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| 中信保诚景华C(550013) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 407198 | ||||||||
| 基金代码 | 550013 | ||||||||
| 公告日期 | 2015-08-26 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 信诚理财7日盈债券型证券投资基金2015年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：信诚基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 送出日期：2015年 8月 26日 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 2015年半年度报告 2 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事 签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2015年 8月 25日复核了本报告中的财 务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的 招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2015年 1月 1日起至 6月 30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .......................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .............................................................................................................................................. 2 1.2 目录 ...................................................................................................................................................... 2 §2 基金简介 ...................................................................................................................................................... 4 2.1 基金基本情况 ...................................................................................................................................... 4 2.2 基金产品说明 ...................................................................................................................................... 4 2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................................................................................. 4 2.4 信息披露方式 ...................................................................................................................................... 5 2.5 其他相关资料 ...................................................................................................................................... 5 §3 主要财务指标和基金净值表现 .................................................................................................................. 5 3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................................................................................. 5 3.2 基金净值表现 ...................................................................................................................................... 5 §4 管理人报告 .................................................................................................................................................. 7 4.1 基金管理人及基金经理情况 .............................................................................................................. 7 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ....................................................................... 8 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................................... 8 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................................... 9 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................................... 9 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................................... 9 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................................... 9 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......................................... 10 §5 托管人报告 ................................................................................................................................................ 10 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ..................................................................................... 10 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................. 10 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 10 §6 半年度财务会计报告(未经审计)............................................................................................................. 10 6.1 资产负债表 ........................................................................................................................................ 10 6.2 利润表 ................................................................................................................................................ 11 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 2015年半年度报告 3 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................................... 12 6.4 报表附注 ............................................................................................................................................ 13 §7 投资组合报告 ............................................................................................................................................ 25 7.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................... 25 7.2 债券回购融资情况 ............................................................................................................................ 25 7.3 基金投资组合平均剩余期限 ............................................................................................................ 25 7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................................ 26 7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ..................................... 26 7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ..................................................... 27 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ......................... 27 7.8 投资组合报告附注 ............................................................................................................................ 27 §8 基金份额持有人信息 ................................................................................................................................ 27 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......................................................................................... 27 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................................. 28 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......................................... 28 §9 开放式基金份额变动 ................................................................................................................................ 28 §10 重大事件揭示 ............................................................................................................................................ 29 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................................ 29 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................................. 29 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..................................................................... 29 10.4 基金投资策略的改变 ........................................................................................................................ 29 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................................ 29 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................................. 29 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......................................................................................... 29 10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ....................................................................................................... 30 10.9 其他重大事件 .................................................................................................................................... 30 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................................ 31 §12 备查文件目录 ............................................................................................................................................ 31 12.1 备查文件名称 .................................................................................................................................... 31 12.2 备查文件存放地点 ............................................................................................................................ 31 12.3 备查文件查阅方式 ............................................................................................................................ 31 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 2015年半年度报告 4 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 基金简称 信诚理财 7日盈债券 基金主代码 550012 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012年 11月 27日 基金管理人 信诚基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 68,812,919.91份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 信诚理财 7日盈债券 A 信诚理财 7日盈债券 B 下属分级基金的交易代码 550012 550013 报告期末下属分级基金的份额总额 43,372,485.75份 25,440,434.16份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在严格控制风险和保持资产流动性的基础 上,追求基金资产稳定增值,力争成为投资者短期 理财的理想工具。 投资策略 本基金将综合考虑各类投资品种的收益性、流动性 和风险特征,在保证基金资产的安全性和流动性的 基础上力争为投资人创造稳定的收益。同时,通过 对国内外宏观经济走势、货币政策和财政政策的研 究,结合对市场利率变动的预期,进行积极的投资 组合管理。 业绩比较基准 活期存款利率(税后) 风险收益特征 本基金为债券型基金,属于证券投资基金中的低风 险品种,其预期风险与预期收益高于货币市场基 金,低于混合型基金和股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 信诚基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 唐世春 王永民 联系电话 021-68649788 010-66594896 电子邮箱 shichun.tang@citicpru.com.cn fcid@bankofchina.com 客户服务电话 400-666-0066 95566 传真 021-50120888 010-66594942 注册地址 上海市浦东世纪大道 8 号上海国 金中心汇丰银行大楼 9层 北京市西城区复兴门内大街 1号 办公地址 上海市浦东世纪大道 8 号上海国 金中心汇丰银行大楼 9层 北京市西城区复兴门内大街 1号 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 2015年半年度报告 5 邮政编码 200120 100818 法定代表人 张翔燕 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 信诚基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8 号上 海国金中心汇丰银行大楼 9层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日) 信诚理财 7日盈债券 A 信诚理财 7日盈债券 B 本期已实现收益 2,099,643.33 522,483.57 本期利润 2,099,643.33 522,483.57 本期净值收益率 2.1862% 1.8330% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2015年 6月 30日) 期末基金资产净值 43,372,485.75 25,440,434.16 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2015年 6月 30日) 累计净值收益率 12.3423% 12.5206% 注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用 后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 由于本基金采用摊余成本法核算, 因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。 3、本基金的收益分配是按日结转份额。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 信诚理财 7日盈债券 A 阶段 份额净值 收益率① 份额净值收益 率标准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.2137% 0.0008% 0.0288% 0.0000% 0.1849% 0.0008% 过去三个月 0.9290% 0.0143% 0.0873% 0.0000% 0.8417% 0.0143% 过去六个月 2.1862% 0.0221% 0.1736% 0.0000% 2.0126% 0.0221% 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 2015年半年度报告 6 过去一年 4.6365% 0.0172% 0.3500% 0.0000% 4.2865% 0.0172% 过去三年 - - - - - - 自基金合同 生效起至今 12.3423% 0.0119% 0.9071% 0.0000% 11.4352% 0.0119% 信诚理财 7日盈债券 B 阶段 份额净值 收益率① 份额净值收益 率标准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.2341% 0.0008% 0.0288% 0.0000% 0.2053% 0.0008% 过去三个月 0.9899% 0.0143% 0.0873% 0.0000% 0.9026% 0.0143% 过去六个月 1.8330% 0.0114% 0.1736% 0.0000% 1.6594% 0.0114% 过去一年 4.4016% 0.0111% 0.3500% 0.0000% 4.0516% 0.0111% 过去三年 - - - - - - 自基金合同 生效起至今 12.5206% 0.0086% 0.9071% 0.0000% 11.6135% 0.0086% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 信诚理财 7日盈债券 A 信诚理财 7日盈债券 B 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 2015年半年度报告 7 注:本基金建仓日自 2012年 11月 27日至 2013年 5月 27日,建仓日结束时资产配置比例符合 本基金基金合同规定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准,于 2005年 9月 30日正式成立,注册资本 2 亿元,注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏州工业 园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为 49%、49%、2%。截至 2015年 6月 30日,本基金管理人 共管理 38只基金, 分别为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长股票型证券投资基金、信诚 盛世蓝筹股票型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、 信诚优胜精选股票型证券投资基金、信诚中小盘股票型证券投资基金、信诚深度价值股票型证券投资基 金(LOF)、信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)、信诚金砖四国积极配置证券投资基金(LOF)、信诚 中证 500指数分级证券投资基金、信诚货币市场证券投资基金、信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)、 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)、信诚沪深 300指数分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投 资基金(LOF)、信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF)、信诚理财 7日盈债券型证券投资基金、信诚添 金分级债券型证券投资基金、信诚优质纯债债券型证券投资基金、信诚新双盈分级债券型证券投资基金、 信诚新兴产业股票型证券投资基金、信诚中证 800医药指数分级证券投资基金、信诚中证 800有色指数 分级证券投资基金、信诚季季定期支付债券性证券投资基金、信诚年年有余定期开放债券型证券投资基 金、信诚中证 800金融指数分级证券投资基金、信诚月月定期支付债券型证券投资基金、信诚幸福消费 股票型证券投资基金、信诚薪金宝货币市场基金、信诚 3个月理财债券型证券投资基金、信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金、信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新锐回报灵活配置 混合型证券投资基金、信诚中证信息安全指数分级证券投资基金、信诚中证智能家居指数分级证券投资 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 2015年半年度报告 8 基金、信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)和信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 王国强 本基金基金 经理 ,信诚 添金分级债 券基金、信 诚优质纯债 债券基金及 信诚年年有 余定期开放 债券基金基 金经理 2012年 11月 27日 - 15 管理学硕士，15年证 券、基金从业经验。 曾先后任职于浙江国 际信托投资公司、健 桥证券股份有限公司 和银河基金管理有限 公司。2006年加盟信 诚基金管理有限公 司，现任信诚理财 7 日盈债券基金、信诚 添金分级债券基金、 信诚优质纯债债券基 金及信诚年年有余定 期开放债券基金的基 金经理。 张倩 本基金基金 经理，信诚 货币市场基 金、信诚薪 金宝货币市 场基金和信 诚 3 个月理 财债券基金 基金经理 2014年 2月 11日 - 10 2003 年 7 月至 2007 年 4 月期间于申银万 国证券股份有限公司 固定收益部担任交易 员；2008 年 11 月至 2013年 4月于信诚基 金管理有限公司担任 交易员。现任信诚货 币市场证券投资基 金、信诚理财 7 日盈 债券基金、信诚薪金 宝货币市场基金和信 诚 3 个月理财债券基 金的基金经理。 注:1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信诚 理财 7日盈债券型证券投资基金基金合同》、《信诚理财 7日盈债券型证券投资基金招募说明书》的约定, 本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部 控制制度,加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人 利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信诚 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 2015年半年度报告 9 基金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平 交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投 资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系统公平交易 相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;公司同时不断完 善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信息披露。当期公司整 体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。报 告期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的 交易(完全复制的指数基金除外)。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2015年上半年经济仍在不断探底过程中,投资增速大幅下降,消费出口均较弱,CPI在底部徘徊。债 券收益率在上半年经历了较大幅度的震荡走势。1-2月份市场对宽松预期过度乐观,虽然资金利率偏高, 收益率仍然持续下行,中长期利率债收益率接近历史地位。但在降息政策落地后,市场对前期的乐观预期 开始修正,供给端的冲击也加速了收益率的反弹,收益率基本回到年初的水平。二季度初,央行大幅降准 降息措施使得流动性较 2、3月份大幅放宽,银行间 7天回购利率最低突破 2%以下,新股发行对货币市场 的冲击也有所减弱。进入 6月份,由于季末因素叠加和巨额 IPO的叠加效应,资金价格略有回升,但仍然 3%以下。在此背景下,短期债券收益率经历了一轮较大幅度的下降,1年期利率品种下降超过 100个 BP; 中长期债券收益率虽然在季度初也随着宽松的货币政策有一定下行,但 5 月份地方债的正式发行,挤出 效应显现,收益率反弹接近季度初的水平。信诚理财 7 日盈配置基本以 30%-40%债券,50%-60%回购和存 款为主,并根据其运作期的特点,加强流动性管理。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内,本基金 A、B 份额净值收益率分别为 2.1862%、1.8330%,同期业绩比较基准收益率为 0.1736%,基金超越业绩比较基准分别为 2.0126%、1.6594%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望后市,整体宽松的格局不会改变,资金利率预计会继续维持低位。而股市的大幅调整和 IPO的暂 停带来了资产的重新配置,短期内有利于对债市的需求。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金收益分配应遵循下列原则: 1、基金收益分配采用红利再投资方式; 2、本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配权; 3、本基金根据每日基金收益情况,以基金净收益为基准,为投资者每日计算当日收益并分配,并在运 作期期末集中支付。投资者当日收益分配的计算保留到小数点后 2位; 4、本基金根据每日收益情况,按当日收益全部分配,若当日净收益大于零时,为投资者记正收益;若 当日净收益小于零时,为投资者记负收益;若当日净收益等于零时,当日投资者不记收益; 5、本基金每日进行收益计算并分配,累计收益支付方式只采用红利再投资(即红利转基金份额)方 式。若投资者在运作期期末累计收益支付时,累计收益为正值,则为投资者增加相应的基金份额,其累计 收益为负值,则缩减投资者基金份额。投资者可通过在基金份额运作期到期日赎回基金份额,可获得当期 运作期的基金未支付收益。对于持有超过一个运作期、在当期运作期到期日提出赎回申请的基金份额而 言,除获得当期运作期的基金未支付收益外,投资者还可以获得自申购确认日(认购份额自本基金合同生 效日)起至上一运作期期末的基金收益; 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 2015年半年度报告 10 6、当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益;当日赎回的基金份额自下一工作日 起,不享有基金的分配权益; 7、法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 本基金以份额面值 1.000元固定份额净值交易方式,每日计算当日收益并按基金份额面值 1.000元 分配后转入持有人权益,每月集中宣告收益分配并将当月收益结转到基金份额持有人基金账户。本基金 在本报告期累计分配收益 2,622,126.90元。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内,本基金未出现连续 20个工作日基金资产净值低于五千万元(基金份额持有人数量不满 两百人)的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对信诚理财 7日盈债券型证券投资基 金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和 托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定, 对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算 以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行 为。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具 风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体：信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 报告截止日：2015年 6月 30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2015年 6月 30日 上年度末 2014年 12月 31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 21,491,134.50 2,481,224.21 结算备付金 - 450,000.00 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 29,027,597.37 60,157,928.36 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 29,027,597.37 60,157,928.36 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 2015年半年度报告 11 买入返售金融资产 6.4.7.4 18,036,267.05 129,611,554.42 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 637,709.86 3,544,068.20 应收股利 - - 应收申购款 64,300.00 269,631.55 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 69,257,008.78 196,514,406.74 负债和所有者权益 附注号 本期末 2015年 6月 30日 上年度末 2014年 12月 31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 17,920.44 61,811.85 应付托管费 5,309.77 18,314.63 应付销售服务费 11,581.01 24,341.18 应付交易费用 6.4.7.7 6,003.87 8,119.90 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 5,473.18 18,558.03 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 397,800.60 489,400.00 负债合计 444,088.87 620,545.59 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 68,812,919.91 195,893,861.15 未分配利润 6.4.7.10 - - 所有者权益合计 68,812,919.91 195,893,861.15 负债和所有者权益总计 69,257,008.78 196,514,406.74 注：截至本报告期末,基金份额净值为 1.00元,基金份额总额 68,812,919.91份。其中 7日盈 A为 43,372,485.75份,7日盈 B为 25,440,434.16份。 6.2 利润表 会计主体：信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 本报告期：2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6 月 30日 上年度可比期间 2014年 1月 1日至 2014年 6 月 30日 一、收入 3,182,995.80 13,489,217.23 1.利息收入 2,704,960.84 13,187,039.44 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 2015年半年度报告 12 其中：存款利息收入 6.4.7.11 902,525.15 7,821,133.62 债券利息收入 960,897.83 4,128,218.50 资产支持证券利息 收入 - - 买入返售金融资产 收入 841,537.86 1,237,687.32 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 填列） 478,034.96 302,177.79 其中：股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.12 478,034.96 302,177.79 资产支持证券投资 收益 6.4.7.12. 1 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.13 - - 股利收益 6.4.7.14 - - 3.公允价值变动收益（损 失以“-”号填列） 6.4.7.15 - - 4.汇兑收益（损失以“-” 号填列） - - 5.其他收入（损失以“-” 号填列） 6.4.7.16 - - 减：二、费用 560,868.90 1,486,263.41 1．管理人报酬 171,322.90 603,271.68 2．托管费 50,762.41 178,747.29 3．销售服务费 126,210.85 263,444.25 4．交易费用 6.4.7.17 - - 5．利息支出 13,855.43 212,931.06 其中：卖出回购金融资产 支出 13,855.43 212,931.06 6．其他费用 6.4.7.18 198,717.31 227,869.13 三、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） 2,622,126.90 12,002,953.82 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） 2,622,126.90 12,002,953.82 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 本报告期：2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 单位：人民币元 项目 本期 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 2015年半年度报告 13 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 195,893,861.15 - 195,893,861.15 二、本期经营活动产生的基金净 值变动数（本期利润） - 2,622,126.90 2,622,126.90 三、本期基金份额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -127,080,941.24 - -127,080,941.24 其中：1.基金申购款 535,788,161.68 - 535,788,161.68 2.基金赎回款 -662,869,102.92 - -662,869,102.92 四、本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动（净值 减少以“-”号填列） - -2,622,126.90 -2,622,126.90 五、期末所有者权益（基金净值） 68,812,919.91 - 68,812,919.91 项目 上年度可比期间 2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 348,546,081.06 - 348,546,081.06 二、本期经营活动产生的基金净 值变动数（本期利润） - 12,002,953.82 12,002,953.82 三、本期基金份额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 85,224,366.89 - 85,224,366.89 其中：1.基金申购款 991,925,693.48 - 991,925,693.48 2.基金赎回款 -906,701,326.59 - -906,701,326.59 四、本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动（净值 减少以“-”号填列） - -12,002,953.82 -12,002,953.82 五、期末所有者权益（基金净值） 433,770,447.95 - 433,770,447.95 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4财务报表由下列负责人签署: 吕涛 陈逸辛 时慧 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)《关于核准信诚理财 7日盈债券型证券投资基金募集的批复》(证监许[2012]1462 号 文)和《关于信诚理财 7日盈债券型证券投资基金备案确认的函》(基金部函[2012]1078号文) 批准,由 信诚基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《信诚理财 7日盈债券 型证券投资基金基金合同》发售,基金合同于 2012年 11月 27生效。本基金为契约型开放式,存续期限 不定。本基金的基金管理人为信诚基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。 本基金于自 2012年 11月 15日至 2012年 11月 22日募集,首次向社会公开发售募集且扣除认购费 用后的有效认购资金人民币 2,838,500,159.75 元 (其中 A 级 1,425,468,275.67 元 ,B 级 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 2015年半年度报告 14 1,413,031,884.08元),利息人民币 266,517.41元(其中 A级 259,474.91元,B级 7,042.50元),共计人 民币 2,838,766,677.16 元,上述认购资金折合 2,838,766,677.16 份基金份额,其中 A 类基金份额 1,425,727,750.58 份,B类基金份额 1,413,038,926.58 份。 上述募集资金已由毕马威华振会计师事务所验证,并出具了毕马威华振验字第 1200017 号验资报 告。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《信诚理财 7日盈债券型证券投资基金基 金合同》和《信诚理财 7日盈债券型证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金的投资范围为法律 法规允许投资的金融工具包括:现金,通知存款,一年以内(含一年)的银行定期存款和大额存单,剩余期 限(或回售期限)在 397 天以内(含 397 天)的债券、资产支持证券、中期票据,期限在一年以内(含一年) 的债券回购,期限在一年以内(含一年)的中央银行票据,短期融资券,及法律法规或中国证监会允许本基 金投资的其他固定收益类金融工具。 本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 127 天。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入 投资范围。 本基金的投资组合将遵循以下比例限制: 1)本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过127天; 2)本基金与由基金管理人管理 的其他基金持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的 10%; 3)本基金持有的剩余期限不超过 397 天 但剩余存续期超过 397天的浮动利率债券的摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的 20%; 4)本基金 进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的 40%; 5)本基金存放在具有 基金托管资格的同一商业银行的存款,不得超过基金资产净值的 30%;存放在不具有基金托管资格的同 一商业银行的存款,不得超过基金资产净值的 5%; 6)本基金投资于同一公司发行的短期企业债券及短期 融资券的比例,合计不得超过基金资产净值的 10%; 7)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过 基金资产净值的 20%;本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该资产支持 证券规模的 10%;本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基金资产净值的 10%;本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券,不得超过其各类资产支 持证券合计规模的 10%; 8)中国证监会规定的其他比例限制。 因基金规模或市场变化导致本基金投资 组合不符合以上比例限制的,基金管理人应在 10个交易日内进行调整,以达到上述标准。法律法规另有 规定时,从其规定。 根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,报中国证监 会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金按照财政部颁布的企业会计准则、中国证券业协会于 2012年颁布的《证券投资基 金会计核算业务指引》、《信诚理财 7日盈债券型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许 的基金行业实务操作的规定编制会计报表。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则要求, 真实、完整地反映了本基金的财务状况、经营成果和基金净值变动情况。 此外,本财务报表同时符合如会计报表附注 6.4.2所列示的其他有关规定的要求。 6.4.4 重要会计政策和会计估计(本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的 说明) 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计除 6.4.5所列变更外,与最近一期年度报告 相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 2015年半年度报告 15 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无需说明的会计政策变更事项。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 为确保证券投资基金估值的合理性和公允性,根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关 于 2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》(以下简称“估值处理标准”),自 2015年 3月 30日起, 本公司对旗下证券投资基金持有的在上海证券交易所、深圳证券交易所上市交易或挂牌转让的固定收益 品种(估值处理标准另有规定的除外)的估值方法进行调整,采用第三方估值机构提供的价格数据进行估 值。于 2015年 3月 30日,相关调整对前一估值日基金资产净值的影响不超过 0.50%。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无差错事项。 6.4.6 税项 根据财税字[1998]55号文、[2001]61号文《关于证券投资基金税收问题的通知》、财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政 策的通知》、财税字[2005]11号文《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]107号文 《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2007]84号文《财政部国家税务总局关于调整 证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2008]1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干 优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基金适用的主要税项列示如下: (1) 以发行基金 方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (2) 基金买卖股票、债券的投资收益暂免征收 营业税和企业所得税。 (3) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股 份、现金对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。(4) 自 2005 年 1 月 24 日起,基金买卖 A 股、B 股股权所书立的股权转让书据按照 0.1%的税率征收证券(股票)交易印花税。自 2007 年 5 月 30 日起,该税率上调至 0.3%。自 2008年 4月 24日起,根据上海证券交易所与深圳证券交易所的相关规定, 调整证券(股票)交易印花税税率,由 0.3%降至 0.1%。自 2008年 9月 19日起,根据上海证券交易所与深 圳证券交易所的相关规定,证券交易印花税改为单边征收,即仅对卖出A股、B股股权按0.1%的税率征收。 (5) 对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入,暂不征收个人所得税和企业所得税。 自 2013年 1月 1日起, 根据财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策 有关问题的通知》,个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1个月以内(含 1个月) 的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按 50%计入 应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征 个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 活期存款 1,491,134.50 定期存款 - 其中:存款期限 1-3个月 - 其他存款 20,000,000.00 合计 21,491,134.50 注：其他存款为有存款期限、但根据协议可提前支取且没有利息损失的银行存款。 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 2015年半年度报告 16 2015年 6月 30日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%) 债券 交易所 市场 - - - - 银行间 市场 29,027,597.37 29,196,400.00 168,802.63 0.2453% 合计 29,027,597.37 29,196,400.00 168,802.63 0.2453% 注：偏离金额=影子定价-摊余成本,偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金于本报告期末未持有任何衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 账面余额 其中；买断式逆回购 交易所市场买入返售金 融资产 - - 银行间市场买入返售金 融资产 18,036,267.05 - 合计 18,036,267.05 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金于本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 应收活期存款利息 261.36 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 153,333.18 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 473,561.17 应收买入返售证券利息 10,537.55 应收申购款利息 16.60 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 637,709.86 6.4.7.6 其他资产 本基金于本报告期末无其他应收款、待摊费用等其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 2015年半年度报告 17 项目 本期末 2015年 6月 30日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 6,003.87 合计 6,003.87 6.4.7.8 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提审计费 29,835.79 预提信息披露费 358,765.71 银行间账户维护费 4,500.00 上清所账户维护费 4,500.00 上清所 CFCA数字证书服务费 199.10 合计 397,800.60 6.4.7.9 实收基金 信诚理财 7日盈债券 A 金额单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 95,200,018.54 95,200,018.54 本期申购 488,764,142.09 488,764,142.09 本期赎回（以“-”号填列） -540,591,674.88 -540,591,674.88 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 43,372,485.75 43,372,485.75 信诚理财 7日盈债券 B 金额单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 100,693,842.61 100,693,842.61 本期申购 47,024,019.59 47,024,019.59 本期赎回（以“-”号填列） -122,277,428.04 -122,277,428.04 基金拆分/份额折算前 - - 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 2015年半年度报告 18 基金拆分/份额折算调整 - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 25,440,434.16 25,440,434.16 注:此处申购含转换入份额,赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 信诚理财 7日盈债券 A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 2,099,643.33 - 2,099,643.33 本期基金份额交易产生的 变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -2,099,643.33 - -2,099,643.33 本期末 - - - 信诚理财 7日盈债券 B 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 522,483.57 - 522,483.57 本期基金份额交易产生的 变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -522,483.57 - -522,483.57 本期末 - - - 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 活期存款利息收入 14,664.26 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 885,576.46 结算备付金利息收入 2,268.15 其他 16.28 合计 902,525.15 注：其他指直销申购款利息收入。 6.4.7.12 债券投资收益 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 2015年半年度报告 19 6.4.7.12.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 债券投资收益——买卖债券（、债转股及债券到期 兑付）差价收入 478,034.96 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 478,034.96 6.4.7.12.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总额 89,170,613.04 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成本总 额 85,000,000.00 减：应收利息总额 3,692,578.08 买卖债券差价收入 478,034.96 6.4.7.13 衍生工具收益 本基金本报告期内未进行衍生工具投资。 6.4.7.14 股利收益 本基金在本报告期无股利收益。 6.4.7.15 公允价值变动收益 本基金在本报告期无公允价值变动收益。 6.4.7.16 其他收入 本基金在本报告期无其他收入。 6.4.7.17 交易费用 本基金在本报告期无交易费用。 6.4.7.18 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 审计费用 19,835.79 信息披露费 148,765.71 银行费用 12,116.71 中债登账户维护费 9,000.00 上清所账户维护费 9,000.00 上清所 CFCA数字证书服务费 -0.90 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 2015年半年度报告 20 合计 198,717.31 6.4.8 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至本报告期末,本基金未发生需要披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日,本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 信诚基金管理有限公司 基金管理人 中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金在本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行过交易。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 上年度可比期间 2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日 当期发生的基金应支付的管理费 171,322.90 603,271.68 其中：支付销售机构的客户维护费 65,830.70 130,760.24 注：支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.27%的年费 率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金管理费=前一日基金资产净值×0.27%/当年 天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 上年度可比期间 2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日 当期发生的基金应支付的托管费 50,762.41 178,747.29 注：支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.08%的年费率计提,逐日累计 至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.08%/当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的各关 联方名称 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 2015年半年度报告 21 当期发生的基金应支付的销售服务费 信诚理财 7日盈债券 A 信诚理财 7日盈债券 B 合计 中国银行 8,014.95 - 8,014.95 信诚基金管理有限公司 3,901.08 1,257.57 5,158.65 合计 11,916.03 1,257.57 13,173.60 获得销售服务费的各关 联方名称 上年度可比期间 2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 信诚理财 7日盈债券 A 信诚理财 7日盈债券 B 合计 中国银行 22,480.14 - 22,480.14 信诚基金管理有限公司 2,410.27 - 2,410.27 合计 24,890.41 - 24,890.41 注：本基金 A 类基金份额销售服务费按前一日 A 类基金份额资产净值的 0.25%年费率每日计提,逐 日累计至每月月底,按月支付。B类基金份额销售服务费按前一日 B类基金份额资产净值的 0.01%年费率 每日计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式分别为: A类基金日销售服务费=A类基金份额前一日资产净值×0.25%/当年天数 B类基金日销售服务费=B类基金份额前一日资产净值×0.01%/当年天数 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行,本基金 的其它关联方在本报告期末及上年度末未持有本基金。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 上年度可比期间 2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行 1,491,134.50 14,664.26 877,695.88 11,014.80 注：本基金通过“中国银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公 司的结算备付金,于 2015年 6月 30日的相关余额为人民币 0.00元。(2014年 6月 30日余额为 0.00元) 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销的证券。 6.4.11 利润分配情况 信诚理财 7日盈债券 A 单位：人民币元 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配合计 备注 2,104,992.16 - -5,348.83 2,099,643.33 - 信诚理财 7日盈债券 B 单位：人民币元 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合计 备注 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 2015年半年度报告 22 转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 530,219.59 - -7,736.02 522,483.57 - 6.4.12 期末（2015年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 于本报告期末,本基金未持有因认购新发/增发流通受限证券。 6.4.12.2 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.2.1 银行间市场债券正回购 于本报告期末,本基金未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。 6.4.12.2.2 交易所市场债券正回购 于本报告期末,本基金未持有因交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金金融工具的风险主要包括:信用风险、流动性风险、市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程, 通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立风控与审计委员会,负责制定风险管 理的宏观政策,设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等;在管理层层面设立风 险管理委员会,实施董事会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策;在业务操作层面风 险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资 风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司首席执行官负责,其中监察稽核部还须向督察长 报告工作。 本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的,由督察长、风险管理委员会、监察稽核部和相关 业务部门构成的风险管理架构体系。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违 约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管 行中国银行股份有限公司,因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金管理人建立了信用风险管 理流程,通过对投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险,本基金均投资于具有良好信 用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金管理人管 理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的 10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违 约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相 应的信用风险。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。本基金的流动性风险一方面 来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的 情况下以合理的价格变现,另一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理人员设定流动性比例要求, 对流动性指标进行持续的监测和分析。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金管理人对流通受限证券的投资交易进行限制和控制,对缺 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 2015年半年度报告 23 乏流动性的证券投资比率事先确定最高上限,控制基金的流动性结构;加强对投资组合变现周期和冲击 成本的定量分析,定期揭示基金的流动性风险;通过分散投资降低基金财产的非系统性风险,保持基金组 合良好的流动性。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可于银行间同业市场交易,均能及时 变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金 持有的债券资产的公允价值。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金管理人根据申购赎回变动情况,制定现金头寸预测表,及时 采取措施满足流动性需要;分析基金持有人结构,加强与主要持有机构的沟通,及时揭示可能的赎回需求; 按照有关法律法规规定应对固定赎回,并进行适当报告和批露;在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定 在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人 利益。 除卖出回购金融资产款外,本基金所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个 月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现 的合约到期现金流量。 6.4.13.4 市场风险 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。本基金的生息资产 主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。本基金的基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口 进行监控,并通过对所持投资品种修正久期等参数的监控进行利率风险管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2015 年 6月 30日 1个月以内 1-3 个月 3个月 -1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 21,491,134.50 - - - - - 21,491,134.50 结算备付金 - - - - - - - 存出保证金 - - - - - - - 交易性金融资 产 - 3,999,663.82 25,027,933.55 - - - 29,027,597.37 买入返售金融 资产 18,036,267.05 - - - - - 18,036,267.05 应收利息 - - - - - 637,709.86 637,709.86 应收申购款 - - - - - 64,300.00 64,300.00 资产总计 39,527,401.55 3,999,663.82 25,027,933.55 - - 702,009.86 69,257,008.78 负债 应付管理人报 酬 - - - - - 17,920.44 17,920.44 应付托管费 - - - - - 5,309.77 5,309.77 应付销售服务 费 - - - - - 11,581.01 11,581.01 应付交易费用 - - - - - 6,003.87 6,003.87 应付利润 - - - - - 5,473.18 5,473.18 其他负债 - - - - - 397,800.60 397,800.60 负债总计 - - - - - 444,088.87 444,088.87 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 2015年半年度报告 24 利率敏感度缺 口 39,527,401.55 3,999,663.82 25,027,933.55 - - 257,920.99 68,812,919.91 上年度末 2014年 12月 31日 1个月以内 1-3 个月 3个月 -1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 2,481,224.21 - - - - - 2,481,224.21 结算备付金 450,000.00 - - - - - 450,000.00 存出保证金 - - - - - - - 交易性金融资 产 20,014,217.21 20,116,898.79 20,026,812.36 - - - 60,157,928.36 买入返售金融 资产 129,611,554.42 - - - - - 129,611,554.42 应收利息 - - - - - 3,544,068.20 3,544,068.20 应收申购款 - - - - - 269,631.55 269,631.55 资产总计 152,556,995.84 20,116,898.79 20,026,812.36 - - 3,813,699.75 196,514,406.74 负债 应付管理人报 酬 - - - - - 61,811.85 61,811.85 应付托管费 - - - - - 18,314.63 18,314.63 应付销售服务 费 - - - - - 24,341.18 24,341.18 应付交易费用 - - - - - 8,119.90 8,119.90 应付利润 - - - - - 18,558.03 18,558.03 其他负债 - - - - - 489,400.00 489,400.00 负债总计 - - - - - 620,545.59 620,545.59 利率敏感度缺 口 152,556,995.84 20,116,898.79 20,026,812.36 - - 3,193,154.16 195,893,861.15 注：上表统计了本基金面临的利率风险敞口,表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值(债 券投资以摊余成本列示),并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 1.除市场利率以外的其他市场变量保持不变 2.基金净值已按照影子价格进行调整 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元 ） 本期末(2015年 6月 30日) 上年度末(2014年 12月 31日) 市场利率下降 25个基 点 40,080.91 43,116.51 市场利率上升 25个基 点 -40,080.91 -43,116.51 6.4.13.4.2 其他价格风险 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 2015年半年度报告 25 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的 市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种,因此无重大市场价格风险。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无需要说明的此类事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例（%） 1 固定收益投资 29,027,597.37 41.91 其中：债券 29,027,597.37 41.91 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 18,036,267.05 26.04 其中：买断式回购的买入返 售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 21,491,134.50 31.03 4 其他各项资产 702,009.86 1.01 5 合计 69,257,008.78 100.00 7.2 债券回购融资情况 金额单位：人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（%） 1 报告期内债券回购融资余额 0.80 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（%） 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中：买断式回购融资 - - 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例的简 单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 在本报告期内本基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。 7.3 基金投资组合平均剩余期限 7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 96 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 113 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 35 报告期内投资组合平均剩余期限超过 127天情况说明 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 2015年半年度报告 26 本基金本报告期内未出现投资组合平均剩余期限超过 127天的情况。 7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净 值的比例（%） 各期限负债占基金资产净 值的比例（%） 1 30天以内 57.44 - 其中：剩余存续期超过 397天的浮 动利率债 - - 2 30天(含)—60天 5.81 - 其中：剩余存续期超过 397天的浮 动利率债 - - 3 60天(含)—90天 - - 其中：剩余存续期超过 397天的浮 动利率债 - - 4 90天(含)—180天 7.25 - 其中：剩余存续期超过 397天的浮 动利率债 - - 5 180天(含)—397天（含） 29.12 - 其中：剩余存续期超过 397天的浮 动利率债 - - 合计 99.62 - 7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 10,041,261.75 14.59 其中：政策性金融债 10,041,261.75 14.59 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 18,986,335.62 27.59 6 中期票据 - - 7 其他 - - 8 合计 29,027,597.37 42.18 9 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券 - - 7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值比例 （%） 1 150211 15国开 11 100,000 10,041,261.75 14.59 2 041554006 15 西 王 CP001 50,000 5,000,223.02 7.27 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 2015年半年度报告 27 3 041563002 15 富 兴 CP001 50,000 4,999,053.12 7.26 4 041452049 14 华 泰 CP001 50,000 4,987,395.66 7.25 5 071530004 15 财通证 券 CP004 40,000 3,999,663.82 5.81 注：本基金本报告期末仅持有上述债券。 7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 17次 报告期内偏离度的最高值 0.3952% 报告期内偏离度的最低值 0.0834% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1809% 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 投资组合报告附注 7.8.1 基金计价方法说明 本基金估值采用“摊余成本法”,即估值对象以买入成本列示,按照票面利率或协议利率并考虑其买 入时的溢价与折价,在剩余存续期内平均摊销,每日计提损益。 7.8.2 本报告期内,本基金不存在持有的剩余期限小于 397天但剩余存续期超过 397天的浮动利率债券 的摊余成本超过当日基金资产净值 20%的情况。 7.8.3 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年 内受到公开谴责、处罚的情形。 7.8.4 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 637,709.86 4 应收申购款 64,300.00 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 702,009.86 7.8.5 投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 2015年半年度报告 28 份额 级别 持有人户 数(户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份额 比例 信诚 理财 7 日盈 债券 A 2,710 16,004.61 2,816,094.80 6.49% 40,556,390.95 93.51% 信诚 理财 7 日盈 债券 B 1 25,440,434.16 25,440,434.16 100.00% - - 合计 2,711 25,382.86 28,256,528.96 41.06% 40,556,390.95 58.94% 注：本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例;对合计数,为占 期末基金份额总额的比例。 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业 人员持有本基金 信诚理财 7日盈债券 A 21,683.76 0.05% 信诚理财 7日盈债券 B - - 合计 21,683.76 0.03% 注：1、本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例;对合计数, 为占期末基金份额总额的比例。 2、期末本公司基金从业人员未持有本基金的 B级份额。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 1、期末本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金的基金份额。 2、期末本基金的基金经理未持有本基金的基金份额。 §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 信诚理财 7日盈债券 A 信诚理财 7日盈债券 B 基金合同生效日(2012年 11 月 27 日)基金 份额总额 1,425,727,750.58 1,413,038,926.58 本报告期期初基金份额总额 95,200,018.54 100,693,842.61 本报告期基金总申购份额 488,764,142.09 47,024,019.59 减：本报告期基金总赎回份额 540,591,674.88 122,277,428.04 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 43,372,485.75 25,440,434.16 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 2015年半年度报告 29 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、报告期内基金管理人的重大人事变动: 经信诚基金管理有限公司第二届董事会第 48次会议审议通过,聘任吕涛先生担任信诚基金总经理 职务。本基金管理人已于 2015年 4月 3日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及公司网站 上刊登了《信诚基金管理有限公司关于总经理任职的公告》。自新任总经理任职之日起,本公司董事长张 翔燕女士不再代为履行总经理职务。上述变更事项已按有关规定向中国证券监督管理委员会证券基金机 构监管部和上海证监局报告。 经信诚基金管理有限公司董事会审议通过,解聘林军女士信诚基金副总经理职务,同时聘任唐世春 先生担任公司副总经理,不再担任督察长职务。在新任督察长任职之前,代为履行督察长职务。本基金管 理人已于 2015年 6月 30日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及公司网站上刊登了《信诚 基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》。上述变更事项已按规定向中国证券投资基金业协会 报备。 2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2015 年 4 月,李爱华先生不再担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变动 已按相关规定备案、公告。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略无改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 为本基金进行审计的会计师事务所是毕马威华振会计师事务所。该会计师事务所自本基金基金合 同生效日起为本基金提供审计服务至今。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单 元数量 债券交易 应支付该券商的佣 金 备注 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金 总量的比 例 安信证券 1 - - - - 本期新增 大通证券 1 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 国泰君安 1 - - - - 本期新增 国信证券 1 - - - - 本期新增 海通证券 2 - - - - 本期新增 西南证券 2 - - - - 本期新增 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 2015年半年度报告 30 招商证券 2 - - - - 本期新增 浙商证券 1 - - - - - 中信建投 2 - - - - 本期新增 中信证券 1 - - - - - 注：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择选择券商以及分配交易量。由研究部牵头对席位候 选券商的研究实力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核 批准。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 回购交易 成交金额 占当期回购成交总 额的比例 安信证券 - - 大通证券 - - 东方证券 104,000,000.00 83.87% 国泰君安 20,000,000.00 16.13% 国信证券 - - 海通证券 - - 西南证券 - - 招商证券 - - 浙商证券 - - 中信建投 - - 中信证券 - - 10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 本基金本报告期内不存在偏离度绝对值超过 0.5%的情况。 10.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 信诚基金管理有限公司旗下证券投 资基金 2014年 12月 31日基金资产 净值和基金份额净值公告 《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》及公司网站 (www.xcfunds.com) 2015-01-05 2 信诚理财 7 日盈债券型证券投资基 金招募说明书摘要（2015年第 1次 更新） 同上 2015-01-10 3 信诚理财 7 日盈债券型证券投资基 金招募说明书（2015年第 1次更新） 同上 2015-01-10 4 信诚理财 7 日盈债券型证券投资基 金 2014年第四季度报告 同上 2015-01-20 5 信诚基金管理有限公司关于调整开 放式基金转换业务规则的公告 同上 2015-02-09 6 信诚理财 7 日盈债券型证券投资基 金 2015年“春节”假期前暂停大额 申购业务的公告 同上 2015-02-13 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 2015年半年度报告 31 7 信诚理财 7 日盈债券型证券投资基 金 2014年年度报告摘要 同上 2015-03-27 8 信诚理财 7 日盈债券型证券投资基 金 2014年年度报告 同上 2015-03-27 9 信诚基金关于旗下部分基金网上直 销平台停止支付宝渠道申购、转换 转入及定期定额投资服务的公告 同上 2015-03-30 10 信诚理财 7 日盈债券型证券投资基 金 2015年“清明”假期前暂停大额 申购业务的公告 同上 2015-04-01 11 信诚理财 7 日盈债券型证券投资基 金 2015年第一季度报告 同上 2015-04-22 12 信诚理财 7 日盈债券型证券投资基 金 2015年“五一”假期前暂停大额 申购业务的公告 同上 2015-04-28 13 信诚基金管理有限公司关于与上海 银联电子支付服务有限公司合作开 通“银联通”直销网上交易和费率 优惠的公告 同上 2015-05-06 14 信诚基金管理有限公司关于旗下基 金参与天天基金费率优惠活动的公 告 同上 2015-06-06 15 信诚理财 7 日盈债券型证券投资基 金 2015年“端午”假期前暂停大额 申购业务的公告 同上 2015-06-17 §11 影响投资者决策的其他重要信息 无 §12 备查文件目录 12.1 备查文件名称 1、信诚理财 7日盈债券型证券投资基金相关批准文件 2、信诚基金管理公司营业执照、公司章程 3、信诚理财 7日盈债券型证券投资基金基金合同 4、信诚理财 7日盈债券型证券投资基金招募说明书 5、本报告期内按照规定披露的各项公告 12.2 备查文件存放地点 信诚基金管理有限公司办公地--上海市浦东新区世纪大道 8号上海国金中心汇丰银行大楼 9层。 12.3 备查文件查阅方式 投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。 亦可通过公司网站查阅，公司网址为 www.xcfunds.com。 信诚理财 7日盈债券型证券投资基金 2015年半年度报告 32 信诚基金管理有限公司 2015年 8月 26日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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