最近访问基金
读取中... |
|---|
-.-----.---- (-.----%)--/--/-- --:--:-- | 最新净值: -.---- | 昨日净值: -.---- | 累计净值: -.---- |
|---|---|---|---|
| 涨跌幅: -.---- | 涨跌额: -.---- | 五分钟涨速: -.---- |
| 汇添富上证科创板芯片ETF发起式联接A(020628) 基金公开信息 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流水号 | 4403013 | ||||||||
| 基金代码 | 020628 | ||||||||
| 公告日期 | 2025-03-31 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 汇添富上证科创板芯片ETF发起式联接2024年年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：汇添富基金管理股份有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2025年 03月 31日 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 2页 共 137页 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三 分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2025 年 3 月 27 日复 核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定 盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅 读本基金的招募说明书及其更新。 自 2024年 12月 27日起，汇添富上证科创板芯片指数型发起式证券投资基金转型为汇 添富上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金。本报告中，汇添富上 证科创板芯片指数型发起式证券投资基金的报告期自 2024年 03月 12日起至 2024年 12月 26 日止，汇添富上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的报告期 自 2024年 12月 27日起至 12月 31日止。 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 3页 共 137页 1.2 目录 §1重要提示及目录 ....................................................................................................................... 2 1.1重要提示 ........................................................................................................................... 2 1.2 目录 .................................................................................................................................. 3 §2基金简介 ................................................................................................................................... 6 2.1基金基本情况（转型后）................................................................................................ 6 2.1基金基本情况（转型前）................................................................................................ 6 2.2基金产品说明（转型后）................................................................................................ 7 2.2基金产品说明（转型前）................................................................................................ 8 2.3基金管理人和基金托管人................................................................................................ 8 2.4信息披露方式.................................................................................................................... 9 2.5其他相关资料.................................................................................................................... 9 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................................................... 9 3.1主要会计数据和财务指标（转型后） ............................................................................ 9 3.1主要会计数据和财务指标（转型前） .......................................................................... 10 3.2基金净值表现（转型后）.............................................................................................. 11 3.2基金净值表现（转型前）.............................................................................................. 14 3.3过去三年基金的利润分配情况（转型后） .................................................................. 18 3.3过去三年基金的利润分配情况（转型前） .................................................................. 18 §4管理人报告 ............................................................................................................................. 18 4.1基金管理人及基金经理情况.......................................................................................... 18 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................. 27 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................. 27 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................................. 29 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................................. 30 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .............................................................. 31 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .......................................................... 32 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .............................................................. 32 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...................... 32 §5托管人报告 ............................................................................................................................. 32 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................. 32 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................................................................................................................................................ 33 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................. 33 §6审计报告（转型后） ............................................................................................................. 33 6.1审计报告的基本信息...................................................................................................... 33 6.2审计报告的基本内容...................................................................................................... 33 §6审计报告（转型前） ............................................................................................................. 35 6.1审计报告的基本信息...................................................................................................... 35 6.2审计报告的基本内容...................................................................................................... 35 §7年度财务报表（转型后） ..................................................................................................... 37 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 4页 共 137页 7.1资产负债表...................................................................................................................... 37 7.2利润表 ............................................................................................................................. 38 7.3净资产变动表.................................................................................................................. 40 7.4报表附注 ......................................................................................................................... 41 §7年度财务报表（转型前） ..................................................................................................... 70 7.1资产负债表...................................................................................................................... 70 7.2利润表 ............................................................................................................................. 72 7.3净资产变动表.................................................................................................................. 73 7.4报表附注 ......................................................................................................................... 74 §8投资组合报告（转型后） ................................................................................................... 104 8.1期末基金资产组合情况................................................................................................ 104 8.2报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................ 104 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................... 105 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................ 107 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................ 109 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................ 109 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .... 110 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .... 110 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................ 110 8.10本基金投资股指期货的投资政策 .............................................................................. 110 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................... 110 8.12本报告期投资基金情况.............................................................................................. 110 8.13投资组合报告附注...................................................................................................... 111 §8投资组合报告（转型前） ................................................................................................... 112 8.1期末基金资产组合情况................................................................................................ 112 8.2报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................ 112 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 ............................ 113 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................ 116 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................ 118 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................ 118 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .... 118 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .... 118 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................ 119 8.10本基金投资股指期货的投资政策 .............................................................................. 119 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................... 119 8.12投资组合报告附注...................................................................................................... 119 §9基金份额持有人信息（转型后）........................................................................................ 120 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................... 120 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................ 120 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ........................ 121 9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理 的产品情况........................................................................................................................... 121 9.5发起式基金发起资金持有份额情况 ............................................................................ 121 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 5页 共 137页 §9基金份额持有人信息（转型前）........................................................................................ 121 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................... 122 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................ 122 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ........................ 123 9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理 的产品情况........................................................................................................................... 123 9.5发起式基金发起资金持有份额情况 ............................................................................ 123 §10开放式基金份额变动（转型后）...................................................................................... 124 §10开放式基金份额变动（转型前）...................................................................................... 124 §11重大事件揭示 ..................................................................................................................... 125 11.1基金份额持有人大会决议.......................................................................................... 125 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................... 125 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................. 125 11.4基金投资策略的改变.................................................................................................. 125 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................... 125 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................... 125 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型后） .............................................. 126 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型前） .............................................. 129 11.8其他重大事件（转型后）.......................................................................................... 134 11.8其他重大事件（转型前）.......................................................................................... 134 §12影响投资者决策的其他重要信息...................................................................................... 135 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或者超过 20%的情况 ....................... 135 12.2影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................. 137 §13备查文件目录 ..................................................................................................................... 137 13.1备查文件目录.............................................................................................................. 137 13.2存放地点 ..................................................................................................................... 137 13.3查阅方式 ..................................................................................................................... 137 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 6页 共 137页 §2基金简介 2.1基金基本情况（转型后） 基金名称 汇添富上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式 联接基金 基金简称 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 基金主代码 020628 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2024年 12月 27日 基金管理人 汇添富基金管理股份有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总 额（份） 794,350,885.69 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金 简称 汇添富上证科创板芯片 ETF发 起式联接 A 汇添富上证科创板芯片 ETF发 起式联接 C 下属分级基金的交易 代码 020628 020629 报告期末下属分级基 金的份额总额（份） 201,978,295.77 592,372,589.92 2.1.1目标基金基本情况 基金名称 汇添富上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金 基金主代码 588750 基金运作方式 交易型开放式 基金合同生效日 2024年 12月 18日 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2024年 12月 26日 基金管理人名称 汇添富基金管理股份有限公司 基金托管人名称 中国工商银行股份有限公司 2.1基金基本情况（转型前） 基金名称 汇添富上证科创板芯片指数型发起式证券投资基金 基金简称 汇添富上证科创板芯片指数发起 基金主代码 020628 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2024年 03月 12日 基金管理人 汇添富基金管理股份有限公司 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 7页 共 137页 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总 额（份） 793,501,280.62 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金 简称 汇添富上证科创板芯片指数发 起 A 汇添富上证科创板芯片指数发 起 C 下属分级基金的交易 代码 020628 020629 报告期末下属分级基 金的份额总额（份） 198,221,431.07 595,279,849.55 2.2基金产品说明（转型后） 投资目标 本基金通过投资于目标 ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟 踪误差的最小化。 投资策略 本基金主要投资于目标 ETF，方便特定的客户群通过本基金投资目标 ETF。本基金不参与目标 ETF的投资管理。为实现投资目标，本基金将 以不低于基金资产净值 90%的资产投资于目标 ETF。在正常市场情况 下，本基金力争净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的 绝对值不超过 0.35%，年跟踪误差不超过 4%。 本基金的投资策略主要包括：资产配置策略；目标 ETF 的投资策略； 成份股、备选成份股投资策略；存托凭证的投资策略；债券投资策略； 可转债及可交换债投资策略；资产支持证券投资策略；股指期货投资 策略；国债期货投资策略；股票期权投资策略；融资投资策略；参与转 融通证券出借业务策略。 业绩比较基准 上证科创板芯片指数收益率×95%+银行人民币活期存款利率（税后） ×5% 风险收益特征 本基金为汇添富上证科创板芯片 ETF 的联接基金，其预期的风险与收 益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。 本基金通过投资目标 ETF，紧密跟踪标的指数，具有与标的指数相似的 风险收益特征。 2.2.1目标基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。 投资策略 本基金主要采用完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及 其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的 变化进行相应调整。但在因特殊情况（如流动性不足等）导致本基 金无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人将运用其他合理的 投资方法构建本基金的实际投资组合，追求尽可能贴近标的指数的 表现。 特殊情况包括但不限于以下情形：（1）法律法规的限制；（2）标的 指数成份股流动性严重不足；（3）标的指数的成份股票长期停牌； （4）其它合理原因导致本基金管理人对标的指数的跟踪构成严重 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 8页 共 137页 制约等。 本基金力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.20%，年跟踪误差不 超过 2%。如因标的指数编制规则调整等其他原因，导致基金跟踪偏 离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施，避免 跟踪偏离度和跟踪误差的进一步扩大。 本基金运作过程中，当标的指数成份股发生明显负面事件面临退 市，且指数编制机构暂未作出调整的，基金管理人应当按照基金份 额持有人利益优先的原则，履行内部决策程序后及时对相关成份股 进行调整。 本基金的投资策略主要包括：资产配置策略；债券投资策略；资产 支持证券投资策略；金融衍生工具投资策略；参与融资投资策略； 参与转融通证券出借业务策略；存托凭证的投资策略等。 业绩比较基准 上证科创板芯片指数收益率 风险收益特征 本基金属于股票型基金，其预期的风险与收益高于混合型基金、债 券型基金与货币市场基金。同时本基金为指数基金，具有与标的指 数相似的风险收益特征。 2.2基金产品说明（转型前） 投资目标 本基金进行被动式指数化投资，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度 和跟踪误差的最小化。 投资策略 本基金采用被动式指数化投资方法，按照标的指数的成份股及其权重 来构建基金的股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动 进行相应调整。本基金力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年 跟踪误差不超过 4%。 本基金的投资策略主要包括：股票投资策略；存托凭证的投资策略；债 券投资策略；可转债及可交换债投资策略；资产支持证券投资策略；股 指期货投资策略；国债期货投资策略；股票期权投资策略；融资投资策 略；参与转融通证券出借业务策略。 业绩比较基准 上证科创板芯片指数收益率×95%+银行人民币活期存款利率（税后） ×5% 风险收益特征 本基金属于股票型基金，其预期的风险与收益高于混合型基金、债券 型基金与货币市场基金。 同时本基金为指数基金，具有与标的指数相似的风险收益特征。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 汇添富基金管理股份有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 李鹏 郭明 联系电话 021-28932888 （010）66105799 电子邮箱 service@99fund.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-888-9918 95588 传真 021-28932998 （010）66105798 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 9页 共 137页 注册地址 上海市黄浦区北京东路 666号 H 区（东座）6楼 H686室 北京市西城区复兴门内大街 55号 办公地址 上海市黄浦区外马路 728号 北京市西城区复兴门内大街 55号 邮政编码 200010 100140 法定代表人 李文 廖林 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 www.99fund.com 基金年度报告备置地点 上海市黄浦区外马路 728号 汇添富基金管 理股份有限公司 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特 殊普通合伙） 北京市东城区东长安街 1号东方广场安 永大楼 17层 注册登记机构 汇添富基金管理股份有限公 司 上海市黄浦区外马路 728号 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标（转型后） 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指 标 2024年 12月 27日（基金合同生效日）-2024年 12月 31日 汇添富上证科创板芯片 ETF发 起式联接 A 汇添富上证科创板芯片 ETF发 起式联接 C 本期已实现收益 22,320,230.93 65,726,531.13 本期利润 -17,373,200.71 -51,092,772.55 加权平均基金份额本 期利润 -0.0873 -0.0864 本期加权平均净值利 润率 -5.55% -5.50% 本期基金份额净值增 长率 -5.45% -5.44% 3.1.2 期末数据和指 标 2024年末 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 10页 共 137页 期末可供分配利润 23,571,869.42 67,971,363.51 期末可供分配基金份 额利润 0.1167 0.1147 期末基金资产净值 303,320,418.58 888,154,812.58 期末基金份额净值 1.5017 1.4993 3.1.3 累计期末指标 2024年末 基金份额累计净值增 长率 -5.45% -5.44% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收 益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值 变动收益。 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如：基金的申购赎回费 等)，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 数。 4、本基金的《基金合同》生效日为 2024年 12月 27日，至本报告期末未满一年，因此主要 会计数据和财务指标只列示从基金合同生效日至 2024年 12月 31日数据，特此说明。 3.1主要会计数据和财务指标（转型前） 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指 标 2024年 03月 12日（基金合同生效日）-2024年 12月 26日 汇添富上证科创板芯片指数发 起 A 汇添富上证科创板芯片指数发 起 C 本期已实现收益 5,787,479.03 18,506,426.59 本期利润 36,930,976.08 111,217,248.45 加权平均基金份额本 期利润 0.6663 0.6782 本期加权平均净值利 润率 48.05% 46.86% 本期基金份额净值增 长率 58.82% 58.56% 3.1.2 期末数据和指 标 2024年 12月 26日 期末可供分配利润 1,007,767.69 1,991,507.79 期末可供分配基金份 额利润 0.0051 0.0033 期末基金资产净值 314,807,935.67 943,898,208.80 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 11页 共 137页 期末基金份额净值 1.5882 1.5856 3.1.3 累计期末指标 2024年 12月 26日 基金份额累计净值增 长率 58.82% 58.56% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收 益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值 变动收益。 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如：基金的申购赎回费 等)，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 数。 4、本基金的《基金合同》生效日为 2024年 03月 12日，至本报告期末未满一年，因此主要 会计数据和财务指标只列示从基金合同生效日至 2024年 12月 26日数据，特此说明。 3.2基金净值表现（转型后） 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 A 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①－③ ②－④ 自基金 合同生 效起至 今 -5.45% 1.84% -5.49% 1.87% 0.04% -0.03% 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 C 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①－③ ②－④ 自基金 合同生 效起至 今 -5.44% 1.84% -5.49% 1.87% 0.05% -0.03% 3.2.2自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 12页 共 137页 注：本《基金合同》生效之日为 2024年 12月 27日，截至本报告期末，基金成立未满一年。 本基金建仓期为本《基金合同》生效之日起 6个月，截至本报告期末，本基金尚处于建仓期 中。 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 13页 共 137页 本基金各类份额自实际有资产之日起披露业绩数据。 本基金由汇添富上证科创板芯片指数型发起式证券投资基金于 2024 年 12 月 27 日转型而 来。 3.2.3自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 14页 共 137页 注：本《基金合同》生效之日为 2024年 12月 27日，合同生效当年按实际存续期计算，不 按整个自然年度进行折算。 3.2基金净值表现（转型前） 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 汇添富上证科创板芯片指数发起 A 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①－③ ②－④ 自 2024- 10-01 至 2024- 12-26 39.61% 3.64% 32.70% 3.95% 6.91% -0.31% 自 2024- 07-01 至 2024- 12-26 71.23% 3.28% 63.78% 3.46% 7.45% -0.18% 自 2024- 03-12 至 2024- 12-26 58.82% 2.80% 51.63% 2.94% 7.19% -0.14% 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 15页 共 137页 汇添富上证科创板芯片指数发起 C 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①－③ ②－④ 自 2024- 10-01 至 2024- 12-26 39.53% 3.64% 32.70% 3.95% 6.83% -0.31% 自 2024- 07-01 至 2024- 12-26 71.05% 3.28% 63.78% 3.46% 7.27% -0.18% 自 2024- 03-12 至 2024- 12-26 58.56% 2.80% 51.63% 2.94% 6.93% -0.14% 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较 基准收益率变动的比较 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 16页 共 137页 注：本《基金合同》生效之日为 2024年 03月 12日，截至本报告期末，基金成立未满一年。 本基金建仓期为本《基金合同》生效之日起 6个月，截至本报告期末，本基金已完成建仓， 建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。 本基金各类份额自实际有资产之日起披露业绩数据。 3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益 率的比较 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 17页 共 137页 注：本《基金合同》生效之日为 2024年 03月 12日，合同生效当年按实际存续期计算，不 按整个自然年度进行折算。 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 18页 共 137页 3.3过去三年基金的利润分配情况（转型后） 注：本《基金合同》生效之日为 2024年 12月 27日，截至本报告期末未满三年，且未进行 利润分配。 3.3过去三年基金的利润分配情况（转型前） 注：本《基金合同》生效之日为 2024年 03月 12日，截至本报告期末未满三年，且未进行 利润分配。 §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 汇添富基金成立于 2005年 2月，是中国一流的综合性资产管理公司之一。公司总部设 立于上海，在北京、上海、广州、成都、南京、深圳等地设有分公司，在香港、上海、美国、 新加坡设有子公司——汇添富资产管理(香港)有限公司、汇添富资本管理有限公司、汇添富 投资管理有限公司、汇添富资产管理（美国）控股有限公司、汇添富资产管理（新加坡）有 限公司。公司及旗下子公司业务牌照齐全，拥有全国社保基金境内委托投资管理人、全国社 保基金境外配售策略方案投资管理人、基本养老保险基金投资管理人、保险资金投资管理人、 专户资产管理人、特定客户资产管理子公司、QDII基金管理人、RQFII基金管理人、QFII基 金管理人、基金投资顾问等业务资格。 汇添富现已形成公募业务、私募资管业务、私募股权业务、养老金业务、电商业务、国 际业务、基金投顾业务等七大业务板块，被誉为“选股专家”，赢得广大基金持有人和海内 外机构的认可和信赖。 成立以来，公司屡获殊荣，包括“金牛奖”“金基金奖”“明星基金奖”等多项权威荣 誉奖项。汇添富始终坚持“客户第一”的价值观和“一切从长期出发”的经营理念，致力于 打造中国最受认可的资产管理品牌。 2024年，汇添富基金新成立 32只公募基金，包括 6只混合型基金，16只股票型基金， 10只债券型基金。2024年底，公司公募基金产品总数达 342只，包括主动权益、指数、股 债混合、债券、货币基金等覆盖各类风险收益特征的产品。 2024 年，汇添富基金持续稳步推进投顾式销售及服务模式的深度发展，注重从客户需 求出发，坚持以客户回报为导向，不断优化基金售前、售中、售后服务及体验。同时，互金 业务不断开拓从服务端发力的创新路径，积极探索数字化转型，利用大数据、人工智能等技 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 19页 共 137页 术，持续优化平台各项功能，力争为客户提供差异化、智能化的服务体验。 另外，汇添富基金与第三方销售机构紧密合作，在工具创新、投教内容及形式创新、客 户服务等方面展开了全方位深入合作，形成了较为完善的线上服务体系，更好地满足了客户 多元化的投资需求，进一步提升了客户体验及满意度。 2024 年，汇添富基金秉持金融服务实体经济、满足居民财富管理需求的宗旨，以高质 量发展为目标，持续提升投资者的获得感。公司继续坚定推进与核心机构客户的合作战略， 机构业务保持高质量发展势头。公司为机构投资者提供综合解决方案，并深受机构投资者信 任。公司不断提升客户服务及产品运营能力，聚焦战略级机构客户，与银行及银行理财公司 加快合作，保险规模维持市场领先地位，同时也致力于服务其他机构投资者的专业投资需求。 积极布局多只创新型品种，满足机构投资者专业化需求。养老金业务方面，公司拥有全国社 保基金境内投资管理人及基本养老保险基金投资管理人资格，也是全国社保基金境外配售策 略管理人。养老金业务继续稳健发展，受托管理组合账户数量持续增加。同时在数字化建设 上开展系统平台建设，为客户及团队赋能。 2024 年，汇添富渠道业务坚持一切从长期出发和客户第一的原则，持续深化渠道融合 共建，秉持开放生态理念，通过渠道服务、产品布局、科技赋能与创新意识，全方位提升渠 道服务体系的广度与深度，推动渠道合作迈向新高度。广泛开展线下投资者教育工作，全年 合计举办投资者教育活动 4846场，覆盖 417398人次。线上数字化运营创新升级，围绕着优 化运营模式、提升运营质量、增强运营效率等维度展开，获得银行渠道的一致认可。 2024年，汇添富基金继续加强券商渠道的专业化服务。全年围绕不同投资主题推出“指 增季”“固收季”“主动季”系列调研，并在全国举办多场投顾赋能培训活动，帮助券商提 升资产配置和客户服务能力。为了让投资者获得更多交流机会，公司全年开展超过 2700场 线上线下活动，既有专业投资策略会，也有基金经理面对面和"走进汇添富"交流活动。公司 始终把客户体验放在第一位，通过持续为券商提供专业支持，让优质服务覆盖更多投资者。 2024 年，汇添富基金继续提升客户服务能力，优化客户服务体系，为公司各项业务提 供全方位支持。同时，持续优化电话服务、在线客服、短信系统等服务通道建设，丰富服务 渠道，提升客户体验。 2024 年，汇添富香港子公司与母公司两地一体化运营、垂直化管理模式持续深化，并 继续发挥显着成效，国际业务总资产管理规模保持稳定。随着汇添富稳定收益基金获批，汇 添富香港子公司进一步完善海外产品线布局，涵盖境外权益、固收、货币类产品，为投资者 全球资产分散化布局进一步打下基础。从 2024年年初开始，继续通过国际路演保持与全球 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 20页 共 137页 央行、主权、养老、校务基金、家族信托等海外机构的沟通，进一步完善个性化客户服务体 系，积极引导长期资金入市。 2024 年以来，汇添富基金积极开展公益慈善工作，充分发挥公募基金优势，践行社会 责任，为助力实现“共同富裕”与中国式现代化贡献力量。公司连续十六年开展“河流?孩 子”公益助学项目，举办第十七期乡村优秀青年教师培训和第七届乡村教育管理研习班，启 动添富小学合唱团公益项目，助力乡村教育高质量发展；举办第四期“基业上善”慈善资产 管理研修营，用专业力量推动我国公益慈善事业的可持续发展；发起第二期“致敬城市建设 者”公益项目，让人民城市更有温度；参加云南、青海、内蒙古、陕西等地产业、教育和养 老助老帮扶等项目，深化东西部协作，助力乡村振兴。 2025 年，汇添富基金将继续秉持一贯的经营理念与原则，进一步加强风险管理能力， 提升客户服务水平，推动业务稳步发展，为促进实体经济健康发展、提升中国居民财富水平 而不懈努力。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型后） 姓名 职务 任本基金的基金经理（助 理）期限 证券从业年限 （年） 说明 任职日期 离任日期 孙浩 本基金的 基金经理 2024年 12 月 27日 - 4 国籍：中国。学 历：北京大学金 融硕士。从业资 格：证券投资基 金从业资 格,CFA。从业经 历：2020年 7月 起任汇添富基金 管理股份有限公 司数量分析师。 2023年 8月 29 日至今任汇添富 中证国企一带一 路交易型开放式 指数证券投资基 金联接基金的基 金经理。2023年 8月 29日至今任 中证上海国企交 易型开放式指数 证券投资基金联 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 21页 共 137页 接基金的基金经 理。2023年 8月 29日至今任汇添 富深证 300交易 型开放式指数证 券投资基金联接 基金的基金经 理。2023年 8月 29日至今任中证 银行交易型开放 式指数证券投资 基金联接基金的 基金经理。2023 年 9月 28日至 今任中证长三角 一体化发展主题 交易型开放式指 数证券投资基金 联接基金的基金 经理。2023年 11月 28日至今 任汇添富 MSCI 中国 A50互联互 通交易型开放式 指数证券投资基 金联接基金的基 金经理。2023年 11月 28日至今 任汇添富中证沪 港深张江自主创 新 50交易型开 放式指数证券投 资基金的基金经 理。2023年 12 月 12日至今任 汇添富上证综合 交易型开放式指 数证券投资基金 的基金经理。 2023年 12月 12 日至今任汇添富 中证 2000交易 型开放式指数证 券投资基金的基 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 22页 共 137页 金经理。2024年 1月 30日至今任 汇添富中证红利 交易型开放式指 数证券投资基金 发起式联接基金 的基金经理。 2024年 2月 7日 至今任汇添富中 证 1000交易型 开放式指数证券 投资基金的基金 经理。2024年 3 月 12日至 2024 年 12月 26日任 汇添富上证科创 板芯片指数型发 起式证券投资基 金的基金经理。 2024年 3月 26 日至今任汇添富 中证电信主题交 易型开放式指数 证券投资基金发 起式联接基金的 基金经理。2024 年 4月 19日至 今任中证长三角 一体化发展主题 交易型开放式指 数证券投资基金 的基金经理。 2024年 4月 19 日至今任汇添富 国证港股通创新 药交易型开放式 指数证券投资基 金发起式联接基 金的基金经理。 2024年 6月 4日 至今任汇添富中 证芯片产业交易 型开放式指数证 券投资基金发起 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 23页 共 137页 式联接基金的基 金经理。2024年 6月 20日至今任 汇添富中证信息 技术应用创新产 业交易型开放式 指数证券投资基 金发起式联接基 金的基金经理。 2024年 7月 9日 至今任汇添富中 证 1000交易型 开放式指数证券 投资基金联接基 金的基金经理。 2024年 11月 18 日至今任汇添富 中证 A500交易 型开放式指数证 券投资基金的基 金经理。2024年 12月 18日至今 任汇添富上证科 创板芯片交易型 开放式指数证券 投资基金的基金 经理。2024年 12月 27日至今 任汇添富上证科 创板芯片交易型 开放式指数证券 投资基金发起式 联接基金的基金 经理。 注:基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，其“离任日期”为根据公司 决议确定的解聘日期。 非首任基金经理，其“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决议确定的聘任日期和解 聘日期。 证券从业的含义遵从行业协会相关规定。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型前） 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 24页 共 137页 姓名 职务 任本基金的基金经理（助 理）期限 证券从业年限 （年） 说明 任职日期 离任日期 孙浩 本基金的 基金经理 2024年 03 月 12日 2024年 12 月 26日 4 国籍：中国。学 历：北京大学金 融硕士。从业资 格：证券投资基 金从业资 格,CFA。从业经 历：2020年 7月 起任汇添富基金 管理股份有限公 司数量分析师。 2023年 8月 29 日至今任汇添富 中证国企一带一 路交易型开放式 指数证券投资基 金联接基金的基 金经理。2023年 8月 29日至今任 中证上海国企交 易型开放式指数 证券投资基金联 接基金的基金经 理。2023年 8月 29日至今任汇添 富深证 300交易 型开放式指数证 券投资基金联接 基金的基金经 理。2023年 8月 29日至今任中证 银行交易型开放 式指数证券投资 基金联接基金的 基金经理。2023 年 9月 28日至 今任中证长三角 一体化发展主题 交易型开放式指 数证券投资基金 联接基金的基金 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 25页 共 137页 经理。2023年 11月 28日至今 任汇添富 MSCI 中国 A50互联互 通交易型开放式 指数证券投资基 金联接基金的基 金经理。2023年 11月 28日至今 任汇添富中证沪 港深张江自主创 新 50交易型开 放式指数证券投 资基金的基金经 理。2023年 12 月 12日至今任 汇添富上证综合 交易型开放式指 数证券投资基金 的基金经理。 2023年 12月 12 日至今任汇添富 中证 2000交易 型开放式指数证 券投资基金的基 金经理。2024年 1月 30日至今任 汇添富中证红利 交易型开放式指 数证券投资基金 发起式联接基金 的基金经理。 2024年 2月 7日 至今任汇添富中 证 1000交易型 开放式指数证券 投资基金的基金 经理。2024年 3 月 12日至 2024 年 12月 26日任 汇添富上证科创 板芯片指数型发 起式证券投资基 金的基金经理。 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 26页 共 137页 2024年 3月 26 日至今任汇添富 中证电信主题交 易型开放式指数 证券投资基金发 起式联接基金的 基金经理。2024 年 4月 19日至 今任中证长三角 一体化发展主题 交易型开放式指 数证券投资基金 的基金经理。 2024年 4月 19 日至今任汇添富 国证港股通创新 药交易型开放式 指数证券投资基 金发起式联接基 金的基金经理。 2024年 6月 4日 至今任汇添富中 证芯片产业交易 型开放式指数证 券投资基金发起 式联接基金的基 金经理。2024年 6月 20日至今任 汇添富中证信息 技术应用创新产 业交易型开放式 指数证券投资基 金发起式联接基 金的基金经理。 2024年 7月 9日 至今任汇添富中 证 1000交易型 开放式指数证券 投资基金联接基 金的基金经理。 2024年 11月 18 日至今任汇添富 中证 A500交易 型开放式指数证 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 27页 共 137页 券投资基金的基 金经理。2024年 12月 18日至今 任汇添富上证科 创板芯片交易型 开放式指数证券 投资基金的基金 经理。2024年 12月 27日至今 任汇添富上证科 创板芯片交易型 开放式指数证券 投资基金发起式 联接基金的基金 经理。 注:基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，其“离任日期”为根据公司 决议确定的解聘日期。 非首任基金经理，其“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决议确定的聘任日期和解 聘日期。 证券从业的含义遵从行业协会相关规定。 4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 （转型后） 注：截至本报告期末，本基金的基金经理不存在兼任私募资产管理计划投资经理的情况。 4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 （转型前） 注：截至本报告期末，本基金的基金经理不存在兼任私募资产管理计划投资经理的情况。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金管理人在本报告期内遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他相关法律法 规、证监会规定和本基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金无重大违法、违规行为， 本基金投资运作符合有关法规及基金合同的约定。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本公司制定了《汇添富基金管 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 28页 共 137页 理股份有限公司公平交易制度》，建立了健全、有效的公平交易制度体系。公司公平交易管 理体系覆盖了公募基金、资产管理计划、社保组合、基本养老组合以及投资顾问业务等各类 资产管理业务所涉及的所有投资组合；涵盖了境内外上市股票、债券等所有投资品种的一级 市场申购、二级市场交易等投资管理活动；贯穿了授权、研究分析、投资决策、交易执行以 及效果评估等投资管理活动的各个环节。具体控制措施包括： 在研究分析环节，公司建立了统一、规范和完善的投研平台信息管理系统，规范了研究 人员的投资建议、研究报告的发布流程，使各投资组合经理在获取投资建议的及时性、准确 性及深度等方面得到公平对待。 在投资决策环节，公司建立健全投资授权制度，明确投资决策委员会、分管投资副总、 投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限，合理确定各投资组合经理的投资权限。投资 决策委员会和分管投资副总等管理机构和人员不得对投资组合经理在授权范围内的投资活 动进行干预。投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作必须经过严格 的审批程序。 在交易执行环节，本公司设立了独立于投资管理职能的交易部门，实行了集中交易制度 和公平的交易分配机制。对于交易所公开竞价的同向交易，内部制定了相应的交易管理规则， 保证各投资组合获得公平的交易执行机会；对于银行间市场的现券、回购等场外交易，交易 部在交易市场开展独立、公平的询价，确保交易得到公平执行；对于债券一级市场申购、非 公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组 合的交易价格和数量，集中交易部按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配，确 保公平对待各投资组合。 在日常监控环节，公司通过日常监控分析、投资交易监控报告、专项稽核等形式，对投 资交易全过程实施监督，对包括利益输送在内的各类异常交易行为进行核查。核查的范围包 括不同时间窗口下的同向交易、反向交易、交易价差、收益率差异、场外交易分配、场外价 格公允性等。 在报告分析环节，公司按季度和年度编制公平交易分析报告，对不同组合间同一投资标 的、临近交易日的同向交易和反向交易的合理性开展分析评估，并由投资组合经理、督察长、 总经理审核签署。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本基金管理人通过建立事前、事中和事后全程嵌入式的管控模式，保障公平交易制度的 执行和实现。具体情况如下： 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 29页 共 137页 本基金管理人建立了内部公平交易管理规范和流程，公平交易管控覆盖公司所有业务类 型、投资策略、投资品种，以及投资授权、研究分析、投资决策、交易执行等投资管理活动 相关的各个环节。 本着“时间优先、价格优先”的原则，对同一证券有相同交易需求的投资组合采用交易 系统中的公平交易模块，实现事中交易执行层面的公平管控。 对不同投资组合进行同向交易价差分析，具体方法为：在不同时间窗口（日内、3日内、 5日内）下，对不同组合同一证券同向交易的平均价差率进行 T检验。对于未通过 T检验的 交易，再根据同向交易占优比、交易价格、交易频率、交易数量和交易时间等进行具体分析， 进一步判断是否存在重大利益输送的可能性。 对于反向交易，根据交易顺序、交易时间窗口跨度、交易价格、交易数量等综合判断交 易是否涉及利益输送。 综上，本基金管理人通过事前的制度规范、事中的监控和事后的分析评估，严格执行了 公平交易制度，公平对待旗下各投资组合。本报告期内，未出现违反公平交易制度的情况。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金未出现异常交易的情况。 本报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成 交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 9 次，投资组合因投资策略与其 他组合发生反向交易。基金管理人事前严格根据内部规定进行管控，事后对交易时点、交易 数量、交易价差等多方面进行综合分析，未发现导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。 此外，为防范基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的潜在利益冲突，本基金管理人 从投资指令、交易行为、交易监测等多方面，对兼任组合进行监控管理和分析评估。本报告 期内兼任组合未出现违反公平交易或异常交易的情况。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2024年万得全 A指数上涨 10.0%，A股在经历了连续两年的下跌后，实现了年度阳线收 官。行业层面来看，银行、非银行金融、家电和通信等行业涨幅居前，医药、农林牧渔、消 费者服务和房地产表现相对靠后。风格上，全年大盘和价值类风格占优，小盘和成长类风格 偏弱，但四季度开始小盘和成长风格修复，也迎来了阶段性的表现。 2024年全年 GDP同比增长 5.0%，完成了全年经济增速目标。2024年规模以上工业增加 值比上年增长 5.8%，2024年固定资产投资同比增长 3.2%，分类别看，2024年制造业投资累 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 30页 共 137页 计同比增长 9.2%，基建投资累计同比增长 4.4%，地产投资累计同比下降 10.6%，制造业和 基建投资增速保持强劲，房地产仍面临较大的下行压力，但 2024年 12月房地产投资增速降 幅有所收窄，房地产市场在政策的作用下有止跌回稳的迹象。2024 年社会消费品零售总额 同比增长 3.5%，在扩内需、促消费政策背景下，居民消费实现改善，特别是四季度以来，消 费品以旧换新政策加力扩容，效果持续显现，促进了经济的回升向好。 外部环境来看，随着 2024 年 11 月美国大选的落地，重要的政治事件不确定性开始消 除，市场对于潜在的外部政策有了一定的预期。同时，美联储 2024 年累计降息三次达 100 个基点，符合市场预期，后续美联储降息概率仍存，国内汇率掣肘减少，货币政策空间也有 望打开。 本基金跟踪的上证科创芯片指数，从科创板上市公司中选取业务涉及半导体材料和设备、 芯片设计、芯片制造、芯片封装和测试相关的证券作为指数样本，以反映科创板代表性芯片 产业上市公司证券的整体表现。经历了前期的去库存后，2024 年芯片板块整体业绩有所改 善，在全球芯片产业周期逐步复苏、人工智能产业快速迭代、国产替代加速的背景下，芯片 板块投资机会值得重视，科创芯片在同类芯片指数中具有更高研发占比的属性，体现出更高 的成长弹性，在该背景下有望充分受益。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 本基金于 2024年 12月 27日变更注册为汇添富上证科创板芯片交易型开放式指数证券 投资基金发起式联接基金。转型前，本报告期汇添富上证科创板芯片指数发起 A类份额净值 增长率为 58.82%，同期业绩比较基准收益率为 51.63%。本报告期汇添富上证科创板芯片指 数发起 C类份额净值增长率为 58.56%，同期业绩比较基准收益率为 51.63%。转型后，本报 告期汇添富上证科创板芯片 ETF 发起式联接 A 类份额净值增长率为-5.45%，同期业绩比较 基准收益率为-5.49%。本报告期汇添富上证科创板芯片 ETF 发起式联接 C 类份额净值增长 率为-5.44%，同期业绩比较基准收益率为-5.49%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2025 年，外部环境如中美关系及全球通胀仍是潜在扰动变量，但随着 2024 年 12 月中央政治局会议和中央经济工作会议奠定了“积极有为”的政策基调，更加积极的财政政 策和适度宽松的货币政策有望协调发力，政策向宏观经济基本面的传导实效有望逐步显现， 宏观经济中长期改善预期持续增强。2025年 A股在政策红利下有望维持较好的交投活跃度， 随着宏观经济改善得以验证，A股有望步入盈利修复驱动行情，A股长期投资价值可期。 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 31页 共 137页 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人内部稽核监察工作主要包括以下几个方面： 1、持续提升合规管理 公司以党的二十届三中全会精神、新“国九条”及证监会配套政策等国家重要政策方针 为指导，大力深化合规管理体系建设，在合规管理工作中贯彻落实政策精神及各项法规要求， 坚守合规底线、防范合规风险。公司持续践行“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化，坚 持“正直”、“客户第一”的价值观，通过完善合规管理体系、提升合规专业能力、优化合规 资源配置等举措，不断提升合规管理工作的有效性。公司强化合规制度建设，同时深入审慎 开展合规审查、合规咨询、合规检查、合规监测等日常工作；高度重视并持续开展员工执业 操守和职业道德建设，广泛开展合规培训，强化全员合规意识及合规敏感度；加强监督督促 职能，规范人员执业行为，强化一线合规执行效果；高度重视合规管理专业能力建设，保障 合规资源配置、优化合规工作机制，不断提升公司合规管理水平。 2、完善投资合规风险控制工作 本基金管理人持续优化投资运作管理事前、事中、事后全流程的投资合规风险管理措施。 事前，加强新产品、新业务的风险识别、评估。在产品设计环节评估新产品、新业务的 投资合规性，为管控新产品、新业务运作中的潜在投资合规风险奠定基础。此外，本基金管 理人坚持制度先行，通过制定或修订各项投资管理制度，为业务的开展提供了科学规范的制 度依据。 事中，管控措施不断完善。通过配置投资交易系统风控参数、加强事中流程审核等，有 效保障投资交易行为合规。同时，通过对基金日常流动性、投资组合风险敞口等进行监控、 分析、提示，完善日常投资合规风险监控体系。 事后，风险跟踪提示机制持续优化。通过对投资范围、投资限制、公平交易、异常交易 情况等的跟踪、分析和提示，有效落实法律法规、基金合同及公司内部制度的各项要求。 3、持续加强稽核工作 公司持续完善稽核管理机制，促进稽核工作高质量发展；通过开展多种类型多项目稽核 检查工作，对公司内部控制的合规与风险管理情况，以及人员履职情况进行检查、评价、报 告与监督；通过协助监管机构开展各项自查、核查工作，协调第三方独立机构开展审计、鉴 证工作，进一步评估公司内控管理有效性；通过督促并跟踪检查风险隐患整改，持续优化公 司内部控制管理，切实维护基金份额持有人利益，促进公司持续、稳定、健康发展。 通过上述工作，本报告期内，本基金管理人所管理的基金能够合法合规开展投资运作。 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 32页 共 137页 本基金管理人将规范运作基金资产，加强风险控制，持续提高监察稽核工作的科学性和有效 性，充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关 指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值，并保持估值政策和程 序的一贯性。 本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责构建估值决策体系、适时更新估值相关 制度、指导并监督各类投资品种的估值程序。估值委员会由投资、研究、集中交易、合规稽 核、风险管理、基金营运等部门中具有丰富从业经验和专业胜任能力的员工担任，且互相不 存在直接的重大利益冲突。基金经理可参与估值委员会对于估值方法的讨论，但无最终决策 权，从而将其影响程度进行适当限制，保证基金估值的公平、合理。 基金日常估值由本基金管理人同本基金托管人一同进行，基金份额净值由管理人完成估 值后，经托管人复核无误后由管理人对外公布。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金《基金合同》约定：本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资 者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资，基金份额持有人 可对 A类、C类基金份额分别选择不同的分红方式；若投资者不选择，本基金默认的收益分 配方式是现金分红；同一类别内每一基金份额享有同等分配权。 本基金本报告期内未进行收益分配。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金为发起式基金，且截至本报告期末，本基金基金合同生效未满 3 年，暂不适用 《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条第一款的规定。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及 其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽 职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 33页 共 137页 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况 的说明 本报告期内，本基金的管理人——汇添富基金管理股份有限公司在本基金的投资运作、 基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损 害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对汇添富基金管理股份有限公司编制和披露的本基金 2024年年度报告中 财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以 上内容真实、准确和完整。 §6审计报告（转型后） 6.1审计报告的基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明(2025)审字第 70015647_B340号 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 汇添富上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式 联接基金全体基金份额持有人 审计意见 我们审计了汇添富上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资 基金发起式联接基金的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的 资产负债表，2024年 12月 27日（基金合同生效日）至 2024年 12 月 31 日止期间的利润表、净资产变动表以及相关财务报表 附注。 我们认为，后附的汇添富上证科创板芯片交易型开放式指数证 券投资基金发起式联接基金的财务报表在所有重大方面按照企 业会计准则的规定编制，公允反映了汇添富上证科创板芯片交 易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2024年 12月 31 日的财务状况以及 2024 年 12 月 27 日（基金合同生效日）至 2024年 12月 31日止期间的经营成果和净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审 计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐 述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德 守则，我们独立于汇添富上证科创板芯片交易型开放式指数证 券投资基金发起式联接基金，并履行了职业道德方面的其他责 任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 34页 共 137页 审计意见提供了基础。 强调事项 不适用 其他事项 不适用 其他信息 汇添富上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式 联接基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵 盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对 其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在 此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中 了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报， 我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务 报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现 公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报 表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估汇添富上证科创板芯片交 易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的持续经营能 力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营 假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督汇添富上证科创板芯片交易型开放式指数证券 投资基金发起式联接基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表 审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的 审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错 误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表 使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大 的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当 的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串 通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导 致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根 据获取的审计证据，就可能导致对汇添富上证科创板芯片交易 型开放式指数证券投资基金发起式联接基金持续经营能力产生 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 35页 共 137页 重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果 我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审 计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至 审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致 汇添富上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式 联接基金不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等 事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内 部控制缺陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 陈露 韩云 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1号东方广场安永大楼 17层 审计报告日期 2025年 03月 31日 §6审计报告（转型前） 6.1审计报告的基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明(2025)审字第 70015647_B339号 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 汇添富上证科创板芯片指数型发起式证券投资基金全体基金份 额持有人 审计意见 我们审计了汇添富上证科创板芯片指数型发起式证券投资基金 的财务报表，包括 2024年 12月 26日（基金合同失效前日）的 资产负债表，2024年 3月 12日（基金合同生效日）至 2024年 12 月 26 日（基金合同失效前日）止期间的利润表、净资产变 动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的汇添富上证科创板芯片指数型发起式证券投 资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了汇添富上证科创板芯片指数型发起式证券投资 基金 2024年 12月 26日（基金合同失效前日）的财务状况以及 2024 年 3 月 12 日（基金合同生效日）至 2024 年 12 月 26 日 （基金合同失效前日）止期间的经营成果和净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审 计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 36页 共 137页 述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德 守则，我们独立于汇添富上证科创板芯片指数型发起式证券投 资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们 获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 强调事项 不适用 其他事项 不适用 其他信息 汇添富上证科创板芯片指数型发起式证券投资基金管理层对其 他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括 财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对 其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在 此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中 了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报， 我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务 报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现 公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报 表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估汇添富上证科创板芯片指 数型发起式证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相 关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清 算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督汇添富上证科创板芯片指数型发起式证券投资 基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表 审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的 审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错 误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表 使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大 的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当 的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串 通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导 致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 37页 共 137页 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根 据获取的审计证据，就可能导致对汇添富上证科创板芯片指数 型发起式证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情 况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存 在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当 发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的 信息。然而，未来的事项或情况可能导致汇添富上证科创板芯 片指数型发起式证券投资基金不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等 事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内 部控制缺陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 陈露 韩云 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1号东方广场安永大楼 17层 审计报告日期 2025年 03月 31日 §7年度财务报表（转型后） 7.1资产负债表 会计主体：汇添富上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 报告截止日：2024年 12月 31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2024年 12月 31日 资 产： 货币资金 7.4.7.1 63,708,332.21 结算备付金 2,704,954.24 存出保证金 272,050.51 交易性金融资产 7.4.7.2 1,127,928,680.49 其中：股票投资 1,319,089.09 基金投资 1,120,329,600.00 债券投资 6,279,991.40 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 其他投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 债权投资 7.4.7.5 - 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 38页 共 137页 其中：债券投资 - 资产支持证券投资 - 其他投资 - 应收清算款 1,069,763.40 应收股利 - 应收申购款 22,632,639.05 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 1,218,316,419.90 负债和净资产 附注号 本期末 2024年 12月 31日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付清算款 12,561,301.27 应付赎回款 13,155,779.31 应付管理人报酬 516,949.39 应付托管费 103,389.88 应付销售服务费 164,270.55 应付投资顾问费 - 应交税费 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.7 339,498.34 负债合计 26,841,188.74 净资产： 实收基金 7.4.7.8 794,350,885.69 未分配利润 7.4.7.9 397,124,345.47 净资产合计 1,191,475,231.16 负债和净资产总计 1,218,316,419.90 注：1、报告截止日 2024年 12月 31日，基金份额总额 794,350,885.69份。本基金下属汇 添富上证科创板芯片 ETF 发起式联接 A 基金份额净值 1.5017 元，基金份额总额 201,978,295.77 份；本基金下属汇添富上证科创板芯片 ETF 发起式联接 C 基金份额净值 1.4993元，基金份额总额 592,372,589.92份。 2、本基金合同于 2024年 12月 27日生效，无上年度可比期间，因此资产负债表只列示 2024年 12月 31日数据，特此说明。 7.2利润表 会计主体：汇添富上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 39页 共 137页 本报告期：2024年 12月 27日至 2024年 12月 31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2024年 12月 27日（基金合 同生效日）至 2024年 12月 31日 一、营业总收入 -68,371,391.43 1.利息收入 6,230.82 其中：存款利息收入 7.4.7.10 6,230.82 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 88,107,377.14 其中：股票投资收益 7.4.7.11 88,116,521.95 基金投资收益 7.4.7.12 -3,459.98 债券投资收益 7.4.7.13 1,377.81 资产支持证券投资收益 7.4.7.14 - 贵金属投资收益 7.4.7.15 - 衍生工具收益 7.4.7.16 - 股利收益 7.4.7.17 -7,062.64 以摊余成本计量的金融资产 终止确认产生的收益 - 其他投资收益 - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 填列） 7.4.7.18 -156,512,735.32 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.19 27,735.93 减：二、营业总支出 94,581.83 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 58,472.52 其中：暂估管理人报酬 - 2．托管费 7.4.10.2.2 11,694.50 3．销售服务费 25,326.81 4．投资顾问费 - 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6．信用减值损失 7.4.7.20 - 7. 税金及附加 - 8．其他费用 7.4.7.21 -912.00 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） -68,465,973.26 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -68,465,973.26 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 40页 共 137页 五、其他综合收益的税后净额 - 六、综合收益总额 -68,465,973.26 注：本基金合同于 2024年 12月 27日生效，本报表无上年度可比期间，特此说明。 7.3净资产变动表 会计主体：汇添富上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 本报告期：2024年 12月 27日（基金合同生效日）至 2024年 12月 31日 单位：人民币元 项目 本期 2024年 12月 27日（基金合同生效日）至 2024年 12月 31日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 资产 - - - 加：会计政策变 更 - - - 二、本期期初净 资产 793,501,280.62 465,204,863.85 1,258,706,144.47 三、本期增减变 动额（减少以 “-”号填列） 849,605.07 -68,080,518.38 -67,230,913.31 （一）、综合收益 总额 - -68,465,973.26 -68,465,973.26 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 （净资产减少以 “-”号填列） 849,605.07 385,454.88 1,235,059.95 其中：1.基金申 购款 57,720,079.10 32,892,665.95 90,612,745.05 2.基金赎回款 -56,870,474.03 -32,507,211.07 -89,377,685.10 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） - - - 四、本期期末净 资产 794,350,885.69 397,124,345.47 1,191,475,231.16 注：本基金合同于 2024年 12月 27日生效，本报表无上年度可比期间，特此说明。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署： 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 41页 共 137页 张晖 李骁 雷青松 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 汇添富上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（以下简称“本 基金”），是由汇添富上证科创板芯片指数型发起式证券投资基金变更而来。原汇添富上证科 创板芯片指数型发起式证券投资基金系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监 会”）证监许可[2023]2819号文《关于准予汇添富上证科创板芯片指数型发起式证券投资基 金注册的批复》准予注册，由汇添富基金管理股份有限公司向社会公开募集。经向中国证监 会备案，基金合同于 2024年 3月 12日生效。首次设立基金募集规模为 17,717,278.48份基 金份额，业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）出具安永华明（2024）验字第 70015647_B07号验资报告予以验证。 根据《关于汇添富上证科创板芯片指数型发起式证券投资基金转型为汇添富上证科创板 芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金并相应修订法律文件的公告》，为更好 地满足投资者理财需求，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金 运作管理办法》等法律法规的规定和《汇添富上证科创板芯片指数型发起式证券投资基金基 金合同》的相关约定，经与基金托管人中国工商银行股份有限公司协商一致，履行适当程序 后，关于汇添富上证科创板芯片指数型发起式证券投资基金转型为汇添富上证科创板芯片交 易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金。根据转型安排，修订后的《汇添富上证科创 板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金合同》自 2024年 12月 27日起 生效，《汇添富上证科创板芯片指数型发起式证券投资基金基金合同》同日起失效。本基金 为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人及注册登记机构均为汇添富基金管理 股份有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 7.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的 具体会计准则、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业 会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券 监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露 管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2号《年度报告的内容与格式》、 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 42页 共 137页 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金 信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业 协会颁布的其他相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2024年 12 月 31 日的财务状况以及 2024年 12月 27日（基金合同生效日）至 2024年 12月 31日的经营成 果和净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务 报表的实际编制期间系 2024年 12月 27日（基金合同生效日）至 2024年 12月 31日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以 人民币元为单位表示。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产） 或权益工具的合同。 （1）金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金 流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金 融资产； （2）金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债、以摊余成本计量的金融负债。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效 套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时 计入当期损益； 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 43页 共 137页 划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金 额，相关交易费用计入其初始确认金额； 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量， 所有公允价值变动计入当期损益； 对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或 减值产生的利得或损失，均计入当期损益； 本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失 准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续 期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金 在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后 未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 12个月内预期信用损失的金额计量损 失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加 但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金 额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值 的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并 按照摊余成本和实际利率计算利息收入； 本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基 金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在 估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生 违约风险的变化情况； 本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果 而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本 或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息； 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成 为已发生信用减值的金融资产； 当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记 该金融资产的账面余额； 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移， 且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 44页 共 137页 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放 弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融 资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负 债。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融 负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本 计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履 行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转 移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交 易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够 进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化 所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有 重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取 得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外 相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察 输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进 行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原 则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未 经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大 事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报 价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 45页 共 137页 在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制 是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不 应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价； (2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其 他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输 入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不 可观察输入值； (3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可 根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值； (4)如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执 行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和 金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产 负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起 的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或 赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净 值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含 的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日 或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额 转入“未分配利润/（累计亏损）”。 7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存 款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 46页 共 137页 收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净 额列示； (2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益； 债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或 合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有 期内逐日计提； 处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账 面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收 益； (3)股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况 下的相关税费后的净额入账； (4)处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差 额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益； (5)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提； (6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损 益的利得或损失； (7)转融通证券出借业务利息收入按出借起始日证券账面价值及出借费率计算的金额扣 除适用情况下的相关税费后的净额，在转融通证券实际出借期间内逐日计提。因借入人未能 按期归还产生的罚息，实际发生时扣除适用情况下的相关税费后的净额计入转融通证券出借 业务利息收入； (8)其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利益的流 入额能够可靠计量时确认。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受 相关服务的期间计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法 与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金可进行基金收益分配，若《基金合同》 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 47页 共 137页 生效不满 3个月可不进行收益分配； 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将 现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资，基金份额持有人可对 A类、C类基金份 额分别选择不同的分红方式；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； 3、同一类别内每一基金份额享有同等分配权； 4、法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6税项 1.印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券 （股票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；根据财政部、税务总局公告 2023年第 39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，自 2023年 8月 28日起，证券交易 印花税实施减半征收； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 9月 19日起，调整由出让 方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 2.增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改征增值税试点 的通知》的规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征 增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭 式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增 值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不 征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点 金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 48页 共 137页 性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策 的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单 以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅 助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金 的基金管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》 的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适 用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在 2018年 1月 1日前运营 过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从 证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 3.城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加 根据《中华人民共和国城市维护建设税法》、《征收教育费附加的暂行规定（2011 年修 订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都 应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加 的单位外）及地方教育附加。 4.企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资 基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权 的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 5.个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款 利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008年 10月 9日起，对储蓄存款利息所 得暂免征收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息 红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013年 1月 1日起，证券投资基 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 49页 共 137页 金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，其 股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统 一适用 20%的税率计征个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利 差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015年 9月 8日起，证券投资基金从 公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个 人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 2024年 12月 31日 活期存款 63,708,332.21 等于：本金 63,701,703.79 加：应计利息 6,628.42 减：坏账准备 - 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 其中：存款期限 1个月以内 - 存款期限 1-3个月 - 存款期限 3个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 合计 63,708,332.21 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2024年 12月 31日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 1,240,128.50 - 1,319,089.09 78,960.59 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 50页 共 137页 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - - 债券 交易所市场 6,211,597.00 68,271.40 6,279,991.40 123.00 银行间市场 - - - - 其他 - - - - 合计 6,211,597.00 68,271.40 6,279,991.40 123.00 资产支持证券 - - - - 基金 1,153,067,100. 00 - 1,120,329,600.00 - 32,737,500.00 其他 - - - - 合计 1,160,518,825. 50 68,271.40 1,127,928,680.49 - 32,658,416.41 7.4.7.3衍生金融资产/负债 7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额 注：本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5债权投资 7.4.7.5.1债权投资情况 注：本基金无债权投资。 7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况 注：本基金不存在债权投资减值准备计提情况。 7.4.7.6其他资产 注：本基金本报告期末无其他资产余额。 7.4.7.7其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2024年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 0.60 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 324,497.74 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 51页 共 137页 其中：交易所市场 324,497.74 银行间市场 - 应付利息 - 应付审计费 15,000.00 应付信息披露费 - 应付指数使用费 - 应付账户维护费 - 应付汇划费 - 应付上市费 - 应付持有人大会费-公证费 - 应付持有人大会费-律师费 - 应付或有管理费 - 其他 - 合计 339,498.34 7.4.7.8实收基金 金额单位：人民币元 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 A 项目 本期 2024年 12月 27日（基金合同生效日）至 2024年 12月 31 日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 198,221,431.07 198,221,431.07 本期申购 9,954,063.40 9,954,063.40 本期赎回（以“-” 号填列） -6,197,198.70 -6,197,198.70 基金拆分/份额折算 前 - - 基金拆分/份额折算 调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-” 号填列） - - 本期末 201,978,295.77 201,978,295.77 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 C 项目 本期 2024年 12月 27日（基金合同生效日）至 2024年 12月 31 日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 595,279,849.55 595,279,849.55 本期申购 47,766,015.70 47,766,015.70 本期赎回（以“-” 号填列） -50,673,275.33 -50,673,275.33 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 52页 共 137页 基金拆分/份额折算 前 - - 基金拆分/份额折算 调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-” 号填列） - - 本期末 592,372,589.92 592,372,589.92 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 7.4.7.9未分配利润 单位：人民币元 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生 效日 1,007,767.69 115,578,736.91 116,586,504.60 本期利润 22,320,230.93 -39,693,431.64 -17,373,200.71 本期基金份 额交易产生 的变动数 243,870.80 1,884,948.12 2,128,818.92 其中：基金 申购款 478,091.43 5,209,049.01 5,687,140.44 基金赎回款 -234,220.63 -3,324,100.89 -3,558,321.52 本期已分配 利润 - - - 本期末 23,571,869.42 77,770,253.39 101,342,122.81 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生 效日 1,991,507.79 346,626,851.46 348,618,359.25 本期利润 65,726,531.13 -116,819,303.68 -51,092,772.55 本期基金份 额交易产生 的变动数 253,324.59 -1,996,688.63 -1,743,364.04 其中：基金 申购款 2,144,698.84 25,060,826.67 27,205,525.51 基金赎回款 -1,891,374.25 -27,057,515.30 -28,948,889.55 本期已分配 利润 - - - 本期末 67,971,363.51 227,810,859.15 295,782,222.66 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 53页 共 137页 7.4.7.10存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年 12月 27日（基金合同生效日）至 2024年 12 月 31日 活期存款利息收入 3,028.89 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 608.30 其他 2,593.63 合计 6,230.82 注:“其他”包含直销申购款利息收入和结算保证金利息收入。 7.4.7.11股票投资收益 7.4.7.11.1股票投资收益——股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2024年 12月 27日（基金合同生效日）至 2024 年 12月 31日 股票投资收益——买卖股票差价收入 4,058,256.29 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 84,058,265.66 股票投资收益——证券出借差价收入 - 合计 88,116,521.95 7.4.7.11.2股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年 12月 27日（基金合同生效日）至 2024年 12月 31日 卖出股票成交总额 27,711,728.17 减：卖出股票成本总额 23,625,760.65 减：交易费用 27,711.23 买卖股票差价收入 4,058,256.29 7.4.7.11.3股票投资收益——申购差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年 12月 27日（基金合同生效日）至 2024年 12月 31日 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 54页 共 137页 申购基金份额总额 1,153,067,100.00 减：现金支付申购款总额 -1,656,145.90 减：申购股票成本总额 1,070,664,980.24 减：交易费用 - 申购差价收入 84,058,265.66 7.4.7.12基金投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2024年 12月 27日（基金合同生效日）至 2024年 12月 31日 卖出/赎回基金成交总额 - 减：卖出/赎回基金成本总额 - 减：买卖基金差价收入应缴纳增 值税额 - 减：交易费用 3,459.98 基金投资收益 -3,459.98 7.4.7.13债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2024年 12月 27日（基金合同生效日）至 2024 年 12月 31日 债券投资收益——利息收入 1,377.81 债券投资收益——买卖债券（债转股及 债券到期兑付）差价收入 - 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 1,377.81 7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 注：本基金本报告期无买卖债券差价收入。 7.4.7.14资产支持证券投资收益 7.4.7.14.1资产支持证券投资收益项目构成 注：本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 55页 共 137页 注：本基金本报告期无买卖资产支持证券差价收入。 7.4.7.15贵金属投资收益 注：本基金本报告期无贵金属投资收益。 7.4.7.16衍生工具收益 7.4.7.16.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 注：本基金本报告期无买卖权证差价收入。 7.4.7.16.2衍生工具收益——其他投资收益 注：本基金本报告期无衍生工具其他投资收益。 7.4.7.17股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2024年 12月 27日（基金合同生效日）至 2024年 12 月 31日 股票投资产生的股利收益 -7,062.64 其中：证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 -7,062.64 7.4.7.18公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2024年 12月 27日（基金合同生效日）至 2024年 12 月 31日 1.交易性金融资产 -156,512,735.32 ——股票投资 -123,773,355.32 ——债券投资 -1,880.00 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 -32,737,500.00 ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - ——期货投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动 产生的预估增值税 - 合计 -156,512,735.32 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 56页 共 137页 7.4.7.19其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年 12月 27日（基金合同生效日）至 2024年 12月 31日 基金赎回费收入 27,735.93 替代损益 - 其他 - 合计 27,735.93 7.4.7.20信用减值损失 注：本基金本报告期无信用减值损失。 7.4.7.21其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2024年 12月 27日（基金合同生效日）至 2024年 12月 31日 审计费用 -912.00 信息披露费 - 证券出借违约金 - 账户维护费 - 银行费用 - 指数使用费 - 持有人大会-公证 费 - 持有人大会-律师 费 - 开户费 - 上市费 - 或有管理费 - 其他 - 合计 -912.00 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 57页 共 137页 关联方名称 与本基金的关系 汇添富基金管理股份有限公司 基金管理人,基金销售机构,基金注册登记 机构,基金发起人 中国工商银行股份有限公司（"工商银行 "） 基金托管人 东方证券股份有限公司（"东方证券"） 基金管理人的股东,基金代销机构 上海上报资产管理有限公司 基金管理人的股东 上海菁聚金投资管理合伙企业（有限合 伙） 基金管理人的股东 东航金控有限责任公司 基金管理人的股东 汇添富资本管理有限公司 基金管理人的全资子公司 汇添富资产管理（美国）控股有限公司 基金管理人的全资子公司 汇添富资产管理（香港）有限公司 基金管理人的全资子公司 汇添富资产管理（新加坡）有限公司 基金管理人的全资子公司 汇添富投资管理有限公司 基金管理人的全资子公司 东方证券承销保荐有限公司 基金管理人的股东的全资子公司 上海汇添富公益基金会 与基金管理人同一批关键管理人员 汇添富上证科创板芯片交易型开放式指数 证券投资基金 本基金是该基金的联接基金 注：1、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 2、根据《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》《基金管理公司子公司管理规定》等 法律法规的有关规定，经中国证券监督管理委员会同意，汇添富基金管理股份有限公司（以 下简称“本公司”）已受让汇添富资本管理有限公司持有的汇添富投资管理有限公司（以下 简称“汇添富投资”）全部股权。汇添富投资已由本公司的“全资子公司的全资子公司”变 更为“全资子公司”。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2债券交易 注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.3债券回购交易 注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.10.1.4基金交易 注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行基金交易。 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 58页 共 137页 7.4.10.1.5权证交易 注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.6应支付关联方的佣金 注：本基金本报告期不存在向关联方支付佣金的情况。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2024年 12月 27日（基金合同生效日）至 2024年 12月 31日 当期发生的基金应支付的管理费 58,472.52 其中：应支付销售机构的客户维护费 32,619.49 应支付基金管理人的净管理费 25,853.03 注：本基金基金财产中投资于目标 ETF的部分不收取管理费。本基金的管理费按前一日基金 资产净值扣除所持有目标 ETF份额所对应的资产净值后余额（若为负数，则取 0）的 0.5%年 费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.5%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值扣除所持有目标 ETF 份额所对应的资产净值后的余额，若为负 数，则 E取 0 基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核 对无误后，自动在次月初五个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无 需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至 法定节假日、休息日结束之日起 5 个工作日内或不可抗力情形消除之日起 5 个工作日内支 付。 对于基金中基金、ETF联接基金等特殊类型的基金产品，由于本基金管理人对基金财产中持 有的本基金管理人自身管理的基金部分或基金财产中投资于目标 ETF的部分不收取管理费， 但客户维护费的收取标准并不调减，可能出现净管理费为负值的情况。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2024年 12月 27日（基金合同生效日）至 2024年 12月 31日 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 59页 共 137页 当期发生的基金应支付的托管费 11,694.50 注：本基金基金财产中投资于目标 ETF的部分不收取托管费。本基金的托管费按前一日基金 资产净值扣除所持有目标 ETF份额所对应的资产净值后余额（若为负数，则取 0）的 0.1%的 年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.1%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值扣除所持有目标 ETF 份额所对应的资产净值后的余额，若为负 数，则 E取 0 基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核 对无误后，自动在次月初五个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无 需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至 法定节假日、休息日结束之日起 5 个工作日内或不可抗力情形消除之日起 5 个工作日内支 付。 7.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费 的各关联方名称 本期 2024年 12月 27日（基金合同生效日）至 2024年 12月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 汇添富上证科创 板芯片 ETF发起 式联接 A 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 C 合计 东方证券股份有 限公司 - 22.00 22.00 汇添富基金管理 股份有限公司 - 998.70 998.70 合计 - 1,020.70 1,020.70 注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.2%。 计算方法如下： H＝E×0.2%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核 对无误后，自动在次月初五个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 60页 共 137页 需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至 法定节假日、休息日结束之日起 5 个工作日内或不可抗力情形消除之日起 5 个工作日内 支付。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易 注:本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业 务的情况 注：本基金本报告期未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。 7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借 业务的情况 注：本基金本报告期未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业 务。 7.4.10.5各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 A 项目 本期 2024年 12月 27日（基金合同生效日） 至 2024年 12月 31日 基金合同生效日（2024年 12月 27 日）持有的基金份额 10,000,000.00 报告期初持有的基金份额 - 报告期间申购/买入总份额 - 报告期间因拆分变动份额 - 减：报告期间赎回/卖出总份额 - 报告期末持有的基金份额 10,000,000.00 报告期末持有的基金份额占基金总份额 比例（%） 4.95 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 C 项目 本期 2024年 12月 27日（基金合同生效日） 至 2024年 12月 31日 基金合同生效日（2024年 12月 27 日）持有的基金份额 - 报告期初持有的基金份额 - 报告期间申购/买入总份额 - 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 61页 共 137页 报告期间因拆分变动份额 - 减：报告期间赎回/卖出总份额 - 报告期末持有的基金份额 - 报告期末持有的基金份额占基金总份额 比例（%） - 注：基金管理人投资本基金相关的费用符合基金招募说明书和相关公告的规定。 7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注: 本基金除管理人之外的其他关联方本报告期末未投资本基金。 7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2024年 12月 27日（基金合同生效日）至 2024年 12月 31 日 期末余额 当期利息收入 工商银行 63,708,332.21 3,028.89 7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注:本基金本报告期未在承销期内直接购入关联方承销的证券。 7.4.10.8其他关联交易事项的说明 7.4.10.8.1其他关联交易事项的说明 于本报告期末，本基金持有 1,146,000,000.00份目标 ETF基金份额，占其总份额的比 例为 85.96%。 7.4.11利润分配情况 注: 本基金本报告期未进行利润分配。于资产负债表日之后、财务报表批准日之前批准、公 告或实施的利润分配情况详见资产负债表日后事项章节。 7.4.12期末（2024年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注:本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 注：截至本报告期末 2024年 12月 31日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 62页 共 137页 成的卖出回购证券款余额。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 注: 截至本报告期末 2024年 12月 31日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形 成的卖出回购证券款余额。 7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券 注：截至本报告期末 2024年 12月 31日止，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制 流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人建立了董事会、经营管理层、风险管理部门、各职能部门四级风险管理组 织架构，并明确了相应的风险管理职能。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发 行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于 具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家上市公司 发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共 同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10%。 本基金的银行存款均存放于信用良好的银行，申购交易均通过具有基金销售资格的金融 机构进行。另外，在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和 款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对 手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于 基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市 场不活跃而带来的变现困难。 7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开 放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 63页 共 137页 管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本 基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中 度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本 基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基 金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计 了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的 流动性风险，有效保障基金持有人利益。 除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通暂时受限制不能 自由转让外，本基金本报告期末的其他资产均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金 融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价 值。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动 性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素 的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具 还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基 金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法 对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本 期 末 202 4年 1个月以内 1 - 3 个 月 3个月-1年 1 - 5 年 5 年 以 上 不计息 合计 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 64页 共 137页 12 月 31 日 资 产 货 币 资 金 63,708,332.2 1 - - - - - 63,708,332.21 结 算 备 付 金 2,704,954.24 - - - - - 2,704,954.24 存 出 保 证 金 272,050.51 - - - - - 272,050.51 交 易 性 金 融 资 产 203,822.25 - 6,076,169.1 5 - - 1,121,648,689. 09 1,127,928,680. 49 衍 生 金 融 资 产 - - - - - - - 买 入 返 售 金 融 资 产 - - - - - - - 债 权 投 - - - - - - - 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 65页 共 137页 资 应 收 清 算 款 - - - - - 1,069,763.40 1,069,763.40 应 收 股 利 - - - - - - - 应 收 申 购 款 - - - - - 22,632,639.05 22,632,639.05 递 延 所 得 税 资 产 - - - - - - - 其 他 资 产 - - - - - - - 资 产 总 计 66,889,159.2 1 - 6,076,169.1 5 - - 1,145,351,091. 54 1,218,316,419. 90 负 债 短 期 借 款 - - - - - - - 交 易 性 金 融 负 债 - - - - - - - 衍 - - - - - - - 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 66页 共 137页 生 金 融 负 债 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 - - - - - - - 应 付 清 算 款 - - - - - 12,561,301.27 12,561,301.27 应 付 赎 回 款 - - - - - 13,155,779.31 13,155,779.31 应 付 管 理 人 报 酬 - - - - - 516,949.39 516,949.39 应 付 托 管 费 - - - - - 103,389.88 103,389.88 应 付 销 售 服 务 费 - - - - - 164,270.55 164,270.55 应 - - - - - - - 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 67页 共 137页 付 投 资 顾 问 费 应 交 税 费 - - - - - - - 应 付 利 润 - - - - - - - 递 延 所 得 税 负 债 - - - - - - - 其 他 负 债 - - - - - 339,498.34 339,498.34 负 债 总 计 - - - - - 26,841,188.74 26,841,188.74 利 率 敏 感 度 缺 口 66,889,159.2 1 - 6,076,169.1 5 - - 1,118,509,902. 80 1,191,475,231. 16 表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进 行了分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 1.该利率敏感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 68页 共 137页 状况； 2.该利率敏感性分析假定所有期限利率均以相同幅度变动 25个基点，且除利率之外的其他市场变量保持不变； 3.该利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能 采取的风险管理活动； 4.银行活期存款、结算备付金、存出保证金和部分应收申购 款均以活期存款利率或相对固定的利率计息，假定利率变动 仅影响该类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无重大 影响；定期存款利息收入、买入返售金融资产利息收益与卖 出回购金融资产款的利息支出在交易时已确定，不受利率变 化影响； 5.该利率敏感性分析不包括在交易所交易的可转换债券和可 交换债券。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值 的影响金额（单位：人民币 元 ） 本期末 2024年 12月 31日 基准利率减少 25个基点 4,973.79 基准利率增加 25个基点 -4,965.26 7.4.13.4.2外汇风险 本基金所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格 因素变动发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金 融资产公允价值变动均直接反映在当期损益中。 本基金管理人通过标准差、跟踪误差、beta 值等指标监控投资组合面临的市场价格波 动风险。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 单位：人民币元 项目 本期末 2024年 12月 31日 公允价值 占基金资产净值比例（%） 交易性金融资产－股票投资 1,319,089.09 0.11 交易性金融资产—基金投资 1,120,329,600.00 94.03 交易性金融资产－债券投资 6,279,991.40 0.53 交易性金融资产－贵金属投资 - - 衍生金融资产－权证投资 - - 其他 - - 合计 1,127,928,680.49 94.67 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 69页 共 137页 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 1.本基金的市场价格风险主要源于证券市场的系统性风险， 即从长期来看，本基金所投资的证券与业绩比较基准的变动 呈线性相关，且报告期内的相关系数在资产负债表日后短期 内保持不变； 2.以下分析中，除市场基准发生变动，其他影响基金资产净 值的风险变量保持不变。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影 响金额（单位：人民币元） 本期末 2024年 12月 31日 上证科创板芯片指数上 涨 5% 53,355,094.39 上证科创板芯片指数下 跌 5% -53,355,094.39 注：本基金管理人运用资本—资产定价模型方法对本基金的市场价格风险进行分析。上表为 市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券市场组合的价格发生合 理、可能的变动时，将对基金资产净值产生的影响。 7.4.14公允价值 7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属 的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次： 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或 负债的不可观察输入值。 7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 2024年 12月 31日 第一层次 1,121,648,689.09 第二层次 6,279,991.40 第三层次 - 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 70页 共 137页 合计 1,127,928,680.49 7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动 本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。对于公开市 场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本 基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公 允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义 的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。 7.4.14.3第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.3.1第三层次公允价值余额及变动情况 注：本基金本报告期末不存在第三层次公允价值余额。 7.4.14.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况 注：本基金本报告期末不存在第三层次公允价值余额。 7.4.14.4非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本报告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 7.4.14.5不以公允价值计量的金融工具的相关说明 本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债， 这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。 7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日，除本报告“4 管理人报告-报告期内管理人对本基金持有人数或基 金资产净值预警情形的说明”章节中所列示情况外，本基金无需要说明的其他重要事项。 §7年度财务报表（转型前） 7.1资产负债表 会计主体：汇添富上证科创板芯片指数型发起式证券投资基金 报告截止日：2024年 12月 26日 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 71页 共 137页 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2024年 12月 26日 资 产： 货币资金 7.4.7.1 60,675,669.86 结算备付金 2,704,345.94 存出保证金 271,989.31 交易性金融资产 7.4.7.2 1,195,644,877.86 其中：股票投资 1,189,364,384.27 基金投资 - 债券投资 6,280,493.59 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 其他投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 债权投资 7.4.7.5 - 其中：债券投资 - 资产支持证券投资 - 其他投资 - 应收清算款 - 应收股利 - 应收申购款 34,217,005.65 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 1,293,513,888.62 负债和净资产 附注号 本期末 2024年 12月 26日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付清算款 7,751,303.48 应付赎回款 26,037,069.97 应付管理人报酬 458,476.87 应付托管费 91,695.38 应付销售服务费 138,943.74 应付投资顾问费 - 应交税费 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.7 330,254.71 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 72页 共 137页 负债合计 34,807,744.15 净资产： 实收基金 7.4.7.8 793,501,280.62 未分配利润 7.4.7.9 465,204,863.85 净资产合计 1,258,706,144.47 负债和净资产总计 1,293,513,888.62 注：1、报告截止日 2024年 12月 26日，基金份额总额 793,501,280.62份。本基金下属汇 添富上证科创板芯片指数发起 A 基金份额净值 1.5882 元，基金份额总额 198,221,431.07 份；本基金下属汇添富上证科创板芯片指数发起 C基金份额净值 1.5856元，基金份额总额 595,279,849.55份。 2、本基金合同于 2024年 03月 12日生效，无上年度可比期间，因此资产负债表只列示 2024年 12月 26日数据，特此说明。 7.2利润表 会计主体：汇添富上证科创板芯片指数型发起式证券投资基金 本报告期：2024年 03月 12日至 2024年 12月 26日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2024年 03月 12日（基金合 同生效日）至 2024年 12月 26日 一、营业总收入 149,941,279.73 1.利息收入 67,735.66 其中：存款利息收入 7.4.7.10 67,735.66 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 23,776,015.54 其中：股票投资收益 7.4.7.11 23,591,512.65 基金投资收益 7.4.7.12 - 债券投资收益 7.4.7.13 23,932.71 资产支持证券投资收益 7.4.7.14 - 贵金属投资收益 7.4.7.15 - 衍生工具收益 7.4.7.16 - 股利收益 7.4.7.17 160,570.18 以摊余成本计量的金融资产 终止确认产生的收益 - 其他投资收益 - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.18 123,854,318.91 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 73页 共 137页 填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.19 2,243,209.62 减：二、营业总支出 1,793,055.20 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,183,180.07 其中：暂估管理人报酬 - 2．托管费 7.4.10.2.2 236,635.99 3．销售服务费 357,194.14 4．投资顾问费 - 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6．信用减值损失 7.4.7.20 - 7. 税金及附加 - 8．其他费用 7.4.7.21 16,045.00 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） 148,148,224.53 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 148,148,224.53 五、其他综合收益的税后净额 - 六、综合收益总额 148,148,224.53 注：本基金合同于 2024年 03月 12日生效，本报表无上年度可比期间，特此说明。 7.3净资产变动表 会计主体：汇添富上证科创板芯片指数型发起式证券投资基金 本报告期：2024年 03月 12日（基金合同生效日）至 2024年 12月 26日 单位：人民币元 项目 本期 2024年 03月 12日（基金合同生效日）至 2024年 12月 26日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 资产 - - - 加：会计政策变 更 - - - 二、本期期初净 资产 17,717,278.48 - 17,717,278.48 三、本期增减变 动额（减少以 “-”号填列） 775,784,002.14 465,204,863.85 1,240,988,865.99 （一）、综合收益 总额 - 148,148,224.53 148,148,224.53 （二）、本期基金 份额交易产生的 775,784,002.14 317,056,639.32 1,092,840,641.46 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 74页 共 137页 净资产变动数 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 购款 2,000,264,317.32 869,932,577.06 2,870,196,894.38 2.基金赎回款 -1,224,480,315.18 -552,875,937.74 -1,777,356,252.92 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） - - - 四、本期期末净 资产 793,501,280.62 465,204,863.85 1,258,706,144.47 注：本基金合同于 2024年 03月 12日生效，本报表无上年度可比期间，特此说明。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署： 张晖 李骁 雷青松 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 汇添富上证科创板芯片指数型发起式证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证 券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2023]2819号文《关于准予汇添富 上证科创板芯片指数型发起式证券投资基金注册的批复》准予注册，由汇添富基金管理股份 有限公司向社会公开募集。本基金募集期间为 2024年 2月 19日至 2024年 3月 8日，设立 时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币 17,714,803.47元，在募集期间产生的 利息为人民币 2,475.01元，以上实收基金（本息）合计为人民币 17,717,278.48元，折合 17,717,278.48 份基金份额，业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）出具安永华明 （2024）验字第 70015647_B07号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，基金合同于 2024 年 3月 12日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人及注册登 记机构均为汇添富基金管理股份有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 7.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 75页 共 137页 具体会计准则、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业 会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券 监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露 管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2号《年度报告的内容与格式》、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金 信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业 协会颁布的其他相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2024年 12 月 26 日的财务状况以及 2024年 03月 12日（基金合同生效日）至 2024年 12月 26日的经营成 果和净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务 报表的实际编制期间系 2024年 03月 12日至 2024年 12月 26日（合同失效前日）止。 7.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以 人民币元为单位表示。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产） 或权益工具的合同。 （1）金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金 流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金 融资产； （2）金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债、以摊余成本计量的金融负债。 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 76页 共 137页 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效 套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时 计入当期损益； 划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金 额，相关交易费用计入其初始确认金额； 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量， 所有公允价值变动计入当期损益； 对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或 减值产生的利得或损失，均计入当期损益； 本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失 准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续 期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金 在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后 未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 12个月内预期信用损失的金额计量损 失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加 但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金 额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值 的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并 按照摊余成本和实际利率计算利息收入； 本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基 金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在 估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生 违约风险的变化情况； 本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果 而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本 或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息； 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成 为已发生信用减值的金融资产； 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 77页 共 137页 当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记 该金融资产的账面余额； 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移， 且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放 弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融 资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负 债。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融 负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本 计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履 行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转 移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交 易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够 进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化 所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有 重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取 得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外 相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察 输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进 行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原 则确定公允价值并进行估值： 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 78页 共 137页 (1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未 经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大 事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报 价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并 在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制 是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不 应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价； (2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其 他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输 入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不 可观察输入值； (3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可 根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值； (4)如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执 行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和 金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产 负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起 的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或 赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净 值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含 的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日 或基金赎回确认日确认。 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 79页 共 137页 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额 转入“未分配利润/（累计亏损）”。 7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存 款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息 收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净 额列示； (2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益； 债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或 合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有 期内逐日计提； 处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账 面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收 益； (3)股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况 下的相关税费后的净额入账； (4)处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差 额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益； (5)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提； (6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损 益的利得或损失； (7)转融通证券出借业务利息收入按出借起始日证券账面价值及出借费率计算的金额扣 除适用情况下的相关税费后的净额，在转融通证券实际出借期间内逐日计提。因借入人未能 按期归还产生的罚息，实际发生时扣除适用情况下的相关税费后的净额计入转融通证券出借 业务利息收入； (8)其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利益的流 入额能够可靠计量时确认。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 80页 共 137页 相关服务的期间计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法 与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金可进行基金收益分配，若《基金合同》 生效不满 3个月可不进行收益分配； 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将 现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资，基金份额持有人可对 A类、C类基金份 额分别选择不同的分红方式；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； 3、同一类别内每一基金份额享有同等分配权； 4、法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6税项 1.印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券 （股票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；根据财政部、税务总局公告 2023年第 39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，自 2023年 8月 28日起，证券交易 印花税实施减半征收； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 9月 19日起，调整由出让 方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 2.增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改征增值税试点 的通知》的规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征 增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 81页 共 137页 式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增 值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不 征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点 金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策 性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策 的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单 以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅 助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金 的基金管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》 的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适 用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在 2018年 1月 1日前运营 过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从 证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 3.城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加 根据《中华人民共和国城市维护建设税法》、《征收教育费附加的暂行规定（2011 年修 订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都 应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加 的单位外）及地方教育附加。 4.企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资 基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权 的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 5.个人所得税 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 82页 共 137页 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款 利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008年 10月 9日起，对储蓄存款利息所 得暂免征收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息 红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013年 1月 1日起，证券投资基 金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，其 股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统 一适用 20%的税率计征个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利 差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015年 9月 8日起，证券投资基金从 公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个 人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 2024年 12月 26日 活期存款 60,675,669.86 等于：本金 60,672,070.33 加：应计利息 3,599.53 减：坏账准备 - 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 其中：存款期限 1个月以内 - 存款期限 1-3个月 - 存款期限 3个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 合计 60,675,669.86 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 83页 共 137页 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2024年 12月 26日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 1,065,512,068. 36 - 1,189,364,384.27 123,852,315.9 1 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - - 债券 交易所市场 6,211,597.00 66,893.59 6,280,493.59 2,003.00 银行间市场 - - - - 其他 - - - - 合计 6,211,597.00 66,893.59 6,280,493.59 2,003.00 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 1,071,723,665. 36 66,893.59 1,195,644,877.86 123,854,318.9 1 7.4.7.3衍生金融资产/负债 7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额 注：本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5债权投资 7.4.7.5.1债权投资情况 注：本基金无债权投资。 7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况 注：本基金不存在债权投资减值准备计提情况。 7.4.7.6其他资产 注：本基金本报告期末无其他资产余额。 7.4.7.7其他负债 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 84页 共 137页 单位：人民币元 项目 本期末 2024年 12月 26日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 0.16 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 314,342.55 其中：交易所市场 314,342.55 银行间市场 - 应付利息 - 应付审计费 15,912.00 应付信息披露费 - 应付指数使用费 - 应付账户维护费 - 应付汇划费 - 应付上市费 - 应付持有人大会费-公证费 - 应付持有人大会费-律师费 - 应付或有管理费 - 其他 - 合计 330,254.71 7.4.7.8实收基金 金额单位：人民币元 汇添富上证科创板芯片指数发起 A 项目 本期 2024年 03月 12日（基金合同生效日）至 2024年 12月 26 日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 10,638,182.63 10,638,182.63 本期申购 348,680,560.15 348,680,560.15 本期赎回（以“-” 号填列） -161,097,311.71 -161,097,311.71 基金拆分/份额折算 前 - - 基金拆分/份额折算 调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-” 号填列） - - 本期末 198,221,431.07 198,221,431.07 汇添富上证科创板芯片指数发起 C 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 85页 共 137页 项目 本期 2024年 03月 12日（基金合同生效日）至 2024年 12月 26 日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 7,079,095.85 7,079,095.85 本期申购 1,651,583,757.17 1,651,583,757.17 本期赎回（以“-” 号填列） -1,063,383,003.47 -1,063,383,003.47 基金拆分/份额折算 前 - - 基金拆分/份额折算 调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-” 号填列） - - 本期末 595,279,849.55 595,279,849.55 注：1、申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额； 2、本基金合同于 2024 年 03 月 12 日生效，募集期间净认购人民币金额为 17,714,803.47 元，基金合同生效日的人民币基金份额总额为 17,717,278.48 份，其中认购资金利息折合 2,475.01份人民币基金份额。 7.4.7.9未分配利润 单位：人民币元 汇添富上证科创板芯片指数发起 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生 效日 - - - 本期利润 5,787,479.03 31,143,497.05 36,930,976.08 本期基金份 额交易产生 的变动数 -4,779,711.34 84,435,239.86 79,655,528.52 其中：基金 申购款 -7,763,626.87 160,923,012.12 153,159,385.25 基金赎回款 2,983,915.53 -76,487,772.26 -73,503,856.73 本期已分配 利润 - - - 本期末 1,007,767.69 115,578,736.91 116,586,504.60 汇添富上证科创板芯片指数发起 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生 效日 - - - 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 86页 共 137页 本期利润 18,506,426.59 92,710,821.86 111,217,248.45 本期基金份 额交易产生 的变动数 -16,514,918.80 253,916,029.60 237,401,110.80 其中：基金 申购款 -38,116,491.54 754,889,683.35 716,773,191.81 基金赎回款 21,601,572.74 -500,973,653.75 -479,372,081.01 本期已分配 利润 - - - 本期末 1,991,507.79 346,626,851.46 348,618,359.25 7.4.7.10存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年 03月 12日（基金合同生效日）至 2024年 12 月 26日 活期存款利息收入 54,028.91 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 12,705.57 其他 1,001.18 合计 67,735.66 注:“其他”包含直销申购款利息收入和结算保证金利息收入。 7.4.7.11股票投资收益 7.4.7.11.1股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年 03月 12日（基金合同生效日）至 2024年 12月 26日 卖出股票成交总额 398,663,063.47 减：卖出股票成本总额 374,413,555.68 减：交易费用 657,995.14 买卖股票差价收入 23,591,512.65 7.4.7.12基金投资收益 注：本基金本报告期无基金投资收益。 7.4.7.13债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 87页 共 137页 项目 本期 2024年 03月 12日（基金合同生效日）至 2024 年 12月 26日 债券投资收益——利息收入 21,318.71 债券投资收益——买卖债券（债转股及 债券到期兑付）差价收入 2,614.00 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 23,932.71 7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年 03月 12日（基金合同生效日）至 2024 年 12月 26日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 交总额 8,708,039.00 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付） 成本总额 8,694,925.00 减：应计利息总额 10,500.00 减：交易费用 - 买卖债券差价收入 2,614.00 7.4.7.14资产支持证券投资收益 7.4.7.14.1资产支持证券投资收益项目构成 注：本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 注：本基金本报告期无买卖资产支持证券差价收入。 7.4.7.15贵金属投资收益 注：本基金本报告期无贵金属投资收益。 7.4.7.16衍生工具收益 7.4.7.16.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 注：本基金本报告期无买卖权证差价收入。 7.4.7.16.2衍生工具收益——其他投资收益 注：本基金本报告期无衍生工具其他投资收益。 7.4.7.17股利收益 单位：人民币元 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 88页 共 137页 项目 本期 2024年 03月 12日（基金合同生效日）至 2024年 12 月 26日 股票投资产生的股利收益 160,570.18 其中：证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 160,570.18 7.4.7.18公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2024年 03月 12日（基金合同生效日）至 2024年 12 月 26日 1.交易性金融资产 123,854,318.91 ——股票投资 123,852,315.91 ——债券投资 2,003.00 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - ——期货投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动 产生的预估增值税 - 合计 123,854,318.91 7.4.7.19其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年 03月 12日（基金合同生效日）至 2024年 12月 26日 基金赎回费收入 2,243,209.62 替代损益 - 其他 - 合计 2,243,209.62 7.4.7.20信用减值损失 注：本基金本报告期无信用减值损失。 7.4.7.21其他费用 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 89页 共 137页 单位：人民币元 项目 本期 2024年 03月 12日（基金合同生效日）至 2024年 12月 26日 审计费用 15,912.00 信息披露费 - 证券出借违约金 - 账户维护费 - 银行费用 133.00 指数使用费 - 持有人大会-公证 费 - 持有人大会-律师 费 - 开户费 - 上市费 - 或有管理费 - 其他 - 合计 16,045.00 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 汇添富基金管理股份有限公司 基金管理人,基金销售机构,基金注册登记 机构,基金发起人 中国工商银行股份有限公司（"工商银行 "） 基金托管人 东方证券股份有限公司（"东方证券"） 基金管理人的股东,基金代销机构 上海上报资产管理有限公司 基金管理人的股东 上海菁聚金投资管理合伙企业（有限合 伙） 基金管理人的股东 东航金控有限责任公司 基金管理人的股东 汇添富资本管理有限公司 基金管理人的全资子公司 汇添富资产管理（美国）控股有限公司 基金管理人的全资子公司 汇添富资产管理（香港）有限公司 基金管理人的全资子公司 汇添富资产管理（新加坡）有限公司 基金管理人的全资子公司 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 90页 共 137页 汇添富投资管理有限公司 基金管理人的全资子公司 东方证券承销保荐有限公司 基金管理人的股东的全资子公司 上海汇添富公益基金会 与基金管理人同一批关键管理人员 注：1、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 2、根据《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》《基金管理公司子公司管理规定》等 法律法规的有关规定，经中国证券监督管理委员会同意，汇添富基金管理股份有限公司（以 下简称“本公司”）已受让汇添富资本管理有限公司持有的汇添富投资管理有限公司（以下 简称“汇添富投资”）全部股权。汇添富投资已由本公司的“全资子公司的全资子公司”变 更为“全资子公司”。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2024年 03月 12日（基金合同生效日）至 2024年 12月 26日 成交金额 占当期股票成交总额的比 例（%） 东方证券 31,069,631.54 1.69 7.4.10.1.2债券交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2024年 03月 12日（基金合同生效日）至 2024年 12月 26日 成交金额 占当期债券成交总额的比 例（%） 东方证券 400,524.00 1.70 7.4.10.1.3债券回购交易 注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.10.1.4基金交易 注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行基金交易。 7.4.10.1.5权证交易 注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 91页 共 137页 7.4.10.1.6应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2024年 03月 12日（基金合同生效日）至 2024年 12月 26日 当期佣金 占当期佣金总量 的比例（%） 期末应付佣 金余额 占期末应付佣金 总额的比例 （%） 东方证券 22,864.31 6.71 - - 注：1.上述佣金按协议约定的佣金率计算，佣金率由协议签订方参考市场价格确定。截至 2024年 6月 30日止，该类佣金协议的服务范围包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研 究成果和市场信息服务等。 2.根据《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》，自 2024年 7月 1日起，基金管理 人管理的被动股票型基金的股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率， 且不得通过交易佣金支付研究服务、流动性服务等其他费用；其他类型基金可以通过交易佣 金支付研究服务费用，但股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率的两 倍，且不得通过交易佣金支付研究服务之外的其他费用。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2024年 03月 12日（基金合同生效日）至 2024年 12月 26日 当期发生的基金应支付的管理费 1,183,180.07 其中：应支付销售机构的客户维护费 453,733.19 应支付基金管理人的净管理费 729,446.88 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.5%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.5%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核 对无误后，自动在次月初五个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无 需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至 法定节假日、休息日结束之日起 5 个工作日内或不可抗力情形消除之日起 5 个工作日内支 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 92页 共 137页 付。 对于基金中基金、ETF联接基金等特殊类型的基金产品，由于本基金管理人对基金财产中持 有的本基金管理人自身管理的基金部分或基金财产中投资于目标 ETF的部分不收取管理费， 但客户维护费的收取标准并不调减，可能出现净管理费为负值的情况。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2024年 03月 12日（基金合同生效日）至 2024年 12月 26日 当期发生的基金应支付的托管费 236,635.99 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.1%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.1%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核 对无误后，自动在次月初五个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无 需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至 法定节假日、休息日结束之日起 5 个工作日内或不可抗力情形消除之日起 5 个工作日内支 付。 7.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费 的各关联方名称 本期 2024年 03月 12日（基金合同生效日）至 2024年 12月 26日 当期发生的基金应支付的销售服务费 汇添富上证科创 板芯片指数发起 A 汇添富上证科创板芯片 指数发起 C 合计 汇添富基金管理 股份有限公司 - 14,957.17 14,957.17 东方证券股份有 限公司 - 193.83 193.83 合计 - 15,151.00 15,151.00 注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.2%。 计算方法如下： 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 93页 共 137页 H＝E×0.2%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核 对无误后，自动在次月初五个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无 需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至 法定节假日、休息日结束之日起 5 个工作日内或不可抗力情形消除之日起 5 个工作日内 支付。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易 注:本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业 务的情况 注：本基金本报告期未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。 7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借 业务的情况 注：本基金本报告期未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业 务。 7.4.10.5各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 汇添富上证科创板芯片指数发起 A 项目 本期 2024年 03月 12日（基金合同生效日） 至 2024年 12月 26日 基金合同生效日（2024年 03月 12 日）持有的基金份额 10,000,000.00 报告期初持有的基金份额 - 报告期间申购/买入总份额 - 报告期间因拆分变动份额 - 减：报告期间赎回/卖出总份额 - 报告期末持有的基金份额 10,000,000.00 报告期末持有的基金份额占基金总份额 比例（%） 5.04 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 94页 共 137页 汇添富上证科创板芯片指数发起 C 项目 本期 2024年 03月 12日（基金合同生效日） 至 2024年 12月 26日 基金合同生效日（2024年 03月 12 日）持有的基金份额 - 报告期初持有的基金份额 - 报告期间申购/买入总份额 - 报告期间因拆分变动份额 - 减：报告期间赎回/卖出总份额 - 报告期末持有的基金份额 - 报告期末持有的基金份额占基金总份额 比例（%） - 注：基金管理人投资本基金相关的费用符合基金招募说明书和相关公告的规定。 7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注: 本基金除管理人之外的其他关联方本报告期末未投资本基金。 7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2024年 03月 12日（基金合同生效日）至 2024年 12月 26 日 期末余额 当期利息收入 工商银行 60,675,669.86 54,028.91 7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注:本基金本报告期未在承销期内直接购入关联方承销的证券。 7.4.10.8其他关联交易事项的说明 7.4.10.8.1其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11利润分配情况 注: 本基金本报告期未进行利润分配。于资产负债表日之后、财务报表批准日之前批准、公 告或实施的利润分配情况详见资产负债表日后事项章节。 7.4.12期末（2024年 12月 26日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 95页 共 137页 注:本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 注：截至本报告期末 2024年 12月 26日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形 成的卖出回购证券款余额。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 注: 截至本报告期末 2024年 12月 26日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形 成的卖出回购证券款余额。 7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券 注：截至本报告期末 2024年 12月 26日止，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制 流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人建立了董事会、经营管理层、风险管理部门、各职能部门四级风险管理组 织架构，并明确了相应的风险管理职能。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发 行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于 具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家上市公司 发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共 同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10%。 本基金的银行存款均存放于信用良好的银行，申购交易均通过具有基金销售资格的金融 机构进行。另外，在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和 款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对 手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于 基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 96页 共 137页 场不活跃而带来的变现困难。 7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开 放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险 管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本 基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中 度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本 基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基 金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计 了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的 流动性风险，有效保障基金持有人利益。 除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通暂时受限制不能 自由转让外，本基金本报告期末的其他资产均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金 融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价 值。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动 性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素 的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具 还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基 金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法 对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 97页 共 137页 本 期 末 202 4年 12 月 26 日 1个月以内 1 - 3 个 月 3个月-1年 1 - 5 年 5 年 以 上 不计息 合计 资 产 货 币 资 金 60,675,669.8 6 - - - - - 60,675,669.86 结 算 备 付 金 2,704,345.94 - - - - - 2,704,345.94 存 出 保 证 金 271,989.31 - - - - - 271,989.31 交 易 性 金 融 资 产 203,808.55 - 6,076,685.0 4 - - 1,189,364,384. 27 1,195,644,877. 86 衍 生 金 融 资 产 - - - - - - - 买 入 返 售 金 - - - - - - - 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 98页 共 137页 融 资 产 债 权 投 资 - - - - - - - 应 收 清 算 款 - - - - - - - 应 收 股 利 - - - - - - - 应 收 申 购 款 - - - - - 34,217,005.65 34,217,005.65 递 延 所 得 税 资 产 - - - - - - - 其 他 资 产 - - - - - - - 资 产 总 计 63,855,813.6 6 - 6,076,685.0 4 - - 1,223,581,389. 92 1,293,513,888. 62 负 债 短 期 借 款 - - - - - - - 交 易 - - - - - - - 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 99页 共 137页 性 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 - - - - - - - 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 - - - - - - - 应 付 清 算 款 - - - - - 7,751,303.48 7,751,303.48 应 付 赎 回 款 - - - - - 26,037,069.97 26,037,069.97 应 付 管 理 人 报 酬 - - - - - 458,476.87 458,476.87 应 付 托 管 费 - - - - - 91,695.38 91,695.38 应 付 - - - - - 138,943.74 138,943.74 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 100页 共 137页 销 售 服 务 费 应 付 投 资 顾 问 费 - - - - - - - 应 交 税 费 - - - - - - - 应 付 利 润 - - - - - - - 递 延 所 得 税 负 债 - - - - - - - 其 他 负 债 - - - - - 330,254.71 330,254.71 负 债 总 计 - - - - - 34,807,744.15 34,807,744.15 利 率 敏 感 度 缺 口 63,855,813.6 6 - 6,076,685.0 4 - - 1,188,773,645. 77 1,258,706,144. 47 表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 101页 共 137页 行了分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 1.该利率敏感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险 状况； 2.该利率敏感性分析假定所有期限利率均以相同幅度变动 25个基点，且除利率之外的其他市场变量保持不变； 3.该利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能 采取的风险管理活动； 4.银行活期存款、结算备付金、存出保证金和部分应收申购 款均以活期存款利率或相对固定的利率计息，假定利率变动 仅影响该类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无重大 影响；定期存款利息收入、买入返售金融资产利息收益与卖 出回购金融资产款的利息支出在交易时已确定，不受利率变 化影响； 5.该利率敏感性分析不包括在交易所交易的可转换债券和可 交换债券。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值 的影响金额（单位：人民币 元 ） 本期末 2024年 12月 26日 基准利率减少 25个基点 5,184.14 基准利率增加 25个基点 -5,174.93 7.4.13.4.2外汇风险 本基金所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格 因素变动发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金 融资产公允价值变动均直接反映在当期损益中。 本基金管理人通过标准差、跟踪误差、beta 值等指标监控投资组合面临的市场价格波 动风险。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 单位：人民币元 项目 本期末 2024年 12月 26日 公允价值 占基金资产净值比例（%） 交易性金融资产－股票投资 1,189,364,384.27 94.49 交易性金融资产—基金投资 - - 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 102页 共 137页 交易性金融资产－债券投资 6,280,493.59 0.50 交易性金融资产－贵金属投资 - - 衍生金融资产－权证投资 - - 其他 - - 合计 1,195,644,877.86 94.99 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 1.本基金的市场价格风险主要源于证券市场的系统性风险， 即从长期来看，本基金所投资的证券与业绩比较基准的变动 呈线性相关，且报告期内的相关系数在资产负债表日后短期 内保持不变； 2.以下分析中，除市场基准发生变动，其他影响基金资产净 值的风险变量保持不变。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影 响金额（单位：人民币元） 本期末 2024年 12月 26日 上证科创板芯片指数上 涨 5% 56,327,423.72 上证科创板芯片指数下 跌 5% -56,327,423.72 注：本基金管理人运用资本—资产定价模型方法对本基金的市场价格风险进行分析。上表为 市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券市场组合的价格发生合 理、可能的变动时，将对基金资产净值产生的影响。 7.4.14公允价值 7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属 的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次： 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或 负债的不可观察输入值。 7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 2024年 12月 26日 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 103页 共 137页 第一层次 1,189,364,384.27 第二层次 6,280,493.59 第三层次 - 合计 1,195,644,877.86 7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动 本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。对于公开市 场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本 基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公 允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义 的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。 7.4.14.3第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.3.1第三层次公允价值余额及变动情况 注：本基金本报告期末不存在第三层次公允价值余额。 7.4.14.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况 注：本基金本报告期末不存在第三层次公允价值余额。 7.4.14.4非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本报告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 7.4.14.5不以公允价值计量的金融工具的相关说明 本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债， 这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。 7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日，除本报告“4 管理人报告-报告期内管理人对本基金持有人数或基 金资产净值预警情形的说明”章节中所列示情况外，本基金无需要说明的其他重要事项。 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 104页 共 137页 §8投资组合报告（转型后） 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额（元） 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 1,319,089.09 0.11 其中：股票 1,319,089.09 0.11 2 基金投资 1,120,329,600.00 91.96 3 固定收益投资 6,279,991.40 0.52 其中：债券 6,279,991.40 0.52 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 66,413,286.45 5.45 8 其他各项资产 23,974,452.96 1.97 9 合计 1,218,316,419.90 100.00 8.2报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例 （％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 958,386.53 0.08 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 360,702.56 0.03 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 105页 共 137页 P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 1,319,089.09 0.11 8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 注:本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名 称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产 净值比例 （％） 1 688256 寒武纪 科技 305 200,690.00 0.02 2 688041 海光信 息 1,074 160,874.46 0.01 3 688981 中芯国 际 1,549 146,566.38 0.01 4 688012 中微半 导体设 备 543 102,713.88 0.01 5 688008 澜起科 技 1,491 101,238.90 0.01 6 688126 上海硅 产业集 团 2,208 41,554.56 0.00 7 688099 晶晨半 导体 522 35,850.96 0.00 8 688396 华润微 电子 717 33,835.23 0.00 9 688047 龙芯中 科 229 30,292.12 0.00 10 688213 思特威 电子科 技 383 29,766.76 0.00 11 688361 中科飞 测 297 26,002.35 0.00 12 688525 佰维存 储 396 24,540.12 0.00 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 106页 共 137页 13 688249 晶合集 成 1,004 23,433.36 0.00 14 688521 芯原微 电子 415 21,758.45 0.00 15 688002 睿创微 纳 453 21,295.53 0.00 16 688072 拓荆科 技 125 19,208.75 0.00 17 688347 华虹半 导体公 司 410 19,052.70 0.00 18 688220 翱捷科 技 287 15,523.83 0.00 19 688200 华峰测 控 139 14,525.50 0.00 20 688702 盛科通 信 168 14,112.00 0.00 21 688052 纳芯微 电子 107 13,942.10 0.00 22 688082 盛美上 海半导 体 132 13,200.00 0.00 23 688728 格科微 有限公 司 982 13,198.08 0.00 24 688385 复旦微 电 342 13,129.38 0.00 25 688536 思瑞浦 股份 140 12,950.00 0.00 26 688582 芯动联 科 248 12,476.88 0.00 27 688120 华海清 科 73 11,898.27 0.00 28 688141 杰华特 微电子 369 11,295.09 0.00 29 688596 正帆科 技 314 11,162.70 0.00 30 688409 富创精 密 208 10,726.56 0.00 31 688018 乐鑫科 技 47 10,246.00 0.00 32 688484 南芯科 技 280 10,091.20 0.00 33 688498 源杰科 67 8,991.40 0.00 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 107页 共 137页 技 34 688110 东芯股 份 347 8,640.30 0.00 35 688234 天岳先 进 154 7,884.80 0.00 36 688352 颀中科 技 600 7,278.00 0.00 37 688362 甬矽电 子 211 7,106.48 0.00 38 688172 燕东微 电子股 份 336 6,736.80 0.00 39 688019 安集科 技 47 6,549.92 0.00 40 688146 中船派 瑞特气 220 6,388.80 0.00 41 688432 有研硅 545 6,158.50 0.00 42 688106 金宏气 体 337 5,732.37 0.00 43 688798 艾为电 子 72 5,027.04 0.00 44 688107 安路科 技 153 4,525.74 0.00 45 688153 唯捷创 芯 134 4,483.64 0.00 46 688037 芯源微 电子 40 3,345.20 0.00 47 688709 成都华 微 100 3,088.00 0.00 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产 净值比例（％） 1 688279 峰岹科技 4,534,568.73 0.38 2 688047 龙芯中科 3,029,007.91 0.25 3 688019 安集科技 2,763,635.46 0.23 4 688037 芯源微电子 1,889,725.89 0.16 5 688498 源杰科技 1,862,744.94 0.16 6 688536 思瑞浦股份 1,638,476.11 0.14 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 108页 共 137页 7 688008 澜起科技 1,403,940.82 0.12 8 688018 乐鑫科技 1,234,938.84 0.10 9 688052 纳芯微电子 1,223,972.29 0.10 10 688798 艾为电子 1,184,512.90 0.10 11 688072 拓荆科技 992,575.25 0.08 12 688213 思特威电子 科技 880,180.41 0.07 13 688396 华润微电子 732,042.35 0.06 14 688521 芯原微电子 729,714.00 0.06 15 688981 中芯国际 694,735.30 0.06 16 688234 天岳先进 528,507.17 0.04 17 688120 华海清科 520,019.65 0.04 18 688220 翱捷科技 497,623.29 0.04 19 688362 甬矽电子 488,549.36 0.04 20 688012 中微半导体 设备 482,456.00 0.04 注：本项“买入金额”按买入成交金额填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产 净值比例（％） 1 688256 寒武纪科技 8,816,035.43 0.74 2 688041 海光信息 1,956,470.00 0.16 3 688082 盛美上海半 导体 1,696,562.94 0.14 4 688981 中芯国际 1,410,751.00 0.12 5 688361 中科飞测 1,079,073.91 0.09 6 688012 中微半导体 设备 1,045,185.88 0.09 7 688200 华峰测控 1,004,298.85 0.08 8 688525 佰维存储 923,649.39 0.08 9 688702 盛科通信 904,462.51 0.08 10 688582 芯动联科 873,671.99 0.07 11 688099 晶晨半导体 803,642.18 0.07 12 688008 澜起科技 576,309.72 0.05 13 688596 正帆科技 573,000.04 0.05 14 688409 富创精密 555,193.48 0.05 15 688141 杰华特微电 子 527,735.36 0.04 16 688153 唯捷创芯 514,498.05 0.04 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 109页 共 137页 17 688146 中船派瑞特 气 460,748.26 0.04 18 688107 安路科技 399,062.12 0.03 19 688709 成都华微 370,182.29 0.03 20 688249 晶合集成 276,411.45 0.02 注：本项“卖出金额”按卖出成交金额填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 30,018,801.03 卖出股票收入（成交）总额 27,711,728.17 注：本项“买入股票成本”和“卖出股票收入”均按买卖成交金额填列，不考虑相关交易费 用。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 6,279,991.40 0.53 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 地方政府债 - - 10 其他 - - 11 合计 6,279,991.40 0.53 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名 称 数量（张） 公允价值 占基金资产 净值比例 （％） 1 019740 24国债 09 58,000 5,873,277.04 0.49 2 019733 24国债 02 2,000 203,822.25 0.02 3 019723 23国债 2,000 202,892.11 0.02 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 110页 共 137页 20 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明 细 注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明 细 注:本基金本报告期末未持有贵金属投资。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注:本基金本报告期末未持有权证投资。 8.10本基金投资股指期货的投资政策 注：本基金本报告期未投资股指期货。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 注:本基金本报告期未投资国债期货。 8.12本报告期投资基金情况 8.12.1投资政策与风险说明 本基金以目标 ETF作为其主要投资标的，方便投资者通过本基金投资目标 ETF。本基金 并不参与目标 ETF的管理。在正常市场情况下，本基金力争净值增长率与业绩比较基准之间 的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年跟踪误差不超过 4%。如因标的指数编制规则调 整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过正常范围的，基金管理人将采取合理措施避免 跟踪误差进一步扩大。 报告期内，本基金主要投资于开放式基金，符合基金合同约定的投资政策，投资限制等 要求。 8.12.2报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细 序 号 基金代 码 基金名 称 运 作 方 式 持有份额（份） 公允价值（元） 占基金 资产净 值比例 （%） 是 否 属 于 基 金 管 理 人 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 111页 共 137页 及 管 理 人 关 联 方 所 管 理 的 基 金 1 588750 科创芯 片 50ETF 交 易 型 开 放 式 1,146,000,000.00 1,120,329,600.00 94.03 是 8.13投资组合报告附注 8.13.1 报告期内本基金投资前十名证券的发行主体没有被中国人民银行及其派出机构、国家金 融监督管理总局（前身为中国银保监会）及其派出机构、中国证监会及其派出机构、国家市 场监督管理总局及机关单位、交易所立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处 罚的情况。 8.13.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.13.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 272,050.51 2 应收清算款 1,069,763.40 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 22,632,639.05 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 112页 共 137页 9 合计 23,974,452.96 8.13.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.13.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §8投资组合报告（转型前） 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额（元） 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 1,189,364,384.27 91.95 其中：股票 1,189,364,384.27 91.95 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 6,280,493.59 0.49 其中：债券 6,280,493.59 0.49 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售 金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 63,380,015.80 4.90 8 其他各项资产 34,488,994.96 2.67 9 合计 1,293,513,888.62 100.00 8.2报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 904,078,302.96 71.83 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 113页 共 137页 I 信息传输、软件和信息技术服务业 285,286,081.31 22.67 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 1,189,364,384. 27 94.49 8.2.2报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 注:本基金本报告期末未持有积极投资的境内股票。 8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 注:本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资 明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名 称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产 净值比例 （％） 1 688041 海光信 息 853,974 135,935,581.32 10.80 2 688256 寒武纪 科技 204,405 133,116,712.20 10.58 3 688981 中芯国 际 1,269,449 122,793,801.77 9.76 4 688008 澜起科 技 1,211,091 96,875,169.09 7.70 5 688012 中微半 导体设 备 461,743 90,460,071.13 7.19 6 688126 上海硅 1,747,108 33,946,308.44 2.70 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 114页 共 137页 产业集 团 7 688099 晶晨半 导体 355,122 27,379,906.20 2.18 8 688608 恒玄科 技 76,326 26,820,956.40 2.13 9 688396 华润微 电子 561,117 26,540,834.10 2.11 10 688120 华海清 科 150,545 25,597,166.35 2.03 11 688047 龙芯中 科 170,005 25,143,739.50 2.00 12 688213 思特威 电子科 技 296,583 24,856,621.23 1.97 13 688072 拓荆科 技 147,563 24,085,232.86 1.91 14 688521 芯原微 电子 371,215 22,670,100.05 1.80 15 688525 佰维存 储 319,996 22,489,318.88 1.79 16 688249 晶合集 成 850,704 20,604,050.88 1.64 17 688002 睿创微 纳 380,253 18,750,275.43 1.49 18 688361 中科飞 测 203,458 18,268,493.82 1.45 19 688018 乐鑫科 技 71,347 17,337,321.00 1.38 20 688347 华虹半 导体公 司 345,910 17,229,777.10 1.37 21 688037 芯源微 电子 170,380 15,673,256.20 1.25 22 688385 复旦微 电 340,142 14,592,091.80 1.16 23 688019 安集科 技 95,847 14,255,324.31 1.13 24 688052 纳芯微 电子 105,807 13,141,229.40 1.04 25 688220 翱捷科 技 221,687 12,919,918.36 1.03 26 688728 格科微 有限公 827,382 12,137,693.94 0.96 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 115页 共 137页 司 27 688484 南芯科 技 270,480 10,524,376.80 0.84 28 688234 天岳先 进 182,154 10,266,199.44 0.82 29 688536 思瑞浦 股份 98,140 10,030,889.40 0.80 30 688082 盛美上 海半导 体 93,032 9,710,680.16 0.77 31 688141 杰华特 微电子 284,169 9,522,503.19 0.76 32 688596 正帆科 技 245,114 9,306,978.58 0.74 33 688582 芯动联 科 169,748 9,280,123.16 0.74 34 688498 源杰科 技 63,367 9,143,858.10 0.73 35 688409 富创精 密 163,308 9,078,291.72 0.72 36 688200 华峰测 控 86,098 8,872,398.90 0.70 37 688110 东芯股 份 328,247 8,698,545.50 0.69 38 688279 峰岹科 技 48,939 8,401,847.52 0.67 39 688702 盛科通 信 86,968 8,304,574.32 0.66 40 688362 甬矽电 子 216,411 8,067,802.08 0.64 41 688798 艾为电 子 98,572 7,294,328.00 0.58 42 688352 颀中科 技 504,400 6,769,048.00 0.54 43 688172 燕东微 电子股 份 254,036 5,418,587.88 0.43 44 688106 金宏气 体 306,437 5,408,613.05 0.43 45 688146 中船派 瑞特气 168,520 5,112,896.80 0.41 46 688432 有研硅 396,645 4,755,773.55 0.38 47 688107 安路科 技 127,453 4,088,692.24 0.32 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 116页 共 137页 48 688153 唯捷创 芯 91,134 3,388,362.12 0.27 49 688709 成都华 微 87,700 2,960,752.00 0.24 50 688584 上海合 晶硅材 料 63,500 1,337,310.00 0.11 8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资 明细 注:本基金本报告期末未持有积极投资的股票。 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资 产净值比例 （％） 1 688981 中芯国际 162,360,959.28 12.90 2 688041 海光信息 138,955,948.93 11.04 3 688256 寒武纪科 技 123,850,828.91 9.84 4 688012 中微半导 体设备 119,830,448.77 9.52 5 688008 澜起科技 104,768,232.68 8.32 6 688126 上海硅产 业集团 54,437,058.02 4.32 7 688396 华润微电 子 40,043,578.42 3.18 8 688120 华海清科 36,692,076.32 2.92 9 688099 晶晨半导 体 34,687,005.07 2.76 10 688072 拓荆科技 32,870,174.14 2.61 11 688047 龙芯中科 31,961,008.00 2.54 12 688213 思特威电 子科技 26,176,491.01 2.08 13 688525 佰维存储 26,000,160.03 2.07 14 688002 睿创微纳 25,110,586.81 1.99 15 688608 恒玄科技 24,965,020.10 1.98 16 688249 晶合集成 24,570,215.81 1.95 17 688521 芯原微电 23,277,907.58 1.85 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 117页 共 137页 子 18 688037 芯源微电 子 20,943,029.81 1.66 19 688361 中科飞测 20,913,506.89 1.66 20 688385 复旦微电 20,308,267.43 1.61 注：本项“买入金额”按买入成交金额填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资 产净值比例 （％） 1 688256 寒武纪科技 54,141,484.90 4.30 2 688981 中芯国际 52,712,918.34 4.19 3 688012 中微半导体 设备 32,955,950.92 2.62 4 688041 海光信息 31,894,655.01 2.53 5 688008 澜起科技 20,841,496.53 1.66 6 688126 上海硅产业 集团 13,287,749.32 1.06 7 688120 华海清科 9,975,224.57 0.79 8 688396 华润微电子 9,859,713.49 0.78 9 688072 拓荆科技 9,337,878.64 0.74 10 688099 晶晨半导体 9,335,689.32 0.74 11 688047 龙芯中科 8,980,335.94 0.71 12 688608 恒玄科技 8,013,882.55 0.64 13 688123 聚辰半导体 7,925,421.71 0.63 14 688521 芯原微电子 6,632,165.26 0.53 15 688002 睿创微纳 6,601,040.50 0.52 16 688213 思特威电子 科技 5,762,538.73 0.46 17 688037 芯源微电子 5,722,486.37 0.45 18 688019 安集科技 5,145,540.32 0.41 19 688525 佰维存储 5,143,957.31 0.41 20 688385 复旦微电 5,062,092.21 0.40 注：本项“卖出金额”按卖出成交金额填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 1,439,925,624.04 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 118页 共 137页 卖出股票收入（成交）总额 398,663,063.47 注：本项“买入股票成本”和“卖出股票收入”均按买卖成交金额填列，不考虑相关交易费 用。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 6,280,493.59 0.50 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 地方政府债 - - 10 其他 - - 11 合计 6,280,493.59 0.50 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名 称 数量（张） 公允价值 占基金资产 净值比例 （％） 1 019740 24国债 09 58,000 5,873,753.75 0.47 2 019733 24国债 02 2,000 203,808.55 0.02 3 019723 23国债 20 2,000 202,931.29 0.02 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明 细 注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明 细 注:本基金本报告期末未持有贵金属投资。 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 119页 共 137页 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注:本基金本报告期末未持有权证投资。 8.10本基金投资股指期货的投资政策 注：本基金本报告期未投资股指期货。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 注:本基金本报告期未投资国债期货。 8.12投资组合报告附注 8.12.1 报告期内本基金投资前十名证券的发行主体没有被中国人民银行及其派出机构、国家金 融监督管理总局（前身为中国银保监会）及其派出机构、中国证监会及其派出机构、国家市 场监督管理总局及机关单位、交易所立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处 罚的情况。 8.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 271,989.31 2 应收清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 34,217,005.65 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 34,488,994.96 8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 注:本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 120页 共 137页 8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 注:本基金本报告期末未持有积极投资的股票。 §9基金份额持有人信息（转型后） 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额 级别 持有人 户数 （户） 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 （%） 持有份额 占总份 额比例 （%） 汇添 富上 证科 创板 芯片 ETF 发起 式联 接 A 8,858 22,801.79 10,000,000.00 4.95 191,978,295.77 95.05 汇添 富上 证科 创板 芯片 ETF 发起 式联 接 C 41,838 14,158.72 0.00 0.00 592,372,589.92 100.00 合计 50,696 15,668.91 10,000,000.00 1.26 784,350,885.69 98.74 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 （%） 基金管理人所有 从业人员持有本 基金 汇添富上证科创 板芯片 ETF发起 式联接 A 124,241.12 0.06 汇添富上证科创 板芯片 ETF发起 11,677.29 0.00 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 121页 共 137页 式联接 C 合计 135,918.41 0.02 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间（万份） 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持有 本开放式基金 汇添富上证科创板芯片 ETF 发起式联接 A 0 汇添富上证科创板芯片 ETF 发起式联接 C 0 合计 0 本基金基金经理持有本开放 式基金 汇添富上证科创板芯片 ETF 发起式联接 A 0~10 汇添富上证科创板芯片 ETF 发起式联接 C 0 合计 0~10 9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本 人管理的产品情况 注：本基金基金经理期末未兼任私募资产管理计划的投资经理。 9.5发起式基金发起资金持有份额情况 项目 持有份额 总数 持有份额占 基金总份额 比例（%） 发起份额 总数 发起份额占 基金总份额 比例（%） 发起份额承 诺持有期限 基金管理人固有资金 10,000,0 00.00 1.26 10,000,0 00.00 1.26 3年 基金管理人高级管理 人员 - - - - 基金经理等人员 3,526.66 0.00 - - 基金管理人股东 - - - - 其他 132,391. 75 0.02 - - 合计 10,135,9 18.41 1.28 10,000,0 00.00 1.26 §9基金份额持有人信息（转型前） 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 122页 共 137页 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份 额 级 别 持有人 户数 （户） 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 （%） 持有份额 占总份 额比例 （%） 汇 添 富 上 证 科 创 板 芯 片 指 数 发 起 A 8,640 22,942.30 10,000,000.00 5.04 188,221,431.07 94.96 汇 添 富 上 证 科 创 板 芯 片 指 数 发 起 C 41,466 14,355.85 0.00 0.00 595,279,849.55 100.00 合 计 50,106 15,836.45 10,000,000.00 1.26 783,501,280.62 98.74 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 123页 共 137页 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 （%） 基金管理人所有 从业人员持有本 基金 汇添富上证科创 板芯片指数发起 A 124,241.12 0.06 汇添富上证科创 板芯片指数发起 C 11,613.35 0.00 合计 135,854.47 0.02 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间（万份） 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持有 本开放式基金 汇添富上证科创板芯片指 数发起 A 0 汇添富上证科创板芯片指 数发起 C 0 合计 0 本基金基金经理持有本开放 式基金 汇添富上证科创板芯片指 数发起 A 0~10 汇添富上证科创板芯片指 数发起 C 0 合计 0~10 9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本 人管理的产品情况 注：本基金基金经理期末未兼任私募资产管理计划的投资经理。 9.5发起式基金发起资金持有份额情况 项目 持有份额 总数 持有份额占 基金总份额 比例（%） 发起份额 总数 发起份额占 基金总份额 比例（%） 发起份额承 诺持有期限 基金管理人固有资金 10,000,0 00.00 1.26 10,000,0 00.00 1.26 3年 基金管理人高级管理 人员 - - - - 基金经理等人员 3,526.66 0.00 - - 基金管理人股东 - - - - 其他 132,327. 81 0.02 - - 合计 10,135,8 1.28 10,000,0 1.26 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 124页 共 137页 54.47 00.00 §10开放式基金份额变动（转型后） 单位：份 项目 汇添富上证科创板芯片 ETF发 起式联接 A 汇添富上证科创板芯片 ETF发 起式联接 C 基金合同生效日 （2024年 12月 27 日）基金份额总额 198,221,431.07 595,279,849.55 基金合同生效日起至 报告期期末基金总申 购份额 9,954,063.40 47,766,015.70 减：基金合同生效日 起至报告期期末基金 总赎回份额 6,197,198.70 50,673,275.33 基金合同生效日起至 报告期期末基金拆分 变动份额 - - 本报告期期末基金份 额总额 201,978,295.77 592,372,589.92 注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。 §10开放式基金份额变动（转型前） 单位：份 项目 汇添富上证科创板芯片指数发 起 A 汇添富上证科创板芯片指数发起 C 基金合同生效日 （2024年 03月 12 日）基金份额总额 10,638,182.63 7,079,095.85 基金合同生效日起至 报告期期末基金总申 购份额 348,680,560.15 1,651,583,757.17 减：基金合同生效日 起至报告期期末基金 总赎回份额 161,097,311.71 1,063,383,003.47 基金合同生效日起至 报告期期末基金拆分 变动份额 - - 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 125页 共 137页 本报告期期末基金份 额总额 198,221,431.07 595,279,849.55 注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。 §11重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，本基金基金管理人未发生重大人事变动。 本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产的重大诉讼事项。 本报告期，无涉及基金托管业务的诉讼事项。 11.4基金投资策略的改变 2024 年 12 月 27 日原“汇添富上证科创板芯片指数型发起式证券投资基金”转型为 “汇添富上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金”。汇添富上证 科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的投资策略请详见 2024年 12 月 26 日刊登在本公司网站的《汇添富上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发 起式联接基金基金合同》。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）自产品成立日（2024年 03月 12日）起至本 报告期末，为本基金进行审计。本报告期内应付的审计费用为人民币 15,000.00元。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 126页 共 137页 注：本报告期内未发生基金管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型后） 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名 称 交易单 元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 （%） 佣金 占当期佣 金总量的 比例 （%） 广发证 券 1 33,382,353.51 57.82 5,872.46 57.83 中信建 投证券 1 18,091,710.86 31.34 3,182.35 31.34 国信证 券 2 6,256,464.83 10.84 1,100.38 10.84 财通证 券 2 - - - - 长城证 券 2 - - - - 长江证 券 1 - - - - 东北证 券 2 - - - - 东方证 券 6 - - - - 东吴证 券 1 - - - - 东兴证 券 1 - - - - 国海证 券 2 - - - - 国联证 券 2 - - - - 国泰君 安 1 - - - - 海通证 券 1 - - - - 恒泰证 2 - - - - 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 127页 共 137页 券 华安证 券 1 - - - - 华泰证 券 2 - - - - 摩根大 通证券 2 - - - - 平安证 券 2 - - - - 瑞银证 券 2 - - - - 申万宏 源证券 1 - - - - 太平洋 证券 2 - - - - 信达证 券 1 - - - - 兴业证 券 1 - - - - 银河证 券 1 - - - - 中金公 司 2 - - - - 中泰证 券 1 - - - - 中信证 券 2 - - - - 注:此处的佣金指通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该券商的佣金 合计，不单指股票交易佣金。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商 名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 成交 金额 占当期债 券成交总 额的比例 （%） 成交 金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 （%） 成交 金额 占当期权 证成交总 额的比例 （%） 成交 金额 占当期基 金成交总 额的比例 （%） 广发 证券 - - - - - - - - 中信 - - - - - - - - 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 128页 共 137页 建投 证券 国信 证券 - - - - - - - - 财通 证券 - - - - - - - - 长城 证券 - - - - - - - - 长江 证券 - - - - - - - - 东北 证券 - - - - - - - - 东方 证券 - - - - - - - - 东吴 证券 - - - - - - - - 东兴 证券 - - - - - - - - 国海 证券 - - - - - - - - 国联 证券 - - - - - - - - 国泰 君安 - - - - - - - - 海通 证券 - - - - - - - - 恒泰 证券 - - - - - - - - 华安 证券 - - - - - - - - 华泰 证券 - - - - - - - - 摩根 大通 证券 - - - - - - - - 平安 证券 - - - - - - - - 瑞银 证券 - - - - - - - - 申万 宏源 证券 - - - - - - - - 太平 洋证 - - - - - - - - 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 129页 共 137页 券 信达 证券 - - - - - - - - 兴业 证券 - - - - - - - - 银河 证券 - - - - - - - - 中金 公司 - - - - - - - - 中泰 证券 - - - - - - - - 中信 证券 - - - - - - - - 注:1、专用交易单元的选择标准和程序： （1）基金交易单元选择和成交量的分配工作由公司投资研究总部/指数与量化投资部（合称 “投资研究部门”）根据法律法规及公司内部规定相应负责组织、协调和监督。投资研究部 门选择财务状况良好、经营行为规范、合规风控能力和交易、研究服务能力较强的证券公司， 租用其交易单元。 （2）交易单元分配的目标是按照中国证监会的有关规定和对券商交易或研究服务的评价控 制交易单元的分配比例。 （3）投资研究部门根据定期评分的结果决定交易单元分配比例。通过一家证券公司进行证 券交易的年交易佣金总额的上限，需符合相关法律法规规定的要求。（采用券商交易模式的 基金不适用相关法律法规规定的证券交易佣金分配比例上限。） （4）每半年综合考虑近半年及最新的评分情况，作为增加或更换券商交易单元的依据。 （5）调整租用交易单元的选择及决定交易单元成交量的分布情况由投资研究部门决定。 （6）交易单元的选择程序为投资研究部门按上述标准对券商进行评估，根据法律法规及公 司内部规定确认选用的券商，与被选中的券商签订相关协议。 2、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况： 本基金本报告期内未新增或退租交易单元。 3、《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》自 2024年 7月 1日起实施，《汇添富基 金管理股份有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024年度）》公 告首次披露的报告期为 2024年 7月 1日至 2024年 12月 31日，特此说明。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型前） 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 130页 共 137页 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商 名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 （%） 佣金 占当期佣 金总量的 比例 （%） 银河 证券 1 1,262,631,088.95 68.67 222,095.90 65.17 国信 证券 2 227,513,633.75 12.37 40,019.52 11.74 广发 证券 1 116,800,017.57 6.35 20,545.65 6.03 中信 建投 证券 1 94,199,274.01 5.12 16,569.06 4.86 申万 宏源 证券 1 54,649,877.34 2.97 9,613.09 2.82 兴业 证券 1 31,393,129.92 1.71 5,522.32 1.62 东方 证券 6 31,069,631.54 1.69 22,864.31 6.71 海通 证券 1 19,528,179.70 1.06 3,434.93 1.01 华泰 证券 2 803,854.73 0.04 141.42 0.04 财通 证券 2 - - - - 长城 证券 2 - - - - 长江 证券 1 - - - - 东北 证券 2 - - - - 东吴 证券 1 - - - - 东兴 证券 1 - - - - 国海 证券 2 - - - - 国联 2 - - - - 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 131页 共 137页 证券 国泰 君安 1 - - - - 恒泰 证券 2 - - - - 华安 证券 1 - - - - 摩根 大通 证券 2 - - - - 平安 证券 2 - - - - 瑞银 证券 2 - - - - 太平 洋证 券 2 - - - - 信达 证券 1 - - - - 中金 公司 2 - - - - 中泰 证券 1 - - - - 中信 证券 2 - - - - 注:此处的佣金指通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该券商的佣金 合计，不单指股票交易佣金。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商 名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 （%） 成交 金额 占当期 债券回 购成交 总额的 比例 （%） 成交 金额 占当期 权证成 交总额 的比例 （%） 成交 金额 占当期 基金成 交总额 的比例 （%） 银河 证券 23,103,458.00 97.88 - - - - - - 国信 证券 - - - - - - - - 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 132页 共 137页 广发 证券 - - - - - - - - 中信 建投 证券 - - - - - - - - 申万 宏源 证券 100,079.00 0.42 - - - - - - 兴业 证券 - - - - - - - - 东方 证券 400,524.00 1.70 - - - - - - 海通 证券 - - - - - - - - 华泰 证券 - - - - - - - - 财通 证券 - - - - - - - - 长城 证券 - - - - - - - - 长江 证券 - - - - - - - - 东北 证券 - - - - - - - - 东吴 证券 - - - - - - - - 东兴 证券 - - - - - - - - 国海 证券 - - - - - - - - 国联 证券 - - - - - - - - 国泰 君安 - - - - - - - - 恒泰 证券 - - - - - - - - 华安 证券 - - - - - - - - 摩根 大通 证券 - - - - - - - - 平安 证券 - - - - - - - - 瑞银 - - - - - - - - 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 133页 共 137页 证券 太平 洋证 券 - - - - - - - - 信达 证券 - - - - - - - - 中金 公司 - - - - - - - - 中泰 证券 - - - - - - - - 中信 证券 - - - - - - - - 注:1、专用交易单元的选择标准和程序： （1）基金交易单元选择和成交量的分配工作由公司投资研究总部/指数与量化投资部（合称 “投资研究部门”）根据法律法规及公司内部规定相应负责组织、协调和监督。投资研究部 门选择财务状况良好、经营行为规范、合规风控能力和交易、研究服务能力较强的证券公司， 租用其交易单元。 （2）交易单元分配的目标是按照中国证监会的有关规定和对券商交易或研究服务的评价控 制交易单元的分配比例。 （3）投资研究部门根据定期评分的结果决定交易单元分配比例。通过一家证券公司进行证 券交易的年交易佣金总额的上限，需符合相关法律法规规定的要求。（采用券商交易模式的 基金不适用相关法律法规规定的证券交易佣金分配比例上限。） （4）每半年综合考虑近半年及最新的评分情况，作为增加或更换券商交易单元的依据。 （5）调整租用交易单元的选择及决定交易单元成交量的分布情况由投资研究部门决定。 （6）交易单元的选择程序为投资研究部门按上述标准对券商进行评估，根据法律法规及公 司内部规定确认选用的券商，与被选中的券商签订相关协议。 2、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况： 本基金本报告期内退租 2家证券公司的 2个交易单元：华西证券（上交所单元）、中银国际 （上交所单元）。 3、《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》自 2024年 7月 1日起实施，《汇添富基 金管理股份有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024年度）》公 告首次披露的报告期为 2024年 7月 1日至 2024年 12月 31日，特此说明。 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 134页 共 137页 11.8其他重大事件（转型后） 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 汇添富上证科创板芯片交易型开 放式指数证券投资基金发起式联 接基金招募说明书（2024年 12 月 27日更新） 公司网站,中国证监 会基金电子披露网 站 2024年 12月 27日 11.8其他重大事件（转型前） 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 汇添富上证科创板芯片指数型 发起式证券投资基金发行文件 上证报,公司网站,中 国证监会基金电子披 露网站 2024年 02月 02日 2 关于汇添富上证科创板芯片指 数型发起式证券投资基金线上 直销系统认购费率执行标准的 公告 上证报,公司网站,中 国证监会基金电子披 露网站 2024年 02月 19日 3 汇添富上证科创板芯片指数型 发起式证券投资基金基金合同 生效公告 上证报,公司网站,中 国证监会基金电子披 露网站 2024年 03月 13日 4 关于汇添富上证科创板芯片指 数型发起式证券投资基金开放 日常申购、赎回、转换、定期 定额投资业务公告 上证报,公司网站,中 国证监会基金电子披 露网站 2024年 03月 21日 5 汇添富基金管理股份有限公司 关于提醒投资者持续完善客户 身份信息资料的公告 上证报,公司网站,中 国证监会基金电子披 露网站 2024年 04月 03日 6 汇添富基金管理股份有限公司 关于汇添富投资管理有限公司 股东变更的公告 上交所,上证报,公司 网站,深交所,中国证 监会基金电子披露网 站 2024年 04月 16日 7 汇添富基金管理股份有限公司 旗下部分基金更新基金产品资 料概要 上交所,公司网站,深 交所,中国证监会基 金电子披露网站 2024年 05月 24日 8 关于汇添富基金管理股份有限 公司终止与北京中期时代基金 销售有限公司合作关系的公告 上证报,公司网站,中 国证监会基金电子披 露网站 2024年 06月 13日 9 汇添富基金管理股份有限公司 旗下基金 2024年第二季度报告 上交所,上证报,公司 网站,深交所,中国证 监会基金电子披露网 站 2024年 07月 19日 10 关于汇添富基金管理股份有限 上证报,公司网站,中 2024年 08月 15日 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 135页 共 137页 公司终止与中民财富基金销售 （上海）有限公司合作关系的 公告 国证监会基金电子披 露网站 11 汇添富基金管理股份有限公司 旗下部分基金更新基金产品资 料概要 上交所,公司网站,深 交所,中国证监会基 金电子披露网站 2024年 08月 16日 12 汇添富基金管理股份有限公司 旗下部分基金更新招募说明书 上交所,公司网站,深 交所,中国证监会基 金电子披露网站 2024年 08月 16日 13 汇添富基金管理股份有限公司 旗下基金 2024年中期报告 上交所,上证报,公司 网站,深交所,中国证 监会基金电子披露网 站 2024年 08月 30日 14 汇添富基金管理股份有限公司 旗下基金 2024年第三季度报告 上交所,上证报,公司 网站,深交所,中国证 监会基金电子披露网 站 2024年 10月 25日 15 关于汇添富基金管理股份有限 公司终止与乾道基金销售有限 公司合作关系的公告 上证报,公司网站,中 国证监会基金电子披 露网站 2024年 11月 20日 16 汇添富基金管理股份有限公司 关于旗下部分基金的销售机构 由北京中植基金销售有限公司 变更为华源证券股份有限公司 的公告 上证报,公司网站,中 国证监会基金电子披 露网站 2024年 12月 19日 17 关于汇添富上证科创板芯片指 数型发起式证券投资基金转型 为汇添富上证科创板芯片交易 型开放式指数证券投资基金发 起式联接基金并相应修订法律 文件的公告 上证报,公司网站,中 国证监会基金电子披 露网站 2024年 12月 26日 18 汇添富上证科创板芯片交易型 开放式指数证券投资基金发起 式联接基金基金合同 公司网站,中国证监 会基金电子披露网站 2024年 12月 26日 19 汇添富上证科创板芯片交易型 开放式指数证券投资基金发起 式联接基金托管协议 公司网站,中国证监 会基金电子披露网站 2024年 12月 26日 §12影响投资者决策的其他重要信息 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或者超过 20%的情况 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 136页 共 137页 投 资 者 类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情 况 序 号 持有基 金份额 比例达 到或者 超过 20%的 时间区 间 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额 占比 （% ） 机 构 1 2024年 3月 12 日至 2024年 10月 8 日 10,000,000.0 0 - - 10,000,000.0 0 1.26 个 人 1 2024年 8月 5 日至 2024年 8月 12 日,202 4年 8 月 14 日至 2024年 10月 8 日 - 7,033,834.8 4 4,002,808.3 8 3,031,026.46 0.38 产品特有风险 1、持有人大会投票权集中的风险 当基金份额集中度较高时，少数基金份额持有人所持有的基金份额占比较高，其在召开 持有人大会并对审议事项进行投票表决时可能拥有较大话语权。 2、巨额赎回的风险 持有基金份额比例较高的投资者大量赎回时，更容易触发巨额赎回条款，基金份额持有 人将可能无法及时赎回所持有的全部基金份额。 3、基金规模较小导致的风险 持有基金份额比例较高的投资者集中赎回后，可能导致基金规模较小，基金持续稳定运 作可能面临一定困难。本基金管理人将继续勤勉尽责，执行相关投资策略，力争实现投 资目标。 4、基金净值大幅波动的风险 持有基金份额比例较高的投资者大额赎回时，基金管理人进行基金财产变现可能会对基 金资产净值造成较大波动。 5、提前终止基金合同的风险 基金合同生效满三年之日（指自然日），若基金规模低于 2 亿元人民币的，本基金合同 汇添富上证科创板芯片 ETF发起式联接 2024年年度报告 第 137页 共 137页 自动终止，且不得通过召开基金份额持有人大会延续基金合同期限。《基金合同》生效 三年后继续存续的，持有基金份额比例较高的投资者集中赎回后，可能导致在其赎回后 本基金资产规模长期低于 5000万元，进而可能导致本基金终止、转换运作方式或与其 他基金合并。 12.2影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13备查文件目录 13.1备查文件目录 1、中国证监会批准汇添富上证科创板芯片指数型发起式证券投资基金募集的文件； 2、《汇添富上证科创板芯片指数型发起式证券投资基金基金合同》； 3、《汇添富上证科创板芯片指数型发起式证券投资基金托管协议》； 4、《汇添富上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金合同》； 5、《汇添富上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金托管协议》； 6、基金管理人业务资格批件、营业执照； 7、报告期内汇添富上证科创板芯片指数型发起式证券投资基金在规定报刊上披露的各 项公告； 8、报告期内汇添富上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金在 规定报刊上披露的各项公告； 9、中国证监会要求的其他文件。 13.2存放地点 上海市黄浦区外马路 728号 汇添富基金管理股份有限公司 13.3查阅方式 投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅，或登录基金管理人网站 www.99fund.com 查阅，还可拨打基金管理人客户服务中心电话：400-888-9918查询相关信息。 汇添富基金管理股份有限公司 2025年 03月 31日 |
||||||||
| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
| ↑返回页顶↑ |