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| 银华沪深300指数分级B(150168) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 407209 | ||||||||
| 基金代码 | 150168 | ||||||||
| 公告日期 | 2015-08-26 | ||||||||
| 编号 | 2 | ||||||||
| 标题 | 银华沪深300指数分级证券投资基金2015年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：银华基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2015 年 8 月 26 日 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 2 页 共 60 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 8 月 24 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2015年 1月 1日起至 6月 30日止。 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 3 页 共 60 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 其他指标 .................................................................................................... 错误！未定义书签。 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 12 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 12 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 12 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 13 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 13 6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 13 6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 14 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 15 6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 16 §7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 35 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 35 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 36 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 37 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 45 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 47 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 47 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 47 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 47 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 47 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 47 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 47 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 4 页 共 60 页 7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 48 §8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 49 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 49 8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 49 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 50 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 50 §9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 51 §10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 51 10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 51 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 51 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 51 10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 52 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 52 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 52 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 52 10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 55 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 59 §12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 59 12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 59 12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 59 12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 60 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 5 页 共 60 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 银华沪深 300指数分级证券投资基金 基金简称 银华沪深 300指数分级 场内简称 300分级 基金主代码 161811 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014年 1月 7日 基金管理人 银华基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 296,421,011.47份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易 所 深圳证券交易所 上市日期 2014-01-21 下属分级基金的基金简称 银华 300A 银华 300B 300 分级 下属分级基金的交易代码 150167 150168 161811 报告期末下属分级基金份 额总额 86,476,920.00份 86,476,920.00份 123,467,171.47 份 注：本基金管理人于 2015年 4月 30日发布公告，自 2015年 5月 4日起将本基金的基础份额的场 内简称由“银华 300”变更为“300 分级”。 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金运用指数化投资方法，通过严格的投资流程约束和数量化风 险管理手段，追求跟踪误差最小化，力争控制本基金的净值增长率 与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年 跟踪误差不超过 4％。 投资策略 本基金采用最优化抽样复制标的指数。最优化抽样依托银华量化投 资平台，使用组合优化方法创建投资组合，从而实现对标的指数的 紧密跟踪。 本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧 差计算）占基金资产的比例为 85%－100%，投资于股票的资产不低 于基金资产的 85%，投资于沪深 300 指数成份股和备选成份股的资 产不低于非现金资产的 90%；每个交易日日终在扣除股指期货合约 需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或 到期日在一年以内的政府债券。 业绩比较基准 95％×沪深 300指数收益率＋5%×商业银行活期存款利率（税后）。 风险收益特征 本基金为复制指数的股票型基金，具有较高风险、较高预期收益的 特征，其风险和预期收益高于混合型基金、债券型基金和货币市场 基金。从本基金所分拆的两类基金份额来看，银华 300A份额具有低 风险、收益相对稳定的特征；银华 300B份额具有高风险、高预期收 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 6 页 共 60 页 益的特征。 下属分级基金的风险收益 特征 低风险、收益相对稳 定。 高风险、高预期收益。 较高风险、较高预期 收益。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 银华基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 杨文辉 田青 联系电话 (010)58163000 （010）67595096 电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 4006783333,(010)85186558 （010）67595096 传真 (010)58163027 （010）66275853 注册地址 广东省深圳市深南大道 6008号特区报业大厦 19层 北京市西城区金融大街 25号 办公地址 北京市东城区东长安街 1号 东方广场东方经贸城 C2办 公楼 15 层 北京市西城区闹市口大街 1号 院 1号楼长安兴融中心 邮政编码 100738 100033 法定代表人 王珠林 王洪章 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.yhfund.com.cn 基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人办公地址 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2015年 1月 1日 - 2015 年 6月 30日 ) 本期已实现收益 140,422,671.05 本期利润 134,370,940.11 加权平均基金份额本期利润 0.2795 本期加权平均净值利润率 25.19% 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 7 页 共 60 页 本期基金份额净值增长率 22.81% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2015年 6月 30日 ) 期末可供分配利润 33,126,954.36 期末可供分配基金份额利润 0.1118 期末基金资产净值 354,309,396.31 期末基金份额净值 1.195 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2015年 6月 30日 ) 基金份额累计净值增长率 83.97% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如：基金的认购、 申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 -8.50% 3.37% -7.18% 3.32% -1.32% 0.05% 过去三个月 8.74% 2.53% 9.98% 2.48% -1.24% 0.05% 过去六个月 22.81% 2.17% 25.29% 2.15% -2.48% 0.02% 过去一年 89.26% 1.71% 99.67% 1.75% -10.41% -0.04% 自基金合同 生效起至今 83.97% 1.51% 93.51% 1.55% -9.54% -0.04% 注：由于本基金的投资标的为沪深 300 指数，且本基金现金或者到期日在一年以内的政府债券不 低于基金资产净值 5%，因此，本基金将业绩比较基准定为 95%X 沪深 300 指数+5%X 商业银行活期 存款利率（税后） 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 8 页 共 60 页 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：按基金合同的规定，本基金自基金合同生效起三个月为建仓期，建仓期结束时各项资产配置 比例已经符合基金合同约定：本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧 差计算）占基金资产的比例为 85%-100%，投资于股票的资产不低于基金资产的 85%，投资于沪深 300 指数成分股和备选成分股的资产不低于非现金资产的 90%；每个交易日日终在扣除股指期货合 约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债 券。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 银华基金管理有限公司成立于 2001 年 5 月 28 日，是经中国证监会批准(证监基金字[2001]7 号文)设立的全国性资产管理公司。公司注册资本为 2亿元人民币，公司的股东及其出资比例分别 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 9 页 共 60 页 为：西南证券股份有限公司 49%、第一创业证券股份有限公司 29%、东北证券股份有限公司 21%及 山西海鑫实业股份有限公司 1%。公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会 许可的其他业务。公司注册地为广东省深圳市。 截至 2015年 6月 30日，本基金管理人管理着 50只证券投资基金，具体包括银华优势企业证 券投资基金、银华保本增值证券投资基金、银华-道琼斯 88 精选证券投资基金、银华货币市场证 券投资基金、银华核心价值优选股票型证券投资基金、银华优质增长股票型证券投资基金、银华 富裕主题股票型证券投资基金、银华领先策略股票型证券投资基金、银华全球核心优选证券投资 基金、银华内需精选股票型证券投资基金(LOF)、银华增强收益债券型证券投资基金、银华和谐主 题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深 300 指数分级证券投资基金、银华深证 100 指数分级 证券投资基金、银华信用债券型证券投资基金（LOF）、银华成长先锋混合型证券投资基金、银华 信用双利债券型证券投资基金、银华抗通胀主题证券投资基金（LOF）、银华中证等权重 90指数分 级证券投资基金、银华永祥保本混合型证券投资基金、银华消费主题分级股票型证券投资基金、 银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金、银华永泰积极债券型证券投资基金、银华中小盘 精选股票型证券投资基金、银华纯债信用主题债券型证券投资基金（LOF）、上证 50等权重交易型 开放式指数证券投资基金、银华上证 50等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华中 证中票 50指数债券型证券投资基金（LOF）、银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金、银华 交易型货币市场基金、银华中证成长股债恒定组合 30/70 指数证券投资基金、银华信用四季红债 券型证券投资基金、银华中证转债指数增强分级证券投资基金、银华信用季季红债券型证券投资 基金、银华中证 800 等权重指数增强分级证券投资基金、银华永利债券型证券投资基金、银华恒 生中国企业指数分级证券投资基金、银华多利宝货币市场基金、银华永益分级债券型证券投资基 金和银华活钱宝货币市场基金、银华双月定期理财债券型证券投资基金、银华高端制造业灵活配 置混合型证券投资基金、银华惠增利货币市场基金、银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证 券投资基金、银华泰利灵活配置混合型证券投资基金、银华中国梦 30股票型证券投资基金、银华 恒利灵活配置混合型证券投资基金、银华聚利灵活配置混合型证券投资基金、银华汇利灵活配置 混合型证券投资基金、银华稳利灵活配置混合型证券投资基金。同时，本基金管理人管理着多个 全国社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组合。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助 理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 10 页 共 60 页 周大鹏 先生 本基金的基 金经理 2014年 1月 7 日 - 5.5年 硕士学位。毕业于中国人民 大学；2008年 7月加盟银华 基金管理有限公司，曾担任 银华基金管理有限公司量 化投资部研究员及基金经 理助理等职，自 2012 年 8 月 23日起兼任上证 50等权 重交易型开放式指数证券 投资基金基金经理，自 2012 年 8 月 29 日起兼任银华上 证 50 等权重交易型开放式 指数证券投资基金联接基 金基金经理，自 2013 年 5 月 22 日起兼任银华中证成 长股债恒定组合30/70指数 证券投资基金基金经理。具 有从业资格。国籍：中国。 注：1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效之日或公司作出决定之日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资 基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披 露管理办法》及其各项实施准则、《银华沪深 300指数分级证券投资基金基金合同》和其他有关法 律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上, 为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。 本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，制定 了《公平交易制度》和《公平交易执行制度》等，并建立了健全有效的公平交易执行体系，保证 公平对待旗下的每一个投资组合。 在投资决策环节，本基金管理人构建了统一的研究平台，为旗下所有投资组合公平地提供研 究支持。同时，在投资决策过程中，各基金经理、投资经理严格遵守本基金管理人的各项投资管 理制度和投资授权制度，保证各投资组合的独立投资决策机制。 在交易执行环节，本基金管理人实行集中交易制度，按照“时间优先、价格优先、比例分配、 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 11 页 共 60 页 综合平衡”的原则，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。 在事后监控环节，本基金管理人定期对股票交易情况进行分析，并出具公平交易执行情况分 析报告；另外，本基金管理人还对公平交易制度的遵守和相关业务流程的执行情况进行定期和不 定期的检查，并对发现的问题进行及时报告。 综上所述，本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度的相关规定。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。本报告期 内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券 当日成交量的 5%的情况有 1次，原因是指数型投资组合投资策略需要，未导致不公平交易和利益 输送。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年，股市波动较为剧烈。经济增速进一步放缓，企业整体盈利增速进一步下降，政府出 台了一些列稳增长的政策。但是实体经济投资收益率在低位徘徊、房地产市场的软着陆、股市的 赚钱效应，促使居民的资产配置向股市转移。居民资金的转移和股市的上涨形成了正反馈。这种 正反馈在加杠杆后变得异常强烈。监管层的去杠杆措施打破这种正反馈，股市短期出现了较大回 调。 在报告期内，我们运用自行开发的量化投资管理系统，采用系统管理和人工管理相结合的方 式处理基金日常运作中所碰到的申购赎回处理、结构配比校验、风险优化等一系列事件，将本基 金的跟踪误差控制在合理水平。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金份额净值为 1.195元，本报告期份额净值增长率为 22.81%，同期业绩 比较基准收益率为 25.29%。报告期内，本基金日均跟踪误差控制在 0.35%之内，年化跟踪误差控 制在 4%之内。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2015年下半年，我们对市场持谨慎乐观的态度。 世界经济缓慢复苏，但是除美国外复苏的基础并不牢固。出口面临的国际环境可能略有改善， 但是回升幅度有限，我们预计出口将呈现低速增长。人口老龄化的趋势限制了房地产行业的市场 空间，我们预计房地产投资将低速增长。中央对地方存量债务的债务置换等行为，使得地方政府 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 12 页 共 60 页 更有能力进行基建投资。以“一带一路”为核心的国际化投资逐步进入落实阶段。国际投资和国 内开发相结合，有望成为稳定经济增长的重要手段。向知识经济转型的背景下，人力资本的重要 性逐渐提升，消费增长有望提速。综合以上因素，我们对市场持谨慎乐观的态度。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以 及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金 份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年 中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 本基金管理人设立估值委员会（委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核 部、运作保障部等部门负责人及相关业务骨干），负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员 和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金 日常估值业务；估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执 行估值委员会制定的估值政策及决议。 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；本基金管理人未签约与估值相关的任何定 价服务。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据银华沪深 300指数分级证券投资基金合同的约定，本基金（包括 300分级份额、银华 300A 份额、银华 300B份额）不进行收益分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净 值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 13 页 共 60 页 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：银华沪深 300指数分级证券投资基金 报告截止日： 2015年 6月 30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2015年 6月 30日 上年度末 2014 年 12月 31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 22,965,287.67 34,577,617.74 结算备付金 46,941.85 195,761.33 存出保证金 354,510.09 33,833.60 交易性金融资产 6.4.7.2 335,943,744.60 429,621,114.59 其中：股票投资 335,943,744.60 429,621,114.59 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 6,262,078.97 3,911,344.10 应收利息 6.4.7.5 5,289.18 10,902.94 应收股利 - - 应收申购款 709,846.41 1,157,297.94 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 366,287,698.77 469,507,872.24 负债和所有者权益 附注号 本期末 2015年 6月 30日 上年度末 2014 年 12月 31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 14 页 共 60 页 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 10,793,714.17 14,205,103.60 应付管理人报酬 358,208.06 455,469.46 应付托管费 78,805.79 100,203.28 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 424,174.38 842,812.11 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 323,400.06 247,740.15 负债合计 11,978,302.46 15,851,328.60 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 276,633,810.98 435,084,924.61 未分配利润 6.4.7.10 77,675,585.33 18,571,619.03 所有者权益合计 354,309,396.31 453,656,543.64 负债和所有者权益总计 366,287,698.77 469,507,872.24 注：报告截止日 2015年 6月 30日，300分级份额净值为人民币 1.195元，银华 300A份额净值为 人民币 1.029元，银华 300B 份额净值为人民币 1.361 元；基金份额总额为 296,421,011.47 份， 其中 300分级份额为 123,467,171.47 份，银华 300A份额为 86,476,920.00份，银华 300B份额为 86,476,920.00份。 6.2 利润表 会计主体：银华沪深 300指数分级证券投资基金 本报告期：2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2015年 1月 1日至 2015 年 6月 30日 上年度可比期间 2014年 1月 7日(基金 合同生效日)至 2014 年 6月 30日 一、收入 139,466,188.50 -4,813,573.45 1.利息收入 154,107.34 65,363.78 其中：存款利息收入 6.4.7.11 154,107.34 65,363.78 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 144,780,902.56 -3,670,454.42 其中：股票投资收益 6.4.7.12 142,043,574.60 -6,281,798.14 基金投资收益 - - 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 15 页 共 60 页 债券投资收益 6.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 2,737,327.96 2,611,343.72 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 6.4.7.17 -6,051,730.94 -1,252,777.29 4.汇兑收益（损失以“-”号填 列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填 列） 6.4.7.18 582,909.54 44,294.48 减：二、费用 5,095,248.39 1,873,733.95 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 2,635,570.46 1,117,900.40 2．托管费 6.4.10.2.2 579,825.51 245,938.07 3．销售服务费 6.4.10.2.3 - - 4．交易费用 6.4.7.19 1,558,871.83 240,945.54 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 6.4.7.20 320,980.59 268,949.94 三、利润总额 （亏损总额以“-” 号填列） 134,370,940.11 -6,687,307.40 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 填列） 134,370,940.11 -6,687,307.40 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：银华沪深 300指数分级证券投资基金 本报告期：2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 435,084,924.61 18,571,619.03 453,656,543.64 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 134,370,940.11 134,370,940.11 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -158,451,113.63 -75,266,973.81 -233,718,087.44 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 16 页 共 60 页 其中：1.基金申购款 376,833,164.94 34,599,677.60 411,432,842.54 2.基金赎回款 -535,284,278.57 -109,866,651.41 -645,150,929.98 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 276,633,810.98 77,675,585.33 354,309,396.31 项目 上年度可比期间 2014年 1月 7日(基金合同生效日)至 2014年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 359,021,612.58 -109,080,388.88 249,941,223.70 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - -6,687,307.40 -6,687,307.40 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -32,284,368.27 10,165,486.02 -22,118,882.25 其中：1.基金申购款 42,371,714.46 -13,140,089.17 29,231,625.29 2.基金赎回款 -74,656,082.73 23,305,575.19 -51,350,507.54 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 326,737,244.31 -105,602,210.26 221,135,034.05 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______王立新______ ______杨清______ ____龚飒____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 银华沪深 300 指数分级证券投资基金（以下简称“本基金”）由银华沪深 300 指数证券投资 基金（LOF）转型而成。依据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）基金监管部《关 于银华沪深 300 指数证券投资基金(LOF)基金份额持有人大会决议备案的回函》（证监许可字 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 17 页 共 60 页 [2013]1061号），银华沪深 300指数证券投资基金(LOF)终止上市，采用分级运作，并修订基金合 同。自 2014年 1月 7日起，《银华沪深 300指数证券投资基金(LOF)基金合同》失效且《银华沪深 300 指数分级证券投资基金基金合同》生效，同时“银华沪深 300指数证券投资基金(LOF)”更名 为“银华沪深 300 指数分级证券投资基金”。本基金为契约型开放式，存续期限不定。于基金合 同生效日，本基金规模为 249,941,223.01份基金份额。本基金的基金管理人为银华基金管理有限 公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公 司。 本基金的基金份额包括银华沪深 300 指数分级证券投资基金之基础份额（即“300 分级份 额”）、银华沪深 300 指数分级证券投资基金之稳健收益类份额（即“银华 300A 份额”）与银华 沪深 300 指数分级证券投资基金之积极收益类份额（即“银华 300B 份额”）。其中，银华 300A 份额、银华 300B 份额的基金份额配比始终保持 1∶1 的比例不变。基金管理人进行分级运作起始 折算，将在分级运作起始折算基准日登记在册的 300 分级份额，以折算前的基金份额净值为基础， 折算成基金份额净值为 1.00 元的 300分级份额，300 分级份额数按折算比例相应调整。在基金合 同生效日，在分级运作自动分离日对折算后的场内 300 分级份额按照 1:1 的比例自动分离为银华 300A份额和银华 300B份额。基金合同生效后，300分级份额保留原有基金代码，只可以进行场内 与场外的申购和赎回，但不上市交易。银华 300A 份额与银华 300B 份额交易代码不同，只可在深 圳证券交易所上市交易，不可单独进行申购或赎回。 在银华 300A 份额、300 分级份额存续期内的每个会计年度 12 月第一个工作日，本基金将按 照以下规则进行基金的定期份额折算。第一个定期折算期间指基金合同生效日至基金合同生效日 之后最近一个 11月 30日，第二个及之后的定期折算期间指每个会计年度的 12月 1日至下一会计 年度的 11 月 30 日。银华 300A 份额和银华 300B份额按照基金合同规定的净值计算规则进行净值 计算，对银华 300A 份额的应得收益进行定期份额折算，每 2 份 300 分级份额将按 1 份银华 300A 份额获得约定应得收益的新增折算份额。对于银华 300A 份额期末的约定应得收益，即银华 300A 份额每个定期折算期间期末即 11月 30 日份额净值超出 1.000 元部分，将折算为场内 300分级份 额分配给银华 300A份额持有人。300分级份额持有人持有的每 2份300分级份额将按 1份银华300A 份额获得新增 300 分级份额的分配。持有场外 300 分级份额的基金份额持有人将按前述折算方式 获得新增场外 300 分级份额的分配；持有场内 300 分级份额的基金份额持有人将按前述折算方式 获得新增场内 300分级份额的分配。经过上述份额折算，银华 300A份额和 300 分级份额的基金份 额净值将相应调整。每个会计年度 12 月第一个工作日为基金份额折算基准日，本基金将对银华 300A份额和 300分级份额进行定期份额折算。 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 18 页 共 60 页 除以上定期份额折算外，本基金还将在以下两种情况进行份额折算，即：当 300 分级份额的 基金份额净值达到 1.500元及以上；当银华 300B份额的基金份额参考净值达到 0.250元及以下。 在份额折算期间的份额净值计算保留小数位以份额折算相关公告为准。 当 300分级份额的基金份额净值达到 1.500元及以上后，本基金将分别对银华 300A份额、银 华 300B份额和 300分级份额进行份额折算，份额折算后本基金将确保银华 300A 份额和银华 300B 份额的比例为 1：1，份额折算后银华 300A份额、银华 300B份额的基金份额参考净值和 300分级 份额的基金份额净值均调整为 1元。当银华 300B份额的基金份额参考净值达到 0.250元及以下后， 本基金将分别对银华 300A 份额、银华 300B 份额和 300 分级份额进行份额折算，份额折算后本基 金将确保银华 300A份额和银华 300B份额的比例为 1：1，份额折算后 300分级份额的基金份额净 值、银华 300A份额和银华 300B份额的基金份额参考净值均调整为 1元。 本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括沪深 300 指数的成份股、备选成份股、新股 （含首次公开发行和增发）、债券、债券回购、股指期货以及法律法规或中国证监会允许本基金投 资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金所持有的股票市值和买入、卖出股 指期货合约价值，合计（轧差计算）占基金资产的比例为 85%－100%，投资于股票的资产不低于 基金资产的 85%，投资于沪深 300指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金资产的 90%；每个 交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金 或到期日在一年以内的政府债券。如法律法规或中国证监会以后允许基金投资其他金融工具，基 金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准选定为：95%×沪深 300 指数收益率+5%×商业银行活期存款利率（税后）。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会 计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具 体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会 计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关 于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金 信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 3 号《半年度报告的内容与格 式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金 信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 采用若干修订后/新会计准则 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 19 页 共 60 页 2014 年 1 至 3 月，财政部制定了《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准 则第 40号——合营安排》和《企业会计准则第 41号——在其他主体中权益的披露》；修订了《企 业会计准则第 2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》、《企业会计准则第 30号——财务报表列报》和《企业会计准则第 33号——合并财务报表》；上述 7项会计准则均自 2014年 7月 1日起施行。2014年 6月，财政部修订了《企业会计准则第 37号——金融工具列报》， 在 2014年年度及以后期间的财务报告中施行。 上述会计准则的变化对本财务报表无重大影响。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2015 年 6 月 30 日的财 务状况以及 2015年上半年度的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 除 6.4.5.2 会计估计变更的说明中所列的会计估计变更事项外，本基金本报告期所采用的会 计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.4.1 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期不涉及会计政策变更事项。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期根据中国证券投资基金业协会中基协发[2014]24 号《关于发布<中国证券投 资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准>的通知》的规 定，自 2015 年 3 月 25 日起，交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种（可转换债券、资产支 持证券和私募债券除外）采用第三方估值机构提供的估值数据进行估值。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 7.4.6.1印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 4月 24日起，调整证券（股票） 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 20 页 共 60 页 交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按 证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让， 暂免征收印花税。 7.4.6.2营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等 收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 7.4.6.3个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的 通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由 上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1月 1日起，证券投资基金从公开发行 和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额 计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额； 持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得 税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等 收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 21 页 共 60 页 有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个 人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 活期存款 22,965,287.67 定期存款 - 其中：存款期限 1-3个月 - 其他存款 - 合计： 22,965,287.67 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 259,892,520.20 335,943,744.60 76,051,224.40 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 259,892,520.20 335,943,744.60 76,051,224.40 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 注：本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 注：本基金本报告期末无买入返售金融资产余额。 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 22 页 共 60 页 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金于本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 应收活期存款利息 5,066.14 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 21.20 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 42.34 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 159.50 合计 5,289.18 6.4.7.6 其他资产 注：本基金本报告期末无其他资产余额。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 交易所市场应付交易费用 424,174.38 银行间市场应付交易费用 - 合计 424,174.38 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 16,123.13 预提费用 253,313.68 指数使用费 50,000.00 其他 3,963.25 合计 323,400.06 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 23 页 共 60 页 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 310,063,336.90 435,084,924.61 本期申购 3,557,679.74 4,993,080.99 本期赎回(以"-"号填列) -12,813,058.93 -17,982,142.48 2015年 1月 6日 基金拆分/份额 折算前 300,807,957.71 422,095,863.12 基金拆分/份额折算变动份额 151,445,651.29 - 本期申购 398,449,691.56 371,840,083.95 本期赎回(以"-"号填列) -554,282,289.09 -517,302,136.09 本期末 296,421,011.47 276,633,810.98 注：(1) 根据本基金的基金合同、招募说明书及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公 司的规定，本基金以 2015 年 1月 6 日为份额折算基准日，对 300 分级份额以及银华 300A 份额实 施了不定期份额折算； (2)根据本基金基金合同规定，投资者可申购、赎回 300 分级份额，银华 300A 份额和银华 300B 份额只可在深圳证券交易所上市交易，因此上表不再单独披露银华 300A 份额和银华 300B 份额的 情况。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -105,709,171.96 124,280,790.99 18,571,619.03 本期利润 140,422,671.05 -6,051,730.94 134,370,940.11 本期基金份额交易 产生的变动数 -1,586,544.73 -73,680,429.08 -75,266,973.81 其中：基金申购款 -79,323,255.87 113,922,933.47 34,599,677.60 基金赎回款 77,736,711.14 -187,603,362.55 -109,866,651.41 本期已分配利润 - - - 本期末 33,126,954.36 44,548,630.97 77,675,585.33 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 24 页 共 60 页 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 活期存款利息收入 142,300.46 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 9,192.99 其他 2,613.89 合计 154,107.34 6.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 卖出股票成交总额 599,713,408.96 减：卖出股票成本总额 457,669,834.36 买卖股票差价收入 142,043,574.60 6.4.7.13 债券投资收益 注：本基金本报告期无债券投资收益。 6.4.7.14 贵金属投资收益 注：本基金本报告期无贵金属投资收益。 6.4.7.15 衍生工具收益 注：本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 股票投资产生的股利收益 2,737,327.96 基金投资产生的股利收益 - 合计 2,737,327.96 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 1.交易性金融资产 -6,051,730.94 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 25 页 共 60 页 ——股票投资 -6,051,730.94 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -6,051,730.94 6.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 基金赎回费收入 582,909.54 合计 582,909.54 6.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 交易所市场交易费用 1,558,871.83 银行间市场交易费用 - 合计 1,558,871.83 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 审计费用 24,795.19 信息披露费 148,765.71 银行费用 8,266.91 指数使用费 100,000.00 账户服务费 9,000.00 上市费 29,752.78 其他 400.00 合计 320,980.59 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 26 页 共 60 页 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无需做披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 西南证券股份有限公司（“西南证券”） 基金管理人股东、基金代销机构 第一创业证券股份有限公司（“第一创 业”） 基金管理人股东、基金代销机构 银华基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司（“中国建设 银行”） 基金托管人、基金代销机构 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本基金合同于 2014年 1月 7日生效，上年度可比期间指 2014年 1月 7日（基金合同生效日） 至 2014年 6月 30日止期间。 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 上年度可比期间 2014年1月7日(基金合同生效日)至 2014年6月30日 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 西南证券 68,199,949.88 7.20% 22,363,402.51 14.58% 第一创业 24,134,125.03 2.55% - - 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 27 页 共 60 页 6.4.10.1.2 债券交易 注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.10.1.3 债券回购交易 注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 6.4.10.1.4 权证交易 注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 西南证券 62,090.27 7.20% 62,090.27 14.64% 第一创业 21,977.07 2.55% - - 关联方名称 上年度可比期间 2014年1月7日(基金合同生效日)至2014年6月30日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 西南证券 20,357.77 14.58% 7,368.19 11.25% 注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费和经手费 后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和 市场信息服务。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6 月 30日 上年度可比期间 2014年 1月 7日(基金合同生效日) 至 2014年 6月 30日 当期发生的基金应支付 的管理费 2,635,570.46 1,117,900.40 其中：支付销售机构的客 户维护费 219,834.00 200,026.03 注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.00%的年费率计 提。计算方法如下： H=E×1.00%/当年天数 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 28 页 共 60 页 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6 月 30日 上年度可比期间 2014年 1月 7日(基金合同生效日) 至 2014年 6月 30日 当期发生的基金应支付 的托管费 579,825.51 245,938.07 注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.22%的年费率计 提。计算方法如下： H=E×0.22%/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注：：本基金的管理人于本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资银华 300A、银华 300B、 300 分级基金份额。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 银华 300A 关联方名称 本期末 2015年 6月 30日 上年度末 2014年 12月 31日 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 西南证券 - - 18.00 0.00% 第一创业 - - 4.00 0.00% 注：本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末均未持有银华 300A、银华 300B、300分 级份额。对于分级基金，比例的分母采用各自级别的份额。除基金管理人之外的其他关联方持有 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 29 页 共 60 页 本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 上年度可比期间 2014年 1月 7日(基金合同生效日)至 2014 年 6月 30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 22,965,287.67 142,300.46 12,754,382.17 64,220.91 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期无需要说明的其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况 注：根据本基金基金合同的约定，在存续期内，本基金（包括 300分级份额、银华 300A份额、银 华 300B份额）不进行收益分配。 6.4.12 期末（2015 年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：本基金本报告期末未因认购新发/增发证券而持有流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停 牌 原 因 期末 估值单 价 复牌 日期 复牌 开盘单价 数量（股） 期末 成本总额 期末估值总 额 备注 600900 长江 电力 2015 年 6 月 15 日 重大 事项 14.35 - - 186,849 1,804,210.43 2,681,283.15 - 000024 招商 地产 2015 年 4 月 3 日 重大 事项 36.50 - - 56,260 1,152,509.09 2,053,490.00 - 600886 国投 电力 2015 年 6 月 24 日 重大 事项 14.87 - - 102,434 903,399.21 1,523,193.58 - 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 30 页 共 60 页 601111 中国 国航 2015 年 6 月 30 日 重大 事项 15.36 2015 年 7 月 29 日 13.78 74,887 634,550.81 1,150,264.32 - 000630 铜陵 有色 2015 年 3 月 9 日 重大 事项 10.32 - - 89,486 624,205.99 923,495.52 - 600153 建发 股份 2015 年 6 月 29 日 重大 事项 17.51 - - 51,188 490,695.65 896,301.88 - 000778 新兴 铸管 2015 年 6 月 15 日 重大 事项 12.96 - - 67,865 362,876.83 879,530.40 - 000709 河北 钢铁 2015 年 6 月 30 日 重大 事项 7.00 2015 年 8 月 24 日 6.30 124,413 401,130.02 870,891.00 - 002292 奥飞 动漫 2015 年 5 月 18 日 重大 事项 37.29 - - 21,242 383,514.88 792,114.18 - 000917 电广 传媒 2015 年 5 月 28 日 重大 事项 30.81 - - 23,760 419,111.42 732,045.60 - 000839 中信 国安 2015 年 6 月 29 日 重大 事项 23.57 - - 28,308 323,250.00 667,219.56 - 000793 华闻 传媒 2015 年 5 月 26 日 重大 事项 16.89 - - 39,010 483,152.46 658,878.90 - 002353 杰瑞 股份 2015 年 5 月 27 日 重大 事项 35.04 - - 18,183 639,977.15 637,132.32 - 002375 亚厦 股份 2015 年 6 月 17 日 重大 事项 29.21 2015 年 7 月 20 日 26.29 19,594 289,686.30 572,340.74 - 000878 云南 铜业 2015 年 6 月 8 日 重大 事项 18.53 - - 30,623 419,515.38 567,444.19 - 601633 长城 汽车 2015 年 6 月 19 日 重大 事项 42.76 2015 年 7 月 13 日 38.50 12,345 513,609.26 527,872.20 - 002310 东方 园林 2015 年 5 月 27 日 重大 事项 38.30 - - 13,312 249,371.48 509,849.60 - 000963 华东 医药 2015 年 6 月 重大 事项 71.48 2015 年 8 月 69.20 6,531 351,552.08 466,835.88 - 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 31 页 共 60 页 26 日 5 日 601021 春秋 航空 2015 年 6 月 26 日 重大 事项 126.09 2015 年 7 月 21 日 113.48 3,611 451,377.93 455,310.99 - 601216 内蒙 君正 2015 年 6 月 29 日 重大 事项 24.07 2015 年 7 月 2 日 24.20 18,488 188,075.77 445,006.16 - 600277 亿利 能源 2015 年 6 月 1 日 重大 事项 14.62 - - 28,250 252,811.22 413,015.00 - 600395 盘江 股份 2015 年 6 月 9 日 重大 事项 15.71 2015 年 8 月 20 日 12.60 20,312 219,043.12 319,101.52 - 002001 新 和 成 2015 年 6 月 30 日 重大 事项 17.09 2015 年 7 月 13 日 18.49 16,383 261,848.97 279,985.47 - 600872 中炬 高新 2015 年 5 月 4 日 重大 事项 23.17 - - 9,030 137,641.71 209,225.10 - 002416 爱施 德 2015 年 5 月 5 日 重大 事项 20.67 2015 年 7 月 29 日 18.60 8,178 108,108.00 169,039.26 - 000996 中国 中期 2014 年 12 月 8 日 重大 事项 28.60 - - 4,500 113,844.00 128,700.00 - 002116 中国 海诚 2015 年 4 月 23 日 重大 事项 19.21 2015 年 7 月 24 日 21.13 5,460 96,370.00 104,886.60 - 300294 博雅 生物 2015 年 4 月 23 日 重大 事项 78.83 - - 1,300 80,024.00 102,479.00 - 002203 海亮 股份 2015 年 4 月 27 日 重大 事项 12.71 - - 5,000 54,795.00 63,550.00 - 000786 北新 建材 2015 年 4 月 10 日 重大 事项 18.58 - - 400 7,096.00 7,432.00 - 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 注：本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 32 页 共 60 页 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基 金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通 过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人建立了以董事会风险控制委员会为核心的，由董事会风险控制委员会、经营管 理层及各具体业务部门组成的三道风险监控防线；并在后两道监控防线中，由独立于公司管理层 和其他业务部门的督察长和监察稽核部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行检查、监 督及报告。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好 信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算， 因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估， 以控制相应的信用风险。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金 份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃 而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此，除在 6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，均能及时变现。此外，本 基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的 债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年 以内且一般不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额 一般即为未折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时根据设定的流动性比例要求，对流动性 指标进行持续的监测和分析。 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 33 页 共 60 页 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金 融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险。本基金的生息资产主要为银行存款、 结算备付金及存出保证金等。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2015年 6月 30日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产 银行存款 22,965,287.67 - - - - - 22,965,287.67 结算备付金 46,941.85 - - - - - 46,941.85 存出保证金 354,510.09 - - - - - 354,510.09 交易性金融资产 - - - - - 335,943,744.60 335,943,744.60 应收证券清算款 - - - - - 6,262,078.97 6,262,078.97 应收利息 - - - - - 5,289.18 5,289.18 应收申购款 107,498.44 - - - - 602,347.97 709,846.41 其他资产 - - - - - - - 资产总计 23,474,238.05 - - - - 342,813,460.72 366,287,698.77 负债 应付赎回款 - - - - - 10,793,714.17 10,793,714.17 应付管理人报酬 - - - - - 358,208.06 358,208.06 应付托管费 - - - - - 78,805.79 78,805.79 应付交易费用 - - - - - 424,174.38 424,174.38 其他负债 - - - - - 323,400.06 323,400.06 负债总计 - - - - - 11,978,302.46 11,978,302.46 利率敏感度缺口 23,474,238.05 - - - - 330,835,158.26 354,309,396.31 上年度末 2014年 12月 31日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年 以 上 不计息 合计 资产 银行存款 34,577,617.74 - - - - - 34,577,617.74 结算备付金 195,761.33 - - - - - 195,761.33 存出保证金 33,833.60 - - - - - 33,833.60 交易性金融资产 - - - - - 429,621,114.59 429,621,114.59 应收证券清算款 - - - - - 3,911,344.10 3,911,344.10 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 34 页 共 60 页 应收利息 - - - - - 10,902.94 10,902.94 应收申购款 173,650.12 - - - - 983,647.82 1,157,297.94 资产总计 34,980,862.79 - - - - 434,527,009.45 469,507,872.24 负债 应付赎回款 - - - - - 14,205,103.60 14,205,103.60 应付管理人报酬 - - - - - 455,469.46 455,469.46 应付托管费 - - - - - 100,203.28 100,203.28 应付交易费用 - - - - - 842,812.11 842,812.11 其他负债 - - - - - 247,740.15 247,740.15 负债总计 - - - - - 15,851,328.60 15,851,328.60 利率敏感度缺口 34,980,862.79 - - - - 418,675,680.85 453,656,543.64 注：上表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值， 并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 注：本基金在 2015年 6月 30 日及 2014年末持有的利率敏感性资产主要为银行存款，除银行存款 外的金融资产和金融负债均不计息，因此市场利率的变动对本基金资产净值无重大影响。 6.4.13.4.2 其他价格风险 其他价格风险主要为市场价格风险，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括 沪深 300 指数的成份股、备选成份股、新股（含首次公开发行和增发）、债券、债券回购、股指 期货以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规 定）。基金的投资组合比例为：本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计 （轧差计算）占基金资产的比例为 85%-100%，投资于股票的资产不低于基金资产的 85%，投资于 沪深 300 指数成分股和备选成分股的资产不低于非现金资产的 90%；每个交易日日终在扣除股指 期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的 政府债券。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后， 可以将其纳入投资范围。于 2015年 6月 30日，本基金面临的整体其他价格风险列示如下： 6.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 上年度末 2014年 12月 31日 公允价值 占基金 资产净 值比例 公允价值 占基金资 产净值比 例（%） 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 35 页 共 60 页 （%） 交易性金融资产-股票投资 335,943,744.60 94.82 429,621,114.59 94.70 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 335,943,744.60 94.82 429,621,114.59 94.70 6.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 假定本基金的业绩比较基准变化 5%，其他变量不变； 用期末时点比较基准浮动 5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险； Beta系数是根据过去一个年度（2014年的 Beta系数是自 2014年 1月 7日至 2014 年 12 月 31 日期间所有交易日）的基金资产净值和基准指数数据回归得出，反映 了基金和基准的相关性。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2015年 6月 30日 ） 上年度末（ 2014年 12月 31日 ） +5% 16,965,362.37 20,249,380.53 -5% -16,965,362.37 -20,249,380.53 注：本基金管理人运用定量分析方法对本基金的市场价格风险进行分析。上表为市场价格风险的 敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投资价格发生合理、可能的变动时，将对基 金资产净值产生的影响。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 335,943,744.60 91.72 其中：股票 335,943,744.60 91.72 2 固定收益投资 - - 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 36 页 共 60 页 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 23,012,229.52 6.28 7 其他各项资产 7,331,724.65 2.00 8 合计 366,287,698.77 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 814,218.92 0.23 B 采矿业 15,447,474.73 4.36 C 制造业 110,263,618.45 31.12 D 电力、热力、燃气及水生产和 供应业 14,658,647.50 4.14 E 建筑业 14,892,554.67 4.20 F 批发和零售业 7,063,321.83 1.99 G 交通运输、仓储和邮政业 13,853,540.48 3.91 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服 务业 19,397,075.97 5.47 J 金融业 112,536,279.89 31.76 K 房地产业 14,092,341.98 3.98 L 租赁和商务服务业 3,419,780.30 0.97 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 2,739,498.44 0.77 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 363,279.86 0.10 R 文化、体育和娱乐业 4,007,245.55 1.13 S 综合 939,788.43 0.27 合计 334,488,667.00 94.41 7.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 37 页 共 60 页 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采掘业 319,101.52 0.09 C 制造业 497,961.94 0.14 D 电力、热力、燃气及水生产 和供应业 - - E 建筑业 36,624.00 0.01 F 批发和零售业 496,503.54 0.14 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术 服务业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 104,886.60 0.03 N 水利、环境和公共设施管理 业 - - O 居民服务、修理和其他服务 业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 1,455,077.60 0.41 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 1 601318 中国平安 155,268 12,722,659.92 3.59 2 600036 招商银行 473,154 8,857,442.88 2.50 3 600016 民生银行 847,254 8,421,704.76 2.38 4 600030 中信证券 225,669 6,072,752.79 1.71 5 601166 兴业银行 327,735 5,653,428.75 1.60 6 601398 工商银行 1,051,778 5,553,387.84 1.57 7 600000 浦发银行 320,873 5,442,006.08 1.54 8 600837 海通证券 238,392 5,196,945.60 1.47 9 601766 中国中车 270,013 4,957,438.68 1.40 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 38 页 共 60 页 10 601328 交通银行 562,673 4,636,425.52 1.31 11 000651 格力电器 69,001 4,409,163.90 1.24 12 000002 万 科Ａ 278,099 4,037,997.48 1.14 13 601668 中国建筑 429,985 3,573,175.35 1.01 14 601989 中国重工 238,647 3,531,975.60 1.00 15 600519 贵州茅台 13,096 3,374,184.40 0.95 16 600887 伊利股份 175,690 3,320,541.00 0.94 17 601988 中国银行 664,829 3,251,013.81 0.92 18 601169 北京银行 242,215 3,226,303.80 0.91 19 601818 光大银行 570,605 3,058,442.80 0.86 20 000783 长江证券 205,718 2,869,766.10 0.81 21 601288 农业银行 758,827 2,815,248.17 0.79 22 601601 中国太保 90,102 2,719,278.36 0.77 23 601390 中国中铁 196,018 2,683,486.42 0.76 24 600900 长江电力 186,849 2,681,283.15 0.76 25 601006 大秦铁路 170,503 2,393,862.12 0.68 26 000001 平安银行 164,091 2,385,883.14 0.67 27 000333 美的集团 60,458 2,253,874.24 0.64 28 601688 华泰证券 96,487 2,231,744.31 0.63 29 300059 东方财富 34,926 2,203,481.34 0.62 30 600048 保利地产 189,678 2,166,122.76 0.61 31 600104 上汽集团 94,810 2,142,706.00 0.60 32 600028 中国石化 301,438 2,128,152.28 0.60 33 600637 东方明珠 49,388 2,078,247.04 0.59 34 000166 申万宏源 127,784 2,076,490.00 0.59 35 000024 招商地产 56,260 2,053,490.00 0.58 36 002024 苏宁云商 130,417 1,995,380.10 0.56 37 000776 广发证券 87,192 1,974,898.80 0.56 38 600795 国电电力 281,630 1,962,961.10 0.55 39 600015 华夏银行 127,667 1,941,815.07 0.55 40 600050 中国联通 249,677 1,830,132.41 0.52 41 600999 招商证券 68,423 1,810,472.58 0.51 42 600011 华能国际 123,636 1,734,613.08 0.49 43 000858 五 粮 液 54,418 1,725,050.60 0.49 44 000768 中航飞机 39,167 1,706,897.86 0.48 45 601377 兴业证券 122,532 1,677,463.08 0.47 46 600570 恒生电子 14,562 1,631,672.10 0.46 47 600518 康美药业 90,645 1,607,135.85 0.45 48 601857 中国石油 139,270 1,577,929.10 0.45 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 39 页 共 60 页 49 002415 海康威视 35,008 1,568,358.40 0.44 50 600705 中航资本 65,926 1,526,186.90 0.43 51 600886 国投电力 102,434 1,523,193.58 0.43 52 000725 京东方Ａ 291,940 1,515,168.60 0.43 53 600029 南方航空 103,718 1,508,059.72 0.43 54 600276 恒瑞医药 33,661 1,499,260.94 0.42 55 601628 中国人寿 47,761 1,495,874.52 0.42 56 600010 包钢股份 287,514 1,492,197.66 0.42 57 601336 新华保险 23,917 1,460,372.02 0.41 58 600109 国金证券 59,695 1,456,558.00 0.41 59 601901 方正证券 121,212 1,441,210.68 0.41 60 000100 TCL 集团 251,424 1,420,545.60 0.40 61 601899 紫金矿业 271,811 1,391,672.32 0.39 62 000069 华侨城Ａ 106,994 1,388,782.12 0.39 63 601186 中国铁建 88,217 1,378,831.71 0.39 64 000063 中兴通讯 57,877 1,378,051.37 0.39 65 300104 乐视网 26,533 1,373,348.08 0.39 66 000625 长安汽车 64,718 1,368,785.70 0.39 67 601669 中国电建 118,187 1,340,240.58 0.38 68 600690 青岛海尔 43,674 1,324,632.42 0.37 69 601009 南京银行 57,950 1,321,260.00 0.37 70 601727 上海电气 87,027 1,299,313.11 0.37 71 600703 三安光电 41,171 1,288,652.30 0.36 72 002450 康得新 42,091 1,287,984.60 0.36 73 000538 云南白药 14,928 1,287,838.56 0.36 74 000728 国元证券 33,799 1,283,686.02 0.36 75 600019 宝钢股份 141,664 1,238,143.36 0.35 76 600115 东方航空 100,199 1,234,451.68 0.35 77 600585 海螺水泥 57,340 1,229,943.00 0.35 78 600415 小商品城 78,012 1,192,023.36 0.34 79 601088 中国神华 56,734 1,182,903.90 0.33 80 601600 中国铝业 125,676 1,172,557.08 0.33 81 600111 北方稀土 64,167 1,163,989.38 0.33 82 601111 中国国航 74,887 1,150,264.32 0.32 83 600089 特变电工 76,326 1,130,388.06 0.32 84 601919 中国远洋 89,936 1,122,401.28 0.32 85 000338 潍柴动力 34,720 1,099,235.20 0.31 86 600100 同方股份 52,359 1,099,015.41 0.31 87 600031 三一重工 112,110 1,086,345.90 0.31 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 40 页 共 60 页 88 600221 海南航空 169,300 1,081,827.00 0.31 89 600839 四川长虹 108,761 1,070,208.24 0.30 90 600583 海油工程 63,393 1,056,127.38 0.30 91 600271 航天信息 16,303 1,054,967.13 0.30 92 600150 中国船舶 20,282 1,044,523.00 0.29 93 300024 机器人 13,498 1,042,855.48 0.29 94 000503 海虹控股 21,189 1,038,261.00 0.29 95 000157 中联重科 125,936 1,021,340.96 0.29 96 601618 中国中冶 139,614 1,009,409.22 0.28 97 601018 宁波港 113,103 999,830.52 0.28 98 000402 金 融 街 70,428 995,147.64 0.28 99 600118 中国卫星 17,408 991,559.68 0.28 100 002142 宁波银行 46,597 985,526.55 0.28 101 600804 鹏博士 32,803 979,497.58 0.28 102 300027 华谊兄弟 25,620 977,146.80 0.28 103 600196 复星医药 33,724 975,972.56 0.28 104 600256 广汇能源 92,249 959,389.60 0.27 105 600535 天士力 19,105 950,664.80 0.27 106 600352 浙江龙盛 67,066 950,325.22 0.27 107 600340 华夏幸福 31,168 949,065.60 0.27 108 600588 用友网络 20,666 948,156.08 0.27 109 601099 太平洋 72,773 940,227.16 0.27 110 002673 西部证券 32,938 934,451.06 0.26 111 601106 中国一重 77,010 932,591.10 0.26 112 600068 葛洲坝 79,170 925,497.30 0.26 113 000630 铜陵有色 89,486 923,495.52 0.26 114 002736 国信证券 36,229 908,985.61 0.26 115 002304 洋河股份 12,965 899,252.40 0.25 116 600153 建发股份 51,188 896,301.88 0.25 117 601866 中海集运 93,442 887,699.00 0.25 118 600406 国电南瑞 42,879 887,166.51 0.25 119 002202 金风科技 45,244 880,900.68 0.25 120 600739 辽宁成大 36,019 880,664.55 0.25 121 000778 新兴铸管 67,865 879,530.40 0.25 122 600009 上海机场 27,626 875,744.20 0.25 123 002230 科大讯飞 24,965 872,277.10 0.25 124 000709 河北钢铁 124,413 870,891.00 0.25 125 600958 东方证券 30,281 866,642.22 0.24 126 600177 雅戈尔 45,924 838,572.24 0.24 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 41 页 共 60 页 127 600383 金地集团 66,099 836,152.35 0.24 128 600005 武钢股份 118,882 835,740.46 0.24 129 601333 广深铁路 99,862 820,865.64 0.23 130 000423 东阿阿胶 15,004 817,718.00 0.23 131 002241 歌尔声学 22,487 807,283.30 0.23 132 600066 宇通客车 39,156 804,655.80 0.23 133 000039 中集集团 24,729 798,746.70 0.23 134 601555 东吴证券 38,699 792,168.53 0.22 135 002292 奥飞动漫 21,242 792,114.18 0.22 136 600674 川投能源 63,123 789,668.73 0.22 137 600023 浙能电力 77,979 773,551.68 0.22 138 600309 万华化学 31,846 770,036.28 0.22 139 300070 碧水源 15,767 769,271.93 0.22 140 601800 中国交建 43,767 768,548.52 0.22 141 601888 中国国旅 11,504 762,715.20 0.22 142 002594 比亚迪 13,778 760,958.94 0.21 143 002465 海格通信 23,491 756,175.29 0.21 144 600649 城投控股 53,524 751,476.96 0.21 145 000559 万向钱潮 33,785 738,540.10 0.21 146 000917 电广传媒 23,760 732,045.60 0.21 147 002081 金 螳 螂 25,949 731,502.31 0.21 148 000060 中金岭南 39,114 727,129.26 0.21 149 600085 同仁堂 20,180 724,663.80 0.20 150 600875 东方电气 35,266 721,895.02 0.20 151 002008 大族激光 24,866 714,151.52 0.20 152 000623 吉林敖东 21,073 708,052.80 0.20 153 601998 中信银行 91,492 705,403.32 0.20 154 601991 大唐发电 88,303 704,657.94 0.20 155 600398 海澜之家 38,642 700,579.46 0.20 156 600863 内蒙华电 85,478 699,210.04 0.20 157 601933 永辉超市 59,883 694,043.97 0.20 158 000750 国海证券 40,812 685,641.60 0.19 159 600157 永泰能源 98,871 680,232.48 0.19 160 600027 华电国际 60,978 678,075.36 0.19 161 000629 攀钢钒钛 126,417 677,595.12 0.19 162 600688 上海石化 62,875 674,648.75 0.19 163 600642 申能股份 66,996 670,629.96 0.19 164 002500 山西证券 37,066 670,523.94 0.19 165 300017 网宿科技 14,386 667,798.12 0.19 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 42 页 共 60 页 166 000839 中信国安 28,308 667,219.56 0.19 167 300124 汇川技术 13,823 663,504.00 0.19 168 000793 华闻传媒 39,010 658,878.90 0.19 169 000568 泸州老窖 20,106 655,656.66 0.19 170 002065 东华软件 22,486 646,472.50 0.18 171 002353 杰瑞股份 18,183 637,132.32 0.18 172 600741 华域汽车 29,618 632,344.30 0.18 173 300058 蓝色光标 39,973 631,973.13 0.18 174 601607 上海医药 28,308 630,419.16 0.18 175 600252 中恒集团 27,282 627,486.00 0.18 176 000895 双汇发展 29,178 622,366.74 0.18 177 601179 中国西电 60,353 618,618.25 0.17 178 601898 中煤能源 53,898 615,515.16 0.17 179 002456 欧菲光 18,203 614,169.22 0.17 180 601168 西部矿业 56,138 613,026.96 0.17 181 000009 中国宝安 37,497 611,576.07 0.17 182 000800 一汽轿车 24,030 597,866.40 0.17 183 600663 陆家嘴 11,991 596,432.34 0.17 184 002385 大北农 44,088 596,069.76 0.17 185 000876 新 希 望 30,676 595,421.16 0.17 186 600018 上港集团 75,026 593,455.66 0.17 187 000046 泛海控股 40,259 589,794.35 0.17 188 000826 桑德环境 14,951 581,444.39 0.16 189 600660 福耀玻璃 40,204 574,113.12 0.16 190 600873 梅花生物 54,859 572,727.96 0.16 191 002375 亚厦股份 19,594 572,340.74 0.16 192 601117 中国化学 58,104 568,257.12 0.16 193 000878 云南铜业 30,623 567,444.19 0.16 194 002146 荣盛发展 44,943 561,787.50 0.16 195 600489 中金黄金 43,325 557,592.75 0.16 196 600208 新湖中宝 71,875 554,875.00 0.16 197 000425 徐工机械 41,710 553,491.70 0.16 198 600060 海信电器 22,489 553,004.51 0.16 199 002236 大华股份 17,241 550,332.72 0.16 200 600718 东软集团 25,306 549,899.38 0.16 201 000883 湖北能源 63,013 549,473.36 0.16 202 600332 白云山 15,773 543,537.58 0.15 203 600372 中航电子 15,529 542,427.97 0.15 204 002129 中环股份 27,057 535,458.03 0.15 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 43 页 共 60 页 205 300002 神州泰岳 35,118 535,198.32 0.15 206 000792 盐湖股份 18,733 531,642.54 0.15 207 601633 长城汽车 12,345 527,872.20 0.15 208 000581 威孚高科 17,013 527,232.87 0.15 209 600362 江西铜业 24,431 525,510.81 0.15 210 601258 庞大集团 95,408 520,927.68 0.15 211 000970 中科三环 25,114 517,599.54 0.15 212 600547 山东黄金 20,946 517,366.20 0.15 213 002252 上海莱士 7,902 517,106.88 0.15 214 600867 通化东宝 23,350 512,065.50 0.14 215 002310 东方园林 13,312 509,849.60 0.14 216 000061 农 产 品 24,972 509,428.80 0.14 217 000598 兴蓉投资 52,734 504,664.38 0.14 218 002475 立讯精密 14,704 497,142.24 0.14 219 600170 上海建工 52,482 492,281.16 0.14 220 000413 东旭光电 49,715 486,212.70 0.14 221 601098 中南传媒 21,159 484,752.69 0.14 222 601225 陕西煤业 58,863 481,499.34 0.14 223 600600 青岛啤酒 10,246 477,361.14 0.13 224 600108 亚盛集团 45,839 474,892.04 0.13 225 601808 中海油服 16,973 474,225.62 0.13 226 002153 石基信息 3,640 473,163.60 0.13 227 600827 百联股份 22,717 472,740.77 0.13 228 000963 华东医药 6,531 466,835.88 0.13 229 002410 广联达 19,939 466,572.60 0.13 230 000712 锦龙股份 13,276 465,987.60 0.13 231 000825 太钢不锈 65,311 464,361.21 0.13 232 002038 双鹭药业 8,073 457,335.45 0.13 233 601021 春秋航空 3,611 455,310.99 0.13 234 000400 许继电气 17,815 448,225.40 0.13 235 601216 内蒙君正 18,488 445,006.16 0.13 236 000831 五矿稀土 17,322 443,096.76 0.13 237 000983 西山煤电 46,411 439,976.28 0.12 238 600316 洪都航空 12,669 438,094.02 0.12 239 600166 福田汽车 49,093 433,491.19 0.12 240 000027 深圳能源 35,043 432,781.05 0.12 241 600038 中直股份 6,959 431,110.05 0.12 242 000729 燕京啤酒 41,376 430,310.40 0.12 243 600497 驰宏锌锗 29,447 429,631.73 0.12 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 44 页 共 60 页 244 603000 人民网 8,141 424,390.33 0.12 245 600277 亿利能源 28,250 413,015.00 0.12 246 000960 锡业股份 20,336 409,770.40 0.12 247 600008 首创股份 28,395 407,468.25 0.12 248 600597 光明乳业 17,648 405,904.00 0.11 249 002470 金正大 18,390 399,246.90 0.11 250 601929 吉视传媒 25,931 392,076.72 0.11 251 600373 中文传媒 16,238 389,062.48 0.11 252 000898 鞍钢股份 52,871 385,958.30 0.11 253 601928 凤凰传媒 22,483 384,459.30 0.11 254 002007 华兰生物 8,562 379,210.98 0.11 255 601992 金隅股份 31,084 371,453.80 0.10 256 600717 天津港 24,655 369,578.45 0.10 257 600578 京能电力 40,790 364,254.70 0.10 258 300015 爱尔眼科 11,261 363,279.86 0.10 259 600348 阳泉煤业 35,405 362,901.25 0.10 260 600516 方大炭素 30,391 361,956.81 0.10 261 600317 营口港 57,173 360,189.90 0.10 262 000999 华润三九 11,534 350,518.26 0.10 263 600633 浙报传媒 17,491 342,823.60 0.10 264 601699 潞安环能 35,234 340,712.78 0.10 265 601118 海南橡胶 34,696 339,326.88 0.10 266 002051 中工国际 11,388 339,134.64 0.10 267 300146 汤臣倍健 8,568 336,551.04 0.09 268 601958 金钼股份 28,523 336,000.94 0.09 269 600783 鲁信创投 8,757 328,212.36 0.09 270 002344 海宁皮城 16,487 323,639.81 0.09 271 300251 光线传媒 12,960 322,704.00 0.09 272 600549 厦门钨业 12,737 321,736.62 0.09 273 300133 华策影视 11,534 311,418.00 0.09 274 002570 贝因美 15,046 292,042.86 0.08 275 600648 外高桥 8,255 289,585.40 0.08 276 002001 新 和 成 16,383 279,985.47 0.08 277 002294 信立泰 9,243 264,349.80 0.07 278 000937 冀中能源 31,215 250,344.30 0.07 279 603288 海天味业 7,761 247,886.34 0.07 280 002399 海普瑞 7,069 240,275.31 0.07 281 600998 九州通 9,679 216,422.44 0.06 282 600809 山西汾酒 7,449 210,359.76 0.06 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 45 页 共 60 页 283 600485 信威集团 4,307 189,034.23 0.05 284 601158 重庆水务 16,961 182,161.14 0.05 285 002653 海思科 6,345 171,315.00 0.05 286 600188 兖州煤业 11,336 155,870.00 0.04 287 000156 华数传媒 3,801 135,999.78 0.04 288 601969 海南矿业 6,020 109,744.60 0.03 289 603993 洛阳钼业 8,824 109,064.64 0.03 290 601231 环旭电子 6,407 108,983.07 0.03 7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 1 600395 盘江股份 20,312 319,101.52 0.09 2 600872 中炬高新 9,030 209,225.10 0.06 3 600058 五矿发展 6,084 198,764.28 0.06 4 002416 爱施德 8,178 169,039.26 0.05 5 000996 中国中期 4,500 128,700.00 0.04 6 002116 中国海诚 5,460 104,886.60 0.03 7 300294 博雅生物 1,300 102,479.00 0.03 8 002552 宝鼎重工 4,854 99,507.00 0.03 9 002203 海亮股份 5,000 63,550.00 0.02 10 600209 罗顿发展 2,800 36,624.00 0.01 11 002114 罗平锌电 794 15,768.84 0.00 12 000786 北新建材 400 7,432.00 0.00 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 601318 中国平安 12,827,074.02 2.83 2 600016 民生银行 9,808,096.00 2.16 3 601766 中国中车 8,601,379.58 1.90 4 600030 中信证券 6,842,260.00 1.51 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 46 页 共 60 页 5 600000 浦发银行 6,709,399.23 1.48 6 600837 海通证券 6,477,607.77 1.43 7 600036 招商银行 6,231,303.00 1.37 8 601166 兴业银行 6,165,197.00 1.36 9 601988 中国银行 6,017,260.00 1.33 10 601628 中国人寿 4,682,038.23 1.03 11 000166 申万宏源 4,501,970.32 0.99 12 000002 万 科Ａ 4,473,459.81 0.99 13 601398 工商银行 4,464,092.00 0.98 14 601328 交通银行 4,368,165.72 0.96 15 601169 北京银行 3,522,338.33 0.78 16 000651 格力电器 3,489,971.65 0.77 17 601668 中国建筑 3,239,735.00 0.71 18 601377 兴业证券 3,163,614.00 0.70 19 601688 华泰证券 3,088,014.00 0.68 20 600637 东方明珠 3,035,415.32 0.67 注：“买入金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 601318 中国平安 22,335,235.52 4.92 2 600016 民生银行 16,713,474.59 3.68 3 600036 招商银行 14,456,639.58 3.19 4 600030 中信证券 14,044,389.28 3.10 5 601166 兴业银行 11,937,707.03 2.63 6 600837 海通证券 11,915,744.88 2.63 7 600000 浦发银行 11,891,343.46 2.62 8 000002 万 科Ａ 7,533,862.85 1.66 9 601398 工商银行 7,381,110.51 1.63 10 601328 交通银行 6,741,822.80 1.49 11 601668 中国建筑 6,510,585.40 1.44 12 000651 格力电器 6,268,588.90 1.38 13 601601 中国太保 6,066,179.77 1.34 14 601628 中国人寿 6,014,330.86 1.33 15 000001 平安银行 5,859,796.53 1.29 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 47 页 共 60 页 16 601766 中国中车 5,731,437.73 1.26 17 600887 伊利股份 5,534,838.75 1.22 18 601818 光大银行 5,459,418.21 1.20 19 600519 贵州茅台 5,420,249.75 1.19 20 601288 农业银行 5,272,550.32 1.16 注：“卖出金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 370,044,195.31 卖出股票收入（成交）总额 599,713,408.96 注：“买入股票成本总额”和“卖出股票收入总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量） 填列，不考虑交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 注：本基金本报告期末未持有债券。 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 注：本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 注：本基金本报告期末未持有股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 注：本基金本报告期末未持有国债期货。 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 48 页 共 60 页 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查，或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库之外的情形。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 354,510.09 2 应收证券清算款 6,262,078.97 3 应收股利 - 4 应收利息 5,289.18 5 应收申购款 709,846.41 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 7,331,724.65 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。 7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产 净值比例（%） 流通受限情况说明 1 600395 盘江股份 319,101.52 0.09 重大事项 2 600872 中炬高新 209,225.10 0.06 重大事项 3 002416 爱施德 169,039.26 0.05 重大事项 4 000996 中国中期 128,700.00 0.04 重大事项 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 49 页 共 60 页 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，各比例的分项之和与合计可能有尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份额 比例 银华 300A 507 170,565.92 74,576,291.00 86.24% 11,900,629.00 13.76% 银华 300B 2,097 41,238.40 16,435,293.00 19.01% 70,041,627.00 80.99% 300分级 6,365 19,397.83 4,613,543.71 3.74% 118,853,627.76 96.26% 合计 8,969 33,049.51 95,625,127.71 32.26% 200,795,883.76 67.74% 注：对于分级基金，下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额；对于合计数，比例的分母采 用下属分级基金份额的合计数。 8.2 期末上市基金前十名持有人 银华 300A 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额 比例 1 中华联合财产保险股份有限公司－ 传统保险产品 33,720,374.00 38.99% 2 中国太平洋人寿保险股份有限公司 －传统－普通保险产品 20,267,769.00 23.44% 3 国泰君安证券股份有限公司 5,845,342.00 6.76% 4 海通资管－上海银行－海通赢家系 列－月月赢集合资产管理计划 4,081,100.00 4.72% 5 华能贵诚信托有限公司 3,432,891.00 3.97% 6 海通资管－民生－海通年年升集合 资产管理计划 3,000,000.00 3.47% 7 中意人寿保险有限公司－投连产品 －股票账户 1,704,199.00 1.97% 8 彭漫波 1,500,000.00 1.73% 9 方正证券股份有限公司 1,495,801.00 1.73% 10 广发证券股份有限公司客户信用交 易担保证券账户 1,277,154.00 1.48% 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 50 页 共 60 页 银华 300B 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额 比例 1 长江证券－招商银行－长江证券超 越理财基金管家 II集合资产管理计 划 8,753,000.00 10.12% 2 国泰君安证券股份有限公司 4,723,400.00 5.46% 3 刘熹 3,847,380.00 4.45% 4 方正证券股份有限公司 1,821,793.00 2.11% 5 王雪青 1,769,139.00 2.05% 6 招商证券股份有限公司客户信用交 易担保证券账户 1,185,300.00 1.37% 7 招商基金－工商银行－前海人寿保 险股份有限公司 1,121,400.00 1.30% 8 覃贵良 1,070,600.00 1.24% 9 梁华龙 1,004,956.00 1.16% 10 国泰君安证券股份有限公司客户信 用交易担保证券账户 934,904.00 1.08% 注：以上信息中持有人名称及持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额 比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 银华 300A - - 银华 300B - - 300分级 8,499.78 0.01% 合计 8,499.78 0.00% 注：对于分级基金，下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额，合计数比例的分母采用期末 基金份额总额。 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 银华 300A 0 银华 300B 0 300分级 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 银华 300A 0 银华 300B 0 300分级 0 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 51 页 共 60 页 合计 0 §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 银华 300A 银华 300B 300分级 基金合同生效日（2014 年 1 月 7 日） 基金份额总额 8,326,722.00 8,326,722.00 233,287,779.01 本报告期期初基金份额总额 54,314,079.00 54,314,079.00 201,435,178.90 本报告期基金总申购份额 - - 402,007,371.30 减:本报告期基金总赎回份额 - - 567,095,348.02 本报告期基金拆分变动份额（份额减少 以"-"填列） 32,162,841.00 32,162,841.00 87,119,969.29 本报告期期末基金份额总额 86,476,920.00 86,476,920.00 123,467,171.47 注：拆分变动份额含本基金三级份额之间的配对转换份额和基金份额折算后的调整份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内，无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 10.2.1 基金管理人的重大人事变动 本基金管理人于 2015 年 6 月 10 日发布公告，凌宇翔先生自 2015 年 6 月 8 日起担任本基金 管理人副总经理，代为履行督察长职务。 本基金管理人于 2015 年 7月 25日发布公告，自 2015年 7月 24日起聘任杨文辉先生担任本 基金管理人督察长，凌宇翔先生自该日起不再代任督察长职务。 10.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，本基金托管人未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产以及基金托管业务的诉讼。 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 52 页 共 60 页 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内，基金投资策略未发生改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内，本基金未变更为其审计的会计事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等 情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 长江证券股份 有限公司 2 195,914,889.35 20.67% 178,364.18 20.67% - 中信证券股份 有限公司 3 120,226,254.04 12.68% 109,457.88 12.69% - 湘财证券有限 责任公司 1 73,630,320.13 7.77% 67,033.19 7.77% - 西南证券股份 有限公司 1 68,199,949.88 7.20% 62,090.27 7.20% - 光大证券股份 有限公司 3 53,468,316.87 5.64% 48,675.93 5.64% - 招商证券股份 有限公司 2 49,971,776.33 5.27% 45,495.01 5.27% - 华创证券股份 有限公司 2 48,322,212.78 5.10% 43,991.90 5.10% - 国泰君安证券 股份有限公司 2 48,003,226.06 5.06% 43,706.14 5.07% - 东方证券股份 有限公司 2 46,741,478.00 4.93% 42,553.40 4.93% - 渤海证券股份 有限公司 1 38,399,138.87 4.05% 34,958.60 4.05% - 安信证券股份 3 33,830,148.79 3.57% 30,804.73 3.57% - 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 53 页 共 60 页 有限公司 兴业证券股份 有限公司 3 26,002,011.51 2.74% 23,671.85 2.74% - 第一创业证券 有限责任公司 2 24,134,125.03 2.55% 21,977.07 2.55% - 广州证券有限 责任公司 1 24,117,411.35 2.54% 21,958.78 2.54% - 中国中投证券 有限责任公司 1 22,528,626.35 2.38% 20,508.93 2.38% - 华泰证券股份 有限公司 3 15,105,373.81 1.59% 13,751.65 1.59% - 申银宏源集团 股份有限公司 2 13,695,071.44 1.44% 12,468.31 1.44% - 广发证券股份 有限公司 2 13,694,106.29 1.44% 12,465.38 1.44% - 中国银河证券 股份有限公司 1 12,399,367.28 1.31% 11,288.31 1.31% - 国信证券股份 有限公司 3 6,755,303.00 0.71% 6,148.07 0.71% - 国金证券股份 有限公司 2 6,684,852.68 0.71% 6,085.80 0.71% - 华宝证券有限 责任公司 1 3,416,359.00 0.36% 3,110.32 0.36% - 齐鲁证券有限 公司 1 1,460,052.09 0.15% 1,329.10 0.15% - 海通证券股份 有限公司 2 1,088,528.18 0.11% 991.01 0.11% - 西部证券股份 有限公司 1 - - - - - 中信建投证券 股份有限公司 1 - - - - - 红塔证券股份 有限公司 1 - - - - - 东吴证券有限 责任公司 1 - - - - - 华融证券股份 有限公司 1 - - - - - 华安证券有限 责任公司 1 - - - - - 江海证券有限 公司 2 - - - - - 民生证券有限 责任公司 2 - - - - - 东莞证券有限 1 - - - - - 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 54 页 共 60 页 责任公司 德邦证券有限 责任公司 1 - - - - - 国都证券有限 责任公司 2 - - - - - 北京高华证券 有限责任公司 1 - - - - - 瑞银证券有限 责任公司 1 - - - - - 长城证券有限 责任公司 3 - - - - - 上海证券有限 责任公司 1 - - - - - 中银国际证券 有限责任公司 2 - - - - - 平安证券有限 责任公司 1 - - - - - 东兴证券股份 有限公司 2 - - - - - 中国国际金融 有限公司 2 - - - - - 中国民族证券 有限责任公司 1 - - - - - 新时代证券有 限责任公司 1 - - - - - 太平洋证券股 份有限公司 2 - - - - - 中原证券股份 有限公司 2 - - - - - 东北证券股份 有限公司 3 - - - - - 首创证券有限 责任公司 2 - - - - - 方正证券有限 责任公司 1 - - - - - 华福证券有限 责任公司 1 - - - - - 日信证券有限 责任公司 1 - - - - - 上海华信证券 有限责任公司 1 - - - - - 中信万通证券 有限责任公司 1 - - - - - 注：1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力，能及时、全面、 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 55 页 共 60 页 定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、 个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。 2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。经公司批准 后与被选择的证券经营机构签订协议。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 注：本基金本报告期未通过交易单元进行债券交易、债券回购交易及权证交易。 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 《银华沪深 300指数分级证券投资 基金可能发生不定期份额折算的 风险提示公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 1月 5日 2 《银华基金管理有限公司 2014年 12月 31日基金净值公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 1月 5日 3 《银华沪深 300指数分级证券投资 基金办理不定期份额折算业务期 间暂停及恢复申购、赎回及定期定 额投资业务的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 1月 6日 4 《关于银华沪深 300指数分级证券 投资基金办理不定期份额折算业 务的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 1月 6日 5 《关于银华沪深 300指数分级证券 投资基金办理不定期份额折算业 务期间银华 300A 份额、银华 300B 份额停复牌的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 1月 7日 6 《关于银华沪深 300指数分级证券 投资基金不定期份额折算结果及 恢复交易的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 1月 8日 7 《关于银华 300A、银华 300B份额 不定期份额折算后前收盘价调整 的风险提示公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 1月 8日 8 《银华基金管理有限公司关于旗 下部分基金在中国工商银行开通 定投业务并参加“倾心回馈”基 金定投优惠活动的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 1月 16日 9 《银华沪深 300指数分级证券投资 基金 2014年第 4季度报告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 1月 20日 10 《银华基金管理有限公司关于旗 下部分基金持有的天龙集团估值 方法调整的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 1月 27日 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 56 页 共 60 页 11 《银华基金管理有限公司关于增 加深圳众禄基金销售有限公司为 旗下部分基金代销机构并参加其 费率优惠活动的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 1月 29日 12 《银华基金管理有限公司关于旗 下部分基金持有的新华保险估值 方法调整的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 2月 3日 13 《银华基金管理有限公司关于旗 下部分基金持有的华侨城A估值方 法调整的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 2月 9日 14 《银华基金管理有限公司关于开 通通联支付业务的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 2月 14日 15 《银华沪深 300指数分级证券投资 基金更新招募说明书摘要（2015 年第 1号）》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 2月 17日 16 《银华沪深 300指数分级证券投资 基金更新招募说明书（2015年第 1 号）》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 2月 17日 17 《银华基金管理有限公司关于旗 下部分基金持有的大北农估值方 法调整的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 3月 5日 18 《银华基金管理有限公司关于暂 停网上交易业务的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 3月 6日 19 《关于增加上海好买基金销售有 限公司为旗下部分基金代销机构 并参加其费率优惠活动的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 3月 10日 20 《关于增加杭州数米基金销售有 限公司为旗下部分基金代销机构 并参加其费率优惠活动的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 3月 13日 21 《关于旗下部分基金持有的长安 汽车、高新兴、中天科技估值方法 调整的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 3月 17日 22 《关于旗下部分基金持有的探路 者、海航投资、吉林森工估值方法 调整的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 3月 19日 23 《银华基金管理有限公司关于旗 下部分基金持有的涪陵榨菜、中国 国旅、众业达估值方法调整的公 告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 3月 23日 24 《银华基金管理有限公司关于旗 下部分基金持有的光明乳业、盛运 股份估值方法调整的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 3月 24日 25 《银华基金管理有限公司关于增 加太平洋证券为旗下部分基金代 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 3月 25日 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 57 页 共 60 页 销机构的公告》 26 《银华基金管理有限公司关于增 加中金公司为旗下部分基金代销 及转换业务办理机构并参加其费 率优惠活动的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 3月 26日 27 《银华沪深 300指数分级证券投资 基金 2014年年度报告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 3月 28日 28 《银华沪深 300指数分级证券投资 基金 2014年年度报告摘要》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 3月 28日 29 《银华基金管理有限公司关于旗 下部分基金持有的阳光电源、美克 家居、铜陵有色、安泰科技估值方 法调整的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 4月 3日 30 《银华基金管理有限公司关于旗 下部分基金持有的复星医药估值 方法调整的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 4月 8日 31 《银华基金管理有限公司关于增 加东莞农村商业银行为旗下部分 基金代销机构的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 4月 9日 32 《银华基金管理有限公司关于旗 下部分基金持有的招商银行、银座 股份估值方法调整的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 4月 13日 33 《银华基金管理有限公司关于旗 下部分基金持有的中环股份估值 方法调整的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 4月 18日 34 《银华沪深 300指数分级证券投资 基金 2015年第 1季度报告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 4月 22日 35 《银华基金管理有限公司关于旗 下部分基金持有的东方航空、久联 发展、模塑科技、博晖创新估值方 法调整的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 4月 24日 36 《银华基金管理有限公司关于旗 下部分基金持有的东华软件估值 方法调整的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 4月 25日 37 《银华基金管理有限公司关于旗 下部分基金持有的紫金矿业估值 方法调整的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 4月 29日 38 《银华基金管理有限公司关于旗 下部分基金参加深圳众禄基金销 售有限公司网上费率优惠活动的 公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 4月 29日 39 《银华基金管理有限公司关于旗 下部分指数型证券投资基金变更 场内简称的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 4月 30日 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 58 页 共 60 页 40 《银华基金管理有限公司关于旗 下部分基金持有的招商地产估值 方法调整的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 5月 15日 41 《银华基金管理有限公司关于旗 下部分基金持有的中国北车、中国 南车、方大炭素、华润万东估值方 法调整的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 5月 21日 42 《银华基金管理有限公司关于旗 下部分基金持有的金螳螂、正泰电 器、亿帆鑫富、国睿科技、多氟多、 深科技、高德红外、长信科技估值 方法调整的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 5月 23日 43 《银华基金管理有限公司关于旗 下部分基金持有的金浦钛业、奥飞 动漫、中炬高新、航天电子、中源 协和、奥瑞金估值方法调整的公 告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 5月 27日 44 《银华基金管理有限公司关于旗 下部分基金持有的博雅生物估值 方法调整的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 5月 29日 45 《银华基金管理有限公司关于旗 下部分基金持有的三安光电、腾邦 国际估值方法调整的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 5月 30日 46 《银华沪深 300指数分级证券投资 基金可能发生不定期份额折算的 风险提示公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 6月 2日 47 《银华沪深 300指数分级证券投资 基金可能发生不定期份额折算的 风险提示公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 6月 9日 48 《银华基金管理有限公司关于旗 下部分基金持有的广汇能源估值 方法调整的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 6月 10日 49 《银华基金管理有限公司关于增 加东兴证券为旗下部分基金代销 及转换业务》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 6月 10日 50 《银华基金管理有限公司关于高 级管理人员变更的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 6月 10日 51 《银华基金管理有限公司关于旗 下部分基金持有的华闻传媒估值 方法调整的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 6月 12日 52 《银华基金管理有限公司关于旗 下部分基金持有的京天利、暴风科 技、中国重工估值方法调整的公 告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 6月 18日 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 59 页 共 60 页 53 《关于旗下部分基金持有的常山 药业、国金证券、金亚科技、云南 铜业、大立科技、信质电机估值方 法调整的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 6月 20日 54 《银华基金管理有限公司关于旗 下部分基金参加杭州数米基金销 售有限公司网上费率优惠活动的 公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 6月 26日 55 《银华基金管理有限公司关于旗 下部分基金持有的茂业物流、电广 传媒估值方法调整的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2015年 6月 27日 §11 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 12.1.1 中国证监会核准银华沪深 300指数证券投资基金（LOF）募集的文件 12.1.2《银华沪深 300 指数分级证券投资基金招募说明书》 12.1.3《银华沪深 300 指数分级证券投资基金基金合同》 12.1.4《银华沪深 300 指数分级证券投资基金托管协议》 12.1.5《银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）招募说明书》 12.1.6《银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）基金合同》 12.1.7《银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）托管协议》 12.1.8《银华基金管理有限公司开放式基金业务规则》 12.1.9 本基金管理人业务资格批件和营业执照 12.1.10 本基金托管人业务资格批件和营业执照 12.1.11报告期内本基金管理人在指定媒体上披露的各项公告 12.2 存放地点 上述备查文本存放在本基金管理人或基金托管人的办公场所。本报告存放在本基金管理人及 托管人住所，供公众查阅、复制。 银华沪深 300 指数分级 2015 年半年度报告 第 60 页 共 60 页 12.3 查阅方式 投资者可免费查阅，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相 关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.yhfund.com.cn）查阅。 银华基金管理有限公司 2015 年 8月 26日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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