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东财中证同业存单AAA指数7天持有(019616) 基金公开信息 | |||||||||
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流水号 | 3901408 | ||||||||
基金代码 | 019616 | ||||||||
公告日期 | 2024-06-28 | ||||||||
编号 | 9 | ||||||||
标题 | 西藏东财中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基金更新招募说明书(2024年第1号) | ||||||||
信息全文 | 西藏东财中证同业存单AAA指数7天持 有期证券投资基金 更新招募说明书 (2024年第1号) 基金管理人:西藏东财基金管理有限公司 基金托管人:中国光大银行股份有限公司 重要提示 1、西藏东财中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基金(以下简称“本 基金”)经2023年9月5日中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 证监许可【2023】2056号文准予募集注册。 2、基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书 经中国证监会注册,但中国证监会对本基金募集申请的注册,并不表明其对本基 金的投资价值和市场前景做出实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风 险。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产, 但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益;因基金价格可升可跌,亦不保证基 金份额持有人能全数取回其原本投资。 3、本基金标的指数为中证同业存单AAA指数。 中证同业存单AAA指数样本由满足以下条件的同业存单构成: (1)种类:在银行间市场上市的同业存单,币种为人民币; (2)发行期限:1年及以下; (3)主体评级:AAA; (4)付息方式:贴现式、或固定利率付息、或一次还本付息。 有关标的指数具体编制方案及成份券信息详见中证指数有限公司网站,网址: https://www.csindex.com.cn。 4、本基金投资于证券市场,基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动。 投资人在投资本基金前,需全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性,充 分考虑自身的风险承受能力,理性判断市场,对投资本基金的意愿、时机、数量 等投资行为作出独立决策。投资人根据所持有份额享受基金的收益,但同时也需 承担相应的投资风险。投资本基金可能遇到的风险包括:因受到经济因素、政治 因素、投资心理和交易制度等各种因素的影响而引起的市场风险;基金管理人在 基金管理运作过程中产生的基金管理风险;流动性风险;本基金的特有风险;投 资资产支持证券的特定风险;基金管理人职责终止风险;本基金法律文件风险收 益特征表述与销售机构基金风险评价可能不一致的风险;投资本基金的其他风险 等。 本基金预期风险和预期的收益率低于股票型基金和偏股混合型基金,高于货 币市场基金。本基金为指数型基金,具有与标的指数、以及标的指数所代表的市 场相似的风险收益特征。 本基金采用证券公司交易结算模式,即本基金将通过基金管理人选定的证券 经纪商进行场内交易,并由选定的证券经纪商作为结算参与人代理本基金进行结 算。 本基金设置锁定持有期,每份基金份额的锁定持有期为7天,投资者在相应 基金份额的锁定持有期内不可提出赎回及转换转出申请。因此基金份额持有人面 临在锁定持有期内不能赎回基金份额的风险。 基金管理人自基金合同生效之日起不超过1个月开始办理赎回,对投资者存 在流动性风险。投资者可能面临基金份额在基金合同生效之日起1个月内不能赎 回的风险。 投资有风险,投资人在认购(或申购)本基金前应认真阅读本基金的招募说 明书、基金合同、基金产品资料概要等信息披露文件,自主判断基金的投资价值, 自主作出投资决策,自行承担投资风险。基金的过往业绩并不代表未来表现。基 金管理人管理的其他基金的业绩并不构成对本基金业绩表现的保证。基金管理人 提醒投资者基金投资的“买者自负”原则,在投资者作出投资决策后,基金运营 状况与基金净值变化引致的投资风险,由投资者自行负责。 本基金单一投资者持有基金份额数不得达到或超过基金份额总数的50%,但 在基金运作过程中因基金份额赎回等情形导致被动达到或超过50%的除外。法律 法规或监管机构另有规定的,从其规定。 当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时,基金管理人履行相应 程序后,可以启用侧袋机制,具体详见基金合同和招募说明书“侧袋机制”等有 关章节的规定。侧袋机制实施期间,基金管理人将对基金简称进行特殊标识,并 不办理侧袋账户的申购赎回。请基金份额持有人仔细阅读相关内容并关注本基金 启用侧袋机制时的特定风险。 本基金为指数基金,投资者投资于本基金面临跟踪误差控制未达约定目标、 指数编制机构停止服务、成份券停牌或违约等潜在风险,详见本招募说明书“风 险揭示”章节的具体内容。 5、自基金合同生效后,基金招募说明书的信息发生重大变更的,基金管理 人应当在三个工作日内,更新基金招募说明书,并登载在规定网站上。 本招募说明书是对原《西藏东财中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基 金招募说明书》的更新,原招募说明书与本招募说明书内容不一致的,以本招募 说明书为准。 本招募说明书已经由本基金托管人复核。本招募说明书所载内容截止日为 2024年6月28日,有关财务数据和净值表现截止日为2024年3月31日(本招募说明 书财务资料未经审计)。 目录 第一部分绪言.................................................1 第二部分释义.................................................2 第三部分基金管理人...........................................8 第四部分基金托管人..........................................16 第五部分相关服务机构........................................19 第六部分基金的募集..........................................21 第七部分基金合同的生效......................................23 第八部分基金份额的申购与赎回................................24 第九部分基金的投资..........................................35 第十部分基金的业绩..........................................45 第十一部分基金的财产........................................46 第十二部分基金资产的估值....................................47 第十三部分基金的收益与分配..................................53 第十四部分基金费用与税收....................................55 第十五部分基金的会计与审计..................................58 第十六部分基金的信息披露....................................59 第十七部分侧袋机制..........................................66 第十八部分风险揭示..........................................70 第十九部分基金合同的变更、终止与基金财产清算................79 第二十部分基金合同摘要......................................81 第二十一部分托管协议摘要....................................98 第二十二部分对基金份额持有人的服务.........................110 第二十三部分其他应披露事项.................................111 第二十四部分招募说明书的存放及查阅方式.....................112 第二十五部分备查文件.......................................113 第一部分绪言 本招募说明书依据《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国证券投 资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募集证券投资基金运作管理 办法》(以下简称“《运作办法》”)、《公开募集证券投资基金销售机构监 督管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《公开募集证券投资基金信息 披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)、《公开募集开放式证券 投资基金流动性风险管理规定》(以下简称“《流动性风险管理规定》”)、 《公开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》(以下简称“《指 数基金指引》”)和其他有关法律法规的规定以及《西藏东财中证同业存单AAA 指数7天持有期证券投资基金基金合同》(以下简称“《基金合同》”)编写。 基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏,并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明 书所载明的资料申请募集的。本招募说明书由基金管理人解释。基金管理人没 有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息,或对本招募说 明书做出任何解释或者说明。 本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并经中国证监会注册。基金合 同是约定基金合同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合 同取得基金份额,即成为基金份额持有人和基金合同的当事人,其持有基金份 额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受,并按照《基金法》、基金合 同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解基金份额持有人的 权利和义务,应详细查阅基金合同。 第二部分释义 本招募说明书中,除非文意另有所指,下列词语或简称具有如下含义: 1、基金或本基金:指西藏东财中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资 基金 2、基金管理人:指西藏东财基金管理有限公司 3、基金托管人:指中国光大银行股份有限公司 4、证券经纪商:指为本基金提供证券经纪服务的证券公司 5、基金合同:指《西藏东财中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基 金基金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充 6、托管协议:指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《西藏东财中证 同业存单AAA指数7天持有期证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何 有效修订和补充 7、招募说明书:指《西藏东财中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资 基金招募说明书》及其更新 8、基金产品资料概要:指《西藏东财中证同业存单AAA指数7天持有期证 券投资基金基金产品资料概要》及其更新 9、基金份额发售公告:指《西藏东财中证同业存单AAA指数7天持有期证 券投资基金基金份额发售公告》 10、法律法规:指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文 件、司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、 通知等 11、《基金法》:指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委 员会第五次会议通过,经2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委 员会第三十次会议修订,自2013年6月1日起实施,并经2015年4月24日第 十二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委 员会关于修改<中华人民共和国港口法>等七部法律的决定》修正的《中华人民 共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订 12、《销售办法》:指中国证监会2020年8月28日颁布、同年10月1日 实施的《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时 做出的修订 13、《信息披露办法》:指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1 日实施的,并经2020年3月20日中国证监会《关于修改部分证券期货规章的 决定》修正的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不 时做出的修订 14、《运作办法》:指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实 施的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 15、《流动性风险管理规定》:指中国证监会2017年8月31日颁布、同 年10月1日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁 布机关对其不时做出的修订 16、《指数基金指引》:指中国证监会2021年1月18日颁布、同年2月1 日实施的《公开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》及颁布 机关对其不时做出的修订 17、中国证监会:指中国证券监督管理委员会 18、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委 员会 19、基金合同当事人:指受基金合同约束,根据基金合同享有权利并承担 义务的法律主体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 20、个人投资者:指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然 人 21、机构投资者:指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境 内合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、 社会团体或其他组织 22、合格境外投资者:指符合《合格境外机构投资者和人民币合格境外机 构投资者境内证券期货投资管理办法》(包括其不时修订)及相关法律法规规 定使用来自境外的资金进行境内证券期货投资的境外机构投资者,包括合格境 外机构投资者和人民币合格境外机构投资者 23、投资人、投资者:指个人投资者、机构投资者、合格境外投资者以及 法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称 24、基金份额持有人:指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投 资人 25、基金销售业务:指基金管理人或销售机构宣传推介基金,发售基金份 额,办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务 26、销售机构:指直销机构和代销机构 27、直销机构:指西藏东财基金管理有限公司 28、代销机构:指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件,取得 基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议,办理基金销售业 务的机构 29、登记业务:指基金登记、存管、过户、清算和结算业务,具体内容包 括投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算 和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等 30、登记机构:指办理登记业务的机构。基金的登记机构为西藏东财基金 管理有限公司或接受西藏东财基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构 31、基金账户:指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人 所管理的基金份额余额及其变动情况的账户 32、基金交易账户:指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售 机构办理认购、申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务而引起的基 金份额变动及结余情况的账户 33、基金合同生效日:指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条 件,基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕,并获得中国证监会书面 确认的日期 34、基金合同终止日:指基金合同规定的基金合同终止事由出现后,基金 财产清算完毕,清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 35、基金募集期:指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间,最 长不得超过3个月 36、存续期:指基金合同生效至终止之间的不定期期限 37、工作日:指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日 38、T日:指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的 开放日 39、T+n日:指自T日起第n个工作日(不包含T日) 40、开放日:指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日。 通常情况下,本基金在开放日接受投资人的申购或转换转入申请,但对于每份 基金份额,投资者只可在该份额锁定持有期届满后的下一个工作日起申请赎回 或转换转出 41、锁定持有期:对于每份基金份额,锁定持有期指从基金合同生效日 (对认购份额而言,下同)、基金份额申购确认日(对申购份额而言,下同) 或基金份额转换转入确认日(对转换转入份额而言,下同)起,至基金合同生 效日、基金份额申购确认日或基金份额转换转入确认日起的第7日止的期间。 投资者在相应基金份额的锁定持有期内不可提出赎回及转换转出申请,锁定持 有期届满后的下一个工作日起可以提出赎回及转换转出申请 42、开放时间:指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段 43、《业务规则》:指《西藏东财基金管理有限公司开放式基金业务规 则》,是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则, 由基金管理人和投资人共同遵守 44、认购:指在基金募集期内,投资人根据基金合同和招募说明书的规定 申请购买基金份额的行为 45、申购:指基金合同生效后,投资人根据基金合同和招募说明书的规定 申请购买基金份额的行为 46、赎回:指基金合同生效后,基金份额持有人按基金合同和招募说明书 规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为 47、基金转换:指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公 告规定的条件,申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为 基金管理人管理且开通转换的其他基金基金份额的行为 48、转托管:指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更 所持基金份额销售机构的操作 49、定期定额投资计划:指投资人通过有关销售机构提出申请,约定每期 申购日、扣款金额及扣款方式,由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银 行账户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式 50、巨额赎回:指本基金单个开放日,基金净赎回申请(赎回申请份额总 数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转 入申请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的10% 51、元:指人民币元 52、基金收益:指基金投资所得债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、 已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约 53、基金资产总值:指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应 收款项及其他资产的价值总和 54、基金资产净值:指基金资产总值减去基金负债后的价值 55、基金份额净值:指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数 56、基金资产估值:指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产 净值和基金份额净值的过程 57、规定媒介:指符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性 报刊及《信息披露办法》规定的互联网网站(包括基金管理人网站、基金托管 人网站、中国证监会基金电子披露网站)等媒介 58、销售服务费:指从基金财产中计提的,用于本基金市场推广、销售以 及基金份额持有人服务的费用 59、流动性受限资产:指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无 法以合理价格予以变现的资产,包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回 购与银行定期存款(含协议约定有条件提前支取的银行存款)、资产支持证券、 因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等 60、摆动定价机制:指当开放式基金遭遇大额申购赎回时,通过调整基金 份额净值的方式,将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回 的投资者,从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响,确保投资人的合 法权益不受损害并得到公平对待 61、侧袋机制:指将基金投资组合中的特定资产从原有账户分离至一个专 门账户进行处置清算,目的在于有效隔离并化解风险,确保投资者得到公平对 待,属于流动性风险管理工具。侧袋机制实施期间,原有账户称为主袋账户, 专门账户称为侧袋账户 62、特定资产:包括:(一)无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍 导致公允价值存在重大不确定性的资产;(二)按摊余成本计量且计提资产减 值准备仍导致资产价值存在重大不确定性的资产;(三)其他资产价值存在重 大不确定性的资产 63、不可抗力:指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观 事件 第三部分基金管理人 一、基金管理人概况 名称:西藏东财基金管理有限公司 注册地址:西藏自治区拉萨市柳梧新区国际总部城10栋楼2层01室 办公地址:上海市徐汇区宛平南路88号金座5楼 法定代表人:戴彦 成立时间:2018年10月26日 批准设立机关及批准设立文号:中国证券监督管理委员会证监许可〔2018〕 1553号 注册资本:人民币10.0亿元 组织形式:有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资) 存续期间:持续经营 电话:021-2352 6999 传真:021-2352 6940 联系人:周芸 股东:东方财富证券股份有限公司,持股比例100% 二、主要人员情况 1、董事会成员 戴彦,董事长,博士。现任西藏东财基金管理有限公司董事长、东方财富 证券股份有限公司董事、总经理。曾任中国证券监督管理委员会上海监管局机 构二处副处长、光大银行股份有限公司上海分行金融市场部副总经理、光大证 券股份有限公司法律合规部副总经理(主持工作)、总经理、东方财富证券股 份有限公司副总经理。 沙福贵,董事,硕士。现任西藏东财基金管理有限公司总经理。历任湘财 证券股份有限公司财务总监、天安财产保险股份有限公司资产管理中心副总经 理、东方财富证券股份有限公司副总经理兼西藏东方财富投资管理有限公司总 经理、董事长及法定代表人、西藏东财基金管理有限公司副总经理。 刘洋,董事,学士。现任东方财富证券股份有限公司稽核审计部总经理、 职工监事、上海东方财富期货有限公司监事长。自2011年始,先后在毕马威华 振会计师事务所、德邦创新资本、海银财富担任审计助理经理、稽核审计部总 经理助理、稽核审计部内审总监等职务。 江宪,独立董事,硕士。现任上海市联合律师事务所负责人、高级合伙人、 中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、上海国际仲裁中心仲裁员、华东政法大 学客座教授、上海申通地铁股份有限公司独立董事、上海上房物业服务股份有 限公司独立董事、华光(中国)投资有限公司监事、无锡新城发展有限公司监 事、上海华泰房产发展有限公司监事、华海(上海)国际货运代理有限公司董 事等职务。自1989年加入上海市联合律师事务所执业至今。 李鹏飞,独立董事,硕士。现任金杜律师事务所合伙人、浦东新区政协委 员、上海城市更新与城市治理服务团副团长、上海市浦东新区法律服务业协会 理事、浦东新区青联常委、上海市青联法律界别秘书长、中华全国律协建设工 程与房地产专业委员会委员、上海市律协房地产业务研究委员会副主任、江西 省现代产业引导基金专家、中国保险资管协会第一届资产证券化委员会委员、 张江集团首届战略委员会委员、华东政法大学律师学院特聘教授、青岛律师学 院授课专家等职务。 罗妍,独立董事,博士。现任复旦大学管理学院教授、博士生导师,东吴 证券股份有限公司独立董事、思瑞浦微电子科技(苏州)股份有限公司独立董 事、上海复洁环保科技股份有限公司独立董事、上海上美化妆品股份有限公司 独立董事、广东钶锐锶数控技术股份有限公司独立董事、上海航芯电子科技股 份有限公司独立董事、上海若龙投资管理有限公司执行董事兼总经理、法定代 表人等职务。自2010年加入复旦大学,从事金融、财务相关研究,主要研究方 向为行为金融学、资产定价、共同基金等。 2、监事 陆文澄,执行监事,学士。现任西藏东财基金管理有限公司基金运营部总 监。历任泰信基金管理有限公司注册登记员、交银施罗德基金管理有限公司基 金运营经理等职务。 3、经营管理层人员 戴彦,董事长,简历同上。 沙福贵,总经理,简历同上。 郜杰,督察长,硕士。历任长信基金管理有限责任公司监察稽核经理、监 察稽核部副总监、鑫元基金管理有限公司监察稽核部总监等职务。 侯福岩,首席信息官,硕士。历任财通基金管理有限公司系统工程师、汇 添富基金管理有限公司高级经理、中国人保资产管理有限公司高级经理等职务。 吴逸,总经理助理,硕士。历任天治基金管理有限公司产品创新及量化投 资部总监助理、西藏东财基金管理有限公司筹备组量化投资负责人、西藏东财 基金管理有限公司研究部总监等职务。 倪永彪,总经理助理,学士。历任德勤华永会计师事务所审计员、浦银安 盛基金管理有限公司监察经理、平安养老保险股份有限公司投资风控经理、西 藏东财基金管理有限公司筹备组监察稽核部负责人、西藏东财基金管理有限公 司监察稽核部总监等职务。 4、本基金基金经理 王宇飞先生,上海财经大学金融学硕士。历任东方金诚国际信用评估有限 公司助理分析师、吉林九台农村商业银行股份有限公司债券分析兼交易员、诺 德基金管理有限公司债券交易员、弘收投资管理(上海)有限公司债券执行交 易员、江苏江南农村商业银行股份有限公司债券投资经理。现任西藏东财基金 管理有限公司基金经理等职务。 其在职期间管理基金的产品名称及管理时间如下表所示: 序号 产品 任职日期 离任日期 1 西藏东财瑞利债券型证券投资基金 2023-08-09 - 2 西藏东财中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基金 2023-12-05 - 5、投资决策委员会成员 投资决策委员会成员包括:总经理沙福贵先生担任主任委员,总经理助理 吴逸女士、总经理助理倪永彪先生、集中交易部总监郑圣通先生担任委员。 FOF投资决策委员会成员包括:总经理沙福贵先生担任主任委员,总经理助 理倪永彪先生、集中交易部总监郑圣通先生担任委员。 6、上述人员之间不存在近亲属关系。 三、基金管理人的职责 1、依法募集资金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基 金份额的发售、申购、赎回和登记事宜; 2、办理基金备案手续; 3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账,进行证券投资; 4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分 配收益; 5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告; 6、编制季度、中期和年度基金报告; 7、计算并公告基金净值信息,确定基金份额申购、赎回价格; 8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项; 9、按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管人、基金份额持有人 依法召集基金份额持有人大会; 10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料; 11、以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施 其他法律行为; 12、有关法律法规、中国证监会规定和基金合同约定的其他职责。 四、基金管理人的承诺 1、基金管理人承诺不从事违反《中华人民共和国证券法》的行为,并承诺 建立健全内部控制制度,采取有效措施,防止违反《中华人民共和国证券法》 行为的发生; 2、基金管理人承诺不从事违反《基金法》的行为,并承诺建立健全内部风 险控制制度,采取有效措施,防止下列行为的发生: (1)将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资; (2)不公平地对待管理的不同基金财产; (3)利用基金财产或职务之便为基金份额持有人以外的人牟取利益; (4)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失; (5)侵占、挪用基金财产; (6)泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示 他人从事相关的交易活动; (7)玩忽职守,不按照规定履行职责; (8)法律、行政法规和中国证监会禁止的其他行为。 3、基金管理人承诺严格遵守基金合同,并承诺建立健全内部控制制度,采 取有效措施,防止违反基金合同的行为发生; 4、基金管理人承诺加强人员管理,强化职业操守,督促和约束员工遵守国 家有关法律法规及行业规范,诚实信用、勤勉尽责; 5、基金管理人承诺不从事其他法规规定禁止从事的行为。 五、基金经理承诺 1、依照有关法律法规和基金合同的规定,本着谨慎的原则为基金份额持有 人谋取最大利益; 2、不利用职务之便为自己及其代理人、代表人、受雇人或任何其他第三人 牟取不当利益; 3、不违反现行有效的有关法律法规、基金合同和中国证监会的有关规定泄 露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密,尚未依法公开的基金投资内 容、基金投资计划等信息,或利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的 交易活动; 4、不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易。 六、基金管理人的内部控制制度 1、内部控制目标 (1)保证基金管理人经营运作遵守国家法律法规和行业监管规则,自觉形 成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念。 (2)防范和化解经营风险,提高经营管理效益,确保经营业务的稳健运行 和受托资产的安全完整,实现持续、稳定、健康发展。 (3)确保基金、基金管理人财务和其他信息真实、准确、完整、及时。 2、内部控制原则 (1)健全性原则。内部控制应当包括基金管理人的各项业务、各个部门或 机构和各级人员,并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 (2)有效性原则。通过科学的内控手段和方法,建立合理的内控程序,维 护内控制度的有效执行。 (3)独立性原则。基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立, 基金资产、基金管理人自有资产、其他资产的运作应当分离。 (4)相互制约原则。基金管理人内部部门和岗位的设置应当权责分明、相 互制衡。 (5)成本效益原则。基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本, 提高经济效益,以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。 3、内部控制组织体系与职责 基金管理人建立健全董事会、经营管理层、独立合规管理与风险管理部门、 业务部门及岗位等多层次的内部控制组织架构,并分别明确内部控制职能及责 任。 (1)董事会对建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任。董事会及 下设的合规审计委员会负责审核和决定基金管理人内部控制目标、合规管理与 风险管理政策,指导和评估内部控制体系的有效性,督促解决内部控制中存在 的问题。督察长向董事会负责,对基金管理人及员工的经营管理和执业行为的 合法合规情况及风险管理情况进行审查、监督和检查。 (2)经营管理层对内部控制制度的有效执行承担责任。经营管理层及下设 的风险管理委员会负责合规管理与风险管理政策及内部控制措施的制定和落实, 制定内部控制制度和流程,处置重大合规风险事件,促进良好内部控制文化的 形成。 (3)合规审计部与风险管理部作为牵头职能部门,负责对基金运作和基金 管理人运营的合法合规情况及风险管理情况进行内部监督、检查和反馈。 (4)各业务部门及其岗位人员负责根据职能分工贯彻落实内部控制程序, 执行内部控制措施。根据内部控制工作要求健全完善职责范围内的规章制度和 操作流程,全面遵守基金管理人内部管理制度、业务流程和授权机制,严格执 行从风险识别、风险评估、风险应对、风险报告和监控及风险管理体系评价的 风险管理程序,及时、准确、全面、客观地报告相关内部控制信息,并对本部 门发生的合规风险事件承担直接责任。 4、内部控制制度体系 基金管理人依据合法合规性、全面性、审慎性、适时性等内部控制制度制 订原则,构建较为合理完备并易于执行的内部控制制度体系,具体包括四个层 级: (1)一级制度:包括公司章程、董事会议事规则、董事会专门委员会议事 规则、公司内部机构设置及职能、内部控制大纲等公司治理层面的经营管理纲 领性制度。 (2)二级制度:包括风险控制与风险隔离制度、投资管理制度、基金会计 制度、信息披露制度、监察稽核制度、信息技术管理制度、公司财务管理制度、 资料档案管理制度、业绩评估考核制度和紧急情况处理制度等公司基本管理制 度。 (3)三级制度:包括公司范围内适用的全局性专项管理制度与各业务职能 部门管理制度。 (4)四级制度:包括各业务条线部门内部或跨部门层面的业务管理办法、 业务规则、业务流程、操作规程等具体细致的规范化管理制度。 5、内部控制内容 (1)控制环境。控制环境构成基金管理人内部控制的基础,控制环境包括 经营理念和内控文化、公司治理结构、组织结构、员工道德素质等内容。 (2)风险评估。基金管理人建立科学严密的风险评估体系,对内外部风险 进行识别、评估和分析,及时防范和化解风险。 (3)控制活动。基金管理人设立顺序递进、权责统一、严密有效的多道内 部控制防线,制定并执行包括授权控制、资产分离、岗位分离与监督制衡、业 务流程和操作规程、业务记录、应急处理、激励约束机制等在内的多样化的具 体控制措施。 (4)信息沟通。基金管理人维护内部控制信息沟通渠道的畅通,建立清晰 的报告系统。 (5)内部监控。基金管理人建立有效的内部监控制度,设置督察长和独立 的合规管理与风险管理部门,对内部控制制度的执行情况进行持续的监督与反 馈,促进内部控制制度的有效落实,并评价内部控制的有效性,根据市场环境、 新的金融工具、新的技术应用和新的法律法规等情况适时改进。 6、基金管理人关于内部控制的声明 基金管理人确知建立内部控制系统、维持其有效性以及有效执行内部控制 制度是基金管理人董事会及管理层的责任。上述关于内部控制的披露真实、准 确,并将根据市场环境变化和基金管理人的发展不断完善内部控制制度。 第四部分基金托管人 一、基金托管人基本情况 名称:中国光大银行股份有限公司 住所及办公地址:北京市西城区太平桥大街25号、甲25号中国光大中心 成立日期:1992年6月18日 批准设立机关和批准设立文号:国务院、国函[1992]7号 组织形式:股份有限公司 注册资本:466.79095亿元人民币 法定代表人:吴利军 基金托管业务批准文号:中国证监会证监基字【2002】75号 资产托管部总经理:李守靖 电话:(010)63636363 传真:(010)63639132 网址:www.cebbank.com 二、主要人员情况 董事长吴利军先生,自2020年3月起任本行副董事长,2024年1月起任本行 董事长。现任中国光大集团股份公司党委书记、董事长,兼任中国光大集团股 份公司党校校长、中国光大集团有限公司董事长。曾任国内贸易部国家物资储 备调节中心副主任,中国证券监督管理委员会信息中心负责人,培训中心副主 任(主持工作),人事教育部主任、党委组织部部长,中国证券监督管理委员会 党委委员、主席助理,深圳证券交易所理事会理事长、党委书记,中国光大集 团股份公司党委副书记、副董事长、总经理。获经济学博士学位,高级经济师。 行长王志恒先生,自2022年12月起任本行党委副书记,2023年3月起任本行 执行董事、行长,2023年12月起任本行党委书记。现任中国光大集团股份公司 党委委员、执行董事。曾任中国银行总行公司业务部公司规划处副处长,总行 人力资源部主管、副总经理,广东省分行党委委员、副行长,青海省分行党委 书记、行长,总行党委组织部部长、人力资源部总经理,北京市分行党委书记、 行长,总行党委委员、副行长。获经济学硕士学位,经济师。 资产托管部总经理李守靖先生,曾任中国光大银行海口分行部门总经理, 行长助理,副行长;中国光大银行南宁分行副行长(主持工作)、行长。现任 中国光大银行资产托管部总经理。 三、基金托管业务经营情况 截至2024年3月31日,中国光大银行股份有限公司托管公开募集证券投资基 金共337只,托管基金资产规模6771.85亿元。同时,开展了证券公司资产管理 计划、基金公司客户资产管理计划、职业年金、企业年金、QDII、QFII、银行 理财、保险债权投资计划等资产的托管及信托公司资金信托计划、产业投资基 金、股权基金等产品的保管业务。 四、基金托管人的内部控制制度 1、内部控制目标 确保有关法律法规在基金托管业务中得到全面严格的贯彻执行;确保基金 托管人有关基金托管的各项管理制度和业务操作规程在基金托管业务中得到全 面严格的贯彻执行;确保基金财产安全;保证基金托管业务稳健运行;保护基 金份额持有人、基金管理公司及基金托管人的合法权益。 2、内部控制的原则 (1)全面性原则。内部控制必须渗透到基金托管业务的各个操作环节,覆 盖所有的岗位,不留任何死角。 (2)预防性原则。树立“预防为主”的管理理念,从风险发生的源头加强 内部控制,防患于未然,尽量避免业务操作中各种问题的产生。 (3)及时性原则。建立健全各项规章制度,采取有效措施加强内部控制。 发现问题,及时处理,堵塞漏洞。 (4)独立性原则。基金托管业务内部控制机构独立于基金托管业务执行机 构,业务操作人员和内控人员分开,以保证内控机构的工作不受干扰。 3、内部控制组织结构 中国光大银行股份有限公司董事会下设风险管理委员会、审计委员会,委 员会委员由相关部门的负责人担任,工作重点是对总行各部门、各类业务的风 险和内控进行监督、管理和协调,建立横向的内控管理制约体制。各部门负责 分管系统内的内部控制的组织实施,建立纵向的内控管理制约体制。资产托管 部建立了严密的内控督察体系,设立了投资监督与内控合规处,负责证券投资 基金托管业务的内控管理。 4、内部控制制度 中国光大银行股份有限公司资产托管部自成立以来严格遵照《基金法》、 《中华人民共和国商业银行法》、《信息披露管理办法》、《运作办法》、 《销售办法》等法律、法规的要求,并根据相关法律法规制订、完善了《中国 光大银行资产托管业务内部控制规定》、《中国光大银行资产托管业务保密规 定》等十余项规章制度和实施细则,将风险控制落实到每一个工作环节。中国 光大银行资产托管部以控制和防范基金托管业务风险为主线,在重要岗位(基 金清算、基金核算、投资监督)还建立了安全保密区,安装了录像监视系统和 录音监听系统,以保障基金信息的安全。 五、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 根据法律、法规和基金合同等的要求,基金托管人主要通过定性和定量相 结合、事前监督和事后控制相结合、技术与人工监督相结合等方式方法,对基 金投资范围、投资组合比例每日进行监督;同时,对基金管理人就基金资产净 值的计算、基金管理人和基金托管人报酬的计提和支付、基金收益分配、基金 费用支付等行为的合法性、合规性进行监督和核查。 基金托管人发现基金管理人的违反法律、法规和基金合同等规定的行为, 及时以邮件、电话或书面等形式通知基金管理人限期纠正,基金管理人收到通 知后应及时核对确认并以邮件或书面形式对基金托管人发出回函。在限期内, 基金托管人有权随时对通知事项进行复查。基金管理人对基金托管人通知的违 规事项未能在限期内纠正的,基金托管人应报告中国证监会。 第五部分相关服务机构 一、基金份额发售机构 1、直销机构 本基金直销机构为基金管理人直销柜台。 名称:西藏东财基金管理有限公司 注册地址:西藏自治区拉萨市柳梧新区国际总部城10栋楼2层01室 办公地址:上海市徐汇区宛平南路88号金座5楼 法定代表人:戴彦 客户服务电话:400-9210-107 联系人:周芸 联系电话:021-2352 6999 传真:021-2352 6940 2、除基金管理人外的其他销售机构 本基金除基金管理人之外的其他销售机构参见基金管理人网站公示或基金 管理人网站或拨打基金管理人客户服务电话进行咨询。基金管理人可根据情况 变更或增减销售机构,并在基金管理人网站进行公示。 二、登记机构 名称:西藏东财基金管理有限公司 注册地址:西藏自治区拉萨市柳梧新区国际总部城10栋楼2层01室 办公地址:上海市徐汇区宛平南路88号金座5楼 法定代表人:戴彦 联系人:陆文澄 电话:021-2352 6919 三、出具法律意见书的律师事务所 名称:上海源泰律师事务所 住所:上海市浦东新区浦东南路256号华夏银行大厦1405室 办公地址:上海市浦东新区浦东南路256号华夏银行大厦1405室 负责人:廖海 联系人:刘佳 经办律师:刘佳、李筱筱 联系电话:021-5115 0298 传真:021-5115 0398 四、审计基金财产的会计师事务所 机构名称:德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 注册地址:上海市黄浦区延安东路222号30楼 办公地址:上海市黄浦区延安东路222号21楼 执行事务合伙人:曾顺福 经办注册会计师:吴凌志、胡本竞 联系人:吴凌志、胡本竞 联系电话:021-6141 8888 传真:021-6335 0177 第六部分基金的募集 一、基金募集的依据 本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、 《信息披露办法》、基金合同及有关法律法规募集,并经中国证监会2023年9月 5日证监许可【2023】2056号文件准予募集注册。 二、基金的类别 混合型证券投资基金 三、基金的运作方式 契约型开放式 本基金每个开放日开放申购,但投资人每笔认购/申购/转换转入的基金份 额需至少持有满7天,在7天锁定持有期内不能提出赎回及转换转出申请。对于 每份基金份额,锁定持有期指从基金合同生效日(对认购份额而言,下同)、 基金份额申购确认日(对申购份额而言,下同)或基金份额转换转入确认日 (对转换转入份额而言,下同)起,至基金合同生效日、基金份额申购确认日 或基金份额转换转入确认日起的第7日止的期间。投资者在相应基金份额的锁定 持有期内不可提出赎回及转换转出申请,锁定持有期届满后的下一个工作日起 可以提出赎回及转换转出申请。 四、基金存续期间 不定期 五、基金的标的指数 本基金标的指数为中证同业存单AAA指数。 中证同业存单AAA指数由中证指数有限公司编制和计算,样本券由在银行间 市场上市的主体评级为AAA、发行期限1年及以下的同业存单组成,采用派许加 权综合价格指数方法计算,以反映信用评级为AAA的同业存单的整体表现。 未来若出现标的指数不符合要求(因成份券价格波动等指数编制方法变动 之外的因素致使标的指数不符合要求的情形除外)、指数编制机构退出等情形, 基金管理人应当自该情形发生之日起十个工作日内向中国证监会报告并提出解 决方案,如更换基金标的指数、转换运作方式、与其他基金合并、或者终止基 金合同等,并在6个月内召集基金份额持有人大会进行表决,基金份额持有人大 会未成功召开或就上述事项表决未通过的,基金合同终止。 自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间,基金管 理人应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有 人利益优先原则维持基金投资运作。 若出现指数更名等对基金投资无实质性影响的标的指数变更情形,则无需 召开基金份额持有人大会,基金管理人与基金托管人协商一致并履行适当程序 后,在规定媒介上公告。 六、基金的募集情况 本基金募集期间每份基金份额的初始面值为人民币1.00元,募集期为2023 年11月20日至2023年12月1日。 经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验资,本基金募集有效净认购 金额为人民币3,233,668,424.24元,有效认购款项在基金募集期间产生的银行 利息共计人民币624,270.33元,募集户数为5,901户。 七、未来条件许可情况下的基金模式转换 若将来本基金管理人推出跟踪同一标的指数的交易型开放式指数基金 (ETF),则基金管理人在履行适当程序后可决定本基金是否采取ETF联接基金 模式运作并相应修改《基金合同》。 第七部分基金合同的生效 一、基金合同生效时间 本基金基金合同于2023年12月5日正式生效。自基金合同生效日起,本 基金管理人正式开始管理本基金。 二、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 《基金合同》生效后,连续20个工作日出现基金份额持有人数量不满200 人或者基金资产净值低于5000万元情形的,基金管理人应当在定期报告中予以 披露;连续60个工作日出现前述情形的,基金管理人应当在10个工作日内向 中国证监会报告并提出解决方案,如持续运作、转换运作方式、与其他基金合 并或者终止基金合同等,并在6个月内召集基金份额持有人大会。 法律法规或中国证监会另有规定时,从其规定。 第八部分基金份额的申购与赎回 一、申购和赎回场所 1、直销机构 本基金直销机构为基金管理人直销柜台。 名称:西藏东财基金管理有限公司 注册地址:西藏自治区拉萨市柳梧新区国际总部城10栋楼2层01室 办公地址:上海市徐汇区宛平南路88号金座5楼 法定代表人:戴彦 客户服务电话:400-9210-107 联系人:周芸 联系电话:021-2352 6999 传真:021-2352 6940 网址:www.dongcaijijin.com 投资者可以通过基金管理人的直销柜台办理开户、本基金的申购、赎回等 业务,具体交易细则届时请参阅基金管理人网站及相关公告。 2、除基金管理人之外的其他销售机构 本基金除基金管理人之外的其他销售机构参见基金管理人网站公示或基金 管理人网站或拨打基金管理人客户服务电话进行咨询。基金管理人可根据情况 变更或增减销售机构,并在基金管理人网站进行公示。 投资人应当通过上述销售机构的营业场所或按上述销售机构提供的其他方 式办理基金的申购或赎回。若基金管理人或其他销售机构开通电话、传真或网 上交易等交易方式,投资人可以通过上述方式进行申购与赎回。具体参见各销 售机构的相关业务规则。 二、申购和赎回的开放日及时间 1、开放日及开放时间 投资人在开放日办理基金份额的申购,但对于每份基金份额,投资者仅可 在该基金份额锁定持有期届满后的下一个工作日起提出基金份额赎回和转换转 出申请。开放日的具体办理时间为上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交 易日的交易时间,但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同 的规定公告暂停申购、赎回时除外。 本基金每份基金份额的锁定持有期为7天。投资者在锁定持有期内不可提 出赎回及转换转出业务申请。基金合同生效后,若出现新的证券交易市场、证 券交易所交易时间变更或其他特殊情况,基金管理人将视情况对前述开放日及 开放时间进行相应的调整,但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定 在规定媒介上公告。 2、申购、赎回开始日及业务办理时间 基金管理人可以根据实际情况依法决定本基金开始办理申购的具体日期, 具体业务办理时间在申购开始公告中规定。 自每份基金份额锁定持有期届满后的下一个工作日起,基金份额持有人方 可就该基金份额提出赎回和转换转出申请。基金管理人自基金合同生效之日起 第7日的下一个工作日起开始办理赎回和转换转出,具体业务办理时间在赎回 开始公告中规定。 在确定申购开始与赎回开始时间后,基金管理人应在申购、赎回开放日前 依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告申购与赎回的开始时间。 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、 赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转 换申请且登记机构确认接受的,其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金 份额申购、赎回的价格。 三、申购与赎回的原则 1、“未知价”原则,即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额 净值为基准进行计算; 2、“金额申购、份额赎回”原则,即申购以金额申请,赎回以份额申请; 3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销; 4、赎回遵循“先进先出”原则,即按照投资人认购、申购的先后次序进行 顺序赎回; 5、办理申购、赎回业务时,应当遵循基金份额持有人利益优先原则,确保 投资者的合法权益不受损害并得到公平对待。 基金管理人可在法律法规允许的情况下,对上述原则进行调整。基金管理 人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公 告。 四、申购与赎回的数额限制 1、基金管理人直销柜台每个基金交易账户首次最低申购金额为100万元人 民币,追加单笔申购最低金额为10万元人民币;其他销售机构每个基金交易账 户单笔申购最低金额为1元人民币,其他销售机构另有规定最低单笔申购金额 高于1元人民币的,从其规定。基金投资人当期分配的基金收益转购基金份额 时,不受最低申购金额的限制。 本基金单一投资者单日申购金额不超过1000万元(个人投资者、公募资产 管理产品除外)。基金管理人可以调整单一投资者单日申购金额上限,具体规 定请参见更新的招募说明书或相关公告。 2、基金份额持有人在销售机构赎回时,每次赎回申请不得低于1份基金份 额,如果销售机构另有规定最低单笔赎回份额高于1份,从其规定;基金份额 持有人赎回时或赎回后在销售机构保留的基金份额余额不足1份的,在赎回时 需一次全部赎回。 3、基金管理人可以规定基金总规模上限、单日累计申购金额/净申购金额 上限、单个账户单日累计申购金额/净申购金额上限、单笔申购金额上限,具体 规定请参见更新的招募说明书或相关公告。 4、基金管理人可以规定单个投资人累计持有的基金份额上限,具体规定请 参见更新的招募说明书或相关公告。 5、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时, 基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、 拒绝大额申购、暂停基金申购等措施,切实保护存量基金份额持有人的合法权 益。基金管理人基于投资运作与风险控制的需要,可采取上述措施对基金规模 予以控制。具体见基金管理人相关公告。 6、基金管理人可在法律法规允许的情况下,调整上述规定申购金额和赎回 份额的数量限制。基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关 规定在规定媒介上公告。 五、申购与赎回的程序 1、申购和赎回的申请方式 投资人必须根据销售机构规定的程序,在开放日的具体业务办理时间内提 出申购或赎回的申请。 投资人在提交申购申请时须按销售机构规定的方式备足申购资金,投资人 在提交赎回申请时须持有足够的基金份额余额,否则所提交的申购、赎回申请 不成立。 2、申购和赎回的款项支付 投资人申购基金份额时,必须全额交付申购款项,投资人全额交付申购款 项,申购申请成立;基金份额登记机构确认基金份额时,申购生效。 基金份额持有人递交赎回申请,赎回成立;基金份额登记机构确认赎回时, 赎回生效。投资者T日的赎回申请生效后,基金管理人将在T+7日(包括该日) 内支付赎回款项。在发生巨额赎回或基金合同约定的其他暂停赎回或延缓支付 赎回款项的情形时,赎回款项的支付办法参照基金合同有关条款处理。 遇交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故 障或其他非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程,则赎 回款项划付时间相应顺延。 3、申购和赎回申请的确认 基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购 或赎回申请日(T日),在正常情况下,本基金登记机构在T+1日内对该交易的 有效性进行确认。T日提交的有效申请,投资人应在T+2日后(包括该日)及时 到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购不 成立或无效,则申购款项本金退还给投资人。 基金销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功,而仅代表 销售机构确实接收到申请。申购、赎回申请的确认以登记机构的确认结果为准。 对于申请的确认情况,投资者应及时查询并妥善行使合法权利,否则由此产生 的任何损失由投资者自行承担。 基金管理人可以在法律法规和基金合同允许的范围内,对上述业务办理时 间进行调整,并在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上 公告。 六、申购费和赎回费 1、本基金不收取申购费,但从基金资产中计提销售服务费。 2、本基金不收取赎回费。但本基金设置锁定持有期,每份基金份额的锁定 持有期为7天,锁定持有期届满后的下一个工作日起可以提出赎回及转换转出申 请。 3、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式,并最迟 应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒 介上公告。 4、当本基金发生大额申购或赎回情形时,基金管理人可以采用摆动定价机 制,以确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以 及监管部门、自律规则的规定。 5、在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内且对基金份额持有人利益 无实质性不利影响的前提下,基金管理人可以根据市场情况制定基金促销计划, 定期或不定期地开展基金促销活动。 七、基金申购份额和赎回金额的计算 1、申购份额的计算 基金份额申购份额的计算方式如下: 申购份额=申购金额/申购当日基金份额净值 上述计算结果按照四舍五入方法,保留到小数点后两位,由此产生的收益 或损失由基金财产承担。 例:某投资人投资5,000.00元申购本基金,假设申购当日基金份额净值为 1.0500元,则可得到的基金份额为: 申购份额=5,000.00/1.0500=4,761.90份 即:投资人投资5,000.00元申购本基金,假设申购当日基金份额净值为 1.0500元,则其可得到4,761.90份基金份额。 2、赎回金额的计算 赎回金额的计算方法如下: 赎回金额=赎回份额×赎回当日基金份额净值 上述计算结果按照四舍五入方法,保留到小数点后两位,由此产生的收益 或损失由基金财产承担。 例:某投资人赎回本基金10,000份基金份额,假设赎回当日基金份额净值 为1.1480元,则其可得净赎回金额为: 赎回金额=10,000×1.1480=11,480.00元 即:投资人赎回本基金10,000份基金份额,假设赎回当日基金份额净值为 1.1480元,则可得到的净赎回金额为11,480.00元。 3、基金份额净值的计算公式 计算日基金份额净值=该计算日基金资产净值/该计算日基金份额余额总数。 本基金基金份额净值的计算保留到小数点后4位,小数点后第5位四舍五入, 由此产生的收益或损失由基金财产承担。T日的基金份额净值在当天收市后计算, 并在T+1日内公告。遇特殊情况,经履行适当程序,可以适当延迟计算或公告。 八、拒绝或暂停申购的情形 发生下列情况时,基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请: 1、因不可抗力导致基金无法正常运作。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时,基金管理人可暂停接受 投资人的申购申请。 3、证券交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基金资 产净值或无法进行交易。 4、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。 5、基金资产规模过大,使基金管理人无法找到合适的投资品种,或其他可 能对基金业绩产生负面影响,或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形。 6、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的,经与基金托管人协 商确认后,基金管理人应当暂停接受基金申购申请。 7、本基金的资产组合中的重要部分发生暂停交易或其他重大事件,继续接 受申购可能会影响或损害其他基金份额持有人利益时。 8、申请超过基金管理人设定的基金总规模、单日净申购比例上限、单个投 资人单日或单笔申购金额上限、单一投资人累计持有份额上限的。 9、基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金 份额的比例达到或者超过50%,或者变相规避50%集中度的情形。 10、基金管理人、基金托管人、基金销售机构或登记机构的异常情况导致 基金销售系统、基金登记系统或基金会计系统无法正常运行。 11、基金管理人基于投资运作与风险控制的需要认为应当拒绝大额申购或 暂停申购时。 12、指数编制单位或指数发布机构因异常情况使指数数据无法正常计算、 计算错误或发布异常时。 13、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述第1、2、3、5、6、7、10、11、12、13项暂停申购情形之一且基 金管理人决定暂停接受投资人申购申请时,基金管理人应当根据有关规定在规 定媒介上刊登暂停申购公告。如果投资人的申购申请被全部或部分拒绝的,被 拒绝的申购款项本金将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时,基金管理人 应及时恢复申购业务的办理。 九、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 发生下列情形时,基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎 回款项: 1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时,基金管理人可暂停接受 投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项。 3、证券交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基金资 产净值或无法进行交易。 4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。 5、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时,基金 管理人可暂停接受基金份额持有人的赎回申请。 6、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的,经与基金托管人协 商确认后,基金管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。 7、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述情形(第4项除外)之一且基金管理人决定暂停赎回或延缓支付 赎回款项时,基金管理人应按规定报中国证监会备案,已确认的赎回申请,基 金管理人应足额支付;如暂时不能足额支付,应将可支付部分按单个账户申请 量占申请总量的比例分配给赎回申请人,未支付部分可延期支付。若出现上述 第4项所述情形,按基金合同的相关条款处理。基金份额持有人在申请赎回时 可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时,基 金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告。 十、巨额赎回的情形及处理方式 1、巨额赎回的认定 若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基 金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份 额总数后的余额)超过前一开放日的基金总份额的10%,即认为是发生了巨额赎 回。 2、巨额赎回的处理方式 当基金出现巨额赎回时,基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决 定全额赎回或部分延期赎回。 (1)全额赎回:当基金管理人认为有能力支付基金份额持有人的全部赎回 申请时,按正常赎回程序执行。 (2)部分延期赎回:当基金管理人认为支付基金份额持有人的赎回申请有 困难或认为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值 造成较大波动时,基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份 额的10%的前提下,可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请,应当按 单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例,确定当日受理的赎回份额;对于 未能赎回部分,基金份额持有人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎 回。选择延期赎回的,将自动转入下一个开放日继续赎回,直到全部赎回为止; 选择取消赎回的,当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与 下一开放日赎回申请一并处理,无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基 础计算赎回金额,以此类推,直到全部赎回为止。如基金份额持有人在提交赎 回申请时未作明确选择,基金份额持有人未能赎回部分作自动延期赎回处理。 部分延期赎回不受单笔赎回最低份额的限制。 (3)若基金发生巨额赎回,在出现单个基金份额持有人超过上一开放日基 金总份额20%的赎回申请(以下简称“大额赎回申请人”)情形下,基金管理人 可以延期办理赎回申请。基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基 金总份额10%的前提下,优先确认其他赎回申请人(以下简称“小额赎回申请 人”)的赎回申请:若小额赎回申请人的赎回申请在当日予以全部确认,则基 金管理人在仍可接受赎回申请的范围内对大额赎回申请人的赎回申请按比例确 认,对大额赎回申请人未予确认的赎回申请将延期办理;若小额赎回申请人的 赎回申请在当日未予全部确认,则基金管理人在可接受赎回申请的范围内对小 额赎回申请人的赎回申请按比例确认,对未确认的赎回申请(含小额赎回申请 人的其余赎回申请与大额赎回申请人的全部赎回申请)将延期办理。延期办理 的赎回申请适用本条规定的延期赎回或取消赎回的规则:选择取消赎回的,当 日未获受理的赎回申请将被撤销;选择延期赎回的,当日未获处理的赎回申请 将自动转入下一个开放日继续赎回,直到全部赎回为止。延期的赎回申请与下 一开放日赎回申请一并处理,无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础 计算赎回金额,以此类推。同时,基金管理人应当对延期办理的事宜在规定媒 介上进行公告。 (4)暂停赎回:连续2个开放日以上(含本数)发生巨额赎回,如基金管 理人认为有必要,可暂停接受基金的赎回申请;已经接受的赎回申请可以延缓 支付赎回款项,但不得超过20个工作日,并应当在规定媒介上进行公告。 3、巨额赎回的公告 当发生上述巨额赎回并延期办理时,基金管理人应当通过邮寄、传真或者 招募说明书规定的其他方式在3个交易日内通知基金份额持有人,说明有关处 理方法,并在2日内在规定媒介上进行公告。 十一、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 1、发生上述暂停申购或赎回情况的,基金管理人应在规定期限内在规定媒 介上刊登暂停公告。 2、如发生暂停的时间为1日,基金管理人应于重新开放日,在规定媒介上 刊登基金重新开放申购或赎回公告,并公布最近1个开放日的基金份额净值。 3、如发生暂停的时间超过1日,基金管理人可以根据暂停申购或赎回的时 间,依照《信息披露办法》的有关规定,最迟于重新开放日在规定媒介上刊登 重新开放申购或赎回的公告,并公布最近1个开放日的基金份额净值;也可以 根据实际情况在暂停公告中明确重新开放申购或赎回的时间,届时不再另行发 布重新开放的公告。 十二、基金转换 基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与 基金管理人管理且开通转换的其他基金之间的转换业务,基金转换可以收取一 定的转换费,相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定 制定并公告,并提前告知基金托管人与相关机构。 十三、基金份额的转让 在法律法规允许且条件具备的情况下,基金管理人可受理基金份额持有人 通过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机 构办理基金份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的,将提前 公告,基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业 务。 十四、基金的非交易过户 基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情 形而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。 无论在上述何种情况下,接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额 的投资人。 继承,是指基金份额持有人死亡,其持有的基金份额由其合法的继承人继 承; 捐赠,指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金 会或社会团体; 司法强制执行,是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的 基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。 办理非交易过户必须提供基金登记机构要求提供的相关资料,对于符合条 件的非交易过户申请按基金登记机构的规定办理,并按基金登记机构规定的标 准收费。 十五、基金的转托管 基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管,基 金销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。 十六、定期定额投资计划 基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划,具体规则由基金管理人 另行规定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额,每期 扣款金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定 期定额投资计划最低申购金额。 十七、基金份额的冻结、解冻和质押 基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻,以 及登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。基金份额被冻结 的,被冻结部分产生的权益一并冻结,被冻结部分份额仍然参与收益分配与支 付。法律法规或基金合同另有规定的除外。 如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业务, 基金管理人将制定和实施相应的业务规则。 十八、实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回 本基金实施侧袋机制的,本基金的申购和赎回安排详见本招募说明书“侧 袋机制”章节的规定或相关公告。 第九部分基金的投资 一、投资目标 本基金通过指数化投资,紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差 的最小化,力争获取与标的指数表现相一致的长期投资收益。 二、投资范围 本基金主要投资于标的指数成份券及备选成份券,为更好实现投资目标, 还可以投资于中国证监会允许基金投资的其他具有良好流动性的金融工具,包 括非属成份券及备选成份券的其他同业存单、债券(国债、央行票据、金融债、 企业债、公司债、次级债、可分离交易可转债的纯债部分、政府支持债券、政 府支持机构债券、地方政府债券等)、短期融资券、超短期融资券、中期票据 等非金融企业债务融资工具、资产支持证券、债券回购、银行存款(包含协议 存款、定期存款、通知存款和其他类型银行存款)、货币市场工具及法律法规 或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 本基金不投资股票,也不投资于可转换债券(可分离交易可转债的纯债部 分除外)、可交换债券及其他带有权益属性的金融工具。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适 当程序后,可以将其纳入投资范围。 本基金的投资组合比例为:本基金投资于同业存单的比例不低于基金资产 的80%,其中投资于标的指数成份券和备选成份券的比例不低于本基金非现金基 金资产的80%;本基金保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以 内的政府债券,其中,现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 三、投资策略 本基金为指数基金,主要采用抽样复制和动态最优化的方法,投资于标的 指数中具有代表性和流动性的成份券和备选成份券,或选择非成份券作为替代, 构造与标的指数风险收益特征相似的资产组合,以实现对标的指数的有效跟踪。 1、抽样复制策略 本基金为指数基金,主要采用抽样复制法,通过对标的指数中各成份券和 备选成份券的历史数据和流动性分析,综合考虑跟踪效果、操作风险等因素, 并根据基金资产规模、日常申购赎回情况、市场流动性以及成份券交易特性及 交易惯例等情况,选取具有代表性和流动性较好的成份券构建组合,对标的指 数的久期等指标进行跟踪,达到复制标的指数、降低交易成本的目的。 在正常市场情况下,本基金力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.2%,年 跟踪误差不超过2%。如因标的指数编制规则调整等其他原因,导致基金跟踪偏 离度和跟踪误差超过了上述范围,基金管理人应采取合理措施,避免跟踪误差 进一步扩大。如果标的指数成份券发生明显负面事件面临退市或违约风险,且 指数编制机构暂未作出调整的,基金管理人应当按照基金份额持有人利益优先 原则,履行内部决策程序后及时对相关成份券进行调整。 2、替代性策略 当由于市场流动性不足或因法规规定等其他原因,导致标的指数成份券和 备选成份券无法满足投资需求时,基金管理人可以在成份券和备选成份券外寻 找其他同业存单构建替代组合,对指数进行跟踪复制。 替代组合的构建将以同业存单流动性为约束条件,按照与被替代同业存单 久期相近、信用评级相似、到期收益率及剩余期限基本匹配为主要原则,控制 替代组合与被替代成份券的跟踪偏离度和跟踪误差最小化。 标的指数成份券发生明显负面事件面临退市或违约风险,且指数编制机构 暂未作出调整的,基金管理人将按照基金份额持有人利益优先的原则,综合考 虑成份券的退市风险、其在指数中的权重以及对跟踪误差的影响,据此制定成 份券替代策略,并对投资组合进行相应调整。 3、债券投资策略 本基金基于有效利用基金资金及流动性管理的需要,将以保持基金资产流 动性、为基金资产提供稳定收益为主要目的,适时对债券等固定收益类金融工 具进行投资。本基金将通过研究国内外宏观经济、货币和财政政策、市场结构 变化、资金流动情况,采取自上而下的策略判断未来利率变化和收益率曲线变 动的趋势及幅度,确定组合久期,优化基金资产在利率债、信用债以及货币市 场工具等各类固定收益类金融工具之间的配置比例。 4、资产支持证券投资策略 本基金投资资产支持证券将综合考虑市场利率、发行条款、支持资产的构 成及质量、提前偿还率等因素,研究资产支持证券的收益和风险匹配情况,根 据基金资产组合情况适度进行资产支持证券的投资。 5、未来,随着市场的发展和基金管理运作的需要,基金管理人可以在不改 变投资目标的前提下,遵循法律法规的规定,相应调整或更新投资策略,并在 招募说明书更新中公告。 四、投资限制 1、组合限制 基金的投资组合应遵循以下限制: (1)本基金投资于同业存单的比例不低于基金资产的80%,其中投资于标 的指数成份券和备选成份券的比例不低于本基金非现金基金资产的80%; (2)本基金保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的 政府债券,现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等; (3)本基金投资的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券剩余期 限或回售期限在397天以内(含397天); (4)本基金投资的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单的期限 在1年以内(含1年); (5)本基金主动投资的金融工具(包括同业存单、信用债、非金融企业债 务融资工具、银行存款、相关机构作为原始权益人的资产支持证券及中国证监 会认定的其他品种)的主体信用评级不低于AAA;信用评级主要参照最近一个 会计年度的主体信用评级,如果对发行人同时有两家以上境内评级机构(不包 含中债资信)评级的,应采用孰低原则确定其评级;本基金持有上述金融工具 期间,如果其信用评级下降不再符合前述标准,应在评级报告发布之日起3个 月内调整至符合约定; (6)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年,债 券回购到期后不得展期; (7)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值 的10%,因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符 合该比例限制的,基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资; (8)本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范 围保持一致; (9)本基金基金资产总值不得超过基金资产净值的140%; (10)本基金投资于同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单、债券、 相关机构作为原始权益人的资产支持证券及中国证监会认定的其他金融工具占 基金资产净值的比例合计不得超过10%; (11)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超 过基金资产净值的10%; (12)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20%; (13)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得 超过该资产支持证券规模的10%; (14)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支 持证券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%; (15)本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的10%, 完全按照标的指数的构成比例进行投资的部分不受此限制; (16)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该 证券的10%,完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种不受此条款 规定的比例限制; (17)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述第(2)、(5)、(7)、(8)项以外,因证券市场波动、证券发 行人合并、标的指数成份券调整、标的指数成份券流动性限制、基金规模变动 等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,基金 管理人应当在10个交易日内进行调整,但法律法规或中国证监会规定的特殊情 形除外。 基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的有关约定。在上述期间内,本基金的投资范围、投资策略应当符 合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之 日起开始。 法律法规或监管部门取消或调整上述限制,如适用于本基金,基金管理人 在履行适当程序后,则本基金投资不再受相关限制或按调整后的规定执行。 2、禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列投资或者活动: (1)承销证券; (2)违反规定向他人贷款或者提供担保; (3)从事承担无限责任的投资; (4)买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外; (5)向其基金管理人、基金托管人出资; (6)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动; (7)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实 际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券, 或者从事其他重大关联交易的,应当符合基金的投资目标和投资策略,遵循基 金份额持有人利益优先原则,防范利益冲突,建立健全内部审批机制和评估机 制,按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意, 并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议,并经过 三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事 项进行审查。 法律、行政法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定,如适用于本基金, 基金管理人在履行适当程序后,则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规 定执行。 五、业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为:中证同业存单AAA指数收益率×95%+银行活期 存款利率(税后)×5%。 中证同业存单AAA指数由中证指数有限公司编制和计算,样本券由在银行 间市场上市的主体评级为AAA、发行期限1年及以下的同业存单组成,采用派许 加权综合价格指数方法计算,以反映信用评级为AAA的同业存单的整体表现。 未来若出现标的指数不符合要求(因成份券价格波动等指数编制方法变动 之外的因素致使标的指数不符合要求的情形除外)、指数编制机构退出等情形, 基金管理人应当自该情形发生之日起十个工作日内向中国证监会报告并提出解 决方案,如更换基金标的指数、转换运作方式、与其他基金合并、或者终止基 金合同等,并在6个月内召集基金份额持有人大会进行表决,基金份额持有人 大会未成功召开或就上述事项表决未通过的,基金合同终止。 自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间,基金管 理人应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有 人利益优先原则维持基金投资运作。 若出现指数更名等对基金投资无实质性影响的标的指数变更情形,则无需 召开基金份额持有人大会,基金管理人与基金托管人协商一致并履行适当程序 后执行。 六、风险收益特征 本基金预期风险和预期的收益率低于股票型基金和偏股混合型基金,高于 货币市场基金。本基金为指数型基金,具有与标的指数、以及标的指数所代表 的市场相似的风险收益特征。 七、基金管理人代表基金行使债权人权利的处理原则及方法 1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使债权人权利,保护基金 份额持有人的利益; 2、有利于基金财产的安全与增值; 3、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三 人牟取任何不当利益。 八、侧袋机制的实施和投资运作安排 当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时,根据最大限度保护基 金份额持有人利益的原则,基金管理人经与基金托管人协商一致,并咨询会计 师事务所意见后,可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制,无需召 开基金份额持有人大会审议。 侧袋机制实施期间,本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、 业绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。 侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置 变现和支付等对投资者权益有重大影响的事项详见本招募说明书“侧袋机制” 章节的规定。 九、基金投资组合报告 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金基金合同规定,于2024 年4月16日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容,保 证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本投资组合报告所载数据取自本基金2024年第1季度报告,所载数据自 2024年1月1日起至2024年3月31日止,本报告所列财务数据未经审计。 1、报告期末基金资产组合情况 序号 项目 金额(元) 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 297,753,544.85 99.55 其中:债券 297,753,544.85 99.55 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 1,310,661.48 0.44 8 其他资产 38,500.00 0.01 9 合计 299,102,706.33 100.00 2、报告期末按行业分类的股票投资组合 (1)报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有境内股票。 (2)报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 3、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明 细 本基金本报告期末未持有股票。 4、报告期末按债券品种分类的债券投资组合 序号 债券品种 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 20,220,098.36 8.06 其中:政策性金融债 20,220,098.36 8.06 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 10,099,841.53 4.03 6 中期票据 10,103,122.40 4.03 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 257,330,482.56 102.57 9 其他 - - 10 合计 297,753,544.85 118.69 5、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明 细 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) 1 092218005 22农发清发05 200,000 20,220,098.36 8.06 2 112315210 23民生银行CD210 200,000 19,960,460.33 7.96 3 112320113 23广发银行CD113 200,000 19,959,628.63 7.96 4 112304032 23中国银行CD032 200,000 19,858,287.16 7.92 5 112303207 23农业银行CD207 200,000 19,791,961.80 7.89 6、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证 券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资 明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明 细 本基金本报告期末未持有权证。 9、报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有股指期货。 10、报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有国债期货。 11、投资组合报告附注 (1)本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调 查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 24招商银行CD014:2023年12月13日,国家金融监督管理总局深圳监管局对 招商银行股份有限公司处以行政处罚。2023年11月27日,国家外汇管理局深圳 市分局对招商银行股份有限公司处以行政处罚。 23中国银行CD032:2024年4月3日,国家外汇管理局北京市分局对中国银行 股份有限公司处以行政处罚。2023年12月28日,国家金融监督管理总局对中国 银行股份有限公司处以行政处罚。2023年11月29日,中国人民银行对中国银行 股份有限公司处以行政处罚。 23农业银行CD207:2023年11月17日,国家外汇管理局北京市分局对中国农 业银行股份有限公司处以行政处罚。2023年11月16日和2023年8月15日,国家金 融监督管理总局对中国农业银行股份有限公司处以行政处罚。 23兴业银行CD330:2023年5月8日,中国证券监督管理委员会福建监管局对 兴业银行股份有限公司采取责令改正的监管措施。 本基金对上述主体所发行证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合 同的要求。除此以外,本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监 管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 (2)本基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金投资范围不包括股票。 (3)其他资产构成 序号 名称 金额(元) 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 38,500.00 6 其他应收款 - 7 其他 - 8 合计 38,500.00 (4)报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 (5)报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 (6)投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 第十部分基金的业绩 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不 保证基金一定盈利,也不保证最低收益。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决 策前应仔细阅读本基金的招募说明书。 截至2024年3月31日,西藏东财中证同业存单AAA指数7天持有期证券 投资基金成立不满半年,暂不列示业绩。 第十一部分基金的财产 一、基金资产总值 基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息和基金应收款 项以及其他投资所形成的价值总和。 二、基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 三、基金财产的账户 基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券 账户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金 托管人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户 相独立。 四、基金财产的保管和处分 本基金财产独立于基金管理人、基金托管人、证券经纪商和基金销售机构 等基金服务机构的财产,并由基金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基 金登记机构、证券经纪商和基金销售机构等基金服务机构以其自有的财产承担 其自身的法律责任,其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权 利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外,基金财产不得被处分。 基金管理人、基金托管人和基金服务机构因依法解散、被依法撤销或者被 依法宣告破产等原因进行清算的,基金财产不属于其清算财产。基金管理人管 理运作基金财产所产生的债权,不得与其固有资产产生的债务相互抵销;基金 管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基 金财产本身承担的债务,不得对基金财产强制执行。 第十二部分基金资产的估值 一、估值日 本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规 规定需要对外披露基金净值的非交易日。 二、估值对象 基金所拥有的同业存单、债券、资产支持证券和银行存款本息、应收款项、 其它投资等资产及负债。 三、估值原则 基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时,应符合《企业 会计准则》、监管部门有关规定。 (一)对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种,在估 值日有报价的,除会计准则规定的例外情况外,应将该报价不加调整地应用于 该资产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允 价值计量的重大事件的,应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据 表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的,应对报价进行调整, 确定公允价值。 与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价 值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或 使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该 限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债 所产生的溢价或折价。 (二)对不存在活跃市场的投资品种,应采用在当前情况下适用并且有足 够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公 允价值时,应优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察 输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。 (三)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事 件,使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的,应对 估值进行调整并确定公允价值。 四、估值方法 1、证券交易所上市的有价证券的估值 (1)交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种,选取估值日第三 方估值基准服务机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值; (2)交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种,选取估值日第三方 估值基准服务机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价进行估 值;对于含投资者回售权的固定收益品种,行使回售权的,在回售登记日至实 际收款日期间选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种的唯一估值全价或 推荐估值全价,同时充分考虑发行人的信用风险变化对公允价值的影响。回售 登记期截止日(含当日)后未行使回售权的,按照长待偿期对应的价格进行估 值; (3)交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值; (4)对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券,对存在活跃市场的 情况下,应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值;对于不存在 市场活动或市场活动很少的情况下,应采用在当前情况下适用并且有足够可利 用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。 2、首次公开发行未上市的债券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术 难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 3、全国银行间债券市场交易的债券等固定收益品种,以第三方估值基准服 务机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值;对银行间市场未上市,且第 三方估值基准服务机构未提供估值价格的债券,应采用当前情况下适用并且有 足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。 4、本基金投资同业存单,按估值日第三方估值基准服务机构提供的估值全 价估值。 5、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估 值。 6、对于发行人已破产、发行人未能按时足额偿付本金或利息,或者有其它 可靠信息表明本金或利息无法按时足额偿付的债券投资品种,基金管理人在与 基金托管人协商一致后,可采用第三方估值基准服务机构提供的推荐价格或第 三方估值基准服务机构提供的价格区间中的数据作为该债券投资品种的公允价 值。 7、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基 金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估 值。 8、当发生大额申购或赎回情形时,基金管理人可以采用摆动定价机制,以 确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管 部门、自律组织的规定。 9、相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项, 按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、 程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即 通知对方,共同查明原因,双方协商解决。 根据有关法律法规,基金净值信息计算和基金会计核算的义务由基金管理 人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关 的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见, 按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。 五、估值程序 1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后,基金资产净值除以当日基金份 额的余额数量计算,精确到0.0001元,小数点后第5位四舍五入。基金管理人 可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的,从其规 定。 如按照上述保留位数的基金份额净值对投资者的申购或赎回进行确认可能 引起基金份额净值剧烈波动的,为维护基金份额持有人利益,基金管理人与基 金托管人协商一致后,可以临时增加基金份额净值的保留位数并以此进行确认, 并在确认完成后予以恢复,具体保留位数以届时公告为准。 基金管理人应每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值,并按规定公 告。 2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规 或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后, 将基金份额净值结果发送基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理 人按约定对外公布。 六、估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估 值的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后4位以内(含第4位)发生估 值错误时,视为基金份额净值错误。 基金合同的当事人应按照以下约定处理: 1、估值错误类型 本基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或证券经纪商、 或登记机构、或销售机构、或投资人自身的过错造成估值错误,导致其他当事 人遭受损失的,过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损 方”)的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿,承担赔偿责任。 上述估值错误的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、 数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。 2、估值错误处理原则 (1)估值错误已发生,但尚未给当事人造成损失时,估值错误责任方应及 时协调各方,及时进行更正,因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承 担;由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误,给当事人造成损失的, 由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任;若估值错误责任方已经积极协调, 并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正,则其应当承担相应 赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认,确保估值 错误已得到更正。 (2)估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责,不对间接损失负责, 并且仅对估值错误的有关直接当事人负责,不对第三方负责。 (3)因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。 但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返 还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”),则估值 错误责任方应赔偿受损方的损失,并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当 得利的当事人享有要求交付不当得利的权利;如果获得不当得利的当事人已经 将此部分不当得利返还给受损方,则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已 经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任 方。 (4)估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 3、估值错误处理程序 估值错误被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下: (1)查明估值错误发生的原因,列明所有的当事人,并根据估值错误发生 的原因确定估值错误的责任方; (2)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失 进行评估; (3)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行 更正和赔偿损失; (4)根据估值错误处理的方法,需要修改基金登记机构交易数据的,由基 金登记机构进行更正,并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下: (1)基金份额净值计算出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报 基金托管人,并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 (2)错误偏差达到基金份额净值的0.25%时,基金管理人应当通报基金托 管人并报中国证监会备案;错误偏差达到基金份额净值的0.5%时,基金管理人 应当公告,并报中国证监会备案。 (3)前述内容如法律法规或监管机关另有规定的,从其规定处理。如果行 业另有通行做法,双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进 行协商。 七、暂停估值的情形 1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时; 2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时; 3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的,经与基金托管人协 商确认后,基金管理人应当暂停估值; 4、法律法规规定、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 八、基金净值的确认 基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算,基金托管人负责进 行复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值和基 金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送 给基金管理人,由基金管理人对基金净值信息予以公布。 九、实施侧袋机制期间的基金资产估值 本基金实施侧袋机制的,应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并 披露主袋账户的基金净值信息,暂停披露侧袋账户的基金净值信息。 十、特殊情况的处理方法 1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第7项进行估值时,所造成的误 差不作为基金资产估值错误处理。 2、由于有关会计制度变化或不可抗力原因,或由于证券交易所、指数编制 机构、存款银行及登记结算公司、证券经纪商等第三方机构发送的数据错误等, 基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但 未能发现错误或虽发现错误但因前述原因无法及时更正的,由此造成的基金资 产估值错误,基金管理人和基金托管人免除赔偿责任,但基金管理人、基金托 管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。 第十三部分基金的收益与分配 一、基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除 相关费用后的余额,基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余 额。 二、基金可供分配利润 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中 已实现收益的孰低数。 三、基金收益分配原则 1、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现 金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;投资者选择红利再投资的, 红利再投资的基金份额在对应认购/申购份额锁定持有期到期后即可进行赎回或 转换转出;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;投资者 不同基金交易账户设置的基金分红方式相互独立、互不影响; 2、若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配; 3、每一基金份额享有同等分配权; 4、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 本基金每次收益分配比例详见届时基金管理人发布的公告。 在符合法律法规及基金合同约定,并对基金份额持有人利益无实质不利影 响的前提下,基金管理人可对基金收益分配原则和支付方式进行调整,不需召 开基金份额持有人大会。 四、收益分配方案 基金收益分配方案中应载明截至收益分配基准日的可供分配利润、基金收 益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 五、收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核,在2日内 在规定媒介公告。 六、基金收益分配中发生的费用 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当 投资者的现金红利小于一定金额,不足以支付银行转账或其他手续费用时,基 金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。红利再投资的 计算方法,依照《业务规则》执行。 七、实施侧袋机制期间的收益分配 本基金实施侧袋机制的,侧袋账户不进行收益分配,详见本招募说明书 “侧袋机制”章节的规定。 第十四部分基金费用与税收 一、基金费用的种类 1、基金管理人的管理费; 2、基金托管人的托管费; 3、销售服务费; 4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用; 5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费、仲裁费 和公证费; 6、基金份额持有人大会费用; 7、基金的证券交易和结算费用; 8、基金的银行汇划费用; 9、基金的账户开户费用、账户维护费用; 10、按照国家有关规定和《基金合同》约定,可以在基金财产中列支的其 他费用。 二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费 本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率计提。管理费的计 算方法如下: H=E×0.20%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。经基金管理人授 权后,由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据,自动于次月月初5 个工作日内按照指定的账户路径进行资金支付,基金管理人无需再出具资金划 拨指令。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。费用自动扣划后,基金 管理人应进行核对,如发现数据不符,及时联系基金托管人协商解决。 2、基金托管人的托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.05%的年费率计提。托管费的计 算方法如下: H=E×0.05%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。经基金管理人授 权后,由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据,自动于次月月初5 个工作日内按照指定的账户路径进行资金支付,基金管理人无需再出具资金划 拨指令。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。费用自动扣划后,基金 管理人应进行核对,如发现数据不符,及时联系基金托管人协商解决。 3、销售服务费 本基金的销售服务费按前一日基金资产净值的0.20%年费率计提。计算方法 如下: H=E×0.20%÷当年天数 H为每日应计提的销售服务费 E为前一日基金资产净值 销售服务费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。经基金管理人授 权后,由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据,自动于次月月初5 个工作日内按照指定的账户路径进行资金支付,基金管理人无需再出具资金划 拨指令。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。费用自动扣划后,基金 管理人应进行核对,如发现数据不符,及时联系基金托管人协商解决。 销售服务费主要用于本基金持续销售以及基金份额持有人服务等各项费用。 销售服务费使用范围不包括基金募集期间的上述费用。 4、上述“一、基金费用的种类”中第4-10项费用,根据有关法规及相应 协议规定,按费用实际支出金额列入当期费用,由基金托管人根据基金管理人 指令从基金财产中支付。 三、不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用: 1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或 基金财产的损失; 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用; 3、《基金合同》生效前的相关费用; 4、由基金管理人承担的基金标的指数许可使用费; 5、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项 目。 四、实施侧袋机制期间的基金费用 本基金实施侧袋机制的,与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支, 但应待侧袋账户资产变现后方可列支,但不得收取管理费,其他费用详见本招 募说明书“侧袋机制”章节的规定或基金管理人届时发布的相关公告。 五、基金税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体,其纳税义务按国家税收法律、法规 执行。基金财产投资的相关税收,由基金份额持有人承担,基金管理人或者其 他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。 第十五部分基金的会计与审计 一、基金会计政策 1、基金管理人为本基金的基金会计责任方; 2、基金的会计年度为公历年度的1月1日至12月31日;基金首次募集的 会计年度按如下原则:如果《基金合同》生效少于2个月,可以并入下一个会 计年度披露; 3、基金核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位; 4、会计制度执行国家有关会计制度; 5、本基金独立建账、独立核算; 6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的 会计核算,按照有关规定编制基金会计报表; 7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对 并以托管协议约定的方式确认。 二、基金的年度审计 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的符合《中华人民 共和国证券法》规定的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表 进行审计。 2、会计师事务所更换经办注册会计师,应事先征得基金管理人同意。 3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所,须通报基金托管人。更 换会计师事务所需在2日内在规定媒介公告。 第十六部分基金的信息披露 一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办 法》、《流动性风险管理规定》、《基金合同》及其他有关规定。相关法律法 规或中国证监会关于信息披露的规定发生变化时,本基金从其最新规定。 二、信息披露义务人 本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有 人大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法 人组织。 本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点,按照法 律法规和中国证监会的规定披露基金信息,并保证所披露信息的真实性、准确 性、完整性、及时性、简明性和易得性。 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内,将应予披露的基金 信息通过符合中国证监会规定条件的全国性报刊(以下简称“规定报刊”)及 《信息披露办法》规定的互联网网站(以下简称“规定网站”)等媒介披露, 并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开 披露的信息资料。 三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息,不得有下列行为: 1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏; 2、对证券投资业绩进行预测; 3、违规承诺收益或者承担损失; 4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构; 5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字; 6、中国证监会禁止的其他行为。 四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的,基 金信息披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的,以 中文文本为准。 本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字;除特别说明外,货币单位为人民 币元。 五、公开披露的基金信息 公开披露的基金信息包括: (一)基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金产品资料概 要 1、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系,明确 基金份额持有人大会召开的规则及具体程序,说明基金产品的特性等涉及基金 投资者重大利益的事项的法律文件。 2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项, 说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息 披露及基金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后,基金招募说明书的 信息发生重大变更的,基金管理人应当在三个工作日内,更新基金招募说明书 并登载在规定网站上;基金招募说明书其他信息发生变更的,基金管理人至少 每年更新一次。基金终止运作的,基金管理人不再更新基金招募说明书。 3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运 作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。 4、基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件,用于向投资者提供简 明的基金概要信息。《基金合同》生效后,基金产品资料概要的信息发生重大 变更的,基金管理人应当在三个工作日内,更新基金产品资料概要,并登载在 规定网站及基金销售机构网站或营业网点;基金产品资料概要其他信息发生变 更的,基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的,基金管理人不再更新 基金产品资料概要。 基金募集申请经中国证监会注册后,基金管理人应当在基金份额发售的三 日前,将基金份额发售公告、基金招募说明书提示性公告和基金合同提示性公 告登载在规定报刊上,将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料 概要、《基金合同》和基金托管协议登载在规定网站上,并将基金产品资料概 要登载在基金销售机构网站或营业网点;基金托管人应当同时将基金合同、基 金托管协议登载在规定网站上。 (二)基金份额发售公告 基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告。 (三)《基金合同》生效公告 基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在规定媒介上登载《基 金合同》生效公告。 (四)基金净值信息 《基金合同》生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前,基金管理人 应当至少每周在规定网站披露一次基金份额净值和基金份额累计净值。 在开始办理基金份额申购或者赎回后,基金管理人应当在不晚于每个开放 日的次日,通过规定网站、基金销售机构网站或营业网点披露开放日的基金份 额净值和基金份额累计净值。 基金管理人应在不晚于半年度和年度最后一日的次日,在规定网站披露半 年度和年度最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。 (五)基金份额申购、赎回价格 基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金 份额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率,并保证投资者能够在 基金销售机构网站或营业网点查阅或者复制前述信息资料。 (六)基金定期报告,包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告 基金管理人应当在每年结束之日起三个月内,编制完成基金年度报告,将 年度报告登载在规定网站上,并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基 金年度报告中的财务会计报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的 会计师事务所审计。 基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内,编制完成基金中期报告, 将中期报告登载在规定网站上,并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。 基金管理人应当在季度结束之日起15个工作日内,编制完成基金季度报告, 将季度报告登载在规定网站上,并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。 《基金合同》生效不足2个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、 中期报告或者年度报告。 如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额20%的情 形,为保障其他投资者的权益,基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者 决策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、 报告期内持有份额变化情况及本基金的特有风险,中国证监会认定的特殊情形 除外。 基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其 流动性风险分析等。 (七)临时报告 本基金发生重大事件,有关信息披露义务人应当在2日内编制临时报告书, 并登载在规定报刊和规定网站上。 前款所称重大事件,是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格 产生重大影响的下列事件: 1、基金份额持有人大会的召开及决定的事项; 2、《基金合同》终止、基金清算; 3、转换基金运作方式、基金合并; 4、更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构,基金改聘会计师事 务所; 5、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等 事项,基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项; 6、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更; 7、基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控制 人变更; 8、基金募集期延长或提前结束募集; 9、基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门 负责人发生变动; 10、基金管理人的董事在最近12个月内变更超过百分之五十,基金管理人、 基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近12个月内变动超过百分之 三十; 11、涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼或仲裁; 12、基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受 到重大行政处罚、刑事处罚,基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金 托管业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚; 13、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、 实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证 券,或者从事其他重大关联交易事项,但中国证监会另有规定的情形除外; 14、基金收益分配事项; 15、管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费等费用计提标准、计 提方式和费率发生变更; 16、基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五; 17、本基金开始办理申购、赎回; 18、本基金发生巨额赎回并延期办理; 19、本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项; 20、本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请; 21、调整基金份额类别的设置; 22、基金推出新业务或服务; 23、发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项 时; 24、基金管理人采用摆动定价机制进行估值; 25、基金变更标的指数; 26、基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的 价格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。 (八)澄清公告 在《基金合同》存续期限内,任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的 消息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动,以及可能损害基 金份额持有人权益的,相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开 澄清。 (九)清算报告 基金合同终止的,基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基金财产 进行清算并作出清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站 上,并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。 (十)基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报中国证监会备案,并予以公 告。 (十一)资产支持证券的投资情况 本基金投资资产支持证券的,基金管理人应在基金年度报告及中期报告中 披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报 告期内所有的资产支持证券明细。基金管理人应在基金季度报告中披露其持有 的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市 值占基金净资产比例大小排序的前10名资产支持证券明细。 (十二)实施侧袋机制期间的信息披露 本基金实施侧袋机制的,相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合 同和招募说明书的规定进行信息披露,详见本招募说明书“侧袋机制”章节的 规定。 (十三)中国证监会规定的其他信息 六、信息披露事务管理 基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度,指定专门部门 及高级管理人员负责管理信息披露事务。 基金信息披露义务人公开披露基金信息,应当符合中国证监会相关基金信 息披露内容与格式准则等法规的规定。 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和基金合同的约定, 对基金管理人编制的基金净值信息、基金份额申购赎回价格、基金定期报告、 更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金 信息进行复核、审查,并向基金管理人进行书面或电子确认。 基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。 基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基 金信息,并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。 基金管理人、基金托管人除依法在规定媒介上披露信息外,还可以根据需 要在其他公共媒介披露信息,但是其他公共媒介不得早于规定媒介披露信息, 并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。 基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外、也可着眼于为投 资者决策提供有用信息的角度,在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影 响基金正常投资操作的前提下,自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当 符合中国证监会及自律规则的相关规定。前述自主披露如产生信息披露费用, 该费用不得从基金财产中列支。 为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的 专业机构,应当制作工作底稿,并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10年。 七、信息披露文件的存放与查阅 依法必须披露的信息发布后,基金管理人、基金托管人应当按照相关法律 法规规定将信息置备于各自住所,供社会公众查阅、复制。 八、暂停或延迟信息披露的情形 当出现下述情况时,基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露与基金净 值相关的信息: 1、不可抗力; 2、发生暂停估值的情形; 3、法律法规规定、中国证监会或《基金合同》认定的其他情形。 第十七部分侧袋机制 一、侧袋机制的实施条件和实施程序 当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时,根据最大限度保护 基金份额持有人利益的原则,基金管理人经与基金托管人协商一致,并咨询会 计师事务所意见后,可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制,无需 召开基金份额持有人大会审议。基金管理人应当在启用侧袋机制当日报中国证 监会及基金管理人所在地中国证监会派出机构备案。 二、侧袋机制实施期间的基金运作安排 (一)基金份额的申购与赎回 1、侧袋账户 侧袋机制实施期间,基金管理人不办理侧袋账户的申购、赎回和转换。基 金份额持有人申请申购、赎回或转换侧袋账户基金份额的,该申购、赎回或转 换申请将被拒绝。 2、主袋账户 基金管理人将依法保障主袋账户份额持有人享有基金合同约定的赎回权利, 并根据主袋账户运作情况合理确定申购政策。 3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的,经与基金托管人协 商确认后,基金管理人应当暂停基金估值,并暂停接受基金申购赎回申请或延 缓支付赎回款项。 4、对于启用侧袋机制当日收到的赎回申请,基金管理人仅办理主袋账户的 赎回申请并支付赎回款项。在启用侧袋机制当日收到的申购申请,视为投资者 对侧袋机制启用后的主袋账户提交的申购申请。 (二)基金份额的登记 侧袋机制实施期间,基金管理人应对侧袋账户份额实行独立管理,主袋账 户沿用原基金代码,侧袋账户使用独立的基金代码。侧袋账户份额的名称应以 “基金简称+侧袋标识S+侧袋账户建立日期”格式设定,同时主袋账户份额的名 称增加大写字母M标识作为后缀。本基金所有侧袋账户注销后,应取消主袋账户 份额名称中的M标识。 启用侧袋机制当日,基金管理人和基金服务机构应以基金份额持有人的原 有账户份额为基础,确认相应侧袋账户持有人名册和份额。 侧袋账户资产完全清算后,基金管理人应注销侧袋账户。 (三)基金的投资及业绩 侧袋机制实施期间,本基金的各项投资运作指标和基金业绩指标应当以主 袋账户资产为基准。基金管理人不得在侧袋账户中进行除特定资产处置变现以 外的其他投资操作。 基金管理人原则上应当在侧袋机制启用后20个交易日内完成对主袋账户投 资组合的调整,但因资产流动性受限等中国证监会规定的情形除外。 侧袋机制实施期间,基金管理人、基金服务机构在计算基金业绩相关指标 时仅考虑主袋账户资产,分割侧袋账户资产导致的基金净资产减少在计算基金 业绩相关指标时按投资损失处理。 (四)基金的估值 侧袋机制启用当日,基金管理人以完成日终估值后的基金净资产为基数对 主袋账户和侧袋账户的资产进行分割,与特定资产可明确对应的资产类科目余 额、除应交税费外的负债类科目余额一并纳入侧袋账户。基金管理人应将特定 资产作为一个整体,不能仅分割其公允价值无法确定的部分。 侧袋机制实施期间,基金管理人应对侧袋账户单独设置账套,实行独立核 算。如果本基金同时存在多个侧袋账户,不同侧袋账户应分开进行核算。侧袋 账户的会计核算应符合《企业会计准则》的相关要求。 (五)基金的费用 侧袋机制实施期间,侧袋账户资产不收取管理费。因启用侧袋机制产生的 咨询、审计费用等由基金管理人承担。 本基金实施侧袋机制的,基金管理人可以将与侧袋账户有关的费用从侧袋 账户中列支,但应待侧袋账户资产变现后方可列支,基金管理费以外的其他费 用详见基金管理人届时发布的相关公告。 (六)基金的收益分配 侧袋机制实施期间,在主袋账户份额满足基金合同收益分配条件的情形下, 基金管理人可对主袋账户份额进行收益分配。侧袋账户不进行收益分配。 (七)基金的信息披露 1、基金净值信息 侧袋机制实施期间,基金管理人应当暂停披露侧袋账户的基金净值信息。 2、定期报告 侧袋机制实施期间,基金定期报告中的基金会计报表仅需针对主袋账户进 行编制。侧袋账户相关信息在定期报告中单独进行披露,包括但不限于: (1)侧袋账户的基金代码、基金名称、侧袋账户成立日期等基本信息; (2)侧袋账户的初始资产、初始负债; (3)特定资产的名称、代码、发行人等基本信息; (4)报告期内的特定资产处置进展情况、与处置特定资产相关的费用情况 及其他与特定资产状况相关的信息; (5)可根据特定资产处置进展情况披露特定资产的可变现净值或净值参考 区间,该净值或净值区间并不代表特定资产最终的变现价格,不作为基金管理 人对特定资产最终变现价格的承诺; (6)可能对投资者利益存在重大影响的其他情况及相关风险提示。 3、临时报告 基金管理人在启用侧袋机制、处置特定资产、终止侧袋机制以及发生其他 可能对投资者利益产生重大影响的事项后应及时发布临时公告。侧袋机制实施 期间,若侧袋账户资产无法一次性完成处置变现,基金管理人在每次处置变现 后均应按规定及时发布临时公告。 启用侧袋机制的临时公告内容应当包括启用原因及程序、特定资产流动性 和估值情况、对投资者申购赎回的影响、风险提示等重要信息。 处置特定资产的临时公告内容应当包括特定资产处置价格和时间、向侧袋 账户份额持有人支付的款项、相关费用发生情况等重要信息。 (八)特定资产的处置清算 特定资产恢复流动性后,基金管理人将按照基金份额持有人利益最大化原 则,采取将特定资产予以处置变现等方式,及时向侧袋账户份额持有人支付对 应款项。无论侧袋账户资产是否全部完成变现,基金管理人都将及时向侧袋账 户份额持有人支付已变现部分对应的款项。 (九)侧袋的审计 基金管理人应当在启用侧袋机制和终止侧袋机制后,及时聘请符合《中华 人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行审计并披露专项审计意见,具体 如下: 基金管理人应当在启用侧袋机制时,就特定资产认定的相关事宜取得符合 《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所的专业意见。 基金管理人应当在启用侧袋机制后五个工作日内,聘请于侧袋机制启用日 发表意见的会计师事务所针对侧袋机制启用日本基金持有的特定资产情况出具 专项审计意见,内容应包含侧袋账户的初始资产、份额、净资产等信息。 会计师事务所对基金年度报告进行审计时,应对报告期间基金侧袋机制运 行相关的会计核算和年报披露,执行适当程序并发表审计意见。 当侧袋账户资产全部完成变现后,基金管理人应参照基金清算报告的相关 要求,聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所对侧袋账户进 行审计并披露专项审计意见。 三、本部分关于侧袋机制的相关规定,凡是直接引用法律法规或监管规则 的部分,如将来法律法规或监管规则修改导致相关内容被取消或变更的,基金 管理人经与基金托管人协商一致并履行适当程序后,在对基金份额持有人利益 无实质性不利影响的前提下,可直接对本部分内容进行修改和调整,无需召开 基金份额持有人大会审议。 第十八部分风险揭示 证券投资基金(以下简称“基金”)是一种长期投资工具,其主要功能是 分散投资,降低投资单一证券所带来的个别风险。基金不同于银行储蓄和债券 等能够提供固定收益预期的金融工具,投资人购买基金,既可能按其持有份额 分享基金投资所产生的收益,也可能承担基金投资所带来的损失。 基金在投资运作过程中可能面临各种风险,既包括市场风险,也包括基金 自身的管理风险、技术风险和合规风险等。 巨额赎回风险是开放式基金所特有的一种风险,即当单个开放日基金的净 赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申 请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过前一开放日基金总 份额的百分之十时,投资人将可能无法及时赎回持有的全部基金份额。 基金分为股票型基金、混合型基金、债券型基金、货币市场基金、基金中 基金等不同类型,投资人投资不同类型的基金将获得不同的收益预期,也将承 担不同程度的风险。一般来说,基金的收益预期越高,投资人承担的风险也越 大。 投资人应当认真阅读《基金合同》、《招募说明书》、基金产品资料概要 等基金法律文件和信息披露文件,了解基金的风险收益特征,并根据自身的投 资目的、投资期限、投资经验、资产状况等判断基金是否和投资人的风险承受 能力相适应。 投资人应当充分了解基金定期定额投资和零存整取等储蓄方式的区别。定 期定额投资是引导投资人进行长期投资、平均投资成本的一种简单易行的投资 方式。但是,定期定额投资并不能规避基金投资所固有的风险,不能保证投资 人获得收益,也不是替代储蓄的等效理财方式。 因分红等行为导致基金份额净值变化,不会改变基金的风险收益特征,不 会降低基金投资风险或提高基金投资收益。以1元初始面值开展基金募集或因分 红等行为导致基金份额净值调整至1元初始面值或1元附近,在市场波动等因素 的影响下,基金投资仍有可能出现亏损或基金净值仍有可能低于初始面值。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不 保证本基金一定盈利,也不保证最低收益。基金管理人管理的其他基金的业绩 不构成对本基金业绩表现的保证。基金管理人提醒投资人基金投资的“买者自 负”原则,在做出投资决策后,基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险, 由投资人自行负担。 基金份额持有人须了解并承受以下风险: (一)市场风险 本基金投资于证券市场,而证券市场价格因受到经济因素、政治因素、投 资者心理和交易制度等各种因素的影响而产生波动,从而导致基金收益水平发 生变化,产生风险。主要的风险因素包括: 1、政策风险 因国家宏观政策(如货币政策、财政政策、产业政策、地区发展政策等) 和证券市场监管政策发生变化,导致市场价格波动而产生风险。 2、利率风险 利率风险主要是指因金融市场利率的波动而导致证券市场价格和收益率变 动的风险。利率直接影响着债券的价格和收益率,影响着企业的融资成本和利 润。本基金投资债券的收益水平可能会受到利率变化的影响。 3、再投资风险 债券、票据偿付本息后以及回购到期后可能由于市场利率的下降面临资金 再投资的收益率低于原来利率,由此本基金面临再投资风险。 4、购买力风险 如果发生通货膨胀,基金投资于证券所获得的收益可能会被通货膨胀抵消, 从而影响基金资产的实际收益率。 5、信用风险 信用风险主要指债券、票据发行主体、存款银行信用状况可能恶化而可能 产生的到期不能兑付的风险。 6、公司经营风险 公司的经营状况受多种因素的影响,如管理能力、行业竞争、市场前景、 技术更新、新产品研究开发等都会导致公司盈利发生变化。如果基金所投资的 公司经营不善,其债券价格可能下跌,其偿债能力也会受到影响,或者能够用 于分配的利润减少,使基金投资收益下降。虽然基金可以通过投资多样化来分 散这种非系统风险,但不能完全避免。 7、经济周期风险 证券市场受宏观经济运行的影响,而经济运行具有周期性的特点,宏观经 济运行状况将对证券市场的收益水平产生影响,从而对基金收益造成影响。 (二)管理风险 1、在基金管理运作过程中,基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能 等,会影响其对信息的占有以及对经济形势、证券价格走势的判断,从而影响 基金收益水平。 2、基金管理人的管理手段和管理技术等因素的变化也会影响基金收益水平。 (三)流动性风险 基金的流动性风险主要表现在两方面:一是基金管理人建仓时或为实现收 益而进行组合调整时,可能由于市场流动性相对不足而无法按预期的价格将同 业存单、债券或其他资产买进或卖出;二是本基金属于开放式基金,在基金份 额持有人所持有的基金份额锁定持有期届满后的下一个工作日起,基金管理人 有义务接受投资人的赎回。为应付投资者的赎回,基金管理人的现金支付出现 困难,被迫在不适当的价格大量抛售同业存单、债券或其他资产。两者均可能 使基金净值受到不利影响。 1、基金申购、赎回安排 投资人在开放日办理基金份额的申购,但对于每份基金份额,投资者仅可 在该基金份额锁定持有期届满后的下一个工作日起提出基金份额赎回和转换转 出申请。开放日的具体办理时间为上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交 易日的交易时间,但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同 的规定公告暂停申购、赎回时除外。 在申购、赎回安排方面,本基金将加强对开放式基金申购环节的管理,合 理控制基金份额持有人集中度,审慎确认大额申购申请,当接受申购申请对存 量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时,基金管理人将采取设定单一 投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基金申 购等措施对基金规模予以控制,切实保护存量基金份额持有人的合法权益。具 体见基金管理人相关公告。 此外,当本基金发生大额申购或赎回情形时,基金管理人可以采用摆动定 价机制以确保基金估值的公平性;当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以 上的,经与基金托管人协商确认后,基金管理人应当暂停基金估值,并暂停接 受基金申购赎回申请或延缓支付赎回款项。投资者应注意本基金的申购赎回安 排和相应的流动性风险,合理安排投资计划。 本基金的申购、赎回安排详见本招募说明书“第八部分基金份额的申购与 赎回”章节。 2、拟投资市场、行业及资产的流动性风险评估 本基金的投资市场主要为证券交易所、全国银行间债券市场等流动性较好 的规范型交易场所,主要投资对象为具有良好流动性的金融工具,同时本基金 基于分散投资的原则在行业和单个投资品种方面未有高集中度的特征,综合评 估在正常市场环境下本基金的流动性风险相对可控。 3、巨额赎回情形下的流动性风险管理措施 基金出现巨额赎回情形下,基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况 或净赎回份额占比情况决定全额赎回或部分延期赎回。同时,如本基金发生巨 额赎回且单个基金份额持有人在单个开放日申请赎回基金份额超过基金总份额 一定比例以上的,基金管理人有权对其采取延期办理赎回申请的措施。 4、实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响 在市场大幅波动、流动性枯竭等极端情况下发生无法应对巨额赎回的情形 时,基金管理人将以保障基金份额持有人合法权益为前提,严格按照法律法规 及基金合同的规定,谨慎选取延期办理巨额赎回申请、暂停接受赎回申请、延 缓支付赎回款项、摆动定价、暂停基金估值等流动性风险管理工具作为辅助措 施。对于各类流动性风险管理工具的使用,基金管理人将依照严格审批、审慎 决策的原则,及时有效地对风险进行监测和评估,使用前经过内部审批程序并 与基金托管人协商一致。在实际运用各类流动性风险管理工具时,基金份额持 有人的赎回申请、赎回款项支付等可能受到相应影响,基金管理人将严格依照 法律法规及基金合同的约定进行操作,全面保障基金份额持有人的合法权益。 (1)延期办理巨额赎回申请。基金份额持有人的赎回申请可能被延期办理, 部分或全部赎回申请可能被拒绝,同时基金份额持有人完成基金赎回时的基金 份额净值可能与其提交赎回申请时的基金份额净值不同。 (2)暂停接受赎回申请。基金份额持有人可能存在当日无法赎回其持有的 基金份额的风险。 (3)延缓支付赎回款项。赎回款支付时间将后延,基金份额持有人可能存 在不能及时取得赎回款项的风险,可能对基金份额持有人的资金安排带来不利 影响。 (4)摆动定价。在发生大额申购或赎回情形下,如果基金管理人采用摆动 定价工具,基金份额持有人当日赎回的基金份额净值可能会被调减。当日参与 申购和赎回交易的投资者存在承担申购或者赎回产生的交易及其他成本的风险。 (5)暂停基金估值。在此情形下,投资人没有可供参考的基金份额净值, 一方面基金份额持有人将无法知晓本基金的基金份额净值,另一方面基金将延 缓支付赎回款项或暂停接受基金份额持有人的申购、赎回申请,延缓支付赎回 款项可能影响基金份额持有人的资金安排,暂停接受基金申购、赎回申请将导 致基金份额持有人无法申购或赎回本基金。 5、启用侧袋机制的风险 当本基金启用侧袋机制时,侧袋机制实施期间,侧袋账户份额将停止披露 基金净值信息,并不得办理申购、赎回和转换,基金份额持有人可能面临无法 及时获得侧袋账户对应部分的资金的流动性风险。特定资产恢复流动性后,基 金管理人将按照基金份额持有人利益最大化原则,采取将特定资产予以处置变 现等方式,及时向侧袋账户份额持有人支付对应款项,但因特定资产的变现时 间具有不确定性,最终变现价格也具有不确定性并且有可能大幅低于启用侧袋 机制时的特定资产的估值,基金份额持有人可能因此面临损失。 (四)本基金的特有风险 1、指数化投资风险 本基金主要投资标的指数的成份券和备选成份券,本基金的资产净值会随 标的指数的波动而波动。 2、跟踪偏离风险 以下因素可能导致基金投资组合的收益率无法紧密跟踪标的指数的收益率: (1)基金有投资成本、各种费用及税收,而指数编制不考虑费用和税收, 这将导致基金收益率落后于标的指数收益率,产生负的跟踪偏离度。 (2)当标的指数调整成份券构成,或标的指数变更编制方法时,基金在相 应的组合调整中可能暂时扩大与标的指数的构成差异,而且会产生相应的交易 成本,导致跟踪偏离度和跟踪误差扩大。 (3)投资者申购、赎回可能带来一定的现金流或变现需求,在遇到标的指 数成份券流动性较差等情形时,基金可能无法及时调整投资组合或承担冲击成 本,导致跟踪偏离度和跟踪误差扩大。 (4)在基金进行指数化投资的过程中,基金管理人的管理能力,例如跟踪 指数的水平、技术手段、买入卖出的时机选择等,都会对基金收益产生影响, 从而影响基金跟踪偏离度和跟踪误差。 (5)其他因素产生的偏离。如因缺乏卖空、对冲机制及其他工具造成的指 数跟踪成本较高;因指数发布机构指数编制错误等产生的跟踪偏离度和跟踪误 差。 3、跟踪误差控制未达约定目标的风险 在正常市场情况下,本基金力争将基金份额净值的增长率与业绩比较基准 的收益率的日均跟踪偏离度的绝对值控制在0.2%以内,年跟踪误差控制在2%以 内,但因标的指数编制规则调整或其他因素可能导致跟踪误差超过上述范围, 本基金净值表现与指数价格走势可能发生较大偏离。 4、指数编制机构停止服务的风险 本基金的标的指数由指数编制机构发布并管理和维护,未来指数编制机构 可能由于各种原因停止对指数的发布、管理和维护,本基金将根据基金合同的 约定自相关情形发生之日起十个工作日内向中国证监会报告并提出解决方案, 如更换基金标的指数、转换运作方式、与其他基金合并、或者终止基金合同等, 并在6个月内召集基金份额持有人大会进行表决,基金份额持有人大会未成功召 开或就上述事项表决未通过的,基金合同终止。投资人将面临更换基金标的指 数、转换运作方式、与其他基金合并、或者终止基金合同等风险。 自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定并实施前,基 金管理人应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额 持有人利益优先原则维持基金投资运作,该期间由于标的指数不再更新等原因 可能导致指数表现与相关市场表现存在差异,影响投资收益。 5、成份券停牌或违约的风险 标的指数成份券可能因各种原因临时或长期停牌,发生成份券停牌时可能 面临如下风险: (1)基金可能因无法及时调整投资组合而导致跟踪偏离度和跟踪误差扩 大。 (2)在极端情况下,标的指数成份券可能大面积停牌,基金可能无法及时 卖出成份券以获取足额的符合要求的赎回款项,由此基金管理人可能设置较低 的赎回份额上限或者采取暂停赎回的措施,投资者将面临无法赎回全部或部分 基金份额的风险。 (3)标的指数成份券发生明显负面事件面临违约风险,且指数编制机构暂 未作出调整的,基金管理人将按照基金份额持有人利益优先的原则,综合考虑 成份券的违约风险、其在指数中的权重以及对跟踪误差的影响,据此制定成份 券替代策略,并对投资组合进行相应调整。 6、本基金设置锁定持有期,每份基金份额的锁定持有期为7天,投资者在 相应基金份额的锁定持有期内不可提出赎回及转换转出申请,因此基金份额持 有人面临在锁定持有期内不能赎回基金份额的风险。 7、基金管理人自基金合同生效之日起不超过1个月开始办理赎回,对投资 者存在流动性风险。投资者可能面临基金份额在基金合同生效之日起1个月内 不能赎回的风险。 (五)投资资产支持证券的特定风险 1、与基础资产相关的风险有信用风险、现金流预测风险和原始权益人的风 险。 (1)信用风险是指被购买的基础资产的信用风险将全部从原始权益人处最 终转移至资产支持证券持有人,如果借款人的履约意愿下降或履约能力恶化, 将可能给资产支持证券持有人带来投资损失。 (2)现金流预测风险是指对基础资产未来现金流的预测可能会出现一定程 度的偏差,优先级资产支持证券持有人可能面临现金流预测偏差导致的资产支 持证券投资风险。 (3)原始权益人的风险,如果原始权益人转让的标的资产项下的债权存在 权利瑕疵或转让资产行为不真实,将会导致资产支持证券持有人产生损失。 2、与资产支持证券相关的风险有市场利率风险、流动性风险、评级风险、 提前偿付及延期偿付风险。 (1)市场利率将随宏观经济环境的变化而波动,利率波动可能会影响优先 级收益。当市场利率上升时,资产支持证券的相对收益水平就会降低。 (2)流动性风险指资产支持证券持有人可能面临无法在合理的时间内以公 允价格出售资产支持证券而遭受损失的风险。 (3)评级机构对资产支持证券的评级不是购买、出售或持有资产支持证券 的建议,而仅是对资产支持证券预期收益和/或本金偿付的可能性作出的判断, 不能保证资产支持证券的评级将一直保持在该等级,评级机构可能会根据未来 具体情况撤销资产支持证券的评级或降低资产支持证券的评级。评级机构撤销 或降低资产支持证券的评级可能对资产支持证券的价值带来负面影响。 (4)提前偿付及延期偿付风险指,资产支持证券持有人可能在各档资产支 持证券预期到期日之前或之后获得本金及收益偿付,导致实际投资期限短于或 长于资产支持证券预期期限。 (六)基金管理人职责终止风险 因违法经营或者出现重大风险等情况,可能发生基金管理人被依法取消基 金管理资格或依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等情况。在基金管理 人职责终止情况下,投资者面临基金管理人变更或基金合同终止的风险。基金 管理人职责终止,涉及基金管理人、临时基金管理人、新任基金管理人之间责 任划分的,相关基金管理人对各自履职行为依法承担责任。 (七)本基金法律文件风险收益特征表述与销售机构基金风险评价可能不 一致的风险 本基金法律文件投资章节有关风险收益特征的表述是基于投资范围、投资 比例、证券市场普遍规律等做出的概述性描述,代表了一般市场情况下本基金 的长期风险收益特征。销售机构(包括基金管理人直销机构和其他销售机构) 根据相关法律法规对本基金进行风险评价,不同的销售机构采用的评价方法可 能不同,因此销售机构的风险等级评价与基金法律文件中风险收益特征的表述 也可能存在不同,投资人在购买本基金时需按照销售机构的要求完成风险承受 能力与产品风险之间的匹配检验。 (八)其他风险 1、因技术因素而产生的风险,如电脑等技术系统的故障或差错产生的风险; 2、因战争、自然灾害等不可抗力导致的基金管理人、基金托管人、基金服 务机构等机构无法正常工作,从而影响基金运作的风险; 3、因金融市场危机、代理商违约、基金托管人违约等超出基金管理人自身 控制能力的因素出现,可能导致基金或者基金份额持有人利益受损的风险; 4、因固定收益类金融工具主要在场外市场进行交易,场外市场交易现阶段 自动化程度较场内市场低,本基金在投资运作过程中可能面临操作风险; 5、其他意外导致的风险。 第十九部分基金合同的变更、终止与基金财产清算 一、《基金合同》的变更 1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大 会决议通过的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规 定和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项,由基金管理人 和基金托管人同意后变更并公告,并报中国证监会备案。 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行, 自决议生效后两日内在规定媒介公告。 二、《基金合同》的终止事由 有下列情形之一的,经履行相关程序后,《基金合同》应当终止: 1、基金份额持有人大会决定终止的; 2、基金管理人、基金托管人职责终止,在6个月内没有新基金管理人、新 基金托管人承接的; 3、出现标的指数不符合要求(因成份券价格波动等指数编制方法变动之外 的因素致使标的指数不符合要求的情形除外)、指数编制机构退出等情形,基 金管理人召集基金份额持有人大会对解决方案进行表决,基金份额持有人大会 未成功召开或就上述事项表决未通过的; 4、《基金合同》约定的其他情形; 5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 三、基金财产的清算 1、基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日 内成立基金财产清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会 的监督下进行基金清算。 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托 管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监 会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序: (1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金财 产; (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认; (3)对基金财产进行估值和变现; (4)制作清算报告; (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算 报告出具法律意见书; (6)将清算报告报中国证监会备案并公告; (7)对基金剩余财产进行分配。 5、基金财产清算的期限不超过6个月,但因本基金所持证券的流动性受到 限制而不能及时变现的,清算期限相应顺延。 四、清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合 理费用,清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。 五、基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基 金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的 基金份额比例进行分配。 六、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经符合《中华 人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书 后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证 监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告,基金财产清算小组应 当将清算报告登载在规定网站上,并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。 七、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人按照法律法规规定的期限保存。 第二十部分基金合同摘要 一、基金管理人、基金托管人和基金份额持有人的权利、义务 (一)基金管理人的权利与义务 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的权利包 括但不限于: (1)依法募集资金; (2)自《基金合同》生效之日起,根据法律法规和《基金合同》独立运用 并管理基金财产; (3)依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批 准的其他费用; (4)销售基金份额; (5)按照规定召集基金份额持有人大会; (6)依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人,如认为基金托管 人违反了《基金合同》及国家有关法律规定,应呈报中国证监会和其他监管部 门,并采取必要措施保护基金投资者的利益; (7)在基金托管人更换时,提名新的基金托管人; (8)选择、更换基金销售机构,对基金销售机构的相关行为进行监督和处 理; (9)担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务 并获得《基金合同》规定的费用; (10)依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案; (11)在《基金合同》约定的范围内,拒绝或暂停受理申购、赎回与转换 申请; (12)依照法律法规为基金的利益行使因基金财产投资于证券所产生的权 利; (13)在法律法规允许的前提下,为基金的利益依法为基金进行融资; (14)以基金管理人的名义,代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或 者实施其他法律行为; (15)选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金 提供服务的外部机构; (16)在符合有关法律、法规的前提下,制订和调整有关基金认购、申 购、赎回、转换、定期定额投资和非交易过户等业务规则; (17)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的义务包 括但不限于: (1)依法募集资金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理 基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜; (2)办理基金备案手续; (3)自《基金合同》生效之日起,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运 用基金财产; (4)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化 的经营方式管理和运作基金财产; (5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度, 保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分 别管理,分别记账,进行证券投资; (6)除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金 财产为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产; (7)依法接受基金托管人的监督; (8)采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的 方法符合《基金合同》等法律文件的规定,按有关规定计算并公告基金净值信 息,确定基金份额申购、赎回的价格; (9)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告; (10)编制季度报告、中期报告和年度报告; (11)严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定,履行信息披 露及报告义务; (12)保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金 法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予 保密,不向他人泄露,但依法向监管机构、司法机关及向审计、法律等外部专 业顾问提供的除外; (13)按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持 有人分配基金收益; (14)按规定受理申购与赎回申请,及时、足额支付赎回款项; (15)依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有 人大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会; (16)按照法律法规规定的年限保存基金财产管理业务活动的会计账册、 报表、记录和其他相关资料; (17)确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出,并 且保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式,随时查阅到与基金有 关的公开资料,并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件; (18)组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估 价、变现和分配; (19)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监 会并通知基金托管人; (20)因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合 法权益时,应当承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除; (21)监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务, 基金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时,基金管理人应为基金份额 持有人利益向基金托管人追偿; (22)当基金管理人将其义务委托第三方处理时,应当对第三方处理有关 基金事务的行为承担责任; (23)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施 其他法律行为; (24)基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件,《基金合同》不 能生效,基金管理人承担全部募集费用,将已募集资金加计银行同期活期存款 利息在基金募集期结束后30日内退还基金认购人; (25)执行生效的基金份额持有人大会的决议; (26)建立并保存基金份额持有人名册; (27)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 (二)基金托管人的权利与义务 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的权利包 括但不限于: (1)自《基金合同》生效之日起,依法律法规和《基金合同》、《托管协 议》的规定安全保管基金财产; (2)依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批 准的其他费用; (3)监督基金管理人对本基金的投资运作,如发现基金管理人有违反《基 金合同》及国家法律法规行为,对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失 的情形,应呈报中国证监会,并采取必要措施保护基金投资者的利益; (4)根据相关市场规则,为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户、 为基金办理场外交易资金清算; (5)提议召开或召集基金份额持有人大会; (6)在基金管理人更换时,提名新的基金管理人; (7)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的义务包 括但不限于: (1)以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产; (2)设立专门的基金托管部门,具有符合要求的营业场所,配备足够的、 合格的熟悉基金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜; (3)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度, 确保基金财产的安全,保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同 的基金财产相互独立;对所托管的不同的基金分别设置账户,独立核算,分账 管理,保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立; (4)除依据《基金法》、《基金合同》、《托管协议》及其他有关规定外, 不得利用基金财产为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人托管基金财 产; (5)保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证; (6)按规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户,按照 《基金合同》及《托管协议》的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理 清算、交割事宜; (7)保守基金商业秘密,除《基金法》、《基金合同》、《托管协议》及 其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前予以保密,不得向他人泄露, 但依法向监管机构、司法机关及向审计、法律等外部专业顾问提供的除外; (8)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值、基金份 额申购、赎回价格; (9)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项; (10)对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见, 说明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》及《托管协议》 的规定进行;如果基金管理人有未执行《基金合同》及《托管协议》规定的行 为,还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施; (11)按照法律法规规定的年限保存基金托管业务活动的记录、账册、报 表和其他相关资料; (12)从基金管理人或其委托的登记机构处接收并保存基金份额持有人名 册; (13)按规定制作相关账册并与基金管理人核对; (14)依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益 和赎回款项; (15)依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定,召集基金份额持 有人大会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会; (16)按照法律法规和《基金合同》及《托管协议》的规定监督基金管理 人的投资运作; (17)参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现 和分配; (18)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监 会和银行业监督管理机构,并通知基金管理人; (19)因违反《基金合同》及《托管协议》导致基金财产损失时,应承担 赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除; (20)按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的 义务,基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时,应为基金份额持 有人利益向基金管理人追偿; (21)执行生效的基金份额持有人大会的决议; (22)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 (三)基金份额持有人的权利与义务 基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接 受,基金投资者自依据《基金合同》取得基金份额,即成为本基金份额持有人 和《基金合同》的当事人,直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有 人作为《基金合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条 件。 除法律法规另有规定或基金合同另有约定外,每份基金份额具有同等的合 法权益。 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的权 利包括但不限于: (1)分享基金财产收益; (2)参与分配清算后的剩余基金财产; (3)依法转让或者申请赎回其持有的基金份额; (4)按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会; (5)出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会 审议事项行使表决权; (6)查阅或者复制公开披露的基金信息资料; (7)监督基金管理人的投资运作; (8)对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依 法提起诉讼或仲裁; (9)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的义 务包括但不限于: (1)认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件; (2)了解所投资基金产品,了解自身风险承受能力,自主判断基金的投资 价值,自主做出投资决策,自行承担投资风险; (3)关注基金信息披露,及时行使权利和履行义务; (4)交纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用; (5)在其持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者《基金合同》终止的 有限责任; (6)不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动; (7)执行生效的基金份额持有人大会的决议; (8)返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利; (9)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 二、基金份额持有人大会 基金份额持有人大会由基金份额持有人组成,基金份额持有人的合法授权 代表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。除法律法规另有规定或基金合 同另有约定外,基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。若将 来法律法规对基金份额持有人大会另有规定的,以届时有效的法律法规为准。 本基金份额持有人大会不设日常机构。 (一)召开事由 1、除法律法规和中国证监会另有规定或《基金合同》另有约定外,当出现 或需要决定下列事由之一的,应当召开基金份额持有人大会: (1)终止《基金合同》; (2)更换基金管理人; (3)更换基金托管人; (4)转换基金运作方式; (5)调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或调高基金销售服务费率; (6)变更基金类别; (7)本基金与其他基金的合并; (8)变更基金投资目标、范围或策略; (9)变更基金份额持有人大会程序; (10)基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会; (11)单独或合计持有本基金总份额10%以上(含10%)基金份额的基金份 额持有人(以基金管理人收到提议当日的基金份额计算,下同)就同一事项书 面要求召开基金份额持有人大会; (12)对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项; (13)法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份 额持有人大会的事项。 2、在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内且对基金份额持有人利益 无实质性不利影响的前提下,以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修 改,不需召开基金份额持有人大会: (1)法律法规要求增加的基金费用的收取; (2)调低基金销售服务费率、变更收费方式或调整基金份额类别设置、对 基金份额分类办法及规则进行调整; (3)因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改; (4)对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修 改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化; (5)基金管理人、登记机构、基金销售机构调整有关申购、赎回、转换、 基金交易、非交易过户、转托管等业务规则; (6)基金推出新业务或服务; (7)若将来本基金管理人推出跟踪同一标的指数的交易型开放式指数基金 (ETF),则基金管理人在履行适当程序后可决定本基金是否采取ETF联接基金 模式运作并相应修改《基金合同》; (8)因指数更名等对基金份额持有人无实质性影响的情形而变更标的指数, 以及因此相应变更业绩比较基准; (9)按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其 他情形。 (二)会议召集人及召集方式 1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外,基金份额持有人大会由基 金管理人召集。 2、基金管理人未按规定召集或不能召集时,由基金托管人召集。 3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人 提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集, 并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60日内召开;基金管理人决定不召集,基金托管人仍认为有必要召开的,应当 由基金托管人自行召集,并自出具书面决定之日起60日内召开并告知基金管理 人,基金管理人应当配合。 4、代表基金份额10%以上(含10%)的基金份额持有人就同一事项书面要 求召开基金份额持有人大会,应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应 当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份 额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之 日起60日内召开;基金管理人决定不召集,代表基金份额10%以上(含10%) 的基金份额持有人仍认为有必要召开的,应当向基金托管人提出书面提议。基 金托管人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集,并书面告知提出提 议的基金份额持有人代表和基金管理人;基金托管人决定召集的,应当自出具 书面决定之日起60日内召开并告知基金管理人,基金管理人应当配合。 5、代表基金份额10%以上(含10%)的基金份额持有人就同一事项要求召 开基金份额持有人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集的,单独或合计 代表基金份额10%以上(含10%)的基金份额持有人有权自行召集,并至少提前 30日报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会 的,基金管理人、基金托管人应当配合,不得阻碍、干扰。 6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权 益登记日。 (三)召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 1、召开基金份额持有人大会,召集人应于会议召开前30日,在规定媒介 公告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容: (1)会议召开的时间、地点和会议形式; (2)会议拟审议的事项、议事程序和表决方式; (3)有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日; (4)授权委托证明的内容要求(包括但不限于代理人身份,代理权限和代 理有效期限等)、送达时间和地点; (5)会务常设联系人姓名及联系电话; (6)出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续; (7)召集人需要通知的其他事项。 2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下,由会议召集人决定在会议通知 中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其 联系方式和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。 3、如召集人为基金管理人,还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表 决意见的计票进行监督;如召集人为基金托管人,则应另行书面通知基金管理 人到指定地点对表决意见的计票进行监督;如召集人为基金份额持有人,则应 另行书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。 基金管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的,不影响表 决意见的计票效力。 (四)基金份额持有人出席会议的方式 基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监 管机构允许的其他方式召开,会议的召开方式由会议召集人确定。基金管理人、 基金托管人须为基金份额持有人行使投票权提供便利。 1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派 代表出席,现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额 持有人大会,基金管理人或基金托管人不派代表列席的,不影响表决效力。现 场开会同时符合以下条件时,可以进行基金份额持有人大会议程: (1)亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人 持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金 合同》和会议通知的规定,并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记 资料相符; (2)经核对,汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示, 有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一(含二分之 一)。若到会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日 基金总份额的二分之一,召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间 的3个月以后、6个月以内,就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重 新召集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不 少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一(含三分之一)。 2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面 形式或大会公告载明的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址。 通讯开会应以书面方式或大会公告载明的其他方式进行表决。 在同时符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效: (1)会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后,在2个工作日内连 续公布相关提示性公告; (2)召集人按基金合同约定通知基金托管人(如果基金托管人为召集人, 则为基金管理人)到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金 托管人(如果基金托管人为召集人,则为基金管理人)和公证机关的监督下按 照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的表决意见;基金托管人或基金管 理人经通知不参加收取表决意见的,不影响表决效力; (3)本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的,基金份额持 有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一(含二分之 一);若本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见基金份额持有人 所持有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一,召集人可以在原 公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以内,就原定审议事 项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表 三分之一以上(含三分之一)基金份额的持有人直接出具表决意见或授权他人 代表出具表决意见; (4)上述第(3)项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他 人出具表决意见的代理人,同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意 见的代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证 明符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定,并与基金登记机构记录相 符。 3、在法律法规和监管机关允许的情况下,本基金的基金份额持有人亦可采 用其他非书面方式授权其代理人出席基金份额持有人大会,授权方式可以采用 网络、电话、短信或其他方式,具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列 明;在会议召开方式上,本基金亦可采用其他非现场方式或者以现场方式与非 现场方式相结合的方式召开基金份额持有人大会,会议程序比照现场开会和通 讯方式开会的程序进行。基金份额持有人可以采用网络、电话、短信或其他方 式进行表决,具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。 (五)议事内容与程序 1、议事内容及提案权 议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项,如《基金合同》的重大 修改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基 金合并、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交 基金份额持有人大会讨论的其他事项。 基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后,对原有提案的修改 应当在基金份额持有人大会召开前及时公告。 基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 2、议事程序 (1)现场开会 在现场开会的方式下,首先由大会主持人按照下列第(七)条规定程序确 定和公布监票人,然后由大会主持人宣读提案,经讨论后进行表决,并形成大 会决议。大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表,在基金管理人授权代 表未能主持大会的情况下,由基金托管人授权其出席会议的代表主持;如果基 金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会,则由出席大会的基 金份额持有人和代理人所持表决权的二分之一以上(含二分之一)选举产生一 名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金 托管人拒不出席或主持基金份额持有人大会,不影响基金份额持有人大会作出 的决议的效力。 会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓 名(或单位名称)、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委 托人姓名(或单位名称)和联系方式等事项。 (2)通讯开会 在通讯开会的情况下,首先由召集人提前30日公布提案,在所通知的表决 截止日期后2个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决,在公 证机关监督下形成决议。 (六)表决 基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。 基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议: 1、一般决议,一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表 决权的二分之一以上(含二分之一)通过方为有效;除下列第2项所规定的须 以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。 2、特别决议,特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持 表决权的三分之二以上(含三分之二)通过方可做出。除法律法规、监管机构 另有规定或本基金合同另有约定外,转换基金运作方式、更换基金管理人或者 基金托管人、终止《基金合同》、本基金与其他基金合并以特别决议通过方为 有效。 基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 采取通讯方式进行表决时,除非在计票时有充分的相反证据证明,否则提 交符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者, 表面符合会议通知规定的表决意见视为有效表决,表决意见模煳不清或相互矛 盾的视为弃权表决,但应当计入出具表决意见的基金份额持有人所代表的基金 份额总数。 基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开 审议、逐项表决。 (七)计票 1、现场开会 (1)如大会由基金管理人或基金托管人召集,基金份额持有人大会的主持 人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基 金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人;如大会由 基金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集,但是基 金管理人或基金托管人未出席大会的,基金份额持有人大会的主持人应当在会 议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担 任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的,不影响计票的效力。 (2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当 场公布计票结果。 (3)如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀 疑,可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进 行重新清点,重新清点以一次为限。重新清点后,大会主持人应当当场公布重 新清点结果。 (4)计票过程应由公证机关予以公证,基金管理人或基金托管人拒不出席 大会的,不影响计票的效力。 2、通讯开会 在通讯开会的情况下,计票方式为:由大会召集人授权的两名监督员在基 金托管人授权代表(若由基金托管人召集,则为基金管理人授权代表)的监督 下进行计票,并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人 拒派代表对表决意见的计票进行监督的,不影响计票和表决结果。 (八)生效与公告 基金份额持有人大会的决议,召集人应当自通过之日起5日内报中国证监 会备案。 基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。 基金份额持有人大会决议自生效之日起2日内在规定媒介上公告。如果采 用通讯方式进行表决,在公告基金份额持有人大会决议时,必须将公证书全文、 公证机构、公证员姓名等一同公告。 基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有 人大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金 管理人、基金托管人均有约束力。 (九)实施侧袋机制期间基金份额持有人大会的特殊约定 若本基金实施侧袋机制,则相关基金份额或表决权的比例指主袋份额持有 人和侧袋份额持有人分别持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例,但若 相关基金份额持有人大会召集和审议事项不涉及侧袋账户的,则仅指主袋份额 持有人持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例: 1、基金份额持有人行使提议权、召集权、提名权所需单独或合计代表相关 基金份额10%以上(含10%); 2、现场开会的到会者在权益登记日代表的基金份额不少于本基金在权益登 记日相关基金份额的二分之一(含二分之一); 3、通讯开会的直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的基金份额 持有人所持有的基金份额不小于在权益登记日相关基金份额的二分之一(含二 分之一); 4、若参与基金份额持有人大会投票的基金份额持有人所持有的基金份额小 于在权益登记日相关基金份额的二分之一,召集人在原公告的基金份额持有人 大会召开时间的3个月以后、6个月以内就原定审议事项重新召集的基金份额持 有人大会应当有代表三分之一以上(含三分之一)相关基金份额的持有人参与 或授权他人参与基金份额持有人大会投票; 5、现场开会由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的二分之一 以上(含二分之一)选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大 会的主持人; 6、一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分 之一以上(含二分之一)通过; 7、特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三 分之二以上(含三分之二)通过。 侧袋机制实施期间,基金份额持有人大会审议事项涉及主袋账户和侧袋账 户的,应分别由主袋账户、侧袋账户的基金份额持有人进行表决,同一主侧袋 账户内的每份基金份额具有平等的表决权。表决事项未涉及侧袋账户的,侧袋 账户份额无表决权。 侧袋机制实施期间,关于基金份额持有人大会的相关规定以本节特殊约定 内容为准,本节没有规定的适用本部分的相关规定。 (十)本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、 表决条件等规定,凡是直接引用法律法规或监管规则的部分,如将来法律法规 或监管规则修改导致相关内容被取消或变更的,基金管理人与基金托管人协商 一致并提前公告后,可直接对本部分内容进行修改和调整,无需召开基金份额 持有人大会审议。 三、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 (一)《基金合同》的变更 1、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人 大会决议通过的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规 规定和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项,由基金管理 人和基金托管人同意后变更并公告,并报中国证监会备案。 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行, 自决议生效后两日内在规定媒介公告。 (二)《基金合同》的终止事由 有下列情形之一的,经履行相关程序后,《基金合同》应当终止: 1、基金份额持有人大会决定终止的; 2、基金管理人、基金托管人职责终止,在6个月内没有新基金管理人、新 基金托管人承接的; 3、出现标的指数不符合要求(因成份券价格波动等指数编制方法变动之外 的因素致使标的指数不符合要求的情形除外)、指数编制机构退出等情形,基 金管理人召集基金份额持有人大会对解决方案进行表决,基金份额持有人大会 未成功召开或就上述事项表决未通过的; 4、《基金合同》约定的其他情形; 5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 (三)基金财产的清算 1、基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日 内成立基金财产清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会 的监督下进行基金清算。 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托 管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监 会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序: (1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金财 产; (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认; (3)对基金财产进行估值和变现; (4)制作清算报告; (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算 报告出具法律意见书; (6)将清算报告报中国证监会备案并公告; (7)对基金剩余财产进行分配。 5、基金财产清算的期限不超过6个月,但因本基金所持证券的流动性受到 限制而不能及时变现的,清算期限相应顺延。 四、争议的处理和适用的法律 各方当事人同意,因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切 争议,如不愿或者不能通过协商、调解解决的,任何一方均有权将争议提交上 海国际经济贸易仲裁委员会,按照上海国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲 裁规则进行仲裁。仲裁地点为上海市。仲裁裁决是终局的,对各方当事人均有 约束力。除非仲裁裁决另有规定,仲裁费用和律师费用由败诉方承担。 争议处理期间,双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,各自继 续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同规定的义务,维护基金份额持有人的合法 权益。 《基金合同》受中国法律(为本基金合同之目的,在此不包括香港、澳门 特别行政区和台湾地区法律)管辖,并从其解释。 五、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式 《基金合同》可印制成册,供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机 构的办公场所和营业场所查阅。 第二十一部分托管协议摘要 一、托管协议当事人 (一)基金管理人 名称:西藏东财基金管理有限公司 住所:西藏自治区拉萨市柳梧新区国际总部城10栋楼2层01室 邮政编码:200030 法定代表人:戴彦 成立日期:2018年10月26日 批准设立机关及批准设立文号:中国证券监督管理委员会证监许可〔2018〕 1553号 组织形式:有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资) 注册资本:人民币10.0亿元 存续期间:持续经营 (二)基金托管人 名称:中国光大银行股份有限公司 住所:北京市西城区太平桥大街25号、甲25号中国光大中心 邮政编码:100033 法定代表人:王江 成立日期:1992年6月18日 批准设立机关和批准设立文号:国务院、国函[1992]7号 组织形式:股份有限公司 注册资本:466.79095亿元人民币 存续期间:持续经营 基金托管资格批文及文号:证监基金字[2002]75号 二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 (一)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投 资范围、投资比例进行监督。 本基金主要投资于标的指数成份券及备选成份券,为更好实现投资目标, 还可以投资于中国证监会允许基金投资的其他具有良好流动性的金融工具,包 括非属成份券及备选成份券的其他同业存单、债券(国债、央行票据、金融债、 企业债、公司债、次级债、可分离交易可转债的纯债部分、政府支持债券、政 府支持机构债券、地方政府债券等)、短期融资券、超短期融资券、中期票据 等非金融企业债务融资工具、资产支持证券、债券回购、银行存款(包含协议 存款、定期存款、通知存款和其他类型银行存款)、货币市场工具及法律法规 或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 本基金不投资股票,也不投资于可转换债券(可分离交易可转债的纯债部 分除外)、可交换债券及其他带有权益属性的金融工具。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适 当程序后,可以将其纳入投资范围。 本基金的投资组合比例为:本基金投资于同业存单的比例不低于基金资产 的80%,其中投资于标的指数成份券和备选成份券的比例不低于本基金非现金 基金资产的80%;本基金保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年 以内的政府债券,其中,现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 (二)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投 资比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督: 1、本基金投资于同业存单的比例不低于基金资产的80%,其中投资于标的 指数成份券和备选成份券的比例不低于本基金非现金基金资产的80%; 2、本基金保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政 府债券,现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等; 3、本基金投资的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券剩余期限 或回售期限在397天以内(含397天); 4、本基金投资的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单的期限在 1年以内(含1年); 5、本基金主动投资的金融工具(包括同业存单、信用债、非金融企业债务 融资工具、银行存款、相关机构作为原始权益人的资产支持证券及中国证监会 认定的其他品种)的主体信用评级不低于AAA;信用评级主要参照最近一个会 计年度的主体信用评级,如果对发行人同时有两家以上境内评级机构(不包含 中债资信)评级的,应采用孰低原则确定其评级;本基金持有上述金融工具期 间,如果其信用评级下降不再符合前述标准,应在评级报告发布之日起3个月 内调整至符合约定; 6、本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年,债券 回购到期后不得展期; 7、本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 10%,因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合 该比例限制的,基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资; 8、本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手 开展逆回购交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围 保持一致; 9、本基金基金资产总值不得超过基金资产净值的140%; 10、本基金投资于同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单、债券、 相关机构作为原始权益人的资产支持证券及中国证监会认定的其他金融工具占 基金资产净值的比例合计不得超过10%; 11、本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过 基金资产净值的10%; 12、本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20%; 13、本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超 过该资产支持证券规模的10%; 14、本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持 证券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%; 15、本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的10%, 完全按照标的指数的构成比例进行投资的部分不受此限制; 16、本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证 券的10%,完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种不受此条款 规定的比例限制; 17、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述第2、5、7、8项以外,因证券市场波动、证券发行人合并、标的指 数成份券调整、标的指数成份券流动性限制、基金规模变动等基金管理人之外 的因素致使基金投资不符合基金合同约定的投资比例规定的,基金管理人应当 在10个交易日内进行调整,但法律法规或中国证监会规定的特殊情形除外。 基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的有关约定。在上述期间内,本基金的投资范围、投资策略应当符 合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之 日起开始。 法律法规或监管部门取消或调整上述限制,如适用于本基金,基金管理人 在履行适当程序后,则本基金投资不再受相关限制或按调整后的规定执行。 (三)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对本托管 协议第十五条第(十二)款基金投资禁止行为进行监督。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实 际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券, 或者从事其他重大关联交易的,应当符合基金的投资目标和投资策略,遵循基 金份额持有人利益优先原则,防范利益冲突,建立健全内部审批机制和评估机 制,按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意, 并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议,并经过 三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事 项进行审查。 (四)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金管 理人参与银行间债券市场进行监督。 基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金管理人参 与银行间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人 提供符合法律法规及行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市 场交易对手名单,并约定各交易对手所适用的交易结算方式。基金管理人应严 格按照交易对手名单的范围在银行间债券市场选择交易对手。基金托管人监督 基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单进行交易。基金管 理人可以每半年对银行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更新,新名单 确定前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易,仍应按照协议进行 结算。如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券市场交易对手名单 及结算方式的,应向基金托管人说明理由,并在与交易对手发生交易前3个工 作日内与基金托管人协商解决。 基金管理人负责对交易对手的资信控制,按银行间债券市场的交易规则进 行交易,并承担交易对手不履行合同造成的损失,基金托管人则根据相关法律 法规和基金合同进行监督。 (五)基金管理人投资银行定期存款应符合相关法律法规约定。基金管理 人在投资银行定期存款的过程中,必须符合基金合同就投资品种、投资比例、 存款期限等方面的限制。基金管理人应基于审慎原则评估存款银行信用风险并 据此选择存款银行。因基金管理人违反上述原则给基金造成的损失,基金托管 人不承担任何责任。开立定期存款账户时,定期存款账户的户名应与托管账户 户名一致。对于跨行定期存款投资,管理人必须和存款机构签订定期存款协议, 约定双方的权利和义务,该协议作为划款指令附件。该协议中必须有如下明确 条款或相似表述:“存款证实书不得被质押或以任何方式被抵押,并不得用于 转让和背书;本息到期归还或提前支取的所有款项必须划至托管专户(明确户 名、开户行、账号等),不得划入其他任何账户”,并依照本协议交接原则对 存单交接流程予以明确。对于跨行存款,管理人需提前与托管人就定期存款协 议及存单交接流程进行沟通。除非存款协议中规定存款证实书由存款行保管或 存款协议作为存款支取的依据,存单交接原则上采用存款行上门服务的方式。 特殊情况下,采用基金管理人交接存单的方式。在取得存款证实书后,托管人 保管证实书正本。管理人需对跨行存款的利率政策风险、存款行的选择及存款 协议承担责任,并指定专人在核实存款行授权人员身份信息后,负责印鉴卡与 存款证实书等凭证的监交或交接,以确保与托管人所交接凭证的真实性、准确 性和完整性。托管人对投资后处于托管人实际控制之外的资产不承担保管责任。 跨行定期存款账户的预留印鉴为托管人托管业务专用章与托管业务授权人名章。 (六)基金托管人应当依照法律法规和基金合同约定,对侧袋机制启用及 特定资产处置等方面进行复核和监督。 当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时,根据最大限度保护基 金份额持有人利益的原则,基金管理人经与基金托管人协商一致,并咨询会计 师事务所意见后,可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制,无须召 开基金份额持有人大会审议。 侧袋机制实施期间,本基金的投资组合比例、组合限制等约定仅适用于主 袋账户。 侧袋机制的具体规则依照相关法律法规的规定和基金合同及招募说明书的 约定执行。 (七)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金资 产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、 基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等 进行监督和核查。 如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现数据印制在 宣传推介材料上,则基金托管人对此不承担任何责任,并有权在发现后立即报 告中国证监会。 (八)基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作 违反法律法规、基金合同和本托管协议的规定,应及时以电话提醒或书面提示 等方式通知基金管理人限期纠正。 基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到 书面通知后应在下一工作日及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函,就 基金托管人合理的疑义进行解释或举证,说明违规原因及纠正期限,并保证在 规定期限内及时改正违规事项。在上述规定期限内,基金托管人有权随时对通 知事项进行复查,督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的经查 实的违规事项未能在限期内纠正的,基金托管人有权报告中国证监会。 (九)基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同 和本托管协议对基金业务执行核查。 对基金托管人发出的书面提示,基金管理人应在规定时间内答复并改正违 规事项,或就基金托管人合理的疑义进行解释或举证;对基金托管人按照法律 法规、基金合同和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项, 基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。 (十)若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法 律、行政法规和其他有关规定,或者违反基金合同约定的,应当立即通知基金 管理人。 (十一)基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应及时报告中国证 监会,同时通知基金管理人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。 基金管理人无正当理由,拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权, 或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督,情节严重或经基金托管人提 出警告仍不改正的,基金托管人应报告中国证监会。 三、基金管理人对基金托管人的业务核查 (一)基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包 括基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户以及投 资所需的其他专用账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、 根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 (二)基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行 分账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信 息等违反《基金法》、基金合同、本协议及其他有关规定时,应及时以书面形 式通知基金托管人限期纠正。 基金托管人收到通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金管 理人发出回函,说明违规原因及纠正期限,并保证在规定期限内及时改正。在 上述规定期限内,基金管理人有权随时对通知事项进行复查,督促基金托管人 改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相 关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复基 金管理人并改正。 (三)基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应及时报告中国证监 会,同时通知基金托管人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。 基金托管人无正当理由,拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权,或 采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督,情节严重或经基金管理人提出 警告仍不改正的,基金管理人应报告中国证监会。 四、基金财产的保管 (一)基金财产保管的原则 1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人和证券经纪商的固有财产; 2.基金托管人应安全保管基金财产; 3.基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户以及投资所需 的其他专用账户; 4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完 整与独立; 5.基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人依据合法程序作出的 合法合规指令,基金托管人不得自行运用、处分、分配基金的任何财产,法律 法规、基金合同及本协议另有规定除外; 6.对于因为基金投资产生的应收资产,应由基金管理人负责与有关当事人 确定到账日期并通知基金托管人,到账日基金财产没有到达基金账户的,基金 托管人应及时通知并配合基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成 损失的,基金管理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失,基金托管人对 基金管理人的追偿行为应予以必要的协助; 7.除依据法律法规和基金合同的规定外,基金托管人不得委托第三人托管 基金财产。 (二)基金募集期间及募集资金的验资 1.基金募集期间募集的资金应存于基金管理人开立的“基金募集专户”。 该账户由基金管理人开立并管理。 2.基金募集期满或基金停止募集时,募集的基金份额总额、基金募集金额、 基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后,基金管理 人应将属于基金财产的全部资金划入基金托管人为本基金开立的基金托管专户, 同时在规定时间内,聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所 进行验资,出具验资报告。出具的验资报告由参加验资的2名或2名以上中国 注册会计师签字方为有效。 3.若基金募集期限届满或基金停止募集时,未能达到基金合同生效的条件, 由基金管理人按规定办理退款等事宜,基金托管人应提供充分协助。 (三)基金托管专户的开立和管理 1.基金托管人以基金的名义在其营业机构开设基金托管专户,保管基金的 银行存款,并根据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。 资金账户开户名称:西藏东财中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资 基金 资金账户开户行:中国光大银行上海分行营业部 2.基金托管专户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托 管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户;亦不得使用 基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 3.基金托管专户的开立和管理应符合有关法律法规以及银行业监督管理机 构的其他有关规定。 (四)基金证券账户和证券交易资金账户的开立和管理 1.基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司 为基金开立基金托管人与基金联名的证券账户。 2.基金证券账户的开立由基金托管人负责,账户资产的管理和运用由基金 管理人负责。 3.基金管理人为基金财产在证券经纪商开立证券交易资金账户,用于基金 财产证券交易结算资金的存管、记载交易结算资金的变动明细以及场内证券交 易清算,并与基金托管人开立的资产托管专户建立第三方存管关系。 4.交易所证券交易资金采用第三方存管模式,即用于证券交易结算资金全 额存放在基金管理人为基金开设证券交易资金账户中,场内的证券交易资金清 算由基金管理人所选择的证券公司负责。基金托管人不负责办理场内的证券交 易资金清算,也不负责保管证券交易资金账户内存放的资金。 基金托管人和基金管理人不得出借或转让证券账户、证券交易资金账户, 亦不得使用证券账户或证券交易资金账户进行本基金业务以外的活动。基金管 理人承诺证券交易资金账户为主资金账户,不开立任何辅助资金账户;不为证 券交易资金账户另行开立银行托管账户以外的其他银行账户。 4.若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其 他投资品种的投资业务,涉及相关账户的开立、使用的,若无相关规定,则基 金托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。 (五)银行间债券托管专户的开设和管理 基金合同生效后,基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行 间同业拆借市场的交易资格,并代表基金进行交易;基金托管人负责根据中国 人民银行、银行间市场登记结算机构的有关规定,以本基金的名义在中央国债 登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司开设银行间债券市场 债券托管账户,并代表基金进行银行间市场债券的结算。基金管理人和基金托 管人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议,基金托管人保管 协议正本,基金管理人保存协议副本。 (六)其他账户的开立和管理 在本托管协议签订日之后,本基金被允许从事符合法律法规规定和基金合 同约定的其他投资品种的投资业务时,如果涉及相关账户的开设和使用,由基 金管理人协助基金托管人根据有关法律法规的规定和基金合同的约定,开立有 关账户。该账户按有关规则使用并管理。 法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的,从其规定办理。 (七)基金财产投资的有关有价凭证等的保管 基金财产投资的有关实物证券、银行存款开户证实书等有价凭证由基金托 管人存放于基金托管人的保管库,也可存入中央国债登记结算有限责任公司、 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司、银行间市场清算所股 份有限公司或票据营业中心的代保管库,保管凭证由基金托管人持有。实物证 券、银行存款开户证实书等有价凭证的购买和转让,由基金管理人和基金托管 人共同办理。基金托管人对由基金托管人及基金托管人委托保管的机构以外机 构实际有效控制的证券不承担保管责任。 (八)与基金财产有关的重大合同的保管 与基金财产有关的重大合同的签署,由基金管理人负责。由基金管理人代 表基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托 管人保管。除本协议另有规定外,基金管理人代表基金签署的与基金财产有关 的重大合同包括但不限于基金年度审计合同、基金信息披露协议及基金投资业 务中产生的重大合同,基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有 一份正本的原件。基金管理人应在重大合同签署后及时将重大合同通过传真、 电子邮件或双方认可的其他书面形式给基金托管人,并在30个工作日内将正本 送达基金托管人处。重大合同的保管期限不低于法律法规规定的最低期限。 对于无法取得二份以上正本的,基金管理人应向基金托管人提供与合同原 件核对一致的加盖公章的合同传真件或复印件,未经双方协商一致或未在合同 约定范围内,合同原件不得转移。 五、基金资产净值及基金份额净值的计算与复核 (一)基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 基金份额净值是按照每个工作日闭市后,基金资产净值除以当日基金份额 的余额数量计算,精确到0.0001元,小数点后第5位四舍五入。基金管理人可 以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的,从其规定。 如按照上述保留位数的基金份额净值对投资者的申购或赎回进行确认可能 引起基金份额净值剧烈波动的,为维护基金份额持有人利益,基金管理人与基 金托管人协商一致后,可以临时增加基金份额净值的保留位数并以此进行确认, 并在确认完成后予以恢复,具体保留位数以届时公告为准。 基金管理人应每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值,并按规定公 告。 (二)复核程序 基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或 基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后, 将基金份额净值结果发送基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理 人按约定对外公布。 (三)根据有关法律法规,基金净值信息计算和基金会计核算的义务由基 金管理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基 金有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致 意见的,按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布,基金托管 人对该结果不承认任何责任。 六、基金份额持有人名册的保管 基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。 基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管基金管 理人或基金管理人委托的登记机构应定期向基金托管人提供基金份额持有人名 册,基金托管人得到基金管理人或基金管理人委托的登记机构提供的持有人名 册后与基金管理人分别进行保管。保管方式可以采用电子或文档的形式,保存 期限不低于法律法规规定的最低期限。如不能妥善保管,则按相关法规承担责 任。 基金托管人因编制基金定期报告等合理原因要求基金管理人提供相关资料 时,基金管理人应将有关资料送交基金托管人,不得无故拒绝或延误提供,并 保证其真实性、准确性和完整性。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人 名册用于基金托管业务以外的其他用途,并应遵守保密义务,法律法规另有规 定或有权机关另有要求的除外。 七、争议解决方式 各方当事人同意,因基金合同及本协议而产生的或与基金合同或本协议有 关的一切争议,如经友好协商未能解决的,任何一方均有权将争议提交上海国 际经济贸易仲裁委员会,按照该会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为 上海市。仲裁裁决是终局的,对各方当事人均有约束力。仲裁费用和律师费用 由败诉方承担,除非仲裁裁决另有规定。 争议处理期间,双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,各自继 续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务,维护基金份额 持有人的合法权益。 本协议受中国(为本协议之目的,不包括香港特别行政区、澳门特别行政 区和台湾地区)法律管辖并从其解释。 八、托管协议的变更与终止 (一)托管协议的变更程序 本协议双方当事人经协商一致,可以对协议进行修改。修改后的新协议, 其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会 备案。 (二)基金托管协议终止出现的情形 1.基金合同终止; 2.基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产; 3.基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理 权; 4.发生法律法规、中国证监会或基金合同规定的终止事项。 第二十二部分对基金份额持有人的服务 基金管理人将根据具体情况为基金份额持有人提供一系列服务,并将随着 业务发展、市场变化以及基金份额持有人需求的变化,有权适时对服务项目进 行调整,努力提高服务品质,为客户提供专业、便捷、周到的全方位服务。 一、客户服务中心电话服务 客户服务中心提供工作时间电话自动语音服务,基金份额持有人可查询账 户信息、基金产品与服务、交易情况等相关信息。客户服务中心在工作日提供 人工电话咨询服务。基金份额持有人还可通过客户留言服务将其疑问、建议及 联系方式告知基金管理人客服中心,客服中心将尽快给予回复。基金份额持有 人可通过基金管理人客服电话:400-9210-107,享受业务咨询、信息查询、投 诉建议等服务。 二、基金份额持有人订制对账单服务 基金份额持有人可以通过基金管理人客户服务电话订制对账单服务,登记 机构和基金管理人不寄送基金份额持有人的纸质对账单。基金管理人在准确获 得基金份额持有人电子邮箱的前提下,通过电子邮件向已订制账单服务的基金 份额持有人提供电子邮件对账单。 三、网站服务 基金份额持有人可通过基金管理人网站(www.dongcaijijin.com)查询基 金净值、产品信息、账户信息、基金管理人动态及相关信息等。 四、客户建议、投诉受理服务 基金份额持有人可以通过客户服务中心自动语音留言、客户服务中心人工 坐席、电子邮件(客户服务邮箱:vip@dongcaijijin.com)等多种方式对基金 管理人提出建议或投诉。 如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容,请通过上述方式联 系基金管理人。请确保投资前,您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。 第二十三部分其他应披露事项 序号 公告事项 法定披露日期 1 西藏东财中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基金基金合同生效公告 2023-12-06 2 西藏东财中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基金开放日常申购、赎回、转换和定期定额投资业务公告 2024-01-02 3 西藏东财基金管理有限公司关于更新旗下基金产品风险等级评价结果的公告 2024-01-31 4 西藏东财基金管理有限公司关于上海分公司负责人变更的公告 2024-04-19 5 西藏东财基金管理有限公司基金行业高级管理人员变更公告 2024-04-20 6 西藏东财中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基金2024年第1季度报告 2024-04-22 第二十四部分招募说明书的存放及查阅方式 招募说明书等依法必须披露的信息发布后,基金管理人、基金托管人应当 按照相关法律法规规定将信息置备于公司住所,以供社会公众查阅、复制。投 资者也可在基金管理人规定的网站上进行查阅。 基金管理人和基金托管人保证文本的内容与公告的内容完全一致。 第二十五部分备查文件 以下备查文件存放在基金管理人、基金托管人的住所和办公场所,在办公 时间内可供免费查阅。 一、中国证监会准予西藏东财中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资 基金募集注册的文件 二、《西藏东财中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基金基金合同》 三、《西藏东财中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基金托管协议》 四、法律意见书 五、基金管理人业务资格批件、营业执照 六、基金托管人业务资格批件、营业执照 七、中国证监会要求的其他文件 |
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基金信息类型 | 招募说明书(更新) | ||||||||
公告来源 | 中国证券监督管理委员会 | ||||||||
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