最近访问基金
读取中... |
|---|
-.-----.---- (-.----%)--/--/-- --:--:-- | 最新净值: -.---- | 昨日净值: -.---- | 累计净值: -.---- |
|---|---|---|---|
| 涨跌幅: -.---- | 涨跌额: -.---- | 五分钟涨速: -.---- |
| 国寿安保薪金宝货币A(000895) 基金公开信息 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流水号 | 408960 | ||||||||
| 基金代码 | 000895 | ||||||||
| 公告日期 | 2015-08-28 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 国寿安保薪金宝货币市场基金2015年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：国寿安保基金管理有限公司 基金托管人：中信银行股份有限公司 送出日期：2015年8月28日 §1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金的基金合同规定，于2015年8月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2015年1月1日起至6月30日止。 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 国寿安保薪金宝货币 基金主代码 000895 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014年11月20日 基金管理人 国寿安保基金管理有限公司 基金托管人 中信银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,435,099,167.56 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制风险和维持资产较高流动性的基础上，力争获得超越业绩比较基准的稳定回报。 投资策略 本基金将在深入研究国内外的宏观经济走势、货币政策变化趋势、市场资金供求状况的基础上，分析和判断利率走势与收益率曲线变化趋势，并综合考虑各类投资品种的收益性、流动性和风险特征，对基金资产组合进行积极管理。 业绩比较基准 7天通知存款利率（税后）。 风险收益特征 本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。本基金的预期风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金和债券型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国寿安保基金管理有限公司 中信银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 张彬 方韡 联系电话 010-50850744 010-89936330 电子邮箱 public@gsfunds.com.cn fangwei@citicib.com.cn 客户服务电话 4009-258-258 95558 传真 010-50850776 010-65550832 2.4 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gsfunds.com.cn 基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（2015年1月1日-2015年6月30日） 本期已实现收益 27,492,336.18 本期利润 27,492,336.18 本期净值收益率 2.3330% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末（2015年6月30日） 期末基金资产净值 1,435,099,167.56 期末基金份额净值 1.0000 注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值收益率① 份额净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.2867% 0.0034% 0.1110% 0.0000% 0.1757% 0.0034% 过去三个月 1.1260% 0.0094% 0.3366% 0.0000% 0.7894% 0.0094% 过去六个月 2.3330% 0.0078% 0.6695% 0.0000% 1.6635% 0.0078% 自基金合同生效日起至今（2014年11月20日-2015年06月30日） 2.8242% 0.0071% 0.8248% 0.0000% 1.9994% 0.0071% 注：本基金每日进行收益分配并结转为基金份额。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注：本基金的基金合同于2014年11月20日生效，按照本基金的基金合同规定,自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同关于投资范围和投资限制的有关约定。本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。图示日期为2014年11月20日至2015年6月30日。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 国寿安保基金管理有限公司经中国证监会证监许可[2013]1308号文核准，于2013年10月29日设立，公司注册资本5.88亿元人民币，公司股东为中国人寿资产管理有限公司，持有股份85.03%，AMP CAPITAL INVESTORS LIMITED（安保资本投资有限公司），持有股份14.97%。 截至本报告期末，国寿安保基金管理有限公司共管理10只开放式基金，包括4只货币型基金、4只股票指数型基金及2只债券型基金，公募基金资产管理规模372.31亿元。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 桑迎 基金经理 2014年11月20日 － 11年 硕士研究生。2002年7月至2003年8月，任职于交通银行北京分行，担任交易员；2004年11月至2008年1月，任职于华夏银行总行资金部，担任交易员；2008年2月至2013年12月，任职于嘉实基金，历任交易员、基金经理。2013年12月加入国寿安保基金管理有限公司，现任国寿安保场内实时申赎货币市场基金、国寿安保薪金宝货币市场基金及国寿安保聚宝盆货币市场基金基金经理。 注：任职日期为基金合同生效日。证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《国寿安保薪金宝货币市场基金基金合同》及其他相关法律法规的规定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。本报告期，不存在损害投资者利益的不公平交易行为。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为；且不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2015年上半年，货币市场呈现出久违的宽松走势。政策方面，自15年1季度起央行数次下调了存款准备金率和基准利率，并通过调降公开市场发行利率引导货币市场利率下行。15年上半年银行间7天回购利率均值仅有3.26%，相比14年下半年7天回购均值3.57%，15年上半年均值大幅下行。除7天回购外，截止15年上半年末市场流动性的关键指标银行间隔夜回购利率降同样大幅至1%附近。由于资金利率的大幅度下行，上半年银行间市场短期债券收益率出现较大下行。1年期AAA级别短期融资券收益率15年初为4.72%，随着降息降准等政策的出台以及资金利率快速下行，该级别短期融资券收益率大幅降至6月末的3.4%附近且有进一步下行的趋势。其它各期限、各评级短期融资券收益率走势与AAA级别短期融资券走势基本一致，上半年都走出大幅下行的走势。 2015年上半年，本基金秉持稳健投资原则，谨慎操作，结合本基金以零售客户为主的特点，以确保组合流动性、安全性为首要任务；灵活配置债券投资和同业存款，管理现金流分布，保障组合充足流动性。整体看，本基金成功应对了市场和规模的波动，投资业绩平稳提高，实现了均衡安全性、流动性和收益性的目标，组合的持仓结构、流动性和弹性良好，为下一阶段抓住市场机遇、创造安全收益打下了良好基础。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内，本基金基金份额净值收益率为2.3330%，同期业绩比较基准收益率为0.6695%。 4.5 管理人对对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2015年下半年，央行货币政策将成为影响货币市场的主要因素。目前资金利率回落至10年以来的最低水平，考虑到目前国内经济仍然偏弱，通胀维持偏低水平，未来央行货币政策难以出现较大幅度调整。海外方面，美联储在3季度可能开始升息，各种政治、经济的影响错综复杂。综合当前国内外经济和货币环境，预计下半年央行仍将维持稳健货币政策的主基调，并随着国内外经济状况进行动态微调,通过公开市场操作等政策工具引导市场利率。 针对上述复杂的市场环境，本基金将坚持谨慎操作风格，强化投资风险控制，以确保组合安全性和流动性为首要任务，兼顾收益性。密切关注各项宏观数据、政策调整和市场资金面情况，平衡配置同业存款和债券投资，谨慎控制组合的信用配置，保持合理流动性资产配置，细致管理现金流，以控制利率风险和应对组合规模波动，努力为投资人创造安全稳定的收益。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行。 本基金管理人设有基金估值委员会，估值委员会负责人由公司领导担任，委员由运营管理部负责人、监察稽核部负责人、研究部负责人组成，估值委员会成员均具有专业胜任能力和相关工作经历。估值委员会采取定期或临时会议的方式召开会议评估基金的估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况时，运营管理部及时提请估值委员会召开会议修订估值方法并履行信息披露义务，以保证其持续适用。相关基金经理和研究员可列席会议，向估值委员会提出估值意见或建议，但不参与具体的估值流程。 上述参与估值流程的各方不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司和中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供在银行间同业市场和交易所交易的债券品种的估值数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金采用1.00元固定份额净值交易方式，自基金成立日起每日将实现的基金净收益分配给基金份额持有人，并按日结转为基金份额，使基金账面份额净值始终保持1.00元。 本基金本报告期内分配收益27,492,336.18元。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，本基金托管人在对国寿安保薪金宝货币市场基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算等情况的说明 报告期内，本托管人按照国家有关法律法规、基金合同和托管协议要求，对基金管理人国寿安保基金管理有限公司在本基金投资运作方面进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对国寿安保基金管理有限公司编制和披露的国寿安保薪金宝货币市场基金2015年半年度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：国寿安保薪金宝货币市场基金 报告截止日：2015年6月30日 单位：人民币元 资 产 本期末 2015年6月30日 上年度末 2014年12月31日 资 产： 银行存款 521,855,808.95 143,166,832.03 结算备付金 － 存出保证金 － － 交易性金融资产 895,859,254.06 119,966,722.67 其中：股票投资 － － 基金投资 － － 债券投资 895,859,254.06 119,966,722.67 资产支持证券投资 － － 贵金属投资 － － 衍生金融资产 － － 买入返售金融资产 87,000,570.50 23,000,234.50 应收证券清算款 － － 应收利息 17,580,572.85 2,605,548.75 应收股利 － － 应收申购款 58,001,000.00 12.00 递延所得税资产 － － 其他资产 － － 资产总计 1,580,297,206.36 288,739,349.95 负债和所有者权益 本期末 2015年6月30日 上年度末 2014年12月31日 负 债： 短期借款 － － 交易性金融负债 － － 衍生金融负债 － － 卖出回购金融资产款 143,999,728.00 42,999,615.50 应付证券清算款 － － 应付赎回款 － － 应付管理人报酬 405,653.01 61,912.38 应付托管费 122,925.16 18,761.33 应付销售服务费 307,312.91 46,903.29 应付交易费用 43,861.12 2,723.15 应交税费 － － 应付利息 5,953.10 11,084.34 应付利润 104,314.37 28,638.65 递延所得税负债 － － 其他负债 208,291.13 11,000.00 负债合计 145,198,038.80 43,180,638.64 所有者权益： 实收基金 1,435,099,167.56 245,558,711.31 未分配利润 － － 所有者权益合计 1,435,099,167.56 245,558,711.31 负债和所有者权益总计 1,580,297,206.36 288,739,349.95 注：报告截止日2015年6月30日，基金份额净值人民币1.000元，基金份额总额为1,435,099,167.56份。 6.2 利润表 会计主体：国寿安保薪金宝货币市场基金 本报告期：2015年1月1日-2015年6月30日 单位：人民币元 项 目 本期2015年1月1日-2015年6月30日 一、收入 33,710,940.79 1.利息收入 29,755,532.69 其中：存款利息收入 17,406,111.91 债券利息收入 10,526,890.42 资产支持证券利息收入 － 买入返售金融资产收入 1,822,530.36 其他利息收入 － 2.投资收益（损失以“-”填列） 3,955,408.10 其中：股票投资收益 － 基金投资收益 － 债券投资收益 3,955,408.10 资产支持证券投资收益 － 贵金属投资收益 － 衍生工具收益 － 股利收益 － 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） － 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） － 5.其他收入（损失以“-”号填列） － 减：二、费用 6,218,604.61 1．管理人报酬 2,043,897.96 2．托管费 619,363.08 3．销售服务费 1,548,407.54 4．交易费用 － 5．利息支出 1,777,092.80 其中：卖出回购金融资产支出 1,777,092.80 6．其他费用 229,843.23 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 27,492,336.18 减：所得税费用 － 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 27,492,336.18 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：国寿安保薪金宝货币市场基金 本报告期：2015年1月1日-2015年6月30日 单位：人民币元 项 目 本期 2015年1月1日-2015年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 245,558,711.31 － 245,558,711.31 二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) － 27,492,336.18 27,492,336.18 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） 1,189,540,456.25 － 1,189,540,456.25 其中：1.基金申购款 11,115,351,583.35 － 11,115,351,583.35 2.基金赎回款 -9,925,811,127.10 － -9,925,811,127.10 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） － -27,492,336.18 -27,492,336.18 五、期末所有者权益 （基金净值） 1,435,099,167.56 － 1,435,099,167.56 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 左季庆 ————————— 基金管理公司负责人 左季庆 ————————— 主管会计工作负责人 韩占锋 ————————— 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 国寿安保薪金宝货币市场基金（以下简称"本基金"），系经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）证监许可[2014]1174号文《关于准予国寿安保薪金宝货币市场基金注册的批复》注册，由国寿安保基金管理有限公司于2014年11月18日至2014年11月19日向社会公开发行募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证出具安永华明（2014）验字第61090605_05号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2014年11月20日正式生效，首次设立募集规模为220,286,033.08份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构均为国寿安保基金管理有限公司，基金托管人为中信银行股份有限公司。 根据《货币市场基金管理暂行规定》和《国寿安保薪金宝货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为：现金，通知存款，短期融资券，超短期融资券，一年以内（含一年）的银行定期存款、协议存款、大额存单，期限在一年以内（含一年）的债券回购，期限在一年以内（含一年）的中央银行票据，剩余期限（或回售期限）在397天以内（含397天）的债券、资产支持证券、中期票据以及法律法规或中国证监会允许货币市场基金投资的其他具有良好流动性的金融工具。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称"企业会计准则"）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露编报规则》第5号《货币市场基金信息披露特别规定》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2015年6月30日的财务状况以及2015年1月1日至2015年6月30日止期间的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。本基金的报告期间为2015年1月1日至2015年6月30日。 6.4.4.2 记账本位币 人民币。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 本基金的金融资产于初始确认时分类为交易性金融资产及贷款和应收款项。本基金持有的交易性金融资产主要包括债券投资等。 本基金的金融负债于初始确认时归类为其他金融负债。 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 本基金的金融资产在初始确认时以公允价值计量。本基金对所持有的债券投资以摊余成本法进行后续计量。本会计期间内，本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值； 本基金的金融负债于初始确认时以公允价值计量，并以摊余成本进行后续计量； 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债； 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： (1) 债券投资 买入银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资按实际支付的全部价款入账，其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本，对于贴息债券，该等利息应作为债券投资成本； 卖出银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。出售债券的成本按移动加权平均法结转； (2) 回购协议 本基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以使用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金估值采用摊余成本法，其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益或损失。 本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。 本基金金融工具的估值方法具体如下： （1) 银行存款 本基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息； （2) 债券投资 本基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入； （3) 回购协议 1) 本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息； 2) 本基金持有的买断式回购以协议成本列示，所产生的利息在实际持有期间内逐日计提。回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时，若双方都能履约，则按协议进行交割。若融资业务到期无法履约，则继续持有现金资产；若融券业务到期无法履约，则继续持有债券资产，实际持有的相关资产按其性质进行估值； （4) 其他 1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值； 2) 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用其他可参考公允价值指标，对基金持有的估值对象进行重新评估，即"影子定价"。当"影子定价"确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度的绝对值达到或超过0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合。其中，对于偏离度的绝对值达到或超过0.50%的情形，基金管理人应编制并披露临时报告； 3) 如有新增事项，按国家最新规定估值。 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为人民币1.00元。由于申购、赎回引起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括红利再投资、基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 6.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与帐面已确认的利息收入的差额确认利息收入损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示。另外，根据中国证监会基金部通知(2006)22号文《关于货币市场基金提前支取定期存款有关问题的通知》的规定，因提前支取导致的利息损失由基金管理公司承担； (2) 债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入； (3) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (4) 债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息及相关费用的差额入账； (5) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 6.4.4.9 费用的确认和计量 (1) 基金管理费按前一日基金资产净值的0.33%的年费率逐日计提； (2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率逐日计提； (3) 基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提； (4) 卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； (5) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 6.4.4.10 基金的收益分配政策 (1) 本基金每份基金份额享有同等分配权； (2) 本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用； (3) “每日分配、按日支付”。本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，且每日进行支付。投资人当日收益分配的计算保留到小数点后2位，小数点后第3位按去尾原则处理，因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止； (4) 本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日已实现收益大于零时，为投资人记正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资人记负收益；若当日已实现收益等于零时，当日投资人不记收益； (5) 本基金每日进行收益计算并分配时，每日收益支付方式只采用红利再投资（即红利转基金份额）方式，投资人可通过赎回基金份额获得现金收益；在每日收益支付时，若当日净收益大于零，则为投资人增加相应的基金份额；若当日净收益等于零，则保持投资人基金份额不变；基金管理人将采取必要措施尽量避免基金净收益小于零，若当日净收益小于零，缩减投资人基金份额； (6) 当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎回的基金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益； (7) 法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 6.4.4.11 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 6.4.6.1营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税。 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 6.4.6.2个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期未发生存在控制关系或其他重大利害关系的关联方变化情况。 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 国寿安保基金管理有限公司（简称"国寿安保"） 基金管理人、注册登记与过户机构、直销机构 中信银行股份有限公司（简称"中信银行"） 基金托管人、代销机构 中国人寿保险股份有限公司（简称"中国人寿"） 中国人寿保险集团公司（基金管理人的最终控制人）控制的公司 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的交易。 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期2015年1月1日-2015年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 2,043,897.96 其中：支付销售机构的客户维护费 1,342,370.37 注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.33%/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 6.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期2015年1月1日-2015年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 619,363.08 注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.10%/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 6.4.8.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期2015年1月1日-2015年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 国寿安保 206,030.41 中信银行 1,342,367.88 注：销售服务费每日计提，按月支付。销售服务费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提，计算方法如下： H=E×0.25%/当年天数 H为每日应计提的基金销售服务费 E为前一日该类基金份额的基金资产净值 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期2015年1月1日-2015年6月30日 报告期初持有的基金份额 99,956,836.09 报告期间申购/买入总份额 427,712,878.41 报告期间因拆分变动份额 － 减：报告期间赎回/卖出总份额 461,100,000.00 报告期末持有的基金份额 66,569,714.50 报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 4.64% 6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 关联方名称 本期末 2015年6月30日 上年度末 2014年12月31日 持有的 基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例 持有的 基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例 中国人寿 61,685,432.26 4.30% 60,274,101.69 24.55% 6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期2015年1月1日-2015年6月30日 期末存款余额 当期存款利息收入 中信银行股份有限公司 1,855,808.95 22,118.58 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内未在承销期内直接通过关联方购入证券。 6.4.8.7 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.9 期末（2015年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2015年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额143,999,728.00元，是以如下债券作为质押 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 071524003 15东兴证券CP003 2015-7-1 99.99 900,000 89,990,557.27 071542003 15西部证券CP003 2015-7-1 100.00 600,000 59,999,158.45 合计 1,500,000.00 149,989,716.00 6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末未持有交易所债券正回购交易中作为抵押的债券。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 固定收益投资 895,859,254.06 56.69 其中：债券 895,859,254.06 56.69 资产支持证券 － － 2 买入返售金融资产 87,000,570.50 5.51 其中：买断式回购的买入返售金融资产 － － 3 银行存款和结算备付金合计 521,855,808.95 33.02 4 其他资产 75,581,572.85 4.78 5 合计 1,580,297,206.36 100.00 7.2债券回购融资情况 金额单位：人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（%） 1 报告期内债券回购融资余额 11.80 其中：买断式回购融资 － 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（%） 2 报告期末债券回购融资余额 143,999,728.00 10.03 其中：买断式回购融资 － － 注：本基金报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 本基金本报告期内债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。 7.3 基金投资组合平均剩余期限 7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 115 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 119 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 81 报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明 本基金基金合同约定"本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天"，报告期内本基金未发生超标情况。 7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比例（%） 各期限负债占基金资产净值的比例（%） 1 30天以内 28.08 10.03 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 － － 2 30天(含)—60天 9.75 － 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 － － 3 60天(含)—90天 8.37 － 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 － － 4 90天(含)—180天 43.28 － 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 － － 5 180天(含)—397天（含） 15.36 － 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 － － 合计 104.85 10.03 7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产 净值比例（％） 1 国家债券 － － 2 央行票据 － － 3 金融债券 80,201,044.87 5.59 其中：政策性金融债 80,201,044.87 5.59 4 企业债券 － － 5 企业短期融资券 815,658,209.19 56.84 6 中期票据 － － 7 其他 － － 8 合计 895,859,254.06 62.42 9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 － － 7.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量 (张) 摊余成本 占基金资产净值 比例（％） 1 071524003 15东兴证券CP003 900,000 89,990,557.27 6.27 2 100234 10国开34 800,000 80,201,044.87 5.59 3 071542003 15西部证券CP003 600,000 59,999,158.45 4.18 4 071536002 15华安证券CP002 540,000 53,997,189.59 3.76 5 041462045 14同煤CP001 500,000 50,400,251.77 3.51 6 041458078 14同煤CP002 500,000 50,387,316.41 3.51 7 011599036 15潞安SCP001 500,000 50,371,544.88 3.51 8 011499038 14国药控股SCP002 500,000 50,193,592.84 3.50 9 011589001 15鞍钢股SCP001 500,000 50,000,093.59 3.48 10 041560051 15新农资CP001 400,000 39,982,567.16 2.79 7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 23 报告期内偏离度的最高值 0.3401% 报告期内偏离度的最低值 0.0204% 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1411% 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 投资组合报告附注 7.8.1 基金计价方法说明。 本基金采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益。本基金采用固定份额净值，基金账面份额净值始终保持1.00元。 7.8.2 本基金在报告期内不存在持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮息债的摊余成本超过基金资产净值20％的情况。 7.8.3 本基金投资的前十名证券的发行主体除东兴证券外未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 东兴证券于2015年6月24日公告称，公司因存在证券集中交易系统部分运行异常，并未就该信息安全事件及时向北京证监局报告的问题，公司被中国证监会采取责令6个月定期报告的监管措施。 本基金管理人对上述事项进行了分析，认为上述处罚不会对东兴证券的投资价值构成实质性负面影响，因此本基金管理人对相关投资判断未发生改变。 7.8.4 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 － 2 应收证券清算款 － 3 应收股利 － 4 应收利息 17,580,572.85 5 应收申购款 58,001,000.00 6 其他应收款 － 7 待摊费用 － 8 其他 － 9 合计 75,581,572.85 7.8.5 投资组合报告附注的其他文字描述部分。 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数 (户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有 份额 占总份额 比例 持有 份额 占总份额 比例 22021 65,169.57 128,255,146.76 8.94% 1,306,844,020.80 91.06% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员持有本基金 1,527,785.08 0.11% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 50~100 本基金基金经理持有本开放式基金 0~10 §9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日(2014年11月20日)基金份额总额 220,286,033.08 本报告期期初基金份额总额 245,558,711.31 本报告期基金总申购份额 11,115,351,583.35 减：本报告期基金总赎回份额 9,925,811,127.10 本报告期基金拆分变动份额 － 本报告期期末基金份额总额 1,435,099,167.56 注：本期申购中包含基金份额升降级调增和红利再投份额,本期赎回中含基金份额升降级调减份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 （1）本报告期内，基金管理人未发生重大人事变动。 （2）本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同生效日起聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服务。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 10.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元数量 债券成交金额 债券交易占当期成交总额的比例 债券回购成交金额 债券回购交易占当期成交总额的比例 权证交易成交金额 权证交易占当期成交总额的比例 应支付券商的佣金 应支付券商的佣金占当期佣金总量的比例 备注说明 银河证券 1 － － 21,900,000.00 100.00% － － － － 注：根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基字[2007]48号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易单元。 1、基金专用交易单元的选择标准如下： (1)综合实力较强、市场信誉良好； (2)财务状况良好，经营状况稳健； (3)经营行为规范，具备健全的内部控制制度； (4)研究实力较强，并能够第一时间提供丰富的高质量研究咨询报告，并能根据特定要求提供定制研究报告；能够积极同我公司进行业务交流，定期来我公司进行观点交流和路演； (5)具有丰富的投行资源和大宗交易信息，愿意积极为我公司提供相关投资机会，能够对公司业务发展形成支持； (6)具有费率优势，具备支持交易的安全、稳定、便捷、高效的通讯条件和交易环境，能提供全面的交易信息服务； (7)从制度上和技术上保证我公司租用交易单元的交易信息严格保密。 2、基金专用交易单元的选择程序如下： （1）公司根据上述标准确定选用交易单元的证券经营机构； （2）公司和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金在本报告期内不存在偏离度绝对值在0.5%（含）以上的情况。 国寿安保基金管理有限公司 二〇一五年八月二十八日 |
||||||||
| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
| ↑返回页顶↑ |