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| 益民多利债券(560005) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 407124 | ||||||||
| 基金代码 | 560005 | ||||||||
| 公告日期 | 2015-08-26 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 益民多利债券型证券投资基金2015年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：益民基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 送出日期：2015 年 8 月 26 日 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 2 页 共 47 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 本基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 本基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 8 月 18 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内 容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈 利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2015 年 1月 1日起至 6月 30日止。 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 3 页 共 47 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 其他指标 .................................................................................................... 错误！未定义书签。 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................................................. 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 10 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 12 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 错误！未定义书签。 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 12 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 13 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 13 6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 13 6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 14 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 15 6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 16 §7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 35 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 35 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 36 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 36 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 37 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 39 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 39 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 39 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 40 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 40 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 40 7.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 40 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 4 页 共 47 页 §8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 41 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 41 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 42 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 42 §9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 42 §10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 42 10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 42 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 42 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 43 10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 43 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 43 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 43 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 43 10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 45 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................... 错误！未定义书签。 §12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 46 12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 46 12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 46 12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 46 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 5 页 共 47 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 益民多利债券型证券投资基金 基金简称 益民多利债券 基金主代码 560005 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2008年 5月 21日 基金管理人 益民基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 66,281,308.80份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金的投资目标是参与分享中国经济成长与资本的 长期稳健增值，债券的利息收入与股票的红利收益及 资本增值是本基金投资组合收益的主要来源。本基金 通过组合投资，在保证资产安全和流动性的前提下， 实现基金资产的长期稳定增值。 投资策略 投资策略是实现投资目标的基本手段，本基金投资策 略包括一级资产配置策略、债券投资策略、红利股选 股策略以及新股申购策略。管理人通过深入分析宏观 经济、政策、估值水平、资金供求以及股债吸引力等 几个方面的运行趋势及对证券市场的作用机制，并且 依据此结论制定相应的大类资产配置目标与策略轮 动。债券方面本基金将在系统化定量分析技术和严格 投资管理的基础上，采取收益率预期策略、收益率曲 线策略、久期管理策略和类别配置策略等积极投资策 略，把握市场创新机会，发现、确认并利用市场低效 和市场转型进程中的价格失衡，实现组合增值。在股 票组合层面，本基金主要采取定量与定性分析相结合 的方法，结合全面的品质优选、深入细致的实地调研， 力求在上市股票中精选出财务状况健康、业绩稳定增 长、估值水平合理的优秀投资品种，提高组合的整体 收益率水平。在新股申购上，本基金将研究股票首次 发行(IPO)股票及增发新股的上市公司基本面因素，根 据股票市场整体定价水平，估计新股上市交易的合理 价格，同时参考一级市场资金供求关系，从而制定相 应的新股申购策略。 业绩比较基准 中信全债指数收益率×75%+沪深 300指数收益率 ×20%+活期存款利率×5% 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 6 页 共 47 页 风险收益特征 本基金属于债券型基金产品，在开放式基金中，风险 和收益水平低于股票型基金和混合型基金，高于货币 基金和中短债基金，属于中低风险的产品。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 益民基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 刘伟 张燕 联系电话 010-63105556 0755-83199084 电子邮箱 jcb@ymfund.com yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话 400-650-8808 95555 传真 010-63100588 0755-83195201 注册地址 重庆市渝中区上清寺路110 号 深圳市深南大道 7088号招商银 行大厦 办公地址 北京市西城区宣外大街 10 号庄胜广场中央办公楼南 翼 13A 深圳市深南大道 7088号招商银 行大厦 邮政编码 100052 518040 法定代表人 翁振杰 李建红 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网址 www.ymfund.com 基金半年度报告备置地点 北京市西城区宣武门外大街 10号庄胜广场中央办 公楼南翼 13A 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 益民基金管理有限公司 北京市西城区宣武门外大街 10号庄 胜广场中央办公楼南翼 13A §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2015年 1月 1 日 - 2015年 6月 30日 ) 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 7 页 共 47 页 本期已实现收益 3,774,381.14 本期利润 1,836,440.81 加权平均基金份额本期利润 0.0235 本期加权平均净值利润率 2.40% 本期基金份额净值增长率 1.14% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2015 年 6月 30日 ) 期末可供分配利润 -2,559,273.15 期末可供分配基金份额利润 -0.0386 期末基金资产净值 63,722,035.65 期末基金份额净值 0.9614 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2015 年 6月 30日 ) 基金份额累计净值增长率 8.04% 注：所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相 关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 -4.96% 1.25% -1.21% 0.71% -3.75% 0.54% 过去三个月 -0.98% 0.83% 3.26% 0.54% -4.24% 0.29% 过去六个月 1.14% 0.62% 6.78% 0.48% -5.64% 0.14% 过去一年 4.24% 0.46% 22.67% 0.42% -18.43% 0.04% 过去三年 -4.37% 0.39% 26.52% 0.33% -30.89% 0.06% 自基金合同 生效起至今 8.04% 0.28% 35.36% 0.36% -27.32% -0.08% 注：本着公允性原则、可复制性原则和再平衡等原则，本基金选取“75%×中信全债指数+20%×沪 深 300指数+5%×活期存款利率”作为本基金的比较基准。 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 8 页 共 47 页 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：1、本基金合同于 2008年 5月 21日生效，2008年 6月 23日开始办理申购、赎回业务。 2、根据益民多利债券型投资基金基金合同规定，本基金建仓期 6 个月结束时，各项资产投资 组合比率均符合基金合同的约定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 益民基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于 2005年 12月 12日正式成立。公 司股东由重庆国际信托有限公司（出资比例 49％）、中国新纪元有限公司（出资比例 31％）、中山 证券有限责任公司（出资比例 20％）组成，注册资本为 1亿元人民币，注册地：重庆，主要办公 地点：北京。截止 2015年 6 月末，公司管理的基金共有七只，均为开放式基金。其中，益民货币 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 9 页 共 47 页 市场基金于 2006年 7月 17日成立；益民红利成长混合型证券投资基金于 2006年 11月 21日成立； 益民创新优势混合型证券投资基金于 2007 年 7 月 11 日成立；益民多利债券型投资基金于 2008 年 5月 21日成立；益民核心增长灵活配置混合型证券投资基金于 2012年 8月 16日成立；益民服 务领先灵活配置混合型证券投资基金于 2013年 12月 13日成立；益民品质升级灵活配置混合型证 券投资基金于 2015年 5月 6日成立。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助 理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 李道滢 益民货币 市场基金 基金经 理、益民 多利债券 型证券投 资基金基 金经理、 益民服务 领先灵活 配置混合 型证券投 资基金基 金经理 2014年 9月 25日 - 7 曾任国家开发银行信贷经 理、联合证券研究所研究 员、大公国际资信评估有限 公司信用分析师。2011年加 入益民基金管理有限公司， 先后担任研究部研究员、基 金经理助理。自 2013年 9 月 13日起任益民货币市场 基金基金经理；自 2014年 9 月 25日起任益民多利债券 型证券投资基金基金经理； 自 2015年 6月 16日起任益 民服务领先灵活配置混合 型证券投资基金基金经理。 注：此处的“任职日期”为基金合同生效日或根据公司决定确定的聘任日期，“离职日期”为根据 公司决定确定的解聘日期。证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关 规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》、《益民多利债券型证券投资基 金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 以尽可能减少和分散投资风险，力保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定的增长为目标，管 理和运用基金资产，无损害基金持有人利益的行为，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规 定。 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 10 页 共 47 页 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格遵守了公平交易管理制度的规定，在投资管理活动中公平对 待不同投资组合，不存在直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送的 行为。 本报告期内，各投资组合 1日、3日、5 日同向交易价差大部分通过统计检验，不存在价差显 著的情况。但因投资组合规模悬殊、投资组合经理对市场判断的差异及决策时机不同，导致投资 组合间七组配对分析出现 1日、3日、5日同向交易价差检验显著的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金未发生可能导致不公平交易及利益输送的异常交易行为，不同投资组合 之间不存在交易所公开竞价同日反向交易，不存在报告期内所有投资组合参与的交易所公开竞价 同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2015 年上半年度，在降准降息宽松的货币政策、IPO 提速扰动资金面、经济企稳预期增强、 地方债供给压力等因素影响下，货币市场资金利率由年初的相对高位持续降低并在 5 月达到低点 后有所抬升，债券市场短端收益率也随货币市场利率明显下行，长端利率在震荡中有所下行，收 益率曲线趋于陡峭化，信用利差有所收窄，等级利差保持稳定。 上半年，本基金债券部分采取了短久期、高票息为主的策略，也积极参与并把握了中长久期 利率债的波段操作机会；同时本基金保持了适当仓位的转债及股票以分享权益市场的上涨行情， 并且在权益市场调整时进行了减仓及波段操作。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期末，本基金份额单位净值为 0.9614 元，份额累计净值为 1.0824 元。本报告期份额 净值增长率为 1.14%，同期业绩比较基准收益率为 6.78%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2015年下半年，本基金认为货币政策宽松的取向没有变化，经济增长及通胀尚无明确的 企稳回升的迹象，IPO 打新资金的回流会带来增量的债券配置需求，债券市场迎来阶段性的交易 时间窗口，收益率曲线有望整体下行，利率债、中高等级信用债以及中低等级短久期的信用债均 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 11 页 共 47 页 存在机会，本基金将调整资产配置结构，适度增持上述债券类别。与此同时，股市经过 6 月份的 快速回调，风险收益比重新回到较好的水平，本基金也将择机积极参与，但参与方式将以上半年 的精选个股配置为主转向为波段操作为主。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述： 根据相关规定，本基金管理人成立估值委员会，估值委员会是基金估值的最高决策机构，负 责公司估值相关决策及执行。成员由公司总经理、投资总监、运作保障部、金融工程部、监察稽 核部、基金会计等相关人员组成。相关参与人员应当具有上市公司研究和估值、基金投资等方面 较丰富的经验，熟悉相关法规和估值方法。 研究部行业研究员：研究部负责人及行业研究员负责长期停牌股票等没有市价的投资品种所 属行业的专业研究，参与基金组合停牌股票行业属性和重估方法的确定，并在估值讨论中承担确 定参考行业指数的职责；相关参与人员应当具有多年的行业研究经验，能够较好的对行业发展趋 势做出判断，熟悉相关法规和估值方法。 监察稽核部：监察稽核部参与估值流程的人员，应当对有关估值政策、估值流程和程序、估 值方法等相关事项的合法合规性进行审核和监督，发现问题及时要求整改；参与估值流程的人员 必须具有一定的会计核算估值知识和经验，应当具备熟知与估值政策相关的各项法律法规、估值 原则和方法的专业能力，并有从事会计、核算、估值等方面业务的经验和工作经历。 金融工程部金融工程人员：金融工程人员负责估值相关数值的处理和计算，并参与公司对基 金的估值方法的确定。该成员应当在基金的风险控制与绩效评估工作方面具有较为丰富的经验， 具备基金绩效评估专业能力，并熟悉相关法规和估值方法。 运作保障部基金会计：基金会计在估值流程中的相关工作职责是按照基金会计核算准则、中 国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金拥有的各类有价证券、其他资产和负债进 行核算，进而确定基金资产的公允价值。参与基金长期停牌股票估值方法的确定，复核由估值委 员会提供的估值价格，并与相关托管行进行核对确认。如有不符合的情况出现，立即向估值委员 会反映情况，并提出合理的调整建议。基金会计人员应当与估值相关的外部机构保持良好的沟通， 获悉的与基金估值相关的重大信息及时向公司及估值小组反馈。基金会计应当具备多年基金从业 经验，在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验，具备熟悉及了解基金估值法规、政策和 方法的专业能力。 2、基金经理参与或决定估值的程度： 基金管理公司估值委员会成员中不包括基金经理。基金经理不参与估值工作决策和执行的过 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 12 页 共 47 页 程。 3、本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。 4、本公司现没有进行任何定价服务的签约。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 1、基金收益分配原则： （1）基金收益分配比例按有关规定制定； （2）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金 红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认 的收益分配方式是现金分红； （3）在符合有关基金分红条件的情况下，本基金收益分配每年不超过十二次，基金合同生效 不满三个月，收益可不分配，每次基金收益分配比例不低于可分配收益的 90%； （4）基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配； （5）基金当年收益应先弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配； （6）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值； （7）每一基金份额享有同等分配权； （8）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 2、本报告期内，本基金利润分配情况： 本报告期内，本基金未进行利润分配。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份 额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基 金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价 格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中 华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定 进行。 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 13 页 共 47 页 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、 准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 招商银行股份有限公司 2015年 8月 18日 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：益民多利债券型证券投资基金 报告截止日： 2015年 6月 30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2015年 6月 30日 上年度末 2014年 12月 31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 2,530,535.18 4,612,185.08 结算备付金 482,296.90 811,814.39 存出保证金 75,140.17 45,840.71 交易性金融资产 6.4.7.2 78,649,845.48 76,581,650.59 其中：股票投资 12,546,149.68 12,430,908.75 基金投资 - - 债券投资 66,103,695.80 64,150,741.84 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 3,000,000.00 应收证券清算款 973,430.82 - 应收利息 6.4.7.5 1,236,750.26 1,333,310.40 应收股利 - - 应收申购款 500.00 13,800.63 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 83,948,498.81 86,398,601.80 负债和所有者权益 附注号 本期末 2015年 6月 30日 上年度末 2014年 12月 31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 18,999,996.30 16,999,979.30 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 14 页 共 47 页 应付证券清算款 155,296.27 4,015,211.80 应付赎回款 2,458.31 31,562.99 应付管理人报酬 38,481.82 38,261.79 应付托管费 10,994.80 10,931.94 应付销售服务费 16,492.19 16,397.93 应付交易费用 6.4.7.7 141,024.67 59,381.28 应交税费 784,415.10 784,415.10 应付利息 1,358.33 3,552.24 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 75,945.37 39,004.56 负债合计 20,226,463.16 21,998,698.93 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 66,281,308.80 67,745,355.98 未分配利润 6.4.7.10 -2,559,273.15 -3,345,453.11 所有者权益合计 63,722,035.65 64,399,902.87 负债和所有者权益总计 83,948,498.81 86,398,601.80 注：报告截止日 2015 年 6月 30日，基金份额净值 0.9614元，基金份额总额 66,281,308.80 份。 6.2 利润表 会计主体：益民多利债券型证券投资基金 本报告期：2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30 日 上年度可比期间 2014年 1月 1日至 2014年 6月 30 日 一、收入 2,901,295.84 408,136.88 1.利息收入 1,328,938.93 850,907.34 其中：存款利息收入 6.4.7.11 26,109.61 15,760.70 债券利息收入 1,271,852.24 720,120.08 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 30,977.08 115,026.56 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 3,507,948.52 -829,457.44 其中：股票投资收益 6.4.7.12 3,363,474.13 -812,445.09 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 113,585.86 -22,439.39 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.3 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 30,888.53 5,427.04 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 6.4.7.17 -1,937,940.33 386,664.40 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 15 页 共 47 页 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 2,348.72 22.58 减：二、费用 1,064,855.03 471,891.02 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 266,101.53 182,242.65 2．托管费 6.4.10.2.2 76,029.03 52,069.29 3．销售服务费 6.4.10.2.3 114,043.49 78,104.01 4．交易费用 6.4.7.19 384,716.99 52,394.35 5．利息支出 132,318.58 22,977.37 其中：卖出回购金融资产支出 132,318.58 22,977.37 6．其他费用 6.4.7.20 91,645.41 84,103.35 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 1,836,440.81 -63,754.14 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 1,836,440.81 -63,754.14 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：益民多利债券型证券投资基金 本报告期：2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 单位：人民币元 项目 本期 2015 年 1月 1日至 2015年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 67,745,355.98 -3,345,453.11 64,399,902.87 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 1,836,440.81 1,836,440.81 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -1,464,047.18 -1,050,260.85 -2,514,308.03 其中：1.基金申购款 31,697,614.06 -1,259,408.05 30,438,206.01 2.基金赎回款 -33,161,661.24 209,147.20 -32,952,514.04 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 66,281,308.80 -2,559,273.15 63,722,035.65 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 16 页 共 47 页 项目 上年度可比期间 2014 年 1月 1日至 2014年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 43,957,206.35 -3,154,991.56 40,802,214.79 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - -63,754.14 -63,754.14 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 4,320,334.50 -532,416.37 3,787,918.13 其中：1.基金申购款 43,709,213.34 -3,549,270.18 40,159,943.16 2.基金赎回款 -39,388,878.84 3,016,853.81 -36,372,025.03 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 48,277,540.85 -3,751,162.07 44,526,378.78 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______雷学军______ ______吴晓明______ ____吴晓明____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 益民多利债券型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下 简称“中国证监会”）证监基金字[2008]354 号文《关于同意益民多利债券型证券投资基金募集的 批复》的批准，由益民基金管理有限公司于 2008年 4月 8日至 2008年 5月 16日向社会公开募集， 基金合同于 2008 年 5 月 21 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。首次募集规模为 745,713,266.60份基金份额。本基金的基金管理人和注册登记机构为益民基金管理有限公司，基 金托管人为招商银行股份有限公司。 本基金投资于在交易所和银行间市场交易的债券、短期金融工具，可转换债券，沪、深交易 所上市的股票和权证，现金以及根据中国证监会相关规定允许投资的其他金融产品。本基金的股 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 17 页 共 47 页 票投资以绩优股为主，并且参与新股申购。若因新股中签导致股票投资比例超过 20%，本基金将 在 10 个工作日内进行调整。本基金可投资于权证，其投资比例不超过基金资产的 3%。本基金投 资组合的资产配置比例为：债券等固定收益类产品不低于基金资产的 80%，其他证券资产不高于 基金资产的 20%，其中，现金或到期日在一年内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金的 业绩比较基准为：中信全债指数收益率×75%+沪深 300指数收益率×20%+活期存款利率×5%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会 计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具 体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会 计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关 于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金 信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2号《年度报告的内容与格式》、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息 披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁 布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 采用若干修订后/新会计准则 2014 年 1 至 3 月，财政部制定了《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准 则第 40号——合营安排》和《企业会计准则第 41号——在其他主体中权益的披露》；修订了《企 业会计准则第 2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》、《企业会计准则第 30号——财务报表列报》和《企业会计准则第 33号——合并财务报表》；上述 7项会计准则均自 2014年 7月 1日起施行。2014年 6月，财政部修订了《企业会计准则第 37号——金融工具列报》， 在 2014年年度及以后期间的财务报告中施行。 上述会计准则的变化对本财务报表无重大影响。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2015年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2015 年 6月 30日的财务状况以及 2015年上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 18 页 共 47 页 6.4.4 重要会计政策和会计估计 本报告期会计报表所采用的会计政策与最近一期年度报所采用的会计政策一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更事项。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期根据中国证券投资基金业协会中基协发(2014)24 号《关于发布<中国证券投 资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准>的通知》的规 定，自 2015 年 3 月 25 日起，交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种（可转换债券、资产支 持证券和私募债券除外）采用第三方估值机构提供的估值数据进行估值。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期不存在重大会计差错更正事项。 6.4.6 税项 1、印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 4月 24日起，调整证券（股票） 交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按 证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让， 暂免征收印花税。 2、营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等 收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 19 页 共 47 页 定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 3、个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的 通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由 上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充 通知》的规定，自 2005 年 6 月 13 日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得， 按照财税[2005]102号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按 50%计算应纳税所得额； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013年 1月 1日起，证券投资基金从公开发行 和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额 计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额； 持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得 税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等 收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得 有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个 人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 活期存款 2,530,535.18 定期存款 - 其中：存款期限 1-3个月 - 其他存款 - 合计： 2,530,535.18 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 20 页 共 47 页 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 14,076,567.07 12,546,149.68 -1,530,417.39 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 32,422,566.02 32,766,795.80 344,229.78 银行间市场 33,081,067.40 33,336,900.00 255,832.60 合计 65,503,633.42 66,103,695.80 600,062.38 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 79,580,200.49 78,649,845.48 -930,355.01 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 应收活期存款利息 369.80 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 217.00 应收债券利息 1,236,129.56 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 33.90 合计 1,236,750.26 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 21 页 共 47 页 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 交易所市场应付交易费用 140,139.67 银行间市场应付交易费用 885.00 合计 141,024.67 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 0.71 预提费用 75,944.66 合计 75,945.37 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 67,745,355.98 67,745,355.98 本期申购 31,697,614.06 31,697,614.06 本期赎回(以"-"号填列) -33,161,661.24 -33,161,661.24 本期末 66,281,308.80 66,281,308.80 注：本期申购中包含转入的份额和金额；本期赎回中包含转出的份额及金额。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -4,379,754.26 1,034,301.15 -3,345,453.11 本期利润 3,774,381.14 -1,937,940.33 1,836,440.81 本期基金份额交易 -544,588.81 -505,672.04 -1,050,260.85 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 22 页 共 47 页 产生的变动数 其中：基金申购款 -1,532,470.98 273,062.93 -1,259,408.05 基金赎回款 987,882.17 -778,734.97 209,147.20 本期已分配利润 - - - 本期末 -1,149,961.93 -1,409,311.22 -2,559,273.15 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 活期存款利息收入 18,284.56 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 6,820.84 其他 1,004.21 合计 26,109.61 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 卖出股票成交总额 126,550,811.79 减：卖出股票成本总额 123,187,337.66 买卖股票差价收入 3,363,474.13 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 债券投资收益——买卖债券（债转股及 债券到期兑付）差价收入 113,585.86 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 113,585.86 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 23 页 共 47 页 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 额 99,816,859.23 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 本总额 97,746,644.36 减：应收利息总额 1,956,629.01 买卖债券差价收入 113,585.86 6.4.7.13.3 资产支持证券投资收益 本基金本报告期未持有资产支持证券。 6.4.7.14 贵金属投资收益 本基金本报告期未持有贵金属。 6.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期未持有衍生工具。 6.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 股票投资产生的股利收益 30,888.53 基金投资产生的股利收益 - 合计 30,888.53 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 1.交易性金融资产 -1,937,940.33 ——股票投资 -1,836,347.09 ——债券投资 -101,593.24 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 24 页 共 47 页 ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -1,937,940.33 6.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 基金赎回费收入 2,262.78 转换费收入 85.94 合计 2,348.72 6.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 交易所市场交易费用 383,566.99 银行间市场交易费用 1,150.00 合计 384,716.99 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 审计费用 17,356.09 信息披露费 49,588.57 其他 200.00 银行费用 6,500.75 银行间帐户维护费 18,000.00 合计 91,645.41 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 本基金本报告期不存在应披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 本基金本报告期不存在应披露的重大资产负债表日后事项。 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 25 页 共 47 页 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内无控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 益民基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 招商银行股份有限公司（“招商银行”） 基金托管人、基金代销机构 重庆国际信托有限公司 基金管理人控股股东 中山证券有限责任公司（“中山证券”） 基金管理人股东、基金代销机构 中国新纪元有限公司 基金管理人股东 国泓资产管理有限公司 基金管理人子公司 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.10.1.2 债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.10.1.3 债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 6.4.10.1.4 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元位进行权证交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30 日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年6月30日 当期发生的基金应支付 266,101.53 182,242.65 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 26 页 共 47 页 的管理费 其中：支付销售机构的客 户维护费 4,218.36 8,593.37 注：基金管理费按前一日基金资产净值的 0.70%年费率计算，计算方法如下： H＝E×0.70%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值 基金管理人的管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。经基金管理人和基金托管人双 方核对后，由基金托管人于次月前三个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。若遇法 定节假日、休息日，支付日期顺延。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年6月30日 当期发生的基金应支付 的托管费 76,029.03 52,069.29 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计算，计算方法如下： H=E×0.20%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。经基金管理人和基金托管人双方核对后， 由基金托管人于次月前三个工作日内从基金资产中一次性支取。若遇法定节假日、休息日，支付 日期顺延。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费 各关联方名称 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 益民基金管理有限公司 104,962.26 招商银行股份有限公司 3,442.48 中山证券有限责任公司 3.62 合计 108,408.36 获得销售服务费 各关联方名称 上年度可比期间 2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 27 页 共 47 页 益民基金管理有限公司 65,515.42 招商银行股份有限公司 5,313.27 中山证券有限责任公司 16.28 合计 70,844.97 注：销售服务费是指基金管理人根据基金合同的约定及届时有效的相关法律法规的规定，从基金 财产中计提的一定比例的费用，用于支付销售机构佣金、基金的营销费用以及基金份额持有人服 务费等。 基金销售服务费按前一日的基金资产净值的 0.30%的年费率计算，计算方法如下： H＝E×0.30%÷当年天数 H 为每日应计提的销售服务费 E 为前一日的基金资产净值 基金销售服务费由基金管理人每日计算，每日计提，按月支付。由基金管理人于次月首日起 3 个 工作日内向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，基金托管人复核后于当日从基金财产中一 次性支付给基金销售机构。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金管理人本报告期及上年度可比期间均未持有本基金份额。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 截止本报告期末，除基金管理人之外的其他关联方均未持有本基金份额。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 上年度可比期间 2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 招商银行 2,530,535.18 18,284.56 38,168.48 7,961.28 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均不存在在承销期内参与关联方承销证券的情况。 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 28 页 共 47 页 6.4.11 利润分配情况 6.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金 本基金本报告期未进行利润分配。 6.4.12 期末（ 2015 年 6 月 30 日 ）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末 估值单 价 复牌 日期 复牌 开盘单价 数量（股） 期末 成本总额 期末估值总 额 备注 600310 桂东 电力 2015 年 6 月 30 日 筹划 拟剥 离非 主营 亏损 资产 重要 事宜 32.79 2015 年 7 月 13 日 34.68 48,791 1,976,097.20 1,599,856.89 - 300096 易联 众 2015 年 5 月 28 日 筹划 非公 开发 行股 票事 项 39.55 - - 5,882 129,992.20 232,633.10 - 002375 亚厦 股份 2015 年 6 月 17 日 筹划 重大 事项 29.21 2015 年 7 月 20 日 26.29 6,172 146,695.35 180,284.12 - 300113 顺网 科技 2015 年 5 月 5 日 筹划 发行 股份 购买 资产 事项 53.60 - - 3,000 170,400.00 160,800.00 - 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 29 页 共 47 页 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购余额。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截止本报告期末 2015 年 6 月 30 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额 18,999,996.30 元,分别于 2015 年 7月 1日、7月 13日先后到期。该类交易要求本基 金在回购期内持有质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后， 不低于债券回购交易的余额。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的投资风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基 金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通 过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 投研部根据投资决策委员会有关资产流动性的原则性规定，制定具体的评估指标、评估方法， 每月对基金投资组合的流动性进行评估，撰写评估报告，对基金组合的流动性指标提出维持及修 正建议，分送基金经理、投资总监和投资决策委员会，然后各部门和相关人员做出反馈，以利于 进一步完善流动性风险管理。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好 信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算， 因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估， 以控制相应的信用风险。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2015年 6月 30日 上年度末 2014年 12月 31日 A-1 32,337,800.00 20,082,000.00 A-1以下 - - 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 30 页 共 47 页 未评级 - 2,050,252.00 合计 32,337,800.00 22,132,252.00 注：表中列示的未评级债券投资为国家债券、央行票据及国家政策性金融债。 6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2015年 6月 30日 上年度末 2014年 12月 31日 AAA 5,244,447.50 22,009,561.54 AAA以下 23,597,248.60 13,714,753.40 未评级 4,924,199.70 6,294,174.90 合计 33,765,895.80 42,018,489.84 注：表中列示的未评级债券投资为国家债券、央行票据及国家政策性金融债。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金 份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃 而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此，除在附 注 6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此 外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金 持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均 为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账 面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。 本基金管理人通过对投资品种的流动性指标监控来评估、选择、跟踪和控制基金投资的流动 性风险。本基金管理人通过基金合同约定巨额赎回条款，设计了非常情况下赎回资金的处理模式， 控制因开放模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金所面临 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 31 页 共 47 页 的利率风险主要来源于本基金所持有的生息资产。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付 金、结算保证金、债券投资及买入返售金融资产等。本基金管理人通过对利率水平的预测、分析 收益率曲线及优化利率重定价日组合等方法对上述利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期 末 2015 年 6月 30 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行 存款 2,530,535.18 - - - - - 2,530,535.18 结算 备付 金 482,296.90 - - - - - 482,296.90 存出 保证 金 75,140.17 - - - - - 75,140.17 交易 性金 融资 产 12,126,597.60 19,199,434.20 24,254,224.70 7,625,001.70 2,898,437.60 12,546,149.68 78,649,845.48 应收 证券 清算 款 - - - - - 973,430.82 973,430.82 应收 利息 - - - - - 1,236,750.26 1,236,750.26 应收 申购 款 - - - - - 500.00 500.00 其他 资产 - - - - - - - 资产 总计 15,214,569.85 19,199,434.20 24,254,224.70 7,625,001.70 2,898,437.60 14,756,830.76 83,948,498.81 负债 卖出 回购 金融 资产 款 18,999,996.30 - - - - - 18,999,996.30 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 32 页 共 47 页 应付 证券 清算 款 - - - - - 155,296.27 155,296.27 应付 赎回 款 - - - - - 2,458.31 2,458.31 应付 管理 人报 酬 - - - - - 38,481.82 38,481.82 应付 托管 费 - - - - - 10,994.80 10,994.80 应付 销售 服务 费 - - - - - 16,492.19 16,492.19 应付 交易 费用 - - - - - 141,024.67 141,024.67 应付 利息 - - - - - 1,358.33 1,358.33 应交 税费 - - - - - 784,415.10 784,415.10 其他 负债 - - - - - 75,945.37 75,945.37 负债 总计 18,999,996.30 - - - - 1,226,466.86 20,226,463.16 利率 敏感 度缺 口 -3,785,426.45 19,199,434.20 24,254,224.70 7,625,001.70 2,898,437.60 13,530,363.90 63,722,035.65 上年 度末 2014 年 12 月 31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行 存款 4,612,185.08 - - - - - 4,612,185.08 结算 备付 811,814.39 - - - - - 811,814.39 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 33 页 共 47 页 金 存出 保证 金 45,840.71 - - - - - 45,840.71 交易 性金 融资 产 - 9,525,315.80 42,277,274.40 11,427,196.64 920,955.00 12,430,908.75 76,581,650.59 买入 返售 金融 资产 3,000,000.00 - - - - - 3,000,000.00 应收 利息 - - - - - 1,333,310.40 1,333,310.40 应收 申购 款 - - - - - 13,800.63 13,800.63 其他 资产 - - - - - - - 资产 总计 8,469,840.18 9,525,315.80 42,277,274.40 11,427,196.64 920,955.00 13,778,019.78 86,398,601.80 负债 卖出 回购 金融 资产 款 16,999,979.30 - - - - - 16,999,979.30 应付 证券 清算 款 - - - - - 4,015,211.80 4,015,211.80 应付 赎回 款 - - - - - 31,562.99 31,562.99 应付 管理 人报 酬 - - - - - 38,261.79 38,261.79 应付 托管 费 - - - - - 10,931.94 10,931.94 应付 销售 服务 - - - - - 16,397.93 16,397.93 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 34 页 共 47 页 费 应付 交易 费用 - - - - - 59,381.28 59,381.28 应付 利息 - - - - - 3,552.24 3,552.24 应交 税费 - - - - - 784,415.10 784,415.10 其他 负债 - - - - - 39,004.56 39,004.56 负债 总计 16,999,979.30 - - - - 4,998,719.63 21,998,698.93 利率 敏感 度缺 口 -8,530,139.12 9,525,315.80 42,277,274.40 11,427,196.64 920,955.00 8,779,300.15 64,399,902.87 注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况； 假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25个基点，其他变量不变； 此项影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2015年 6月 30日 ） 上年度末（ 2014年 12月 31 日 ） +25个基准点 -79,422.36 -102,618.82 -25个基准点 79,953.59 103,260.65 注：上表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变 动时，为交易而持有的债券公允价值的变动对基金资产净值产生的影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金持有的金融工具均以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 本基金其他价格风险主要是市场价格风险，是指金融工具的公允价值受市场利率和外汇汇率 以外的市场价格因素变动发生波动的风险。该风险可能与特定投资相关，也有可能与投资组合整 体相关。对本基金而言，其他价格风险源自于交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 35 页 共 47 页 以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金通过优化投资组合、设置相关监控参数、跟 踪与业绩基准的差异，及时调整资产配置比例、行业配置比例等方法来降低其他价格风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 上年度末 2014年 12月 31日 公允价值 占基金 资产净 值比例 （%） 公允价值 占基金资 产净值比 例（%） 交易性金融资产-股票投资 12,546,149.68 19.69 12,430,908.75 19.30 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 66,103,695.80 103.74 64,150,741.84 99.61 交易性金融资产－贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 78,649,845.48 123.43 76,581,650.59 118.92 注：本基金投资组合的资产配置比例为：债券等固定收益类产品不低于基金资产的 80%，其他证 券资产不高于基金资产的 20%，其中，现金或到期日在一年内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。于 2015年 6月 30日，本基金面临的整体其他价格风险列示如上。 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 于 2015年 6月 30日及 2014年 12月 31日，本基金主要投资于固定收益品种，因此除市场利 率和外汇汇率以外的其他市场价格因素的变动对本基金资产净值无重大影响。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 12,546,149.68 14.95 其中：股票 12,546,149.68 14.95 2 固定收益投资 66,103,695.80 78.74 其中：债券 66,103,695.80 78.74 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 36 页 共 47 页 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 3,012,832.08 3.59 7 其他各项资产 2,285,821.25 2.72 8 合计 83,948,498.81 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 4,446,136.57 6.98 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 1,599,856.89 2.51 E 建筑业 3,520,613.12 5.52 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 548,713.10 0.86 J 金融业 - - K 房地产业 2,430,830.00 3.81 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 12,546,149.68 19.69 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 37 页 共 47 页 比例（％） 1 600502 安徽水利 167,100 3,340,329.00 5.24 2 600325 华发股份 134,300 2,430,830.00 3.81 3 002318 久立特材 36,100 1,890,918.00 2.97 4 600310 桂东电力 48,791 1,599,856.89 2.51 5 002192 *ST路翔 29,800 915,158.00 1.44 6 300274 阳光电源 22,064 674,496.48 1.06 7 002407 多氟多 12,746 363,388.46 0.57 8 300207 欣旺达 12,800 310,016.00 0.49 9 300096 易联众 5,882 232,633.10 0.37 10 002375 亚厦股份 6,172 180,284.12 0.28 11 300113 顺网科技 3,000 160,800.00 0.25 12 002184 海得控制 3,400 156,128.00 0.25 13 300104 乐视网 3,000 155,280.00 0.24 14 600761 安徽合力 8,131 136,031.63 0.21 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 600502 安徽水利 5,048,067.56 7.84 2 601166 兴业银行 4,720,102.00 7.33 3 600837 海通证券 3,777,904.40 5.87 4 000776 广发证券 3,701,372.00 5.75 5 600310 桂东电力 3,625,931.20 5.63 6 002318 久立特材 3,057,463.00 4.75 7 601688 华泰证券 2,932,295.00 4.55 8 300104 乐视网 2,615,462.64 4.06 9 601318 中国平安 2,511,362.16 3.90 10 600030 中信证券 2,467,353.00 3.83 11 300274 阳光电源 2,428,203.47 3.77 12 002407 多氟多 2,399,474.91 3.73 13 600325 华发股份 2,255,352.00 3.50 14 600271 航天信息 2,081,829.00 3.23 15 002192 *ST 路翔 1,834,686.82 2.85 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 38 页 共 47 页 16 300059 东方财富 1,714,603.00 2.66 17 601818 光大银行 1,699,074.00 2.64 18 601288 农业银行 1,685,072.00 2.62 19 600185 格力地产 1,654,510.52 2.57 20 000829 天音控股 1,556,115.00 2.42 21 002673 西部证券 1,457,110.00 2.26 22 601328 交通银行 1,317,205.00 2.05 23 600266 北京城建 1,305,274.00 2.03 24 000728 国元证券 1,295,880.04 2.01 注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 601688 华泰证券 6,687,727.06 10.38 2 601166 兴业银行 5,013,502.70 7.78 3 600837 海通证券 3,833,698.35 5.95 4 000776 广发证券 3,642,480.44 5.66 5 600030 中信证券 3,610,472.93 5.61 6 600097 开创国际 3,353,020.20 5.21 7 300104 乐视网 3,078,704.17 4.78 8 601318 中国平安 2,534,835.98 3.94 9 300274 阳光电源 2,273,646.26 3.53 10 000728 国元证券 2,214,081.78 3.44 11 002407 多氟多 2,071,233.58 3.22 12 600271 航天信息 2,035,111.16 3.16 13 601818 光大银行 1,797,700.27 2.79 14 600185 格力地产 1,742,628.29 2.71 15 000829 天音控股 1,706,144.68 2.65 16 600310 桂东电力 1,679,321.22 2.61 17 601288 农业银行 1,664,545.16 2.58 18 002673 西部证券 1,638,356.00 2.54 19 300059 东方财富 1,576,799.53 2.45 20 300351 永贵电器 1,534,335.00 2.38 21 600502 安徽水利 1,508,978.85 2.34 22 600266 北京城建 1,495,302.20 2.32 23 601002 晋亿实业 1,288,722.84 2.00 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 39 页 共 47 页 注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 125,138,925.68 卖出股票收入（成交）总额 126,550,811.79 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 2,873,775.00 4.51 2 央行票据 - - 3 金融债券 2,050,424.70 3.22 其中：政策性金融债 2,050,424.70 3.22 4 企业债券 19,689,284.20 30.90 5 企业短期融资券 32,337,800.00 50.75 6 中期票据 - - 7 可转债 9,152,411.90 14.36 8 其他 - - 9 合计 66,103,695.80 103.74 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 126019 09长虹债 173,560 17,324,759.20 27.19 2 041451043 14大族 CP001 100,000 10,134,000.00 15.90 3 041558003 15 首航节能 CP001 100,000 10,103,000.00 15.85 4 041458089 14金鸿 CP003 40,000 4,049,200.00 6.35 5 041558024 15宜华 CP001 40,000 4,038,800.00 6.34 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 40 页 共 47 页 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 根据中国证监会广西监管局《关于对广西桂东电力股份有限公司采取出具警示函措施的决定》 （行政监管措施决定书〔2015〕1号）要求，2015年 5月 12日，广西桂东电力股份有限公司公告 《广西桂东电力股份有限公司关于中国证监会广西监管局对公司采取出具警示函措施决定的整改 报告》，针对未按规定披露关联关系及关联交易，部分关联交易未履行审议程序；部分重大风险信 息披露不及时、不完整的问题，公司已逐项制定整改措施并予以落实，形成了整改报告，报告内 容包括问题说明、责任认定以及整改措施等内容，公司已经要求相关责任人和全体董监高引以为 戒，认真吸取教训，切实按照要求和计划认真进行整改，虚心接受公众特别是广大投资者监督， 并以此为契机，提高认识，加强学习，强化信息披露，严格按照有关法律法规规范运作，维护投 资者利益，确保公司健康发展。 报告期内本基金投资的前其余九名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制 日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 7.11.2 报告期内本基金投资的前十名股票中没有在备选股票库之外的股票。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 75,140.17 2 应收证券清算款 973,430.82 3 应收股利 - 4 应收利息 1,236,750.26 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 41 页 共 47 页 5 应收申购款 500.00 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 2,285,821.25 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 110030 格力转债 2,236,393.20 3.51 2 128009 歌尔转债 2,043,498.60 3.21 3 113501 洛钼转债 1,992,597.60 3.13 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允 价值 占基金资产净值比 例（%） 流通受限情况说明 1 600310 桂东电力 1,599,856.89 2.51 筹划拟剥离非主营亏损资产 重要事宜 2 300096 易联众 232,633.10 0.37 筹划非公开发行股票事项 3 002375 亚厦股份 180,284.12 0.28 筹划重大事项 7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 199 333,071.90 61,730,974.42 93.13% 4,550,334.38 6.87% 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 42 页 共 47 页 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 2,242.11 0.00% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（ 2008年 5月 21日 ）基金份额总额 745,713,266.60 本报告期期初基金份额总额 67,745,355.98 本报告期基金总申购份额 31,697,614.06 减:本报告期基金总赎回份额 33,161,661.24 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 66,281,308.80 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内没有召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，基金管理人 —— 益民基金管理有限公司宋瑞来先生因届龄退休于 2015 年 6 月 18日不再担任公司副总经理。该变更事项已于 2015 年 6 月 12 日经益民基金管理有限公司 第二届董事会第一次会议审议通过，并已按规定向中国证券投资基金业协会及中国证券监督管理 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 43 页 共 47 页 委员会北京监管局报告,并依据《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金行业高级管 理人员任职管理办法》于 2015年 6月 19日在公司网站和相关媒体进行公告。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内无基金投资策略的改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内，为本基金进行审计的会计师事务所未发生变化。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 安信证券 1 126,893,827.28 50.56% 115,523.85 50.56% - 中信证券（浙 江） 1 124,059,227.43 49.44% 112,943.82 49.44% - 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 安信证券 132,300,525.82 91.26% 416,300,000.00 86.71% - - 中信证券（浙 12,666,706.66 8.74% 63,810,000.00 13.29% - - 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 44 页 共 47 页 江） 注：1、本公司租用券商交易单元的选择标准： （1）基本情况：包括但不限于资本充足，财务状况及最近三年盈利情况良好；经营行为规范， 最近一年未发生重大违规行为而受到有关管理机构的处罚；主要股东实力强大；具备投资组合运 作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合进行证券交易的需要，并能为投资组合提供全面 的信息服务； （2）公司治理：公司治理完善，股东会、董事会、监事会及管理层权责明确，内部管理规范、 严格，具备健全的内控制度，并能满足投资组合运作高度保密的要求； （3）研究实力：有固定的研究机构和数量足够的专职研究人员以及研究水平处于行业领先水 平的研究员；研究覆盖面广，能涵盖宏观经济、行业、个股、债券、策略等各项领域，并能在符 合相关法规及执业规范的前提下，根据公司的特定要求，提供专题研究报告；研究报告应分析严 谨，观点独立、客观，并具备较强的风险意识和风险测算能力； （4）服务能力：具备较强的服务意识，能主动为公司投资组合提供及时的市场信息及各种路 演、公司联合调研、券商会议的信息和参加机会；或者具备某一区域的调研服务能力的优势； （5）综合业务能力：在投资银行业务上有较强的实力，能协助本公司投资组合参与股票、债 券的发行；在新产品开发方面经验丰富，能帮助公司拓展资产管理业务（如 QDII、专户等集合理 财产品）；在证券创新品种开发方面处于行业前列（如交易所固定收益平台、融资融券、金融期货 等）； （6）其他因素（在某一具体方面的特别优势）。 2、本公司租用券商交易单元的程序： （1）基金的交易单元选择，投资总监、研究部、金融工程部、投资部经集体讨论后遵照上述 标准填写《券商选择标准评分表》，并据此提出拟选券商名单以及相应的席位租用安排。挑选时应 考虑在深沪两个市场都租用足够多的席位以保障交易安全。必要时可要求券商提供相应证明文件； （2）投资总监向投资决策委员会上报拟选券商名单、相应的席位租用安排以及相关评选材料； （3）投资决策委员会审查拟选券商名单及相应的席位租用安排，审查通过后由总经理上报董 事会，董事会如对公司管理层有相应授权的，由公司管理层依据授权内容办理； （4）券商名单及相应的席位租用安排确定后，集中交易部参照公司《证券交易单元租用协议》 及《综合服务协议》范本负责协调办理正式协议签署等相关事宜。若实际签署协议与协议范本不 一致的，由集中交易部将实际签署协议提交监察稽核部进行合规性审核。 3、本报告期内基金租用券商交易单元未发生变化。 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 45 页 共 47 页 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 益民多利债券型证券投资基金更 新招募说明书 《上海证券报》及公 司网站 2015年 1月 5日 2 益民多利债券型证券投资基金更 新招募说明书（摘要） 《上海证券报》及公 司网站 2015年 1月 5日 3 益民多利债券型证券投资基金 2014年第 4季度报告 《上海证券报》及公 司网站 2015年 1月 16日 4 益民基金管理有限公司关于旗下 基金持有的股票停牌后估值方法 变更的提示性公告 《上海证券报》及公 司网站 2015年 1月 21日 5 益民多利债券型证券投资基金 2014年年度报告 《上海证券报》及公 司网站 2015年 3月 27日 6 益民多利债券型证券投资基金 2014年年度报告（摘要） 《上海证券报》及公 司网站 2015年 3月 27日 7 益民基金管理有限公司关于公司 旗下基金固定收益品种估值方法 调整的公告 《上海证券报》及公 司网站 2015年 3月 27日 8 益民基金管理有限公司关于变更 基金直销账户的公告 《上海证券报》及公 司网站 2015年 4月 2日 9 益民基金管理有限公司关于旗下 基金持有的股票停牌后估值方法 变更的提示性公告 《上海证券报》及公 司网站 2015年 4月 2日 10 关于益民基金管理有限公司新增 东北证券为代销机构的公告 《上海证券报》及公 司网站 2015年 4月 3日 11 益民多利债券型证券投资基金 2015年第 1季度报告 《上海证券报》及公 司网站 2015年 4月 22日 12 益民基金管理有限公司关于旗下 基金持有的股票停牌后估值方法 变更的提示性公告 《上海证券报》及公 司网站 2015年 5月 12日 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 46 页 共 47 页 13 益民基金管理有限公司关于旗下 基金持有的股票停牌后估值方法 变更的提示性公告 《上海证券报》及公 司网站 2015年 5月 20日 14 益民基金管理有限公司关于旗下 基金持有的股票停牌后估值方法 变更的提示性公告 《上海证券报》及公 司网站 2015年 5月 22日 15 益民基金管理有限公司关于旗下 基金持有的股票停牌后估值方法 变更的提示性公告 《上海证券报》及公 司网站 2015年 6月 13日 16 益民基金管理有限公司关于旗下 基金参加交通银行网上银行、手 机银行基金申购手续费费率优惠 活动的公告 《上海证券报》及公 司网站 2015年 6月 27日 §11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 1、中国证监会批准设立益民多利债券型证券投资基金的文件； 2、益民多利债券型证券投资基金基金合同； 3、益民多利债券型证券投资基金托管协议； 4、中国证监会批准设立益民基金管理有限公司的文件； 5、报告期内在指定报刊上披露的公告。 11.2 存放地点 北京市西城区宣武门外大街 10号庄胜广场中央办公楼南翼 13A。 11.3 查阅方式 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人益民基金管理有限公司。 咨询电话：（86）010-63105559 4006508808 公司传真：（86）010-63100608 公司网址：http://www.ymfund.com 益民多利债券 2015 年半年度报告 第 47 页 共 47 页 益民基金管理有限公司 2015年 8月 26 日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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