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| 九泰天宝混合C(002028) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 4104398 | ||||||||
| 基金代码 | 002028 | ||||||||
| 公告日期 | 2024-10-18 | ||||||||
| 编号 | 3 | ||||||||
| 标题 | 九泰天宝灵活配置混合型证券投资基金托管协议 | ||||||||
| 信息全文 | 九泰天宝灵活配置混合型证券投资基金 托管协议 基金管理人：九泰基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 九泰天宝灵活配置混合型证券投资基金托管协议 目录 一、基金托管协议当事人...................................................................3 二、基金托管协议的依据、目的和原则..........................................5 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查..........................6 四、基金管理人对基金托管人的业务核查....................................15 五、基金财产的保管.........................................................................16 六、指令的发送、确认及执行........................................................19 七、交易及清算交收安排.................................................................23 八、基金资产净值计算和会计核算................................................26 九、基金收益分配.............................................................................33 十、基金信息披露.............................................................................34 十一、基金费用.................................................................................36 十二、基金份额持有人名册的登记与保管....................................39 十三、基金有关文件档案的保存....................................................40 十四、基金管理人和基金托管人的更换........................................41 十五、禁止行为.................................................................................43 十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算........................45 十七、违约责任.................................................................................47 十八、争议解决方式.........................................................................48 十九、托管协议的效力.....................................................................49 二十、其他事项.................................................................................49 鉴于九泰基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有 效存续的有限责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理 人的资格和能力,拟募集发行九泰天宝灵活配置混合型证券投资基 金； 鉴于中国农业银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立 并有效存续的银行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的 资格和能力； 鉴于九泰基金管理有限公司拟担任九泰天宝灵活配置混合型证 券投资基金的基金管理人，中国农业银行股份有限公司拟担任九泰天 宝灵活配置混合型证券投资基金的基金托管人； 为明确九泰天宝灵活配置混合型证券投资基金的基金管理人和 基金托管人之间的权利义务关系，特制订本托管协议； 除非另有约定，《九泰天宝灵活配置混合型证券投资基金基金合 同》（以下简称“基金合同”）中定义的术语在用于本托管协议时应 具有相同的含义；若有抵触应以基金合同为准，并依其条款解释。 一、基金托管协议当事人 （一）基金管理人 名称：九泰基金管理有限公司 注册地址：北京市丰台区金丽南路3号院2号楼1至16层01内 六层1-211室 办公地址：北京市朝阳区安立路30号仰山公园2号楼1栋西侧 一层 邮政编码：100012 电话：010-87940900 4-3 法定代表人：徐进 成立日期：2014年7月3日 批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监许可【2014】650 号 组织形式：有限责任公司 注册资本：3亿元 存续期间：2014年7月3日至长期 经营范围：基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理 和中国证监会许可的其他业务。 （二）基金托管人 名称：中国农业银行股份有限公司 注册地址：北京市东城区建国门内大街69号 办公地址：北京市西城区复兴门内大街28号凯晨世贸中心东座 邮政编码：100031 法定代表人：谷澍 成立时间：2009年1月15日 基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基字[1998]23号 注册资本：34,998,303.4万元人民币 存续期间：持续经营 经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国 内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑 付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、 代理买卖外汇；结汇、售汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担 保；代理收付款项；提供保管箱服务；代理资金清算；各类汇兑业务； 代理政策性银行、外国政府和国际金融机构贷款业务；贷款承诺；组 4-4 织或参加银团贷款；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外汇借款；发 行、代理发行、买卖或代理买卖股票以外的外币有价证券；外汇票据 承兑和贴现；自营、代客外汇买卖；外币兑换；外汇担保；资信调查、 咨询、见证业务；企业、个人财务顾问服务；证券公司客户交易结算 资金存管业务；证券投资基金托管业务；企业年金托管业务；产业投 资基金托管业务；合格境外机构投资者境内证券投资托管业务；代理 开放式基金业务；电话银行、手机银行、网上银行业务；金融衍生产 品交易业务；经国务院银行业监督管理机构等监管部门批准的其他业 务；保险兼业代理业务。 二、基金托管协议的依据、目的和原则 （一）订立托管协议的依据 本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基 金法》”）等有关法律、法规（以下简称“法律法规”）、基金合同 及其他有关规定制订。 （二）订立托管协议的目的 本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产 的保管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相 关事宜中的权利义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持 有人的合法权益。 （三）订立托管协议的原则 基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基 金投资者合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。 （四）解释 4-5 除非文义另有所指，本协议所使用的所有术语与基金合同的相应 术语具有相同含义。 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 （一）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定， 对基金投资范围、投资对象进行监督。基金合同明确约定基金投资风 格或证券选择标准的，基金管理人应按照基金托管人要求的格式提供 投资品种池和交易对手库，以便基金托管人运用相关技术系统，对基 金实际投资是否符合基金合同关于证券选择标准的约定进行监督，对 存在疑义的事项进行核查。 本基金的投资范围为国内依法发行上市的股票（包括创业板、中 小板股票及其他经中国证监会核准发行的股票），债券（国债、金融 债、企业（公司）债、次级债、可转换债券（含分离交易可转债）、 中小企业私募债、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据 等）、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类资产，权证， 以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合 中国证监会相关规定）。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人 在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 本基金的配置比例为：股票资产占基金资产的比例为0%-95%； 现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%， 其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；权证及其 他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。 （二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定， 对基金投资、融资、融券比例进行监督。基金托管人按下述比例和调 4-6 整期限进行监督： 1、股票资产占基金资产的比例为0%-95%； 2、保持不低于基金资产净值5％的现金或者到期日在一年以内 的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款 等； 3、本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净 值的10％； 4、本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金持有一 家公司发行的证券，不超过该证券的10％； 5、本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部开放式基金 持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股 票的15%； 6、本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部投资组合持 有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票 的30%； 7、本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的3％； 8、本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金持有的 同一权证，不得超过该权证的10％； 9、本基金在任何交易日买入权证的总金额，不得超过上一交易 日基金资产净值的0.5％； 10、本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例， 不得超过基金资产净值的10％； 11、本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产 净值的20％； 12、本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例， 4-7 不得超过该资产支持证券规模的10％； 13、本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金投资于 同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券 合计规模的10％； 14、本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产 支持证券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再 符合投资标准，应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出； 15、基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本 基金的总资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次 发行股票的总量； 16、本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不 得超过基金资产净值的40%； 17、基金资产总值不得超过基金资产净值的140%； 18、本基金的存款银行为具有证券投资基金托管人资格、证券投 资基金销售业务资格或合格境外机构投资者托管人资格的商业银行。 存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产 净值的30%；存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不 得超过基金资产净值的5%； 19、本基金投资于定期存款的比例不得超过基金资产净值的30%， 根据协议可提前支取且没有利息损失的银行存款，不受此限制； 20、本基金持有单只中小企业私募债券，其市值不得超过本基金 资产净值的10%； 21、本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基 金资产净值的15%，因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模 变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合前款所规定比例限制 4-8 的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资； 22、本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体 为交易对手展开逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金 合同约定的投资范围保持一致； 23、法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限 制。 除上述第2、14、21、22项另有约定外，因证券市场波动、上市 公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例 不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行 调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。 基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资 组合比例符合基金合同的有关约定。期间，基金的投资范围、投资策 略应当符合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查 自本基金合同生效之日起开始。 法律法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基 金管理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按调整 后的规定执行。 基金托管人对基金投资的监督和检查自基金合同生效之日起开 始。 （三）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定， 对本协议第十五条第九项基金投资禁止行为进行监督。 根据法律法规有关基金从事的关联交易的规定，基金管理人和基 金托管人应事先相互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有 其他重大利害关系的公司名单及其更新，并以双方约定的方式提交， 确保所提供的关联交易名单的真实性、完整性、全面性。基金管理人 4-9 有责任保管真实、完整、全面的关联交易名单，并负责及时更新该名 单。名单变更后基金管理人应及时发送基金托管人，基金托管人应及 时确认已知名单的变更。如果基金托管人在运作中严格遵循了监督流 程，基金管理人仍违规进行关联交易，并造成基金资产损失的，由基 金管理人承担责任，基金托管人并有权向中国证监会报告。 运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际 控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或承销期内 承销的证券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目 标和投资策略，遵循持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全 内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必 须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交 易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事通 过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 （四）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定， 对基金管理人参与银行间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投 资运作之前向基金托管人提供经慎重选择的、本基金适用的银行间债 券市场交易对手名单，并约定各交易对手所适用的交易结算方式。基 金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易对 手名单进行交易。基金管理人可以每半年对银行间债券市场交易对手 名单进行更新，如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券 市场交易对手名单，应向基金托管人说明理由，在与交易对手发生交 易前3个工作日内与基金托管人协商解决。基金管理人收到基金托管 人书面确认后，被确认调整的名单开始生效，新名单生效前已与本次 剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。 基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规 4-10 则进行交易，基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同履行情 况进行监督，但不承担交易对手不履行合同造成的损失。如基金托管 人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易方式进 行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人，基金托管人不承担由 此造成的任何损失和责任。 （五）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定， 对基金管理人选择存款银行进行监督。 基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及 基金合同的约定选择存款银行。 本基金投资银行存款应符合如下规定： 1、基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制， 确保基金银行存款业务账目及核算的真实、准确。 2、基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格 审查、复核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件， 切实履行托管职责。 3、基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵 守《基金法》、《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、 利率管理、支付结算等的各项规定。 基金托管人发现基金管理人在选择存款银行时有违反有关法律 法规的规定及基金合同的约定的行为，应及时以书面形式通知基金管 理人在10个工作日内纠正。基金管理人对基金托管人通知的违规事 项未能在10个工作日内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。基 金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会， 同时通知基金管理人在10个工作日内纠正或拒绝结算。 （六）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定， 4-11 对基金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用 开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料 中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。 如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现 数据印制在宣传推介材料上，则基金托管人对此不承担任何责任，并 将在发现后立即报告中国证监会。 （七）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定， 对基金投资流通受限证券进行监督。 1、基金投资流通受限证券，应遵守《关于规范基金投资非公开 发行证券行为的紧急通知》、《关于基金投资非公开发行股票等流通受 限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。 2、流通受限证券，包括由《上市公司证券发行管理办法》规范 的非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定 期限锁定期的可交易证券,不包括由于发布重大消息或其他原因而临 时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限 证券。 3、在首次投资流通受限证券之前，基金管理人应当制定相关投 资决策流程、风险控制制度、流动性风险控制预案等规章制度。基金 管理人应当根据基金流动性的需要合理安排流通受限证券的投资比 例，并在风险控制制度中明确具体比例，避免基金出现流动性风险。 上述规章制度须经基金管理人董事会批准。上述规章制度经董事会通 过之后，基金管理人应当将上述规章制度以及董事会批准上述规章制 度的决议提交给基金托管人。 4-12 4、在投资流通受限证券之前，基金管理人应至少提前一个交易 日向基金托管人提供有关流通受限证券的相关信息，具体应当包括但 不限于如下文件（如有）： 拟发行数量、定价依据、监管机构的批准证明文件复印件、基金 管理人与承销商签订的销售协议复印件、缴款通知书、基金拟认购的 数量、价格、总成本、划款账号、划款金额、划款时间文件等。基金 管理人应保证上述信息的真实、完整。 5、基金托管人在监督基金管理人投资流通受限证券的过程中， 如认为因市场出现剧烈变化导致基金管理人的具体投资行为可能对 基金财产造成较大风险，基金托管人有权要求基金管理人对该风险的 消除或防范措施进行补充和整改，并做出书面说明。否则，基金托管 人经事先书面告知基金管理人，有权拒绝执行其有关指令。因拒绝执 行该指令造成基金财产损失的，基金托管人不承担任何责任，并有权 报告中国证监会。 6、基金管理人应保证基金投资的受限证券登记存管在本基金名 下，并确保证基金托管人能够正常查询。因基金管理人原因产生的受 限证券登记存管问题，造成基金财产的损失或基金托管人无法安全保 管基金财产的责任与损失，由基金管理人承担。 7、如果基金管理人未按照本协议的约定向基金托管人报送相关 数据或者报送了虚假的数据，导致基金托管人不能履行托管人职责 的，基金管理人应依法承担相应法律后果。除基金托管人未能依据基 金合同及本协议履行职责外，因投资流通受限证券产生的损失，基金 4-13 托管人按照本协议履行监督职责后不承担上述损失。 （八）基金管理人应在基金首次投资中期票据或中小企业私募债 券前，与基金托管人签署相应的风险控制补充协议，并按照法律法规 的规定和补充协议的约定向基金托管人提供经基金管理人董事会批 准的有关基金投资中期票据或中小企业私募债券的投资管理制度。 （九）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际 投资运作中违反法律法规和基金合同的规定，应及时以书面形式通知 基金管理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监 督和核查。基金管理人收到通知后应在下一工作日前及时核对并以书 面形式给基金托管人发出回函，就基金托管人的疑义进行解释或举 证，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上 述规定期限内,基金托管人有权随时对通知事项进行复查,督促基金 管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内 纠正的，基金托管人应报告中国证监会。基金托管人发现基金管理人 依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规 定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人，并报告中 国证监会。 （十）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、 基金合同和本托管协议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书 面提示，基金管理人应在规定时间内答复并改正，或就基金托管人的 疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报 送基金监督报告的事项，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和 制度等。 （十一）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报 告中国证监会，同时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中 4-14 国证监会。基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定 行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节 严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证 监会。 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 （一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核 查事项包括基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户 和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、 根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运 作等行为。 （二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金 财产实行分账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指 令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、基金合同、本协议及其他 有关规定时，应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正。基金托管 人收到通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金管理 人发出回函，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改 正。在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查, 督促基金托管人改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行 为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完 整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。 （三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告 中国证监会，同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国 证监会。基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行 4-15 使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严 重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监 会。 五、基金财产的保管 （一）基金财产保管的原则 1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 2、基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人依据合法 程序作出的合法合规指令，基金托管人不得自行运用、处分、分配基 金的任何财产。 3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。 4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基 金财产的完整与独立。 5、基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本协议 的约定保管基金财产，如有特殊情况双方可另行协商解决。 6、对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与 有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到 达基金账户的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催 收。由此给基金财产造成损失的，基金托管人对此不承担任何责任。 7、除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托 第三人托管基金财产。 （二）基金募集期间及募集资金的验资 1、基金募集期间的资金应存于基金管理人在具有托管资格的商 业银行开设的基金认购专户。该账户由基金管理人开立并管理。 4-16 2、基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基 金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有 关规定后，基金管理人应将属于基金财产的全部资金划入基金托管人 开立的基金托管资金账户，同时在规定时间内，聘请具有从事证券相 关业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告。出具的验资报 告由参加验资的2名或2名以上中国注册会计师签字方为有效。 3、若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效的条件，由基 金管理人按规定办理退款等事宜，基金托管人应提供充分协助。 （三）基金资金账户的开立和管理 1、基金托管人应负责本基金的资金账户的开设和管理。 2、基金托管人可以本基金的名义在其营业机构开设本基金的资 金账户，并根据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的 银行预留印鉴由基金托管人保管和使用。本基金的一切货币收支活 动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款， 均需通过本基金的资金账户进行。 3、基金托管资金账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务 的需要。基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其 他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活 动。 4、基金托管资金账户的开立和管理应符合相关法律法规的有关 规定。 5、在符合法律法规规定的条件下，基金托管人可以通过基金托 管人专用账户办理基金资产的支付。 （四）基金证券账户的开立和管理 1、基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、 4-17 深圳分公司为基金开立基金托管人与基金联名的证券账户。 2、基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需 要。基金托管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金 的任何证券账户，亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的 活动。 3、基金托管人以自身法人名义在中国证券登记结算有限责任公 司开立结算备付金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结 算有限责任公司的一级法人清算工作，基金管理人应予以积极协助。 结算备付金的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。 4、基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责， 账户资产的管理和运用由基金管理人负责。 5、在本托管协议生效日之后，本基金被允许从事其他投资品种 的投资业务，涉及相关账户的开设、使用的，按有关规定开设、使用 并管理；若无相关规定，则基金托管人应当比照并遵守上述关于账户 开设、使用的规定。 （五）债券托管专户的开设和管理 基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记 结算有限责任公司的有关规定，以基金的名义在中央国债登记结算有 限责任公司开立债券托管与结算账户，并代表基金进行银行间市场债 券的结算。基金管理人和基金托管人同时代表基金签订全国银行间债 券市场债券回购主协议。 （六）其他账户的开立和管理 1、因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和基 金合同的规定，在基金管理人和基金托管人商议后开立。新账户按有 关规则使用并管理。 4-18 2、法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的， 从其规定办理。 （七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管 基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证由 基金托管人负责妥善保管，保管凭证由基金托管人持有。实物证券的 购买和转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。属于基金托 管人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭 失，由此产生的责任应由基金托管人承担。托管人对托管人以外机构 实际有效控制的证券不承担保管责任。 （八）与基金财产有关的重大合同的保管 由基金管理人代表基金签署的、与基金有关的重大合同的原件分 别由基金管理人、基金托管人保管。除协议另有规定外，基金管理人 在代表基金签署与基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份 以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原 件。重大合同的保管期限为基金合同终止后15年。 六、指令的发送、确认及执行 基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其 他款项收付指令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下 的资金往来等有关事项。 （一）基金管理人对发送指令人员的书面授权 1、基金管理人应指定专人、专用传真号码向基金托管人发送指 令。 2、基金管理人应向基金托管人提供书面授权文件，该文件中应 含有管理人预留印鉴，该预留印鉴为托管人确定管理人所发送指令形 4-19 式真实性的唯一依据。向托管人发送授权文件后，要及时电话确认， 以保证托管人及时查收。 3、基金托管人收到授权文件后并经确认后，授权文件即生效。 4、基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容 不得向被授权人及相关操作人员以外的任何人泄漏。 （二）指令的内容 1、指令包括付款指令（含赎回、分红付款指令、银行间业务划 款指令）以及其他资金划拨指令等。 2、基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时 间、到账时间、金额、账户资料等，并加盖预留印鉴。 （三）指令的发送、确认及执行的时间和程序 1、指令的发送 基金管理人发送指令应采用加密传真方式或其他基金管理人和 基金托管人双方书面共同确认的方式。 基金管理人应按照法律法规和基金合同的规定，在其合法的经营 权限和交易权限内发送指令。 指令发出后，基金管理人应及时以电话方式向基金托管人确认。 基金管理人应在交易结束后将全国银行间交易成交单加盖印章 后及时传真给基金托管人，并电话确认。 基金管理人在发送指令时，应为基金托管人执行指令留出至少2 个工作小时。由基金管理人的原因造成的指令传输不及时、未能留出 足够的划款时间，未准备足够资金，致使资金未能及时到账所造成的 损失由基金管理人承担。 2、指令的确认 基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令，答复基金管理人 4-20 的指令确认电话。指令到达基金托管人后，基金托管人应指定专人根 据资产管理人提供的授权文件进行表面相符的形式审查，及时审慎验 证有关内容及印鉴，基金托管人对指令的真实性不承担责任。如有疑 问必须及时通知基金管理人。 3、指令的时间和执行 基金托管人对指令验证后，应及时办理。 基金管理人应确保基金托管人在执行指令时，基金托管资金账户 有足够的资金余额，否则基金托管人可不予执行，但应立即通知基金 管理人，由基金管理人审核、查明原因，确认此交易指令无效。在及 时通知后，基金托管人不承担因未执行该指令造成损失的责任。 对于申购新股等时效性要求高的指令，管理公司必须及时将指令 传至托管人，并预留充足的指令处理时间。 对于发送时资金不足的指令，托管人有权不予执行，基金管理人 确认该指令不予取消的，资金备足并以通知托管人的时间视为指令收 到时间，因账户资金余额不足导致的投资损失不由托管人承担。 （四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 基金托管人发现指令错误，提示基金管理人改正后再予以执行， 若由此造成的延误损失由基金管理人承担。 （五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处 理程序 若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他 有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，及时通知基金 管理人。 若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违 反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当 4-21 及时通知基金管理人，由此造成的损失由基金管理人承担。 （六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法 基金托管人由于其自身原因未能执行或错误执行基金管理人指 令致使本基金的利益受到损害，应在发现后，及时采取措施予以弥补， 给基金份额持有人造成损失的，对由此造成的直接经济损失负赔偿责 任。 （七）授权通知的变更 1、基金管理人若对授权通知的内容进行修改，应当提前至少三 个工作日电话通知基金托管人。基金管理人需提供书面的变更授权通 知文件，在加盖公章后以传真或其他双方约定的方式发送给基金托管 人，同时以电话形式向基金托管人确认。变更授权通知文件在基金托 管人收到相关文件传真件和基金管理人的电话确认时生效。基金管理 人在此后三个工作日内将变更授权通知文件原件送交基金托管人。 2、基金托管人更改接受基金管理人指令的人员及联系方式，应 至少提前1个工作日以传真方式发送基金管理人。基金托管人更改接 受基金管理人指令的人员及联系方式自基金管理人电话确认后生效。 （八）其他事项 1、基金托管人在接收指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴 是否与预留的授权文件内容相符进行检查，如发现问题，应及时通知 基金管理人。 2、除因其自身原因致使基金的利益受到损害而负赔偿责任外， 基金托管人按照法律法规、本合同的规定执行基金管理人指令而引起 的任何可能发生的损失，均由基金管理人负责。 4-22 七、交易及清算交收安排 （一）选择代理证券买卖的证券经营机构 基金管理人应设计选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和 程序。基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使 用其交易单元作为基金的交易单元。基金管理人和被选中的证券经营 机构签订委托协议，由基金管理人提前通知基金托管人。基金管理人 应根据有关规定，在基金的中期报告和年度报告中将所选证券经营机 构的有关情况、基金通过该证券经营机构买卖证券的成交量、回购成 交量和支付的佣金等予以披露，并将上述情况及基金专用交易单元 号、佣金费率等基金基本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金 托管人。因相关法律法规或交易规则的修改带来的变化以届时有效的 法律法规和相关交易规则为准。 （二）基金投资证券后的清算交收安排 1、清算与交割 基金托管人负责基金买卖证券的清算交收。资金汇划由基金托管 人根据基金管理人的交易成交结果具体办理。 如果因为基金托管人自身原因在清算上造成基金资产的损失，应 由基金托管人负责赔偿基金的损失；如果因为基金管理人未事先通知 基金托管人增加交易单元，致使基金托管人接收数据不完整，造成清 算差错的责任由基金管理人承担；如果因为基金管理人未事先通知需 要单独结算的交易，造成基金财产损失的由基金管理人承担；如果由 于基金管理人违反法律法规、交易规则的规定进行超买、超卖等原因 造成基金投资清算困难和风险，基金托管人发现后应立即通知基金管 理人，由基金管理人负责解决，由此给基金造成的损失由基金管理人 承担。 4-23 基金管理人应采取合理措施，确保在T+1日12:00之前有足够的 资金头寸用于中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和深圳分 公司的资金结算。 基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指 令时，基金托管资金账户或资金交收账户上有充足的资金。基金的资 金头寸不足时，基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令，但 应及时通知基金管理人。基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基 金托管人的划款处理时间。在基金资金头寸充足的情况下，基金托管 人对基金管理人符合法律法规、基金合同、本协议的指令不得拖延或 拒绝执行。 2、交易记录、资金和证券账目核对的时间和方式 （1）交易记录的核对 基金管理人和基金托管人按日进行交易记录的核对。每日对外披 露净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交 易记录完全一致。如果实际交易记录与会计账簿记录不一致，造成基 金会计核算不完整或不真实，由此给基金造成的损失由基金管理人承 担。 （2）资金账目的核对 资金账目按日核实，账实相符。 （3）证券账目的核对 基金托管人应按时核对证券账户中的种类和数量，确保每日交易 结束后证券账户中证券的种类和数量与基金会计账簿中的记载一致。 （4）实物券账目 实物券账目，每月月末相关各方进行账实核对。 （三）基金申购、赎回及转换业务处理的基本规定 4-24 1、基金份额申购、赎回及转换的确认、清算由基金管理人指定 的注册登记机构负责。 2、基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金 的数据传送给基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换 开放式基金的数据真实性负责。 3、基金管理人应保证其委托的注册登记机构必须于每个工作日 15:00前向基金托管人发送前一开放日上述有关数据，并保证相关数 据的准确、完整。 4、注册登记机构应通过与基金托管人建立的系统发送有关数据 （包括电子数据和盖章生效的纸制清算汇总表），如因各种原因，该 系统无法正常发送，双方可协商解决处理方式。基金管理人向基金托 管人发送的数据，双方各自按有关规定保存。 5、如基金管理人委托其他机构办理本基金的注册登记业务，上 述事宜由基金管理人负责。 6、关于清算专用账户的设立和管理 为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要，由基金管理人开立资 金清算的专用账户，该账户由注册登记机构管理。 （四）开放式基金申购、赎回和基金转换的资金清算 如果当日基金为净应收款，基金管理人最晚不迟于款项交收日当 日15：00前将资金划往资产托管专户。 基金托管人应及时查收资金是否到账，对于未准时到账的资金， 应及时通知基金管理人划付，由此产生的责任应由基金管理人承担。 如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令 及时进行划付。如果指令接收时，账户余额不足支付，以账户足额时 4-25 间为指令接收时间。因基金托管资金账户没有足够的资金，导致基金 托管人不能按时拨付，如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理 人承担，基金托管人不承担垫款义务。 （五）基金融资、融券 如本基金按国家有关规定进行融资时，基金托管人应为基金融 资、融券提供必要的协助。 八、基金资产净值计算和会计核算 （一）基金资产净值的计算及复核程序 1、基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的净资产值。 基金份额净值是指基金资产净值除以基金份额总数后得到的基 金份额的资产净值。各类基金份额的基金份额净值的计算，精确到 0.0001元，小数点后第五位四舍五入，由此产生的误差计入基金财 产。国家另有规定的，从其规定。 每工作日计算基金资产净值及各类基金份额的基金份额净值，并 按规定公告。 2、复核程序 基金管理人每工作日对基金资产进行估值后，将各类基金份额的 基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基 金管理人依据基金合同和相关法律法规的规定对外公布。 （二）基金资产估值方法和特殊情形的处理 1、估值对象 4-26 基金依法拥有的股票、债券、权证和银行存款本息、应收款项、 其它投资等资产及负债。 2、估值方法 （1）证券交易所上市的有价证券的估值 1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在 证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交 易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价 格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易 日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的 重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整 最近交易市价，确定公允价格； 2）交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值 日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交 易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可 参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价， 确定公允价格； 3）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券 收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易 的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收 盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如 最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现 行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格； 4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定 公允价值。交易所上市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 4-27 （2）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交 易所挂牌的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的 市价（收盘价）估值； 2）首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确 定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估 值； （3）流通受限股票按监管机构或行业协会有关规定确定公允价 值。 （4）全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收 益品种，采用估值技术确定公允价值。 （5）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处 的市场分别估值。 （6）中小企业私募债，采用估值技术确定公允价值，在估值技 术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 （7）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公 允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能 反映公允价值的价格估值。 （8）当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动 定价机制，以确保基金估值的公平性。 （9）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如 有新增事项，按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的 估值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持 有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因，双方协商解决。 4-28 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由 基金管理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此， 就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论 后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金资产净值的计算 结果对外予以公布。 3、特殊情形的处理 （1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第7项进行估值时， 所造成的误差不作为基金资产估值错误处理。 （2）由于不可抗力原因，或登记结算公司发送的数据错误，有 关会计制度变化、市场规则变更等，基金管理人和基金托管人虽然已 经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误而造 成的基金资产估值错误，基金管理人、基金托管人可以免除赔偿责任。 但基金管理人、基金托管人应积极采取必要的措施消除或减轻由此造 成的影响。 （三）基金份额净值错误的处理方式 1、当基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生差错时， 视为基金份额净值错误；基金份额净值出现错误时，基金管理人应当 立即予以纠正，通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步 扩大；错误偏差达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理公司 应当及时通知基金托管人并报中国证监会；错误偏差达到基金份额净 值的0.50%时，基金管理人应当公告、通报基金托管人并报中国证监 会备案；当发生净值计算错误时，由基金管理人负责处理，由此给基 金份额持有人和基金造成损失的，应由基金管理人先行赔付，基金管 理人按差错情形，有权向其他当事人追偿。 2、当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失 4-29 需要进行赔偿时，基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方 承担的责任，经确认后按以下条款进行赔偿： （1）本基金的基金会计责任方由基金管理人担任。与本基金有 关的会计问题，如经双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致 时，按基金会计责任方的建议执行，由此给基金份额持有人和基金造 成的损失，由基金管理人负责赔付。 （2）若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确 认后公告，而且基金托管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人 书面说明，基金份额净值出错且造成基金份额持有人损失的，应根据 法律法规的规定对基金份额持有人或基金支付赔偿金，就实际向基金 份额持有人或基金支付的赔偿金额，其中基金管理人承担50%，基金 托管人承担50%。 （3）如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果， 虽然多次重新计算和核对，尚不能达成一致时，为避免不能按时公布 基金份额净值的情形，以基金管理人的计算结果对外公布，由此给基 金份额持有人和基金造成的损失，由基金管理人负责赔付。 （4）由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购 或赎回金额等），基金托管人在履行正常复核程序后仍不能发现该错 误，进而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金 财产的损失，由基金管理人负责赔付。 3、由于证券交易所、登记结算公司发送的数据错误，有关会计 制度变化或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已 经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误而造 成的基金份额净值计算错误，基金管理人、基金托管人可以免除赔偿 责任。但基金管理人、基金托管人应积极采取必要的措施消除由此造 4-30 成的影响。 4、基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净 值计算尾差，以基金管理人计算结果为准。 5、前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。 如果行业有通行做法，双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人 利益的原则进行协商。 （四）暂停估值与公告基金份额净值的情形 1、基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂 停营业时； 2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准 确评估基金资产价值时； 3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的 活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时， 经与基金托管人协商一致，应当暂停基金估值； 4、中国证监会和基金合同认定的其他情形。 （五）基金会计制度 按国家有关部门规定的会计制度执行。 （六）基金账册的建立 基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管 理人独立地设置、记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基 金托管人对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为 准。若当日核对不符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产 净值的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。 （七）基金财务报表与报告的编制和复核 1、财务报表的编制 4-31 基金管理人应当及时编制并对外提供真实、完整的基金财务会计 报告。月度报表的编制，基金管理人应于每月终了后5工作日内完成； 在《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更的，基 金管理人应当在3个工作日内完成更新并登载在指定网站上，除重大 变更之外，基金招募说明书其他信息发生变更的，应当至少每年更新 一次并公告，基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书； 基金管理人在季度结束之日起15个工作日内完成季度报告编制，将 季度报告登载在指定网站上，并将季度报告提示性公告登载在指定报 刊上；基金管理人在上半年结束之日起两个月内完成中期报告的编 制，将中期报告登载在指定网站上，并将中期报告提示性公告登载在 指定报刊上；基金管理人在每年结束之日起三个月内完成年度报告的 编制，将年度报告登载在指定网站上，并将年度报告提示性公告登载 在指定报刊上。如果《基金合同》生效不足2个月的，基金管理人可 以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。 2、报表复核 基金管理人在月度报表完成当日，将报表盖章后提供给基金托管 人复核；基金托管人在收到后应在3日内进行复核，并将复核结果书 面通知基金管理人。基金管理人在季度报告完成当日，将有关报告提 供给基金托管人复核，基金托管人应在收到后7个工作日内完成复 核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在中期报告完成 当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管人应在收到后 30日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人 在年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人 应在收到后45日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。 基金管理人和基金托管人之间的上述文件往来均以加密传真的方式 4-32 或双方商定的其他方式进行。 基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管 理人和基金托管人应共同查明原因，进行调整，调整以双方认可的账 务处理方式为准；若双方无法达成一致，以基金管理人的账务处理为 准。核对无误后，基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务印 鉴或者出具加盖托管业务部门公章的复核意见书，相关各方各自留存 一份，或通过电子方式复核确认。如果基金管理人与基金托管人不能 于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照 其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报中国证监 会备案。 （八）基金管理人应每季向基金托管人提供基金业绩比较基准的 基础数据和编制结果。 九、基金收益分配 基金收益分配是指按规定将基金的可供分配利润按基金份额进 行比例分配。 （一）基金收益分配的原则 基金收益分配应遵循下列原则： 1、A类基金份额和C类基金份额之间由于A类基金份额不收 取而C类基金份额收取销售服务费将导致在可供分配利润上有所不 同；本基金的同一类别的每份基金份额享有同等分配权； 2、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次 数最多为6次，每份基金份额每次分配比例不得低于收益分配基准日 每份基金份额可供分配利润的20%；若基金合同生效不满3个月，可 不进行收益分配； 4-33 3、基金收益分配后任一类基金份额净值不能低于面值，即基金 收益分配基准日的任一类基金份额净值减去该类每单位基金份额收 益分配金额后不能低于面值； 4、本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，基 金投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投 资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； 5、法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 （二）基金收益分配方案的确定、公告与实施 1、本基金收益分配方案由基金管理人拟定、由基金托管人核实 后确定，基金管理人按法律法规的规定公告。 2、本基金收益分配的发放日距离收益分配基准日的时间不超过 15个工作日。在分配方案公布后（依据具体方案的规定），基金管理 人就支付的现金红利向基金托管人发送划款指令，基金托管人按照基 金管理人的指令及时进行分红资金的划付。 3、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 十、基金信息披露 （一）保密义务 基金托管人和基金管理人应按法律法规、基金合同的有关规定进 行信息披露，拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密。除按《基 金法》、《信息披露办法》、基金合同、及其他有关规定进行信息披露 外，基金管理人和基金托管人对基金运作中产生的信息以及从对方获 得的业务信息应予保密。 基金管理人和基金托管人除了为合法履行法律法规、基金合同及 4-34 本协议规定的义务所必要之外，不得为其他目的使用、利用其所知悉 的基金的保密信息，并且应当将保密信息限制在为履行前述义务而需 要了解该保密信息的职员范围之内。但是，如下情况不应视为基金管 理人或基金托管人违反保密义务： 1、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、 泄露或公开； 2、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲 裁裁决或中国证监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公 开。 （二）信息披露的内容 基金的信息披露主要包括基金招募说明书、基金合同、托管协议、 基金份额发售公告、基金募集情况、基金合同生效公告、基金资产净 值、各类基金份额的基金份额净值、各类基金份额申购、赎回价格、 基金定期报告：包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告， 以及临时报告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、基金产品资料 概要、基金清算报告、中国证监会规定的其他信息。基金年度报告中 的财务会计报告需经具有从事证券、期货相关业务资格的会计师事务 所审计后，方可披露。 （三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露 程序 1、职责 基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额 持有人利益为宗旨，诚实信用，严守秘密。基金管理人负责办理与基 金有关的信息披露事宜，对于本章第（二）条规定的应由基金托管人 复核的事项，应经基金托管人复核无误后，由基金管理人按规定予以 4-35 公布。 基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金 信息通过中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊（以下简 称“指定报刊”）和指定互联网网站（以下简称“指定网站”）等指定 媒介披露。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基金托管 人将通过指定报刊和指定网站等指定媒介公开披露。 当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露 基金信息： （1）不可抗力； （2）法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。 2、程序 按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件，由基金管理人 起草、并经基金托管人复核后由基金管理人公告。发生基金合同中规 定需要披露的事项时，按基金合同规定公布。 3、信息文本的存放 依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照 相关法律法规规定将信息置备于各自住所，供公众查阅、复制。 投资者可以免费查阅上述文件。在支付工本费后可在合理时间获 得上述文件的复制件或复印件。基金管理人和基金托管人应保证文本 的内容与所公告的内容完全一致。 十一、基金费用 （一）基金管理费的计提比例和计提方法 基金管理费按基金资产净值的0.60%年费率计提。 在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值0.60%年费率 4-36 计提。计算方法如下： H＝E×年管理费率÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 （二）基金托管费的计提比例和计提方法 基金托管费按基金资产净值的0.15%年费率计提。 在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的0.15%年费 率计提。计算方法如下： H＝E×年托管费率÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 （三）销售服务费 本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售 服务费年费率为0.20%。本基金销售服务费将专门用于本基金的销售 与基金份额持有人服务，基金管理人将在基金年度报告中对该项费用 的列支情况作专项说明。销售服务费计提的计算公式如下: H=E×0.20%÷当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日的基金资产净值 基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经 基金管理人与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管 理人协商一致的方式于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支 付至登记机构,由登记机构代付给销售机构。若遇法定节假日、公休 4-37 假等，支付日期顺延。 （四）银行汇划费用、基金的证券交易费用、证券账户开户费用 和银行账户维护费、基金合同生效后的信息披露费用、基金份额持有 人大会费用、基金合同生效后与基金相关的会计师费和律师费等根据 有关法律法规、基金合同及相应协议的规定，可以列入当期基金费用。 （五）不列入基金费用的项目 基金募集期间的律师费、会计师费和信息披露费用不得从基金财 产中列支。基金管理人与基金托管人因未履行或未完全履行义务导致 的费用支出或基金资产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生 的费用等不列入基金费用。基金合同生效前的相关费用，包括但不限 于验资费、会计师和律师费、信息披露费等费用不列入基金费用。 （六）本基金运作前产生的相关费用由管理人垫付，运作后由基 金管理人向基金托管人发送划付指令,经基金托管人复核后于次日起 3个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。 （七）基金管理费和基金托管费的调整 基金管理人和基金托管人可协商酌情降低基金管理费和基金托 管费，此项调整不需要基金份额持有人大会决议通过。基金管理人必 须依照有关规定最迟于新的费率实施日前在指定媒介上刊登公告。 （八）基金管理费和基金托管费的复核程序、支付方式和时间 1、复核程序 基金托管人对基金管理人计提的基金管理费和基金托管费等，根 据本托管协议和基金合同的有关规定进行复核。 2、支付方式和时间 基金管理费、基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向 基金托管人发送基金管理费、基金托管费划付指令,经基金托管人复 4-38 核后于次月首日起3个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管 理人和基金托管人。 若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延 至最近可支付日支付。 （九）违规处理方式 基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、基金合同、《运作办 法》及其他有关规定从基金财产中列支费用时，基金托管人可要求基 金管理人予以说明解释，如基金管理人无正当理由，基金托管人可拒 绝支付。 十二、基金份额持有人名册的登记与保管 本基金的基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额 持有人名册，包括基金合同生效日、基金合同终止日、基金权益登记 日、基金份额持有人大会权益登记日、每年6月30日、12月31日 的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容至少应包括持有 人的名称和持有的基金份额。 基金份额持有人名册由注册登记机构编制，由基金管理人审核并 提交基金托管人保管。基金托管人有权要求基金管理人提供任意一个 交易日或全部交易日的基金份额持有人名册，基金管理人应及时提 供，不得拖延或拒绝提供。 基金管理人应及时向基金托管人提交基金份额持有人名册。每年 6月30日和12月31日的基金份额持有人名册应于下月前十个工作 日内提交；基金合同生效日、基金合同终止日等涉及到基金重要事项 日期的基金份额持有人名册应于发生日后十个工作日内提交。 4-39 基金管理人和基金托管人应妥善保管基金份额持有人名册，保存 期限为15年。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于 基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。若基金管理人或 基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名册，应按有 关法规规定各自承担相应的责任。 十三、基金有关文件档案的保存 （一）档案保存 基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和 其他相关资料。基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、 报表和其他相关资料。基金管理人和基金托管人都应当按规定的期限 保管。保存期限不少于20年。 （二）合同档案的建立 基金管理人代表基金签署与基金相关的重大合同文本后，应及时 以加密方式将重大合同传真给基金托管人，并在十个工作日内将合同 文本正本送达基金托管人处。 （三）变更与协助 若基金管理人/基金托管人发生变更，未变更的一方有义务协助 变更后的接任人接收相应文件。 （四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭 证、记账凭证、基金账册、交易记录和重要合同等，承担保密义务并 保存至少20年以上。 4-40 十四、基金管理人和基金托管人的更换 （一）基金管理人的更换 1、基金管理人的更换条件 有下列情形之一的，基金管理人职责终止： （1）基金管理人被依法取消其基金管理资格的； （2）基金管理人依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产； （3）基金管理人被基金份额持有人大会解任； （4）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他情形。 2、基金管理人的更换程序 更换基金管理人必须依照如下程序进行： （1）提名：新任基金管理人由基金托管人或者由单独或合计持 有基金总份额10%以上（含10%）的基金份额持有人提名； （2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个 月内对被提名的新任基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基 金份额持有人所持表决权的2/3以上（含2/3）表决通过； （3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监 会指定临时基金管理人； （4）备案：基金份额持有人大会选任基金管理人的决议自表决 通过之日起生效，自通过之日起五日内报中国证监会备案； （5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在报中国证监会 备案后2日内在指定媒介公告； （6）交接：基金管理人职责终止的，应当妥善保管基金管理业 务资料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务 的移交手续，临时基金管理人或新任基金管理人应当及时接收。临时 基金管理人或新任基金管理人应与基金托管人核对基金资产总值； 4-41 （7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘 请会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时 报中国证监会备案；审计费用在基金财产中列支； （8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金 管理人要求，应按其要求替换或删除基金名称中与原任基金管理人有 关的名称字样。 （二）基金托管人的更换 1、基金托管人的更换条件 有下列情形之一的，基金托管人职责终止： （1）基金托管人被依法取消其基金托管资格的； （2）基金托管人解散、被依法撤销或被依法宣布破产； （3）基金托管人被基金份额持有人大会解任； （4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他 情形。 2、基金托管人的更换程序 （1）提名：新任基金托管人由基金管理人或者由单独或合计持 有基金总份额10%（含10%）以上的基金份额持有人提名； （2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个 月内对被提名的新任基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基 金份额持有人所持表决权的2/3以上（含2/3）表决通过； （3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监 会指定临时基金托管人； （4）备案：基金份额持有人大会选任基金托管人的决议自表决 通过之日起生效，自通过之日起五日内报中国证监会备案； （5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在报中国证监会 4-42 备案后2日内在指定媒介公告； （6）交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和 基金托管业务资料，及时办理基金财产和托管业务移交手续，新任基 金托管人或者临时基金托管人应当及时接收。新任基金托管人或临时 基金托管人与基金管理人核对基金资产总值； （7）审计：基金托管人职责终止的，应当按照规定聘请会计师 事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证 监会备案；审计费用从基金财产中列支； 3、基金管理人与基金托管人同时更换 （1）提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或 合计持有基金总份额10%（含10%）以上的基金份额持有人提名新的 基金管理人和基金托管人； （2）基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行； （3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管 理人和基金托管人的基金份额持有人大会决议生效并经中国证监会 备案后依照有关规定在指定媒介上联合公告。 （三）新基金管理人接受基金管理或新基金托管人或接受基金财 产和基金托管业务前，原基金管理人或基金托管人应依据法律法规和 基金合同的规定继续履行相关职责，并保证不对基金份额持有人的利 益造成损害。 十五、禁止行为 托管协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于： （一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同 于基金财产从事证券投资。 4-43 （二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产。基金托 管人不公平地对待其托管的不同基金财产。 （三）基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人 以外的第三人牟取利益。 （四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益 或者承担损失。 （五）基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金经营过程中任何 尚未按法律法规规定的方式公开披露的信息。 （六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投 资指令和付款指令，或违规向基金托管人发出指令。 （七）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立,其高 级管理人员和其他从业人员相互兼职。 （八）基金托管人私自动用或处分基金资产，根据基金管理人的 合法指令、基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。 （九）基金财产用于下列投资或者活动： 1、承销证券； 2、违反规定向他人贷款或者提供担保； 3、从事承担无限责任的投资； 4、买卖其他基金份额，但是国务院证券监督管理机构另有规定 的除外； 5、向基金管理人、基金托管人出资； 6、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易 活动； 4-44 7、法律、行政法规和国务院证券监督管理机构规定禁止的其他 活动。 （十）法律法规和基金合同禁止的其他行为，以及依照法律、行 政法规有关规定，由中国证监会规定禁止基金管理人、基金托管人从 事的其他行为。 十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 （一）托管协议的变更程序 本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的 新协议，其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的 变更报中国证监会备案后生效。 （二）基金托管协议终止的情形 1、基金合同终止； 2、基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接 管基金资产； 3、基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接 管基金管理权； 4、发生法律法规、中国证监会或基金合同规定的终止事项。 （三）基金财产的清算 1、基金财产清算小组 （1）自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内，成立 基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监 会的监督下进行基金清算。 （2）基金清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有证券、 4-45 期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组 成。基金清算小组可以聘用必要的工作人员。 （3）在基金财产清算过程中，基金管理人和基金托管人应各自 履行职责，继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定 的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 （4）基金清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和 分配。基金清算小组可以依法进行必要的民事活动。 2、基金财产清算程序 （1）基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管 基金财产； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）编制清算报告； （5）聘请具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所对清算 报告进行外部审计； （6）聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书； （7）将清算报告报中国证监会备案； （8）公告基金清算报告； （9）对基金财产进行分配。 3、清算费用 清算费用是指基金清算小组在进行基金清算过程中发生的所有 合理费用，清算费用由基金清算小组优先从基金财产中支付。 4、基金财产按下列顺序清偿： （1）支付清算费用； （2）交纳所欠税款； 4-46 （3）清偿基金债务； （4）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 基金财产未按前款（1）－（3）项规定清偿前，不分配给基金份 额持有人。 5、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经具 有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计并由律师事务所出具 法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财 产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组 进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载在指定网站上，并 将清算报告提示性公告登载在指定报刊上。 6、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存20年以上。 十七、违约责任 （一）基金管理人、基金托管人不履行本协议或履行本协议不符 合约定的，应当承担违约责任。 （二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反 《基金法》或者基金合同和本托管协议约定，给基金财产或者基金份 额持有人造成损害的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因 共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当承担连带 赔偿责任。对损失的赔偿，仅限于直接损失。 （三）当事人违约，给另一方当事人造成损失的，应就直接损失 进行赔偿；给基金资产造成损失的，应就直接损失进行赔偿，另一方 4-47 当事人有权利及义务代表基金向违约方追偿。如发生下列情况，当事 人可以免责： 1、不可抗力； 2、基金管理人及基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证 监会的规定作为或不作为而造成的损失等； 3、基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则投资或不投资 造成的直接损失或潜在损失等； （四）当事人违约，另一方当事人在职责范围内有义务及时采取 必要的措施，尽力防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一 步扩大的，不得就扩大的损失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而 支出的合理费用由违约方承担。 （五）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最 大限度地保护基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管 人应当继续履行本协议。若基金管理人或基金托管人因履行本协议而 被起诉，另一方应提供合理的必要支持。 （六）由于不可抗力，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必 要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此造成 基金财产或基金投资者损失，基金管理人和基金托管人应当免除赔偿 责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减 轻由此造成的影响。 十八、争议解决方式 因本协议产生或与之相关的争议，双方当事人应通过协商、调解 解决，协商、调解不能解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际 4-48 经济贸易仲裁委员会，仲裁地点为北京市，按照中国国际经济贸易仲 裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对当事 人均有约束力，除非仲裁裁决另有规定，仲裁费用由败诉方承担。 争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职 责，各自继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的 义务，维护基金份额持有人的合法权益。 本协议适用中华人民共和国法律并从其解释。 十九、托管协议的效力 双方对托管协议的效力约定如下： （一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托 管协议草案，应经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授 权代表签字，协议当事人双方根据中国证监会的意见修改托管协议草 案。托管协议以中国证监会注册的文本为正式文本。 （二）托管协议自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之 日起生效。托管协议的有效期自其生效之日起至该基金财产清算报告 报中国证监会备案并公告之日止。 （三）托管协议自生效之日对托管协议当事人具有同等的法律约 束力。 （四）本协议一式六份，协议双方各持二份，上报有关监管部门 两份，每份具有同等法律效力。 二十、其他事项 除本协议有明确定义外，本协议的用语定义适用基金合同的约 4-49 定。本协议未尽事宜，当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协 商办理。 4-50 |
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| 基金信息类型 | 基金托管协议 | ||||||||
| 公告来源 | 中国证券监督管理委员会 | ||||||||
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