币 美元 美元 可赎回份额持有人应占净资产 838,677,502 82,631,369 409,041,007 ═════════ ═══════ ═══════ 可赎回份额持有人应占净资 产（每份额） 21.82 20.78 514.88 ═════════ ═══════ ═══════ 4 投资及衍生性产品净（亏损）╱收益 1.10.2024 至 31.3.2025 1.10.2023 至 31.3.2024 美元 美元 投资及衍生性产品价值未实现收益╱亏损之变动 (58,517,075) 89,315,660 投资及衍生性产品销售之实现收益╱（亏损） 15,447,349 (25,712,734) ────────── ─────── (43,069,726) 63,602,926 ══════════ ═══════ 5 与受托人及其关联人士以及管理人及其关联人士之交易 (a) 截至二零二五年及二零二四年三月三十一日止期间，已付管理人摩根基金（亚洲）有限公司及其关联人士的金额列示如下： 1.10.2024 至 31.3.2025 1.10.2023 至 31.3.2024 美元 美元 管理费用 4,272,492 3,968,234 基金注册登记机构费用 55,512 51,653 估值费用 8,470 8,470 托管费用及银行费用 6,165 5,961 交易成本 1,847 417 ═════════ ══════ 摩根太平洋证券基金 截至二零二五年三月三十一日止半年度报告 - 10 - (b) 截至二零二五年及二零二四年三月三十一日止期间，已付受托人汇丰机构信托服务（亚洲）有限公司及其关联人士的金额 列示如下： 1.10.2024 至 31.3.2025 1.10.2023 至 31.3.2024 美元 美元 受托人费用 80,570 75,342 托管费用及银行费用 64,010 59,999 交易成本 6,586 10,786 利息支出 140 1,800 ════════ ═══════ 6 收益分配 本期间无任何收益分配（二零二四年三月三十一日：无）。 摩根太平洋证券基金 截至二零二五年三月三十一日止半年度报告 - 11 - 经营与管理 管理人及服务提供者 摩根基金（亚洲）有限公司 管理人董事 Christopher David SPELMAN 香港 Daniel James WATKINS 中环干诺道中 8 号 Ka Li NG 遮打大厦 19 楼 Kit Yee Elka LEUNG Stiofan Seamus DEBURCA 投资管理人 Tsun Kay Edwin CHAN 摩根资产管理（亚太）有限公司 香港 受托人 中环干诺道中 8 号 汇丰机构信托服务（亚洲） 遮打大厦 19 楼 有限公司 香港 中环皇后大道中 1 号 基金注册登记机构 HSBC Trustee (Cayman) Limited P.O. Box 309 Ugland House Grand Cayman KY1-1104 Cayman Islands 核数师 罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师 香港 中环德辅道中 1 号 太子大厦 22 楼 英国税务资料 就英国所得税而言，本基金具有透明度，而自二零一 零年十月一日起所有财政年度的相关应占收入、支出 和须缴纳的海外税额的资料，已提供给英国投资者。 尽管本基金就英国税务而言是“离岸基金”，但由于 英国税务海关总署（“HMRC”）视本基金具有透明 度，且本基金并未将其百分之五以上的资产投资于其 他离岸基金（此等基金本身并非报告基金），故此无 需正式申请作为“报告基金地位”。因此，该类基金 被视为不属于离岸基金体制的管制范围。由此带来的 主要影响是，对于居住在英国的份额持有人而言，在 此期间内透过出售、赎回或其他处置本基金份额所带 来的任何收益，将需要在英国按资本收益而非收入予 以课税。之前在一九八四年一月一日至二零一零年九 月三十日期间，本基金在英国一直获 HMRC 认证为 “收益分配型基金”。 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 基金公司官网 | ||||||||
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