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| 前海联合泳辉纯债C(007338) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 4388502 | ||||||||
| 基金代码 | 007338 | ||||||||
| 公告日期 | 2025-03-29 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金2024年年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人:新疆前海联合基金管理有限公司 基金托管人:浙商银行股份有限公司 报告送出日期:2025年 03月 29日 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 1页，共 55页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分 之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人浙商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年03月21日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内 容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈 利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读 本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告财务资料已经审计，致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保 留意见的审计报告 。 本报告期自2024年01月01日起至2024年12月31日止。 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 2页，共 55页 1.2 目录 §1 重要提示及目录...........................................................................................................................................1 1.1 重要提示 ..................................................................................................................................................................1 1.2 目录............................................................................................................................................................................2 §2 基金简介 .......................................................................................................................................................6 2.1 基金基本情况 .........................................................................................................................................................6 2.2 基金产品说明 .........................................................................................................................................................6 2.3 基金管理人和基金托管人 ..................................................................................................................................6 2.4 信息披露方式 .........................................................................................................................................................7 2.5 其他相关资料 .........................................................................................................................................................7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ....................................................................................7 3.1 主要会计数据和财务指标 ..................................................................................................................................7 3.2 基金净值表现 .........................................................................................................................................................8 3.3 其他指标 ................................................................................................................................................................11 3.4 过去三年基金的利润分配情况 .......................................................................................................................11 §4 管理人报告.................................................................................................................................................11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...........................................................................................................................12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..............................................................................13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................................................................14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .........................................................................15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .........................................................................16 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况............................................................................................16 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 3页，共 55页 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .......................................................................................16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................................................................17 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..............................................17 §5 托管人报告.................................................................................................................................................17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................................17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...................17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .........................................17 §6 审计报告.....................................................................................................................................................18 6.1 审计报告基本信息..............................................................................................................................................18 6.2 审计报告的基本内容 .........................................................................................................................................18 §7 年度财务报表 ............................................................................................................................................20 7.1 资产负债表 ...........................................................................................................................................................20 7.2 利润表.....................................................................................................................................................................21 7.3 净资产变动表 .......................................................................................................................................................22 7.4 报表附注 ................................................................................................................................................................23 §8 投资组合报告 ............................................................................................................................................46 8.1 期末基金资产组合情况.....................................................................................................................................46 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .........................................................................................................46 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..............................................46 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ..............................................................................................................46 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .........................................................................................................47 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .........................................47 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 4页，共 55页 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细............................47 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细............................47 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .........................................48 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ................................................................................................................48 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.....................................................................................48 8.12 投资组合报告附注 ...........................................................................................................................................48 §9 基金份额持有人信息 ................................................................................................................................49 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.....................................................................................................49 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .......................................................................................50 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................................................50 §10 开放式基金份额变动 ..............................................................................................................................50 §11 重大事件揭示 ..........................................................................................................................................50 11.1 基金份额持有人大会决议..............................................................................................................................50 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.....................................................51 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼............................................................................51 11.4 基金投资策略的改变 .......................................................................................................................................51 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................................................................................51 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................................51 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..................................................................................................51 11.8 其他重大事件.....................................................................................................................................................53 §12 影响投资者决策的其他重要信息 .........................................................................................................54 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ......................................................54 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 5页，共 55页 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................................55 §13 备查文件目录 ..........................................................................................................................................55 13.1 备查文件目录.....................................................................................................................................................55 13.2 存放地点..............................................................................................................................................................55 13.3 查阅方式..............................................................................................................................................................55 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 6页，共 55页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 基金简称 前海联合泳辉纯债 基金主代码 007327 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2019年 07月 05日 基金管理人 新疆前海联合基金管理有限公司 基金托管人 浙商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 34,263,962.05份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 前海联合泳辉纯债 A 前海联合泳辉纯债 C 下属分级基金的交易代码 007327 007338 报告期末下属分级基金的份额 总额 1,346,937.01份 32,917,025.04份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在严格控制投资组合风险的前提下，通过积极主动的资 产配置，力争获得超越业绩比较基准的收益。 投资策略 本基金通过宏观周期研究、行业周期研究、公司研究相结合， 通过定量分析增强组合策略操作的方法，确定资产在基础配 置、行业配置、公司配置结构上的比例。本基金采用期限结构 策略、行业配置策略、息差策略、个券挖掘策略等积极的投资 策略，在严格控制风险的前提下，发掘和利用潜在投资机会， 实现组合资产的增值。 业绩比较基准 中债综合全价（总值）指数收益率 风险收益特征 本基金为债券型基金，预期风险与预期收益高于货币市场基 金，低于混合型基金、股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 新疆前海联合基金管 理有限公司 浙商银行股份有限公 司 姓名 邹文庆（代履职） 林彬 联系电话 0755-82780666 0571-88269636 信息披露负责人 电子邮箱 service@qhlhfund.co m zsyhzctgb@czbank.co m 客户服务电话 400-640-0099 95527 传真 0755-82780000 0571-88268688 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 7页，共 55页 注册地址 新疆乌鲁木齐经济技 术开发区维泰南路 1 号维泰大厦 1506室 杭州市萧山区鸿宁路 1788号 办公地址 深圳市南山区桂湾四 路 197号前海华润金 融中心 T1栋第 28和 29层 杭州市拱墅区环城西 路 76号 邮政编码 518057 310006 法定代表人 邹文庆（代履职） 陆建强 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.qhlhfund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、托管人的办公地址 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通 合伙） 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5层 注册登记机构 新疆前海联合基金管理有限公 司 深圳市南山区桂湾四路 197号 前海华润金融中心 T1栋第 28 和 29层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 2024年 2023年 2022年 3.1.1 期间 数据和指标 前海联合泳 辉纯债 A 前海联合泳 辉纯债 C 前海联合泳 辉纯债 A 前海联合泳 辉纯债 C 前海联合泳 辉纯债 A 前海联合泳 辉纯债 C 本期已实现 收益 717,685.90 8,894,651. 18 13,476,551 .83 69,372.94 51,671,734 .00 14,571.65 本期利润 1,630,023. 27 7,432,933. 28 38,231,029 .29 208,991.85 22,412,490 .44 -4,602.29 加权平均基 金份额本期 利润 0.0897 0.0515 0.0532 0.0717 0.0157 -0.0144 本期加权平 均净值利润 率 8.42% 3.77% 5.20% 5.45% 1.46% -1.07% 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 8页，共 55页 本期基金份 额净值增长 率 5.75% 5.72% 5.19% 5.16% 1.31% 1.03% 3.1.2 期末 数据和指标 2024年末 2023年末 2022年末 期末可供分 配利润 91,947.34 11,560,390 .02 6,192,558. 87 16,576,911 .24 2,924,114. 18 97,375.73 期末可供分 配基金份额 利润 0.0683 0.3512 0.0408 0.3167 0.0021 0.2689 期末基金资 产净值 1,501,410. 65 46,435,622 .50 159,999,22 7.14 69,837,647 .46 1,414,464, 263.21 459,509.50 期末基金份 额净值 1.1147 1.4107 1.0541 1.3344 1.0021 1.2689 3.1.3 累计 期末指标 2024年末 2023年末 2022年末 基金份额累 计净值增长 率 20.33% 49.93% 13.79% 41.82% 8.18% 34.86% 注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或者交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关 费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分期末 余额的孰低数。表中的"期末"均指报告期最后一个自然日，无论该日是否为开放日或交易所的交易 日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 前海联合泳辉纯债 A净值表现 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 2.94% 0.15% 2.23% 0.09% 0.71% 0.06% 过去六个月 2.35% 0.16% 2.50% 0.10% -0.15% 0.06% 过去一年 5.75% 0.14% 4.98% 0.09% 0.77% 0.05% 过去三年 12.69% 0.09% 7.69% 0.06% 5.00% 0.03% 过去五年 18.93% 0.08% 9.88% 0.07% 9.05% 0.01% 自基金合同 生效起至今 20.33% 0.07% 10.75% 0.07% 9.58% 0.00% 前海联合泳辉纯债 C净值表现 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 9页，共 55页 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 2.93% 0.15% 2.23% 0.09% 0.70% 0.06% 过去六个月 2.36% 0.16% 2.50% 0.10% -0.14% 0.06% 过去一年 5.72% 0.14% 4.98% 0.09% 0.74% 0.05% 过去三年 12.32% 0.09% 7.69% 0.06% 4.63% 0.03% 过去五年 17.58% 0.08% 9.88% 0.07% 7.70% 0.01% 自基金合同 生效起至今 49.93% 0.72% 10.75% 0.07% 39.18% 0.65% 注：本基金的业绩比较基准为：中债综合全价（总值）指数 收益率。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 10页，共 55页 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 11页，共 55页 3.3 其他指标 无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况 前海联合泳辉纯债 A 单位：人民币元 年度 每 10份基金 份额分红数 现金形式发放 总额 再投资形式发 放总额 年度利润分配 合计 备注 2024年 - - - - - 2023年 - - - - - 2022年 0.800 6,053.56 104,599,791. 01 104,605,844. 57 - 合计 0.800 6,053.56 104,599,791. 01 104,605,844. 57 - 前海联合泳辉纯债 C 单位：人民币元 年度 每 10份基金 份额分红数 现金形式发放 总额 再投资形式发 放总额 年度利润分配 合计 备注 2024年 - - - - - 2023年 - - - - - 2022年 0.800 34,037.09 10,798.27 44,835.36 - 合计 0.800 34,037.09 10,798.27 44,835.36 - §4 管理人报告 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 12页，共 55页 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 新疆前海联合基金管理有限公司（以下简称“本公司”）经中国证监会证监许可【2015】1842 号文批准，于 2015年 8月 7日成立。公司注册资本 2亿元人民币，股东结构为：深圳市钜盛华股份 有限公司（30%）、深圳粤商物流有限公司（25%）、深圳市深粤控股股份有限公司（25%）、凯信恒有 限公司（20%）。本公司总部位于广东省深圳市，已设立上海分公司、北京分公司、深圳分公司。本 公司经营范围包括基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会许可的其他业 务。 截至报告期末，本公司旗下共管理 27只产品，包括货币型、债券型、混合型和 FOF等类型。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理） 期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 孟令上 本基金基金经 理，信用研究 部负责人 2022-08-12 - 13年 孟令上先生， 硕士，13年 证券基金投资 研究经验。曾 任大公国际资 信评估有限公 司金融机构部 信用分析师、 前海人寿保险 股份有限公司 风险管理部信 用分析师、平 安证券股份有 限公司投资银 行部高级经 理、民生证券 股份有限公司 投资银行事业 部企业融资一 部业务董事和 新疆前海联合 基金管理有限 公司风险管理 部负责人。现 任新疆前海联 合基金管理有 限公司信用研 究部负责人和 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 13页，共 55页 新疆前海联合 泳辉纯债债券 型证券投资基 金基金经理 （自 2022年 8月 12日起 任职）。 阮航 本基金基金经 理 2022-08-12 - 7年 阮航先生，硕 士。曾任中证 鹏元资信评估 股份有限公司 分析师、新疆 前海联合基金 管理有限公司 信用研究部研 究员。现任新 疆前海联合泳 辉纯债债券型 证券投资基金 基金经理 （自 2022年 8月 12日起 任职）。 注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”根据公司对外公 告的解聘日期填写；对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分别根据公司对外公 告的聘任日期和解聘日期填写。 2、证券从业的含义遵从行业协会相关规定。 3、根据 2025年 1月 18日基金管理人发布的《新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金基金经理 变更公告》，自 2025年 1月 18日起，阮航不再担任本基金的基金经理，孟令上仍担任本基金的基金 经理。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规和基金合同的规定， 本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋 求最大利益，基金运作合法合规，无损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例符合 有关法律法规的规定及基金合同的约定。 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 14页，共 55页 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》， 内容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和交易执行程 序、反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。 公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申 购、二级市场交易（含银行间市场）等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易 执行、业绩评估等各个环节。 公平交易的实现措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投 资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，控制 其所管理不同组合对同一证券的同日同向交易价差；建立集中交易制度，交易系统具备公平交易功 能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用公平交易功能，按照交易公平的原则 合理分配各投资指令的执行；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理 的交易执行程序和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机 会上得到公平、合理对待；建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制，对于发现的异常 问题进行提示，并要求投资组合经理解释说明。 公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利 益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资 策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认 方可执行。 公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，并借助相关技术系统，使投资和交易人 员能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检 验和完善公平交易制度。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善 了相应的制度和流程，通过系统和人工等各种方式在授权、研究、决策、交易和业绩评估等各个业 务环节保证公平交易制度的严格执行，公平对待旗下管理的所有投资组合，保护投资者合法权益。 本报告期内，两两组合间单日、3日、5日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价率 均值显著不为 0的情况不存在，并且交易占优比也没有明显异常，未发现不公平对待各组合或组合 间相互利益输送的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的 交易所公开竞价，未出现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情 况。 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 15页，共 55页 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾 2024年，债券市场整体强势，在基本面弱修复和货币宽松预期偏强的驱动下，债市收益 率几乎单边下行。债市一季度延续了 2023年 12月以来的债牛行情，大行公布下调存款利率激发了 市场降息的预期，年初机构配置力量偏强，叠加春节后复工高频数据偏弱，催化债牛行情一直持续 至 3月上旬。二季度债市震荡下行，央行开始多次提示长端利率风险，做多债市的热情受到抑制； 叠加地产政策逐步加码，超长期国债发行计划落地，国债收益率波动加大。6月总体金融数据偏 弱，同时禁止手工补息等因素影响下，资产荒的格局仍未缓解，机构配置需求叠加趋势性反转因素 尚未出现，驱动利率整体下行。 2024年三季度债市迎来全年的变盘时刻，7月初央行公告称将于近期面向部分公开市场业务一 级交易商开展国债借入操作，体现了央行调控长端利率的决心，债市开始调整，收益率大幅上行； 而 9月底的政策转向则导致了债市全年最大幅度的调整，9月 24日国新办举行新闻发布会，央行 宣布降准降息、调降存量房贷利率、创设股市支持工具等多项增量政策，A股放量上涨伴随债市收 益率快速上行；9月 26日政治局会议提前召开，会议要求“要抓住重点、主动作为，有效落实存 量政策，加力推出增量政策，进一步提高政策措施的针对性、有效性，努力完成全年经济社会发展 目标任务”，债市在政策面和赎回潮的冲击下，经历了年初以来最大的一轮调整。 2024年四季度债市在 10月开始进入缓慢的修复行情中，11月初几大悬念相继落地，包括美国 大选、美联储降息、以及市场关注的人大常委会公布了本轮化债的具体额度，市场的不确定性告一 段落，修复进程加快。11月市场还受到供给端冲击的影响，2万亿特殊再融资债要在年底之前发 完，但招标结果显示供给对债市的冲击有限，债市整体中性偏多，部分机构开始抢跑年末的季节性 行情。12月 9日政治局会议召开，提到 “适度宽松的货币政策”以及“适时降准降息，保持流动 性充裕”，再次激发市场做多情绪，趋势性行情在 12月下半月体现的淋漓尽致，债市进入“1%”时 代。 2024年，本基金投资主要也是偏配置的思维，风格中性偏进攻型。逻辑框架还是在新旧动能 转换期，货币政策不会缺席，降息周期仍未结束；叠加上半年基本面偏弱、降息预期仍在和机构配 置需求偏强的背景下，组合整体保持了偏积极的仓位和久期水平。9月和 10月由于政策转向导致 收益率大幅上行，组合在较短时间内将持仓债券结构进行大幅调整，仓位和组合久期也短时间内降 至较低水平，体现了较强的防御属性。11月债市进入修复期后，组合开始逐步拉长组合久期和杠 杆水平，保持积极的仓位，在年底债牛行情中获取了较好的投资收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末前海联合泳辉纯债 A基金份额净值为 1.1147元，本报告期内，该类基金份额净 值增长率为 5.75%，同期业绩比较基准收益率为 4.98%；截至报告期末前海联合泳辉纯债 C基金份 额净值为 1.4107元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为 5.72%，同期业绩比较基准收益率 为 4.98%。 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 16页，共 55页 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2025年，不确定性在逐步上升。海外方面特朗普关税政策反复不断，对美国来说关税政 策让通胀预期居高不下，美联储面临增长和通胀困局，维持高利率使得人民币汇率承压，制约货币 政策也不利于资金面。国内方面我国外需不确定性增加，目前需求和价格指数仍然偏弱，基本面核 心逻辑短期仍未扭转，关税落地后市场对政策面的关注可能上升。短期看，年后资金面的缓解和基 本面数据低于预期，可能带来债市一定的机会。但中期来看，2025年开年面临降息节奏延迟和债 市赔率较低的问题，整体不确定性在加强，市场的脆弱性开始累积。低票息之下适度博弈资本利得 是整体趋势，但控制风险仍是重中之重。鉴于债市波动的加大，策略上趋于中性，“中等久期+适 度杠杆+票息策略”或许占优。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 基金管理人严格遵守相关法律法规，坚持一切从保护基金份额持有人利益出发，依照公司内部 控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防范，确保基金运作符合法 律法规和基金合同的要求。公司监察稽核部通过合规审核、实时监控及专项检查等方法，对基金运 作和公司管理进行独立的监察稽核，及时发现风险隐患，提出整改建议，并督促跟踪业务部门进行 整改。 本报告期内，本基金管理人对公司内控制度与业务流程进行了检视与修订，进一步完善了公司 的内控体系；对公司投研交易、市场销售、后台运营等业务开展了定期或专项稽核，检查业务开展 的合规性和制度执行的有效性；通过事前防范、事中控制和事后监督，加强对日常投资运作的监 控，督促投研交易业务的合规开展；积极组织法律法规和职业道德培训，不断提高从业人员的合规 素质和职业道德修养；全面参与新产品设计、新业务拓展工作；严格审查基金宣传推介材料，及时 检查基金销售业务的合法合规情况；保证各项信息披露的真实性、准确性和完整性；监督客户服务 工作，保障投资者合法权益。 报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制为 核心，坚持基金份额持有人利益优先的原则，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金 的安全、合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人严格按照企业会计准则、中国证监会 相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律 法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人的基金估值由基金会计负责，基金会计以基金为会计核算主体，独立建账、独立 核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。基金会计 核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务处理； 每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理人与托管人双人同 步独立核算、相互核对的方式，每日就基金的会计核算、基金估值等与托管人进行核对；每日估值 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 17页，共 55页 结果必须与托管人核对一致后才能对外公告。基金会计除设有专职基金会计核算岗外，还设有基金 会计复核岗位，负责基金会计核算的日常事后复核工作，确保基金净值核算无误。配备的基金会计 具备基金从业资格，在基金核算与估值方面掌握了较为丰富的知识和经验,熟悉及了解基金估值法 规、政策和方法。 会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务，本 基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供固 定收益品种（估值处理标准另有规定的除外）的估值数据。本基金管理人为了确保估值工作的合规 开展，建立了负责估值工作决策的估值小组，由运营分管高管、投研分管高管、基金运营部负责 人、研究发展部负责人、信用研究部负责人、监察稽核部负责人、风险管理部负责人及其他指定人 员组成，分别具有投资研究、风险管理、估值核算等方面的专业经验。基金经理对基金的估值原则 和估值程序可以提出建议，但不参与最终决策和日常估值工作。 本报告期内，参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 无。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法 律法规和基金合同的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基 金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本基金的管理人—新疆前海联合基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资 产净值计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在 各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对新疆前海联合基金管理有限公司编制和披露的新疆前海联合泳辉纯债债券型证 券投资基金 2024年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容进行了复核，以上内容真实、准确和完整。 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 18页，共 55页 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 致同审字（2025）第 441A003958号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金全体基金份额持有 人 审计意见 我们审计了新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金（以下 简称“前海联合泳辉纯债基金”）的财务报表，包括 2024年 12 月 31日的资产负债表，2024年度的利润表、净资产（基金净 值）变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会（以下 简称“中国证监会”）、中国证券投资基金业协会（以下简称 “中国基金业协会”）发布的有关规定及允许的基金行业实务操 作编制，公允反映了前海联合泳辉纯债基金 2024年 12月 31日 的财务状况以及 2024年度的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审 计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐 述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德 守则，我们独立于前海联合泳辉纯债基金，并履行了职业道德 方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适 当的，为发表审计意见提供了基础。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 前海联合泳辉纯债基金管理人新疆前海联合基金管理有限公司 （以下简称“基金管理人”）的管理层对其他信息负责。其他信 息包括前海联合泳辉纯债基金 2024年年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对 其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在 此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中 了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错 报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报 告。 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 19页，共 55页 管理层和治理层对财务报表的 责任 基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国 基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财 务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部 控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估前海联合泳辉 纯债基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适 用），并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算前 海联合泳辉纯债基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督前海联合泳辉纯债基金的财务报告 过程。 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的 审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错 误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表 使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大 的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当 的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串 通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导 致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计 估计及相关披露的合理性。 （4）对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结 论。同时，根据所获取的审计证据，就可能导致对前海联合泳 辉纯债基金的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存 在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不 确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意 财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无 保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致前海联合泳辉纯债基金不能持 续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表 是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就基金的审计范围、时间安排和重大 审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值 得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 20页，共 55页 注册会计师的姓名 桑涛 谭瑛红 会计师事务所的地址 北京市朝阳区建国门外大街 22号赛特广场 5层 审计报告日期 2025-03-26 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 报告截止日：2024年 12月 31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2024年 12月 31日 上年度末 2023年 12 月 31日 资 产： 货币资金 7.4.7.1 371,368.62 4,111,077.37 结算备付金 522.61 522.57 存出保证金 6,444.11 17,385.80 交易性金融资产 7.4.7.2 44,875,411.59 238,221,655.15 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 44,875,411.59 238,221,655.15 资产支持证券 投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 2,549,841.74 - 应收清算款 - - 应收股利 - - 应收申购款 674,771.13 17,763,382.16 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.5 - - 资产总计 48,478,359.80 260,114,023.05 负债和净资产 附注号 本期末 2024年 12月 31日 上年度末 2023年 12 月 31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - 26,001,301.91 应付清算款 249,683.48 0.00 应付赎回款 219,113.23 3,983,867.27 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 21页，共 55页 应付管理人报酬 12,794.38 53,745.11 应付托管费 4,264.79 17,915.05 应付销售服务费 412.99 108.81 应付投资顾问费 - - 应交税费 - 514.89 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.6 55,057.78 219,695.41 负债合计 541,326.65 30,277,148.45 净资产： 实收基金 7.4.7.7 34,263,962.05 204,118,590.56 未分配利润 7.4.7.8 13,673,071.10 25,718,284.04 净资产合计 47,937,033.15 229,836,874.60 负债和净资产总计 48,478,359.80 260,114,023.05 注：报告截止日 2024年 12月 31日，基金份额总额 34,263,962.05份。其中前海联合泳辉纯债 A基 金份额净值 1.1147元，基金份额总额 1,346,937.01份；前海联合泳辉纯债 C基金份额净值 1.4107 元，基金份额总额 32,917,025.04份。 7.2 利润表 会计主体：新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 本报告期：2024年 01月 01日至 2024年 12月 31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2024年 01月 01 日至 2024年 12月 31 日 上年度可比期间 2023 年 01月 01日至 2023 年 12月 31日 一、营业总收入 10,641,130.62 43,504,813.56 1.利息收入 100,436.84 262,806.51 其中：存款利息收入 7.4.7.9 3,607.80 25,733.86 债券利息收入 - - 资产支持证券 利息收入 - - 买入返售金融 资产收入 96,829.04 237,072.65 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以 “-”填列） 10,772,612.86 18,338,757.25 其中：股票投资收益 7.4.7.10 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.11 10,772,612.86 18,338,757.25 资产支持证券 投资收益 7.4.7.12 - - 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 22页，共 55页 贵金属投资收 益 7.4.7.13 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 - - 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益 （损失以“-”号填 列） 7.4.7.16 -549,380.53 24,894,096.37 4.汇兑收益（损失以 “-”号填列） - - 5.其他收入（损失以 “-”号填列） 7.4.7.17 317,461.45 9,153.43 减：二、营业总支出 1,578,174.07 5,064,792.42 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 661,001.68 2,251,757.12 2．托管费 7.4.10.2.2 220,333.94 750,585.72 3．销售服务费 7.4.10.2.3 20,054.25 375.05 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 493,783.28 1,806,116.99 其中：卖出回购金融 资产支出 493,783.28 1,806,116.99 6．信用减值损失 7.4.7.18 - - 7．税金及附加 3,160.71 38,757.54 8．其他费用 7.4.7.19 179,840.21 217,200.00 三、利润总额（亏损 总额以“-”号填列） 9,062,956.55 38,440,021.14 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损 以“-”号填列） 9,062,956.55 38,440,021.14 五、其他综合收益的 税后净额 - - 六、综合收益总额 9,062,956.55 38,440,021.14 7.3 净资产变动表 会计主体：新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 本报告期：2024年 01月 01日至 2024年 12月 31日 单位：人民币元 本期 2024年 01月 01日至 2024年 12月 31日 项 目 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资产 204,118,590.56 25,718,284.04 229,836,874.60 二、本期期初净资产 204,118,590.56 25,718,284.04 229,836,874.60 三、本期增减变动额 （减少以“-”号填 -169,854,628.51 -12,045,212.94 -181,899,841.45 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 23页，共 55页 列） （一）、综合收益总额 - 9,062,956.55 9,062,956.55 （二）、本期基金份额 交易产生的净资产变 动数（净资产减少以 “-”号填列） -169,854,628.51 -21,108,169.49 -190,962,798.00 其中：1.基金申购款 815,767,952.20 285,559,716.53 1,101,327,668.73 2.基金赎回款 -985,622,580.71 -306,667,886.02 -1,292,290,466.73 （三）、本期向基金份 额持有人分配利润产 生的净资产变动（净 资产减少以“-”号填 列） - 0.00 - 四、本期期末净资产 34,263,962.05 13,673,071.10 47,937,033.15 上年度可比期间 2023年 01月 01日至 2023年 12月 31日 项 目 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资产 1,411,902,282.80 3,021,489.91 1,414,923,772.71 二、本期期初净资产 1,411,902,282.80 3,021,489.91 1,414,923,772.71 三、本期增减变动额 （减少以“-”号填 列） -1,207,783,692.24 22,696,794.13 -1,185,086,898.11 （一）、综合收益总额 - 38,440,021.14 38,440,021.14 （二）、本期基金份额 交易产生的净资产变 动数（净资产减少以 “-”号填列） -1,207,783,692.24 -15,743,227.01 -1,223,526,919.25 其中：1.基金申购款 68,340,868.50 21,458,547.97 89,799,416.47 2.基金赎回款 -1,276,124,560.74 -37,201,774.98 -1,313,326,335.72 （三）、本期向基金份 额持有人分配利润产 生的净资产变动（净 资产减少以“-”号填 列） - 0.00 - 四、本期期末净资产 204,118,590.56 25,718,284.04 229,836,874.60 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署: 邹文庆 党刚 陈艳 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 24页，共 55页 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）根据中国证券监督管理委 员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2019]667号文《关于准予新疆前海联合泳辉纯债债券 型证券投资基金注册的批复》进行募集，由新疆前海联合基金管理有限公司依照《中国人民共和国 证券投资基金法》、《新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金基金合同》公开募集。本基金为契 约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 342,998,864.68 元；业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2019)第 0404号验资报告 予以验证。经向中国证监会备案，《新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金基金合同》于 2019 年 7月 5日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 342,998,876.49份基金份额，其中认购 资金利息折合为 11.81份基金份额。本基金的基金管理人为新疆前海联合基金管理有限公司，基金 托管人为浙商银行股份有限公司。 本基金根据认(申)购费、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。收取认购 费、申购费并根据持有期限收取赎回费，不收取销售服务费的，称为 A类基金份额；收取销售服务 费并根据持有期限收取赎回费，不收取认购费/申购费的，称为 C类基金份额。本基金 A类基金份 额、C类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金 A类基金份额和 C类基金份额将分 别计算基金份额净值。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金基金合 同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行和上市交易 的国债、政府支持机构债券、政府支持债券、金融债、地方政府债、企业债、公司债(含证券公司 短期公司债券)、可分离交易可转债的纯债部分、央行票据、中期票据、短期融资券、超级短期融 资券、资产支持证券、公开发行的次级债、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他 银行存款)、同业存单、国债期货等法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具和货币市 场工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金不投资于股票，也不投资于可转换债券(可分离交 易可转债的纯债部分除外)、可交换债券。本基金的投资组合比例为：投资于债券的比例不低于基 金资产的 80%；每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金持有现金或者 到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的 5%。其中现金不包括结算备付金、 存出保证金及应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：中债综合全价(总值)指数收益率。 本财务报表由本基金的基金管理人新疆前海联合基金管理有限公司于审计报告日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准 则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及相关规定（以下合称“企业会计准 则”）、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号（年度报告和中期报告）》、中 国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、 《基金合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 25页，共 55页 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及 本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成 为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。 (1)金融资产 金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决 于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 债务工具 本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方 式进行计量： 以摊余成本计量： 本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成 本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅 为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要 为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 以公允价值计量且其变动计入当期损益： 本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损 益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证 券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 (2)金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 (3)衍生金融工具 本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 26页，共 55页 衍生金融资产/负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持 证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值 中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应 收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。 本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发 生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加 权金额，确认预期信用损失。 于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金 融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12个月内的预期信 用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第 二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经 发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未 显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12个月内的预期信用损失计量损失准备。 本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利 率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本 和实际利率计算利息收入。 本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近 交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有 充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 27页，共 55页 行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价 值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果 该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不 应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产 或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行 调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金 额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金 融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购 和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包 括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1) 赋予基金份额持有人在基金清算时按比 例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要 求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位，并且 将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2) 该工具所属的类别次于其他所有工具类 别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其 他工具的要求权；(3) 该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的 特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)； (4) 除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金 融负债定义中的任何其他特征；(5) 该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基 金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本 基金的任何影响)。 可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资 产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工 具。 本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1) 现金流量总额实质上基于基金的损 益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何影 响)；(2) 实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。 本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 28页，共 55页 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申 购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申 购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益 平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的 利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所 得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率 (对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息后的净额确认为公允价值变动损益；于 处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用后的净额确认为投资收益，其中 包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按 直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法 逐日确认。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持 有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若 期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产 生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分 配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未 实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别债券 投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 29页，共 55页 的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指 导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准> 的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的 证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供 的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限 公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全 面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政 策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通 知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资 管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策 的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产 品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴 纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金 融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息 及利息性质的收入为销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收 入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。 (4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适 用比例计算缴纳。 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 30页，共 55页 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 2024年 12月 31日 上年度末 2023年 12月 31日 活期存款 371,368.62 4,111,077.37 等于：本金 371,358.92 4,110,938.75 加：应计利息 9.70 138.62 减：坏账准备 - - 定期存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 其中：存款期限 1个月以内 - - 存款期限 1-3个月 - - 存款期限 3个月以上 - - 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 合计 371,368.62 4,111,077.37 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 2024年 12月 31日 项目 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 - - - - 贵金属投资-金交所黄金合约 - - - - 交易所市场 12,377,041.5 0 76,632.92 12,680,203.7 2 226,529.30 银行间市场 31,034,580.0 0 290,207.87 32,195,207.8 7 870,420.00 债券 合计 43,411,621.5 0 366,840.79 44,875,411.5 9 1,096,949.30 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 43,411,621.5 0 366,840.79 44,875,411.5 9 1,096,949.30 上年度末 2023年 12月 31日 项目 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 - - - - 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 31页，共 55页 贵金属投资-金交所黄金合约 - - - - 交易所市场 - - - - 银行间市场 233,825,670. 17 2,749,655.15 238,221,655. 15 1,646,329.83 债券 合计 233,825,670. 17 2,749,655.15 238,221,655. 15 1,646,329.83 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 233,825,670. 17 2,749,655.15 238,221,655. 15 1,646,329.83 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 无余额。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 2024年 12月 31日 项目 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 2,549,841.74 - 银行间市场 - - 合计 2,549,841.74 - 上年度末 2023年 12月 31日 项目 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 - - 合计 - - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无余额。 7.4.7.5 其他资产 无余额。 7.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2024年 12月 31日 上年度末 2023年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 32页，共 55页 应付赎回费 - - 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 8,183.55 19,395.41 其中：交易所市场 - - 银行间市场 8,183.55 19,395.41 应付利息 - - 预提费用 46,874.23 200,300.00 合计 55,057.78 219,695.41 7.4.7.7 实收基金 前海联合泳辉纯债 A 金额单位：人民币元 本期 2024年 01月 01日至 2024年 12月 31日 项目 基金份额（份） 账面金额 上年度末 151,784,032.63 151,784,032.63 本期申购 30,188,759.18 30,188,759.18 本期赎回（以“-”号填列） -180,625,854.80 -180,625,854.80 本期末 1,346,937.01 1,346,937.01 前海联合泳辉纯债 C 金额单位：人民币元 本期 2024年 01月 01日至 2024年 12月 31日 项目 基金份额（份） 账面金额 上年度末 52,334,557.93 52,334,557.93 本期申购 785,579,193.02 785,579,193.02 本期赎回（以“-”号填列） -804,996,725.91 -804,996,725.91 本期末 32,917,025.04 32,917,025.04 注：申购含红利再投、转换入份（金）额；赎回含转换出份（金）额。 7.4.7.8 未分配利润 前海联合泳辉纯债 A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 6,192,558.87 2,022,635.64 8,215,194.51 本期期初 6,192,558.87 2,022,635.64 8,215,194.51 本期利润 717,685.90 912,337.37 1,630,023.27 本期基金份额交易产 生的变动数 -6,818,297.43 -2,872,446.71 -9,690,744.14 其中：基金申购款 1,508,286.35 745,860.40 2,254,146.75 基金赎回款 -8,326,583.78 -3,618,307.11 -11,944,890.89 本期已分配利润 - - - 本期末 91,947.34 62,526.30 154,473.64 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 33页，共 55页 前海联合泳辉纯债 C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 16,576,911.24 926,178.29 17,503,089.53 本期期初 16,576,911.24 926,178.29 17,503,089.53 本期利润 8,894,651.18 -1,461,717.90 7,432,933.28 本期基金份额交易产 生的变动数 -13,911,172.40 2,493,747.05 -11,417,425.35 其中：基金申购款 258,364,413.91 24,941,155.87 283,305,569.78 基金赎回款 -272,275,586.31 -22,447,408.82 -294,722,995.13 本期已分配利润 - - - 本期末 11,560,390.02 1,958,207.44 13,518,597.46 7.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年 01月 01日至 2024年 12月 31日 上年度可比期间 2023年 01月 01日至 2023年 12月 31日 活期存款利息收入 3,323.05 14,711.27 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 205.12 9,628.97 其他 79.63 1,393.62 合计 3,607.80 25,733.86 7.4.7.10 股票投资收益——买卖股票差价收入 无。 7.4.7.11 债券投资收益 7.4.7.11.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2024年 01月 01日至 2024年 12月 31日 上年度可比期间 2023年 01月 01日至 2023年 12月 31日 债券投资收益——利息收入 9,082,651.95 29,883,410.63 债券投资收益——买卖债券 （债转股及债券到期兑付）差 价收入 1,689,960.91 -11,544,653.38 债券投资收益——赎回差价收 入 - - 债券投资收益——申购差价收 入 - - 合计 10,772,612.86 18,338,757.25 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 34页，共 55页 7.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年 01月 01日至 2024年 12月 31日 上年度可比期间 2023年 01月 01日至 2023年 12月 31日 卖出债券（债转股及债券到期 兑付）成交总额 2,433,077,769.16 3,998,682,002.52 减：卖出债券（债转股及债券 到期兑付）成本总额 2,392,634,901.21 3,941,089,144.91 减：应计利息总额 38,701,107.04 69,076,460.99 减：交易费用 51,800.00 61,050.00 买卖债券差价收入 1,689,960.91 -11,544,653.38 7.4.7.11.3 债券投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.11.4 债券投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.12 资产支持证券投资收益 7.4.7.12.1 资产支持证券投资收益项目构成 无。 7.4.7.12.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 无。 7.4.7.12.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.12.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.13 贵金属投资收益 7.4.7.13.1 贵金属投资收益项目构成 无。 7.4.7.13.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 无。 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 35页，共 55页 7.4.7.13.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.13.4 贵金属投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.14 衍生工具收益 7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 7.4.7.14.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 7.4.7.15 股利收益 无。 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2024年 01月 01日至 2024年 12月 31日 上年度可比期间 2023年 01月 01日至 2023年 12月 31日 1.交易性金融资产 -549,380.53 24,894,096.37 ——股票投资 - - ——债券投资 -549,380.53 24,894,096.37 ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值变 动产生的预估增值税 - - 合计 -549,380.53 24,894,096.37 7.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年 01月 01日至 2024年 12月 31日 上年度可比期间 2023年 01月 01日至 2023年 12月 31日 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 36页，共 55页 基金赎回费收入 317,461.45 9,153.43 合计 317,461.45 9,153.43 7.4.7.18 信用减值损失 无。 7.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2024年 01月 01日至 2024年 12月 31日 上年度可比期间 2023年 01月 01日至 2023年 12月 31日 审计费用 27,787.83 60,000.00 信息披露费 116,065.98 120,000.00 证券出借违约金 - - 账户维护费 35,986.40 37,200.00 合计 179,840.21 217,200.00 注：2024年 12月 20日至 2024年 12月 31日，本基金的信息披露费、审计费、银行间账户维护费 等固定费用由本基金管理人支付承担。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 新疆前海联合基金管理有限公司 基金管理人、登记机构、基金销售机构 浙商银行股份有限公司 基金托管人 深圳粤商物流有限公司 基金管理人的股东 深圳市深粤控股股份有限公司 基金管理人的股东 凯信恒有限公司 基金管理人的股东 深圳市钜盛华股份有限公司 基金管理人的股东 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 无。 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 37页，共 55页 7.4.10.1.2 权证交易 无。 7.4.10.1.3 债券交易 无。 7.4.10.1.4 债券回购交易 无。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2024年 01月 01日至 2024年 12月 31日 上年度可比期间 2023年 01月 01日至 2023年 12月 31日 当期发生的基金应支付的管理 费 661,001.68 2,251,757.12 其中：应支付销售机构的客户 维护费 275,206.52 4,970.83 应支付基金管理人的净 管理费 385,795.16 2,246,786.29 注：支付基金管理人新疆前海联合的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.30%的年费率计提，逐日 累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.30% / 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2024年 01月 01日至 2024年 12月 31日 上年度可比期间 2023年 01月 01日至 2023年 12月 31日 当期发生的基金应支付的托管 费 220,333.94 750,585.72 注：支付基金托管人浙商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计至每 月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.10% / 当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 38页，共 55页 本期 2024年 01月 01日至 2024年 12月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的各 关联方名称 前海联合泳辉纯债 A 前海联合泳辉纯债 C 合计 新疆前海联合基金管 理有限公司 - 3.97 3.97 合计 - 3.97 3.97 上年度可比期间 2023年 01月 01日至 2023年 12月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的各 关联方名称 前海联合泳辉纯债 A 前海联合泳辉纯债 C 合计 新疆前海联合基金管 理有限公司 - 0.80 0.80 合计 - 0.80 0.80 注：1、支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C类基金份额的基金资产净值 0.40%的年费率计提， 逐日累计至每月月底，按月支付给新疆前海联合，再由新疆前海联合计算并支付给各基金销售机构。 A类基金份额不收取销售服务费。销售服务费的计算公式为： 日销售服务费＝前一日 C类基金份额的基金资产净值 X 0.40%/ 当年天数。 2、根据本基金管理人于 2022年 9月 3日发布的《关于新疆前海联合基金管理有限公司旗下部分产 品开展销售服务费率优惠活动的公告》，自 2022年 9月 5日起，本基金的销售服务费率由 0.40%调 整为 0.01%。截至资产负债表日，该优惠活动未发生变化。后续优惠活动变化及结束具体时间，以 管理人公告为准。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 无。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 无。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 39页，共 55页 单位：人民币元 本期 2024年 01月 01日至 2024年 12月 31日 上年度可比期间 2023年 01月 01日 至 2023年 12月 31日 关联方名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 浙商银行股份有 限公司 371,368.62 3,323.05 4,111,077.37 14,711.27 注：本基金的银行存款由基金托管人浙商银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 无。 7.4.12 期末（2024年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为债券型证券投资基金，预期风险与预期收益高于货币市场基金，低于股票型基金和混 合型基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行和上市交易的国 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 40页，共 55页 债、政府支持机构债券、政府支持债券、金融债、地方政府债、企业债、公司债(含证券公司短期 公司债券)、可分离交易可转债的纯债部分、央行票据、中期票据、短期融资券、超级短期融资 券、资产支持证券、公开发行的次级债、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银 行存款)、同业存单、国债期货等法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具和货币市场 工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险 主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取 将以上风险控制在限定的范围之内，通过积极主动的投资管理，力争为投资者提供高于业绩比较基 准的长期稳定投资回报。 本基金的基金管理人建立了由董事会风险控制委员会、经营层投资风险管理委员会、督察长、 监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。在董事会下设立风险控制委员 会，负责审定重大风险管理战略、风险政策和风险控制制度；在经营层层面设立投资风险管理委员 会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施，对公司风险管理和控制政策、程序的制 定、风险限额的设定等问题向总经理提供咨询意见和建议；在业务操作层面的风险控制职责主要由 监察稽核部和风险管理部具体负责和督促协调，并与各部门合作完成公司及基金运作风险控制以及 进行投资风险分析与绩效评估，督察长负责组织指导监察稽核工作。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估 测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损 失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征 通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可 靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存 款存放在本基金的托管人浙商银行。对于定期银行存款，本基金通过选择具备适当信用水平的银行 作为交易对手、平衡信用风险与投资收益率、综合参考内外部信用评级信息评价及调整投资限额， 管理相关信用风险并定期评估减值损失。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责 任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前 均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行 人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及 汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 41页，共 55页 短期信用评级 本期末 2024年 12月 31日 上年度末 2023年 12月 31日 A-1 - - A-1以下 - - 未评级 3,037,901.92 10,033,501.64 合计 3,037,901.92 10,033,501.64 注：1、短期信用评级取自第三方评级机构的债项评级。 2、未评级债券为国债、超短期融资券。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 无。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2024年 12月 31日 上年度末 2023年 12月 31日 AAA - 40,785,565.02 AAA以下 - - 未评级 41,837,509.67 187,402,588.49 合计 41,837,509.67 228,188,153.51 注：1、长期信用评级取自第三方评级机构的债项评级。 2、未评级债券为国债、政策性金融债。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 无。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风 险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价 格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密 监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在 基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 42页，共 55页 式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 于 2024年 12月 31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不 计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约 到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017年 10月 1日起施行)等法规的要求 对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指 标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的 监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基 金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%(完全按照有关指数 构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通 暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借 入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资 于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2024年 12月 31日，本基金持有 的流动性受限资产的市值未超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估 与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。于 2024年 12 月 31日，本基金组合资产中 7个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金额。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透 原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及 对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动 性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押 品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足 额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接 受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性 金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每 个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 43页，共 55页 期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2024年 12月 31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 货币资金 371,368.62 - - - 371,368.62 结算备付金 522.61 - - - 522.61 存出保证金 6,444.11 - - - 6,444.11 交易性金融资 产 3,037,901.92 - 41,837,509.6 7 - 44,875,411.5 9 买入返售金融 资产 2,549,841.74 - - - 2,549,841.74 应收申购款 - - - 674,771.13 674,771.13 资产总计 5,966,079.00 - 41,837,509.6 7 674,771.13 48,478,359.8 0 负债 应付清算款 - - - 249,683.48 249,683.48 应付赎回款 - - - 219,113.23 219,113.23 应付管理人报 酬 - - - 12,794.38 12,794.38 应付托管费 - - - 4,264.79 4,264.79 应付销售服务 费 - - - 412.99 412.99 其他负债 - - - 55,057.78 55,057.78 负债总计 - - - 541,326.65 541,326.65 利率敏感度缺 口 5,966,079.00 - 41,837,509.6 7 133,444.48 47,937,033.1 5 上年度末 2023年 12月 31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 货币资金 4,111,077.37 - - - 4,111,077.37 结算备付金 522.57 - - - 522.57 存出保证金 17,385.80 - - - 17,385.80 交易性金融资 产 71,231,811.9 7 20,476,792.3 5 146,513,050. 83 - 238,221,655. 15 应收申购款 - - - 17,763,382.1 6 17,763,382.1 6 资产总计 75,360,797.7 1 20,476,792.3 5 146,513,050. 83 17,763,382.1 6 260,114,023. 05 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 44页，共 55页 负债 卖出回购金融 资产款 26,001,301.9 1 - - - 26,001,301.9 1 应付赎回款 - - - 3,983,867.27 3,983,867.27 应付管理人报 酬 - - - 53,745.11 53,745.11 应付托管费 - - - 17,915.05 17,915.05 应付销售服务 费 - - - 108.81 108.81 应交税费 - - - 514.89 514.89 其他负债 - - - 219,695.41 219,695.41 负债总计 26,001,301.9 1 - - 4,275,846.54 30,277,148.4 5 利率敏感度缺 口 49,359,495.8 0 20,476,792.3 5 146,513,050. 83 13,487,535.6 2 229,836,874. 60 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者 予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单 位：人民币元 ） 相关风险变量的变动 本期末 2024年 12月 31日 上年度末 2023年 12 月 31日 1.市场利率下降 25个 基点 1,035,964.32 3,646,488.55 分析 2.市场利率上升 25个 基点 -1,000,429.96 -3,540,154.27 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价 格风险。 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 45页，共 55页 层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 2024年 12月 31日 上年度末 2023年 12月 31日 第一层次 - - 第二层次 44,875,411.59 238,221,655.15 第三层次 - - 合计 44,875,411.59 238,221,655.15 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不 活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及 限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对 于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 无。 7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况 无。 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 无。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价 值相差很小。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 46页，共 55页 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 44,875,411.59 92.57 其中：债券 44,875,411.59 92.57 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 2,549,841.74 5.26 其中：买断式回购的 买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付 金合计 371,891.23 0.77 8 其他各项资产 681,215.24 1.41 9 合计 48,478,359.80 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有境内股票。 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未通过港股通机制投资港股。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 本基金本报告期内未买入股票。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 47页，共 55页 本基金本报告期内未卖出股票。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期内未卖出股票。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例 (%) 1 国家债券 23,476,493.78 48.97 2 央行票据 - - 3 金融债券 21,398,917.81 44.64 其中：政策性金融债 21,398,917.81 44.64 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 44,875,411.59 93.61 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 220210 22国开 10 100,000 11,068,375.3 4 23.09 2 230012 23附息国债 12 100,000 10,796,290.0 6 22.52 3 240430 24农发 30 100,000 10,330,542.4 7 21.55 4 019744 24特国 02 62,120 6,730,230.57 14.04 5 019740 24国债 09 30,000 3,037,901.92 6.34 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 48页，共 55页 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期内未投资股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期内未投资国债期货。 8.11.2 本期国债期货投资评价 本基金本报告期内未投资国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到监管部门立案调查或报告编制日前一年内受 到公开谴责、处罚的情形说明 1.22国开 10发债主体受到监管部门处罚情况： （1）2024年 12月 27日，根据京金罚决字[2024]43号，因违规经营，国家开发银行被国家金 融监管总局北京监管局处以罚款 60万元。 （2）国家开发银行福建省分行、青海省分行、湖北省分行等 7家分支机构，因违规经营、违反 反洗钱法、内部制度不完善等，受到当地国家金融监管局和央行分行等监管机构的罚款。 本基金对国家开发银行所发行证券的投资决策程序符合相关法律法规和公司投资制度的要求。 2.24农发 30发债主体受到监管部门处罚情况： 中国农业发展银行长治市分行、安徽省分行、枣庄市分行等多家分支机构，因违规经营、未依 法履行职责、违规增加地方政府隐性债务等，受到当地国家金融监管局和外汇管理局等监管机构的 罚款。 本基金对中国农业发展银行所发行证券的投资决策程序符合相关法律法规和公司投资制度的要 求。 除上述主体外，本基金投资的前十名证券的发行主体在本报告期内没有出现被监管部门立案调 查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 根据基金合同规定，本基金的投资范围不包括股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 49页，共 55页 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 6,444.11 2 应收清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 674,771.13 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 681,215.24 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 根据基金合同规定，本基金的投资范围不包括股票。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 份额级别 持有人户数 （户） 户均持有的 基金份额 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份额比 例 前海联合泳 辉纯债 A 455 2,960.30 - - 1,346,937. 01 100% 前海联合泳 辉纯债 C 4,676 7,039.57 - - 32,917,025 .04 100% 合计 5,055 6,778.23 - - 34,263,962 .05 100% 注：1、分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母 采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。 2、户均持有的基金份额合计=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 50页，共 55页 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 前海联合泳辉纯债 A 20,934.04 1.5542% 前海联合泳辉纯债 C 11,873.98 0.0361% 基金管理人所有从业 人员持有本基金 合计 32,808.02 0.0958% 注：分级基金管理人的从业人员持有基金占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采 用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总 额）。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间 （万份） 前海联合泳辉纯债 A 0~10 前海联合泳辉纯债 C 0~10 本公司高级管理人员、基金投 资和研究部门负责人持有本开 放式基金 合计 0~10 前海联合泳辉纯债 A 0~10 前海联合泳辉纯债 C 0~10 本基金基金经理持有本开放式 基金 合计 0~10 §10 开放式基金份额变动 单位：份 前海联合泳辉纯债 A 前海联合泳辉纯债 C 基金合同生效日（2019年 07 月 05日）基金份额总额 342,996,792.26 2,084.23 本报告期期初基金份额总额 151,784,032.63 52,334,557.93 本报告期基金总申购份额 30,188,759.18 785,579,193.02 减：本报告期基金总赎回份额 180,625,854.80 804,996,725.91 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 1,346,937.01 32,917,025.04 注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 51页，共 55页 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本报告期内，基金管理人无重大人事变动。 2、本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未有重大改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 为本基金提供审计服务的会计师事务所为致同会计师事务所（特殊普通合伙），本基金本年度 应支付的审计费用为人民币 38,787.83元。该事务所自 2021年 5月 28日起为本基金提供审计服务 至今，本报告期内无改聘会计师事务所的事项。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元数 量 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 备注 华创证券有 限责任公司 2 - - - - - 东兴证券股 份有限公司 1 - - - - - 国信证券股 份有限公司 1 - - - - - 国金证券股 份有限公司 2 - - - - - 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 52页，共 55页 广发证券股 份有限公司 1 - - - - - 海通证券股 份有限公司 1 - - - - - 西南证券股 份有限公司 1 - - - - - 长江证券股 份有限公司 1 - - - - - 注：1、根据中国证监会《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》（证监会公告〔2024〕3 号）及有关法律法规的相关规定，我公司制定了《交易席位管理制度》： （1）券商选择标准： 1）财务状况良好、经营行为规范、合规风控能力和交易、研究实力较强； 2）有稳定的研究机构和专业的研究人员，能及时为本公司提供高质量的研究支持与服务，包括宏观 与策略报告，行业与公司分析报告、债券市场分析报告和金融衍生品分析报告等，并能根据基金投 资的特定需求，提供专门研究报告； 3）最近一年的分类评价等级为 C级及 C级以上，同时最近 2年没有重大违法违规行为。 （2）券商选择程序： 1）公司根据以上标准进行考察后确定参与证券交易的证券公司； 2）公司与被选择的证券公司签订证券交易单元租用协议。 2、本报告期内，新租交易单元：无，退租交易单元：西南证券股份有限公司(1个)，广发证券股份 有限公司(1个)。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 券商名 称 成交金 额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金 额 占当期 债券回 购成交 总额的 比例 成交金 额 占当期 权证成 交总额 的比例 成交金 额 占当期 基金成 交总额 的比例 华创证 券有限 责任公 司 65,129, 761.72 100.00% 36,300, 000.00 100.00% - - - - 东兴证 券股份 有限公 司 - - - - - - - - 国信证 券股份 有限公 - - - - - - - - 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 53页，共 55页 司 国金证 券股份 有限公 司 - - - - - - - - 广发证 券股份 有限公 司 - - - - - - - - 海通证 券股份 有限公 司 - - - - - - - - 西南证 券股份 有限公 司 - - - - - - - - 长江证 券股份 有限公 司 - - - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 新疆前海联合泳辉纯 债债券型证券投资基 金 2023年第四季度报 告及提示性公告 上海证券报、中国证 监会基金电子披露网 站及基金管理人网站 2024-01-22 2 新疆前海联合泳辉纯 债债券型证券投资基 金暂停大额申购（含 转换转入、定期定额 投资）业务的公告 上海证券报、中国证 监会基金电子披露网 站及基金管理人网站 2024-03-02 3 新疆前海联合泳辉纯 债债券型证券投资基 金 2023年年度报告及 提示性公告 上海证券报、中国证 监会基金电子披露网 站及基金管理人网站 2024-03-30 4 新疆前海联合泳辉纯 债债券型证券投资基 金恢复大额申购（含 转换转入、定期定额 投资）业务的公告 上海证券报、中国证 监会基金电子披露网 站及基金管理人网站 2024-04-19 5 新疆前海联合泳辉纯 上海证券报、中国证 2024-04-22 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 54页，共 55页 债债券型证券投资基 金 2024年第一季度报 告及提示性公告 监会基金电子披露网 站及基金管理人网站 6 新疆前海联合基金管 理有限公司关于提醒 投资者及时更新已过 期身份证件及其他身 份基本信息的公告 上海证券报、中国证 监会基金电子披露网 站及基金管理人网站 2024-05-09 7 新疆前海联合泳辉纯 债债券型证券投资基 金 2024年第二季度报 告及提示性公告 上海证券报、中国证 监会基金电子披露网 站及基金管理人网站 2024-07-19 8 新疆前海联合基金管 理有限公司关于终止 北京中植基金销售有 限公司办理旗下基金 相关销售业务的公告 上海证券报、中国证 监会基金电子披露网 站及基金管理人网站 2024-07-23 9 新疆前海联合泳辉纯 债债券型证券投资基 金 2024年中期报告及 提示性公告 上海证券报、中国证 监会基金电子披露网 站及基金管理人网站 2024-08-30 10 新疆前海联合泳辉纯 债债券型证券投资基 金 2024年第三季度报 告及提示性公告 上海证券报、中国证 监会基金电子披露网 站及基金管理人网站 2024-10-25 11 新疆前海联合基金管 理有限公司关于提醒 投资者及时更新已过 期身份证件及其他身 份基本信息的公告 上海证券报、中国证 监会基金电子披露网 站及基金管理人网站 2024-12-06 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情 况 投资者类 别 序号 持有基金 份额比例 达到或者 超过 20% 的时间区 间 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2024年年度报告 第 55页，共 55页 机构 1 20240101 - 20240205 150,054, 649.85 - 150,054, 649.85 - - 产品特有风险 本基金存在持有基金份额超过 20%的基金份额持有人，在特定赎回比例及市场条件下，若基 金管理人未能以合理价格及时变现基金资产，将会导致流动性风险和基金净值波动风险。 注：报告期内申购份额包含红利再投、转换入份额，赎回份额包含转换出份额。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会核准新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金募集的文件； 2、《新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金基金合同》； 3、《新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金托管协议》； 4、法律意见书； 5、基金管理人业务资格批件、营业执照； 6、基金托管人业务资格批件、营业执照； 7、本报告期内公开披露的基金净值信息及其他临时公告。 13.2 存放地点 除上述第 6项文件存放于基金托管人处外，其他备查文件等存放于基金管理人处。 13.3 查阅方式 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所、营业场所及网站免费查阅备查文件。在 支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 新疆前海联合基金管理有限公司 二〇二五年三月二十九日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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