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| 基金景宏(184691) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 4423 | ||||||||
| 基金代码 | 184691 | ||||||||
| 公告日期 | 2004-08-28 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 景宏证券投资基金半年度报告(2004年) | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：大成基金管理有限公司 基金托管人：中国银行 报送日期：2004年8月28日 目 录 第一节 重要提示 第二节 基金简介 第三节 主要财务指标和基金净值表现 第四节 管理人报告 第五节 托管人报告 第六节 财务会计报告 第七节 投资组合报告 第八节 基金份额持有人户数、持有人结构 第九节 重大事件揭示 第十节 备查文件目录 第一节 重要提示 本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 本基金托管人中国银行根据本基金合同规定,于2004年8月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 本基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。 第二节 基金简介 （一）基金金名称：景宏证券投资基金 基金简称：基金景宏 交易代码：184691 基金运作方式：契约型封闭式 基金合同生效日：1999年5月4日 报告期末基金份额总额：2,000,000,000份 基金合同存续期：15年 上市地点：深圳证券交易所 上市日期：1999年5月18日 投资目标：为投资者减少和分散投资风险，确保基金资产的安全并谋求基金长期稳定的投资收益。 投资策略：本基金分别在资产配置、行业配置、个股选择三个层次上采取积极主动的策略进行投资。根据宏观经济状况和市场未来趋势进行资产配置；依据对行业景气的判断进行行业权重配置；在个股方面，选择治理结构完善、管理有方、信息透明、行业竞争力强、财务状况良好而且其内在价值被市场低估的上市公司进行投资。 (二)基金管理人：大成基金管理有限公司 注册及办公地址：深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32层 邮政编码：518040 公司网址：http://www.dcfund.com.cn 法定代表人：胡学光 总经理：于华 信息披露负责人：李宏伟 电话：(0755)83183388 传真：(0755)83199588 电子邮箱：lihw@dcfund.com （三）基金托管人名称：中国银行 注册地址：北京市西城区复兴门内大街1号 办公地址：北京市西城区复兴门内大街1号 邮政编码：100818 法定代表人：肖钢 托管部负责人：唐棣华 信息披露负责人：忻如国 联系电话：（010）66594856 传真：（010）66594853 电子邮箱：xinruguo@bank-of-china.com （四）信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 登载半年度报告正文的管理人互联网网址：http://www.dcfund.com.cn 基金本期报告置备地点：大成基金管理有限公司 (五)注册登记机构的名称：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 地 址：广东省深圳市深南中路1093号中信大厦18楼 电 话：(0755)25938000 25988133 第三节 主要财务指标和基金净值表现 （一）主要财务指标 序号 指标名称 2004年上半年 1 基金本期净收益 100,698,889.24 2 基金份额本期净收益 0.0503 3 期末可供分配基金收益 -360,424,600.01 4 期末可供分配基金份额收益 -0.1802 5 期末基金资产净值 1,740,073,081.67 6 期末基金份额净值 0.8700 7 基金加权平均净值收益率 5.33% 8 本期基金份额净值增长率 -1.95% 9 基金份额累计净值增长率 23.86% (二)基金份额净值增长率 阶段 净值增长率 净值增长率标准差 过去1个月 -5.51% 1.21% 过去3个月 -12.69% 1.54% 过去6个月 -1.95% 1.57% 过去一年 5.39% 1.26% 过去三年 -21.45% 1.34% 成立以来 23.86% 2.20% （三）自基金合同生效以来基金份额净值变动情况 第四节 管理人报告 (一)基金经理小组简介 王加英先生，基金经理，经济学硕士。8年证券从业经历，先后任职于平安证券有限责任公司资产管理部、大成基金管理有限公司研究部、基金经理部基金景福基金经理助理。 牛春晖先生，基金经理助理，经济学硕士。9年证券从业经历，先后任职于国泰君安研究所、大成基金管理有限公司研究部，曾任研究部副经理。 （二）基金运作遵规守信情况说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《景宏证券投资基金基金契约》和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，基金景宏的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、行业监管规则和基金契约等规定，本基金没有发生重大违法违规行为，没有运用基金资产进行内幕交易和操纵市场行为以及有损基金投资人利益的行为，整体运作合法、合规。本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基金份额持有人谋求最大利益。 （三）基金经理工作报告 1、投资回顾 2004年上半年，我国证券市场的投资者跟随着过山车般的行情走势，经历了一次冰火两重天的市场洗礼。 一季度，全社会固定资产投资持续高速增长，银行信贷规模不断扩大，企业扩产迅猛，钢铁、水泥、电解铝、房地产投资增速更是惊人，而“煤电油运”等行业的瓶颈制约效应却日益显现。与此同时，证券市场的表现一片火热，投资者热情高涨，新发行基金的规模接连被刷新，机构投资者持股相对集中的一批大盘蓝筹股不断创出新高，把2003年演绎的“二八现象”推到极至。 进入二季度，为了保障国民经济长期可持续健康发展，以央行调高存款准备金率为发端，政府开始采取一系列宏观调控措施，以抑制部分行业的投资过热现象。深沪两地股指应声重挫，上证指数自1783点的年度新高开始下跌，连收十根周阴线。当时本基金认为，宏观调控影响只是局部的，持有的股票又是行业领先的绩优蓝筹股，并没有意识到证券市场会有如此大的反应，因此，只是对可能受调控影响较大的行业个股进行了减持，尽管减少了部分损失，事实证明减持力度还是远远不够。在整个二季度股指单边下跌过程中，本基金重仓持有的建材、汽车、有色金属、石化和航空等行业的股票出现较大幅度的下跌，致使本基金净值跌幅较大。到了6月份，上证A股指数进入1500点以下，部分受宏观调控影响较小且跟随大盘下跌的个股投资价值逐步显现，于是本基金及时抓住时机，适当增加了金融、品牌消费、医药和化工等行业的投资，取得了一定收益，延缓了净值下跌的速度。 2、下半年市场展望及投资策略 由于本次宏观调控的作用已经显现，估计近期内将不会进一步出台更严厉的政策措施。从ＧＤＰ、ＣＰＩ的数据、外汇储备、外贸形势、经济外向度、所有制结构、居民消费结构以及国际经济形势等宏观经济条件来看，目前的经济现状与93、94年已经有很大的不同，而且中央政府在调控措施的选择和运用上更趋成熟，因此，我们不认为整体经济会出现所谓的“硬着陆”,阶段性的调控措施过后，宏观经济持续稳定向好依然可以期待。 本次宏观调控对钢铁、有色金属、建材、工程机械、房地产等行业的负面影响很大，打破了市场对这部分行业内上市公司业绩过于乐观的预期。股指数月来大幅下挫超过20%，上述行业的股票跌幅更是远超大盘，但这是否已经完全反应了宏观调控对相关上市公司业绩的负面影响？目前判断起来依然有一定难度。由于形势不甚明朗,市场各方参与者非常谨慎，因而，我们认为在第三季度股指还不具备大幅上涨的条件。随着四季度经济形势的相对明朗，市场对整体经济硬着陆的顾虑渐渐消除，股市应该有一个恢复性的缓慢上涨。 下半年，本基金主要做好两方面的工作，一方面高度关注政府经济政策措施的变化，提高对政策变化的敏感性和应对能力；另一方面抓住当前时机，积极进行行业和个股方面的持仓结构调整。目前，“自下而上”的选股方法尤其重要，我们将从行业和个股基本面着手，积极寻找那些有核心竞争优势且与海外同类上市公司相比估值水平差距不大的股票；对受宏观调控影响较大的几个行业，如：钢铁、有色金属、建材、房地产等，我们会深入研究行业内上市公司所受的影响，并重新估值，根据估值结果对行业和个股的仓位进行调整，不排除对相关行业超跌个股增持的可能。 市场风云变化，也许大幅的下跌并不是坏事，市场的恐慌正在为理性的投资人提供获取财富的良机。 第五节 托管人报告 （一）内部监督检查报告 本报告期内，本基金托管人进一步完善了基金托管部门的组织结构和内部制衡机制，提高防范和及时化解业务风险和管理风险的能力，确保托管业务的规范运作，切实保障基金持有人的利益；本基金托管人依据国家相关法律法规、内部管理制度以及基金契约对基金托管业务运作和内控流程的完善和执行情况等进行持续的监督检查；对监督检查中发现的问题及时提示、督促改进并追踪改进效果；定期制作监督检查报告，及时呈报上级监管部门。 本基金托管人采取的主要措施包括： 1、加强基金托管业务合法合规性的监控。采取了实时监控、现场查看、专项稽核、报表审核和资料查阅等方式，加大监控力度和检查频率，防范各种违法违规行为的发生，切实保护基金持有人的合法权益。 2、本基金托管人专门设立基金托管部合规监督员，抓好规章制度建设，监督本部门业务和工作的遵章守制、合规办事情况，强化内控机制和纪律程序，加强基金托管人职责的履行。 3、结合全国社会保障基金、保险公司委托资产托管业务的开展，以及境外合格机构投资者境内投资资产、受托投资管理资产、投资连接保险、企业年金和基本养老保险等其他托管业务的筹备工作，完善内部控制制度体系。借鉴国内外先进经验，完善和细化基金托管部业务处室职能及各岗位职责，合理整合业务处理流程，修订和优化了围绕基金托管业务的各环节管理制度和工作规程，为规范基金托管行为提供了制度保障，提高了工作效率。 4、加强对升级的基金财务与估值系统、基金投资监督系统的运行检查和运作业务人员的培训及跟踪检查，保证系统的稳定、有效运行，提高工作质量和效率。 5、根据监管机构关于商业银行非现场监管报表及报告报送工作的精神，加强内部的托管业务检查工作，并及时、全面报送检查结果。 6、根据国际著名会计师事务所——毕马威会计师事务所对托管业务内部控制进行的专项审计结果着力改善，推动托管业务的规范化、国际标准化。 7、加强员工行为准则监察和职业道德教育。通过持续有效的职业道德教育、经常性行为监察和定期考核等，促进员工职业道德素质的提高和遵守法律法规、内部管理制度的自觉性。 8、加强监督检查人员自身建设。在充实人员、增添设备的基础上，制定了科学详细的工作流程和要求，提高监督检查人员的业务素质和能力。同时加强稽察监督处和其他业务处室的交流和沟通，促进内部控制工作效率的提高。 （二）托管情况报告 本基金托管人依据《景宏证券投资基金基金契约》，自1999年5月4日起托管景宏证券投资基金（以下称“景宏基金”或“本基金”）的全部资产。现对景宏基金从2004年1月1日至6月30日期间的托管情况报告如下： 1、本托管人在上述托管景宏基金期间，严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理暂行办法》及其各项实施准则和其他有关法规以及基金契约的规定，诚信地履行了基金托管人的职责，不存在损害景宏基金持有人利益的行为。 （1）本托管人履行安全保管基金资产的全部资产的职责，保证基金资产与自有资产等非基金资产严格分开，维护基金的独立账户，与本托管人的其他业务和其他基金的托管业务实行了严格的分账管理。严格复核从基金资产中列支的各项费用和基金的应得利益，确保基金资产的完整。 （2）本基金的投资运作包括本基金在股票一级市场、股票二级市场、证券交易所债券市场以及银行间国债市场的交易等，本托管人严格根据相关法律法规、基金契约的规定执行基金管理人的投资指令，及时、准确地完成了本基金的各项资金清算交割。本托管人对于本基金的任何资产的运用、处分和分配，均具备正当依据。 （3）本托管人对与基金资产相关的重大合同原件、因履行托管人职责而生成或收悉的记录基金业务活动的原始凭证、记账凭证、基金账册、交易记录等有妥善的保管。 2、本托管人在2004年上半年度依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理暂行办法》及其各项实施准则和其他有关法规的规定，对大成基金管理有限公司——景宏基金管理人的基金运作进行了必要的监督。 （1）其在基金资产净值的计算、基金费用开支等问题上遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理暂行办法》及其各项实施准则、《证券投资基金会计核算办法》和其他有关法规以及基金契约的规定，没有发现违规及损害基金持有人利益的行为。 （2）本托管人如实、及时、独立地向中国证监会提交了关于景宏基金投资运作方面的报告。 3、本基金托管人依法对本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了认真核对，结果一致，本基金托管人认为其真实、准确和完整。 第六节 财务会计报告 （未经审计） （一）基金会计报表 1、景宏证券投资基金2004年6月30日资产负债表（单位：人民币元） 资产 附注 资产： 银行存款 清算备付金 交易保证金 应收证券交易清算款 应收股利 应收利息 5（1） 应收申购款 其他应收款 股票投资市值 其中：股票投资成本 债券投资市值 其中：债券投资成本 配股权证 买入返售证券 待摊费用 其他资产 资产总计 负债与持有人权益 负债： 应付证券清算款 应付赎回款 应付赎回费 应付管理费 应付托管费 应付佣金 5（3） 应付利息 应付收益 未交税金 其他应付款 5（4） 卖出回购证券款 短期借款 预提费用 5（5） 其他负债 负债合计 持有人权益： 实收基金 未实现利得 5(2) 未分配收益 持有人权益合计 负债及持有人权益总计 资产 期初数 资产： 银行存款 49,884,036.77 清算备付金 交易保证金 应收证券交易清算款 应收股利 应收利息 6,071,876.28 应收申购款 其他应收款 30,140.00 股票投资市值 1,332,146,902.73 其中：股票投资成本 1,096,196,688.80 债券投资市值 400,455,411.22 其中：债券投资成本 400,777,170.78 配股权证 买入返售证券 待摊费用 其他资产 资产总计 1,788,588,367.00 负债与持有人权益 负债： 应付证券清算款 9,804,946.48 应付赎回款 应付赎回费 应付管理费 2,197,175.05 应付托管费 366,195.85 应付佣金 441,779.58 应付利息 应付收益 未交税金 其他应付款 1,073,304.92 卖出回购证券款 短期借款 预提费用 200,000.00 其他负债 负债合计 14,083,401.88 持有人权益： 实收基金 2,000,000,000.00 未实现利得 235,628,454.37 未分配收益 -461,123,489.25 持有人权益合计 1,774,504,965.12 负债及持有人权益总计 1,788,588,367.00 资产 期末数 资产： 银行存款 67,481,912.20 清算备付金 交易保证金 196,711.44 应收证券交易清算款 8,083,232.28 应收股利 应收利息 14,194,929.09 应收申购款 其他应收款 30,000.00 股票投资市值 1,249,477,148.63 其中：股票投资成本 1,149,077,701.46 债券投资市值 411,521,697.22 其中：债券投资成本 411,423,462.71 配股权证 买入返售证券 待摊费用 其他资产 资产总计 1,750,985,630.86 负债与持有人权益 负债： 应付证券清算款 6,701,333.91 应付赎回款 应付赎回费 应付管理费 2,181,314.30 应付托管费 363,552.37 应付佣金 264,302.45 应付利息 应付收益 未交税金 其他应付款 1,073,304.92 卖出回购证券款 短期借款 预提费用 328,741.24 其他负债 负债合计 10,912,549.19 持有人权益： 实收基金 2,000,000,000.00 未实现利得 100,497,681.68 未分配收益 -360,424,600.01 持有人权益合计 1,740,073,081.67 负债及持有人权益总计 1,750,985,630.86 2、景宏证券投资基金2004年半年度经营业绩表及收益分配表（单位：人民币元） 项目 附注 一、收入 1、股票差价收入 5（6） 2、债券差价收入 5（7） 3、债券利息收入 4、存款利息收入 5、股利收入 6、买入返售证券收入 7、其他收入 5（8） 二、费用 1、基金管理费 2、基金托管费 3、卖出回购证券支出 4、利息支出 5、其他费用 5（9） 其中：上市年费 信息披露费 审计费用 三、基金净收益 加：未实现利得 四、基金经营业绩 本期基金净收益 加：期初基金净收益 加：本期损益平准金 可供分配基金净收益 减：本期已分配基金净收益 期末基金净收益 项目 上年同期累计数 一、收入 -142,808,879.34 1、股票差价收入 -174,194,956.35 2、债券差价收入 11,026,792.95 3、债券利息收入 11,715,943.57 4、存款利息收入 971,612.94 5、股利收入 7,621,840.22 6、买入返售证券收入 7、其他收入 49,887.33 二、费用 14,232,541.52 1、基金管理费 11,900,662.45 2、基金托管费 1,983,443.75 3、卖出回购证券支出 107,013.70 4、利息支出 5、其他费用 241,421.62 其中：上市年费 29,752.78 信息披露费 148,767.52 审计费用 49,588.57 三、基金净收益 -157,041,420.86 加：未实现利得 356659894.26 四、基金经营业绩 199,618,473.40 本期基金净收益 -157,041,420.86 加：期初基金净收益 -265,162,295.49 加：本期损益平准金 可供分配基金净收益 -422,203,716.35 减：本期已分配基金净收益 期末基金净收益 -422,203,716.35 项目 本期累计数 一、收入 117,762,556.23 1、股票差价收入 103,497,086.99 2、债券差价收入 -4,865,309.17 3、债券利息收入 10,157,973.38 4、存款利息收入 812,609.68 5、股利收入 8,087,644.81 6、买入返售证券收入 7、其他收入 72,550.54 二、费用 17,063,666.99 1、基金管理费 14,120,049.90 2、基金托管费 2,353,341.66 3、卖出回购证券支出 346,103.55 4、利息支出 5、其他费用 244,171.88 其中：上市年费 29,835.26 信息披露费 149,179.94 审计费用 49,726.04 三、基金净收益 100,698,889.24 加：未实现利得 -135,130,772.69 四、基金经营业绩 -34,431,883.45 本期基金净收益 100,698,889.24 加：期初基金净收益 -461,123,489.25 加：本期损益平准金 可供分配基金净收益 -360,424,600.01 减：本期已分配基金净收益 期末基金净收益 -360,424,600.01 3、景宏证券投资基金2004年半年度净值变动表（单位：人民币元） 项目 附 注 一、期初基金净值 二、本期经营活动 基金净收益 未实现利得 经营活动产生得基金净值变 动数 三、本期向持有人分配收益 向基金持有人分配收益产生 得基金净值变动数 四、期末基金净值 项目 上年同期累计数 一、期初基金净值 1,451,415,312.64 二、本期经营活动 基金净收益 -157,041,420.86 未实现利得 356,659,894.26 经营活动产生得基金净值变 199,618,473.40 动数 三、本期向持有人分配收益 向基金持有人分配收益产生 得基金净值变动数 四、期末基金净值 1,651,033,786.04 项目 本期累计数 一、期初基金净值 1,774,504,965.12 二、本期经营活动 基金净收益 100,698,889.24 未实现利得 -135,130,772.69 经营活动产生得基金净值变 -34,431,883.45 动数 三、本期向持有人分配收益 向基金持有人分配收益产生 得基金净值变动数 四、期末基金净值 1,740,073,081.67 (二)基金会计报表附注 1、基金简介 景宏证券投资基金(以下简称“本基金”)是由光大证券有限责任公司、广东证券股份有限公司、大成基金管理有限公司等五家发起人依照《证券投资基金管理暂行办法》及其他有关的规定和契约发起，经中国证券监督管理委员会证监基金字[1999] 12号文批准，于1999年5月4日发起成立。本基金为契约型封闭式，存续期为15年，发行规模为20亿份基金单位。 本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，基金托管人为中国银行。本基金经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上(1999)第31号文审核同意，于1999年5月18日在深交所挂牌交易。 根据《证券投资基金管理暂行办法》和证监基金字[1999]12号批文的规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证券监督管理委员会允许基金投资的其他金融工具。 2、主要会计政策、会计估计 （1）会计报表编制基础 本基金的会计报表按照中华人民共和国国家颁布的企业会计准则、《证券投资基金会计核算办法》及中国证券监督管理委员会允许的如会计报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。 （2）会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本报告期指2004年1月1日至2004年6月30日。 （3）记帐本位币 本基金的记帐本位币为人民币。 （4）记帐基础和计价原则 本基金的记帐基础为权责发生制。除股票投资和债券投资按市值计价外，所有报表项目均以历史成本计价。 （5）基金资产的估值原则 上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易均价估值；估值日无交易的，以最近交易日的市场交易均价估值。首次公开发行但未上市的股票，按成本估值；由于配股和增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易均价估值。 证券交易所交易的债券按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易均价估值；估值日无交易的，以最近交易日的市场交易均价估值。银行间同业市场交易的债券和未上市流通的债券按成本估值。 因持有股票而享有的配股权，从配股除权日起到配股确认日止，按估值日在证券交易所挂牌的该股票的市场交易均价高于配股价的差额估值，计入“配股权证”科目。若市场交易均价低于配股价，则估值为零。 （6）证券投资的成本计价方法 买入股票于成交日确认为股票投资。股票投资成本按成交日应支付的全部价款入帐。出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。 买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资；买入银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资按成交日应支付的全部价款入帐，其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本。出售债券的成本按移动加权平均法于成交日结转。 买入央行票据和零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算。 （7）收入的确认和计量 股票差价收入于卖出股票成交日按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额确认。证券交易所交易的债券差价收入于卖出成交日确认；银行间同业市场交易的债券差价收入于实际收到全部价款时确认。债券差价收入按应收取全部价款与其成本、应收利息和相关费用的差额确认。 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 股利收入按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额于除息日确认。 买入返售证券收入按融出资金额及约定利率，在证券持有期内采用直线法逐日计提。 （8）费用的确认和计量 根据《景宏证券投资基金基金契约》的规定，基金管理费按前一日基金资产净值2.5%的年费率逐日计提。 经基金管理人与托管人协商决定并发布临时公告，从2000年1月1日起对基金管理费进行调整，调整后的基金管理费按前一日基金资产净值1.5%的年费率逐日计提。如果由于卖出回购证券和现金分红以外原因造成基金持有现金比例超过基金资产净值的20%，超过部分不计提基金管理费。 基金托管费根据《景宏证券投资基金基金契约》的规定，按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。 卖出回购证券支出按融入资金额及约定利率，在回购期限内采用直线法逐日计提。 （9）基金的收益分配政策 每一基金单位享有同等分配权。基金当年收益弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配。基金当年亏损，则不进行收益分配。基金收益分配采取现金方式，每年分配一次，收益分配比例不低于基金净收益的90%。基金收益分配后，每基金单位净值不能低于面值。经宣告的基金收益分配方案于宣告的当期从持有人权益转出。 3、主要税项 根据财税字【1998】55号文、【2001】61号文《关于证券投资基金有关税收问题的通知》、财税【2004】78号文及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： （1）发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。 （2）基金买卖股票、债券的差价收入，自2004年1月1日继续免征收营业税。 （3）对基金买卖股票、债券的差价收入，自2004年1月1日继续免征企业所得税； 对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入，由上市公司、发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。 （4）基金买卖股票按照0.2%的税率征收印花税。 4、重大关联方关系及关联交易 （1）关联方 关联方名称 与本基金的关系 大成基金管理有限公司 基金管理人、基金发起人 中国银行 基金托管人 光大证券有限责任公司 基金管理人的股东 中泰信托投资有限责任公司 基金管理人的股东 广东证券股份有限公司(“广东证券”) 基金管理人的股东 中国银河证券有限责任公司(“银河证券”) 基金管理人的股东 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 （2）通过关联方席位进行的交易 广东证券 本期数 上年同期数 股票交易金额 359,724,094.73 542,295,976.64 占本期股票成交总额的比例 32.80% 31.46% 债券成交金额 145,732,518.60 67,780,688.80 占本期债券成交总额的比例 78.20% 31.59% 债券回购成交额 70,000,000.00 占本期债券回购成交总额的比例 24.56% 交易佣金 292,970.41 444,376.97 占本期交易佣金总额的比例 33.42% 31.87% 光大证券 本期数 上年同期数 股票交易金额 102,974,181.71 55,328,692.56 占本期股票成交总额的比例 9.39% 3.21% 债券成交金额 占本期债券成交总额的比例 债券回购成交额 占本期债券回购成交总额的比例 交易佣金 80,577.87 43,296.41 占本期交易佣金总额的比例 9.19% 3.10% 上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取，并由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 （3）基金管理费 支付基金管理人大成基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金管理费＝前一日基金资产净值 1.5%/当年天数。 本基金在本期需支付基金管理费14,120,049.90元，上年同期基金管理费11,900,662.45元。 （4）基金托管费 支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值 0.25%/当年天数。 本基金在本期需支付基金托管费2,353,341.66元，上年同期基金托管费1,983,443.75元。 （5）银行存款余额 本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管。基金托管人于2004年6月30日保管的银行存款余额为67,481,912.20元，上年同期银行存款余额为48,549,522.92元。本会计期间由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为812,609.68元，上年同期由基金托管人保管的银行存款利息收入为971,612.94元。 (6)与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易 本基金在本期与基金托管人中国银行通过银行间同业市场进行的债券交易如下： 本期数 上年同期数 卖出回购证券协议金额 30,000,000.00 0.00 卖出回购证券利息支出 10,787.67 0.00 5、会计报表项目注释 （1）应收利息 金额 银行存款利息 35,733.39 债券利息 14,159,195.70 合计 14,194,929.09 （2）投资估值增值 金额 股票投资 100,399,447.17 债券投资 98,234.51 合计 100,497,681.68 （3）应付佣金 券商名称 金额 广东证券 99,137.84 申银万国 90,131.68 华夏证券 46,132.60 海通证券 28,900.33 合计 264,302.45 （4）其他应付款 金额 待扣税金 1,073,304.92 合计 1,073,304.92 （5）预提费用 金额 信息披露费 249,179.94 审计费用 49,726.04 上市年费 29,835.26 合计 328,741.24 （6）股票差价收入 金额 卖出股票成交总额 592,888,376.37 实际清算金额 587,190,594.81 交易佣金 490,860.96 成本总额 483,202,646.86 股票差价收入 103,497,086.99 （7）债券差价收入 金额 卖出债券成交总额 89,684,951.50 实际清算金额 90,184,420.30 成本总额 94,171,230.62 应收利息 878,498.85 债券差价收入 -4,865,309.17 （8）其他收入 金额 新股手续费返还 72,550.54 合计 72,550.54 （9）其他费用 金额 信息披露费 149,179.94 审计费用 49,726.04 上市年费 29,835.26 其他 15,430.64 其中：汇款手续费 3,299.21 债券帐户维护费 10,350.00 回购交易费用 1,781.43 合计 244,171.88 6、流通受限制不能自由转让的基金资产 根据中国证券监督管理委员会的政策规定，2000年5月18日起新股发行时不再单独向基金配售新股。基金可比照个人投资者和一般法人、战略投资者参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。 此外，根据中国证券监督管理委员会证监发行字【2002】54号文《关于向二级市场投资者配售新股有关问题的补充通知》及其配套规定，自2002年5月20日起，恢复向二级市场投资者配售新股。基金以持有的上市流通股票市值参与配售，但累计申购总额不得超过基金按规定可申购的总额。获配新股从新股获配日至新股上市日之间不能自由流通。 本基金截至2004年6月30日止由于认购新股而持有的流通受限制股票情况如下： 股票 申购 上市 可流通 申购 名称 日期 日期 日期 价格 盾安环境 2004.6.21 2004.7.5 2004.7.5 11.42 凯恩股份 2004.6.22 2004.7.5 2004.7.5 7.03 中航精机 2004.6.23 2004.7.5 2004.7.5 6.12 永新股份 2004.6.24 2004.7.8 2004.7.8 8.63 霞客环保 2004.6.25 2004.7.8 2004.7.8 6.62 威尔科技 2004.6.28 2004.7.8 2004.7.8 7.50 东信和平 2004.6.29 2004.7.13 2004.7.13 10.43 华星化工 2004.6.30 2004.7.13 2004.7.13 8.55 宁波热电 2004.6.24 2004.7.6 2004.7.6 4.20 建设机械 2004.6.25 2004.7.7 2004.7.7 6.40 合计 股票 期末 申购 成本 市值 名称 估价 数量 盾安环境 11.42 11,000 125,620 125,620 凯恩股份 7.03 14,000 98,420 98,420 中航精机 6.12 7,000 42,840 42,840 永新股份 8.63 8,000 69,040 69,040 霞客环保 6.62 6,000 39,720 39,720 威尔科技 7.50 10,000 75,000 75,000 东信和平 10.43 10,000 104,300 104,300 华星化工 8.55 7,000 59,850 59,850 宁波热电 4.20 33,000 138,600 138,600 建设机械 6.40 23,000 147,200 147,200 合计 900,590 900,590 第七节 投资组合报告 (一)报告期末基金资产组合情况 项目 金额(元) 占基金总资产比例(%) 股票市值 1,249,477,148.63 71.36 债券市值 411,521,697.22 23.50 银行存款和清算备付金 67,481,912.20 3.85 其他资产 22,504,872.81 1.29 (二)报告期末按行业分类的股票投资组合 证券板块名称 市值（元） 市值占基金资产 净值比例(%) A农、林、牧、渔业 273,360.00 0.02 B采掘业 92,290,526.88 5.30 C制造业 647,450,394.03 37.20 C0食品、饮料 122,735,760.24 7.05 C1纺织、服装、皮毛 389,750.00 0.02 C2木材、家具 0 C3造纸、印刷 98,420.00 0.01 C4石油、化学、塑胶、塑料 106,295,070.26 6.11 C5电子 10,100,000.00 0.58 C6金属、非金属 173,040,835.48 9.94 C7机械、设备、仪表 171,326,822.49 9.85 C8医药、生物制品 47,199,715.56 2.71 C99其他制造业 16,264,020.00 0.93 D电力、煤气及水的生产和供应业 197,548,983.12 11.35 E建筑业 0 F交通运输、仓储业 214,677,484.20 12.34 G信息技术业 38,558,100.00 2.22 H批发和零售贸易 267,960.00 0.02 I金融、保险业 51,060,340.40 2.93 J房地产业 7,350,000.00 0.42 K社会服务业 0 L传播与文化产业 0 M综合类 0 1,249,477,148.63 71.80 合 计 (三)报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细 股票代码 股票名称 数量 市值 市值占基金资产 净值比例(%) (股) (元) 600900 长江电力 15,003,624 127,680,840.24 7.34 600009 上海机场 8,500,000 94,860,000.00 5.45 600585 海螺水泥 7,516,644 90,725,893.08 5.21 600019 宝钢股份 12,000,000 75,360,000.00 4.33 600519 贵州茅台 1,801,930 61,283,639.30 3.52 600688 上海石化 10,036,320 61,121,188.80 3.51 600028 中国石化 12,000,000 57,840,000.00 3.32 600104 上海汽车 6,500,000 55,965,000.00 3.22 600036 招商银行 6,000,040 51,060,340.40 2.93 000089 深圳机场 4,802,348 49,704,301.80 2.86 600795 国电电力 6,562,544 44,428,422.88 2.55 600002 齐鲁石化 4,143,011 40,850,088.46 2.35 000625 长安汽车 4,444,945 39,737,808.30 2.28 000930 丰原生化 4,738,550 39,045,652.00 2.24 600050 中国联通 11,000,000 38,280,000.00 2.20 000527 美的电器 4,854,423 37,233,424.41 2.14 600188 兖州煤业 2,485,608 34,450,526.88 1.98 600018 上港集箱 2,485,678 31,195,258.90 1.79 600085 同仁堂 1,532,463 28,105,371.42 1.62 000927 一汽夏利 5,014,881 26,980,059.78 1.55 600011 华能国际 2,600,000 25,038,000.00 1.44 600029 南方航空 5,510,000 23,858,300.00 1.37 000858 五粮液 3,601,238 22,075,588.94 1.27 000423 东阿阿胶 2,780,946 18,326,434.14 1.05 600210 紫江企业 3,200,000 16,160,000.00 0.93 600591 上海航空 2,999,925 15,059,623.50 0.87 000068 赛格三星 1,000,000 10,100,000.00 0.58 000581 威孚高科 1,004,000 9,447,640.00 0.54 000002 万 科Ａ 1,500,000 7,350,000.00 0.42 600205 山东铝业 327,773 3,867,721.40 0.22 000949 新乡化纤 606,300 3,461,973.00 0.20 600022 济南钢铁 457,100 2,838,591.00 0.16 600991 长丰汽车 73,000 900,090.00 0.05 600143 金发科技 30,000 432,000.00 0.02 600483 福建南纺 71,000 350,030.00 0.02 600962 国投中鲁 44,000 330,880.00 0.02 002008 大族激光 11,000 318,780.00 0.02 600467 好当家 34,000 273,360.00 0.02 600981 江苏纺织 33,000 267,960.00 0.02 002001 新和成 14,000 264,040.00 0.02 600995 文山电力 22,000 263,120.00 0.02 600114 宁波东睦 23,000 248,630.00 0.01 600420 现代制药 18,000 221,940.00 0.01 002006 精工科技 13,000 197,470.00 0.01 002002 江苏琼花 13,000 190,190.00 0.01 002009 天奇股份 11,000 173,800.00 0.01 002005 德豪润达 7,000 155,890.00 0.01 002007 华兰生物 7,000 148,890.00 0.01 600984 建设机械 23,000 147,200.00 0.01 600982 宁波热电 33,000 138,600.00 0.01 002004 华邦制药 8,000 133,040.00 0.01 002011 盾安环境 11,000 125,620.00 0.01 002010 传化股份 7,000 110,740.00 0.01 002017 东信和平 10,000 104,300.00 0.01 002003 伟星股份 7,000 104,020.00 0.01 002012 凯恩股份 14,000 98,420.00 0.01 002016 威尔科技 10,000 75,000.00 0.00 002014 永新股份 8,000 69,040.00 0.00 002018 华星化工 7,000 59,850.00 0.00 002013 中航精机 7,000 42,840.00 0.00 002015 霞客环保 6,000 39,720.00 0.00 (四)报告期内股票投资组合的重大变动 1、本期累计买入金额前二十名股票明细 股票代码 股票名称 累计买入金额(元) 占期初净值比% 600036 招商银行 52,185,023.62 2.94 000625 长安汽车 49,870,327.44 2.81 000930 丰原生化 47,666,994.79 2.69 600519 贵州茅台 39,542,074.39 2.23 600585 海螺水泥 38,220,891.43 2.15 000927 一汽夏利 38,005,384.01 2.14 000527 美的电器 37,182,653.55 2.10 600085 同仁堂 29,012,982.92 1.63 600900 长江电力 27,059,571.84 1.52 600188 兖州煤业 20,816,592.22 1.17 000423 东阿阿胶 18,302,890.54 1.03 600812 华北制药 18,031,336.27 1.02 000089 深圳机场 13,514,980.55 0.76 000100 TCL集团 11,680,185.30 0.66 000858 五粮液 11,299,896.01 0.64 600028 中国石化 10,407,197.10 0.59 600795 国电电力 9,562,396.20 0.54 600009 上海机场 8,192,168.45 0.46 600002 齐鲁石化 5,560,652.67 0.31 600642 申能股份 5,328,097.91 0.30 2、本期累计卖出金额前二十名股票明细 股票代码 股票名称 累计卖出金额(元) 占期初净值比% 000063 中兴通讯 53,224,868.40 3.00 600642 申能股份 41,504,945.82 2.34 000800 一汽轿车 39,358,106.38 2.22 600205 山东铝业 35,981,003.63 2.03 600166 福田汽车 26,820,298.15 1.51 000778 新兴铸管 25,396,983.47 1.43 000858 五粮液 22,195,330.98 1.25 600881 亚泰集团 21,113,617.99 1.19 600812 华北制药 20,355,564.77 1.15 600050 中国联通 20,314,868.81 1.14 600019 宝钢股份 18,340,894.72 1.03 000956 中原油气 17,166,615.30 0.97 000550 江铃汽车 17,137,586.39 0.97 600887 伊利股份 16,235,598.38 0.91 000002 万 科Ａ 15,974,700.76 0.90 000100 TCL集团 15,622,942.46 0.88 600183 生益科技 14,962,932.28 0.84 000729 燕京啤酒 12,387,727.73 0.70 600694 大商股份 11,974,206.61 0.67 600827 友谊股份 10,416,639.17 0.59 3、本报告期内买入股票的成本总额为536,083,659.52元，卖出股票的收入总额为587,190,594.81元。 (五)报告期末按券种分类的债券投资组合 债券种类 市值(元) 市值占基金资产净值比例%) 国债 402,342,604.22 23.12 0 0.00 金融债 0 0.00 企业债 9,179,093.00 0.53 可转债 411,521,697.22 23.65 合计 (六)报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细 债券名称 市值（元） 市值占基金资产净值比例(%) 97国债(4) 217,263,604.22 12.48 04国债(1) 185,079,000.00 10.64 国电转债 9,179,093.00 0.53 (七)投资组合报告附注 1、本期内基金投资的前十名证券无发行主体被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 2、基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 3、其他资产构成 名称 金额(元) 交易保证金 196,711.44 应收证券清算款 8,083,232.28 应收利息 14,194,929.09 其他应收款 30,000.00 合计 22,504,872.81 4、持有的处于转股期的可转换债券明细 转债代码 转债名称 市值（元） 市值占基金资产净值比例（%） 100795 国电转债 9,179,093.00 0.53 第八节 基金份额持有人户数、持有人结构 （一）持有人户数 基金份额持有人户数 65,534 平均每户持有基金份额 30,518.51 （二）持有人结构 持有份额 占总份额比例% 机构投资者 688,225,465 34.41 个人投资者 1,311,774,535 65.59 合计 2,000,000,000 100.00 （三）本基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额 占总份额比例% 1 中国人寿保险股份有限公司 158,562,545 7.93 2 中国人民财产保险股份有限公司 145,747,526 7.29 3 中国太平洋保险（集团）股份有限公司 145,231,104 7.26 4 中国人寿保险（集团）公司 89,931,945 4.50 5 中国平安保险（集团）股份有限公司 21,629,522 1.08 6 泰康人寿保险股份有限公司 20,744,611 1.04 7 华宝信托投资有限责任公司 12,728,556 0.64 8 大成基金管理有限公司 12,000,000 0.60 9 天安保险股份有限公司 11,463,600 0.57 10 山西省信托投资公司 11,427,200 0.57 第九节 重大事件揭示 1、本报告期内基金管理人、基金托管人无重大诉讼、仲裁事项；基金管理人、托管人机构及高级管理人员无任何处罚情况。 2、本报告期内基金的会计师事务所无变更。 3、本报告期内基金的投资组合策略没有重大变化。 4、经公司2002年第二次临时股东会会议审议通过，王政先生任公司董事职务，同意徐卫国先生辞去公司董事职务。王政先生任公司董事职务已获得中国证券监督管理委员会审核同意（证监基金字〔2003〕151号）。 经公司第二届董事会第六次会议审议通过，聘任于华先生任公司总经理职务，同意龙小波先生辞去公司总经理职务。经2003年第一次股东会会议审议通过，选举于华先生任公司董事职务，同意龙小波先生辞去公司董事职务。上述事项已获得中国证券监督管理委员会审核同意（证监基金字〔2004〕6号）。 《大成基金管理有限公司董事、总经理变更公告》刊登在2004年2月2日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 5、在报告期内，本基金租用的席位股票交易量及佣金情况（单位：元）： 券商名称 席位数量 股票交易量 占股票成交总 量比例 广东证券 1 359,724,094.73 32.80% 申银万国 1 202,674,975.22 18.48% 招商证券 1 174,447,413.86 15.91% 中金公司 1 163,433,981.94 14.90% 光大证券 1 102,974,181.71 9.39% 华夏证券 1 56,259,318.98 5.13% 海通证券 1 37,074,045.49 3.39% 合计 1,096,588,011.93 100.00% 券商名称 佣金 占总佣金比例 广东证券 292,970.41 33.42% 申银万国 158,595.26 18.09% 招商证券 136,506.75 15.57% 中金公司 132,956.06 15.17% 光大证券 80,577.87 9.19% 华夏证券 46,132.60 5.26% 海通证券 28,900.33 3.30% 合计 876,639.28 100.00% 上述佣金以扣除中国证券登记结算有限责任公司收取的由券商承担的证券结算风险基金。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 在报告期内，本基金租用的席位债券交易量及回购情况为（单位：元）： 券商名称 席位数量 债券交易量 占债券成交量比 例 广东证券 1 145,732,518.60 78.20% 海通证券 1 中金公司 1 40,635,835.00 21.80% 合计 186,368,353.60 100.00% 券商名称 回购交易量 占回购成交总 量的比例 广东证券 70,000,000.00 24.56% 海通证券 150,000,000.00 52.63% 中金公司 65,000,000.00 22.81% 合计 285,000,000.00 100.00% 第十节 备查文件目录 (一)备查文件的目录 1、中国证监会批准设立基金的文件； 2、《景宏证券投资基金基金契约》； 3、《景宏证券投资基金托管协议》； 4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程； 5、报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。 (二)存放地点及查阅方式 本报告存放在本基金管理人和托管人的办公场所及基金管理人网站http://www.dcfund.com.cn，投资者可以登录该网站进行查阅。 大成基金管理有限公司 2004年8月28日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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