最近访问基金
读取中... |
|---|
-.-----.---- (-.----%)--/--/-- --:--:-- | 最新净值: -.---- | 昨日净值: -.---- | 累计净值: -.---- |
|---|---|---|---|
| 涨跌幅: -.---- | 涨跌额: -.---- | 五分钟涨速: -.---- |
| 前海开源中航军工指数分级B(150222) 基金公开信息 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流水号 | 405855 | ||||||||
| 基金代码 | 150222 | ||||||||
| 公告日期 | 2015-08-25 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 前海开源中航军工指数分级证券投资基金2015年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：前海开源基金管理有限公司 基金托管人：招商证券股份有限公司 送出日期：2015年 8月 25日 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 2 页 共 48 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商证券股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015年 8月 24日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2015年 3月 30日（基金合同生效日）起至 6月 30日止。 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 3 页 共 48 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 7 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 7 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 8 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 8 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 12 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 12 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 12 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 12 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 12 6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 12 6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 14 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 15 6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 16 §7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 36 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 36 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 36 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 37 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 39 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 40 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 40 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 40 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 40 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 40 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 40 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 40 7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 41 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 4 页 共 48 页 §8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 42 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 42 8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 42 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 43 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 43 §9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 44 §10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 44 10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 44 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 44 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 44 10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 44 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 45 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 45 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 45 10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 46 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 47 §12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 48 12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 48 12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 48 12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 48 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 5 页 共 48 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 前海开源中航军工指数分级证券投资基金 基金简称 前海开源中航军工 场内简称 中航军工 基金主代码 164402 基金运作方式 上市契约型开放式（LOF） 基金合同生效日 2015年 3月 30日 基金管理人 前海开源基金管理有限公司 基金托管人 招商证券股份有限公司 报告期末基金份额总额 17,903,128,414.66份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2015-04-20 下属分级基金的基金简称 前海开源中航军工 前海开源中航军 A 前海开源中航军 B 下属分级基金场内简称: 中航军工 中航军 A 中航军 B 下属分级基金的交易代码 164402 150221 150222 报告期末下属分级基金份额总 额 458,537,857.66份 8,722,295,278.00 份 8,722,295,279.00 份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金紧密跟踪标的指数---中证中航军工主题指数，通过严谨数量化管 理和投资纪律约束，力争保持基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均 跟踪偏离度的绝对值不超过【0.35％】，年跟踪误差不超过【4％】。 投资策略 本基金采用动态复制标的指数的投资方法，参照成份股在标的指数中的基 准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行 相应调整，以复制和跟踪标的指数。本基金在严格控制基金的日均跟踪偏 离度和年跟踪误差的前提下，力争获取与标的指数相似的投资收益。 当预期成份股发生调整或成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因基 金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某 些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的 指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，力求降低 跟踪误差。 本基金力争前海开源中航军工份额净值增长率与同期业绩比较基准的增 长率之间的日均跟踪偏离度不超过 0.35％，年跟踪误差不超过 4％。如因 指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围， 基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。 1、资产配置策略 为实现跟踪标的指数的投资目标，本基金将以不低于非现金基金资产的 90％的比例投资于标的指数成份股及其备选成份股，并保持不低于基金资 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 6 页 共 48 页 产净值 5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券。 2、股票投资策略 （1）股票投资组合的构建 本基金在建仓期内，将参照标的指数各成份股的基准权重对其逐步买入， 在力求跟踪误差最小化的前提下，本基金可采取适当方法，以降低买入成 本。当遇到成份股停牌、流动性不足等其他市场因素而无法依指数权重购 买某成份股及预期标的指数的成份股即将调整或其他影响指数复制的因 素时，本基金可以根据市场情况，结合研究分析，对基金财产进行适当调 整，以期在规定的风险承受限度之内，尽量缩小跟踪误差。 （2）股票投资组合的调整 本基金所构建的股票投资组合将根据标的指数成份股及其权重的变动而 进行相应调整，本基金还将根据法律法规中的投资比例限制、申购赎回变 动情况、新股增发因素等变化，对其进行适时调整，以保证前海开源中航 军工份额净值增长率与标的指数收益率间的高度正相关和跟踪误差最小 化。基金管理人将对成份股的流动性进行分析，如发现流动性欠佳的个股 将可能采用合理方法寻求替代。由于受到各项持股比例限制，基金可能不 能按照成份股权重持有成份股，基金将会采用合理方法寻求替代。 1）定期调整 根据标的指数的调整规则和备选股票的预期，对股票投资组合及时进行调 整。 2）不定期调整 根据指数编制规则，当标的指数成份股因增发、送配等股权变动而需进行 成份股权重新调整时，本基金将根据各成份股的权重变化进行相应调整； 根据本基金的申购和赎回情况，对股票投资组合进行调整，从而有效跟踪 标的指数； 根据法律、法规规定，成份股在标的指数中的权重因其它特殊原因发生相 应变化的，本基金可以对投资组合管理进行适当变通和调整，力求降低跟 踪误差。 3、债券投资策略 本基金可以根据流动性管理需要，选取到期日在一年以内的政府债券进行 配置。本基金债券投资组合将采用自上而下的投资策略，根据宏观经济分 析、资金面动向分析等判断未来利率变化，并利用债券定价技术，进行个 券选择。 业绩比较基准 中证中航军工主题指数收益率×95％＋银行人民币活期存款利率（税后） ×5％ 风险收益特征 本基金属于股票型基金，其预期的风险与收益高于混合型基金、债券型基 金与货币市场基金，为证券投资基金中较高预期风险、较高预期收益的品 种。同时本基金为指数基金，通过跟踪标的指数表现，具有与标的指数以 及标的指数所代表的公司相似的风险收益特征。 从本基金所分拆的两类基金份额来看，前海开源中航军工 A份额为稳健收 益类份额，具有低风险且预期收益相对较低的特征；前海开源中航军工 B 份额为积极收益类份额，具有高风险且预期收益相对较高的特征。 下属分级基金的风 险收益特征 本基金属于股票型基金，其 预期的风险与收益高于混 合型基金、债券型基金与货 前海开源中航军工 A 份额为稳健收益类份 额，具有低风险且预 前海开源中航军工 B 份额为积极收益类份 额，具有高风险且预 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 7 页 共 48 页 币市场基金，为证券投资基 金中较高预期风险、较高预 期收益的品种。同时本基金 为指数基金，通过跟踪标的 指数表现，具有与标的指数 以及标的指数所代表的公 司相似的风险收益特征。 期收益相对较低的特 征。 期收益相对较高的特 征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 前海开源基金管理有限公 司 招商证券股份有限公司 信息披露负责人 姓名 傅成斌 郭杰 联系电话 0755-88601888 0755-82943666 电子邮箱 qhky@qhkyfund.com tgb@cmschina.com.cn 客户服务电话 4001666998 95565 传真 0755-83181169 0755-82960794 注册地址 深圳市前海深港合作区前 湾一路 1号 A栋 201室（入 驻深圳市前海商务秘书有 限公司） 广东省深圳市福田区益田路江 苏大厦江苏大厦 A座 38-45层 办公地址 深圳市福田区深南大道 7006号万科富春东方大厦 2206 广东省深圳市福田区益田路江 苏大厦江苏大厦 A座 38-45层 邮政编码 518040 518000 法定代表人 王兆华 宫少林 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网址 www.qhkyfund.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 8 页 共 48 页 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2015年 3月 30日 - 2015年 6月 30日 ) 本期已实现收益 14,514,958.76 本期利润 68,764,793.02 加权平均基金份额本期利润 0.0058 本期加权平均净值利润率 0.58% 本期基金份额净值增长率 1.20% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2015年 6月 30日 ) 期末可供分配利润 18,742,584.75 期末可供分配基金份额利润 0.0010 期末基金资产净值 18,124,913,766.65 期末基金份额净值 1.012 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2015年 6月 30日 ) 基金份额累计净值增长率 1.20% 注：① 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 ② 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关 费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ③ 期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分期 末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一个自然日，无论该日是否为开放日或交易所 的交易日。 ④ 本基金合同于 2015年 3月 30日生效，截止 2015年 6月 30 日，本基金成立未满 1年。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 -0.59% 0.16% -14.76% 3.95% 14.17% -3.79% 过去三个月 1.20% 0.16% 32.96% 3.38% -31.76% -3.22% 自基金合同 生效起至今 1.20% 0.16% 33.32% 3.33% -32.12% -3.17% 注：本基金的业绩比较基准为：中证中航军工主题指数收益率×95%＋银行人民币活期存款利率（税 后）×5%。 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 9 页 共 48 页 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：①本基金的基金合同于 2015年 3月 30日生效，截至 2015年 6月 30日止，本基金成立未满 1年。 ②本基金的建仓期为 6个月，截至 2015年 6月 30日，本基金建仓期尚未结束。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 前海开源基金管理有限公司（以下简称“前海开源基金”）于 2012年 12月 27日经中国证监 会批准，2013年 1月 23日注册成立，注册资本为 1.5亿元人民币，近期经股东会通过，注册资 本增至 2 亿元，其中，开源证券股份有限公司、北京市中盛金期投资管理有限公司、北京长和世 纪资产管理有限公司和深圳市和合投信资产管理合伙企业(有限合伙)各持股权 25%。目前，前海 开源基金分别在北京、上海设立分公司，在深圳设立华南营销中心；直销中心也覆盖珠三角、长 三角和京津冀环渤海经济区，为公司的快速发展奠定了的组织和区域基础。经中国证监会批准， 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 10 页 共 48 页 前海开源基金控股子公司——前海开源资产管理（深圳）有限公司（以下简称“前海开源资管”） 已于 2013年 9月 5日在深圳市注册成立，并于 2013年 9月 18日取得中国证监会核发的《特定客 户资产管理业务资格证书》，前海开源资管于 2014年 7月 16日完成增资扩股的工商变更事宜，新 的股权结构为：前海开源基金出资 2400 万，占比 60%，恒大地产集团有限公司出资 1600 万，占 比 40%。 截至报告期末，前海开源基金旗下管理 21只开放式基金，资产管理规模超过 450亿元。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理） 期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 薛小波 执行投 资总监 2015年 3月 30日 - 9年 本基金合同生效起至披 露截止日不满一年；薛 小波先生，清华大学工 程力学学士、流体力学 硕士。2006年 7月至 2014年 4月任中信证券 机械行业和军工行业首 席分析师、高级副总裁。 现任前海开源基金管理 有限公司执行投资总 监。 ①对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离职日期”为根据公司决定确定 的解聘日期，对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的 聘任日期和解聘日期。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投 资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等 有关法律法规及各项实施准则、《前海开源中航军工指数分级证券投资基金基金合同》和其他有关 法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础 上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金持有人利 益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 11 页 共 48 页 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善 相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗 下管理的所有基金和投资组合。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与 的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量没有超过该证券当日成交量的 5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本报告期内，考虑到前期市场涨幅过快，市场面临系统性风险，因此该基金保持了较低的仓 位，在一段时间内基金净值没有随大盘的波动而波动，基金净值保持了较低的波动，特别是规避 了六月份市场的系统性风险。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金份额单位净值为 1.012 元，报告期内单位净值增长率为 1.20%，同期 业绩比较基准收益率为 33.32%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 从中长期角度看，综合考虑国家战略、军民结合空间和资产注入，我们认为未来十年是军工 行业的黄金发展期。未来一段时间航天军工板块的刺激因素较多，潜在政策和事件包括周边局势 的不确定性、纪念法西斯战争胜利 70周年阅兵、发动机重大专项的出台、主要军工企业相继推出 股权激励方案、军工科研院所改制相关政策出台都可能对板块形成不同程度的刺激。随着市场系 统性风险的释放，我们将逐步完成建仓，力争给投资者带来更好的回报。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金 所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督 整个估值流程。估值委员会由总经理、督察长、基金事务部、研究部、投资部、监察稽核部、交 易部负责人及其他指定相关人员组成。估值委员会成员均具备专业胜任能力和相关从业资格，精 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 12 页 共 48 页 通各自领域的理论知识，熟悉相关政策法规，并具有丰富的实践经验。基金经理可参与估值原则 和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其 按约定提供固定收益品种的估值数据。 本基金本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金基金合同约定，在存续期内，本基金（包括前海开源中航军工份额、前海开源中航军 工 A份额、前海开源中航军工 B份额）不进行收益分配。 本基金本报告期内未进行收益分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内，未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产 净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，招商证券股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《中华人民共和国证 券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：前海开源中航军工指数分级证券投资基金 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 13 页 共 48 页 报告截止日： 2015年 6月 30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2015年 6月 30日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 18,622,054,718.31 结算备付金 468,372.66 存出保证金 371,064.45 交易性金融资产 6.4.7.2 519,778,824.65 其中：股票投资 519,778,824.65 基金投资 - 债券投资 - 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 6.4.7.3 - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 应收证券清算款 - 应收利息 6.4.7.5 7,743,308.07 应收股利 - 应收申购款 874,422.64 递延所得税资产 - 其他资产 6.4.7.6 32,343.84 资产总计 19,151,323,054.62 负债和所有者权益 附注号 本期末 2015年 6月 30日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 6.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 - 应付赎回款 1,002,010,551.51 应付管理人报酬 16,288,452.84 应付托管费 3,257,690.57 应付销售服务费 - 应付交易费用 6.4.7.7 423,817.09 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 6.4.7.8 4,428,775.96 负债合计 1,026,409,287.97 所有者权益： 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 14 页 共 48 页 实收基金 6.4.7.9 17,903,128,414.66 未分配利润 6.4.7.10 221,785,351.99 所有者权益合计 18,124,913,766.65 负债和所有者权益总计 19,151,323,054.62 注：①报告截止日 2015年 6 月 30 日，前海开源中航军工基金份额净值 1.012元，前海开源中航 军工 A 基金份额净值 1.019 元，前海开源中航军工 B 基金份额净值 1.005 元；基金份额总额 17,903,128,414.66份，其中，前海开源中航军工基金份额 458,537,857.66份，前海开源中航军 工 A基金份额 8,722,295,278.00份，前海开源中航军工 B基金份额 8,722,295,279.00份。 ②本基金的基金合同于 2015年 3月 30日生效，无上年度末可比数据。 6.2 利润表 会计主体：前海开源中航军工指数分级证券投资基金 本报告期：2015年 3月 30日(基金合同生效日)至 2015年 6月 30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2015年 3月 30日(基金合同生效日)至 2015年 6月 30日 一、收入 106,677,637.86 1.利息收入 47,983,833.81 其中：存款利息收入 6.4.7.11 47,869,831.86 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 114,001.95 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 463,745.75 其中：股票投资收益 6.4.7.12 - 基金投资收益 - 债券投资收益 6.4.7.13 - 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - 衍生工具收益 6.4.7.15 - 股利收益 6.4.7.16 463,745.75 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 6.4.7.17 54,249,834.26 4.汇兑收益（损失以“-”号填 列） - 5.其他收入（损失以“-”号填 列） 6.4.7.18 3,980,224.04 减：二、费用 37,912,844.84 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 30,616,966.78 2．托管费 6.4.10.2.2 6,123,393.34 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 15 页 共 48 页 3．销售服务费 - 4．交易费用 6.4.7.19 473,425.13 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6．其他费用 6.4.7.20 699,059.59 三、利润总额 （亏损总额以“-” 号填列） 68,764,793.02 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号 填列） 68,764,793.02 注：本基金的基金合同于 2015年 3月 30日生效，实际报告期间为 2015年 3月 30日(基金合同生 效日)到 2015年 6月 30日，无上年度可比期间数据。 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：前海开源中航军工指数分级证券投资基金 本报告期：2015年 3月 30日(基金合同生效日)至 2015年 6月 30日 单位：人民币元 项目 本期 2015年 3月 30日(基金合同生效日)至 2015年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 499,884,548.63 - 499,884,548.63 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 68,764,793.02 68,764,793.02 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 17,403,243,866.03 153,020,558.97 17,556,264,425.00 其中：1.基金申购款 20,546,391,589.60 194,041,007.29 20,740,432,596.89 2.基金赎回款 -3,143,147,723.57 -41,020,448.32 -3,184,168,171.89 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 17,903,128,414.66 221,785,351.99 18,124,913,766.65 注：本基金的基金合同于 2015年 3月 30日生效，实际报告期间为 2015年 3月 30日(基金合同生 效日)到 2015年 6月 30日，无上年度可比期间数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 16 页 共 48 页 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______蔡颖______ ______李志祥______ ____任福利____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 前海开源中航军工指数分级证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会 （以下简称“中国证监会”）证监许可【2015】140号文《关于准予前海开源中航军工指数分级证 券投资基金注册的批复》，由前海开源基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、 《前海开源中航军工指数分级证券投资基金基金合同》及其他法律法规公开募集。本基金为契约 型开放式，存续期限不定，首次募集期间为 2015年 3月 16日至 2015年 3月 24日，首次设立募 集不包括认购资金利息共募集 499,806,628.45元，经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华验 字[2015]第 02030024 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《前海开源中航军工指数分级 证券投资基金基金合同》于 2015 年 3 月 30 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 499,884,548.63份基金份额，其中认购资金利息折合 77,920.18份基金份额。本基金的基金管理 人为前海开源基金管理有限公司，本基金托管人为招商证券股份有限公司。 本基金投资于良好流动性的金融工具，包括中证中航军工主题指数的成份股、备选成份股、 固定收益资产（国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行 票据、中期票据、短期融资券（含超短期融资券）、质押及买断式回购、银行存款等）、资产支持 证券及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳 入投资范围。本基金所持有的股票市值占基金资产的比例为 90%－95%；其中，投资于中证中航军 工主题指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 90%；同时保持不低于基金资产 净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资 比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部 2006年 2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38项具体 会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制， 同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证 券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指 导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 17 页 共 48 页 券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 3 号《半年度报告 的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及披露》、《证 券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规 定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2015年 6月 30日的 财务状况以及 2015年 3月 30日（基金合同生效日）至 2015年 6月 30日的经营成果和净值变动 情况。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。本期财务报表的实际编制期间系自 2015 年 3月 30日（基金合同生效日）起至 2015年 6月 30日止。 6.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民 币元为单位表示。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 基金目前以交易目的持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产 负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产 负债表中以交易性金融资产列示。 基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应 收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 18 页 共 48 页 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。基 金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应 收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下 原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但 最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最 近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证 具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的 市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期 权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的 参数。 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 19 页 共 48 页 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回 基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益/(损失)占基金净值比例计算的 金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利 得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。未 实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分 配利润/(累计亏损)”。 6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到 的款项， 根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分， 将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 6.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 20 页 共 48 页 的则按直线法计算。 6.4.4.11 基金的收益分配政策 在存续期内，本基金（包括前海开源中航军工份额、前海开源中航军工 A 份额、前海开源中 航军工 B份额）不进行收益分配。 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 6.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足 一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不 活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务 的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的 指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2)对于在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于 证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定 公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结 果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债 券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 21 页 共 48 页 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除 外)，鉴于其交易量和交易频率不足以提供持续的定价信息，自 2015年 3月 27日起，本基金采用 中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益 品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。于 2015年 3月 27日，相关调整对 前一估值日基金资产净值的影响不超过 0.50%。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期未发生会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税 项列示如下： (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券的 差价收入不予征收营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收 入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。 对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时 间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得 统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 22 页 共 48 页 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 活期存款 18,622,054,718.31 定期存款 - 其中：存款期限 1-3个月 - 其他存款 - 合计： 18,622,054,718.31 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 465,528,990.39 519,778,824.65 54,249,834.26 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 465,528,990.39 519,778,824.65 54,249,834.26 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 23 页 共 48 页 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 应收活期存款利息 7,742,968.14 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 189.72 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 150.21 合计 7,743,308.07 注：“其他”为应收结算保证金利息。 6.4.7.6 其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 其他应收款 - 待摊费用 32,343.84 合计 32,343.84 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 交易所市场应付交易费用 423,817.09 银行间市场应付交易费用 - 合计 423,817.09 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 3,776,421.09 预提费用 40,289.46 指数使用费 612,065.41 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 24 页 共 48 页 合计 4,428,775.96 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2015年 3月 30日(基金合同生效日)至 2015年 6月 30日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 499,884,548.63 499,884,548.63 本期申购 20,546,391,589.60 20,546,391,589.60 本期赎回(以"-"号填列) -3,143,147,723.57 -3,143,147,723.57 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 17,903,128,414.66 17,903,128,414.66 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 14,514,958.76 54,249,834.26 68,764,793.02 本期基金份额交易 产生的变动数 4,227,625.99 148,792,932.98 153,020,558.97 其中：基金申购款 6,257,697.45 187,783,309.84 194,041,007.29 基金赎回款 -2,030,071.46 -38,990,376.86 -41,020,448.32 本期已分配利润 - - - 本期末 18,742,584.75 203,042,767.24 221,785,351.99 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年 3月 30日(基金合同生效日)至 2015年 6月 30日 活期存款利息收入 47,861,387.23 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 7,533.78 其他 910.85 合计 47,869,831.86 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 25 页 共 48 页 注：“其他”为申购款利息收入及结算保证金利息收入。 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 本基金本报告期内无买卖股票差价收入。 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 本基金本报告期内无债券投资收益。 6.4.7.13.2 资产支持证券投资收益 本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。 6.4.7.14 贵金属投资收益 6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 本基金本报告期内无贵金属投资收益。 6.4.7.15 衍生工具收益 6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期内无买卖权证差价收入。 6.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益 本基金本报告期内无其他衍生工具投资收益。 6.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2015年 3月 30日(基金合同生效日)至 2015年 6 月 30日 股票投资产生的股利收益 463,745.75 基金投资产生的股利收益 - 合计 463,745.75 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2015年3月30日(基金合同生效日)至2015 年 6月 30日 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 26 页 共 48 页 1.交易性金融资产 54,249,834.26 ——股票投资 54,249,834.26 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 54,249,834.26 6.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年 3月 30日(基金合同生效日)至 2015 年 6月 30日 基金赎回费收入 3,980,224.04 合计 3,980,224.04 6.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2015年 3月 30日(基金合同生效日)至 2015 年 6月 30日 交易所市场交易费用 473,425.13 银行间市场交易费用 - 合计 473,425.13 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2015年3月30日(基金合同生效日)至2015 年 6月 30日 审计费用 16,787.43 信息披露费 23,502.03 基金上市费 42,656.16 其他 400.00 汇划费 3,204.12 指数使用费 612,509.85 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 27 页 共 48 页 合计 699,059.59 注：“其他”为证券账户开户费。 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本基金无资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内，经公司 2014年第二次股东会审议通过，并经中国证券监督管理委员会（证监许 可[2015]755号文）批准，本公司注册资本由人民币 1.5亿元（RMB150,000,000.00元）增加至人 民币 2 亿元（RMB200,000,000.00 元）。新增注册资本 5000 万元人民币全部由深圳市和合投信资 产管理合伙企业（有限合伙）出资。本次增加注册资本后，公司新的股权结构为：开源证券股份 有限公司出资 5000万元，占比 25%；北京市中盛金期投资管理有限公司出资 5000万元，占比 25%； 北京长和世纪资产管理有限公司出资 5000万元，占比 25%；深圳市和合投信资产管理合伙企业(有 限合伙) 出资 5000万元，占比 25%。本次增加注册资本的工商变更登记手续已在深圳市市场监督 管理局办理完毕。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 前海开源基金管理有限公司（“前海开源 基金公司”） 基金管理人、基金销售机构 招商证券股份有限公司（“招商证券”） 基金托管人、基金代销机构 开源证券股份有限公司（“开源证券”） 基金管理人的股东 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2015年 3月 30日(基金合同生效日)至 2015年 6月 30日 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 28 页 共 48 页 招商证券股份有限公 司 465,528,990.39 100.00% 6.4.10.1.2 债券交易 本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.10.1.3 债券回购交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2015年 3月 30日(基金合同生效日)至 2015年 6月 30日 回购成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 招商证券股份有限公 司 400,000,000.00 100.00% 6.4.10.1.4 权证交易 本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2015年3月30日(基金合同生效日)至2015年6月30日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 招商证券股份 有限公司 423,817.09 100.00% 423,817.09 100.00% 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2015年 3月 30日(基金合同生效日)至 2015年 6月 30日 当期发生的基金应支付 的管理费 30,616,966.78 其中：支付销售机构的客 户维护费 313.80 注：本基金的管理费按前一日资产净值的 1.00%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×1.00%÷ 当年天数 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 29 页 共 48 页 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管 理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 本基金管理人按照与基金代销机构签订的基金销售协议约定，依据销售机构销售基金的保有量提 取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客 户维护费从基金管理费中列支。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2015年 3月 30日(基金合同生效日)至 2015年 6月 30日 当期发生的基金应支付 的托管费 6,123,393.34 注：本基金的托管费按前一日资产净值的 0.20%年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.20%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托 管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节 假日、公休假等，支付日期顺延。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内与关联方无银行间同业市场的债券 (含回购 )交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 30 页 共 48 页 关联方 名称 本期 2015年 3月 30日(基金合同生效日)至 2015年 6月 30日 期末余额 当期利息收入 招商证券股份有限 公司 18,622,054,718.31 47,861,387.23 注：本基金的银行存款由基金托管人招商证券股份有限公司保管，按适用利率或约定利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内无其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况 6.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金 本基金基金合同约定，在存续期内，本基金（包括前海开源中航军工份额、前海开源中航军工 A 份额、前海开源中航军工 B份额）不进行收益分配。 本基金本报告期内未进行收益分配。 6.4.12 期末（2015年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末无因认购新发或增发而持有流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末 估值单 价 复牌 日期 复牌 开盘单价 数量（股） 期末 成本总额 期末估值 总额 备注 002268 卫 士 通 2015年 5月 8 日 重大 事项 80.14 2015年 8月 4 日 76.32 2,700 187,703.00 216,378.00 - 600879 航天 电子 2015年 5月 15 日 重大 资产 重组 23.59 - - 8,900 194,116.00 209,951.00 - 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2015年 6月 30日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 31 页 共 48 页 回购证券款，无抵押债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2015年 6月 30日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出 回购证券款，无抵押债券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为指数型基金，本基金投资于良好流动性的金融工具，包括中证中航军工主题指数的 成份股、备选成份股、固定收益资产（国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、 分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券（含超短期融资券）、质押及买断式回购、银 行存款等）、资产支持证券及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国 证监会的相关规定）。 本基金所持有的股票市值占基金资产的比例为 90％－95％；其中，投资于中证中航军工主题 指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 90％；同时保持不低于基金资产净值 5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以监察及风险控制委员会、督察 长、风险控制委员会、监察稽核部和相关业务部门构成的多层级风险管理架构体系。本基金的基 金管理人在董事会下设立监察及风险控制委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险 控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防 范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负责，协调并与各部门合作完成 运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 32 页 共 48 页 由基金托管人招商证券股份有限公司保管，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易 所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风 险可能性很小；本基金未进行银行间同业市场交易。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债券信用评级主 要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。此 外，本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占基金资产净值的比 例及占发行量的比例进行控制，且通过分散化投资以分散信用风险。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 本基金本报告期末未持有短期信用评级的债券。 6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 本基金本报告期末未持有长期信用评级的债券。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金 份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃 而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的监察稽核部设定流动性比 例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现 能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基 金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理 人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持证券均在证 券交易所上市，金融资产均能以合理价格适时变现。 本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额 净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 33 页 共 48 页 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量 在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金 等。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2015年 6月 30日 1年以内 1-5 年 5年 以上 不计息 合计 资产 银行存款 18,622,054,718.31 - - - 18,622,054,718.31 结算备付金 468,372.66 - - - 468,372.66 存出保证金 371,064.45 - - - 371,064.45 交易性金融 资产 - - - 519,778,824.65 519,778,824.65 应收利息 - - - 7,743,308.07 7,743,308.07 应收申购款 497.02 - - 873,925.62 874,422.64 其他资产 - - - 32,343.84 32,343.84 资产总计 18,622,894,652.44 - - 528,428,402.18 19,151,323,054.62 负债 应付赎回款 - - - 1,002,010,551.51 1,002,010,551.51 应付管理人 报酬 - - - 16,288,452.84 16,288,452.84 应付托管费 - - - 3,257,690.57 3,257,690.57 应付交易费 用 - - - 423,817.09 423,817.09 其他负债 - - - 4,428,775.96 4,428,775.96 负债总计 - - - 1,026,409,287.97 1,026,409,287.97 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 34 页 共 48 页 利率敏感度 缺口 18,622,894,652.44 - - -497,980,885.79 18,124,913,766.65 注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日期或到期日 孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本基金本报告期末未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大 影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变化而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，通过对宏观经济情况及政策的分析， 结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分 析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观 环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金的投资组合中，本基金所持有的股 票市值占基金资产的比例为 90％－95％；其中，投资于中证中航军工主题指数成份股和备选成份 股的资产不低于非现金基金资产的 90％；同时保持不低于基金资产净值 5％的现金或者到期日在 一年以内的政府债券。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定 期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的 潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 公允价值 占基金资产净值比例（%） 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 35 页 共 48 页 交易性金融资产-股票投资 519,778,824.65 2.87 交易性金融资产－基金投资 - - 交易性金融资产－债券投资 - - 交易性金融资产－贵金属投 资 - - 衍生金融资产－权证投资 - - 其他 - - 合计 519,778,824.65 2.87 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2015年 6月 30日 ） 上年度末（ 2014年 12月 31日 ） 业绩比较基准增加 5% 6,936,677.30 - 业绩比较基准减少 5% -6,936,677.30 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2015年 6月 30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为 519,352,495.65元，属于第二层次的余额为 426,329.00元，无属于第三层 次的余额。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况，基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 36 页 共 48 页 及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入 值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2015年 6月 30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允 价值相差很小。 (2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 519,778,824.65 2.71 其中：股票 519,778,824.65 2.71 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 18,622,523,090.97 97.24 7 其他各项资产 9,021,139.00 0.05 8 合计 19,151,323,054.62 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 37 页 共 48 页 B 采矿业 - - C 制造业 519,311,559.65 2.87 D 电力、热力、燃气及水生产和 供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 80,010.00 0.00 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服 务业 265,383.00 0.00 J 金融业 - - K 房地产业 121,872.00 0.00 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 519,778,824.65 2.87 7.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合 本基金本报告期末未持有积极投资的股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 1 002013 中航机电 8,153,334 227,070,351.90 1.25 2 600038 中直股份 2,601,599 161,169,058.05 0.89 3 600893 中航动力 1,425,988 75,791,262.20 0.42 4 002179 中航光电 1,328,869 43,852,677.00 0.24 5 600372 中航电子 155,600 5,435,108.00 0.03 6 601989 中国重工 58,800 870,240.00 0.00 7 000768 中航飞机 14,300 623,194.00 0.00 8 300024 机器人 5,600 432,656.00 0.00 9 600271 航天信息 5,700 368,847.00 0.00 10 600150 中国船舶 7,100 365,650.00 0.00 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 38 页 共 48 页 11 600118 中国卫星 6,300 358,848.00 0.00 12 002465 海格通信 8,400 270,396.00 0.00 13 002268 卫 士 通 2,700 216,378.00 0.00 14 600879 航天电子 8,900 209,951.00 0.00 15 000547 闽福发Ａ 7,100 189,428.00 0.00 16 600435 北方导航 3,800 172,406.00 0.00 17 000738 中航动控 4,900 162,484.00 0.00 18 600316 洪都航空 4,600 159,068.00 0.00 19 000901 航天科技 2,300 151,225.00 0.00 20 600391 成发科技 2,400 140,496.00 0.00 21 600765 中航重机 5,100 139,893.00 0.00 22 600343 航天动力 4,100 139,318.00 0.00 23 600685 广船国际 2,500 134,350.00 0.00 24 002023 海特高新 5,800 131,370.00 0.00 25 600151 航天机电 8,100 129,843.00 0.00 26 600862 南通科技 4,800 121,872.00 0.00 27 600855 航天长峰 2,800 120,736.00 0.00 28 600399 抚顺特钢 8,250 97,680.00 0.00 29 002190 成飞集成 1,800 91,782.00 0.00 30 000099 中信海直 4,500 80,010.00 0.00 31 600990 四创电子 800 77,056.00 0.00 32 600562 国睿科技 1,200 69,552.00 0.00 33 002025 航天电器 2,600 68,120.00 0.00 34 300034 钢研高纳 1,900 67,431.00 0.00 35 600456 宝钛股份 2,200 57,354.00 0.00 36 002253 川大智胜 1,100 49,005.00 0.00 37 002111 威海广泰 1,500 48,510.00 0.00 38 002297 博云新材 2,500 45,375.00 0.00 39 000561 烽火电子 3,100 43,090.00 0.00 40 300114 中航电测 650 28,593.50 0.00 41 600184 光电股份 1,000 28,160.00 0.00 7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有积极投资的股票。 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 39 页 共 48 页 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净 值比例（％） 1 002013 中航机电 219,404,441.03 1.21 2 600038 中直股份 126,112,483.62 0.70 3 600893 中航动力 72,267,539.50 0.40 4 002179 中航光电 37,218,230.93 0.21 5 600372 中航电子 4,918,153.23 0.03 6 601989 中国重工 846,882.00 0.00 7 000768 中航飞机 436,059.00 0.00 8 600150 中国船舶 397,494.00 0.00 9 600271 航天信息 308,535.00 0.00 10 300024 机器人 306,956.35 0.00 11 002465 海格通信 253,362.00 0.00 12 600118 中国卫星 239,286.00 0.00 13 600879 航天电子 194,116.00 0.00 14 002268 卫 士 通 187,703.00 0.00 15 000547 闽福发Ａ 181,519.00 0.00 16 600316 洪都航空 164,452.00 0.00 17 600765 中航重机 156,317.00 0.00 18 000738 中航动控 136,490.00 0.00 19 600435 北方导航 132,596.00 0.00 20 600685 广船国际 130,067.00 0.00 注：买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，买入金 额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 本基金本报告期内未卖出股票。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 465,528,990.39 卖出股票收入（成交）总额 - 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 40 页 共 48 页 注：买入股票成本、卖出股票收入均按照买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑 相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未投资股指期货。 7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金未投资股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期内未投资国债期货。 7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未投资国债期货。 7.11.3 本期国债期货投资评价 本基金未投资国债期货。 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 41 页 共 48 页 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年 内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 371,064.45 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 7,743,308.07 5 应收申购款 874,422.64 6 其他应收款 - 7 待摊费用 32,343.84 8 其他 - 9 合计 9,021,139.00 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有积极投资的股票。 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 42 页 共 48 页 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额 级别 持有人户 数(户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 前海 开源 中航 军工 5,881 77,969.37 208,243,240.35 45.41% 250,294,617.31 54.59% 前海 开源 中航 军 A 4,298 2,029,384.66 7,327,498,580.00 84.01% 1,394,796,698.00 15.99% 前海 开源 中航 军 B 160,718 54,270.81 627,236,686.00 7.19% 8,095,058,593.00 92.81% 合计 170,897 104,759.76 8,162,978,506.35 45.60% 9,740,149,908.31 54.40% 注：① 分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分 母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份 额总额）。 ② 户均持有的基金份额合计=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。 8.2 期末上市基金前十名持有人 中航军工 A 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额 比例 1 新华人寿保险股份有限公司 1,144,606,536.00 13.12% 2 中国人民财产保险股份有限公司－ 自有资金 687,789,948.00 7.89% 3 新华人寿保险股份有限公司－新传 统产品 364,530,565.00 4.18% 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 43 页 共 48 页 4 张爱琴 346,500,052.00 3.97% 5 全国社保基金二零一组合 270,104,375.00 3.10% 6 全国社保基金一零零八组合 254,999,571.00 2.92% 7 中信建投证券股份有限公司 177,976,207.00 2.04% 8 郑彩萍 158,196,379.00 1.81% 9 中国人民人寿保险股份有限公司－ 传统－普通保险产品 156,811,838.00 1.80% 10 海通资管－上海银行－海通赢家系 列－月月赢集合资产管理计划 154,000,000.00 1.77% 中航军工 B 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额 比例 1 魏银珊 58,768,300.00 0.67% 2 傅亚萍 50,411,054.00 0.58% 3 中融国际信托有限公司－中融－融 享 20号结构化证券投资集合资 47,986,900.00 0.55% 4 建信人寿保险有限公司－分红保险 产品 40,000,000.00 0.46% 5 弘康人寿保险股份有限公司－自有 35,226,463.00 0.40% 6 嘉实资本－工商银行－琥珀 3号资 产管理计划 29,479,200.00 0.34% 7 瑞泰人寿保险有限公司-万能 28,215,930.00 0.32% 8 中国人民财产保险股份有限公司－ 自有资金 28,000,000.00 0.32% 9 弘康人寿保险股份有限公司－万能 25,314,726.00 0.29% 10 黄荣元 23,443,628.00 0.27% 注：以上信息中，持有人名称及持有份额由中国证券登记结算有限责任公司提供。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额 比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 前海开源中航军工 - 0.00% 前海开源中航军 A - 0.00% 前海开源中航军 B 9,991.81 0.00% 合计 9,991.81 0.00% 注：分级基金管理人的从业人员持有基金份额占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比 例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末 基金份额总额）。 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 本报告期末基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部负责人、本基金基金经理未持有本开 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 44 页 共 48 页 放式基金份额。 §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 前海开源中航军工 前海开源中航军 A 前海开源中航军 B 基金合同生效日（2015 年 3 月 30日）基金份额总额 499,884,548.63 - - 本报告期期初基金份额总额 - - - 基金合同生效日起至报告期期 末基金总申购份额 20,546,391,589.60 - - 减:基金合同生效日起至报告期 期末基金总赎回份额 3,143,147,723.57 - - 基金合同生效日起至报告期期 末基金拆分变动份额（份额减少 以"-"填列） -17,444,590,557.00 8,722,295,278.00 8,722,295,279.00 本报告期期末基金份额总额 458,537,857.66 8,722,295,278.00 8,722,295,279.00 注：拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额及定期、不定期折算调整的份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内本基金管理人无重大人事变动。 报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 45 页 共 48 页 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 为本基金提供审计服务的会计师事务所为瑞华会计师事务所（特殊普通合伙），本报告期内 未发生变更。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的情形。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 招商证券 2 465,528,990.39 100.00% 423,817.09 100.00% - 注：根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48 号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序： A：选择标准 1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好； 2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市 场走向、个股分析报告和专门研究报告； 3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求； 4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。 B：选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果选择席位： 1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有 关专题提供研究报告和讲座； 2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确； 3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的 渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 46 页 共 48 页 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 招商证券 - - 400,000,000.00 100.00% - - 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 前海开源中航军工指数分级证券投资基金 基金份额发售公告 中国证券报 2015年 3月 13日 2 前海开源中航军工指数分级证券投资基金 招募说明书 中国证券报 2015年 3月 13日 3 前海开源中航军工指数分级证券投资基金 基金合同内容摘要 中国证券报 2015年 3月 13日 4 前海开源中航军工指数分级证券投资基金 上网发售提示性公告 中国证券报 2015年 3月 16日 5 关于前海开源中航军工指数分级证券投资 基金增加中投证券为代销机构的公告 中国证券报 2015年 3月 16日 6 关于前海开源中航军工指数分级证券投资 基金增加交通银行为代销机构的公告 中国证券报 2015年 3月 17日 7 前海开源基金管理有限公司关于旗下证券 投资基金调整交易所固定收益品种估值方 法的公告 中国证券报 2015年 3月 30日 8 前海开源中航军工指数分级证券投资基金 基金合同生效公告 中国证券报 2015年 3月 31日 9 前海开源中航军工指数分级证券投资基金 之中航军 A与中航军 B基金份额上市交易公 告书 中国证券报 2015年 4月 15日 10 关于前海开源中航军工指数分级证券投资 基金开通份额配对转换业务的公告 中国证券报 2015年 4月 16日 11 关于前海开源中航军工指数分级证券投资 基金开通跨系统转托管业务的公告 中国证券报 2015年 4月 16日 12 前海开源中航军工指数分级证券投资基金 之基础份额开放日常申购、赎回及定投业务 的公告 中国证券报 2015年 4月 17日 13 关于前海开源中航军工指数分级证券投资 基金参与部分代销机构费率优惠活动的公 告 中国证券报 2015年 4月 17日 14 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金 增加展恒基金为代销机构及开通定投和转 换业务并参与其费率优惠活动的公告 中国证券报 2015年 4月 18日 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 47 页 共 48 页 15 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金 参加众禄基金费率优惠活动的公告 中国证券报 2015年 4月 23日 16 前海开源基金管理有限公司关于网上直销 系统开通招商银行借记卡网上支付的公告 中国证券报 2015年 4月 29日 17 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金 增加安信证券为代销机构并参与其费率优 惠活动的公告 中国证券报 2015年 4月 29日 18 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金 参与天天基金费率优惠活动的公告 中国证券报 2015年 4月 30日 19 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金 增加诺亚正行为代销机构并开通定投业务 的公告 中国证券报 2015年 5月 6日 20 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金 参与诺亚正行费率优惠活动的公告 中国证券报 2015年 5月 27日 21 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金 增加一路财富为代销机构及开通定投和转 换业务并参与其费率优惠活动的公告 中国证券报 2015年 6月 10日 22 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金 参与中信建投费率优惠活动的公告 中国证券报 2015年 6月 10日 23 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金 增加联泰资产为代销机构及开通定投和转 换业务并参与其费率优惠活动的公告 中国证券报 2015年 6月 12日 24 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金 增加中信期货为代销机构并开通定投和转 换业务的公告 中国证券报 2015年 6月 12日 25 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金 增加增财基金为代销机构及开通定投和转 换业务并参与其费率优惠活动的公告 中国证券报 2015年 6月 12日 26 关于前海开源中航军工指数分级证券投资 基金的风险提示性公告 中国证券报 2015年 6月 25日 27 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金 参与交通银行申购费率优惠活动的公告 中国证券报 2015年 6月 30日 §11 影响投资者决策的其他重要信息 1.本报告期内，经中国证券监督管理委员会（证监许可[2015]755号文）批准，基金管理人 注册资本由人民币 1.5亿元（RMB150,000,000.00元）增加至人民币 2亿元（RMB200,000,000.00 元）。新增注册资本 5000 万元人民币全部由深圳市和合投信资产管理合伙企业（有限合伙）出 资。 2.本报告期内，基金管理人注册地址由“深圳市南山区粤兴二道 6 号武汉大学深圳产学研 前海开源中航军工 2015年半年度报告 第 48 页 共 48 页 大楼 B815房（入驻：深圳市前海商务秘书有限公司）”变更为“深圳市前海深港合作区前湾一 路 1号 A栋 201室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司）”。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 《前海开源中航军工指数分级证券投资基金基金合同》 《前海开源中航军工指数分级证券投资基金托管协议》 12.2 存放地点 基金管理人、基金托管人处 12.3 查阅方式 （1）投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件 （2）投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人前海开源基金管理有限公司，客户服 务电话：4001-666-998（免长途话费） （3）投资者可访问本基金管理人公司网站，网址：www.qhkyfund.com 前海开源基金管理有限公司 2015年 8月 25日 |
||||||||
| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
| ↑返回页顶↑ |