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| 国投瑞银优化增强债券C(128112) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 410367 | ||||||||
| 基金代码 | 128112 | ||||||||
| 公告日期 | 2015-08-28 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 国投瑞银优化增强债券型证券投资基金2015年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：国投瑞银基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2015年08月28日 第 2 页 共 51 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半 年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015年8月26日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2015年1月1日起至6月30日止。 第 3 页 共 51 页 §1 重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2 §2 基金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 7 §4 管理人报告 ............................................................................................................................................. 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 12 §5 托管人报告 ........................................................................................................................................... 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 13 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 13 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ..................................................................................................... 13 6.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 13 6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 15 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 16 6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 18 §7 投资组合报告 ....................................................................................................................................... 37 7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 37 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 38 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 ............................................ 39 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 40 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 44 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 44 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 45 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 45 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 45 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 45 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................................... 45 7.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 45 §8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 46 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 46 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ............................................................ 47 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ........................................ 47 §9 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 47 §10 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 48 10.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 48 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 48 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 48 10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 48 10.5 基金改聘会计师事务所情况 ...................................................................................................... 48 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 ...................................... 48 第 4 页 共 51 页 10.9 其他重大事件 .............................................................................................................................. 49 §11 备查文件目录 ..................................................................................................................................... 50 11.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 50 11.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 50 11.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 50 第 5 页 共 51 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 国投瑞银优化增强债券型证券投资基金 基金简称 国投瑞银优化增强债券 基金主代码 121012 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2010年09月08日 基金管理人 国投瑞银基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,003,554,026.79 基金合同存续期 不定期 下属两级基金的基金简称 国投瑞银优化增强债券 A/B 国投瑞银优化增强债券C 下属两级基金的交易代码 121012(前端)/ 128012(后端) 128112 报告期末下属两级基金的份 额总额 699,271,382.48 304,282,644.31 2.2 基金产品说明 投资目标 在追求基金资产稳定增值、有效控制风险和保持资金 流动性的基础上，通过积极主动的投资管理，力求获 得高于业绩比较基准的投资收益。 投资策略 本基金的投资对象是具有良好流动性的金融工具，包 括国内依法发行上市的债券、股票、权证及法律、法 规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 本基金主要投资于国债、金融债、央行票据、企业债、 公司债、次级债、可转换债券（含分离交易可转债）、 短期融资券、资产支持证券、债券回购、银行存款等 固定收益证券品种。 本基金既可以参与一级市场新股申购或增发新股，也 可以在二级市场买入股票、权证等权益类资产。 本基金对债券类资产的投资比例不低于基金资产的 80%；股票、权证等权益类资产的比例不超过基金资 第 6 页 共 51 页 产的20%，其中权证投资的比例不超过基金资产净值 的3%；持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低 于基金资产净值的5%。 业绩比较基准 中债总指数收益率×90%＋沪深300指数收益率× 10% 风险收益特征 本基金为债券型基金，属证券投资基金中的较低风险 品种，风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合 型基金和股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国投瑞银基金管理有限公 司 中国建设银行股份有限公 司 信息披露负责 人 姓名 刘凯 田青 联系电话 400-880-6868 010-67595096 电子邮箱 service@ubssdic.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-880-6868 010-67595096 传真 0755-82904048 010-66275853 注册地址 上海市虹口区东大名路 638号7层 北京市西城区金融大街25 号 办公地址 深圳市福田区金田路4028 号荣超经贸中心46层 北京市西城区闹市口大街 1号院1号楼 邮政编码 518035 100033 法定代表人 叶柏寿 王洪章 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸 名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载基金半年度报告正文的 管理人互联网网址 http://www.ubssdic.com 基金半年度报告备置地点 深圳市福田区金田路4028号荣超经贸中心46层 2.5 其他相关资料 第 7 页 共 51 页 项目 名称 办公地址 注册登记机构 国投瑞银基金管理有限公司 深圳市福田区金田路4028号荣超 经贸中心46层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 国投瑞银优化增强债券 A/B 国投瑞银优化增强债券C 3.1.1 期间数据和指标 报告期（2015年1月1日至2015年6月30日） 本期已实现收益 89,230,733.27 40,859,382.26 本期利润 80,228,897.64 36,821,035.81 加权平均基金份额本期利润 0.1400 0.1351 本期基金加权平均净值利润 率 9.82% 9.46% 本期基金份额净值增长率 11.13% 10.97% 3.1.2 期末数据和指标 2015年期末（2015年6月30日） 期末可供分配利润 296,401,571.94 128,367,453.11 期末可供分配基金份额利润 0.4239 0.4219 期末基金资产净值 1,026,553,951.55 446,299,597.08 期末基金份额净值 1.468 1.467 3.1.3 累计期末指标 2015年期末（2015年6月30日） 基金份额累计净值增长率 52.65% 49.61% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为 期末余额，不是当期发生数）。 3、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如基金申购赎回费、基金转 换费等），计入费用后实际利润水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 第 8 页 共 51 页 阶段 (国投瑞银优化增强债 券A/B) 份额净 值增长 率① 份额净 值增长 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 -0.61% 0.59% -0.72% 0.34% 0.11% 0.25% 过去三个月 5.08% 0.46% 2.41% 0.29% 2.67% 0.17% 过去六个月 11.13% 0.37% 3.39% 0.25% 7.74% 0.12% 过去一年 36.05% 0.45% 11.71% 0.23% 24.34% 0.22% 过去三年 49.08% 0.31% 8.00% 0.19% 41.08% 0.12% 自基金合同生效日起 至今 52.65% 0.30% 6.31% 0.18% 46.34% 0.12% 阶段 (国投瑞银优化增强债 券C) 份额净 值增长 率① 份额净 值增长 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 -0.68% 0.58% -0.72% 0.34% 0.04% 0.24% 过去三个月 4.94% 0.45% 2.41% 0.29% 2.53% 0.16% 过去六个月 10.97% 0.36% 3.39% 0.25% 7.58% 0.11% 过去一年 35.46% 0.46% 11.71% 0.23% 23.75% 0.23% 过去三年 47.11% 0.31% 8.00% 0.19% 39.11% 0.12% 自基金合同生效日起 至今 49.61% 0.31% 6.31% 0.18% 43.30% 0.13% 注：1、中债总指数是由中央国债登记结算有限责任公司编制的中国债券指数。该指数同时覆盖了上 海证券交易所、银行间以及银行柜台债券市场上的主要固定收益类证券，具有广泛的市场代表性， 能够反映债券市场总体走势，适合作为本基金的债券投资业绩比较基准。沪深300指数是由中证指数 公司开发的中国A股市场统一指数, 它的样本选自沪深两个证券市场, 覆盖了大部分流通市值，其成 份股票为中国A股市场中代表性强、流动性高的主流投资股票, 能够反映A股市场总体发展趋势，具 有权威性，适合作为本基金股票投资业绩比较基准，具体业绩比较基准为中债总指数收益率×90% ＋沪深300指数收益率×10%。 2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益 第 9 页 共 51 页 率变动的比较 国投瑞银优化增强债券A/B 基准 2010-09-08 2011-05-24 2012-01-31 2012-09-26 2013-06-13 2014-02-19 2014-10-24 2015-06-30 55% 50% 45% 40% 35% 30% 25% 20% 15% 10% 5% 0% -5% 国投瑞银优化增强债券C 基准 2010-09-08 2011-05-24 2012-01-31 2012-09-26 2013-06-13 2014-02-19 2014-10-24 2015-06-30 5 4 4 3 3 2 20 15 10% 5% 0% -5% 注：本基金建仓期为自基金合同生效日起的3个月。截至建仓期结束，本基金各项资产配置比例符合 基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 国投瑞银基金管理有限公司（简称"公司"），原中融基金管理有限公司，经中国证 券监督管理委员会批准，于2002年6月13日正式成立，注册资本1亿元人民币。公司是中 国第一家外方持股比例达到49%的合资基金管理公司，公司股东为国投泰康信托有限公 司（国家开发投资公司的控股子公司）及瑞士银行股份有限公司（UBS AG）。公司拥 第 10 页 共 51 页 有完善的法人治理结构，建立了有效的风险管理及控制架构，以"诚信、客户关注、包 容性、社会责任"作为公司的企业文化。截止2015年6月底，在公募基金方面，公司共管 理44只基金，已建立起覆盖高、中、低风险等级的完整产品线；在专户理财业务方面， 自2008年获得特定客户资产管理业务资格以来，已成功运作管理的专户产品涵盖了灵活 配置型、稳健增利型等常规产品，还包括分级、期指套利、商品期货、QDII等创新品种； 在境外资产管理业务方面，公司自2006年开始为QFII和信托计划提供投资咨询服务，具 有丰富经验，并于2007年获得QDII资格。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 李怡文 本基金 基金经 理、固定 收益部 副总监 2010年09月 08日 － 14 中国籍，硕士，具有基金 从业资格。曾任Froley Revy Investment Company分析 师、中国建设银行（香港） 资产组合经理。2008年6 月加入国投瑞银，现任国 投瑞银优化增强债券基 金、国投瑞银瑞源保本混 合基金、国投瑞银纯债基 金、国投瑞银新机遇混合 基金、国投瑞银岁增利基 金和和国投瑞银招财保本 基金基金经理。 狄晓娇 本基金 基金经 理 2015年06月 27日 － 6 中国籍，硕士，具有基金 从业资格，2010年7月加入 国投瑞银。2015年6月27 日起担任国投瑞银优化增 强债券基金基金经理。 注：任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日。证券从业的含义遵从行业协会《证 券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在报告期内，本基金管理人遵守《证券投资基金法》及其系列法规和《国投瑞银优 第 11 页 共 51 页 化增强债券型证券投资基金基金合同》等有关规定，本着恪守诚信、审慎勤勉，忠实尽 职的原则，为基金份额持有人的利益管理和运用基金资产。在报告期内，基金的投资决 策规范，基金运作合法合规，没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，管理人通过制度、流程和技术手段保证了公平交易原则的实现，确保 本基金管理人旗下各投资组合在研究、决策、交易执行等各方面均得到公平对待，通过 对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督，形 成了有效地公平交易体系。本报告期，本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好 地贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的现象。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 基金管理人管理的所有投资组合在本报告期内未出现参与交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2015年1季度,中国经济增长未见起色。政策进一步宽松，央行在一季度分别降准、 降息一次，而二套房首付比例也在3月末被下调。进入2季度后,中国经济增长出现了弱势 企稳的迹象。其中，6月工业生产同比增速为6.1%,增速环比反弹0.2个百分点，受房地产 投资增速出现反弹的拉动, 5月固定资产投资增速为9.9%,比4月份投资增速小幅反弹0.3 个百分点。5月份社会消费品零售总额同比增速10.1%，与上月增速基本持平。而5月份 出口增速同比增长2.8%,增速有所反弹, 进口则呈现双位数的负增长。5月份CPI同比增长 1.2%, PPI同比负增长4.6%，通胀保持在低位。5月份M2同比增长10.8%，反弹明显。由 于经济增长乏力，再加上股市6月中下旬在杠杠资金平仓影响下，出现罕见的暴跌行情, 央行在6月底再次降息0.25个百分点并对满足条件的金融机构进行定向降准。从资金面来 看，2季度整体保持宽松，每月新股发行对资金面冲击程度逐步减弱。 受以上因素的综合影响，2015年上半年债券市场各品种收益率出现下行，其中10年 期国开债窄幅波动, 收益率小幅下行，收益率曲线进一步陡峭化。信用利差则略有收窄。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本期内，本基金A/B级份额净值增长率为11.13%，C级份额净值增长率为10.97%， 同期业绩比较基准收益率为3.39%。本期内基金份额净值增长率高于比较基准，主要因 为本基金在1季度对债券资产主要增持了低久期的短期融资券而继续减持估值较高的可 第 12 页 共 51 页 转债个券，并增加了对股票资产配置，在2季度主要增持低久期的短期融资券以及高等 级的中票,继续低配转债资产，并减少了对股票资产配置。但由于大大低估了股市调整的 风险，减持不够坚决。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望未来，在房地产市场仍较疲软、通胀压力有限的情景下，货币政策仍将维持宽 松，而近期股票市场的大幅调整为中国经济的复苏之路平添了一定的变数。债券市场在 风险偏好下降、预期政策宽松的大背景下，有一定的投资机会。本基金在债券投资方面， 仍将精选个券,在适当拉长组合久期的同时将继续保持组合的高流动性。股票操作上，本 基金将继续降低组合中股票资产配置，减少组合的波动，待市场风险大幅释放后再精选 估值合理、基本面平稳的个股。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人从事基金估值业务的组织机构主要包括合规与风险控制委员会、估值 小组及运营部。合规与风险控制委员会负责对估值政策进行评估，并对基金估值程序进 行监督；估值小组负责跟踪现行估值政策、议定估值政策方案及特别估值程序的报告等 事项，估值小组的成员包括运营部总监、估值核算员、基金经理或其他资产管理经理以 及监察稽核部指定人员；运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策， 设立基金估值核算员岗位负责日常估值业务。基金管理人参与估值的相关成员均具有相 应的专业胜任能力和相关工作经历。 本基金的日常估值程序由运营部基金估值核算员执行、运营部内部复核估值结果， 并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基 金经理作为估值小组成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职 业敏感，向估值小组提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的 证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值小组讨论议定特别估值方案并与托管 行沟通，在上报合规与风险控制委员会审议后由运营部具体执行。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，截止报告期末未与 外部估值定价服务机构签约。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 国投瑞银优化增强债券A/B级份额本期已实现收益为89,230,733.27元，期末可供分 配利润为296,401,571.94元；国投瑞银优化增强债券C级份额本期已实现收益为 40,859,382.26元，期末可供分配利润为128,367,453.11元。 本基金本报告期未进行利润分配。 第 13 页 共 51 页 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者 基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券 投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益 的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对 本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 本基金本报告期未进行利润分配。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报 告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：国投瑞银优化增强债券型证券投资基金 报告截止日：2015年06月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2015年06月30日 上年度末 2014年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 95,646,341.36 34,606,172.65 结算备付金 4,149,139.72 5,568,592.15 存出保证金 462,676.83 164,430.11 交易性金融资产 6.4.7.2 1,597,163,222.48 552,358,856.97 第 14 页 共 51 页 其中：股票投资 233,809,733.50 63,354,499.90 基金投资 － － 债券投资 1,363,353,488.98 489,004,357.07 资产支持证券投资 － － 贵金属投资 － － 衍生金融资产 6.4.7.3 － － 买入返售金融资产 6.4.7.4 － 6,000,000.00 应收证券清算款 20,535,383.61 4,628,276.45 应收利息 6.4.7.5 25,259,535.66 10,516,551.43 应收股利 － － 应收申购款 419,783.35 384,512.24 递延所得税资产 － － 其他资产 － － 资产总计 1,743,636,083.01 614,227,392.00 负债和所有者权益 附注号 本期末 2015年06月30日 上年度末 2014年12月31日 负 债： 短期借款 － － 交易性金融负债 － － 衍生金融负债 － － 卖出回购金融资产款 196,799,585.80 95,000,000.00 应付证券清算款 55,331,244.61 33,115,837.85 应付赎回款 14,119,238.35 444,171.22 应付管理人报酬 982,001.03 309,021.89 应付托管费 261,866.94 82,405.83 应付销售服务费 166,217.37 32,277.33 应付交易费用 6.4.7.6 1,842,454.51 509,606.80 应交税费 878,765.06 878,765.06 应付利息 18,943.40 48,058.70 应付利润 － － 递延所得税负债 － － 第 15 页 共 51 页 其他负债 6.4.7.7 382,217.31 260,097.79 负债合计 270,782,534.38 130,680,242.47 所有者权益： 实收基金 6.4.7.8 1,003,554,026.79 366,018,315.82 未分配利润 6.4.7.9 469,299,521.84 117,528,833.71 所有者权益合计 1,472,853,548.63 483,547,149.53 负债和所有者权益总计 1,743,636,083.01 614,227,392.00 注：报告截止日2015年6月30日，国投瑞银优化增强债券A/B类基金份额净值1.468元，基金份额总额 699,271,382.48份；国投瑞银优化增强债券C类基金份额净值1.467元，基金份额总额304,282,644.31份。 合计份额总额1,003,554,026.79份。 6.2 利润表 会计主体：国投瑞银优化增强债券型证券投资基金 本报告期：2015年01月01日-2015年06月30日 单位：人民币元 项 目 附注 号 本期 2015年01月01日-2015 年06月30日 上年度可比期间2014 年01月01日-2014年06 月30日 一、收入 128,862,898.46 33,301,719.91 1.利息收入 25,498,398.87 13,064,050.60 其中：存款利息收入 6.4.7 .10 239,469.51 66,378.16 债券利息收入 24,552,964.36 12,968,568.39 资产支持证券利息收 入 － － 买入返售金融资产收 入 705,965.00 29,104.05 其他利息收入 － － 2.投资收益 116,362,608.53 250,345.91 其中：股票投资收益 6.4.7 .11 100,295,027.24 535,515.52 基金投资收益 － － 债券投资收益 6.4.7 14,390,782.58 -595,841.34 第 16 页 共 51 页 .12 资产支持证券投资收 益 － － 贵金属投资收益 － － 衍生工具收益 6.4.7 .13 － － 股利收益 6.4.7 .14 1,676,798.71 310,671.73 3.公允价值变动收益 6.4.7 .15 -13,040,182.08 19,983,081.98 4.汇兑收益（损失以“－”号 填列） － － 5.其他收入（损失以“-”号填 列） 6.4.7 .16 42,073.14 4,241.42 减：二、费用 11,812,965.01 5,601,524.61 1．管理人报酬 4,429,530.73 1,369,156.33 2．托管费 1,181,208.13 365,108.30 3．销售服务费 756,250.21 212,217.63 4．交易费用 6.4.7 .17 4,298,605.59 52,070.81 5．利息支出 933,362.60 3,389,378.55 其中：卖出回购金融资产支出 933,362.60 3,389,378.55 6．其他费用 6.4.7 .18 214,007.75 213,592.99 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 117,049,933.45 27,700,195.30 减：所得税费用 － － 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） 117,049,933.45 27,700,195.30 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：国投瑞银优化增强债券型证券投资基金 本报告期：2015年01月01日-2015年06月30日 单位：人民币元 第 17 页 共 51 页 项 目 本期 2015年01月01日-2015年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净 值) 366,018,315.82 117,528,833.71 483,547,149.53 二、本期经营活动产生的基金 净值变动数(本期利润) － 117,049,933.45 117,049,933.45 三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数（净值减少以 “-”号填列） 637,535,710.97 234,720,754.68 872,256,465.65 其中：1.基金申购款 1,332,885,115.19 540,679,413.00 1,873,564,528.19 2.基金赎回款 -695,349,404.22 -305,958,658.32 -1,001,308,062.54 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 （净值减少以“-”号填列） － － － 五、期末所有者权益 （基金净值） 1,003,554,026.79 469,299,521.84 1,472,853,548.63 项 目 上年度可比期间 2014年01月01日-2014年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净 值) 313,089,940.70 12,026,611.47 325,116,552.17 二、本期经营活动产生的基金 净值变动数(本期利润) － 27,700,195.30 27,700,195.30 三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数（净值减少以 “-”号填列） 78,013,243.00 2,273,891.36 80,287,134.36 其中：1.基金申购款 282,559,790.55 10,448,886.54 293,008,677.09 2.基金赎回款 -204,546,547.55 -8,174,995.18 -212,721,542.73 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 （净值减少以“-”号填列） － -10,608,936.24 -10,608,936.24 五、期末所有者权益 391,103,183.70 31,391,761.89 422,494,945.59 第 18 页 共 51 页 （基金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告至财务报表由下列负责人签署: 刘纯亮 ————————— 基金管理公司负责人 刘纯亮 ————————— 主管会计工作负责人 冯伟 ————————— 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 国投瑞银优化增强债券型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委 员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2010]第888号《关于核准国投瑞银优化增强债券 型证券投资基金募集的批复》核准，由国投瑞银基金管理有限公司依照《中华人民共和 国证券投资基金法》和《国投瑞银优化增强债券型证券投资基金基金合同》负责公开募 集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 3,986,200,594.41 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2010) 第220号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《国投瑞银优化增强债券型证券投 资基金基金合同》于2010年9月8日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 3,986,494,944.94份基金份额，其中认购资金利息折合294,350.53份基金份额。本基金的 基金管理人为国投瑞银基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据《国投瑞银优化增强债券型证券投资基金基金合同》和《国投瑞银优化增强债 券型证券投资基金招募说明书》，投资者(即投资人)认购、申购时收取前端认购、申购 费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额，称为A 类；在投资者赎回时收 取后端认购/申购费用和赎回费用的基金份额，称为B 类；从基金资产中计提销售服务 费、不收取认购/申购以及赎回费用的基金份额，称为C 类。本基金A类、B类、C类三 种收费模式并存，由于基金费用的不同，本基金A/B类基金份额和C类基金份额分别计 算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别 基金份额总数。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额，但各类别/级别基金份额之 间不能相互转换。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国投瑞银优化增强债券型证券投资基 金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内 依法发行上市的债券、股票、权证及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融 工具。本基金对债券类资产的投资比例不低于基金资产的80%；股票、权证等权益类资 第 19 页 共 51 页 产的比例不超过基金资产的20%，其中权证投资的比例不超过基金资产净值的3%。本基 金的业绩比较基准为：中债总指数收益率×90%＋沪深300 指数收益率×10%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》 和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他 相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基 金会计核算业务指引》、《国投瑞银优化增强债券型证券投资基金基金合同》和中国证 监会及中国证券投资基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2015半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2015年6月30日的财务状况以及2015年1月1日至2015年6月30日期间的经营成果和基金 净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 除下述事项外，本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私 募债券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组 关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允 价值。 6.4.4.1 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以 下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投 资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业 股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。 (2) 对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关 于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件 《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若在证券交易所挂牌的同一 股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌 的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价 第 20 页 共 51 页 高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天 数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 (3) 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关 于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估 值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体 估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 (4) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券 和私募债券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工 作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确 定公允价值。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和 私募债券除外)，鉴于其交易量和交易频率不足以提供持续的定价信息，本基金本报告 期自2015年3月30日起改为采用中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值 核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果 确定公允价值。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本期未发生会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问 题的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税 [2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1号《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》、财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关 财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 第 21 页 共 51 页 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月） 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的， 暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上 述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花 税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 项目 本期末 2015年06月30日 活期存款 95,646,341.36 定期存款 － 其中：存款期限1-3个月 － 其他存款 － 合计 95,646,341.36 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末2015年06月30日 成本 公允价值 估值增值 股票 247,395,222.30 233,809,733.50 -13,585,488.80 贵金属投资-金交 所黄金合约 － － － 债券 交易所市场 383,941,046.39 389,479,488.98 5,538,442.59 银行间市场 963,778,076.01 973,874,000.00 10,095,923.99 合计 1,347,719,122.40 1,363,353,488.98 15,634,366.58 资产支持证券 － － － 其他 － － － 合计 1,595,114,344.70 1,597,163,222.48 2,048,877.78 第 22 页 共 51 页 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 本基金本期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末:2015年06月30日 应收活期存款利息 8,735.33 应收定期存款利息 － 应收其他存款利息 － 应收结算备付金利息 1,680.39 应收债券利息 25,242,937.33 应收买入返售证券利息 － 应收申购款利息 5,995.14 应收黄金合约拆借孳息 － 其他 187.47 合计 25,259,535.66 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2015年06月30日 交易所市场应付交易费用 1,829,131.81 银行间市场应付交易费用 13,322.70 合计 1,842,454.51 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 第 23 页 共 51 页 2015年06月30日 应付券商交易单元保证金 － 应付赎回费 3,698.82 信息披露费 348,765.71 审计费用 29,752.78 合计 382,217.31 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 (国投瑞银优化增强债券A/B) 本期 2015年01月01日-2015年06月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 300,329,115.39 300,329,115.39 本期申购 604,176,303.43 604,176,303.43 本期赎回（以“-”号填列） -205,234,036.34 -205,234,036.34 期末数 699,271,382.48 699,271,382.48 项目 (国投瑞银优化增强债券C) 基金份额（份） 账面金额 上年度末 65,689,200.43 65,689,200.43 本期申购 728,708,811.76 728,708,811.76 本期赎回（以“-”号填列） -490,115,367.88 -490,115,367.88 期末数 304,282,644.31 304,282,644.31 注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 (国投瑞银优化增强债券A/B) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 80,384,317.84 15,972,953.53 96,357,271.37 本期利润 89,230,733.27 -9,001,835.63 80,228,897.64 本期基金份额交易产生的变 动数 126,786,520.83 23,909,879.23 150,696,400.06 其中：基金申购款 205,700,798.03 35,448,744.12 241,149,542.15 第 24 页 共 51 页 基金赎回款 -78,914,277.20 -11,538,864.89 -90,453,142.09 本期已分配利润 － － － 本期末 296,401,571.94 30,880,997.13 327,282,569.07 单位：人民币元 项目 (国投瑞银优化增强债券C) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 17,633,813.00 3,537,749.34 21,171,562.34 本期利润 40,859,382.26 -4,038,346.45 36,821,035.81 本期基金份额交易产生的变 动数 69,874,257.85 14,150,096.77 84,024,354.62 其中：基金申购款 255,010,468.12 44,519,402.73 299,529,870.85 基金赎回款 -185,136,210.27 -30,369,305.96 -215,505,516.23 本期已分配利润 － － － 本期末 128,367,453.11 13,649,499.66 142,016,952.77 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年01月01日-2015年06月30日 活期存款利息收入 194,861.70 定期存款利息收入 － 其他存款利息收入 － 结算备付金利息收入 36,188.44 其他 8,419.37 合计 239,469.51 6.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2015年01月01日-2015年06月30日 卖出股票成交总额 1,418,315,917.50 减：卖出股票成本总额 1,318,020,890.26 第 25 页 共 51 页 买卖股票差价收入 100,295,027.24 6.4.7.13 债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2015年01月01日-2015年06月30日 卖出债券（债转股及债券到期 兑付）成交总额 721,941,102.20 减：卖出债券（债转股及债券 到期兑付）成本总额 693,548,190.53 减：应收利息总额 14,002,129.09 买卖债券差价收入 14,390,782.58 6.4.7.14 衍生工具收益 本基金本期未进行衍生工具投资。 6.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2015年01月01日-2015年06月30日 股票投资产生的股利收益 1,676,798.71 基金投资产生的股利收益 － 合计 1,676,798.71 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2015年01月01日-2015年06月30日 1.交易性金融资产 -13,040,182.08 ——股票投资 -17,192,992.30 ——债券投资 4,152,810.22 ——资产支持证券投资 － 第 26 页 共 51 页 ——贵金属投资 － 2.衍生工具 － ——权证投资 － 3.其他 － 合计 -13,040,182.08 6.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年01月01日-2015年06月30日 基金赎回费收入 10,153.83 转换费收入 31,919.31 合计 42,073.14 注：1. A/B 类基金的赎回费率按持有期间递减；赎回费总额的25%归入基金资产。 2. 本基金的转换费由赎回费和申购补差费两部分构成，其中赎回费部分的25%归入转出基金的基金 资产。 6.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2015年01月01日-2015年06月30日 交易所市场交易费用 4,288,680.59 银行间市场交易费用 9,925.00 合计 4,298,605.59 6.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2015年01月01日-2015年06月30日 审计费用 29,752.78 信息披露费 148,765.71 银行汇划费用 26,489.26 第 27 页 共 51 页 其他费用 9,000.00 合计 214,007.75 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本报告送出日，本基金无其它需作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 于2015年上半年度，并无与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生 变化的情况。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 国投瑞银基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售 机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设 银行”) 基金托管人、基金代销机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 关联方名称 本期 2015年01月01日-2015 年06月30日 上年度可比期间 2014年01月01日-2014 年06月30日 当期发生的基金应支付的管理费 4,429,530.73 1,369,156.33 第 28 页 共 51 页 其中：支付销售机构的客户维护费 216,187.14 212,596.86 注：支付基金管理人国投瑞银基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.75%的年费率 计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.75% / 当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 关联方名称 本期 2015年01月01日-2015 年06月30日 上年度可比期间 2014年01月01日-2014 年06月30日 当期发生的基金应支付的托管费 1,181,208.13 365,108.30 注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日累计至 每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2015年01月01日-2015年06月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 国投瑞银优化增强 债券A/B 国投瑞银优化增强 债券C 合计 中国建设银行 － 38,411.14 38,411.14 国投瑞银基金管理有 限公司 － 634,693.88 634,693.88 合计 － 673105.02 673105.02 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间2014年01月01日-2014年06月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 国投瑞银优化增强 债券A/B 国投瑞银优化增强 债券C 合计 中国建设银行 58,965.33 国投瑞银基金管理有 限公司 － 120,684.28 － 第 29 页 共 51 页 合计 － 179649.61 － 注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日C类基金资产净值0.4%的年费率计提，逐 日累计至每月月底，按月支付给国投瑞银基金管理有限公司，再由国投瑞银基金管理有 限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日C类基金资产净值×0.40 %/当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本期与上年度可比期间无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本期与上年度可比期间无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本期末与上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2015年01月01日-2015年06月30 日 上年度可比期间 2014年01月01日-2014年06月30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 95,646,341.36 194,861.70 25,677,366.07 43,879.56 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况 本基金本期未进行利润分配。 6.4.12 期末（2015年06月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 第 30 页 共 51 页 无 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票 金额单位：人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌原因 期末 估值单价 复牌 日期 复牌 开盘单价 数量 期末 成本总额 期末 估值总额 00096 3 华东 医药 2015- 06-26 因重大事 项停牌 62.50 2015- 08-05 69.20 413,4 59 31,361,430 .02 25,841,187 .50 30018 8 美亚 柏科 2015- 05-14 因重大事 项停牌 29.92 225,8 00 7,482,620. 00 6,755,936. 00 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本期末2015年6月30日，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证 券款余额62,799,585.80元，是以如下债券作为抵押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名 称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 150202 15国开 02 2015-07-06 100.54 100,000 10,054,000.00 150403 15农发 03 2015-07-06 100.61 300,000 30,183,000.00 011599067 15中材 SCP001 2015-07-06 100.49 240,000 24,117,600.00 合计 640,000 64,354,600.00 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2015年6月30日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出 回购证券款余额134,000,000.00元，于2015年7月1日、7月2日(先后)到期。该类交易要求 本基金转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购 交易的余额。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是一只债券型基金，属证券投资基金中的较低风险品种，风险与预期收益高 于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。本基金投资的金融工具主要包括国内 第 31 页 共 51 页 依法发行上市的债券、股票、权证及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融 工具。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风 险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述 各类风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在追求基金资产稳定增值、 有效控制风险和保持资金流动性的基础上，通过积极主动的投资管理，力求获得高于业 绩比较基准的投资收益。 本基金的基金管理人秉承全面风险控制的理念，将风险管理融入业务中，使风险控制与 投资业务紧密结合，在董事会专业委员会监督管理下，建立了由督察长、合规与风险控 制委员会、监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的立体式风险管理架构体系。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行 存款存放在本基金的托管行中国建设银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险 不重大。本基金在证券交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对 手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对 交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证 券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于2015年6月30日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金 资产净值的比例为87.19%(2014年12月31日：94.92%)。 6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2015年06月30日 上年度末 2014年12月31日 A-1 232,116,000.00 120,074,000.00 A-1以下 － － 未评级 494,433,842.00 20,030,000.00 合计 726,549,842.00 140,104,000.00 注：本基金本期末及上期末未持有短期债券投资。 6.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 第 32 页 共 51 页 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2015年06月30日 上年度末 2014年12月31日 AAA 369,888,775.00 124,818,772.85 AAA以下 249,856,371.98 214,090,584.22 未评级 17,058,500.00 9,991,000.00 合计 636,803,646.98 348,900,357.07 注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2.未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3.债券投资以净价列示。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来 自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况 下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进 行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基 金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理 方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人持续进行本基金的流动性需求分 析，构建投资组合时，对备选证券进行流动性检验，并以适度分散策略保持组合流动性， 严格控制缺乏流动性资产的比例。同时通过独立的风险管理部门设定基金的流动性比例 控制要求，对现金类资产配置策略、股票集中度、重仓证券的流动性以及冲击成本率、 换手率和交易活跃度等流动性指标进行持续的监测和分析。本基金投资于一家公司发行 的股票市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他 基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在证 券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注中列示的部分基金资产流 通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过 基金持有的债券投资的公允价值。 除卖出回购金融资产款余额中有196,799,585.80元将在1个月内到期且计息外，本基金所 持有的其他全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额 净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流 第 33 页 共 51 页 量。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。 本基金的基金管理人执行灵活的利率管理策略规避利率风险，借鉴瑞银全球资产管理公 司海外管理经验，结合自主开发的估值系统管理利率风险，通过收益率利差分析、静态 利差分析和期权调整利差等分析，计算组合证券的修正久期、利差久期、有效久期和有 效凸性的风险控制指标，跟踪调整投资组合的久期和凸性等利率风险衡量指标，控制组 合的利率风险。当预期债券市场利率下降时，加大固定利率证券的配置比例；当预期债 券市场利率上升时，加大浮息证券的配置比例。通过改变浮息和固息证券的配置比例， 控制证券投资组合的久期，防范利率风险。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风 险。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2015年06月30 日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 95,646,341. 36 － － － 95,646,341. 36 结算备付金 4,149,139.7 2 － － － 4,149,139.7 2 存出保证金 462,676.83 － － － 462,676.83 交易性金融资 产 880,441,414 .46 369,551,267 .02 113,360,807 .50 233,809,733 .50 1,597,163,2 22.48 应收证券清算 － － － 20,535,383. 20,535,383. 第 34 页 共 51 页 款 61 61 应收利息 － － － 25,259,535. 66 25,259,535. 66 应收申购款 － － － 419,783.35 419,783.35 资产总计 980,699,572 .37 369,551,267 .02 113,360,807 .50 280,024,436 .12 1,743,636,0 83.01 负债 卖出回购金融 资产款 196,799,585 .80 － － － 196,799,585 .80 应付证券清算 款 － － － 55,331,244. 61 55,331,244. 61 应付赎回款 － － － 14,119,238. 35 14,119,238. 35 应付管理人报 酬 － － － 982,001.03 982,001.03 应付托管费 － － － 261,866.94 261,866.94 应付销售服务 费 － － － 166,217.37 166,217.37 应付交易费用 － － － 1,842,454.5 1 1,842,454.5 1 应交税费 － － － 878,765.06 878,765.06 应付利息 － － － 18,943.40 18,943.40 其他负债 － － － 382,217.31 382,217.31 负债总计 196,799,585 .80 － － 73,982,948. 58 270,782,534 .38 利率敏感度缺 口 783,899,986 .57 369,551,267 .02 113,360,807 .50 206,041,487 .54 1,472,853,5 48.63 上年度末 2014年12月31 日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 34,606,172. 65 － － － 34,606,172. 65 第 35 页 共 51 页 结算备付金 5,568,592.1 5 － － － 5,568,592.1 5 存出保证金 164,430.11 － － － 164,430.11 交易性金融资 产 252,146,307 .50 197,730,617 .17 39,127,432. 40 63,354,499. 90 552,358,856 .97 应收证券清算 款 － － － 4,628,276.4 5 4,628,276.4 5 应收利息 － － － 10,516,551. 43 10,516,551. 43 买入返售金融 资产 6,000,000.0 0 － － － 6,000,000.0 0 应收申购款 384,512.24 － － － 384,512.24 资产总计 298,870,014 .65 197,730,617 .17 39,127,432. 40 78,499,327. 78 614,227,392 .00 负债 卖出回购金融 资产款 95,000,000. 00 － － － 95,000,000. 00 应付证券清算 款 － － － 33,115,837. 85 33,115,837. 85 应付赎回款 － － － 444,171.22 444,171.22 应付管理人报 酬 － － － 309,021.89 309,021.89 应付托管费 － － － 82,405.83 82,405.83 应付销售服务 费 － － － 32,277.33 32,277.33 应付交易费用 － － － 509,606.80 509,606.80 应交税费 － － － 878,765.06 878,765.06 应付利息 － － － 48,058.70 48,058.70 其他负债 － － － 260,097.79 260,097.79 负债总计 95,000,000. 00 － － 35,680,242. 47 130,680,242 .47 利率敏感度缺 口 203,870,014 .65 197,730,617 .17 39,127,432. 40 42,819,085. 31 483,547,149 .53 第 36 页 共 51 页 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到 期日孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末 2015年06月30日 上年度末 2014年12月31日 1.市场利率下降25个基点 4,660,453.4800 2,620,000.0000 2.市场利率上升25个基点 -4,610,350.2400 -2,590,000.0000 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主 体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用"自上而下"的策略，通 过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的 决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种 进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配 置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金债券类资产的投资比例为 不低于基金资产的80%，持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 的5％；对股票等权益券类资产的投资比例不超过基金资产的20%；此外，本基金的基 金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行 风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠 地对风险进行跟踪和控制。 第 37 页 共 51 页 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 单位：人民币元 项目 本期末 2015年06月30日 上年度末 2014年12月31日 公允价值 占基金资产 净值比例 （%） 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 交易性金融 资产-股票 投资 233,809,733.50 15.87 63,354,499.90 13.10 交易性金融 资产-债券 投资 － － － － 交易性金融 资产－贵金 属投资 － － － － 衍生金融资 产－权证投 资 － － － － 其他 － － － － 合计 233,809,733.50 15.87 63,354,499.90 13.10 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 于2015年6月30日，本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为 15.87%，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无 重大影响。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 第 38 页 共 51 页 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例（%） 1 权益投资 233,809,733.50 13.41 其中：股票 233,809,733.50 13.41 2 固定收益投资 1,363,353,488.98 78.19 其中：债券 1,363,353,488.98 78.19 资产支持证券 － － 3 贵金属投资 － － 4 金融衍生品投资 － － 5 买入返售金融资产 － － 其中：买断式回购的买入返售金融资产 － － 6 银行存款和结算备付金合计 99,795,481.08 5.72 7 其他资产 46,677,379.45 2.68 8 合计 1,743,636,083.01 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 － － B 采矿业 － － C 制造业 127,059,807.94 8.63 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 － － E 建筑业 － － F 批发和零售业 60,304,148.78 4.09 G 交通运输、仓储和邮政业 981.36 0.00 H 住宿和餐饮业 － － I 信息传输、软件和信息技术服务业 6,755,936.00 0.46 J 金融业 39,688,859.42 2.69 K 房地产业 － － L 租赁和商务服务业 － － 第 39 页 共 51 页 M 科学研究和技术服务业 － － N 水利、环境和公共设施管理业 － － O 居民服务、修理和其他服务业 － － P 教育 － － Q 卫生和社会工作 － － R 文化、体育和娱乐业 － － S 综合 － － 合计 233,809,733.50 15.87 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 序号 股票代 码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例（％） 1 600016 民生银行 3,992,843 39,688,859.42 2.69 2 000028 国药一致 462,528 34,462,961.28 2.34 3 600420 现代制药 625,187 27,195,634.50 1.85 4 000963 华东医药 413,459 25,841,187.50 1.75 5 000999 华润三九 662,741 20,140,698.99 1.37 6 600486 扬农化工 442,875 15,934,642.50 1.08 7 002510 天汽模 879,613 13,414,098.25 0.91 8 000848 承德露露 497,600 9,056,320.00 0.61 9 002035 华帝股份 535,400 8,486,090.00 0.58 10 600271 航天信息 125,700 8,134,047.00 0.55 11 600594 益佰制药 138,500 8,051,005.00 0.55 12 600781 辅仁药业 316,200 7,582,476.00 0.51 13 300188 美亚柏科 225,800 6,755,936.00 0.46 14 300439 美康生物 43,000 5,228,800.00 0.36 15 300205 天喻信息 126,700 3,820,005.00 0.26 16 300483 N沃施 500 8,200.00 0.00 17 002770 N科迪 500 4,930.00 0.00 18 002456 欧菲光 49 1,653.26 0.00 19 000089 深圳机场 87 981.36 0.00 第 40 页 共 51 页 20 002646 青青稞酒 18 525.24 0.00 21 600612 老凤祥 5 267.70 0.00 22 600085 同仁堂 6 215.46 0.00 23 600535 天士力 4 199.04 0.00 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例 (%) 1 000028 国药一致 81,785,750.16 16.91 2 000089 深圳机场 63,405,645.87 13.11 3 601328 交通银行 57,457,219.22 11.88 4 601318 中国平安 41,045,073.11 8.49 5 600028 中国石化 39,664,133.11 8.20 6 600016 民生银行 37,213,296.76 7.70 7 601166 兴业银行 34,021,023.72 7.04 8 600420 现代制药 33,967,763.69 7.02 9 600583 海油工程 31,805,855.40 6.58 10 002344 海宁皮城 31,585,428.75 6.53 11 000963 华东医药 31,361,430.02 6.49 12 002556 辉隆股份 30,807,022.48 6.37 13 600486 扬农化工 30,558,485.06 6.32 14 600535 天士力 30,153,575.67 6.24 15 600958 东方证券 28,974,146.44 5.99 16 600276 恒瑞医药 26,839,608.32 5.55 17 002510 天汽模 26,331,894.52 5.45 18 600019 宝钢股份 25,951,158.53 5.37 19 000418 小天鹅Ａ 24,535,117.63 5.07 20 000898 鞍钢股份 24,091,635.38 4.98 21 000999 华润三九 24,077,462.85 4.98 第 41 页 共 51 页 22 002217 合力泰 23,766,909.84 4.92 23 600271 航天信息 23,289,282.60 4.82 24 600549 厦门钨业 23,156,286.31 4.79 25 601857 中国石油 22,101,337.00 4.57 26 601988 中国银行 20,318,565.24 4.20 27 000024 招商地产 19,120,656.95 3.95 28 600594 益佰制药 17,036,145.72 3.52 29 002385 大北农 16,525,088.73 3.42 30 002456 欧菲光 16,319,768.92 3.38 31 000932 华菱钢铁 16,255,578.70 3.36 32 002126 银轮股份 16,034,287.02 3.32 33 600262 北方股份 15,980,602.70 3.30 34 002256 彩虹精化 15,884,241.79 3.28 35 002284 亚太股份 15,854,595.89 3.28 36 000538 云南白药 15,717,879.70 3.25 37 600993 马应龙 15,684,616.56 3.24 38 600074 保千里 15,640,050.00 3.23 39 000605 渤海股份 15,616,512.25 3.23 40 600612 老凤祥 15,477,134.00 3.20 41 300086 康芝药业 14,961,885.00 3.09 42 601898 中煤能源 14,885,778.97 3.08 43 600280 中央商场 14,669,647.08 3.03 44 601788 光大证券 14,607,558.56 3.02 45 000778 新兴铸管 14,487,245.00 3.00 46 002644 佛慈制药 14,444,982.92 2.99 47 000001 平安银行 14,352,992.00 2.97 48 600219 南山铝业 13,572,392.10 2.81 49 600686 金龙汽车 12,960,761.37 2.68 50 600844 丹化科技 12,280,496.26 2.54 51 000709 河北钢铁 11,040,923.16 2.28 52 000685 中山公用 10,642,800.30 2.20 第 42 页 共 51 页 53 600820 隧道股份 10,607,551.00 2.19 54 002024 苏宁云商 9,805,831.00 2.03 注：“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例 (%) 1 000089 深圳机场 67,211,193.34 13.90 2 601328 交通银行 64,170,906.03 13.27 3 000028 国药一致 54,422,212.69 11.25 4 601318 中国平安 41,267,783.13 8.53 5 600028 中国石化 40,985,774.24 8.48 6 600958 东方证券 38,194,748.00 7.90 7 002556 辉隆股份 38,058,417.88 7.87 8 601166 兴业银行 36,141,378.71 7.47 9 600535 天士力 33,221,976.00 6.87 10 600276 恒瑞医药 32,343,902.14 6.69 11 002344 海宁皮城 30,186,745.94 6.24 12 002385 大北农 29,596,405.41 6.12 13 600583 海油工程 29,524,371.37 6.11 14 600019 宝钢股份 27,561,856.20 5.70 15 000418 小天鹅Ａ 26,801,843.90 5.54 16 000538 云南白药 25,691,795.04 5.31 17 000898 鞍钢股份 25,020,526.74 5.17 18 002217 合力泰 24,092,964.40 4.98 19 600549 厦门钨业 22,221,441.06 4.60 20 601988 中国银行 22,137,362.64 4.58 21 601857 中国石油 22,027,002.00 4.56 22 300086 康芝药业 20,275,658.08 4.19 23 000605 渤海股份 19,680,336.65 4.07 第 43 页 共 51 页 24 000024 招商地产 18,874,280.64 3.90 25 002284 亚太股份 18,362,352.68 3.80 26 600074 保千里 18,197,257.22 3.76 27 600486 扬农化工 17,771,971.84 3.68 28 000932 华菱钢铁 17,513,849.10 3.62 29 600280 中央商场 17,114,428.26 3.54 30 000685 中山公用 16,677,175.89 3.45 31 002256 彩虹精化 16,495,612.06 3.41 32 002126 银轮股份 16,235,401.53 3.36 33 600262 北方股份 15,972,644.04 3.30 34 002456 欧菲光 15,598,807.92 3.23 35 600271 航天信息 14,864,616.40 3.07 36 601898 中煤能源 14,811,739.00 3.06 37 002646 青青稞酒 14,811,709.40 3.06 38 000778 新兴铸管 14,315,795.34 2.96 39 601788 光大证券 14,256,583.54 2.95 40 000001 平安银行 13,950,207.35 2.88 41 600612 老凤祥 13,868,368.24 2.87 42 600686 金龙汽车 13,861,330.09 2.87 43 600219 南山铝业 13,799,591.57 2.85 44 000709 河北钢铁 13,639,916.20 2.82 45 600844 丹化科技 13,206,385.55 2.73 46 002644 佛慈制药 12,694,133.51 2.63 47 600993 马应龙 12,511,778.00 2.59 48 600820 隧道股份 12,184,876.13 2.52 49 600594 益佰制药 11,932,427.36 2.47 50 600702 沱牌舍得 11,631,139.04 2.41 51 601888 中国国旅 10,416,178.53 2.15 52 002024 苏宁云商 10,401,650.00 2.15 53 002510 天汽模 10,163,277.28 2.10 54 600315 上海家化 9,769,214.15 2.02 第 44 页 共 51 页 注： “卖出金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 金额单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 1,505,669,116.16 卖出股票收入（成交）总额 1,418,315,917.50 注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不 考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净 值比例（％） 1 国家债券 38,971,342.00 2.65 2 央行票据 － － 3 金融债券 40,237,000.00 2.73 其中：政策性金融债 40,237,000.00 2.73 4 企业债券 406,516,425.26 27.60 5 企业短期融资券 664,400,000.00 45.11 6 中期票据 207,089,000.00 14.06 7 可转债 6,139,721.72 0.42 8 其他 9 合计 1,363,353,488.98 92.57 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 011599165 15国药控股 SCP001 600,000 60,468,000.00 4.11 2 011599064 15泸州窖 SCP001 600,000 60,402,000.00 4.10 3 101474010 14北控集 500,000 52,625,000.00 3.57 第 45 页 共 51 页 MTN003 4 011526001 15中金集 SCP001 500,000 50,355,000.00 3.42 5 1082172 10陕延油 MTN1 500,000 50,325,000.00 3.42 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证投资。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 根据本基金合同规定，本基金不参与股指期货交易。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 根据本基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查的,在报告编 制日前一年内未受到公开谴责、处罚。 7.12.2 基金投资的前十名股票均属于基金合同规定备选股票库之内的股票。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 462,676.83 2 应收证券清算款 20,535,383.61 3 应收股利 － 第 46 页 共 51 页 4 应收利息 25,259,535.66 5 应收申购款 419,783.35 6 其他应收款 － 7 待摊费用 － 8 其他 － 9 合计 46,677,379.45 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 序号 股票代 码 股票名称 本期累计买入金额 占基金资产净值比例(%) 1 113501 洛钼转债 2,788,800.00 0.19 2 113007 吉视转债 2,230,020.00 0.15 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序 号 股票代 码 股票名称 流通受限部分的公 允价值 占基金资产净 值比例（%） 流通受限情况 说明 1 000963 华东医药 25,841,187.50 1.75 重大事项停牌 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 本基金本期未投资托管行股票、未投资控股股东主承销的证券，未从二级市场主动 投资分离交易可转债附送的权证，投资流通受限证券未违反相关法规或本基金管理公司 的规定。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额 级别 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有 份额 占总份 额 持有 份额 占总份 额 第 47 页 共 51 页 比例 比例 国投瑞 银优化 增强债 券A/B 2,823 247,705.06 656,744,531 .43 93.92% 42,526,851. 05 6.08% 国投瑞 银优化 增强债 券C 1,559 195,178.09 272,693,673 .08 89.62% 31,588,971. 23 10.38% 合计 4,382 229,017.35 929,438,204 .51 92.61% 74,115,822. 28 7.39% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本开放式基金 国投瑞银优化 增强债券A/B 888,673.65 0.13% 国投瑞银优化 增强债券C 236,903.54 0.08% 合计 1,125,577.19 0.11% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量 区间（万份） 本公司高级管理人员、基 金投资和研究部门负责人 持有本开放式基金 国投瑞银优化增强债券A/B 0 国投瑞银优化增强债券C 10~50 合计 10~50 本基金基金经理持有本开 放式基金 国投瑞银优化增强债券A/B 0 国投瑞银优化增强债券C 10~50 合计 10~50 §9 开放式基金份额变动 单位：份 国投瑞银优化增强债 国投瑞银优化增强债 第 48 页 共 51 页 券A/B 券C 基金合同生效日(2010年09月08日) 基金份额总额 2,247,615,987.38 1,738,878,957.56 本报告期期初基金份额总额 300,329,115.39 65,689,200.43 本报告期基金总申购份额 604,176,303.43 728,708,811.76 减：本报告期基金总赎回份额 205,234,036.34 490,115,367.88 本报告期基金拆分变动份额 － － 本报告期期末基金份额总额 699,271,382.48 304,282,644.31 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略未发生变化。 10.5 基金改聘会计师事务所情况 报告期内本基金继续聘请普华永道中天会计师事务所为本基金提供审计服务，未发 生改聘会计师事务所的情况。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 第 49 页 共 51 页 元 数量 成交金 额 占当期股票 成交总额比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 安信证券 1 1,246,54 3,507.1 44.44% 1,134,857.5 5 44.44% 海通证券 1 758,118, 494.87 27.02% 690,188.34 27.02% 财达证券 1 664,484, 984.05 23.69% 604,947.82 23.69% 广发证券 1 136,163, 269.56 4.85% 123,963.24 4.85% 注：1、本基金管理人在租用证券机构交易单元上符合中国证监会的有关规定。本基金管理人将证券 经营机构的注册资本、研究水平、财务状况、经营状况、经营行为以及通讯交易条件作为基金专用 交易单元的选择标准，由研究部、投资部及交易部对券商进行考评并提出交易单元租用及更换方案。 根据董事会授权，由公司执行委员会批准。 2、本基金本报告期未发生交易所权证交易。 3、本基金本报告期租用交易单元未发生变更。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金 额 占当期债券 成交总额比例 成交金 额 占当期债券 回购成交总 额比例 成交 金额 占当期权证 成交总额比 例 安信证券 36,291,2 58.15 7.05% － － － － 海通证券 325,634, 862.58 63.22% 1,319,60 0,000 57.1% － － 财达证券 151,646, 399.15 29.44% 991,500, 000 42.9% － － 广发证券 1,526,00 0.8 0.3% － － － － 10.9 其他重大事件 序号 公告事项 信息披露方式 披露日期 第 50 页 共 51 页 1 关于旗下基金调整交易所固定收 益品种估值方法的公告 《中国证券报》 《证券时报》 《上海证券报》 2015-03-31 2 关于本基金持有的方大炭素进行 估值调整的公告 《中国证券报》 《证券时报》 《上海证券报》 2015-05-22 3 关于网上直销转账汇款买基金减 免认、申购费的公告 《中国证券报》 2015-06-01 4 关于本基金基金经理变更的公告 《中国证券报》 2015-06-27 5 关于本基金持有的华东医药进行 估值调整的公告 《中国证券报》 《证券时报》 《上海证券报》 2015-06-30 §11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 《关于核准国投瑞银优化增强债券型证券投资基金募集的批复》（证监许可[2010]888 号） 《关于国投瑞银优化增强债券型证券投资基金备案确认的函》（证监基金[2010]531号） 《国投瑞银优化增强债券型证券投资基金基金合同》 《国投瑞银优化增强债券型证券投资基金托管协议》 国投瑞银基金管理有限公司营业执照、公司章程及基金管理人业务资格批件 本报告期内在中国证监会指定信息披露报刊上披露的信息公告原文 国投瑞银优化增强债券型证券投资基金2015年半年度报告原文 11.2 存放地点 深圳市福田区金田路4028号荣超经贸中心46层 存放网址：http://www.ubssdic.com 11.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件 咨询电话：国投瑞银基金管理有限公司客户服务热线400-880-6868 国投瑞银基金管理有限公司 第 51 页 共 51 页 二〇一五年八月二十八日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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