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| 东方红睿和三年持有混合C(012439) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 4403027 | ||||||||
| 基金代码 | 012439 | ||||||||
| 公告日期 | 2025-03-31 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 东方红睿和三年持有期混合型证券投资基金(原东方红睿和三年定期开放混合型证券投资基金)2024年年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：上海东方证券资产管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 送出日期：2025 年 3 月 31 日 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 2 页 共 120 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2025 年 03 月 27 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告和投资组合报告等内容，保证复核内 容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 自 2024年 12月 30日起，《东方红睿和三年持有期混合型证券投资基金基金合同》生效，《东 方红睿和三年定期开放混合型证券投资基金基金合同》同时失效，东方红睿和三年定期开放混合 型证券投资基金正式转型为东方红睿和三年持有期混合型证券投资基金。本报告中本基金的“基 金合同生效日”特指 2024年 12月 30日（转型日）。 基金转型前：报告期 2024年 1月 1日-2024年 12月 29日。 基金转型后：报告期 2024年 12月 30日-2024年 12月 31日。 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 3 页 共 120 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ........................................................................................................................ 2 1.1 重要提示 ....................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................... 3 §2 基金简介 ................................................................................................................................... 6 2.1 基金基本情况（转型后） ......................................................... 6 2.1 基金基本情况（转型前） ......................................................... 6 2.2 基金产品说明（转型后） ......................................................... 7 2.2 基金产品说明（转型前） ......................................................... 7 2.3 基金管理人和基金托管人 ......................................................... 8 2.4 信息披露方式 ................................................................... 8 2.5 其他相关资料(转型后) ........................................................... 8 2.5 其他相关资料(转型前) ........................................................... 8 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ........................................................................ 9 3.1 主要会计数据和财务指标(转型后) ................................................. 9 3.1 主要会计数据和财务指标(转型前) ................................................. 9 3.2 基金净值表现（转型后） ........................................................ 10 3.2 基金净值表现（转型前） ........................................................ 13 3.3 过去三年基金的利润分配情况（转型后） ........................................... 16 3.4 过去三年基金的利润分配情况（转型前） ........................................... 17 §4 管理人报告 ............................................................................................................................. 17 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................... 17 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................... 19 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................... 19 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................. 20 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................. 21 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ......................................... 22 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................... 22 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......................................... 22 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................... 22 §5 托管人报告 ............................................................................................................................. 23 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ........................................... 23 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......... 23 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................... 23 §6 审计报告（转型后）............................................................................................................... 23 6.1 审计报告基本信息 .............................................................. 23 6.2 审计报告的基本内容 ............................................................ 23 §6 审计报告（转型前）............................................................................................................... 25 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 4 页 共 120 页 6.1 审计报告基本信息 .............................................................. 25 6.2 审计报告的基本内容 ............................................................ 25 §7 年度财务报表（转型后） ....................................................................................................... 27 7.1 资产负债表 .................................................................... 27 7.2 利润表 ........................................................................ 29 7.3 净资产变动表 .................................................................. 30 7.4 报表附注 ...................................................................... 31 §7 年度财务报表（转型前） ....................................................................................................... 57 7.1 资产负债表 .................................................................... 57 7.2 利润表 ........................................................................ 58 7.3 净资产变动表 .................................................................. 60 7.4 报表附注 ...................................................................... 61 §8 投资组合报告（转型后） ....................................................................................................... 90 8.1 期末基金资产组合情况 .......................................................... 90 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合............................................... 91 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................... 92 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................ 95 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合............................................... 96 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................... 96 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ............. 96 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............. 96 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................... 96 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ................................................. 96 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................... 97 8.12 投资组合报告附注 ............................................................. 97 §8 投资组合报告（转型前） ....................................................................................................... 98 8.1 期末基金资产组合情况 .......................................................... 98 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合............................................... 98 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................... 99 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................... 102 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.............................................. 103 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .................. 103 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ............ 103 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............ 103 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .................. 103 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ................................................ 103 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................... 104 8.12 投资组合报告附注 ............................................................ 104 §9 基金份额持有人信息（转型后） .......................................................................................... 105 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................ 105 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 5 页 共 120 页 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...................................... 105 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...................... 106 9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况 ................................................................................. 106 §9 基金份额持有人信息（转型前） .......................................................................................... 106 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................ 106 9.2 期末上市基金前十名持有人 ..................................................... 107 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...................................... 107 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...................... 107 9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况 ................................................................................. 107 §10 开放式基金份额变动（转型后） ........................................................................................ 107 §10 开放式基金份额变动（转型前） ........................................................................................ 108 §11 重大事件揭示 ...................................................................................................................... 109 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................... 109 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ....................... 109 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................. 109 11.4 基金投资策略的改变 .......................................................... 109 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................. 109 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................. 109 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型后) ................................... 110 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型前) ................................... 113 11.8 其他重大事件（转型后） ...................................................... 117 11.8 其他重大事件（转型前） ...................................................... 117 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................................ 119 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ....................... 119 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................ 119 §13 备查文件目录 ...................................................................................................................... 119 13.1 备查文件目录 ................................................................ 119 13.2 存放地点 .................................................................... 120 13.3 查阅方式 .................................................................... 120 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 6 页 共 120 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况（转型后） 基金名称 东方红睿和三年持有期混合型证券投资基金 基金简称 东方红睿和三年持有混合 基金主代码 169109 基金运作方式 契约型开放式 本基金每份基金份额设置 3年锁定持有期（红利再投资所得份额除外） 基金合同生效日 2024年 12月 30日 基金管理人 上海东方证券资产管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份 额总额 2,385,526,200.96份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基 金简称 东方红睿和三年持有混合 A 东方红睿和三年持有混合 C 下属分级基金的交 易代码 169109 012439 报告期末下属分级 基金的份额总额 2,329,224,607.99份 56,301,592.97份 2.1 基金基本情况（转型前） 基金名称 东方红睿和三年定期开放混合型证券投资基金 基金简称 东方红睿和三年定开混合 基金主代码 169109 基金运作方式 契约型开放式，定期开放方式运作，即采用封闭运作和开放运作交替循环 的方式 基金合同生效日 2021年 12月 2日 基金管理人 上海东方证券资产管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份 额总额 2,406,842,008.41份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的 证券交易所 深圳证券交易所 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 7 页 共 120 页 上市日期 - 下属分级基金的基 金简称 东方红睿和三年定开混合 A 东方红睿和三年定开混合 C 下属分级基金的交 易代码 169109 012439 报告期末下属分级 基金的份额总额 2,349,195,061.25份 57,646,947.16份 2.2 基金产品说明（转型后） 投资目标 本基金在严格控制投资组合风险的前提下，追求资产净值的长期 稳健增值。 投资策略 1、资产配置：本基金聚焦于与中国经济发展趋势相符的标的资 产，立足于长期价值投资的理念，通过定性与定量研究相结合的 方法，确定投资组合中权益类资产和其他资产的配置比例；2、 股票组合的构建：本基金对国内股票及港股通标的股票主要遵循 “自下而上”的个股投资策略，利用基金管理人投研团队的资 源，对企业内在价值进行深入细致的分析，并进一步挖掘出价格 低估、质地优秀、未来预期成长性良好，符合转型期中国经济发 展趋势的上市公司股票（含存托凭证）进行投资。3、本基金还 会运用可转换债券、可分离交易可转债和可交换债券的投资策 略、其他固定收益类证券投资策略、资产支持证券投资策略、股 指期货投资策略、国债期货投资策略、股票期权投资策略、信用 衍生品策略以及融资投资策略等。 业绩比较基准 沪深 300指数收益率×60%+恒生指数收益率（经汇率估值调整） ×20%+中国债券总指数收益率×20%。 风险收益特征 本基金是一只混合型基金，其预期风险与预期收益高于债券型基 金与货币市场基金，低于股票型基金。 本基金除了投资 A股外，还可根据法律法规规定投资香港联合交 易所上市的股票。除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场 波动风险等一般投资风险之外，本基金还面临港股通机制下因投 资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风 险。 2.2 基金产品说明（转型前） 投资目标 本基金在严格控制投资组合风险的前提下，追求资产净值的长期 稳健增值。 投资策略 本基金在中国经济增长模式转型的大背景下，寻找符合经济发展 趋势的行业，积极把握由新型城镇化、人口结构调整、资源环境 约束、产业升级、商业模式创新等大趋势带来的投资机会，挖掘 重点行业中的优势个股，自下而上精选具有核心竞争优势的企 业，分享转型期中国经济增长的成果，在控制风险的前提下，追 求基金资产的长期稳健增值。 业绩比较基准 沪深 300指数收益率×60%+恒生指数收益率×20%（经汇率估值 调整）+中国债券总指数收益率×20%。 风险收益特征 本基金是一只混合型基金，其预期风险与预期收益高于债券型基 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 8 页 共 120 页 金与货币市场基金，低于股票型基金。 本基金除了投资 A股外，还可根据法律法规规定投资香港联合交 易所上市的股票。除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场 波动风险等一般投资风险之外，本基金还面临港股通机制下因投 资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风 险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 上海东方证券资产管理有限公司 招商银行股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 周陶 张姗 联系电话 021-53952888 400-61-95555 电子邮箱 service@dfham.com zhangshan_1027@cmbchina.com 客户服务电话 4009200808 400-61-95555 传真 021-63326381 0755-83195201 注册地址 上海市黄浦区中山南路 109 号 7 层-11层 深圳市深南大道 7088 号招商银 行大厦 办公地址 上海市黄浦区外马路 108号供销 大厦 7层-11层 深圳市深南大道 7088 号招商银 行大厦 邮政编码 200010 518040 法定代表人 杨斌 缪建民 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 www.dfham.com 基金年度报告备置地点 上海市黄浦区外马路 108号供销大厦 7层 2.5 其他相关资料(转型后) 项目 名称 办公地址 会计师事务所 德勤华永会计师事务所（特 殊普通合伙） 上海市延安东路 222号外滩中心 30楼 注册登记机构 A类份额：中国证券登记结算 有限责任公司 C类份额：上海东方证券资产 管理有限公司 A类份额：北京市西城区太平桥大街 17号 C类份额：上海市黄浦区外马路 108号供销 大厦 7层 2.5 其他相关资料(转型前) 项目 名称 办公地址 会计师事务所 德勤华永会计师事务所（特 殊普通合伙） 上海市延安东路 222号外滩中心 30楼 注册登记机构 A类份额：中国证券登记结算 有限责任公司 C类份额：上海东方证券资产 管理有限公司 A类份额：北京市西城区太平桥大街 17号 C类份额：上海市黄浦区外马路 108号供销 大厦 7层 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 9 页 共 120 页 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标(转型后) 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2024年 12月 30日(基金合同生效日)-2024年 12月 31日 东方红睿和三年持有混合 A 东方红睿和三年持有混合 C 本期已实现收益 134,233.91 2,370.37 本期利润 -6,327,062.69 -151,905.79 加权平均基金份额本期利润 -0.0027 -0.0027 本期加权平均净值利润率 -0.41% -0.41% 本期基金份额净值增长率 -0.41% -0.41% 3.1.2 期末数据和指标 2024年末 期末可供分配利润 -904,775,854.31 -22,247,386.46 期末可供分配基金份额利润 -0.3884 -0.3951 期末基金资产净值 1,542,642,203.87 36,831,475.27 期末基金份额净值 0.6623 0.6542 3.1.3 累计期末指标 2024年末 基金份额累计净值增长率 -0.41% -0.41% 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 数（为期末余额，不是当期发生数）。 4、本基金于 2024 年 12 月 30 日转型为东方红睿和三年持有期混合型证券投资基金，新基金 合同于 2024年 12月 30日生效，自合同生效日起至本报告期末不满一年。 3.1 主要会计数据和财务指标(转型前) 金额单位：人民币元 3.1.1 期 间数据和 指标 报告期(2024 年 1月 1日 -2024年 12月 29日) 2023年 2022年 东方红睿 和三年定 开混合 A 东方红睿 和三年定 开混合 C 东方红睿 和三年定 开混合 A 东方红睿 和三年定 开混合 C 东方红睿 和三年定 开混合 A 东方红睿 和三年定 开混合 C 本期已实 现收益 - 134,048,8 29.41 - 3,468,301 .72 - 492,690,7 69.49 - 12,341,74 6.28 - 445,022,9 34.75 - 11,240,65 8.85 本期利润 216,890,0 5,154,395 - - - - 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 10 页 共 120 页 11.60 .54 387,975,5 81.39 9,751,039 .34 657,470,3 57.53 16,518,20 4.48 加权平均 基金份额 本期利润 0.0796 0.0763 -0.1411 -0.1428 -0.2391 -0.2419 本期加权 平均净值 利润率 13.35% 12.92% -20.48% -20.86% -29.58% -30.00% 本期基金 份额净值 增长率 13.60% 13.14% -19.42% -19.74% -24.76% -25.06% 3.1.2 期 末数据和 指标 2024年 12月 29日 2023年末 2022年末 期末可供 分配利润 - 912,664,9 74.34 - 22,781,35 8.09 - 1,140,016 ,848.64 - 28,638,45 3.38 - 752,041,2 67.25 - 18,887,41 4.04 期末可供 分配基金 份额利润 -0.3885 -0.3952 -0.4146 -0.4194 -0.2735 -0.2766 期末基金 资产净值 1,562,254 ,798.07 37,867,20 0.11 1,609,949 ,099.18 39,644,27 5.73 1,997,924 ,680.57 49,395,31 5.07 期末基金 份额净值 0.6650 0.6569 0.5854 0.5806 0.7265 0.7234 3.1.3 累 计期末指 标 2024年 12月 29日 2023年末 2022年末 基金份额 累计净值 增长率 -33.50% -34.31% -41.46% -41.94% -27.35% -27.66% 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现（转型后） 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 东方红睿和三年持有混合 A 阶段 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较 ①－③ ②－④ 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 11 页 共 120 页 增长率① 增长率标 准差② 基准收益 率③ 基准收益 率标准差 ④ 自基金合同生效 起至今 -0.41% 0.41% -0.69% 0.80% 0.28% -0.39% 东方红睿和三年持有混合 C 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①－③ ②－④ 自基金合同生效 起至今 -0.41% 0.40% -0.69% 0.80% 0.28% -0.40% 注：本基金的业绩比较基准为：沪深 300指数收益率×60%+恒生指数收益率（经汇率估值调整） ×20%+中国债券总指数收益率×20%。本基金每个交易日对业绩比较基准根据设定的权重比例进 行再平衡处理，并用每日连乘方式计算得到指数基准的时间序列。 3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 12 页 共 120 页 注：本基金于 2024年 12月 30日转型为东方红睿和三年持有期混合型证券投资基金，新基金合同 于 2024年 12月 30日生效，自合同生效日起至本报告期末不满一年。 3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 13 页 共 120 页 注：本基金于 2024年 12月 30日转型为东方红睿和三年持有期混合型证券投资基金，新基金合同 于 2024年 12月 30日生效，合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续期计算，不按整个自 然年度进行折算。 3.2 基金净值表现（转型前） 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 东方红睿和三年定开混合 A 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①－③ ②－④ 自 2024-10-01至 2024-12-29 -0.23% 1.54% -0.33% 1.21% 0.10% 0.33% 自 2024-07-01至 2024-12-29 12.69% 1.56% 12.94% 1.18% -0.25% 0.38% 自 2024-01-01至 2024-12-29 13.60% 1.42% 15.35% 0.98% -1.75% 0.44% 自 2022-01-01至 2024-12-29 -31.13% 1.48% -9.93% 0.94% - 21.20% 0.54% 自基金合同生效 -33.50% 1.46% -8.91% 0.94% - 0.52% 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 14 页 共 120 页 起至 2024-12-29 24.59% 东方红睿和三年定开混合 C 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①－③ ②－④ 自 2024-10-01至 2024-12-29 -0.32% 1.54% -0.33% 1.21% 0.01% 0.33% 自 2024-07-01至 2024-12-29 12.46% 1.56% 12.94% 1.18% -0.48% 0.38% 自 2024-01-01至 2024-12-29 13.14% 1.42% 15.35% 0.98% -2.21% 0.44% 自 2022-01-01至 2024-12-29 -31.95% 1.48% -9.93% 0.94% - 22.02% 0.54% 自基金合同生效 起至 2024-12-29 -34.31% 1.46% -8.91% 0.94% - 25.40% 0.52% 注：本基金的业绩比较基准为：沪深 300指数收益率×60%+恒生指数收益率（经汇率估值调整） ×20%+中国债券总指数收益率×20%。本基金每个交易日对业绩比较基准根据设定的权重比例进 行再平衡处理，并用每日连乘方式计算得到指数基准的时间序列。 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 15 页 共 120 页 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 16 页 共 120 页 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注：1、本基金合同生效日期为 2021 年 12 月 02 日，合同生效当年期间的相关数据和指标按实际 存续期计算，不按整个自然年度进行折算； 2、本基金于 2024年 12 月 30日转型为东方红睿和三年持有期混合型证券投资基金，《东方红 睿和三年定期开放混合型证券投资基金基金合同》同时失效，合同失效当年期间的相关数据和指 标按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况（转型后） 注：本基金于2024年12月30日转型为东方红睿和三年持有期混合型证券投资基金，新基金合同于 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 17 页 共 120 页 2024年12月30日生效，本基金自基金合同生效以来未进行利润分配。 3.4 过去三年基金的利润分配情况（转型前） 注：本基金过去三年未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人上海东方证券资产管理有限公司成立于 2010 年 7 月 28 日，是国内首家获中国 证监会批准设立的券商系资产管理公司。公司经中国证券监督管理委员会《关于核准东方证券股 份有限公司设立证券资产管理子公司的批复》（证监许可[2010]518号）批准，由东方证券股份有 限公司出资 3亿元在原东方证券资产管理业务总部的基础上成立。2013年 8月，公司成为首家获 得“公开募集证券投资基金管理业务资格”的证券公司。公司主要业务为证券资产管理业务和公 开募集证券投资基金业务。 截至 2024年 12月 31日，公司共管理公募基金 111 只，产品类型涵盖股票型基金、混合型基 金、债券型基金、指数型基金、货币型基金和 FOF基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型后） 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 李竞 上海东方 证券资产 管理有限 公司董事 总经理、 公募权益 投资一部 副 总 经 理、基金 经理 2021年 12 月 02 日 - 16年 上海东方证券资产管理有限公司董事总 经理、公募权益投资一部副总经理、基金 经理，2020年 03月至今任东方红启东三 年持有期混合型证券投资基金基金经理、 2020 年 10 月至今任 东方红启航三年持 有期混合型证券投资基金基金经理、2021 年 06 月至今任东方红内需增长混合型证 券投资基金基金经理、2021年 12月至今 任东方红睿和三年持有期混合型证券投 资基金（原东方红睿和三年定期开放混合 型证券投资基金）基金经理、2022 年 03 月至今任东方红 ESG 可持续投资混合型 证券投资基金基金经理、2022 年 09月至 今任东方红恒阳五年定期开放混合型证 券投资基金基金经理。复旦大学经济学硕 士。曾任东方证券资产管理业务总部研究 员，上海东方证券资产管理有限公司行业 研究员、投资主办人。具备证券投资基金 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 18 页 共 120 页 从业资格。 注：1、上述表格内基金首任基金经理“任职日期”指转型前基金合同生效日，“离任日期”指根 据公司决定确定的解聘日期；对此后非首任基金经理，基金经理的“任职日期”和“离任日期” 均指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2、证券从业的涵义遵从行业协会的相关规定。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型前） 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 李竞 上海东方 证券资产 管理有限 公司董事 总经理、 公募权益 投资一部 副 总 经 理、基金 经理 2021年 12 月 2 日 - 16年 上海东方证券资产管理有限公司董事总 经理、公募权益投资一部副总经理、基金 经理，2020年 03月至今任东方红启东三 年持有期混合型证券投资基金基金经理、 2020 年 10 月至今任 东方红启航三年持 有期混合型证券投资基金基金经理、2021 年 06 月至今任东方红内需增长混合型证 券投资基金基金经理、2021 年 12 月至 2024年 12月任东方红睿和三年定期开放 混合型证券投资基金基金经理、2022 年 03 月至今任东方红 ESG 可持续投资混合 型证券投资基金基金经理、2022年 09月 至今任东方红恒阳五年定期开放混合型 证券投资基金基金经理。复旦大学经济学 硕士。曾任东方证券资产管理业务总部研 究员，上海东方证券资产管理有限公司行 业研究员、投资主办人。具备证券投资基 金从业资格。 注：1、上述表格内基金首任基金经理“任职日期”指转型前基金合同生效日，“离任日期”指根 据公司决定确定的解聘日期；对此后非首任基金经理，基金经理的“任职日期”和“离任日期” 均指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2、证券从业的涵义遵从行业协会的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况（转型 后） 姓名 产品类型 产品数量（只） 资产净值（元） 任职时间 李竞 公募基金 6 12,124,618,539.89 2020年 3月 16日 私募资产管 理计划 1 202,987,765.05 2024年 11月 8日 其他组合 - - - 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 19 页 共 120 页 合计 7 12,327,606,304.94 - 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况（转型 前） 姓名 产品类型 产品数量（只） 资产净值（元） 任职时间 李竞 公募基金 6 12,216,026,902.07 2020年 3月 16日 私募资产管 理计划 1 206,170,395.81 2024年 11月 8日 其他组合 - - - 合计 7 12,422,197,297.88 - 4.1.4 基金经理薪酬机制（转型后） 本基金基金经理薪酬激励与私募资产管理计划浮动管理费、产品业绩表现无直接挂钩的情况。 4.1.4 基金经理薪酬机制（转型前） 本基金基金经理薪酬激励与私募资产管理计划浮动管理费、产品业绩表现无直接挂钩的情况。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期，上海东方证券资产管理有限公司作为本基金管理人，严格遵守《中华人民共和国 证券投资基金法》、《中华人民共和国证券法》、基金合同以及其它有关法律法规的规定，本着诚实 信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金持有 人利益的行为，本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 等相关法律法规关于公平交易的规定，公司建立了与公平交易相关的控制制度、流程以及信息披 露程序等，保证公司在投资管理活动中公平对待各投资组合，防范不同投资组合之间进行利益输 送，并定期对同向交易、反向交易和异常交易行为进行监控和分析。交易部使用恒生交易系统中 的公平交易模块进行交易执行和分配，风险管理部对公司各投资组合及组合之间的交易行为进行 事后分析，校验公平交易执行情况。对于同向交易，风险管理部侧重于对公司管理的不同产品（包 含了公募产品、私募产品）的整体收益率差异、投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析， 对连续四个季度期间内交易所竞价交易的所有交易记录，在不同时间窗下（如日内、3 日内、5日 内）的同向交易价差按两两组合进行显著性检验，并根据显著性检验结果，对符合异常交易筛选 条件并超过规定阈值的交易记录，通过逐笔检查或抽样分析的方法，分析相应交易行为的公平性。 对于反向交易，原则上禁止组合间的日内反向交易，完全按照有关指数构成比例进行投资的投资 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 20 页 共 120 页 组合除外。如有投资策略或流动性等特殊需要的，需由投资经理提供投资依据，经投资决策委员 会审慎审批后留档备查。报告期内未发现公司管理的投资组合间存在违反公平交易原则的交易行 为。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程， 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本公司严格执行了《证券投 资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《上海东方证券资产管理有限公司公平交易制度》等 规定。 4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 为防范兼任行为潜在利益冲突，管理人针对同一基金经理管理的多个投资组合投资交易行为 加强管理、监控和分析，防范不公平交易，主要包括：加强投资指令管理，投资指令下达原则上 应“同时同价”；加强对交易行为管理，原则上兼任组合间不得进行同日反向交易（完全按照有关 指数的构成比例进行投资的产品等特定情形除外）；加强交易监测和分析，交易价差监控分析最长 时间窗延长至 10个交易日以上，并结合成交顺序、价格偏差、产品规模、成交量等因素对是否存 在不公平对待的情形进行分析；加强事后报告机制，重点关注兼任投资经理管理的不同公私募组 合间收益率差别是否较大等情况。本报告期内未发现有可能导致不公平交易和利益输送的异常交 易。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。 报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 1次，为指数投资组合因跟踪指数需要和其他组 合发生的反向交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 我的组合管理始终遵循经济周期轮动规律，动态优化风险收益比。在近三年宏观环境剧烈波 动的背景下，主要采取了三重防御策略：首先聚焦盈利质量优异的核心资产，通过 ROIC、自由现 金流等指标筛选具备商业护城河的龙头企业；其次在行业配置上构建避风港组合，重点布局一些 需求刚性较强、政策风险出清的板块；最后通过个股分散机制，将大部分标的权重控制在 5%以内， 规避黑天鹅风险。 随着经济复苏路径逐渐清晰，我观察到部分强周期行业已进入产能出清尾声。当前正以漏斗 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 21 页 共 120 页 型框架进行前瞻布局：第一阶段通过供给侧分析锁定产能出清较多的细分领域，第二阶段结合需 求端景气度指标筛选弹性标的。在此过程中，行业配置逐步转向互联网新消费、先进制造、科技 自主可控等新动能领域的适度扩散，形成消费打底、成长进攻的哑铃型结构。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 转型前：截至 2024 年 12 月 29 日（报告期 2024.01.01-2024.12.29），原东方红睿和三年定 期开放混合型证券投资基金 A 类份额净值为 0.6650 元，份额累计净值为 0.6650 元；C 类份额净 值为 0.6569元，份额累计净值为 0.6569元。本报告期基金 A类份额净值增长率为 13.60%，同期 业绩比较基准收益率为15.35%；C类份额净值增长率为13.14%，同期业绩比较基准收益率为15.35%。 转型后：截至 2024 年 12 月 31 日（报告期 2024.12.30-2024.12.31）,东方红睿和三年持有 期混合型证券投资基金 A 类份额净值为 0.6623 元，份额累计净值为 0.6623 元;C 类份额净值为 0.6542 元，份额累计净值为 0.6542 元。本报告期基金 A 类份额净值增长率为-0.41%，同期业绩 比较基准收益率为-0.69%;C 类份额净值增长率为-0.41%，同期业绩比较基准收益率为-0.69%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 我始终秉持安全边际与未来趋势并重的原则，积极探索符合未来产业方向和新消费趋势的投 资机会。 1. 港股市场的战略布局：我重点关注港股市场的投资机会，尤其是大型标的。港股市场当前 估值处于历史低位，而部分优质标的却拥有卓越的基本面表现。随着全球市场波动的逐步平息， 尤其是“特朗普交易”热度的退潮，港股有望率先走出低谷，迎来价值回归。在过去相当长一段 时间内，我持续增持港股资产，坚定看好其长期配置价值。 2. 消费领域的结构性机遇：消费行业是经济增长的重要基石，尽管当前整体经济环境下消费 者支出趋于谨慎，但消费领域的结构性机会依然丰富。我坚信，通过对消费市场的深入研究和挖 掘，能够发现那些在细分领域具有独特竞争优势的企业。我将持续关注消费升级、新兴消费趋势 以及品牌创新等领域，寻找那些大概率能够穿越周期、实现稳健增长的投资标的。 3. 全球化视野下的品牌升级：随着中国制造业的持续升级，高附加值产品的出海步伐不断加 快。我看好那些在产品力和品牌力上具备全球化竞争力的企业。这些企业不仅在国内市场占据优 势地位，更在国际舞台上展现出强大的竞争力。我将重点布局那些能够凭借技术创新、品牌建设 以及高效的供应链管理，在全球市场中脱颖而出的品牌企业。 4. 聚焦行业龙头与细分隐形冠军：在投资组合构建中，我始终坚持聚焦行业龙头与细分领域 的隐形冠军。这些企业往往具备深厚的竞争壁垒和明确的产业趋势，能够在激烈的市场竞争中保 持领先地位。我将长期持有这些优质标的，并通过动态跟踪技术突破与政策兑现节奏，及时调整 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 22 页 共 120 页 投资组合，确保投资决策与市场环境和企业发展相匹配。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 公司日常监察稽核工作主要由合规稽核部和风险管理部根据职责分工开展，2024 年开展了如 下主要工作： 在合规管理履职方面：（1）切实履行日常合规管理职责，包括合规审查、合规检查与稽核、 合规咨询、合规宣导与培训、合规报告、监管沟通与配合；（2）强化落实员工执业行为管理，包 括进一步加强员工投资行为管理，持续强化执业行为监测，完善即时通讯工具管控，优化新员工 入职合规审查与新任投资人员上岗前谈话机制；（3）稳步跟进各类法律事务；（4）促进公司产品 转型、业务推进。 在风险管理履职方面：（1）切实履行日常风险管理职责，做到事前、事中、事后风险管理， 按时完成内外部各类定期风控报告及数据报送，并对公司风控指标进行持续监测；（2）结合公司 业务发展动态，开展多维度专项分析；（3）关注行业趋势变化，全力支持新业务开展。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基 金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值，本基金托管 人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。基金份额净值由基金管理人完成估值后， 经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。 本基金管理人对投资品种进行估值时原则上应保持估值程序和技术的一致性，对旗下管理的 不同产品持有的具有相同特征的同一投资品种的估值调整原则、程序及技术应当一致（中国证监 会规定的特殊品种除外）。为了保障基金能真实、准确地反映投资品种的公允价值，本基金管理人 授权估值委员会负责建立健全估值决策体系，估值委员会成员的任命和调整由总经理办公会审议 决定。运营部是估值委员会的日常办事机构。本基金管理人估值委员和估值人员均具有专业胜任 能力和相关工作经历。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净 值低于五千万元的情形。 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 23 页 共 120 页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明: 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职 责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督， 并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产 品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本年度报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告（转型后） 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 德师报(审)字(25)第 P01140号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 东方红睿和三年持有期混合型证券投资基金全体基金份额 持有人 审计意见 我们审计了东方红睿和三年持有期混合型证券投资基金的 财务报表，包括 2024 年 12月 31日的资产负债表、2024年 12 月 30 日(基金合同生效日)至 2024 年 12 月 31 日止期间 的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计 准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务 操作的有关规定编制，公允反映了东方红睿和三年持有期 混合型证券投资基金 2024年 12月 31日的财务状况、2024 年 12月 30日(基金合同生效日)至 2024年 12月 31日止期 间的经营成果和净资产变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 24 页 共 120 页 作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分 进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会 计师职业道德守则，我们独立于东方红睿和三年持有期混 合型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我 们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计 意见提供了基础。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 上海东方证券资产管理有限公司(以下简称“基金管理人”) 管理层对其他信息负责。其他信息包括东方红睿和三年持 有期混合型证券投资基金年度报告中涵盖的信息，但不包 括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也 不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息， 在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计 过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大 错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需 要报告。 管理层和治理层对财务报表的责 任 基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证券监督 管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制 财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的 重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估东方红睿 和三年持有期混合型证券投资基金的持续经营能力，披露 与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除 非基金管理人管理层计划清算东方红睿和三年持有期混合 型证券投资基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督东方红睿和三年持有期混合型 证券投资基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责 任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误 导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审 计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可 能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起 来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决 策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判 断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 25 页 共 120 页 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合理性。 (4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出 结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对东方红睿 和三年持有期混合型证券投资基金持续经营能力产生重大 疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果 我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们 在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的 结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项 或情况可能导致东方红睿和三年持有期混合型证券投资基 金不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和 重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识 别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 史曼 乐美昊 会计师事务所的地址 上海市黄浦区延安东路 222号外滩中心 30楼 审计报告日期 2025年 3月 27日 §6 审计报告（转型前） 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 德师报(审)字(25)第 P01170号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 东方红睿和三年定期开放混合型证券投资基金全体基金份 额持有人 审计意见 我们审计了东方红睿和三年定期开放混合型证券投资基金 的财务报表，包括 2024年 12月 29日(基金合同失效前日) 的资产负债表，2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 29 日(基 金合同失效前日)止期间的利润表、净资产变动表以及相关 财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计 准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 26 页 共 120 页 操作的有关规定编制，公允反映了东方红睿和三年定期开 放混合型证券投资基金 2024 年 12 月 29 日(基金合同失效 前日)的财务状况、2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 29 日 (基金合同失效前日)止期间的经营成果和净资产变动情 况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工 作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分 进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会 计师职业道德守则，我们独立于东方红睿和三年定期开放 混合型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 上海东方证券资产管理有限公司(以下简称“基金管理人”) 管理层对其他信息负责。其他信息包括东方红睿和三年定 期开放混合型证券投资基金年度报告中涵盖的信息，但不 包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也 不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息， 在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计 过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大 错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需 要报告。 管理层和治理层对财务报表的责 任 基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证券监督 管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制 财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的 重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估东方红睿 和三年定期开放混合型证券投资基金的持续经营能力，披 露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设， 除非基金管理人管理层计划清算东方红睿和三年定期开放 混合型证券投资基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督东方红睿和三年定期开放混合 型证券投资基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责 任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误 导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审 计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可 能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起 来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 27 页 共 120 页 策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判 断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合理性。 (4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出 结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对东方红睿 和三年定期开放混合型证券投资基金持续经营能力产生重 大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如 果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的 结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项 或情况可能导致东方红睿和三年定期开放混合型证券投资 基金不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和 重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识 别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 史曼 乐美昊 会计师事务所的地址 上海市黄浦区延安东路 222号外滩中心 30楼 审计报告日期 2025年 3月 27日 §7 年度财务报表（转型后） 7.1 资产负债表 会计主体：东方红睿和三年持有期混合型证券投资基金 报告截止日：2024年 12月 31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2024年 12月 31日 资 产： 货币资金 7.4.7.1 102,090,640.34 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 28 页 共 120 页 结算备付金 16,119,404.09 存出保证金 140,365.41 交易性金融资产 7.4.7.2 1,475,814,176.99 其中：股票投资 1,475,814,176.99 基金投资 - 债券投资 - 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 其他投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 债权投资 7.4.7.5 - 其中：债券投资 - 资产支持证券投资 - 其他投资 - 其他债权投资 7.4.7.6 - 其他权益工具投资 7.4.7.7 - 应收清算款 19,792,845.44 应收股利 653,350.01 应收申购款 - 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.8 - 资产总计 1,614,610,782.28 负债和净资产 附注号 本期末 2024年 12月 31日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付清算款 18,104,648.38 应付赎回款 14,168,036.41 应付管理人报酬 1,687,241.27 应付托管费 281,206.91 应付销售服务费 13,347.06 应付投资顾问费 - 应交税费 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.9 882,623.11 负债合计 35,137,103.14 净资产： 实收基金 7.4.7.10 2,385,526,200.96 其他综合收益 7.4.7.11 - 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 29 页 共 120 页 未分配利润 7.4.7.12 -806,052,521.82 净资产合计 1,579,473,679.14 负债和净资产总计 1,614,610,782.28 注：1、报告截止日 2024年 12 月 31 日,基金份额总额 2,385,526,200.96 份，其中东方红睿和三 年持有混合 A 基金份额总额 2,329,224,607.99 份，基金份额净值 0.6623 元；东方红睿和三年持 有混合 C 基金份额总额 56,301,592.97 份，基金份额净值 0.6542 元。 2、本财务报表的实际 编制期间为 2024年 12 月 30 日(基金合同生效日)至 2024 年 12月 31日止期间，无上年度可比数 据。 7.2 利润表 会计主体：东方红睿和三年持有期混合型证券投资基金 本报告期：2024年 12月 30 日（基金合同生效日）至 2024 年 12月 31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2024年 12月 30日（基金合 同生效日）至 2024年 12月 31日 一、营业总收入 -6,354,596.07 1.利息收入 3,296.56 其中：存款利息收入 7.4.7.13 3,296.56 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 257,680.13 其中：股票投资收益 7.4.7.14 285,669.02 基金投资收益 - 债券投资收益 7.4.7.15 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.16 - 贵金属投资收益 7.4.7.17 - 衍生工具收益 7.4.7.18 - 股利收益 7.4.7.19 -27,988.89 以摊余成本计量的金融资 产终止确认产生的收益 - 其他投资收益 - 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 7.4.7.20 -6,615,572.76 4.汇兑收益（损失以“-”号填 列） - 5.其他收入（损失以“-”号填 列） 7.4.7.21 - 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 30 页 共 120 页 减：二、营业总支出 124,372.41 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 104,646.16 其中：暂估管理人报酬 - 2．托管费 7.4.10.2.2 17,441.03 3．销售服务费 7.4.10.2.3 819.18 4．投资顾问费 - 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6．信用减值损失 7.4.7.22 - 7．税金及附加 - 8．其他费用 7.4.7.23 1,466.04 三、利润总额（亏损总额以“-”号 填列） -6,478,968.48 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） -6,478,968.48 五、其他综合收益的税后净额 - 六、综合收益总额 -6,478,968.48 7.3 净资产变动表 会计主体：东方红睿和三年持有期混合型证券投资基金 本报告期：2024年 12月 30 日（基金合同生效日）至 2024 年 12月 31日 单位：人民币元 项目 本期 2024年 12月 30日（基金合同生效日）至 2024年 12月 31日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资产 - - - 二、本期期初净资产 2,406,842,008.41 -806,720,010.23 1,600,121,998.18 三、本期增减变动额 （减少以“-”号填 列） -21,315,807.45 667,488.41 -20,648,319.04 （一）、综合收益总 额 - -6,478,968.48 -6,478,968.48 （二）、本期基金份 额交易产生的净资 产变动数 （净资产减少以“-” 号填列） -21,315,807.45 7,146,456.89 -14,169,350.56 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回 款 -21,315,807.45 7,146,456.89 -14,169,350.56 （三）、本期向基金 - - - 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 31 页 共 120 页 份额持有人分配利 润产生的净资产变 动（净资产减少以 “-”号填列） 四、本期期末净资产 2,385,526,200.96 -806,052,521.82 1,579,473,679.14 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署： 张锋 汤琳 陈培 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 东方红睿和三年持有期混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)由东方红睿和三年定期开 放混合型证券投资基金(以下简称“东方红睿和三年定开混合”)转型而来。东方红睿和三年定开 混合系由基金管理人上海东方证券资产管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《东 方红睿和三年定期开放混合型证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)及其他有关法律 法规的规定，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)以证监许可[2021]1224号文 批准公开募集。东方红睿和三年定开混合为契约型开放式基金，存续期限为不定期。东方红睿和 三年定开混合根据认购费、申购费、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为 A 类基金份额 和 C 类基金份额。东方红睿和三年定开混合首次设立募集基金份额为 2,818,248,676.93 份，经德 勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了编号为德师报(验)字(21)第 00620 号验资报 告。基金合同于 2021 年 12 月 2 日正式生效。东方红睿和三年定开混合的基金管理人为上海东方 证券资产管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。 东方红睿和三年定开混合已经中国证监会 2024 年 8 月 21 日《关于准予东方红睿和三年定期 开放混合型证券投资基金变更注册的批复》(证监许可[2024]1207号文)准予变更注册为东方红睿 和三年持有期混合型证券投资基金。2024年 11月 28日东方红睿和三年定期开放混合型证券投资 基金以通讯方式召开基金份额持有人大会，会议审议通过了《关于东方红睿和三年定期开放混合 型证券投资基金转型及修改基金合同有关事项的议案》，内容包括东方红睿和三年定期开放混合型 证券投资基金修改运作方式、终止 A 类基金份额场内申购赎回、修改投资范围、投资策略、投资 组合比例、投资限制及修订基金合同等，并同意将变更注册后基金更名为“东方红睿和三年持有 期混合型证券投资基金”，上述基金份额持有人大会决议自表决通过之日起生效。依据基金份额持 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 32 页 共 120 页 有人大会决议，基金管理人正式对本基金实施转型。自 2024 年 12 月 30 日起，《东方红睿和三年 持有期混合型证券投资基金基金合同》生效，《东方红睿和三年定期开放混合型证券投资基金基金 合同》同日起失效。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、截至报告期末最新公告的基金合同及《东方红睿和 三年持有期混合型证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围包括国内依法发行 上市的股票及存托凭证(含创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票及存托凭证)、港股 通标的股票、债券(包括国内依法发行的国债、地方政府债、政府支持机构债、金融债、公开发行 的次级债券、中央银行票据、企业债、公司债(含证券公司发行的短期公司债)、中期票据、短期 融资券、超短期融资券、可转换债券、可分离交易可转债、可交换债券)、债券回购、银行存款、 同业存单、货币市场工具、资产支持证券、股指期货、国债期货、股票期权、信用衍生品以及经 中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金可根据法律 法规和基金合同的约定参与融资业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金 管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 本基金的投资比例为：本基金投资于股票资产(含存托凭证)的比例为基金资产的 60%-95%(其 中投资于港股通标的股票的比例占股票资产的 0%-50%)。本基金每个交易日日终在扣除股指期货、 国债期货及股票期权合约需缴纳的交易保证金后，保持现金或者到期日在一年以内的政府债券投 资比例合计不低于基金资产净值的 5%。前述现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以 调整上述投资品种的投资比例。本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率×60%+恒生指数 收益率(经汇率估值调整)×20%+中国债券总指数收益率×20%。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会 计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统称“企业会 计准则”)、中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信 息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表的编制符合企业会计准则以及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规 定的要求，真实、完整地反映了本基金 2024年 12月 31日的财务状况、2024年 12月 30日(基金 合同生效日)至 2024年 12月 31日止期间的经营成果和净资产变动情况。 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 33 页 共 120 页 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1日起至 12 月 31日止。本财务报表的实际编制 期间为 2024年 12月 30日(基金合同生效日)至 2024年 12月 31日止期间。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 根据本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本基金将所持有的金 融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以摊余成本计量 的金融资产，暂无金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础 的利息的支付，且本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本基金将 该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、各类应收款项、 买入返售金融资产等。 不符合分类为以摊余成本计量的金融资产以及公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所 产生的金融资产计入“衍生金融资产”外，其他以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产计入“交易性金融资产”。 (2)金融负债的分类 本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债和其他金融负债。本基金暂无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出 售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售 的资产。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；以摊余成本计量的金融资产和其他 金融负债的相关交易费用计入初始确认金额；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或 债券或资产支持证券已到付息期但尚未领取的利息，单独确认为应收项目。 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 34 页 共 120 页 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变 动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。以摊余成本计量的 金融资产和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，发生减值或终止确认产生 的利得或损失，计入当期损益。 本基金对分类为以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础确认损失准备。除购买或 源生的已发生信用减值的金融资产外，本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始 确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本基金按照相当于该金 融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认 后并未显著增加，本基金按照相当于该金融工具未来 12个月内预期信用损失的金额计量其损失准 备。信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 本基金在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损 失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形 的，本基金在当期资产负债表日按照相当于未来 12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的 损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。 本基金利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违 约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著 增加。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止、该金融资产已转移且其所有权上几乎所有 的风险和报酬已转移或虽然既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但 是未保留对该金融资产的控制，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平 均法于交易日结转。若本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且 保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资 产，并相应确认相关负债。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负 债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括 转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项 负债所需支付的价格。本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债基于公允价值的 输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，将其公允价值划分为三个层 次。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 35 页 共 120 页 层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值 是相关资产或负债的不可观察输入值。本基金主要金融工具的估值原则如下： (1)对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，采用市价确定公允价值；估值日无市价， 且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，采 用最近交易市价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市价不能真实反映公允价 值的，应对市价进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同 资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售 或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考 虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当投资品种不存在活跃市场，基金管理人估值委员会认为必要时，采用市场参与者普遍认 同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。估值技 术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其 他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大 程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 (3)经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件或基金管理人 估值委员会认为必要时，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整， 确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同 时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相 互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示， 不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收 基金的变动分别于上述各交易确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金 的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项 中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占净资产 的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 36 页 共 120 页 或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 (1)利息收入 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提。 转融通证券出借业务利息收入按出借起始日证券账面价值及出借费率计算的金额扣除适用情 况下的相关税费后的净额，在转融通证券实际出借期间内逐日计提。因借入人未能按期归还产生 的罚息，实际发生时扣除适用情况下的相关税费后的净额计入转融通证券出借业务利息收入。 (2)投资收益 股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本与相关交易费用的差 额确认。 债券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖债券价差收入。除贴息债外的债券利息收 入在持有债券期内，按债券的票面价值和票面利率计算的金额确认，逐日确认债券利息并计入投 资收益。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含 票面利率后，逐日确认债券利息并计入投资收益。买卖债券价差收入为卖出债券交易日的成交总 额扣除应结转的债券投资成本、应计利息(若有)与相关交易费用后的差额确认。 资产支持证券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖资产支持证券价差收入。资产支 持证券利息收入在持有期内，按资产支持证券的票面价值和预计收益率计算的利息逐日确认资产 支持证券利息并记入投资收益。在收到资产支持证券支付的款项时，其中属于证券投资收益的部 分冲减应计利息(若有)后的差额，确认资产支持证券投资收益。买卖资产支持证券价差收入为卖 出资产支持证券交易日的成交总额扣除应结转的资产支持证券投资成本、应计利息(若有)与相关 交易费用后的差额确认。 衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本、相关交易费用与税 费后的差额确认。 股利收入于除权(息)日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额确认，由上市公司代扣代 缴的个人所得税于卖出交易日按实际代扣代缴金额确认。 (3)公允价值变动收益 公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值 变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产卖出或到期时转出计入投资收益。 (4)信用减值损失 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 37 页 共 120 页 本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认信用损失准备。本基金 所计提的信用减值损失计入当期损益。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费 率和计算方法逐日确认。 卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率在回购期内逐日计提。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金收益分配应遵循下列原则： (1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体 分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满 3个月则可不进行收益分配； (2)本基金的收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金分红或将现金 分红自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是 现金分红；选择采取红利再投资形式的，红利再投资的份额免收申购费； (3)基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的某类基金份额 净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值； (4)本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配权，由于本基金各类基金份额收取销售服务 费情况不同，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同； (5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 在对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基金管理人可对基金收益分配原则进 行调整。 7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计 入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为 人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13 分部报告 根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向 管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策与计量基础一致。 7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 38 页 共 120 页 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行 股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未 上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估 值指引(试行)>的通知》(中基协发[2017]6号)，在估值日按照该通知规定的流通受限股票公允价 值计算模型进行估值。 (2)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不 活跃)等情况，根据《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》(中国证 监会公告[2017]13 号)及《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》(中基协发 [2013]13号)相关规定，本基金根据情况决定使用指数收益法、可比公司法、市场价格模型法、市 盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 (3)根据中基协字[2022]566号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附 件《关于固定收益品种的估值处理标准》，在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场 上市交易或挂牌转让的固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外)，采用第三方估值机构提供 的价格数据进行估值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008年 9 月 18 日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税 [2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、中基协发 [2013]13 号《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》、财税[2014]81 号《财政部 国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税 [2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 39 页 共 120 页 改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票 市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充 通知》、中国证监会公告[2017]13 号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指 导意见》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入 固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财政部、税务总局、证监会公告 2019 年第 78 号 《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、财 税[2021]33 号《关于北京证券交易所税收政策适用问题的公告》、财税[2023]39 号《关于减半征 收证券交易印花税的公告》、财税[2024]8号《关于延续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司 股息红利差别化个人所得税政策的公告》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债 券免征增值税；2018年 1月 1日起，公开募集证券投资基金运营过程中发生的资管产品运营业务， 以基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。 (2)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不计缴企业所得税。 (3)对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司代扣代缴个人所得税；从公开发行和转让 市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳 税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限 超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。其中，对基金持有的在上海证券交易所、深圳 证券交易所挂牌交易的上市公司限售股，解禁后取得的股息红利收入，按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述 所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。对基金通过港股通投资香港联交所上市 H 股取得的股 息红利，H股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国 结算向 H股公司提供内地个人投资者名册，H股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过港 股通投资香港联交所上市的非 H股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。 (4)对于基金从事 A股买卖，出让方按 0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税，受让方不再 缴纳印花税；自 2023 年 8 月 28 日起，出让方减按 0.05%的税率缴纳证券(股票)交易印花税。对 于基金通过港股通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印 花税。 (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 40 页 共 120 页 用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 2024年 12月 31日 活期存款 102,090,640.34 等于：本金 102,080,245.25 加：应计利息 10,395.09 减：坏账准备 - 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 其中：存款期限 1个月以内 - 存款期限 1-3个月 - 存款期限 3个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 合计 102,090,640.34 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2024年 12月 31日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 1,331,178,324.72 - 1,475,814,176.99 144,635,852.27 贵金属投资-金交 所黄金合约 - - - - 债券 交易所市 场 - - - - 银行间市 场 - - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 1,331,178,324.72 - 1,475,814,176.99 144,635,852.27 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 41 页 共 120 页 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 注：本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金本报告期末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 债权投资 7.4.7.5.1 债权投资情况 注：本基金本报告期末未持有债权投资。 7.4.7.6 其他债权投资 7.4.7.6.1 其他债权投资情况 注：本基金本报告期末未持有其他债权投资。 7.4.7.7 其他权益工具投资 7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况 注：本基金本报告期末未持有其他权益工具投资。 7.4.7.8 其他资产 注：本基金本报告期末未持有其他资产。 7.4.7.9 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2024年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 702,623.11 其中：交易所市场 702,623.11 银行间市场 - 应付利息 - 预提费用 180,000.00 合计 882,623.11 7.4.7.10 实收基金 金额单位：人民币元 东方红睿和三年持有混合 A 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 42 页 共 120 页 项目 本期 2024年 12月 30日（基金合同生效日）至 2024 年 12月 31日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 2,349,195,061.25 2,349,195,061.25 2024年 12月 30日(基金合同生效日)至 2024年 12月 31日基金份额折算调整 - - 2024年 12月 30日(基金合同生效日)至 2024年 12月 31日未领取红利份额折算 调整 - - 2024年 12月 30日(基金合同生效日)至 2024年 12月 31日集中申购募集资金本 金及利息 - - 2024年 12月 30日(基金合同生效日)至 2024年 12月 31日基金拆分和集中申购 完成后 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） -19,970,453.26 -19,970,453.26 本期末 2,329,224,607.99 2,329,224,607.99 东方红睿和三年持有混合 C 项目 本期 2024年 12月 30日（基金合同生效日）至 2024 年 12月 31日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 57,646,947.16 57,646,947.16 2024年 12月 30日(基金合同生效日)至 2024年 12月 31日基金份额折算调整 - - 2024年 12月 30日(基金合同生效日)至 2024年 12月 31日未领取红利份额折算 调整 - - 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 43 页 共 120 页 2024年 12月 30日(基金合同生效日)至 2024年 12月 31日集中申购募集资金本 金及利息 - - 2024年 12月 30日(基金合同生效日)至 2024年 12月 31日基金拆分和集中申购 完成后 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） -1,345,354.19 -1,345,354.19 本期末 56,301,592.97 56,301,592.97 注： 申购含红利再投、转换入份（金）额，赎回含转换出份（金）额。 7.4.7.11 其他综合收益 注：本基金本报告期无其他综合收益。 7.4.7.12 未分配利润 单位：人民币元 东方红睿和三年持有混合 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 -912,664,974.34 125,724,711.16 -786,940,263.18 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 -912,664,974.34 125,724,711.16 -786,940,263.18 本期利润 134,233.91 -6,461,296.60 -6,327,062.69 本期基金份额交易产 生的变动数 7,754,886.12 -1,069,964.37 6,684,921.75 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 7,754,886.12 -1,069,964.37 6,684,921.75 本期已分配利润 - - - 本期末 -904,775,854.31 118,193,450.19 -786,582,404.12 东方红睿和三年持有混合 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 -22,781,358.09 3,001,611.04 -19,779,747.05 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 -22,781,358.09 3,001,611.04 -19,779,747.05 本期利润 2,370.37 -154,276.16 -151,905.79 本期基金份额交易产 531,601.26 -70,066.12 461,535.14 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 44 页 共 120 页 生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 531,601.26 -70,066.12 461,535.14 本期已分配利润 - - - 本期末 -22,247,386.46 2,777,268.76 -19,470,117.70 7.4.7.13 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年 12月 30日（基金合同生效日）至 2024年 12 月 31日 活期存款利息收入 1,878.04 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 1,405.90 其他 12.62 合计 3,296.56 7.4.7.14 股票投资收益 7.4.7.14.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2024年12月30日（基金合同生效日）至2024年12月 31日 股票投资收益——买卖股票差价收 入 285,669.02 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 - 股票投资收益——证券出借差价收 入 - 合计 285,669.02 7.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年 12月 30日（基金合同生效日）至 2024 年 12月 31日 卖出股票成交总额 76,605,708.34 减：卖出股票成本总额 76,161,017.12 减：交易费用 159,022.20 买卖股票差价收入 285,669.02 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 45 页 共 120 页 7.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入 注：本基金本报告期内无股票投资收益-证券出借差价收入。 7.4.7.15 债券投资收益 7.4.7.15.1 债券投资收益项目构成 注：本基金本报告期内无债券投资收益。 7.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 注：本基金本报告期内无债券投资收益-买卖债券差价收入。 7.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入 注：本基金本报告期内无债券投资收益-赎回差价收入。 7.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入 注：本基金本报告期内无债券投资收益-申购差价收入。 7.4.7.16 资产支持证券投资收益 7.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成 注：本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。 7.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 注：本基金本报告期内无资产支持证券投资收益-买卖资产支持证券差价收入。 7.4.7.16.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入 注：本基金本报告期内无资产支持证券投资收益-赎回差价收入。 7.4.7.16.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入 注：本基金本报告期内无资产支持证券投资收益-申购差价收入。 7.4.7.17 贵金属投资收益 7.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成 注：本基金本报告期内无贵金属投资收益。 7.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注：本基金本报告期内无贵金属投资收益-买卖贵金属差价收入。 7.4.7.17.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 注：本基金本报告期内无贵金属投资收益-赎回差价收入。 7.4.7.17.4 贵金属投资收益——申购差价收入 注：本基金本报告期内无贵金属投资收益-申购差价收入。 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 46 页 共 120 页 7.4.7.18 衍生工具收益 7.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 注：本基金本报告期内无衍生工具收益-买卖权证差价收入。 7.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益 注：本基金本报告期内无衍生工具收益-其他投资收益。 7.4.7.19 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2024年 12月 30日（基金合同生效日）至 2024年 12 月 31日 股票投资产生的股利收益 -27,988.89 其中：证券出借权益补偿 收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 -27,988.89 7.4.7.20 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2024年 12月 30 日（基金合同生效日）至 2024 年 12 月 31日 1.交易性金融资产 -6,615,572.76 股票投资 -6,615,572.76 债券投资 - 资产支持证券投资 - 基金投资 - 贵金属投资 - 其他 - 2.衍生工具 - 权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动 产生的预估增值税 - 合计 -6,615,572.76 7.4.7.21 其他收入 注：本基金本报告期内无其他收入。 7.4.7.22 信用减值损失 注：本基金本报告期内无信用减值损失。 7.4.7.23 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 47 页 共 120 页 2024年 12月 30日（基金合同生效日）至 2024年 12月 31日 审计费用 329.48 信息披露费 655.32 证券出借违约金 - 证券组合费 481.24 合计 1,466.04 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 上海东方证券资产管理有限公司(“东证 资管”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金销售机构 东方证券股份有限公司(“东方证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 上海东证期货有限公司(“东证期货”) 受东方证券控制的公司、基金销售机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 注：本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2 债券交易 注：本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.3 债券回购交易 注：本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.10.1.4 权证交易 注：本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 注：本基金本报告期内无应支付关联方的佣金。 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 48 页 共 120 页 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2024年 12月 30 日（基金合同生效日）至 2024 年 12月 31日 当期发生的基金应支付的管理费 104,646.16 其中：应支付销售机构的客户维护 费 49,309.76 应支付基金管理人的净管理费 55,336.40 注：1、支付基金管理人东证资管的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×1.20%的年费率计提， 逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：每日应计提的基金管理费=前一日基金资产净值 ×1.20%÷当年天数； 2、实际支付销售机构的客户维护费以本基金管理人和各销售机构对账确认的金额为准。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2024年 12月 30 日（基金合同生效日）至 2024 年 12月 31日 当期发生的基金应支付的托管费 17,441.03 注：支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值×0.20%的年费率计提，逐日累计至 每月月底，按月支付。其计算公式为：每日应计提的基金托管费=前一日基金资产净值×0.20%÷ 当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的各关 联方名称 本期 2024年 12月 30日（基金合同生效日）至 2024年 12 月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 东方红睿和三年持有 混合 A 东方红睿和三年持有 混合 C 合计 东证资管 - 11.54 11.54 招商银行 - 0.36 0.36 合计 - 11.90 11.90 注：根据基金合同的规定，东方红睿和三年持有混合 A 不收取销售服务费，东方红睿和三年持有 混合 C 的销售服务费按基金前一日的基金资产净值×0.40%的年费率计提，逐日累计至每月月底， 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 49 页 共 120 页 按月支付。其计算公式为：东方红睿和三年持有混合 C的日销售服务费=前一日东方红睿和三年持 有混合 C基金资产净值×0.40%÷当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 注：本基金本报告期内未有与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务 的情况。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 注：本基金本报告期内未有与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业 务的情况。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注：本基金本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：本基金本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2024年 12月 30日（基金合同生效日）至 2024 年 12 月 31日 期末余额 当期利息收入 招商银行 102,090,640.34 1,878.04 注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金用于期货交易结算的资金分别存放于东证期货的结算账户和保证金账户中，结算备付 金按协议利率计息，存出保证金不计息。于 2024年 12月 31日，本基金存放于东证期货的结算备 付金余额（不含应计利息）为 416,661.99元，存出保证金余额为 0元。于 2024年 12月 30日（基 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 50 页 共 120 页 金合同生效日）至 2024 年 12 月 31 日止期间，本基金存放于东证期货的结算备付金利息收入为 34.72元。 7.4.11 利润分配情况 注：本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.12 期末（2024 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 注：本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 注：本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金金融工具的风险主要包括：信用风险、流动性风险、市场风险。本基金管理人制定了 相应政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管 理及信息系统持续监控上述各类风险。本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下 设立合规与风险管理委员会，负责对合规管理和风险管理的总体目标、基本政策进行审议并提出 意见；对合规管理和风险管理的机构设置及其职责进行审议并提出意见；对需董事会审议的重大 决策的风险和重大风险的解决方案进行评估并提出意见；对需董事会审议的合规报告和风险评估 报告进行审议并提出意见等。在经营层层面设立风险控制委员会，负责指导、协调和监督各职能 部门和各业务单元开展风险管理工作；根据董事会制定的风险管理原则制订相关风险控制政策， 使公司整体业务发展战略与风险承受能力保持相当；督促各职能部门在日常工作中识别各项业务 所涉及的各类重大风险，组织对重大事件、重大决策和重要业务流程的风险进行评估，就相关解 决方案进行评审；督促各职能部门识别和评估新产品、新业务的风险，就相关控制措施进行评审； 督促各职能部门重点关注内控机制薄弱环节和可能给公司带来重大损失的事件，审议并决定相应 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 51 页 共 120 页 的控制措施和解决方案；根据公司风险管理总体策略和各职能部门与业务单元职责分工，指导实 施风险应对方案；审议公司投资授权有关的风险控制方案等。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 均存放于信用良好的银行。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交 易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易 对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计 及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 注：本基金本报告期末无按短期信用评级列示的债券投资。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 注：本基金本报告期末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 注：本基金本报告期末无按短期信用评级列示的同业存单投资。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 注：本基金本报告期末无按长期信用评级列示的债券投资。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 注：本基金本报告期末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 注：本基金本报告期末无按长期信用评级列示的同业存单投资。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可于开放日要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资 品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下 以合理的价格变现。 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 52 页 共 120 页 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人于开放日对本基金的申购赎回情况进 行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金 管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放 申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 于 2024 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且 不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约 到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》且 于基金开放日内按照《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基 金组合资产的流动性风险进行管理，通过对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品 种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。于开放日内， 本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票 不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持 有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构 成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。 本基金所持证券主要在证券交易所或银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不 能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应 对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受 限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2024 年 12月 31日，本基金投资于流动性受 限资产的市值合计未超过基金资产净值的 15%。 于开放日内，本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价 值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价 值。于 2024年 12月 31日，本基金组合资产中 7个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当 日净赎回金额。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿 透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理， 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 53 页 共 120 页 的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度： 根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允 价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购 交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率 敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具 还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2024年 12月 31日 1个月以内 1-3个 月 3个月-1 年 1-5 年 5年以 上 不计息 合计 资产 货币资金 102,090,640.34 - - - - - 102,090,640.34 结算备付金 16,119,404.09 - - - - - 16,119,404.09 存出保证金 140,365.41 - - - - - 140,365.41 交易性金融资 产 - - - - - 1,475,814,176.99 1,475,814,176.99 应收股利 - - - - - 653,350.01 653,350.01 应收清算款 - - - - - 19,792,845.44 19,792,845.44 资产总计 118,350,409.84 - - - - 1,496,260,372.44 1,614,610,782.28 负债 应付赎回款 - - - - - 14,168,036.41 14,168,036.41 应付管理人报 酬 - - - - - 1,687,241.27 1,687,241.27 应付托管费 - - - - - 281,206.91 281,206.91 应付清算款 - - - - - 18,104,648.38 18,104,648.38 应付销售服务 费 - - - - - 13,347.06 13,347.06 其他负债 - - - - - 882,623.11 882,623.11 负债总计 - - - - - 35,137,103.14 35,137,103.14 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 54 页 共 120 页 利率敏感度缺 口 118,350,409.84 - - - - 1,461,123,269.30 1,579,473,679.14 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 注：于 2024年 12月 31日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产 净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金持有不以记账本位币计价的资产，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外 汇头寸进行监控。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 项目 本期末 2024年 12月 31日 美元 折合人民 币 港币 折合人民币 其他币种 折合人民币 合计 以外币计价的 资产 交易性金融资 产 - 566,596,456.50 - 566,596,456.50 资产合计 - 566,596,456.50 - 566,596,456.50 以外币计价的 负债 负债合计 - - - - 资产负债表外 汇风险敞口净 额 - 566,596,456.50 - 566,596,456.50 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率外其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末 （2024年 12月 31日） 1、港币相对人民币升值 5% 28,329,822.83 2、港币相对人民币贬值 5% -28,329,822.83 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 55 页 共 120 页 7.4.13.4.3 其他价格风险 本基金承受的其他价格风险，主要是基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场 利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他价格风险，主要受到 证券交易所上市或银行间同业市场交易的证券涨跌趋势的影响，由所持有的金融工具的公允价值 决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有 的证券价格实施监控，通过组合估值、行业配置分析等进行其他价格风险管理。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2024年 12月 31日 公允价值 占基金资产净值比例（%） 交易性金融资产－股 票投资 1,475,814,176.99 93.44 交易性金融资产－基 金投资 - - 交易性金融资产－贵 金属投资 - - 衍生金融资产－权证 投资 - - 其他 - - 合计 1,475,814,176.99 93.44 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除沪深 300指数以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变 动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末 （2024年 12月 31日） 1.沪深 300 指数上 升 5% 57,081,016.09 2.沪深 300 指数下 降 5% -57,081,016.09 注：本基金管理人运用资产-资本定价模型（CAPM）对本基金的其他价格风险进行分析。上表为其 他价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，股票市场指数（沪深 300）价格发生 合理、可能的变动时，将对基金净值产生的影响。 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 56 页 共 120 页 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属 的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 2024年 12月 31日 第一层次 1,475,814,176.99 第二层次 - 第三层次 - 合计 1,475,814,176.99 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中 采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属第二 层次还是第三层次。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 注：无。 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于 2024年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 57 页 共 120 页 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其公允价值和 账面价值相若。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 年度财务报表（转型前） 7.1 资产负债表 会计主体：东方红睿和三年定期开放混合型证券投资基金 报告截止日：2024年 12月 29日（基金合同失效前日） 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2024年 12月 29日 （基金合同失效前 日） 上年度末 2023年 12 月 31日 资 产： 货币资金 7.4.7.1 94,861,355.01 34,553,101.21 结算备付金 21,538,866.34 42,488,942.34 存出保证金 140,352.79 563,559.21 交易性金融资产 7.4.7.2 1,509,236,104.74 1,564,960,156.16 其中：股票投资 1,509,236,104.74 1,564,960,156.16 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 债权投资 7.4.7.5 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 7.4.7.6 - - 其他权益工具投资 7.4.7.7 - - 应收清算款 8,527,388.58 19,899,299.47 应收股利 653,350.01 574,402.64 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.8 - - 资产总计 1,634,957,417.47 1,663,039,461.03 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 58 页 共 120 页 负债和净资产 附注号 本期末 2024年 12月 29日 （基金合同失效前 日） 上年度末 2023年 12 月 31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 25,284,882.32 10,244,932.93 应付赎回款 6,868,690.30 - 应付管理人报酬 1,582,595.11 1,679,043.08 应付托管费 263,765.88 279,840.55 应付销售服务费 12,527.88 13,453.01 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.9 822,957.80 1,228,816.55 负债合计 34,835,419.29 13,446,086.12 净资产： 实收基金 7.4.7.10 2,406,842,008.41 2,818,248,676.93 其他综合收益 7.4.7.11 - - 未分配利润 7.4.7.12 -806,720,010.23 -1,168,655,302.02 净资产合计 1,600,121,998.18 1,649,593,374.91 负债和净资产总计 1,634,957,417.47 1,663,039,461.03 注： 报告截止日 2024年 12 月 29日（基金合同失效前日）,基金份额总额 2,406,842,008.41份， 其中东方红睿和三年定期开放混合型证券投资基金 A类基金份额总额 2,349,195,061.25份，基金 份额净值 0.6650 元；东方红睿和三年定期开放混合型证券投资基金 C 类基金份额总额 57,646,947.16份，基金份额净值 0.6569元。 7.2 利润表 会计主体：东方红睿和三年定期开放混合型证券投资基金 本报告期：2024年 1月 1日至 2024年 12月 29日（基金合同失效前日） 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2024年 1月 1日至 2024 年 12月 29日（基金合同 失效前日） 上年度可比期间 2023年 1月 1日至 2023 年 12月 31日 一、营业总收入 245,678,013.93 -366,199,096.87 1.利息收入 332,819.59 357,906.80 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 59 页 共 120 页 其中：存款利息收入 7.4.7.13 332,819.59 357,906.80 债券利息收入 - - 资产支持证券 利息收入 - - 买入返售金融 资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以 “-”填列） -114,216,343.93 -473,862,898.71 其中：股票投资收益 7.4.7.14 -150,172,537.43 -492,317,425.66 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.15 - -498,714.60 资产支持证券 投资收益 7.4.7.16 - - 贵金属投资收 益 7.4.7.17 - - 衍生工具收益 7.4.7.18 - - 股利收益 7.4.7.19 35,956,193.50 18,953,241.55 以摊余成本计 量的金融资产终止确 认产生的收益 - - 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益 （损失以“-”号填 列） 7.4.7.20 359,561,538.27 107,305,895.04 4.汇兑收益（损失以 “-”号填列） - - 5.其他收入（损失以 “-”号填列） 7.4.7.21 - - 减：二、营业总支出 23,633,606.79 31,527,523.86 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 19,876,375.44 26,647,470.83 其中：暂估管理人报 酬 - - 2．托管费 7.4.10.2.2 3,312,729.23 4,441,245.15 3．销售服务费 7.4.10.2.3 158,811.32 187,491.30 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融 资产支出 - - 6．信用减值损失 7.4.7.22 - - 7．税金及附加 - 0.28 8．其他费用 7.4.7.23 285,690.80 251,316.30 三、利润总额（亏损 总额以“-”号填列） 222,044,407.14 -397,726,620.73 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 60 页 共 120 页 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损 以“-”号填列） 222,044,407.14 -397,726,620.73 五、其他综合收益的 税后净额 - - 六、综合收益总额 222,044,407.14 -397,726,620.73 7.3 净资产变动表 会计主体：东方红睿和三年定期开放混合型证券投资基金 本报告期：2024年 1月 1日至 2024年 12月 29日（基金合同失效前日） 单位：人民币元 项目 本期 2024年 1月 1日至 2024年 12月 29日（基金合同失效前日） 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资产 2,818,248,676.93 -1,168,655,302.02 1,649,593,374.91 二、本期期初净资产 2,818,248,676.93 -1,168,655,302.02 1,649,593,374.91 三、本期增减变动额 （减少以“-”号填 列） -411,406,668.52 361,935,291.79 -49,471,376.73 （一）、综合收益总 额 - 222,044,407.14 222,044,407.14 （二）、本期基金份 额交易产生的净资 产变动数 （净资产减少以“-” 号填列） -411,406,668.52 139,890,884.65 -271,515,783.87 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回 款 -411,406,668.52 139,890,884.65 -271,515,783.87 （三）、本期向基金 份额持有人分配利 润产生的净资产变 动（净资产减少以 “-”号填列） - - - 四、本期期末净资产 2,406,842,008.41 -806,720,010.23 1,600,121,998.18 项目 上年度可比期间 2023年 1月 1日至 2023年 12月 31日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资产 2,818,248,676.93 -770,928,681.29 2,047,319,995.64 二、本期期初净资产 2,818,248,676.93 -770,928,681.29 2,047,319,995.64 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 61 页 共 120 页 三、本期增减变动额 （减少以“-”号填 列） - -397,726,620.73 -397,726,620.73 （一）、综合收益总 额 - -397,726,620.73 -397,726,620.73 （二）、本期基金份 额交易产生的净资 产变动数 （净资产减少以“-” 号填列） - - - 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回 款 - - - （三）、本期向基金 份额持有人分配利 润产生的净资产变 动（净资产减少以 “-”号填列） - - - 四、本期期末净资产 2,818,248,676.93 -1,168,655,302.02 1,649,593,374.91 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署： 张锋 汤琳 陈培 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 东方红睿和三年定期开放混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)系由基金管理人上海东 方证券资产管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《东方红睿和三年定期开放混 合型证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)及其他有关法律法规的规定，经中国证券 监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)以证监许可[2021]1224号文批准公开募集。本基金为 契约型、定期开放式基金，存续期限为不定期。本基金根据认购费、申购费、销售服务费收取方 式的不同，将基金份额分为 A 类基金份额和 C 类基金份额。本基金首次设立募集基金份额为 2,818,248,676.93份，经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了编号为德师报(验) 字(21)第 00620 号验资报告。基金合同于 2021年 12 月 2 日正式生效。本基金的基金管理人为上 海东方证券资产管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 62 页 共 120 页 本基金的第一个封闭期的起始日为基金合同生效日，结束日为基金合同生效日所对应的第三 年年度对日的前一日。第二个封闭期的起始日为第一个开放期结束日次日，结束日为第二个封闭 期起始日所对应的第三年年度对日的前一日，依此类推。本基金自封闭期结束日的下一个工作日 起进入开放期(即每个开放期首日为每个封闭期起始日的第三年年度对日，包括该工作日)，期间 可以办理申购、赎回或其他业务。本基金每个开放期不少于 5 个工作日且最长不超过 20 个工作 日。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、截至报告期末最新公告的基金合同及《东方红睿和 三年定期开放混合型证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围包括国内依法发 行上市的股票及存托凭证(含创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票及存托凭证)、港 股通标的股票、债券(包括国内依法发行的国家债券、地方政府债券、政府支持机构债券、金融债 券、次级债券、中央银行票据、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、 可转换债券、可分离交易可转债、可交换债、证券公司短期公司债券)、债券回购、银行存款、同 业存单、货币市场工具、资产支持证券、股票期权、股指期货、国债期货以及经中国证监会允许 基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金可根据法律法规和基金合同的 约定，参与融资融券业务中的融资业务及转融通证券出借业务。如法律法规或监管机构以后允许 基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为：本基金投资于股票资产(含存托凭证)的比例不低于基金资产的 60%(其中投资于港股通标的股票的比例占股票资产的 0%-50%)，但应开放期流动性需要，为保护 基金份额持有人利益，在每个开放期开始前三个月、开放期及开放期结束后三个月的期间内，基 金投资不受上述比例限制。开放期每个交易日日终，在扣除股指期货、国债期货和股票期权合约 需缴纳的交易保证金后，保持现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资 产净值的 5%，在封闭期内，本基金不受上述 5%的限制，封闭期内每个交易日日终在扣除股指期货、 国债期货和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金。前述 现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如果法律法规或中国证监会变更投资品种 的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。本基金的 业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率×60%+恒生指数收益率×20%(经汇率估值调整)+中国债券 总指数收益率×20%。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会 计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统称“企业会 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 63 页 共 120 页 计准则”)、中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信 息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表的编制符合企业会计准则以及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规 定的要求，真实、完整地反映了本基金 2024年 12月 29日(基金合同失效前日)的财务状况、2024 年 1月 1日至 2024年 12月 29日(基金合同失效前日)止期间的经营成果和净资产变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1日起至 12 月 31日止。本财务报表的实际编制 期间为 2024年 1月 1日至 2024年 12月 29日(基金合同失效前日)止期间。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 根据本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本基金将所持有的金 融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以摊余成本计量 的金融资产，暂无金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础 的利息的支付，且本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本基金将 该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、各类应收款项、 买入返售金融资产等。 不符合分类为以摊余成本计量的金融资产以及公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所 产生的金融资产计入“衍生金融资产”外，其他以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产计入“交易性金融资产”。 (2)金融负债的分类 本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债和其他金融负债。本基金暂无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 64 页 共 120 页 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出 售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售 的资产。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；以摊余成本计量的金融资产和其他 金融负债的相关交易费用计入初始确认金额；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或 债券或资产支持证券已到付息期但尚未领取的利息，单独确认为应收项目。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变 动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。以摊余成本计量的 金融资产和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，发生减值或终止确认产生 的利得或损失，计入当期损益。 本基金对分类为以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础确认损失准备。除购买或 源生的已发生信用减值的金融资产外，本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始 确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本基金按照相当于该金 融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认 后并未显著增加，本基金按照相当于该金融工具未来 12个月内预期信用损失的金额计量其损失准 备。信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 本基金在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损 失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形 的，本基金在当期资产负债表日按照相当于未来 12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的 损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。 本基金利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违 约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著 增加。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止、该金融资产已转移且其所有权上几乎所有 的风险和报酬已转移或虽然既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但 是未保留对该金融资产的控制，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平 均法于交易日结转。若本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且 保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资 产，并相应确认相关负债。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 65 页 共 120 页 债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括 转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项 负债所需支付的价格。本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债基于公允价值的 输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，将其公允价值划分为三个层 次。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二 层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值 是相关资产或负债的不可观察输入值。本基金主要金融工具的估值原则如下： (1)对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，采用市价确定公允价值；估值日无市价， 且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，采 用最近交易市价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市价不能真实反映公允价 值的，应对市价进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同 资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售 或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考 虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当投资品种不存在活跃市场，基金管理人估值委员会认为必要时，采用市场参与者普遍认 同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。估值技 术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其 他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大 程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 (3)经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件或基金管理人 估值委员会认为必要时，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整， 确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同 时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相 互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示， 不予相互抵销。 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 66 页 共 120 页 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收 基金的变动分别于上述各交易确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金 的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项 中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占净资产 的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日 或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 (1)利息收入 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提。 转融通证券出借业务利息收入按出借起始日证券账面价值及出借费率计算的金额扣除适用情 况下的相关税费后的净额，在转融通证券实际出借期间内逐日计提。因借入人未能按期归还产生 的罚息，实际发生时扣除适用情况下的相关税费后的净额计入转融通证券出借业务利息收入。 (2)投资收益 股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本与相关交易费用的差 额确认。 债券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖债券价差收入。除贴息债外的债券利息收 入在持有债券期内，按债券的票面价值和票面利率计算的金额确认，逐日确认债券利息并计入投 资收益。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含 票面利率后，逐日确认债券利息并计入投资收益。买卖债券价差收入为卖出债券交易日的成交总 额扣除应结转的债券投资成本、应计利息(若有)与相关交易费用后的差额确认。 资产支持证券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖资产支持证券价差收入。资产支 持证券利息收入在持有期内，按资产支持证券的票面价值和预计收益率计算的利息逐日确认资产 支持证券利息并记入投资收益。在收到资产支持证券支付的款项时，其中属于证券投资收益的部 分冲减应计利息(若有)后的差额，确认资产支持证券投资收益。买卖资产支持证券价差收入为卖 出资产支持证券交易日的成交总额扣除应结转的资产支持证券投资成本、应计利息(若有)与相关 交易费用后的差额确认。 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 67 页 共 120 页 衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本、相关交易费用与税 费后的差额确认。 股利收入于除权(息)日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额确认，由上市公司代扣代 缴的个人所得税于卖出交易日按实际代扣代缴金额确认。 (3)公允价值变动收益 公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值 变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产卖出或到期时转出计入投资收益。 (4)信用减值损失 本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认信用损失准备。本基金 所计提的信用减值损失计入当期损益。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费 率和计算方法逐日确认。 卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率在回购期内逐日计提。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金收益分配应遵循下列原则： (1)本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配权，由于本基金各类基金份额收取销售服务 费情况不同，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同； (2)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体 分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满 3个月则可不进行收益分配； (3)本基金登记在基金份额持有人开放式基金账户下的基金份额，其基金收益分配方式分为现 金分红与红利再投资，投资者可选择现金分红或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再 投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；登记在深圳证券账户的基金份 额的收益分配方式仅红利再投资一种方式； (4)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的某类基金份额净值 减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值； (5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可对基金收益分配原则进行 调整，不需召开基金份额持有人大会。 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 68 页 共 120 页 7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计 入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为 人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13 分部报告 根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向 管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策与计量基础一致。 7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行 股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未 上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估 值指引(试行)>的通知》(中基协发[2017]6号)，在估值日按照该通知规定的流通受限股票公允价 值计算模型进行估值。 (2)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不 活跃)等情况，根据《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》(中国证 监会公告[2017]13 号)及《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》(中基协发 [2013]13号)相关规定，本基金根据情况决定使用指数收益法、可比公司法、市场价格模型法、市 盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 (3)根据中基协字[2022]566号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附 件《关于固定收益品种的估值处理标准》，在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场 上市交易或挂牌转让的固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外)，采用第三方估值机构提供 的价格数据进行估值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 69 页 共 120 页 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008年 9 月 18 日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税 [2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、中基协发 [2013]13 号《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》、财税[2014]81 号《财政部 国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税 [2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营 改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票 市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充 通知》、中国证监会公告[2017]13 号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指 导意见》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入 固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财政部、税务总局、证监会公告 2019 年第 78 号 《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、财 税[2021]33 号《关于北京证券交易所税收政策适用问题的公告》、财税[2023]39 号《关于减半征 收证券交易印花税的公告》、财税[2024]8号《关于延续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司 股息红利差别化个人所得税政策的公告》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债 券免征增值税；2018年 1月 1日起，公开募集证券投资基金运营过程中发生的资管产品运营业务， 以基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。 (2)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不计缴企业所得税。 (3)对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司代扣代缴个人所得税；从公开发行和转让 市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳 税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限 超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。其中，对基金持有的在上海证券交易所、深圳 证券交易所挂牌交易的上市公司限售股，解禁后取得的股息红利收入，按照上述规定计算纳税， 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 70 页 共 120 页 持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述 所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。对基金通过港股通投资香港联交所上市 H 股取得的股 息红利，H股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国 结算向 H股公司提供内地个人投资者名册，H股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过港 股通投资香港联交所上市的非 H股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。 (4)对于基金从事 A股买卖，出让方按 0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税，受让方不再 缴纳印花税；自 2023 年 8 月 28 日起，出让方减按 0.05%的税率缴纳证券(股票)交易印花税。对 于基金通过港股通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印 花税。 (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适 用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 2024年 12月 29日 上年度末 2023年 12月 31 日 活期存款 94,861,355.01 34,553,101.21 等于：本金 94,852,837.96 34,549,470.65 加：应计利息 8,517.05 3,630.56 减：坏账准备 - - 定期存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 其中：存款期限 1个月 以内 - - 存款期限 1-3个月 - - 存款期限 3个月以上 - - 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 合计 94,861,355.01 34,553,101.21 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2024年 12月 29日 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 71 页 共 120 页 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 1,357,984,679.71 - 1,509,236,104.74 151,251,425.03 贵金属投资-金交 所黄金合约 - - - - 债券 交易所市 场 - - - - 银行间市 场 - - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 1,357,984,679.71 - 1,509,236,104.74 151,251,425.03 项目 上年度末 2023年 12月 31日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 1,773,270,269.40 - 1,564,960,156.16 - 208,310,113.24 贵金属投资-金交 所黄金合约 - - - - 债券 交易所市 场 - - - - 银行间市 场 - - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 1,773,270,269.40 - 1,564,960,156.16 - 208,310,113.24 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 注：本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 注：本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 72 页 共 120 页 7.4.7.5 债权投资 7.4.7.5.1 债权投资情况 注：本基金本报告期末及上年度末未持有债权投资。 7.4.7.6 其他债权投资 7.4.7.6.1 其他债权投资情况 注：本基金本报告期末及上年度末未持有其他债权投资。 7.4.7.7 其他权益工具投资 7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况 注：本基金本报告期末及上年度末未持有其他权益工具投资。 7.4.7.8 其他资产 注：本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.9 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2024年 12月 29日 上年度末 2023年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 643,942.60 1,048,816.55 其中：交易所市场 643,942.60 1,048,816.55 银行间市场 - - 应付利息 - - 预提费用 179,015.20 180,000.00 合计 822,957.80 1,228,816.55 7.4.7.10 实收基金 金额单位：人民币元 东方红睿和三年定开混合 A 项目 本期 2024年 1月 1日至 2024年 12月 29日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 2,749,965,947.82 2,749,965,947.82 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） -400,770,886.57 -400,770,886.57 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 2,349,195,061.25 2,349,195,061.25 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 73 页 共 120 页 东方红睿和三年定开混合 C 项目 本期 2024年 1月 1日至 2024年 12月 29日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 68,282,729.11 68,282,729.11 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） -10,635,781.95 -10,635,781.95 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 57,646,947.16 57,646,947.16 注：申购含红利再投、转换入份（金）额，赎回含转换出份（金）额。 7.4.7.11 其他综合收益 注：本基金本报告期无其他综合收益。 7.4.7.12 未分配利润 单位：人民币元 东方红睿和三年定开混合 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -936,764,997.51 -203,251,851.13 -1,140,016,848.64 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 -936,764,997.51 -203,251,851.13 -1,140,016,848.64 本期利润 -134,048,829.41 350,938,841.01 216,890,011.60 本期基金份额交易产 生的变动数 158,148,852.58 -21,962,278.72 136,186,573.86 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 158,148,852.58 -21,962,278.72 136,186,573.86 本期已分配利润 - - - 本期末 -912,664,974.34 125,724,711.16 -786,940,263.18 东方红睿和三年定开混合 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -23,580,191.27 -5,058,262.11 -28,638,453.38 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 -23,580,191.27 -5,058,262.11 -28,638,453.38 本期利润 -3,468,301.72 8,622,697.26 5,154,395.54 本期基金份额交易产 生的变动数 4,267,134.90 -562,824.11 3,704,310.79 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 74 页 共 120 页 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 4,267,134.90 -562,824.11 3,704,310.79 本期已分配利润 - - - 本期末 -22,781,358.09 3,001,611.04 -19,779,747.05 7.4.7.13 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年 1月 1日至 2024年 12月 29 日 上年度可比期间 2023年 1月 1日至 2023 年 12月 31日 活期存款利息收入 174,186.36 221,741.32 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 156,221.93 131,015.58 其他 2,411.30 5,149.90 合计 332,819.59 357,906.80 7.4.7.14 股票投资收益 7.4.7.14.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年12月 29日 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年12 月31日 股票投资收益——买卖 股票差价收入 -150,172,537.43 -492,317,425.66 股票投资收益——赎回 差价收入 - - 股票投资收益——申购 差价收入 - - 股票投资收益——证券 出借差价收入 - - 合计 -150,172,537.43 -492,317,425.66 7.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年 1月 1日至 2024年 12月 29日 上年度可比期间 2023年 1月 1日至 2023年 12月 31日 卖出股票成交总 额 2,398,437,007.64 3,757,301,625.42 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 75 页 共 120 页 减：卖出股票成本 总额 2,543,251,454.81 4,239,050,627.58 减：交易费用 5,358,090.26 10,568,423.50 买卖股票差价收 入 -150,172,537.43 -492,317,425.66 7.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入 注：本基金本报告期内及上年度可比期间无股票投资收益-证券出借差价收入。 7.4.7.15 债券投资收益 7.4.7.15.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年12月 29日 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年12月 31日 债券投资收益——利 息收入 - 78.18 债券投资收益——买 卖债券（债转股及债 券到期兑付）差价收 入 - -498,792.78 债券投资收益——赎 回差价收入 - - 债券投资收益——申 购差价收入 - - 合计 - -498,714.60 7.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年12月 29日 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年12月 31日 卖出债券（债转股及债 券到期兑付）成交总额 - 2,905,912.39 减：卖出债券（债转股 及债券到期兑付）成本 总额 - 3,396,293.20 减：应计利息总额 - 8,159.53 减：交易费用 - 252.44 买卖债券差价收入 - -498,792.78 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 76 页 共 120 页 7.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入 注：本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益-赎回差价收入。 7.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入 注：本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益-申购差价收入。 7.4.7.16 资产支持证券投资收益 7.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成 注：本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 注：本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益-买卖资产支持证券差价收入。 7.4.7.16.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入 注：本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益-赎回差价收入。 7.4.7.16.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入 注：本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益-申购差价收入。 7.4.7.17 贵金属投资收益 7.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成 注：本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。 7.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注：本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益-买卖贵金属差价收入。 7.4.7.17.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 注：本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益-赎回差价收入。 7.4.7.17.4 贵金属投资收益——申购差价收入 注：本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益-申购差价收入。 7.4.7.18 衍生工具收益 7.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 注：本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益-买卖权证差价收入。 7.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益 注：本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益-其他投资收益。 7.4.7.19 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2024年 1月 1日至 2024年 12月 上年度可比期间 2023年 1月 1日至 2023年 12 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 77 页 共 120 页 29日 月 31日 股票投资产生的股利 收益 35,956,193.50 18,953,241.55 其中：证券出借权益 补偿收入 - - 基金投资产生的股利 收益 - - 合计 35,956,193.50 18,953,241.55 7.4.7.20 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2024年 1月 1日至 2024年 12月 29日 上年度可比期间 2023年 1月 1日至 2023 年 12月 31日 1.交易性金融资产 359,561,538.27 107,305,895.04 股票投资 359,561,538.27 107,305,895.04 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 基金投资 - - 贵金属投资 - - 其他 - - 2.衍生工具 - - 权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价 值变动产生的预估增值税 - - 合计 359,561,538.27 107,305,895.04 7.4.7.21 其他收入 注：本基金本报告期内及上年度可比期间无其他收入。 7.4.7.22 信用减值损失 注：本基金本报告期内及上年度可比期间无信用减值损失。 7.4.7.23 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2024年 1月 1日至 2024年 12 月 29日 上年度可比期间 2023年 1月 1日至 2023年 12月 31 日 审计费用 59,670.52 60,000.00 信息披露费 119,344.68 120,000.00 证券出借违约金 - - 证券组合费 25,445.78 29,213.55 银行费用 18,229.82 24,102.75 账户维护费 18,000.00 18,000.00 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 78 页 共 120 页 持有人大会费用 45,000.00 - 合计 285,690.80 251,316.30 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 自 2024年 12月 30日起，本基金转型为东方红睿和三年持有期混合型证券投资基金。自同日 起，本基金基金合同失效，《东方红睿和三年持有期混合型证券投资基金基金合同》生效。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 上海东方证券资产管理有限公司(“东证 资管”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金销售机构 东方证券股份有限公司(“东方证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 上海东证期货有限公司(“东证期货”) 受东方证券控制的公司、基金销售机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2024年 1月 1日至 2024年 12月 29日 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年12月31日 成交金额 占当期股 票 成交总额 的比例 （%） 成交金额 占当期股票 成交总额的比例（%） 东方证券 142,955,883.01 3.16 487,485,594.34 6.55 7.4.10.1.2 债券交易 注：本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.3 债券回购交易 注：本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.10.1.4 权证交易 注：本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 79 页 共 120 页 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2024年1月1日至2024年12月29日 当期 佣金 占当期佣金总量 的比例（%） 期末应付佣金余 额 占期末应付佣金 总额的比例 （%） 东方证券 105,201.47 3.81 - - 关联方名称 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年12月31日 当期 佣金 占当期佣金总量 的比例（%） 期末应付佣金余 额 占期末应付佣金 总额的比例 （%） 东方证券 360,178.54 6.56 66,298.32 6.32 注：1、上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经 手费的净额列示。 2、服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果等。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2024年 1月 1日至 2024年 12月 29日 上年度可比期间 2023年 1月 1日至 2023 年 12月 31日 当期发生的基金应支付的管理费 19,876,375.44 26,647,470.83 其中：应支付销售机构的客户维 护费 9,331,855.28 12,278,833.64 应支付基金管理人的净管理费 10,544,520.16 14,368,637.19 注：1.根据《上海东方证券资产管理有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》， 本基金自 2023 年 7 月 10 日(含)的管理费率由 1.50%/年调整为 1.20%/年，支付基金管理人东证 资管的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×1.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月 支付。其计算公式为：每日应计提的基金管理费=前一日基金资产净值×1.20%÷当年天数； 2.实际支付销售机构的客户维护费以本基金管理人和各销售机构对账确认的金额为准。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2024年 1月 1日至 2024年 12月 29日 上年度可比期间 2023年 1月 1日至 2023 年 12月 31日 当期发生的基金应支付的托管费 3,312,729.23 4,441,245.15 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 80 页 共 120 页 注：根据《上海东方证券资产管理有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》， 本基金自 2023 年 7 月 10 日(含)的托管费率由 0.25%/年调整为 0.20%/年，支付基金托管人招商 银行的托管费按前一日基金资产净值×0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其 计算公式为：每日应计提的基金托管费=前一日基金资产净值×0.20%÷当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的各关 联方名称 本期 2024年 1月 1日至 2024年 12月 29日 当期发生的基金应支付的销售服务费 东方红睿和三年定开 混合 A 东方红睿和三年定开 混合 C 合计 东证资管 - 4,870.03 4,870.03 招商银行 - 13.86 13.86 合计 - 4,883.89 4,883.89 获得销售服务费的各关 联方名称 上年度可比期间 2023年 1月 1日至 2023年 12月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 东方红睿和三年定开 混合 A 东方红睿和三年定开 混合 C 合计 东证资管 - 5,657.44 5,657.44 合计 - 5,657.44 5,657.44 注：根据基金合同的规定，东方红睿和三年定开混合 A 不收取销售服务费，东方红睿和三年定开 混合 C 的销售服务费按基金前一日的基金资产净值×0.40%的年费率计提，逐日累计至每月月底， 按月支付。其计算公式为：东方红睿和三年定开混合 C的日销售服务费=前一日东方红睿和三年定 开混合 C基金资产净值×0.40%÷当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交 易。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 注：本基金本报告期内及上年度可比期间未有与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费 率的证券出借业务的情况。 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 81 页 共 120 页 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 注：本基金本报告期内及上年度可比期间未有与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限 费率的证券出借业务的情况。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注：本基金本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2024年 1月 1日至 2024年 12月 29日 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 招商银行 94,861,355.01 174,186.36 34,553,101.21 221,741.32 注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金用于期货交易结算的资金分别存放于东证期货的结算账户和保证金账户中，结算备付 金按协议利率计息，存出保证金不计息。于 2024年 12月 29日，本基金存放于东证期货的结算备 付金余额（不含应计利息）为 416,661.99 元，存出保证金余额为 0 元（2023 年 12 月 31 日：结 算备付金余额 410,369.54 元，存出保证金余额 0 元）。于报告期内，本基金存放于东证期货的结 算备付金利息收入为 6,260.59元（2023年同期：3,827.59 元）。 7.4.11 利润分配情况 注：本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.12 期末（2024 年 12 月 29 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 82 页 共 120 页 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 注：本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 注：本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金金融工具的风险主要包括：信用风险、流动性风险、市场风险。本基金管理人制定了 相应政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管 理及信息系统持续监控上述各类风险。本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下 设立合规与风险管理委员会，负责对合规管理和风险管理的总体目标、基本政策进行审议并提出 意见；对合规管理和风险管理的机构设置及其职责进行审议并提出意见；对需董事会审议的重大 决策的风险和重大风险的解决方案进行评估并提出意见；对需董事会审议的合规报告和风险评估 报告进行审议并提出意见等。在经营层层面设立风险控制委员会，负责指导、协调和监督各职能 部门和各业务单元开展风险管理工作；根据董事会制定的风险管理原则制订相关风险控制政策， 使公司整体业务发展战略与风险承受能力保持相当；督促各职能部门在日常工作中识别各项业务 所涉及的各类重大风险，组织对重大事件、重大决策和重要业务流程的风险进行评估，就相关解 决方案进行评审；督促各职能部门识别和评估新产品、新业务的风险，就相关控制措施进行评审； 督促各职能部门重点关注内控机制薄弱环节和可能给公司带来重大损失的事件，审议并决定相应 的控制措施和解决方案；根据公司风险管理总体策略和各职能部门与业务单元职责分工，指导实 施风险应对方案；审议公司投资授权有关的风险控制方案等。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 均存放于信用良好的银行。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交 易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易 对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 83 页 共 120 页 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计 及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 注：本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的债券投资。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 注：本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 注：本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的同业存单投资。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 注：本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的债券投资。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 注：本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 注：本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的同业存单投资。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可于开放日要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资 品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下 以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人于开放日对本基金的申购赎回情况进 行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金 管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放 申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 于 2024 年 12 月 29 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且 不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约 到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》且 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 84 页 共 120 页 于基金开放日内按照《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基 金组合资产的流动性风险进行管理，通过对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品 种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。于开放日内， 本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票 不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持 有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构 成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。 本基金所持证券主要在证券交易所或银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不 能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应 对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受 限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2024 年 12月 29日，本基金投资于流动性受 限资产的市值合计未超过基金资产净值的 15%。 于开放日内，本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价 值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价 值。于 2024年 12月 29日，本基金组合资产中 7个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当 日净赎回金额。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿 透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理， 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度： 根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允 价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购 交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 85 页 共 120 页 敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具 还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2024年 12月 29日 1个月以内 1-3个 月 3个月-1 年 1-5 年 5年以 上 不计息 合计 资产 货币资金 94,861,355.01 - - - - - 94,861,355.01 结算备付金 21,538,866.34 - - - - - 21,538,866.34 存出保证金 140,352.79 - - - - - 140,352.79 交易性金融资 产 - - - - - 1,509,236,104.74 1,509,236,104.74 应收股利 - - - - - 653,350.01 653,350.01 应收清算款 - - - - - 8,527,388.58 8,527,388.58 资产总计 116,540,574.14 - - - - 1,518,416,843.33 1,634,957,417.47 负债 应付赎回款 - - - - - 6,868,690.30 6,868,690.30 应付管理人报 酬 - - - - - 1,582,595.11 1,582,595.11 应付托管费 - - - - - 263,765.88 263,765.88 应付清算款 - - - - - 25,284,882.32 25,284,882.32 应付销售服务 费 - - - - - 12,527.88 12,527.88 其他负债 - - - - - 822,957.80 822,957.80 负债总计 - - - - - 34,835,419.29 34,835,419.29 利率敏感度缺 口 116,540,574.14 - - - - 1,483,581,424.04 1,600,121,998.18 上年度末 2023年 12月 31日 1个月以内 1-3个 月 3个月-1 年 1-5 年 5年以 上 不计息 合计 资产 货币资金 34,553,101.21 - - - - - 34,553,101.21 结算备付金 42,488,942.34 - - - - - 42,488,942.34 存出保证金 563,559.21 - - - - - 563,559.21 交易性金融资 产 - - - - - 1,564,960,156.16 1,564,960,156.16 应收股利 - - - - - 574,402.64 574,402.64 应收清算款 - - - - - 19,899,299.47 19,899,299.47 资产总计 77,605,602.76 - - - - 1,585,433,858.27 1,663,039,461.03 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 86 页 共 120 页 负债 应付管理人报 酬 - - - - - 1,679,043.08 1,679,043.08 应付托管费 - - - - - 279,840.55 279,840.55 应付清算款 - - - - - 10,244,932.93 10,244,932.93 应付销售服务 费 - - - - - 13,453.01 13,453.01 其他负债 - - - - - 1,228,816.55 1,228,816.55 负债总计 - - - - - 13,446,086.12 13,446,086.12 利率敏感度缺 口 77,605,602.76 - - - - 1,571,987,772.15 1,649,593,374.91 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 注：于 2024年 12月 29日，本基金未持有交易性债券投资（2023年 12月 31日：同），因此市场 利率的变动对于本基金资产净值无重大影响（2023年 12月 31日：同）。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金持有不以记账本位币计价的资产，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外 汇头寸进行监控。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 项目 本期末 2024年 12月 29日 美元 折合人民 币 港币 折合人民币 其他币种 折合人民币 合计 以外币计价的 资产 交易性金融资 产 - 561,255,462.50 - 561,255,462.50 资产合计 - 561,255,462.50 - 561,255,462.50 以外币计价的 负债 负债合计 - - - - 资产负债表外 汇风险敞口净 额 - 561,255,462.50 - 561,255,462.50 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 87 页 共 120 页 项目 上年度末 2023年 12月 31日 美元 折合人民 币 港币 折合人民币 其他币种 折合人民币 合计 以外币计价的 资产 交易性金融资 产 - 270,410,757.50 - 270,410,757.50 资产合计 - 270,410,757.50 - 270,410,757.50 以外币计价的 负债 负债合计 - - - - 资产负债表外 汇风险敞口净 额 - 270,410,757.50 - 270,410,757.50 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率外其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变 动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末 （2024 年 12 月 29 日） 上年度末 （2023 年 12 月 31日 ） 1、港币相对人民币 升值 5% 28,062,773.13 13,520,537.88 2、港币相对人民币 贬值 5% -28,062,773.13 -13,520,537.88 7.4.13.4.3 其他价格风险 本基金承受的其他价格风险，主要是基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场 利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他价格风险，主要受到 证券交易所上市或银行间同业市场交易的证券涨跌趋势的影响，由所持有的金融工具的公允价值 决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有 的证券价格实施监控，通过组合估值、行业配置分析等进行其他价格风险管理。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2024年 12月 29日 上年度末 2023年12月31日 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 88 页 共 120 页 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 交易性金融资 产－股票投资 1,509,236,104.74 94.32 1,564,960,156.16 94.87 交易性金融资 产－基金投资 - - - - 交易性金融资 产－贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产 －权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 1,509,236,104.74 94.32 1,564,960,156.16 94.87 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除沪深 300指数以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变 动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末 （2024 年 12 月 29 日） 上年度末 （2023 年 12 月 31日 ） 1.沪深 300 指数上 升 5% 59,476,212.35 84,086,714.03 2.沪深 300 指数下 降 5% -59,476,212.35 -84,086,714.03 注：本基金管理人运用资产-资本定价模型（CAPM）对本基金的其他价格风险进行分析。上表为其 他价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，股票市场指数（沪深 300）价格发生 合理、可能的变动时，将对基金净值产生的影响。 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属 的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 89 页 共 120 页 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 2024年 12月 29 日 上年度末 2023年 12月 31日 第一层次 1,509,236,104.74 1,564,960,156.16 第二层次 - - 第三层次 - - 合计 1,509,236,104.74 1,564,960,156.16 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中 采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属第二 层次还是第三层次。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 单位：人民币元 项目 本期 2024年 1月 1日至 2024年 12月 29日 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - - - 当期购买 - - - 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - - - 转出第三层次 - - - 当期利得或损失总额 - - - 其中：计入损益的利得或 损失 - - - 计入其他综合收益 的利得或损失 - - - 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 90 页 共 120 页 期末余额 - - - 期末仍持有的第三层次金 融资产计入本期损益的未 实现利得或损失的变动— —公允价值变动损益 - - - 项目 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年12月31日 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - 80,761.00 80,761.00 当期购买 - - - 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - - - 转出第三层次 - 82,064.68 82,064.68 当期利得或损失总额 - 1,303.68 1,303.68 其中：计入损益的利得或 损失 - 1,303.68 1,303.68 计入其他综合收益 的利得或损失 - - - 期末余额 - - - 期末仍持有的第三层次金 融资产计入本期损益的未 实现利得或损失的变动— —公允价值变动损益 - - - 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于 2024年 12月 29日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其公允价值和 账面价值相若。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告（转型后） 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 91 页 共 120 页 1 权益投资 1,475,814,176.99 91.40 其中：股票 1,475,814,176.99 91.40 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 118,210,044.43 7.32 8 其他各项资产 20,586,560.86 1.28 9 合计 1,614,610,782.28 100.00 注：1、本基金本报告期末通过港股通交易机制投资的港股公允价值为 566,596,456.50元人民 币，占期末基金资产净值比例 35.87%。 2、本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例 （%） A 农、林、牧、渔业 126,251,097.72 7.99 B 采矿业 121,700,510.00 7.71 C 制造业 365,254,764.77 23.13 D 电力、热力、燃气及水生产和 供应业 39,912,483.00 2.53 E 建筑业 - - F 批发和零售业 43,055,000.00 2.73 G 交通运输、仓储和邮政业 84,451,217.00 5.35 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服 务业 8,988,826.00 0.57 J 金融业 3,674,186.00 0.23 K 房地产业 9,535,872.00 0.60 L 租赁和商务服务业 25,394,288.00 1.61 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 60,822,332.00 3.85 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 20,177,144.00 1.28 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 92 页 共 120 页 Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 909,217,720.49 57.56 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 行业类别 公允价值（人民币） 占基金资产净值比例（%） 10 能源 4,551,470.00 0.29 15 原材料 3,408,570.00 0.22 20 工业 77,154,286.50 4.88 25 可选消费 207,176,516.00 13.12 30 主要消费 21,931,193.00 1.39 35 医药卫生 1,430,410.00 0.09 40 金融 - - 45 信息技术 93,300,300.00 5.91 50 通信服务 148,667,711.00 9.41 55 公用事业 8,976,000.00 0.57 60 房地产 - - 合计 566,596,456.50 35.87 注：以上分类采用中证行业分类标准。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例 （%） 1 300972 万辰集团 1,570,092 126,251,097.72 7.99 2 300750 宁德时代 360,893 95,997,538.00 6.08 3 00700 腾讯控股 222,700 85,997,832.00 5.44 4 601899 紫金矿业 5,264,400 79,597,728.00 5.04 5 09896 名创优品 1,620,000 70,583,400.00 4.47 6 01810 小米集团-W 1,933,000 61,759,350.00 3.91 7 03998 波司登 13,606,000 48,845,540.00 3.09 8 300124 汇川技术 630,400 36,928,832.00 2.34 9 00788 中国铁塔 34,696,000 36,083,840.00 2.28 10 002595 豪迈科技 659,352 33,092,876.88 2.10 11 02057 中通快递-W 232,550 32,582,580.50 2.06 12 600547 山东黄金 1,403,800 31,767,994.00 2.01 13 00981 中芯国际 1,071,000 31,540,950.00 2.00 14 09690 途虎-W 1,758,300 29,310,861.00 1.86 15 601021 春秋航空 467,700 26,972,259.00 1.71 16 603100 川仪股份 1,247,018 26,873,237.90 1.70 17 600827 百联股份 2,335,000 25,521,550.00 1.62 18 601156 东航物流 1,423,900 24,021,193.00 1.52 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 93 页 共 120 页 19 03690 美团-W 156,000 21,914,880.00 1.39 20 002028 思源电气 299,900 21,802,730.00 1.38 21 01024 快手-W 489,100 18,727,639.00 1.19 22 000526 学大教育 444,000 18,674,640.00 1.18 23 003816 中国广核 3,842,800 15,870,764.00 1.00 24 002027 分众传媒 2,216,800 15,584,104.00 0.99 25 06186 中国飞鹤 2,979,000 15,043,950.00 0.95 26 000888 峨眉山 A 1,086,200 14,370,426.00 0.91 27 600628 新世界 1,754,500 14,334,265.00 0.91 28 603199 九华旅游 424,500 14,326,875.00 0.91 29 09988 阿里巴巴-W 184,500 14,079,195.00 0.89 30 000933 神火股份 779,629 13,175,730.10 0.83 31 605333 沪光股份 400,000 13,052,000.00 0.83 32 601677 明泰铝业 1,056,800 12,713,304.00 0.80 33 601600 中国铝业 1,699,800 12,493,530.00 0.79 34 01896 猫眼娱乐 1,517,200 11,227,280.00 0.71 35 00780 同程旅行 665,600 11,215,360.00 0.71 36 00038 第一拖拉机股 份 1,578,000 10,493,700.00 0.66 37 600233 圆通速递 733,400 10,406,946.00 0.66 38 000975 山金国际 672,400 10,334,788.00 0.65 39 002159 三特索道 661,400 10,324,454.00 0.65 40 603298 杭叉集团 556,691 9,959,201.99 0.63 41 000031 大悦城 3,136,800 9,535,872.00 0.60 42 002599 盛通股份 1,224,400 9,097,292.00 0.58 43 601598 中国外运 1,478,000 7,907,300.00 0.50 44 00489 东风集团股份 2,298,000 7,905,120.00 0.50 45 01060 阿里影业 17,860,000 7,858,400.00 0.50 46 000423 东阿阿胶 112,800 7,074,816.00 0.45 47 00836 华润电力 396,000 6,922,080.00 0.44 48 300331 苏大维格 308,700 6,677,181.00 0.42 49 600150 中国船舶 179,600 6,458,416.00 0.41 50 002353 杰瑞股份 170,300 6,299,397.00 0.40 51 601827 三峰环境 723,800 6,210,204.00 0.39 52 002891 中宠股份 171,300 6,115,410.00 0.39 53 300859 西域旅游 172,000 6,050,960.00 0.38 54 600025 华能水电 595,300 5,661,303.00 0.36 55 600011 华能国际 827,700 5,603,529.00 0.35 56 600750 江中药业 246,300 5,591,010.00 0.35 57 600377 宁沪高速 364,600 5,582,026.00 0.35 58 603099 长白山 131,000 5,517,720.00 0.35 59 01072 东方电气 596,000 5,352,080.00 0.34 60 03800 协鑫科技 5,004,000 5,004,000.00 0.32 61 601985 中国核电 476,300 4,967,809.00 0.31 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 94 页 共 120 页 62 002878 元隆雅图 299,800 4,940,704.00 0.31 63 002127 南极电商 1,106,700 4,869,480.00 0.31 64 03898 时代电气 159,800 4,853,126.00 0.31 65 02145 上美股份 148,900 4,805,003.00 0.30 66 002468 申通快递 473,600 4,797,568.00 0.30 67 001965 招商公路 341,500 4,763,925.00 0.30 68 600027 华电国际 834,100 4,679,301.00 0.30 69 01766 中国中车 1,007,000 4,672,480.00 0.30 70 300703 创源股份 319,400 4,557,838.00 0.29 71 00883 中国海洋石油 257,000 4,551,470.00 0.29 72 600576 祥源文旅 583,700 4,021,693.00 0.25 73 600562 国睿科技 201,300 4,011,909.00 0.25 74 605259 绿田机械 262,200 3,972,330.00 0.25 75 002345 潮宏基 681,500 3,959,515.00 0.25 76 688084 晶品特装 69,272 3,900,013.60 0.25 77 300525 博思软件 240,200 3,742,316.00 0.24 78 300059 东方财富 142,300 3,674,186.00 0.23 79 00968 信义光能 1,242,000 3,614,220.00 0.23 80 300348 长亮科技 249,700 3,570,710.00 0.23 81 688552 航天南湖 213,040 3,557,768.00 0.23 82 01378 中国宏桥 313,000 3,408,570.00 0.22 83 002780 三夫户外 252,900 3,199,185.00 0.20 84 000539 粤电力 A 690,900 3,129,777.00 0.20 85 002463 沪电股份 78,900 3,128,385.00 0.20 86 300394 天孚通信 29,600 2,704,256.00 0.17 87 01882 海天国际 137,000 2,676,980.00 0.17 88 603193 润本股份 109,200 2,549,820.00 0.16 89 00220 统一企业中国 288,000 2,082,240.00 0.13 90 00135 昆仑能源 264,000 2,053,920.00 0.13 91 600398 海澜之家 254,100 1,905,750.00 0.12 92 002223 鱼跃医疗 48,000 1,751,520.00 0.11 93 603039 泛微网络 34,200 1,675,800.00 0.11 94 688041 海光信息 10,670 1,598,259.30 0.10 95 003000 劲仔食品 116,500 1,596,050.00 0.10 96 600612 老凤祥 29,400 1,595,538.00 0.10 97 600661 昂立教育 128,200 1,502,504.00 0.10 98 02273 固生堂 45,700 1,430,410.00 0.09 99 002384 东山精密 26,000 759,200.00 0.05 100 002311 海大集团 6,200 304,110.00 0.02 注：对于同时在 A+H股上市的股票，合并计算公允价值参与排序，并按照不同股票分别披露。 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 95 页 共 120 页 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例(%) 1 00700 腾讯控股 16,973,429.99 1.07 2 00981 中芯国际 7,955,997.98 0.50 3 002463 沪电股份 3,211,838.00 0.20 4 002780 三夫户外 3,168,527.10 0.20 5 02145 上美股份 2,929,193.46 0.19 6 002127 南极电商 2,340,866.00 0.15 7 01060 阿里影业 1,294,708.02 0.08 8 000888 峨眉山 A 1,282,629.00 0.08 9 00489 东风集团股 份 1,110,913.51 0.07 10 603199 九华旅游 1,103,910.00 0.07 11 002159 三特索道 1,027,064.00 0.07 12 600628 新世界 956,840.00 0.06 13 000031 大悦城 914,897.00 0.06 14 01810 小米集团-W 826,486.36 0.05 15 603099 长白山 802,125.00 0.05 16 002595 豪迈科技 793,854.00 0.05 17 03690 美团-W 675,042.22 0.04 18 09896 名创优品 615,471.86 0.04 19 03998 波司登 436,346.41 0.03 20 01896 猫眼娱乐 395,578.77 0.03 注：“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费 用。 8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例(%) 1 09988 阿里巴巴-W 9,959,551.43 0.63 2 003816 中国广核 6,959,891.00 0.44 3 600547 山东黄金 5,876,790.00 0.37 4 002311 海大集团 4,850,244.00 0.31 5 01024 快手-W 3,679,598.09 0.23 6 001965 招商公路 3,487,208.00 0.22 7 601156 东航物流 3,186,135.00 0.20 8 600398 海澜之家 2,842,510.00 0.18 9 603100 川仪股份 2,712,288.00 0.17 10 03898 时代电气 2,407,873.91 0.15 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 96 页 共 120 页 11 300124 汇川技术 2,333,809.00 0.15 12 00883 中国海洋石 油 2,164,157.53 0.14 13 01072 东方电气 2,030,883.84 0.13 14 601899 紫金矿业 1,941,464.00 0.12 15 300972 万辰集团 1,803,011.00 0.11 16 600377 宁沪高速 1,791,952.00 0.11 17 002345 潮宏基 1,613,518.60 0.10 18 600549 厦门钨业 1,583,400.00 0.10 19 601021 春秋航空 1,510,578.00 0.10 20 09896 名创优品 1,483,112.33 0.09 注：“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费 用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元 买入股票成本（成交）总额 49,354,662.13 卖出股票收入（成交）总额 76,605,708.34 注：“买入股票成本（成交）总额”和“卖出股票收入（成交）总额”按买卖成交金额（成交单 价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 注：本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 注：本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金本报告期末未持有权证。 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，以回避市场风险。故股指 期货空头的合约价值主要与股票组合的多头价值相对应。基金管理人通过动态管理股指期货合约 数量，以期萃取相应股票组合的超额收益。 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 97 页 共 120 页 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金投资国债期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，以回避市场风险。故国债 期货空头的合约价值主要与债券组合的多头价值相对应。基金管理人通过动态管理国债期货合约 数量，以期萃取相应债券组合的超额收益。 8.11.2 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未进行国债期货投资。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一 年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金不存在投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库的情况。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 140,365.41 2 应收清算款 19,792,845.44 3 应收股利 653,350.01 4 应收利息 - 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 20,586,560.86 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计项之间可能存在尾 差。 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 98 页 共 120 页 §8 投资组合报告（转型前） 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 1,509,236,104.74 92.31 其中：股票 1,509,236,104.74 92.31 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 116,400,221.35 7.12 8 其他各项资产 9,321,091.38 0.57 9 合计 1,634,957,417.47 100.00 注：1、本基金本报告期末通过港股通交易机制投资的港股公允价值为 561,255,462.50元人民 币，占期末基金资产净值比例 35.08%。 2、本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例 （%） A 农、林、牧、渔业 122,542,259.40 7.66 B 采矿业 131,968,902.00 8.25 C 制造业 382,826,944.84 23.92 D 电力、热力、燃气及水生产和 供应业 47,337,764.00 2.96 E 建筑业 - - F 批发和零售业 40,610,243.00 2.54 G 交通运输、仓储和邮政业 96,714,684.00 6.04 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服 务业 9,436,321.00 0.59 J 金融业 3,778,065.00 0.24 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 99 页 共 120 页 K 房地产业 8,987,988.00 0.56 L 租赁和商务服务业 23,454,194.00 1.47 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 59,126,715.00 3.70 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 21,196,562.00 1.32 Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 947,980,642.24 59.24 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 行业类别 公允价值（人民币） 占基金资产净值比例（%） 10 能源 6,535,620.00 0.41 15 原材料 3,330,320.00 0.21 20 工业 81,961,061.50 5.12 25 可选消费 218,917,028.00 13.68 30 主要消费 18,952,012.00 1.18 35 医药卫生 1,323,929.00 0.08 40 金融 - - 45 信息技术 83,179,641.00 5.20 50 通信服务 136,524,711.00 8.53 55 公用事业 10,531,140.00 0.66 60 房地产 - - 合计 561,255,462.50 35.08 注：以上分类采用中证行业分类标准。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例 （%） 1 300972 万辰集团 1,592,492 122,542,259.40 7.66 2 300750 宁德时代 360,893 94,553,966.00 5.91 3 601899 紫金矿业 5,389,200 82,454,760.00 5.15 4 09896 名创优品 1,639,400 71,166,354.00 4.45 5 00700 腾讯控股 179,800 69,467,528.00 4.34 6 01810 小米集团-W 1,907,600 60,299,236.00 3.77 7 03998 波司登 13,488,000 50,310,240.00 3.14 8 300124 汇川技术 668,900 39,725,971.00 2.48 9 600547 山东黄金 1,662,200 38,496,552.00 2.41 10 00788 中国铁塔 35,372,000 37,494,320.00 2.34 11 02057 中通快递-W 232,550 33,043,029.50 2.07 12 002595 豪迈科技 673,252 32,248,770.80 2.02 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 100 页 共 120 页 13 603100 川仪股份 1,371,518 29,487,637.00 1.84 14 09690 途虎-W 1,740,700 29,034,876.00 1.81 15 601021 春秋航空 493,800 28,541,640.00 1.78 16 601156 东航物流 1,610,600 27,654,002.00 1.73 17 600827 百联股份 2,313,500 26,582,115.00 1.66 18 09988 阿里巴巴-W 312,000 23,783,760.00 1.49 19 00981 中芯国际 806,500 22,880,405.00 1.43 20 003816 中国广核 5,517,300 22,841,622.00 1.43 21 01024 快手-W 583,300 22,812,863.00 1.43 22 002028 思源电气 299,900 21,883,703.00 1.37 23 03690 美团-W 151,300 21,666,160.00 1.35 24 000526 学大教育 444,000 19,682,520.00 1.23 25 002027 分众传媒 2,281,400 15,673,218.00 0.98 26 06186 中国飞鹤 2,979,000 14,835,420.00 0.93 27 605333 沪光股份 440,000 14,779,600.00 0.92 28 600628 新世界 1,638,800 14,028,128.00 0.88 29 000888 峨眉山 A 989,400 13,752,660.00 0.86 30 603199 九华旅游 391,900 13,567,578.00 0.85 31 601677 明泰铝业 1,056,800 12,945,800.00 0.81 32 000933 神火股份 779,629 12,567,619.48 0.79 33 601600 中国铝业 1,699,800 12,374,544.00 0.77 34 00780 同程旅行 665,600 11,900,928.00 0.74 35 002599 盛通股份 1,367,300 11,252,879.00 0.70 36 01896 猫眼娱乐 1,464,200 11,054,710.00 0.69 37 000975 山金国际 714,500 11,017,590.00 0.69 38 600233 圆通速递 733,400 10,700,306.00 0.67 39 00038 第一拖拉机股 份 1,578,000 10,588,380.00 0.66 40 603298 杭叉集团 556,691 10,165,177.66 0.64 41 002159 三特索道 595,900 9,987,284.00 0.62 42 601598 中国外运 1,748,500 9,406,930.00 0.59 43 000031 大悦城 2,844,300 8,987,988.00 0.56 44 001965 招商公路 591,900 8,233,329.00 0.51 45 00836 华润电力 456,000 7,884,240.00 0.49 46 01072 东方电气 816,800 7,326,696.00 0.46 47 00489 东风集团股份 1,984,000 7,320,960.00 0.46 48 600377 宁沪高速 481,300 7,243,565.00 0.45 49 000423 东阿阿胶 112,800 7,131,216.00 0.45 50 300331 苏大维格 308,700 7,047,621.00 0.44 51 03898 时代电气 239,600 6,830,996.00 0.43 52 01060 阿里影业 15,000,000 6,750,000.00 0.42 53 600750 江中药业 295,900 6,574,898.00 0.41 54 600150 中国船舶 179,600 6,544,624.00 0.41 55 00883 中国海洋石油 378,000 6,535,620.00 0.41 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 101 页 共 120 页 56 300859 西域旅游 172,000 6,381,200.00 0.40 57 601827 三峰环境 723,800 6,340,488.00 0.40 58 002353 杰瑞股份 170,300 6,113,770.00 0.38 59 002891 中宠股份 171,300 5,805,357.00 0.36 60 600025 华能水电 595,300 5,786,316.00 0.36 61 600011 华能国际 827,700 5,686,299.00 0.36 62 01766 中国中车 1,274,000 5,682,040.00 0.36 63 300703 创源股份 319,400 5,455,352.00 0.34 64 002345 潮宏基 959,300 5,324,115.00 0.33 65 002878 元隆雅图 299,800 5,294,468.00 0.33 66 03800 协鑫科技 5,004,000 5,104,080.00 0.32 67 002311 海大集团 105,400 5,088,712.00 0.32 68 603099 长白山 112,100 4,964,909.00 0.31 69 601985 中国核电 476,300 4,943,994.00 0.31 70 002468 申通快递 473,600 4,934,912.00 0.31 71 600027 华电国际 834,100 4,846,121.00 0.30 72 605259 绿田机械 262,200 4,145,382.00 0.26 73 688084 晶品特装 69,272 4,142,465.60 0.26 74 600576 祥源文旅 583,700 4,132,596.00 0.26 75 600398 海澜之家 630,300 4,103,253.00 0.26 76 300525 博思软件 240,200 3,910,456.00 0.24 77 300348 长亮科技 249,700 3,842,883.00 0.24 78 600562 国睿科技 201,300 3,830,739.00 0.24 79 300059 东方财富 142,300 3,778,065.00 0.24 80 688552 航天南湖 213,040 3,709,026.40 0.23 81 00968 信义光能 1,242,000 3,576,960.00 0.22 82 01378 中国宏桥 313,000 3,330,320.00 0.21 83 000539 粤电力 A 690,900 3,233,412.00 0.20 84 300394 天孚通信 29,600 3,125,760.00 0.20 85 00135 昆仑能源 346,000 2,646,900.00 0.17 86 603193 润本股份 109,200 2,633,904.00 0.16 87 01882 海天国际 137,000 2,487,920.00 0.16 88 002127 南极电商 570,300 2,486,508.00 0.16 89 00220 统一企业中国 288,000 2,142,720.00 0.13 90 02145 上美股份 60,400 1,973,872.00 0.12 91 002223 鱼跃医疗 48,000 1,773,600.00 0.11 92 603039 泛微网络 34,200 1,682,982.00 0.11 93 600612 老凤祥 29,400 1,669,038.00 0.10 94 688041 海光信息 10,670 1,654,383.50 0.10 95 003000 劲仔食品 116,500 1,611,195.00 0.10 96 600549 厦门钨业 80,500 1,591,485.00 0.10 97 600661 昂立教育 128,200 1,514,042.00 0.09 98 02273 固生堂 45,700 1,323,929.00 0.08 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 102 页 共 120 页 99 002847 盐津铺子 15,940 966,920.40 0.06 100 002384 东山精密 26,000 798,460.00 0.05 注：对于同时在 A+H股上市的股票，合并计算公允价值参与排序，并按照不同股票分别披露。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 300750 宁德时代 73,830,342.07 4.48 2 00700 腾讯控股 68,308,899.53 4.14 3 09896 名创优品 60,974,031.28 3.70 4 01024 快手-W 57,535,828.12 3.49 5 003816 中国广核 50,831,405.00 3.08 6 000526 学大教育 44,256,141.15 2.68 7 000933 神火股份 43,995,989.19 2.67 8 01810 小米集团-W 41,305,568.62 2.50 9 601021 春秋航空 40,123,472.00 2.43 10 601156 东航物流 38,754,315.80 2.35 11 300972 万辰集团 37,167,454.74 2.25 12 02057 中通快递-W 36,887,274.94 2.24 13 00788 中国铁塔 36,548,573.69 2.22 14 09690 途虎-W 35,394,577.22 2.15 15 001965 招商公路 34,471,591.99 2.09 16 601600 中国铝业 33,186,753.00 2.01 17 03690 美团-W 30,349,522.81 1.84 18 002028 思源电气 29,973,707.00 1.82 19 000975 山金国际 29,901,687.60 1.81 20 00883 中国海洋石 油 28,950,103.21 1.75 注：“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费 用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 300750 宁德时代 79,186,847.60 4.80 2 000625 长安汽车 75,054,207.20 4.55 3 300124 汇川技术 64,232,368.83 3.89 4 603298 杭叉集团 60,149,242.64 3.65 5 601138 工业富联 59,534,785.93 3.61 6 01357 美图公司 54,536,911.93 3.31 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 103 页 共 120 页 7 603100 川仪股份 50,298,079.74 3.05 8 300972 万辰集团 44,373,845.00 2.69 9 000938 紫光股份 44,329,775.25 2.69 10 605333 沪光股份 44,306,192.45 2.69 11 601882 海天精工 43,240,591.47 2.62 12 601899 紫金矿业 40,466,368.00 2.45 13 00388 香港交易所 39,856,549.12 2.42 14 300910 瑞丰新材 37,264,822.35 2.26 15 601799 星宇股份 34,879,638.62 2.11 16 002345 潮宏基 34,058,394.77 2.06 17 03998 波司登 33,882,464.22 2.05 18 001965 招商公路 32,345,405.18 1.96 19 003816 中国广核 32,253,240.00 1.96 20 000526 学大教育 32,213,543.90 1.95 注：“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费 用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元 买入股票成本（成交）总额 2,127,965,865.12 卖出股票收入（成交）总额 2,398,437,007.64 注：“买入股票成本（成交）总额”和“卖出股票收入（成交）总额”按买卖成交金额（成交单 价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 注：本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 注：本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金本报告期末未持有权证。 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 本基金投资股指期货将根据风险管理原则，以套期保值为目的，以回避市场风险。基金管理 人将充分考虑股指期货的流动性及风险收益特征，选择流动性好、交易活跃的股指期货合约进行 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 104 页 共 120 页 多头或空头套期保值等策略操作。基金管理人通过动态管理股指期货合约数量，以获取相应股票 组合的超额收益。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金投资国债期货将根据风险管理原则，以套期保值为目的，以回避市场风险。结合国债 期货的定价模型寻求其合理的估值水平，与现货资产进行匹配，通过多头或空头套期保值等策略 进行套期保值操作。 8.11.2 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未进行国债期货投资。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一 年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金不存在投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库的情况。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 140,352.79 2 应收清算款 8,527,388.58 3 应收股利 653,350.01 4 应收利息 - 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 - - 9 其他 - 10 合计 9,321,091.38 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限情况。 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 105 页 共 120 页 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计项之间可能存在尾 差。 §9 基金份额持有人信息（转型后） 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人 户数 （户） 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总 份额 比例 （%） 持有份额 占总份 额比例 （%） 东方红睿 和三年持 有混合 A 23,948 97,261.76 5,716,360.21 0.25 2,323,508,247.78 99.75 东方红睿 和三年持 有混合 C 2,080 27,068.07 0.00 0.00 56,301,592.97 100.00 合计 26,028 91,652.31 5,716,360.21 0.24 2,379,809,840.75 99.76 注：分类基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分类基金，比例的分母采 用各自类别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分类基金份额的合计数（即期末基金份额总 额）。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 （%） 基金管 理人所 有从业 人员持 有本基 金 东方红睿和三年持有混合 A 17,556,437.38 0.75 东方红睿和三年持有混合 C 77,068.15 0.14 合计 17,633,505.53 0.74 注：分类基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分类基金，比例的 分母采用各自类别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分类基金份额的合计数（即期末基金 份额总额）。 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 106 页 共 120 页 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人 员、基金投资和研究 部门负责人持有本开 放式基金 东方红睿和三年持有混合 A 10~50 东方红睿和三年持有混合 C 0 合计 10~50 本基金基金经理持有 本开放式基金 东方红睿和三年持有混合 A 50~100 东方红睿和三年持有混合 C 0 合计 50~100 9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管 理的产品情况 基金经理姓名 产品类型 持有本人管理的产品份额总量的数量区间（万 份） 李竞 公募基金 >100 私募资产管理计划 - 合计 >100 §9 基金份额持有人信息（转型前） 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人 户数 （户） 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总 份额 比例 （%） 持有份额 占总份 额比例 （%） 东方红睿 和三年定 开混合 A 24,121 97,392.11 5,716,360.21 0.24 2,343,478,701.04 99.76 东方红睿 和三年定 开混合 C 2,097 27,490.20 0.00 0.00 57,646,947.16 100.00 合计 26,218 91,801.13 5,716,360.21 0.24 2,401,125,648.20 99.76 注：分类基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分类基金，比例的分母采 用各自类别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分类基金份额的合计数（即期末基金份额总 额）。 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 107 页 共 120 页 9.2 期末上市基金前十名持有人 注：本基金本报告期末未上市。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 （%） 基金管 理人所 有从业 人员持 有本基 金 东方红睿和三年定开混合 A 17,556,437.38 0.75 东方红睿和三年定开混合 C 77,068.15 0.13 合计 17,633,505.53 0.73 注：分类基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分类基金，比例的 分母采用各自类别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分类基金份额的合计数（即期末基金 份额总额）。 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人 员、基金投资和研究 部门负责人持有本开 放式基金 东方红睿和三年定开混合 A 10~50 东方红睿和三年定开混合 C 0 合计 10~50 本基金基金经理持有 本开放式基金 东方红睿和三年定开混合 A 50~100 东方红睿和三年定开混合 C 0 合计 50~100 9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管 理的产品情况 基金经理姓名 产品类型 持有本人管理的产品份额总量的数量区间（万 份） 李竞 公募基金 >100 私募资产管理计划 - 合计 >100 §10 开放式基金份额变动（转型后） 单位：份 项目 东方红睿和三年持有混合 A 东方红睿和三年持有混合 C 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 108 页 共 120 页 基金合同生效日 （2024年 12月 30 日）基金份额总额 2,349,195,061.25 57,646,947.16 基金合同生效日起 至报告期期末基金 总申购份额 - - 减：基金合同生效 日起至报告期期末 基金总赎回份额 19,970,453.26 1,345,354.19 基金合同生效日起 至报告期期末基金 拆分变动份额 - - 本报告期期末基金 份额总额 2,329,224,607.99 56,301,592.97 注：本基金基金合同生效日为 2024年 12月 30日。根据《关于东方红睿和三年定期开放混合型 证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》经基金份额持有人大会决议生效 后，本基金已安排二十个交易日的转型选择期，转型选择期期间，本基金 A类基金份额持有人可 以选择将场内份额进行场内赎回或者通过跨系统转托管转到场外后继续持有场外份额，并开放各 类基金份额的场外赎回及转换转出业务。转型选择期期间为 2024年 12月 2日至 2024年 12月 27日。自 2024年 12月 30 日起，基金管理人根据基金份额持有人大会决议执行基金的正式转 型，将原基金份额变更为东方红睿和三年持有期混合型证券投资基金相应类别的基金份额。 §10 开放式基金份额变动（转型前） 单位：份 项目 东方红睿和三年定开混合 A 东方红睿和三年定开混合 C 基金合同生效日 （2021年 12月 2 日）基金份额总额 2,749,965,947.82 68,282,729.11 本报告期期初基金 份额总额 2,749,965,947.82 68,282,729.11 本报告期基金总申 购份额 - - 减：本报告期基金 总赎回份额 400,770,886.57 10,635,781.95 本报告期基金拆分 变动份额 - - 本报告期期末基金 份额总额 2,349,195,061.25 57,646,947.16 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 109 页 共 120 页 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会，对《关于东方红睿和三年定期开放混合型证 券投资基金转型及修改基金合同有关事项的议案》（以下简称《议案》）进行了表决。 根据《关于东方红睿和三年定期开放混合型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生 效的公告》，本次基金份额持有人大会于 2024 年 11 月 28 日表决通过了《议案》，决议自该日起 生效。自 2024 年 12 月 30 日起，东方红睿和三年定期开放混合型证券投资基金正式变更为东方 红睿和三年持有期混合型证券投资基金。本基金正式转型后，A类基金份额将终止场内申购、赎 回，并不再安排场内申购、赎回业务。 具体详情请参见相关公告。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，基金管理人无重大人事变动。 本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内，根据本基金运作方式和投资范围的变更，本基金在转型后变更完善了部分可投资 标的的投资策略。变更后的投资策略包括：资产配置、股票组合的构建、可转换债券、可分离交 易可转债和可交换债券的投资策略、其他固定收益类证券投资策略、资产支持证券投资策略、股 指期货投资策略、国债期货投资策略、股票期权投资策略、信用衍生品投资策略、融资投资策略。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 为本基金进行审计的会计师事务所是德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）。该会计师事 务所自本基金基金合同生效日（2021年）起为本基金提供审计服务至今。本基金本报告期应支付 给该事务所审计报酬为 60,000.00 元人民币。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 注：报告期内基金管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 注：本报告期内，基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 110 页 共 120 页 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型后) 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单 元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成 交总额的比例 (%) 佣金 占当期佣金 总量的比例 (%) 摩根大通 证券 2 58,920,796. 37 46.78 29,460.40 50.20 - 华泰证券 1 38,547,490. 10 30.60 16,802.91 28.63 - 国盛证券 2 28,492,084. 00 22.62 12,417.20 21.16 - 财通证券 2 - - - - - 长江证券 2 - - - - - 东方财富 证券 2 - - - - - 东方证券 5 - - - - - 东吴证券 1 - - - - - 方正证券 1 - - - - - 高盛中国 证券 1 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 广发证券 2 - - - - - 国金证券 2 - - - - - 国联证券 2 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 国投证券 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 海通证券 2 - - - - - 宏信证券 1 - - - - - 华创证券 2 - - - - - 华金证券 1 - - - - - 华兴证券 2 - - - - - 汇丰前海 2 - - - - - 开源证券 1 - - - - - 民生证券 1 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 天风证券 1 - - - - - 西部证券 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 兴业证券 2 - - - - - 野村东方 2 - - - - - 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 111 页 共 120 页 国际证券 银河证券 1 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 中金公司 2 - - - - - 中泰证券 2 - - - - - 中信建投 证券 1 - - - - - 中信证券 2 - - - - - 注：1、交易单元的选择标准和程序 （1）选择标准 证券公司财务状况良好、经营行为规范，最近一年无重大违规行为；具有较强的合规风控能 力和交易服务能力；针对除被动股票型基金外的其余基金将研究服务能力纳入考量。 （2）选择程序 基金管理人根据以上标准对不同证券公司进行综合评价和选择，与其签订交易单元租用协 议。 2、本基金合同生效日为 2024年 12月 30日，报告期内本基金转型后交易单元未发生变化。 3、上表的数据统计时间区间与转型后的报告期一致；本公司网站披露的《上海东方证券资 产管理有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024年度）》的报告期为 2024年 7月 1日至 2024年 12月 31日。敬请投资者关注报告统计时间区间的口径差异。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名 称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债 券 成交总额 的比例(%) 成交金额 占当期债券 回购成交总 额的比例 (%) 成交金额 占当期权 证 成交总额 的比例 (%) 摩根大 通证券 - - - - - - 华泰证 券 - - - - - - 国盛证 券 - - - - - - 财通证 券 - - - - - - 长江证 券 - - - - - - 东方财 - - - - - - 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 112 页 共 120 页 富证券 东方证 券 - - - - - - 东吴证 券 - - - - - - 方正证 券 - - - - - - 高盛中 国证券 - - - - - - 光大证 券 - - - - - - 广发证 券 - - - - - - 国金证 券 - - - - - - 国联证 券 - - - - - - 国泰君 安 - - - - - - 国投证 券 - - - - - - 国信证 券 - - - - - - 海通证 券 - - - - - - 宏信证 券 - - - - - - 华创证 券 - - - - - - 华金证 券 - - - - - - 华兴证 券 - - - - - - 汇丰前 海 - - - - - - 开源证 券 - - - - - - 民生证 券 - - - - - - 申万宏 源 - - - - - - 天风证 券 - - - - - - 西部证 - - - - - - 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 113 页 共 120 页 券 西南证 券 - - - - - - 兴业证 券 - - - - - - 野村东 方国际 证券 - - - - - - 银河证 券 - - - - - - 招商证 券 - - - - - - 中金公 司 - - - - - - 中泰证 券 - - - - - - 中信建 投证券 - - - - - - 中信证 券 - - - - - - 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型前) 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单 元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成 交总额的比例 (%) 佣金 占当期佣金 总量的比例 (%) 国投证券 1 391,660,163 .34 8.65 274,081.61 9.91 - 国信证券 1 340,286,178 .77 7.52 200,041.40 7.24 - 华创证券 2 339,147,413 .33 7.49 224,168.39 8.11 - 华泰证券 1 317,805,429 .37 7.02 211,678.20 7.66 - 长江证券 2 312,423,941 .90 6.90 186,363.06 6.74 - 摩根大通 证券 2 255,622,052 .31 5.65 148,098.90 5.36 - 中信证券 2 211,596,218 .84 4.67 125,720.99 4.55 - 兴业证券 2 205,753,737 .02 4.55 93,745.06 3.39 - 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 114 页 共 120 页 中金公司 2 204,122,275 .03 4.51 96,016.10 3.47 - 国盛证券 2 203,713,586 .72 4.50 140,364.04 5.08 - 广发证券 2 196,345,201 .00 4.34 142,548.52 5.16 - 天风证券 1 195,889,688 .62 4.33 109,167.33 3.95 - 国泰君安 1 180,963,671 .03 4.00 78,881.15 2.85 - 东吴证券 1 171,128,644 .90 3.78 89,457.60 3.24 - 野村东方 国际证券 2 166,511,166 .20 3.68 109,946.77 3.98 - 东方证券 5 142,955,883 .01 3.16 105,201.47 3.81 - 开源证券 1 115,980,020 .04 2.56 66,191.01 2.39 - 中信建投 证券 1 111,882,179 .13 2.47 82,333.73 2.98 - 方正证券 1 104,481,305 .83 2.31 67,338.16 2.44 - 申万宏源 1 100,522,816 .86 2.22 73,976.99 2.68 - 国联证券 2 61,606,315. 48 1.36 28,736.69 1.04 - 海通证券 2 45,942,551. 82 1.01 24,011.45 0.87 - 民生证券 1 44,933,605. 61 0.99 19,586.75 0.71 - 汇丰前海 2 43,329,342. 70 0.96 34,663.47 1.25 - 财通证券 2 26,470,228. 58 0.58 11,919.43 0.43 - 招商证券 1 22,026,129. 00 0.49 9,601.18 0.35 - 国金证券 2 13,303,126. 32 0.29 10,642.50 0.38 - 东方财富 证券 2 - - - - - 高盛中国 证券 1 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 宏信证券 1 - - - - - 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 115 页 共 120 页 华金证券 1 - - - - - 华兴证券 2 - - - - - 西部证券 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 中泰证券 2 - - - - - 注：1、交易单元的选择标准和程序 （1）选择标准 证券公司财务状况良好、经营行为规范，最近一年无重大违规行为；具有较强的合规风控能 力和交易服务能力；针对除被动股票型基金外的其余基金将研究服务能力纳入考量。 （2）选择程序 基金管理人根据以上标准对不同证券公司进行综合评价和选择，与其签订交易单元租用协 议。 2、本基金租用的证券公司交易单元变更情况：新增国联证券交易单元 2个、减少中泰证券 交易单元 2个、减少宏信证券交易单元 1个。 3、上表的数据统计时间区间与转型前的报告期一致；本公司网站披露的《上海东方证券资 产管理有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024年度）》的报告期为 2024年 7月 1日至 2024年 12月 31日。敬请投资者关注报告统计时间区间的口径差异。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名 称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债 券 成交总额 的比例(%) 成交金额 占当期债券 回购成交总 额的比例 (%) 成交金额 占当期权 证 成交总额 的比例 (%) 国投证 券 - - - - - - 国信证 券 - - - - - - 华创证 券 - - - - - - 华泰证 券 - - - - - - 长江证 券 - - - - - - 摩根大 - - - - - - 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 116 页 共 120 页 通证券 中信证 券 - - - - - - 兴业证 券 - - - - - - 中金公 司 - - - - - - 国盛证 券 - - - - - - 广发证 券 - - - - - - 天风证 券 - - - - - - 国泰君 安 - - - - - - 东吴证 券 - - - - - - 野村东 方国际 证券 - - - - - - 东方证 券 - - - - - - 开源证 券 - - - - - - 中信建 投证券 - - - - - - 方正证 券 - - - - - - 申万宏 源 - - - - - - 国联证 券 - - - - - - 海通证 券 - - - - - - 民生证 券 - - - - - - 汇丰前 海 - - - - - - 财通证 券 - - - - - - 招商证 券 - - - - - - 国金证 券 - - - - - - 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 117 页 共 120 页 东方财 富证券 - - - - - - 高盛中 国证券 - - - - - - 光大证 券 - - - - - - 宏信证 券 - - - - - - 华金证 券 - - - - - - 华兴证 券 - - - - - - 西部证 券 - - - - - - 西南证 券 - - - - - - 银河证 券 - - - - - - 中泰证 券 - - - - - - 11.8 其他重大事件（转型后） 注：无。 11.8 其他重大事件（转型前） 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 上海东方证券资产管理有限公司关 于旗下部分基金 2024年非港股通交 易日暂停申购、赎回等业务的公告 中国证监会规定媒介 2024年 1月 5日 2 东方红睿和三年定期开放混合型证 券投资基金 2023 年第 4季度报告 中国证监会规定媒介 2024年 1月 22日 3 上海东方证券资产管理有限公司关 于旗下部分基金在直销平台调整赎 回数额限制的公告 中国证监会规定媒介 2024年 2月 28日 4 上海东方证券资产管理有限公司关 于旗下部分基金 2024年非港股通交 易日暂停申购、赎回等业务的公告 中国证监会规定媒介 2024年 3月 26日 5 东方红睿和三年定期开放混合型证 券投资基金 2023 年年度报告 中国证监会规定媒介 2024年 3月 29日 6 东方红睿和三年定期开放混合型证 券投资基金 2024 年第 1季度报告 中国证监会规定媒介 2024年 4月 22日 7 上海东方证券资产管理有限公司关 于旗下部分基金 2024年非港股通交 易日暂停申购、赎回等业务的公告 中国证监会规定媒介 2024年 5月 13日 8 东方红睿和三年定期开放混合型证 中国证监会规定媒介 2024年 6月 14日 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 118 页 共 120 页 券投资基金（A类份额）基金产品资 料概要更新 9 东方红睿和三年定期开放混合型证 券投资基金（C类份额）基金产品资 料概要更新 中国证监会规定媒介 2024年 6月 14日 10 上海东方证券资产管理有限公司关 于旗下部分基金 2024年非港股通交 易日申购、赎回等业务安排的公告 中国证监会规定媒介 2024年 6月 27日 11 东方红睿和三年定期开放混合型证 券投资基金 2024 年第 2季度报告 中国证监会规定媒介 2024年 7月 19日 12 东方红睿和三年定期开放混合型证 券投资基金 2024 年中期报告 中国证监会规定媒介 2024年 8月 30日 13 上海东方证券资产管理有限公司关 于旗下部分基金非港股通交易日申 购、赎回、转换和定期定额投资业 务申请不予确认的公告 中国证监会规定媒介 2024年 9月 6日 14 关于拟召开东方红睿和三年定期开 放混合型证券投资基金基金份额持 有人大会（通讯方式）的预公告 中国证监会规定媒介 2024年 9月 9日 15 上海东方证券资产管理有限公司关 于旗下部分基金 2024年非港股通交 易日申购、赎回等业务安排的公告 中国证监会规定媒介 2024年 9月 13日 16 关于召开东方红睿和三年定期开放 混合型证券投资基金基金份额持有 人大会（通讯方式）的公告 中国证监会规定媒介 2024年 9月 30日 17 关于召开东方红睿和三年定期开放 混合型证券投资基金基金份额持有 人大会（通讯方式）的第一次提示 性公告 中国证监会规定媒介 2024年 10月 8日 18 关于召开东方红睿和三年定期开放 混合型证券投资基金基金份额持有 人大会（通讯方式）的第二次提示 性公告 中国证监会规定媒介 2024年 10月 9日 19 东方红睿和三年定期开放混合型证 券投资基金 2024 年第 3季度报告 中国证监会规定媒介 2024年 10月 25日 20 关于东方红睿和三年定期开放混合 型证券投资基金办理跨系统转托管 业务的公告 中国证监会规定媒介 2024年 11月 21日 21 东方红睿和三年定期开放混合型证 券投资基金（C类份额）基金产品资 料概要更新 中国证监会规定媒介 2024年 11月 27日 22 东方红睿和三年定期开放混合型证 券投资基金（A类份额）基金产品资 料概要更新 中国证监会规定媒介 2024年 11月 27日 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 119 页 共 120 页 23 东方红睿和三年定期开放混合型证 券投资基金招募说明书（更新） （2024年第 1号） 中国证监会规定媒介 2024年 11月 27日 24 东方红睿和三年持有期混合型证券 投资基金（A类份额）基金产品资料 概要 中国证监会规定媒介 2024年 11月 29日 25 东方红睿和三年持有期混合型证券 投资基金（C类份额）基金产品资料 概要 中国证监会规定媒介 2024年 11月 29日 26 东方红睿和三年持有期混合型证券 投资基金基金合同 中国证监会规定媒介 2024年 11月 29日 27 东方红睿和三年持有期混合型证券 投资基金托管协议 中国证监会规定媒介 2024年 11月 29日 28 东方红睿和三年持有期混合型证券 投资基金招募说明书 中国证监会规定媒介 2024年 11月 29日 29 上海东方证券资产管理有限公司关 于东方红睿和三年定期开放混合型 证券投资基金基金份额持有人大会 表决结果暨决议生效的公告 中国证监会规定媒介 2024年 11月 29日 30 上海东方证券资产管理有限公司关 于东方红睿和三年定期开放混合型 证券投资基金转型为东方红睿和三 年持有期混合型证券投资基金暨基 金合同生效的提示性公告 中国证监会规定媒介 2024年 12月 27日 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 注：本基金本报告期内未发生单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会准予注册东方红睿和三年持有期混合型证券投资基金的文件； 2、《东方红睿和三年持有期混合型证券投资基金基金合同》； 3、《东方红睿和三年持有期混合型证券投资基金托管协议》； 4、报告期内在规定媒介上披露的各项公告； 东方红睿和三年持有混合 2024 年年度报告 第 120 页 共 120 页 5、基金管理人业务资格批件、营业执照； 6、中国证监会要求的其他文件。 13.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人的办公场所：上海市黄浦区外马路 108号 7层。 13.3 查阅方式 投资者可到基金管理人的办公场所免费查阅备查文件，亦可通过公司网站查阅，公司网址为： www.dfham.com。 上海东方证券资产管理有限公司 2025 年 3月 31日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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