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| 万家强化收益定期开放债券(161911) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 407101 | ||||||||
| 基金代码 | 161911 | ||||||||
| 公告日期 | 2015-08-26 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 万家强化收益定期开放债券型证券投资基金2015年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：万家基金管理有限公司 基金托管人：华夏银行股份有限公司 送出日期：2015年 8月 26日 万家强债 2015年半年度报告 第 2 页 共 38 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分之二以上独 立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人华夏银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2015年 8月 25日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2015年 1月 1日起至 6月 30日止。 万家强债 2015年半年度报告 第 3 页 共 38 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................................................. 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 10 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 11 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 11 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 12 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 12 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 12 6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 12 6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 13 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 14 6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 16 §7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 31 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 31 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 32 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 32 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 32 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 32 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 32 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 32 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 33 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 33 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 33 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 33 7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 33 万家强债 2015年半年度报告 第 4 页 共 38 页 §8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 34 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 34 8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 34 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 35 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 35 §9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 35 §10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 35 10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 35 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 35 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 36 10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 36 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 36 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 36 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 36 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 37 §12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 37 12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 37 12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 38 12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 38 万家强债 2015年半年度报告 第 5 页 共 38 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 万家强化收益定期开放债券型证券投资基金 基金简称 万家强债 场内简称 万家强债 基金主代码 161911 基金运作方式 契约型开放式。本基金自基金合同生效后，每三年开 放一次申购和赎回，申购和赎回的开放起始日为基金 合同生效日的年度对日（如该日为非工作日，则顺延 至下一工作日），每次开放时间最长不超过 20个工作 日，最短不少于 5个工作日。在基金合同约定的开放 期之外的日期不办理基金份额的申购、赎回业务。 基金合同生效日 2013年 5月 7日 基金管理人 万家基金管理有限公司 基金托管人 华夏银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 250,635,902.00份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2013-08-01 2.2 基金产品说明 投资目标 在合理控制风险的基础上，追求基金资产的长期稳定 增值，力争获得超过业绩比较基准的收益。 投资策略 本基金在充分研究宏观市场形势以及微观市场主体的 基础上，通过对利率变化趋势、债券收益率曲线移动 方向、信用利差等影响债券价格的因素进行评估，采 取积极的债券投资管理策略，并充分利用市场的非有 效性，把握各类套利的机会。在信用风险可控的前提 下，寻求组合流动性与收益的最佳配比，力求持续取 得达到或超过业绩比较基准的债券组合投资收益。 业绩比较基准 三年期银行定期存款税后收益率 风险收益特征 本基金为债券型基金，主要投资品种为发行主体信用 评级在 A（含）至 AA（含）之间的信用债券，其预期 的风险收益水平高于开放式纯债基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 万家基金管理有限公司 华夏银行股份有限公司 万家强债 2015年半年度报告 第 6 页 共 38 页 信息披露负责人 姓名 兰剑 徐昊光 联系电话 021-38909626 010-85238982 电子邮箱 lanj@wjasset.com bjxhg@hxb.com.cn 客户服务电话 95538转 6、4008880800 95577 传真 021-38909627 010-85238680 注册地址 上海市浦东新区浦电路360 号陆家嘴投资大厦 9楼 北京市东城区建国门内大街 22 号 办公地址 上海市浦东新区浦电路360 号陆家嘴投资大厦 9楼 北京市东城区建国门内大街 22 号 邮政编码 200122 100005 法定代表人 毕玉国 吴建 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网址 http://www.wjasset.com 基金半年度报告备置地点 上海市浦东新区浦电路 360号陆家嘴投资大厦 9楼 基金管理人办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2015年 1月 1日 - 2015年 6月 30日 ) 本期已实现收益 19,117,131.27 本期利润 17,758,816.55 加权平均基金份额本期利润 0.0709 本期加权平均净值利润率 6.44% 本期基金份额净值增长率 6.64% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2015年 6月 30日 ) 期末可供分配利润 10,749,943.73 期末可供分配基金份额利润 0.0429 期末基金资产净值 270,137,979.61 期末基金份额净值 1.0778 万家强债 2015年半年度报告 第 7 页 共 38 页 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2015年 6月 30日 ) 基金份额累计净值增长率 22.77% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数 字。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 -0.10% 0.11% 0.29% 0.00% -0.39% 0.11% 过去三个月 3.36% 0.10% 0.90% 0.00% 2.46% 0.10% 过去六个月 6.64% 0.15% 1.86% 0.00% 4.78% 0.15% 过去一年 13.79% 0.23% 3.98% 0.00% 9.81% 0.23% 自基金合同 生效起至今 22.77% 0.20% 8.87% 0.00% 13.90% 0.20% 万家强债 2015年半年度报告 第 8 页 共 38 页 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：本基金合同生效日期为 2013年 5月 7日，建仓期为 6个月，建仓期结束时各项资产配置比例 符合基金合同要求。报告期末各项资产配置比例符合基金合同要求。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 万家基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2002]44号文批准设立。公司现股东为齐鲁 证券有限公司、新疆国际实业股份有限公司和山东省国有资产投资控股有限公司,住所地及办公地 点均为上海市浦东新区浦电路 360号 9楼,注册资本 1亿元人民币。目前管理二十一只开放式基金， 分别为万家 180指数证券投资基金、万家增强收益债券型证券投资基金、万家行业优选混合型证 券投资基金（LOF） 、万家货币市场证券投资基金、万家和谐增长混合型证券投资基金、万家双 引擎灵活配置混合型证券基金、万家精选混合型证券投资基金、万家稳健增利债券型证券投资基 万家强债 2015年半年度报告 第 9 页 共 38 页 金、万家中证红利指数证券投资基金（LOF）、万家添利债券型证券投资基金（LOF）、万家中证创 业成长指数分级证券投资基金、万家信用恒利债券型证券投资基金、万家日日薪货币市场证券投 资基金、万家强化收益定期开放债券型证券投资基金、万家上证 380 交易型开放式指数证券投资 基金、万家新利灵活配置混合型证券投资基金、万家双利债券型证券投资基金、万家现金宝货币 市场证券投资基金、万家瑞丰灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞兴灵活配置混合型证券投资 基金和万家品质生活股票型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 孙驰 本基金基金经理、万家 货币基金基金经理、万 家增强收益基金基金经 理、万家日日薪货币基 金基金经理、万家双利 债券型证券投资基金基 金经理、万家现金宝货 币市场基金基金经理、 固定收益部总监 2013年 5月 7日 - 8年 硕士学位，曾任 中海信托股份有 限公司投资经 理。2010年 4月 加入万家基金管 理有限公司,曾 担任固定收益研 究员、基金经理 助理。 苏谋东 本基金基金经理、万家 日日薪货币基金基金经 理、万家添利债券型基 金（LOF）基金经理、万 家信用恒利债券基金基 金经理、万家新利灵活 配置混合型证券投资基 金基金经理 2013年 5月 29日 - 7年 复旦大学经济学 硕士，CFA，2008 年 7月至 2013 年 2月在宝钢集 团财务有限公司 从事固定收益投 资研究工作，担 任投资经理职 务。2013年加入 万家基金管理有 限公司。 注：1、任职日期以公告为准。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金 运作管理办法》等法律、法规和监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则 管理和运用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金持有人谋取最大利益,没有损害基金 持有人利益的行为。 万家强债 2015年半年度报告 第 10 页 共 38 页 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《公平 交易管理办法》和《异常交易监控及报告管理办法》等规章制度,涵盖了研究、授权、投资决策和 交易执行等投资管理活动的各个环节,确保公平对待不同投资组合,防范导致不公平交易以及利益 输送的异常交易发生。 公司制订了明确的投资授权制度,并建立了统一的投资管理平台,确保不同投资组合获得公平 的投资决策机会。实行集中交易制度,对于交易所公开竞价交易,执行交易系统中的公平交易程序; 对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易,按照价格优先、比例分配的原则 对交易结果进行分配;对于银行间交易,按照时间优先、价格优先的原则公平公正的进行询价并完 成交易。为保证公平交易原则的实现,通过制度规范、流程审批、系统风控参数设置等进行事前控 制,通过对投资交易系统的实时监控进行事中控制,通过对异常交易的监控和分析实现事后控制。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 本报告期内无下列情况:所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边 交易量超过该证券当日成交量的 5%。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年，经济环境变化不大，基本面依旧比较低迷，央行也在此环境下继续进行了降准降息 等货币政策放松的操作。但债券市场收益率却先下后上，原因有以下几点：一是收益率下到了低 位后，市场对货币政策的放松已经有点审美疲劳，二是财政部债务置换增加了债券供给方面的担 心，三是新股申购火爆导致资金面变的很不稳定。 本基金在兼顾流动性的同时，根据大类资产配置灵活调整各类资产比例，抓住了纯债和权益 的投资机会，获得了可观的绝对收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金份额净值为 1.0778元，本报告期份额净值增长率为 6.64%，业绩比较 基准收益率为 1.86%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 货币政策继续放松的背景下，债券市场依然面临着有利的环境。但同时基本面企稳的可能以 万家强债 2015年半年度报告 第 11 页 共 38 页 及地方债务置换形成的供给压力，都会对债券市场形成压制。好消息是 IPO暂停后，资金对债券 的需求会增加。 本基金还是基于大类资产配置的原则，在管理好流动性的同时，灵活操作，努力为持有人获 得良好回报。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 公司成立了估值委员会，定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序有效 性及适用性的情况后及时修订估值方法。估值委员会由督察长、基金运营部负责人、合规稽核部 负责人、权益投资部负责人、固定收益部负责人等组成。估值委员会的成员均具备专业胜任能力 和相关从业资格，精通各自领域的理论知识，熟悉政策法规，并具有丰富的实践经验。 2、基金经理参与或决定估值的程度 基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不介入基金日常估值业务。 3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金管理人与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用 户服务协议》。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金合同规定：“基金收益每季度最少分配一次，每年最多分配 12 次，每次基金收益分 配比例不得低于收益分配基准日单位份额可供分配利润的 50%；若基金合同生效不满 3 个月则可 不进行收益分配”。2015年 3月 24日，本基金进行了利润分配，每 10份基金份额分红 0.37元， 共计分配利润 9,273,528.46元；2015年 6月 23日，本基金进行了利润分配，每 10份基金份额 分红 0.38元，共计分配利润 9,524,163.90元。符合基金合同的规定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金没有出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资 产净值低于五千万元情况。 万家强债 2015年半年度报告 第 12 页 共 38 页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内，本基金托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的规定，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金份额持 有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 报告期内，基金管理人在投资运作、基金资产净值计算、利润分配、基金费用开支等方面， 能够遵守有关法律法规，未发现有损害基金份额持有人利益的行为。2015 年 3 月 24 日，本基金 进行了利润分配，每 10份基金份额分红 0.37元，共计分配利润 9,273,528.46元；2015年 6月 23日，本基金进行了利润分配，每 10份基金份额分红 0.38元，共计分配利润 9,524,163.90元。 符合基金合同的规定。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 托管人认为，由基金管理人编制并经托管人复核的本基金 2015年半年度报告中的财务指标、 净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：万家强化收益定期开放债券型证券投资基金 报告截止日： 2015年 6月 30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2015年 6月 30日 上年度末 2014年 12月 31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 4,006,153.71 2,748,705.89 结算备付金 3,901,630.95 5,782,128.40 存出保证金 12,702.94 3,047.03 交易性金融资产 6.4.7.2 368,129,004.33 375,770,548.04 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 368,129,004.33 375,770,548.04 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 万家强债 2015年半年度报告 第 13 页 共 38 页 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 47,900,387.50 应收证券清算款 - 414,811.60 应收利息 6.4.7.5 8,287,697.56 11,282,575.31 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 384,337,189.49 443,902,203.77 负债和所有者权益 附注号 本期末 2015年 6月 30日 上年度末 2014年 12月 31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 110,697,864.80 168,833,615.50 应付证券清算款 2,957,815.39 2,900,000.00 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 159,835.14 160,534.18 应付托管费 45,667.17 45,866.90 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 1,231.37 3,033.70 应交税费 - - 应付利息 123,565.34 412,298.07 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 213,230.67 370,000.00 负债合计 114,199,209.88 172,725,348.35 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 250,635,902.00 250,635,902.00 未分配利润 6.4.7.10 19,502,077.61 20,540,953.42 所有者权益合计 270,137,979.61 271,176,855.42 负债和所有者权益总计 384,337,189.49 443,902,203.77 6.2 利润表 会计主体：万家强化收益定期开放债券型证券投资基金 本报告期：2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 上年度可比期间 2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日 一、收入 21,241,125.93 21,440,863.21 万家强债 2015年半年度报告 第 14 页 共 38 页 1.利息收入 10,169,558.91 9,350,040.00 其中：存款利息收入 6.4.7.11 41,539.86 28,250.98 债券利息收入 10,022,617.62 9,239,677.71 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 105,401.43 82,111.31 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 12,429,881.74 -537,243.30 其中：股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 12,429,881.74 -537,243.30 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.1 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 6.4.7.17 -1,358,314.72 12,628,066.51 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 - - 减：二、费用 3,482,309.38 3,784,189.61 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 957,283.31 878,745.70 2．托管费 6.4.10.2.2 273,509.47 251,070.26 3．销售服务费 6.4.10.2.3 - - 4．交易费用 6.4.7.19 6,551.74 8,802.11 5．利息支出 2,013,534.19 2,413,552.37 其中：卖出回购金融资产支出 2,013,534.19 2,413,552.37 6．其他费用 6.4.7.20 231,430.67 232,019.17 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 17,758,816.55 17,656,673.60 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 17,758,816.55 17,656,673.60 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：万家强化收益定期开放债券型证券投资基金 本报告期：2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 250,635,902.00 20,540,953.42 271,176,855.42 万家强债 2015年半年度报告 第 15 页 共 38 页 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 17,758,816.55 17,758,816.55 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） - - - 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - -18,797,692.36 -18,797,692.36 五、期末所有者权益（基 金净值） 250,635,902.00 19,502,077.61 270,137,979.61 项目 上年度可比期间 2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 250,635,902.00 -1,983,593.55 248,652,308.45 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 17,656,673.60 17,656,673.60 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） - - - 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - -4,010,173.64 -4,010,173.64 五、期末所有者权益（基 金净值） 250,635,902.00 11,662,906.41 262,298,808.41 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______毕玉国______ ______李杰______ ____陈广益____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 万家强债 2015年半年度报告 第 16 页 共 38 页 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 万家强化收益定期开放债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理 委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可 2012 1518号文《关于核准万家强化收益定期 开放债券型证券投资基金募集的批复》的核准，由万家基金管理有限公司作为管理人于 2013年 4 月 8日至 2013年 4月 26日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合 伙）验证并出具安永华明（2013）验字第 60778298_B07号验资报告后，向中国证监会报送基金备 案材料。基金合同于 2013年 5月 7日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集 的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币 250,540,304.84元，在募集期间产生的活期存款利 息为人民币 95,657.25 元，而万家强化收益定期开放债券型证券投资基金根据基金合同计提的利 息为人民币 95,597.16 元，银行计提的利息与万家强化收益定期开放债券型证券投资基金根据基 金合同计提的利息之间的差额计人民币 60.09元（以中国证券登记结算有限责任公司实际支付的 金额为准），按照基金合同的约定，作为基金收入计入基金资产，以上实收基金（本息）合计为人 民币 250,635,902.00元，折合 250,635,902.00份基金份额。本基金的基金管理人为万家基金管 理有限公司，注册登记机构为中国登记结算有限责任公司，基金托管人为华夏银行股份有限公司。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的国债、央行票据、 地方政府债、次级债、金融债、公司债、企业债、中小企业私募债、可分离交易可转债的纯债部 分、债券回购、短期融资券、资产支持证券、中期票据、银行存款、货币市场工具以及法律法规 或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金不投资股 票，不直接从二级市场买入可转换债券、权证，但可以参与一级市场可转换债券（含可分离交易 的可转换债券）的申购。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履 行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的 80%，投资于主体信用评级在 A（含）至 AA（含）之间的信用债券的比例不低于债券类资产的 80%， 投资于中小企业私募债券的比例不高于债券类资产的 20%；但在每次开放期前三个月、开放期及 开放期结束后三个月的期间内，基金投资不受上述比例限制；在开放期内，本基金持有的现金或 者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为三年期银行 定期存款税后收益率。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部 2006年 2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38项具体 会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制， 万家强债 2015年半年度报告 第 17 页 共 38 页 同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投 资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意 见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券 投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内 容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投 资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2015年 6月 30日的财 务状况以及 2015年 1月 1日至 6月 30日止期间的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本半年度报告所采用的会计政策、会计估计与上年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 1、印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 4月 24日起，调整证券（股票） 交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 9月 19日起，调整由出让方按 证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问 题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转 让，暂免征收印花税。 2、营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规 定，自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理 人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问 题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金 万家强债 2015年半年度报告 第 18 页 共 38 页 等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 3、个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题 的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入、储蓄存款利息收入， 由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问 题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金 等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利 息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008年 10月 9日起，对储蓄存款利息所得暂免 征收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013年 1月 1日起，证券投资基金从公开发行 和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，其股息红利所得全额 计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额； 持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 活期存款 4,006,153.71 定期存款 - 其中：存款期限 1-3个月 - 其他存款 - 合计： 4,006,153.71 万家强债 2015年半年度报告 第 19 页 共 38 页 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 304,088,492.46 311,957,004.33 7,868,511.87 银行间市场 55,288,377.99 56,172,000.00 883,622.01 合计 359,376,870.45 368,129,004.33 8,752,133.88 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 359,376,870.45 368,129,004.33 8,752,133.88 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无买入返售金融资产余额。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 应收活期存款利息 147.81 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 1,755.70 应收债券利息 8,285,788.35 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 5.70 合计 8,287,697.56 万家强债 2015年半年度报告 第 20 页 共 38 页 6.4.7.6 其他资产 注：本基金本报告期末无其他资产余额。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 1,231.37 合计 1,231.37 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提信息披露费 148,765.71 预提上市年费 29,752.78 预提审计费 34,712.18 合计 213,230.67 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 250,635,902.00 250,635,902.00 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 250,635,902.00 250,635,902.00 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 万家强债 2015年半年度报告 第 21 页 共 38 页 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 10,430,504.82 10,110,448.60 20,540,953.42 本期利润 19,117,131.27 -1,358,314.72 17,758,816.55 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -18,797,692.36 - -18,797,692.36 本期末 10,749,943.73 8,752,133.88 19,502,077.61 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 活期存款利息收入 9,585.07 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 31,888.54 其他 66.25 合计 41,539.86 6.4.7.12 股票投资收益 本基金本报告期无股票投资收益。 6.4.7.13 债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 额 245,331,869.10 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 本总额 222,406,242.63 减：应收利息总额 10,495,744.73 买卖债券差价收入 12,429,881.74 6.4.7.14 资产支持证券投资收益 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 万家强债 2015年半年度报告 第 22 页 共 38 页 6.4.7.15 贵金属投资收益 本基金本报告期无贵金属投资收益。 6.4.7.16 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.17 股利收益 本基金本报告期无股利收益。 6.4.7.18 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 1.交易性金融资产 -1,358,314.72 ——股票投资 - ——债券投资 -1,358,314.72 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -1,358,314.72 6.4.7.19 其他收入 本基金本报告期无其他收入。 6.4.7.20 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 交易所市场交易费用 6,551.74 银行间市场交易费用 - 合计 6,551.74 6.4.7.21 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 万家强债 2015年半年度报告 第 23 页 共 38 页 审计费用 34,712.18 信息披露费 148,765.71 其他 200.00 上市年费 29,752.78 债券账户服务费 18,000.00 合计 231,430.67 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 万家基金管理有限公司 基金管理人，基金销售机构 华夏银行股份有限公司 基金托管人，基金代销机构 齐鲁证券有限公司 基金管理人股东，基金代销机构 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行交易。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年6月30日 当期发生的基金应支付 的管理费 957,283.31 878,745.70 其中：支付销售机构的客 194,414.89 195,377.36 万家强债 2015年半年度报告 第 24 页 共 38 页 户维护费 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.70%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.70%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金 托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假 日、休息日，支付日期顺延。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年6月30日 当期发生的基金应支付 的托管费 273,509.47 251,070.26 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.20%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.20%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金 托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假 日、休息日，支付日期顺延。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6 月 30日 上年度可比期间 2014年 1月 1日至 2014年 6月 30 日 基金合同生效日（ 2013年 5月 7日 ）持有的基金份额 - - 期初持有的基金份额 10,000,800.00 10,000,800.00 期间申购/买入总份额 - - 万家强债 2015年半年度报告 第 25 页 共 38 页 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 10,000,800.00 10,000,800.00 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 3.99% 3.99% 注：1、基金管理人认购本基金的认购费率符合基金招募说明书的规定。 2、期间申购/买入总份额含红利再投、转换入份额。期间赎回/卖出总份额含转换出份额。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 关联 方名 称 本期末 2015年 6月 30日 上年度末 2014年 12月 31日 持有的 基金份额 持有的基 金份额 占基金总 份额的比 例 持有的 基金份额 持有的基金 份额 占基金总份 额的比例 齐鲁证 券有限 公司 20,002,600.00 7.98% 20,002,600.00 7.98% 注：除基金管理人之外的其他关联方认购本基金的认购费率符合基金招募说明书的规定。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 上年度可比期间 2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 华夏银行股份 有限公司 4,006,153.71 9,585.07 123,874.73 4,256.90 注：本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任公司， 2015年 1月 1日至 6月 30日获得的利息为人民币 31,888.54元(2014年 1月 1日至 6月 30日为 人民币 23,593.53 元)，2015 年 6 月 30 日结算备付金余额为人民币 3,901,630.95 元(2014 年 6 月 30日余额为人民币 1,502,988.41元)。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均不存在在承销期内直接购入关联方所承销证券的情况。 6.4.11 利润分配情况 6.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金 金额单位：人民币元 万家强债 2015年半年度报告 第 26 页 共 38 页 序 号 权益 登记日 除息日 每 10份 基金份额分红 数 现金形式 发放总额 再投资形式 发放总额 本期利润分 配 合计 备注 场内 场外 1 2015年 6 月 23日 2015年 6月 24日 2015年6 月 23日 0.3800 9,524,163.90 - 9,524,163.90 2 2015年 3 月 24日 2015年 3月 25日 2015年3 月 24日 0.3700 9,273,528.46 - 9,273,528.46 合 计 - - 0.7500 18,797,692.36 - 18,797,692.36 6.4.12 期末（ 2015年 6月 30日 ）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 6.4.12.1.2 受限证券类别：债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 （单位： 张） 期末 成本总额 期末估值 总额 备注 132002 15天 集 EB 2015年 6 月 10日 2015年 7月 2 日 新债未 上市 100.00 100.00 4,200 420,000.00 420,000.00 - 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本报告期末，本基金未持有暂时停牌等流通受限的股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末，本基金无银行间市场正回购余额。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2015年 6月 30日止，本基金从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 110,697,864.80元，其中回购金融资产款 30,955,977.80元于 2015年 7月 1日到 期，5,002,995.40 元于 2015 年 7 月 2 日到期，5,440,992.60 元于 2015 年 7 月 3 日到期， 3,793,995.30元于 2015年 7月 6日到期，1,999.90元于 2015年 7月 7日到期，9,299,983.90 元于 2015年 7月 8日到期，5,404,993.90元于 2015年 7月 9日到期，41,058,944.80元于 2015 年 7月 10日到期，2,664,994.30元于 2015年 7月 13日到期，352,999.60元于 2015年 7月 14 日到期，169,998.80元于 2015年 7月 15日到期，14,999.80元于 2015年 7月 20日到期，61,999.80 万家强债 2015年半年度报告 第 27 页 共 38 页 元于 2015年 7月 21日到期，1,911,998.50元于 2015 年 7月 22 日到期，91,999.80 元于 2015 年 7月 24日到期，990,999.40元于 2015年 7月 27日到期，510,998.50元于 2015年 7月 29日 到期，111,999.20元于 2015年 8月 5日到期，488,998.80元于 2015年 8月 7日到期，49,999.90 元于 2015年 8月 10日到期，644,999.00元于 2015年 8月 21日到期，633,998.90元于 2015年 10月 20日到期，127,999.60元于 2015年 10月 21日到期，30,999.60元于 2015年 10月 22日 到期，123,999.30元于 2015年 10月 26日到期，711,998.60元于 2015年 11月 06日到期，3,999.90 元于 2015年 11月 10日到期，37,999.90元于 2015年 12月 7日到期。该类交易要求本基金在回 购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规 定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基 金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通 过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人将风险管理融入各业务层面，建立了三道防线：以各岗位目标责任制为基础， 形成第一道防线；通过相关部门、相关岗位之间相互监督制衡，形成第二道防线；由监察稽核部 门、督察长对各岗位、各部门、各机构、各项业务实施监督反馈，形成第三道防线。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好 信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金的银行存款均存放于信用良好的银行，申购交易均通过具有基金销售资格的金融机构 进行。另外，在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算， 因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估， 以控制相应的信用风险。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2015年 6月 30日 上年度末 2014年 12月 31日 A-1 - 20,210,000.00 万家强债 2015年半年度报告 第 28 页 共 38 页 A-1以下 - - 未评级 - - 合计 - 20,210,000.00 6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2015年 6月 30日 上年度末 2014年 12月 31日 AAA 3,635,640.00 1,733,940.00 AAA以下 364,493,364.33 353,826,608.04 未评级 - - 合计 368,129,004.33 355,560,548.04 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金 份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃 而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易；因此，本期末 本基金的资产均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动 性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比 例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息 资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。生息负债主要为卖出回购金融资 产款。 万家强债 2015年半年度报告 第 29 页 共 38 页 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2015年 6 月 30日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 4,006,153.71 - - - - - 4,006,153.71 结算备付 金 3,901,630.95 - - - - - 3,901,630.95 存出保证 金 12,702.94 - - - - - 12,702.94 交易性金 融资产 5,005,000.00 - 282,277,098.93 79,615,355.40 1,231,550.00 - 368,129,004.33 应收利息 - - - - - 8,287,697.56 8,287,697.56 其他资产 - - - - - - - 资产总计 12,925,487.60 - 282,277,098.93 79,615,355.40 1,231,550.00 8,287,697.56 384,337,189.49 负债 卖出回购 金融资产 款 107,730,872.10 1,295,996.90 1,670,995.80 - - - 110,697,864.80 应付证券 清算款 - - - - - 2,957,815.39 2,957,815.39 应付管理 人报酬 - - - - - 159,835.14 159,835.14 应付托管 费 - - - - - 45,667.17 45,667.17 应付交易 费用 - - - - - 1,231.37 1,231.37 应付利息 - - - - - 123,565.34 123,565.34 其他负债 - - - - - 213,230.67 213,230.67 负债总计 107,730,872.10 1,295,996.90 1,670,995.80 - - 3,501,345.08 114,199,209.88 利率敏感 度缺口 -94,805,384.50 -1,295,996.90 280,606,103.13 79,615,355.40 1,231,550.00 4,786,352.48 270,137,979.61 上年度末 2014年 12 月 31日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 2,748,705.89 - - - - - 2,748,705.89 结算备付 金 5,782,128.40 - - - - - 5,782,128.40 存出保证 金 3,047.03 - - - - - 3,047.03 交易性金 - 30,169,970.00 96,204,476.85 247,629,442.55 1,766,658.64 - 375,770,548.04 万家强债 2015年半年度报告 第 30 页 共 38 页 融资产 买入返售 金融资产 47,900,387.50 - - - - - 47,900,387.50 应收证券 清算款 - - - - - 414,811.60 414,811.60 应收利息 - - - - - 11,282,575.31 11,282,575.31 其他资产 - - - - - - - 资产总计 56,434,268.82 30,169,970.00 96,204,476.85 247,629,442.55 1,766,658.64 11,697,386.91 443,902,203.77 负债 卖出回购 金融资产 款 148,431,642.70 12,314,984.30 8,086,988.50 - - - 168,833,615.50 应付证券 清算款 - - - - - 2,900,000.00 2,900,000.00 应付管理 人报酬 - - - - - 160,534.18 160,534.18 应付托管 费 - - - - - 45,866.90 45,866.90 应付交易 费用 - - - - - 3,033.70 3,033.70 应付利息 - - - - - 412,298.07 412,298.07 其他负债 - - - - - 370,000.00 370,000.00 负债总计 148,431,642.70 12,314,984.30 8,086,988.50 - - 3,891,732.85 172,725,348.35 利率敏感 度缺口 -91,997,373.88 17,854,985.70 88,117,488.35 247,629,442.55 1,766,658.64 7,805,654.06 271,176,855.42 注：上表统计了本基金资产和负债的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公 允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 该利率敏感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险状况； 该利率敏感性分析假定所有期限利率均以相同幅度变动 25个基点，且除利率之外的其 他市场变量保持不变； 该利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动； 银行存款、结算备付金、存出保证金以活期存款利率计息，假定利率变动仅影响该类资 产的未来收益，而对其本身的公允价值无重大影响；买入返售金融资产的利息收益/卖 出回购金融资产的利息支出在交易时已确定，不受利率变化影响。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2015年 6月 30日 ） 上年度末（ 2014年 12月 31 日 ） 基准利率增加 25 个 基点 -1,925,081.89 -2,172,037.21 万家强债 2015年半年度报告 第 31 页 共 38 页 基准利率减少 25 个 基点 1,941,321.77 2,192,241.20 注：表中所示利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的 变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的 公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 于 2015年 6月 30日，本基金主要投资于证券交易所和银行间同业市场交易的固定收益品种，因 此无重大市场价格风险。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 固定收益投资 368,129,004.33 95.78 其中：债券 368,129,004.33 95.78 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 7,907,784.66 2.06 7 其他各项资产 8,300,400.50 2.16 8 合计 384,337,189.49 100.00 万家强债 2015年半年度报告 第 32 页 共 38 页 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 本基金本报告期内未进行股票交易。 7.4.1 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期内未进行股票交易。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 333,323,364.33 123.39 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 30,750,000.00 11.38 7 可转债 1,231,550.00 0.46 8 其他 2,824,090.00 1.05 9 合计 368,129,004.33 136.27 注：表中其他项投资为可交换债券 14宝钢 EB和 15天集 EB。 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 112119 12恒邦债 266,209 27,094,752.02 10.03 2 112174 13广田 01 255,780 25,956,554.40 9.61 3 112172 13普邦债 257,410 25,843,964.00 9.57 4 112161 13传化债 250,000 25,585,000.00 9.47 5 122216 12桐昆债 250,180 25,438,302.40 9.42 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 万家强债 2015年半年度报告 第 33 页 共 38 页 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 根据基金合同，本基金暂不可投资股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 根据基金合同，本基金暂不可投资国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的情况，在报 告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。 7.12.2 基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 12,702.94 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 8,287,697.56 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 8,300,400.50 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 万家强债 2015年半年度报告 第 34 页 共 38 页 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 1,815 138,091.41 129,973,200.49 51.86% 120,662,701.51 48.14% 8.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额 比例 1 齐鲁证券有限公司 20,002,600.00 16.09% 2 广发证券－广发－广发金管 家多添利集合资产管理计划 16,212,120.00 13.04% 3 光大证券－光大银行－光大 阳光 5号集合资产管理计划 11,010,928.00 8.85% 4 海证期货有限公司 10,000,350.00 8.04% 5 中国广核集团有限公司企业 年金计划－中国工商银行股 份有限公司 9,794,216.00 7.88% 6 陈黎晖 5,429,067.00 4.37% 7 中欧盛世资本－广发银行－ 中欧盛世－利可 4 号资产管 理计划 3,694,739.00 2.97% 8 徐州矿务集团有限公司企业 年金计划－中国建设银行 3,482,200.00 2.80% 9 河北省农村信用社联合社企 业年金计划－中国工商银行 股份有限公 3,476,200.00 2.80% 10 光大资管－光大银行－光大 阳光北斗星集合资产管理计 划 2,885,187.00 2.32% 万家强债 2015年半年度报告 第 35 页 共 38 页 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 9,951.61 0.00% 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（ 2013年 5月 7日 ）基金份额总额 250,635,902.00 本报告期期初基金份额总额 250,635,902.00 本报告期基金总申购份额 - 减:本报告期基金总赎回份额 - 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 250,635,902.00 注：本基金合同生效日为 2013年 5月 7日。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人： 总经理变更：2015年 2月 17日，本公司发布公告，聘任方一天为万家基金管理有限公司总 经理。 督察长变更：2015年 4月 11日，本公司发布公告，聘任兰剑为万家基金管理有限公司督察 万家强债 2015年半年度报告 第 36 页 共 38 页 长。 基金托管人： 本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略未发生改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内为基金进行审计的会计师事务所情况未发生改变。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚的情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 浙商证券 1 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 注：1、基金专用交易席位的选择标准如下： （1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； （2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； （3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力， 能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的 信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型 的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服 万家强债 2015年半年度报告 第 37 页 共 38 页 务和支持。 2、基金专用交易席位的选择程序如下： （1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构； （2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 3、报告期内基金租用证券公司交易单元的变更情况： 无。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 浙商证券 402,218,721.39 93.68% 3,480,916,000.00 99.24% - - 国泰君安 27,115,809.63 6.32% 26,500,000.00 0.76% - - §11 影响投资者决策的其他重要信息 2015年 3月 31日，万家基金管理有限公司发布关于旗下基金调整交易所固定收益品种估值 方法的公告，经与相关托管银行、会计事务所协商一致，自 2015 年 3 月 30日起，本公司对旗 下证券投资基金持有的在上海证券交易所、深圳证券交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品 种（估值处理标准另有规定的除外）的估值方法进行调整，采用第三方估值机构提供的价格数 据处理进行估值。于 2015 年 3 月 30 日，相关调整对前一估值日基金资产净值的影响不超过 0.50%。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会批准本基金发行及募集的文件。 2、《万家强化收益定期开放债券型证券投资基金基金合同》。 3、万家基金管理有限公司批准成立文件、营业执照、公司章程。 万家强债 2015年半年度报告 第 38 页 共 38 页 4、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金净值、更新招募说明书及其他临时公 告。 5、万家强化收益定期开放债券型证券投资基金 2015年半年度报告原文。 6、万家基金管理有限公司董事会决议。 12.2 存放地点 基金管理人的办公场所，并登载于基金管理人网站：www.wjasset.com 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间至基金管理人办公场所免费查阅或登录基金管理人网站查阅。 万家基金管理有限公司 2015年 8月 26日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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