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| 华夏收益宝货币A(001929) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 3865376 | ||||||||
| 基金代码 | 001929 | ||||||||
| 公告日期 | 2024-06-05 | ||||||||
| 编号 | 3 | ||||||||
| 标题 | 华夏收益宝货币市场基金托管协议 | ||||||||
| 信息全文 | 华夏收益宝货币市场基金 托管协议 基金管理人：华夏基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 目录 一、基金托管协议当事人...............................................................................................................3 二、基金托管协议的依据、目的和原则.......................................................................................4 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查.......................................................................4 四、基金管理人对基金托管人的业务核查...................................................................................9 五、基金财产的保管.......................................................................................................................9 六、指令的发送、确认及执行.....................................................................................................12 七、交易及清算交收安排.............................................................................................................15 八、基金资产净值计算和会计核算.............................................................................................18 九、基金收益分配.........................................................................................................................22 十、基金信息披露.........................................................................................................................23 十一、基金费用.............................................................................................................................24 十二、基金份额持有人名册的保管.............................................................................................26 十三、基金有关文件档案的保存.................................................................................................26 十四、基金管理人和基金托管人的更换.....................................................................................27 十五、禁止行为.............................................................................................................................29 十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算.....................................................................30 十七、违约责任.............................................................................................................................31 十八、争议解决方式.....................................................................................................................32 十九、托管协议的效力.................................................................................................................33 二十、其他事项.............................................................................................................................33 二十一、托管协议的签订.............................................................................................................33 鉴于华夏基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限责任公 司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力，拟募集发行华夏收益宝 货币市场基金； 鉴于中国建设银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行，按 照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力； 鉴于华夏基金管理有限公司拟担任华夏收益宝货币市场基金的基金管理人，中国建设 银行股份有限公司拟担任华夏收益宝货币市场基金的基金托管人； 为明确华夏收益宝货币市场基金的基金管理人和基金托管人之间的权利义务关系，特 制订本托管协议； 除非另有约定，《华夏收益宝货币市场基金基金合同》（以下简称“基金合同”）中定 义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义；若有抵触应以《基金合同》为准，并依 其条款解释。 一、基金托管协议当事人 （一）基金管理人 名称：华夏基金管理有限公司 住所：北京市顺义区安庆大街甲3号院 法定代表人：张佑君 成立时间：1998年4月9日 批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基字[1998]16号文 注册资本：2.38亿元 组织形式:有限责任公司 存续期间：100年 经营范围：（一）基金募集；（二）基金销售；（三）资产管理；（四）从事特定客户资 产管理业务；（五）中国证监会核准的其他业务。 （二）基金托管人 名称：中国建设银行股份有限公司（简称：中国建设银行） 住所：北京市西城区金融大街25号 办公地址：北京市西城区闹市口大街1号院1号楼 邮政编码：100033 法定代表人：张金良 成立日期：2004年9月17日 基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字[1998]12号 组织形式：股份有限公司 注册资本：贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整 存续期间：持续经营 经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；办理票据 承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融 债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保； 代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国银行业监督管理机构等监管部门 批准的其他业务。 二、基金托管协议的依据、目的和原则 （一）订立托管协议的依据 本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）等有关 法律法规、《基金合同》及其他有关规定制订。 （二）订立托管协议的目的 订立本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、投资运 作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务及职责，确保基 金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。 （三）订立托管协议的原则 基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人合法权 益的原则，经协商一致，签订本协议。 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 （一）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金投资范 围、投资对象进行监督。 本基金主要投资于固定收益类金融工具，包括：现金，期限在1年以内（含1年）的 银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在397天以内（含397天）的 债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券，以及法律法规或中国证监会、中国人民 银行认可的其他具有良好流动性的金融工具。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后， 可以将其纳入投资范围。 （二）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金投资、融 资比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督： 1、本基金不得投资于以下金融工具： （1）股票。 （2）可转换债券、可交换债券。 （3）以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券，已进入最后一个利率调整期的除 外。 （4）信用等级在AA+以下的债券与非金融企业债务融资工具。 （5）中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。 法律法规或监管部门取消上述限制后，本基金不受上述规定的限制。2、组合限制 基金的投资组合应遵循以下限制： （1）除基金合同另有约定外，基金投资组合的平均剩余期限不得超过120天，平均剩 余存续期不得超过240天。 基金投资组合平均剩余期限和平均剩余存续期限的计算方法参照《货币市场基金监督 管理办法》及相关法律法规的规定执行。如法律法规或监管机构对剩余期限或剩余存续期 限计算方法另有规定的，从其规定。 （2）同一机构发行的债券、非金融企业债务融资工具及其作为原始权益人的资产支 持证券占基金资产净值的比例合计不得超过10%，国债、中央银行票据、政策性金融债券 除外。 （3）本基金投资于有固定期限银行存款的比例，不得超过基金资产净值的30%，但 投资于有存款期限，根据协议可提前支取的银行存款不受上述比例限制；投资于具有基金 托管人资格的同一商业银行的银行存款、同业存单占基金资产净值的比例合计不得超过 20%，投资于不具有基金托管人资格的同一商业银行的银行存款、同业存单占基金资产净 值的比例合计不得超过5%。 （4）①现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券占基金资产净值的比例合计不得 低于5%； ②现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及五个交易日内到期的其他金融工具 占基金资产净值的比例合计不得低于10%；当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超 过基金总份额的50%时，上述比例合计不得低于30%；当本基金前10名份额持有人的持有 份额合计超过基金总份额的20%时，上述比例合计不得低于20%； ③除发生巨额赎回、连续3个交易日累计赎回20%以上或者连续5个交易日累计赎回 30%以上的情形外，债券正回购的资金余额占基金资产净值的比例不得超过20%。 （5）本基金投资的短期融资券及其他非金融企业债务融资工具、债券的信用评级在 国内信用评级机构评定的AA+级及以上，或者相当于AA+级及以上的信用级别。本基金 投资的债券与非金融企业债务融资工具须具有评级资质的资信评级机构进行持续信用评 级，信用评级主要参照最近一个会计年度的主体信用评级，如果对发行人同时有两家以上 境内机构评级的，应采用孰低原则确定其评级，并结合基金管理人内部信用评级进行独立 判断与认定。 （6）本基金管理人管理的且在本基金托管人处托管的全部基金持有一家公司发行的 证券，不超过该证券的10%。 （7）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净 值的40%。 （8）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产 支持证券规模的10%；本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超 过基金资产净值的10%；本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值 的20%；本基金管理人管理的且在本基金托管人处托管的全部基金投资于同一原始权益人 的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%； （9）本基金应投资于信用级别评级为AAA以上（含AAA）的资产支持证券。基金 持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之 日起3个月内予以全部卖出。 （10）本基金投资于主体信用评级低于AAA的机构发行的金融工具占基金资产净值的 比例合计不得超过10%，其中单一机构发行的金融工具占基金资产净值的比例不得超过2%。 前述金融工具包括债券、非金融企业债务融资工具、银行存款、同业存单、相关机构作 为原始权益人的资产支持证券及中国证监会认定的其他品种。 （11）本基金拟投资于主体信用评级低于AA+的商业银行的银行存款与同业存单的， 应当经基金管理人董事会审议批准，相关交易应当事先征得基金托管人的同意，并作为重大 事项履行信息披露程序。 （12）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部货币市场基金投资同一商业银 行的银行存款及其发行的同业存单与债券，不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的 10%。 （13）当基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的50%时，基金投资 组合的平均剩余期限不得超过60天，平均剩余存续期不得超过120天。当基金前10名份额 持有人的持有份额合计超过基金总份额的20%时，基金投资组合的平均剩余期限不得超过 90天，平均剩余存续期不得超过180天。 （14）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净值的10%。 因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合前款所规定比例限 制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资。 （15）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回 购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致。 （16）中国证监会规定的其他比例限制。 法律法规或监管部门变更或取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相 关限制。 除上述第（1）、（4）①、（9）、（14）、（15）项外，因证券市场波动、基金份额持有人 赎回、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上 述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整。法律法规另有规定的， 从其规定。 基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始。 （三）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对本托管协议第 十五条第九款基金投资禁止行为通过事后监督方式进行监督。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或 者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关 联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先的原则， 防范利益冲突，相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并履行信息披露义务。 （四）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金管理人参 与银行间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法 律法规及行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单，并约 定各交易对手所适用的交易结算方式。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行 间债券市场选择交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场 交易对手名单进行交易。基金管理人可以每半年对银行间债券市场交易对手名单及结算方 式进行更新，新名单确定前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照 协议进行结算。如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券市场交易对手名单及 结算方式的，应向基金托管人说明理由，并在与交易对手发生交易前3个工作日内与基金 托管人协商解决。 基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行交易，并 负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失，基金托管人不承担由此造成的任何 法律责任及损失。若未履约的交易对手在基金托管人与基金管理人确定的时间前仍未承担 违约责任及其他相关法律责任的，基金管理人可以对相应损失先行予以承担，然后再向相 关交易对手追偿。基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同履行情况进行监督。如 基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易方式进行交易时，基 金托管人应及时提醒基金管理人，基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。 （五）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资产净值 计算、每万份基金净收益和7日年化收益率计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确 定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监 督和核查。 （六）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法律法 规、《基金合同》和本托管协议的规定，应及时以电话提醒或书面提示等方式通知基金管 理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到 书面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函，就基金托管 人的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在 上述规定期限内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金 管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监 会。 （七）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》和本托 管协议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应在规定时间内 答复并改正，或就基金托管人的疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法律法规、《基 金合同》和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理人应积 极配合提供相关数据资料和制度等。 （八）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法 规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理人，由此造成 的损失由基金管理人承担。 （九）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通 知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当理由，拒绝、 阻挠基金托管人根据本托管协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管 人进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国 证监会。 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 （一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基金托管 人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金 资产净值和每万份基金净收益和7日年化收益率、根据基金管理人指令办理清算交收、相 关信息披露和监督基金投资运作等行为。 （二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、 未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、 《基金合同》、本协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正。 基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函，说明违规原因及 纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通 知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为， 包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时 间内答复基金管理人并改正。 （三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通 知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正当理由，拒绝、 阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进 行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监 会。 五、基金财产的保管 （一）基金财产保管的原则 1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 2、基金托管人应安全保管基金财产。 3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。 4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独 立。 5、基金托管人按照《基金合同》和本协议的约定保管基金财产，如有特殊情况双方 可另行协商解决。基金托管人未经基金管理人的指令，不得自行运用、处分、分配本基金 的任何资产（不包含基金托管人依据中国证券登记结算有限责任公司结算数据完成场内交 易交收、开户银行或登记结算机构扣收结算费和账户维护费等费用）。 6、对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账 日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托管人应及时通知基 金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的，基金管理人应负责向有关当事 人追偿基金财产的损失，基金托管人对此不承担任何责任。 7、除依据法律法规和《基金合同》的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基金 财产。 （二）基金募集期间及募集资金的验资 1、基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在基金托管人的营业机构开立的“基 金募集专户”。该账户由基金管理人开立并管理。 2、基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份 额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人应将属于基金财产 的全部资金划入基金托管人开立的基金银行账户，同时在规定时间内，聘请具有从事证券 相关业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告。出具的验资报告由参加验资的2 名或2名以上中国注册会计师签字方为有效。 3、若基金募集期限届满，未能达到《基金合同》生效的条件，由基金管理人按规定 办理退款等事宜。 （三）基金银行账户的开立和管理 1、基金托管人可以基金的名义在其营业机构开立基金的银行账户，并根据基金管理 人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管人保管和使用。 2、基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基 金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行 本基金业务以外的活动。 3、基金银行账户的开立和管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。 4、在符合法律法规规定的条件下，基金托管人可以通过基金托管人专用账户办理基 金资产的支付。 （四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理 1、基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司为基金开 立基金托管人与基金联名的证券账户。 2、基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和 基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不得使用基金的任 何账户进行本基金业务以外的活动。 3、基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资产的管理和 运用由基金管理人负责。 证券账户开户费由本基金财产承担，于证券账户开立次月第七个工作日由基金托管人 从本基金银行存款账户中直接扣收；若因基金银行存款余额不足导致证券账户开户费无法 扣收，基金托管人顺延至次月第七个工作日进行扣收；证券账户开立后连续六个月内，因 本基金银行存款余额持续不足导致证券账户开户费无法扣收的，基金管理人有义务先行支 付基金托管人垫付的开户费用。 4、基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付 金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级法人清算工 作，基金管理人应予以积极协助。结算备付金、结算保证金、交收资金等的收取按照中国 证券登记结算有限责任公司的规定以及基金管理人与基金托管人签署的《托管银行证券资 金结算协议》执行。 5、若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投资品 种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，若无相关规定，则基金托管人比照上述关 于账户开立、使用的规定执行。 （五）债券托管专户的开设和管理 《基金合同》生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间同业 拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管人根据中国人民银行、银行间市场 登记结算机构的有关规定，在银行间市场登记结算机构开立债券托管账户，持有人账户和 资金结算账户，并代表基金进行银行间市场债券的结算。基金管理人和基金托管人共同代 表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议。 （六）其他账户的开立和管理 1、在本托管协议订立日之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金合同》 约定的其他投资品种的投资业务时，如果涉及相关账户的开设和使用，由基金管理人协助 托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。该账户按有关规 则使用并管理。 2、法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理。 （七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管 基金财产投资的有关实物证券、银行存款开户证实书等有价凭证由基金托管人存放于 基金托管人的保管库，也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限 责任公司上海分公司/深圳分公司/北京分公司或票据营业中心的代保管库，保管凭证由基 金托管人持有。实物证券、银行定期存款证实书等有价凭证的购买和转让，按基金管理人 和基金托管人双方约定办理。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的资产不 承担保管责任。 （八）与基金财产有关的重大合同的保管 与基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责。由基金管理人代表基金签署 的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人保管。除本协议另 有规定外，基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大合同包括但不限于基金投资 业务中产生的重大合同，基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本 的原件。基金管理人应在重大合同签署后及时以加密方式将重大合同传真给基金托管人， 并在三十个工作日内将正本送达基金托管人处。重大合同的保管期限为《基金合同》终止 后15年。 六、指令的发送、确认及执行 基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款指令，基金 托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项。 （一）基金管理人对发送指令人员的书面授权 1、基金管理人应指定专人向基金托管人发送指令。 2、基金管理人应向基金托管人提供书面授权文件，内容包括被授权人名单、预留印 鉴及被授权人签字或签章样本，授权文件应注明被授权人相应的权限。 3、基金托管人在收到授权文件原件并经电话确认后，授权文件即生效。如果授权文 件中载明具体生效时间的，该生效时间不得早于基金托管人收到授权文件并经电话确认的 时点。如早于，则以基金托管人收到授权文件并经电话确认的时点为授权文件的生效时 间。 4、基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向被授权人及相 关操作人员以外的任何人泄露。但法律法规规定或有权机关要求的除外。 （二）指令的内容 1、指令包括付款指令以及其他资金划拨指令等。 2、基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、到账时间、金额、账户等， 加盖预留印鉴并由被授权人签字或签章。 （三）指令的发送、确认及执行的时间和程序 1、指令的发送 基金管理人发送指令应采用传真方式或双方协商一致的其他方式。 基金管理人应按照法律法规和《基金合同》的规定，在其合法的经营权限和交易权限 内发送指令；被授权人应严格按照其授权权限发送指令。对于被授权人依约定程序发出的 指令，基金管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销或更改对被授权人的授 权，并且基金托管人根据本协议确认后，则对于此后该被授权人无权发送的指令，或超权 限发送的指令，基金管理人不承担责任，授权已更改但未经基金托管人确认的情况除外。 指令发出后，基金管理人应及时以电话方式或者双方认可的其他方式向基金托管人确 认。 基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单加盖预留印鉴后传真给 基金托管人，并以电话或者双方认可的其他方式确认。如果银行间簿记系统已经生成的交 易需要取消或终止，基金管理人要以书面或者双方认可的其他方式通知基金托管人。 2、指令的确认 基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令，预先通知基金管理人其名单，并与基 金管理人商定指令发送和接收方式。指令到达基金托管人后，基金托管人应指定专人立即 审慎验证指令的要素是否齐全，并将指令所载签字和印鉴与授权文件进行表面真实性及权 限范围核对，复核无误后应在规定期限内执行，不得延误，如有疑问必须及时通知基金管 理人。 3、指令的时间和执行 基金管理人尽量于划款前1个工作日向基金托管人发送指令并确认。对于要求当天到 账的指令，必须在当天15:30前向基金托管人发送，15:30之后发送的，基金托管人尽力执 行，但不能保证划账成功。如果要求当天某一时点到账的指令，则指令需要提前2个工作 小时发送，并相关付款条件已经具备。基金托管人将视付款条件具备时为指令送达时间。 对新股申购网下发行业务，基金管理人应在网下申购缴款日（T日）的前一工作日下班前 将指令发送给基金托管人，指令发送时间最迟不应晚于T日上午10:00。对于中国证券登 记结算有限责任公司实行T+0非担保交收的业务，基金管理人应在交易日14：00前将划 款指令发送至托管人。因基金管理人指令传输不及时，致使资金未能及时划入中登公司所 造成的损失由基金管理人承担，包括由于目前沪深市场T+0非担保交收规则下，可能产生 的引起其他托管客户交易失败、占用结算参与人最低备付金带来的利息损失。若沪深市场 T+0非担保交收规则调整，则此条款内容相应调整。基金管理人应确保基金托管人在执行 指令时，基金资金账户有足够的资金余额，在基金资金头寸充足的情况下，基金托管人对 基金管理人符合法律法规、《基金合同》、本协议的指令不得拖延或拒绝执行。 （四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和《基金合同》，指令发送人 员无权或超越权限发送指令。 基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执行，并及 时通知基金管理人改正。如需撤销指令，基金管理人应出具书面说明，并加盖业务用章。 （五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序 若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规，或者违反《基金合同》约定的， 应当拒绝执行，立即通知基金管理人。 （六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法 基金托管人由于自身原因，未按照基金管理人发送的指令执行并对基金财产或投资人 造成的直接损失，由基金托管人赔偿由此造成的直接损失。 （七）更换被授权人员的程序 基金管理人更换被授权人、更改或终止对被授权人的授权，应立即将新的授权文件以 传真方式或者双方认可的其他方式通知基金托管人，并经电话确认后生效，原授权文件同 时废止。新的授权文件在传真发出后七个工作日内送达文件正本。新的授权文件生效之 后，正本送达之前，基金托管人按照新的授权文件传真件内容执行有关业务，如果新的授 权文件正本与传真件内容不同，由此产生的责任由基金管理人承担。基金托管人更换接受 基金管理人指令的人员，应提前以双方认可的方式通知基金管理人。 （八）其他事项 基金托管人在接收指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴与被授权人是否与预留的 授权文件内容相符进行检查，如发现问题，应及时报告基金管理人，基金托管人对执行基 金管理人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔偿责任。 基金参与认购未上市债券时，基金管理人应代表本基金与对手方签署相关合同或协 议，明确约定债券过户具体事宜。否则，基金管理人需对所认购债券的过户事宜承担相应 责任。 七、交易及清算交收安排 （一）选择证券买卖的证券经营机构 基金管理人应设计选择证券买卖的证券经营机构的标准和程序。基金管理人负责选择 证券经营机构，租用其交易单元作为基金的专用交易单元。基金管理人和被选中的证券经 营机构签订委托协议，基金管理人应提前通知基金托管人，并依据基金托管人要求提供相 关资料，以便基金托管人申请办理接收结算数据手续。基金管理人应根据有关规定，在基 金的中期报告和年度报告中将所选证券经营机构的有关情况及交易信息予以披露，并将该 等情况及基金交易单元号、佣金费率等基本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托 管人。 （二）基金投资证券后的清算交收安排 1、清算与交割 基金管理人与基金托管人应根据有关法律法规及相关业务规则，签订《托管银行证券 资金结算协议》用以具体明确基金管理人与基金托管人在证券交易资金结算业务中的责 任。 根据中国证券登记结算有限责任公司规定，在每月前3个工作日内，中国证券登记结 算有限责任公司对结算参与人的最低结算备付金、结算保证金限额进行重新核算、调整。 基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司调整最低结算备付金、结算保证金当日，在 账户资金报告中反映调整后的最低备付金和结算保证金。基金管理人应预留最低备付金和 结算保证金，并根据中国证券登记结算有限责任公司确定、基金托管人调整后的实际下月 最低备付金、结算保证金数据为依据安排资金运作，调整所需的现金头寸。 基金托管人负责基金买卖证券的清算交收。场内资金结算由基金托管人根据中国证券 登记结算有限责任公司结算数据办理；场外资金汇划由基金托管人根据基金管理人的交易 划款指令具体办理。 如果因为基金托管人自身原因在清算上造成基金财产的直接损失，应由基金托管人负 责赔偿；如果因为基金管理人未事先通知基金托管人增加交易单元等事宜，致使基金托管 人接收数据不完整，造成清算差错的责任由基金管理人承担；如果因为基金管理人未事先 通知需要单独结算的交易，造成基金资产损失的由基金管理人承担；如果由于基金管理人 违反市场操作规则的规定进行超买、超卖及质押券欠库等原因造成基金投资清算困难和风 险的，基金托管人发现后应立即通知基金管理人并按照基金托管人与基金管理人签订的 《托管银行证券资金结算协议》处理解决。基金管理人应采取合理、必要措施，确保每日 有足够的资金头寸完成当日的投资交易资金结算；如因基金管理人原因导致资金头寸不 足，对于交易所场内交易，基金管理人应在交收日上午12：00前补足透支款项，确保资 金清算。如果未遵循上述规定备足资金头寸，影响基金资产的清算交收及基金托管人与中 国证券登记结算有限责任公司之间的一级清算，按照基金托管人与基金管理人签订的《托 管银行证券资金结算协议》处理解决。 根据中国证券登记结算有限责任公司结算规定，基金管理人在进行融资回购业务时， 用于融资回购的债券将作为偿还融资回购到期购回款的质押券。如因基金管理人原因造成 债券回购交收违约或因折算率变化造成质押欠库，导致中国证券登记结算有限责任公司欠 库扣款或对质押券进行处置造成的投资风险和损失由基金管理人承担。 实行场内T+0交收的资金清算按照基金托管人的相关规定流程执行。 2、交易记录、资金和证券账目核对的时间和方式 （1）交易记录的核对 基金管理人按日进行交易记录的核对。每日对外披露净值之前，必须保证当天所有实 际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。如果实际交易记录与会计账簿记录不 一致，造成基金会计核算不完整或不真实，由此导致的损失由基金管理人承担。 （2）资金账目的核对 资金账目按日核实。 （3）证券账目的核对 基金管理人和基金托管人每交易日结束后核对基金交易所场内证券账目，确保双方账 目相符。基金管理人和基金托管人每月月末最后一个交易日核对非交易所场内的证券账 目。 （三）基金申购和赎回业务处理的基本规定 1、基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人或其委托的登记机构负责。 2、基金管理人或其委托的登记机构应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金 的数据传送给基金托管人。并对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实性负责。 基金托管人应及时查收申购及转入资金的到账情况并根据基金管理人指令及时划付赎回及 转出款项。 3、基金管理人应保证本基金（或本基金管理人委托）的登记机构每个工作日15:00前 向基金托管人发送前一开放日上述有关数据，并保证相关数据的准确、完整。 4、登记机构应通过与基金托管人建立的加密系统发送有关数据（包括电子数据和盖 章生效的纸制清算汇总表），如因各种原因，该系统无法正常发送，双方可协商解决处理 方式。基金管理人向基金托管人发送的数据，双方各自按有关规定保存。 5、关于清算专用账户的设立和管理 为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要，由基金管理人开立资金清算的专用账户， 该账户由登记机构管理。 6、对于基金申购过程中产生的应收款，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账 日期并通知基金托管人，到账日应收款没有到达基金资金账户的，基金托管人应及时通知 基金管理人采取措施进行催收，由此造成基金损失的，基金管理人应负责向有关当事人追 偿基金的损失。 7、赎回资金划拨规定 拨付赎回款时，如基金资金账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金资金 账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，如系基金管理人的原因造成，责任 由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。 8、资金指令 除申购款项到达基金资金账户需双方按约定方式对账外，回购到期付款和与投资有关 的付款、赎回和分红资金划拨时，基金管理人需向基金托管人下达指令。 资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同。 （四）申赎净额结算 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原 则，每日按照托管账户应收资金与应付资金的差额来确定托管账户净应收额或净应付额， 以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人应在交收日15:00之前从 基金清算账户划到基金托管账户；当存在托管账户净应付额时，基金托管人按基金管理人 的划款指令将托管账户净应付额在交收日12:00之前划往基金清算账户。特殊情况时，双 方协商处理。 （五）基金转换 1、在本基金与基金管理人管理的其它基金开展转换业务之前，基金管理人应函告基 金托管人并就相关事宜进行协商。 2、基金托管人将根据基金管理人传送的基金转换数据进行账务处理，具体资金清算 和数据传递的时间、程序及托管协议当事人承担的权责按基金管理人届时的公告执行。 3、本基金开展基金转换业务应按相关法律法规规定及《基金合同》的约定进行公 告。 （六）投资银行存款的特别约定 1、本基金投资银行存款前，应与基金托管人签署《证券投资基金投资银行定期存款 风险控制补充协议》。 2、本基金投资银行存款，必须采用双方认可的方式办理。 3、基金管理人投资银行存款或办理存款支取时，应提前书面通知基金托管人，以便 基金托管人有足够的时间履行相应的业务操作程序。 八、基金资产净值计算和会计核算 （一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序 1、本基金根据投资者认购、申购本基金的金额，对投资者持有的基金份额按照不同 的费率计提销售服务费用，因此形成不同的基金份额类别。本基金将设A类和B类两类基 金份额，两类基金份额单独设置基金代码，并分别公布每万份基金净收益、7日年化收益 率。 2、基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的金额。 3、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或本基金 合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金净值信 息、每万份基金净收益和7日年化收益率结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误 后，由基金管理人对外公布。 （二）基金资产估值方法和特殊情形的处理 1、估值对象 基金所拥有的各类证券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。 2、估值方法 （1）本基金估值采用“摊余成本法”，即估值对象以买入成本列示，按照票面利率或 协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内按实际利率法进行摊销，每日计 提损益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。 （2）为了避免采用“摊余成本法”计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计 算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结 果，基金管理人于每一估值日，采用估值技术，对基金持有的估值对象进行重新评估，即 “影子定价”。当影子定价确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的负偏 离度绝对值达到0.25%时，基金管理人应当在5个交易日内将负偏离度绝对值调整到 0.25%以内。当正偏离度绝对值达到0.5%时，基金管理人应当暂停接受申购并在5个交易 日内将正偏离度绝对值调整到0.5%以内。当负偏离度绝对值达到0.5%时，基金管理人应 当使用风险准备金或者固有资金弥补潜在资产损失，将负偏离度绝对值控制在0.5%以内。 当负偏离度绝对值连续两个交易日超过0.5%时，基金管理人应当采用公允价值估值方法对 持有投资组合的账面价值进行调整，或者采取暂停接受所有赎回申请并终止基金合同进行 财产清算等措施。 （3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理 人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 （4）其他资产按法律法规或监管机构有关规定进行估值。 （5）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家 最新规定估值。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本 基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关 各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见的，基金管理人向基金托管人出具加 盖公章的书面说明后，按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。 3、特殊情形的处理 基金管理人、基金托管人按估值方法的第（3）项进行估值时，所造成的误差不作为 基金资产净值错误处理。 （三）基金资产净值错误的处理方式 1、当基金资产的计价导致每万份基金净收益小数点后4位内发生差错时，视为估值 错误。基金资产净值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采 取合理的措施防止损失进一步扩大；错误偏差达到基金资产净值的0.25%时，基金管理人 应当通报基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金资产净值的0.5%时，基金管 理人应当公告；当发生净值计算错误时，由基金管理人负责处理，由此给基金份额持有人 和基金造成损失的，应由基金管理人先行赔付，基金管理人按差错情形，有权向其他当事 人追偿。 2、当基金资产净值、基金份额的每万份基金净收益计算差错给基金和基金份额持有 人造成损失需要进行赔偿时，基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责 任，经确认后按以下条款进行赔偿： （1）本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题，如经 双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的建议执行，由此给基 金份额持有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付。 （2）若基金管理人计算的基金净值信息、基金份额的每万份基金净收益已由基金托 管人复核确认后公告，而且基金托管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说 明，基金净值信息、基金份额的每万份基金净收益出错且造成基金份额持有人损失的，应 根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金 额，基金管理人与基金托管人按照管理费和托管费的比例各自承担相应的责任。 （3）如基金管理人和基金托管人对基金净值信息、基金份额的每万份基金净收益的 计算结果，虽然多次重新计算和核对，尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金净值 信息的情形，以基金管理人的计算结果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损 失，由基金管理人负责赔付。 （4）由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额等），进而 导致基金资产净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失，由基金管理人负 责赔付。 3、由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误，有关会计制度变化或由于其他 不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检 查，但是未能发现该错误而造成的基金资产净值、基金份额的每万份基金净收益计算错 误，基金管理人、基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应积极采取必要 的措施减轻或消除由此造成的影响。 4、基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差，以基金 管理人计算结果为准。 5、前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的，从其规定。如果行业另有通行做 法，双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。 （四）暂停估值与公告基金资产净值的情形 1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时； 2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 3、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的 利益，已决定延迟估值；如果出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，导致基金管 理人不能出售或评估基金资产时； 4、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用 估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人 应当暂停基金估值。 5、中国证监会和《基金合同》认定的其他情形。 （五）基金会计制度 按国家有关部门规定的会计制度执行。 （六）基金账册的建立 基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人独立地设置、记 录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托管人对会计处理方法存在分歧，应以 基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基金 净值信息的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。 （七）基金财务报表与报告的编制和复核 1、财务报表的编制 基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。 2、报表复核 基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行独立的复核。核对不符 时，应及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整，直至双方数据完全一致。 3、财务报表的编制与复核时间安排 （1）报表的编制 基金管理人应当在每月结束后5个工作日内完成月度报表的编制；在季度结束之日起 15个工作日内完成基金季度报告的编制；在上半年结束之日起2个月内完成基金中期报告 的编制；在每年结束之日起3个月内完成基金年度报告的编制。基金年度报告的财务会计 报告应当经过审计。《基金合同》生效不足两个月的，基金管理人可以不编制当期季度报 告、中期报告或者年度报告。 （2）报表的复核 基金管理人应及时完成报表编制，将有关报表提供基金托管人复核；基金托管人在复 核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查明原因，进行 调整，调整以国家有关规定为准。 基金管理人应留足充分的时间，便于基金托管人复核相关报表及报告。 （八）在编制季度报告、中期报告或者年度报告时，如果基金托管人无法取得业绩比 较基准的基础数据，或者基金管理人的业绩比较基准编制结果与基金托管人不一致，基金 管理人需向基金托管人提供基金业绩比较基准的基础数据。 九、基金收益分配 （一）基金收益分配的原则 基金收益分配应遵循下列原则： 1、本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权。 2、本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用。 3、本基金根据每日基金收益情况，以基金净收益为基准，为投资人每日计算当日收 益并分配，并定期支付且结转为相应的基金份额。通常情况下，本基金的收益支付方式为 按日支付，对于暂不支持按日支付的销售机构，可采用按月支付的方式。不论何种支付方 式，当日收益均参与下一日的收益分配。投资人当日收益分配的计算保留到小数点后2 位，小数点后第3位按去尾原则处理。 4、本基金根据每日收益情况，将当日收益进行分配，若当日净收益大于零时，为投 资人记正收益；若当日净收益小于零时，为投资人记负收益；若当日净收益等于零时，当 日投资人不记收益。 5、本基金每日进行收益计算并分配，累计收益支付方式只采用红利再投资（即红利 转基金份额）方式；若基金份额持有人在累计收益支付时，其累计收益为正值，则为投资 人增加相应的基金份额，其累计收益为负值，则缩减基金份额持有人的基金份额。若投资 人全部赎回基金份额时，其对应收益将立即结清；若收益为负值，则从投资人赎回基金款 中扣除。 6、当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎回的 基金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益。 7、法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 在对持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人、登记机构可对基金收益分配 原则进行调整，不需召开基金份额持有人大会。 （二）基金收益分配的时间和程序 本基金每个工作日进行收益分配。每个开放日公告前一个开放日每万份基金净收益和 7日年化收益率。若遇法定节假日，应于节假日结束后第二个自然日，披露节假日期间的 每万份基金净收益和节假日最后一日的7日年化收益率，以及节假日后首个开放日的每万 份基金净收益和7日年化收益率。经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。法律法 规另有规定的，从其规定。 十、基金信息披露 （一）保密义务 基金托管人和基金管理人应按法律法规、《基金合同》的有关规定进行信息披露，拟 公开披露的信息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》、《基金合同》、《信息披露办 法》及其他有关规定进行信息披露外，基金管理人和基金托管人对基金运作中产生的信息 以及从对方获得的业务信息应予保密。但是，如下情况不应视为基金管理人或基金托管人 违反保密义务： 1、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开； 2、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或中国证监会 等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。 （二）信息披露的内容 基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、基金产品资料概要、《基金合同》、托 管协议、基金份额发售公告、《基金合同》生效公告、基金份额的每万份基金净收益、7日 年化收益率、基金定期报告、包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告、临时报 告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、清算报告、中国证监会规定的其他信息。基金 年度报告需经具有从事证券相关业务资格的会计师事务所审计后，方可披露。 （三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序 1、职责 基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益为宗旨，诚 实信用，严守秘密。基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜，基金托管人应当按 照相关法律法规和《基金合同》的约定，对于本章第（二）条的应由基金托管人复核的事 项进行复核，基金托管人复核无误后，由基金管理人予以公布。 对于不需要基金托管人（或基金管理人）复核的信息，基金管理人（或基金托管人） 在公告前应告知基金托管人（或基金管理人）。 基金管理人和基金托管人应积极配合、互相监督，保证其履行按照法定方式和限时披 露的义务。 基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过指定媒介披 露。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基金托管人将通过指定媒介公开披 露。 当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息： （1）不可抗力； （2）基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时； （3）出现基金管理人认为属于会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的紧急事 故的任何情况； （4）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的情况。 2、程序 按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件，由基金管理人起草、并经基金托管 人复核后由基金管理人公告。发生《基金合同》中规定需要披露的事项时，按《基金合 同》规定公布。 3、信息文本的存放 依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将 信息置备于各自住所，以供社会公众查阅、复制。（四）法律法规或监管部门对信息披露 另有规定的，从其规定。 十一、基金费用 （一）基金管理费的计提比例和计提方法 本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.15%年费率计提。管理费的计算方法如 下： H＝E×年管理费率÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 （二）基金托管费的计提比例和计提方法 本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.05%年费率计提。托管费的计算方法如 下： H＝E×年托管费率÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 （三）基金的销售服务费的计提比例和计提方法 本基金A类基金份额的年销售服务费率为0.25%，对于由B类降级为A类的基金份 额持有人，年销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用A类基金份额的费率。B 类基金份额的年销售服务费率为0%，对于由A类升级为B类的基金份额持有人，年销售 服务费率应自其升级后的下一个工作日起享受B类基金份额的费率。各类别基金份额的基 金销售服务费计提的计算公式具体如下： H＝E×年销售服务费率÷当年天数 H为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费 E为前一日该类基金份额的基金资产净值 （四）证券账户开户费用、证券交易结算费用基金财产划拨支付的银行费用、账户维 护费、《基金合同》生效后的信息披露费用、基金份额持有人大会费用、《基金合同》生效 后与基金有关的会计师费和律师费等根据有关法律法规、《基金合同》及相应协议的规 定，列入当期基金费用。 （四）不列入基金费用的项目 《基金合同》生效前的律师费、会计师费和信息披露费用不得从基金财产中列支；基 金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以 及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。 （五）基金管理费、基金托管费和基金销售服务费的调整 基金管理人和基金托管人可协商酌情降低基金管理费、基金托管费和基金销售服务 费，此项调整不需要基金份额持有人大会决议通过。基金管理人必须最迟于新的费率实施 日2日前在指定媒介上刊登公告。 （六）基金管理费、基金托管费和基金销售服务费的复核程序、支付方式和时间 1、复核程序 基金托管人对基金管理人计提的基金管理费和基金托管费等，根据本托管协议和《基 金合同》的有关规定进行复核。 2、支付方式和时间 基金管理费、基金托管费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对 一致的财务数据，自动在月初5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管 理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。 基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务 费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给 登记机构，由登记机构代付给销售机构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按 时支付的，支付日期顺延至最近可支付日支付。 在首期支付基金管理费前，基金管理人应向托管人出具正式函件指定基金管理费的收 款账户。基金管理人如需要变更此账户，应提前5个工作日向托管人出具书面的收款账户 变更通知。 （七）违规处理方式 基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、《基金合同》、《运作办法》及其他有关规 定从基金财产中列支费用时，基金托管人可要求基金管理人予以说明解释，如基金管理人 无正当理由，基金托管人可拒绝支付。 十二、基金份额持有人名册的保管 基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。基金份额 持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金管理人和基金托管人 应分别保管基金份额持有人名册，保存期不少于15年。如不能妥善保管，则按相关法规 承担责任。 基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途， 并应遵守保密义务。 十三、基金有关文件档案的保存 （一）档案保存 基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。基金 托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。基金管理人和基金 托管人都应当按规定的期限保管。保存期限不少于15年。 （二）合同档案的建立 1、基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管人处。 2、基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真基金 托管人。 （三）变更与协助 若基金管理人/基金托管人发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接任人接收相 应文件。 （四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账 册、交易记录和重要合同等，承担保密义务并保存至少十五年以上。 十四、基金管理人和基金托管人的更换 （一）基金管理人职责终止的情形 1、基金管理人职责终止的情形 有下列情形之一的，基金管理人职责终止： （1）被依法取消基金管理资格； （2）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产； （3）被基金份额持有人大会解任； （4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。 2、基金管理人的更换程序 更换基金管理人必须依照如下程序进行： （1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有10%以上（含10%） 基金份额的基金份额持有人提名； （2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对被提名的基金 管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上（含 三分之二）表决通过； （3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基金管理 人； （4）备案：基金份额持有人大会选任基金管理人的决议须报中国证监会备案； （5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份额持有人 大会决议生效后2日内在指定媒介公告； （6）交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业务资料，及 时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，临时基金管理人或 新任基金管理人应及时接收。临时基金管理人或新任基金管理人应与基金托管人核对基金 资产总值； （7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基 金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案；审计费用由基金财产 承担。 （8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求，应按其 要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。 （二）基金托管人职责终止的情形 1、基金托管人职责终止的情形 有下列情形之一的，基金托管人职责终止： （1）被依法取消基金托管资格； （2）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产； （3）被基金份额持有人大会解任； （4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。 2、基金托管人的更换程序 （1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有10%以上（含10%） 基金份额的基金份额持有人提名； （2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内对被提名的基金 托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上（含 三分之二）表决通过； （3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基金托管 人； （4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备案； （5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份额持有人 大会决议生效后2日内在指定媒介公告； （6）交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业务资料， 及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人或者临时基金托管人应当 及时接收。新任基金托管人或临时基金托管人与基金管理人核对基金资产总值； （7）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基 金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案。审计费用由基金财产 承担。 （三）基金管理人与基金托管人同时更换的条件和程序 1、提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基金总份额 10%以上（含10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人； 2、基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行； 3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管人的基 金份额持有人大会决议生效后2日内在指定媒介上联合公告。 （四）新任或临时基金管理人接收基金管理业务或新任或临时基金托管人接收基金财 产和基金托管业务前，原基金管理人或原基金托管人应继续履行相关职责，并保证不做出 对基金份额持有人的利益造成损害的行为。 十五、禁止行为 本协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于： （一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券 投资。 （二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产，基金托管人不公平地对待其 托管的不同基金财产。 （三）基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利 益。 （四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失。 （五）基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金运作和管理过程中任何尚未按法律法 规规定的方式公开披露的信息。 （六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和赎回、分红 资金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指令，但特殊情况除外。 （七）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立其高级管理人员和其他从业 人员相互兼职。 （八）基金托管人私自动用或处分基金财产，根据基金管理人的合法指令、《基金合 同》或托管协议的规定进行处分的除外。 （九）基金财产用于下列投资或者活动： 1、承销证券； 2、违反规定向他人贷款或者提供担保； 3、从事承担无限责任的投资； 4向其基金管理人、基金托管人出资； 5、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 6、法律、行政法规和国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。 法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限 制。 （十）法律法规和《基金合同》禁止的其他行为，以及依照法律、行政法规有关规 定，由国务院证券监督管理机构规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。 十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 （一）托管协议的变更程序 本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其内容不得 与《基金合同》的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会备案后生效。 （二）托管协议终止的情形 1、《基金合同》终止； 2、基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产； 3、基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权； 4、发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项。 （三）基金财产的清算 1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成立清算 小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。 2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具 有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产 清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、 变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序 （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具 法律意见书； （6）将清算结果报中国证监会备案并公告； （7）对基金财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为6个月。 6、清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费 用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 7、基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算 费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分 配。 8、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务所审计、并 由律师事务所出具法律意见书后，报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财 产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告。 9、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。 十七、违约责任 （一）基金管理人、基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，应当承担 违约责任。 （二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》或者《基 金合同》和本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当分别对各 自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应 当承担连带赔偿责任。对损失的赔偿，仅限于直接损失。 （三）一方当事人违约，给另一方当事人造成损失的，应就直接损失进行赔偿；给基 金财产造成损失的，应就直接损失进行赔偿，另一方当事人有权利及义务代表基金向违约 方追偿。但是如发生下列情况，当事人免责： 1、不可抗力； 2、基金管理人、基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规定作为或不 作为而造成的损失等； 3、在没有过错的情况下，基金管理人由于按照《基金合同》规定的投资原则投资或 不投资造成的直接损失或潜在损失等； 4、非因基金管理人、基金托管人的故意或重大过失造成的计算机系统故障、网络故 障、通讯故障、电力故障、计算机病毒攻击及其它意外事故所导致的损失等。 （四）一方当事人违约，另一方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的措施，尽 力防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的，不得就扩大的损失要求赔 偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。 （五）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保护基金份 额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。 （六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基金管理人 和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现错误的，由 此造成基金财产或投资人损失，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但是基金管理人 和基金托管人应积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。 十八、争议解决方式 因本协议产生或与之相关的争议，双方当事人应通过协商、调解解决，协商、调解不 能解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，仲裁地点为北京 市，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局 的，对当事人均有约束力，仲裁费用由败诉方承担。 争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续忠实、勤 勉、尽责地履行《基金合同》和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权 益。 本协议受中国法律管辖。 十九、托管协议的效力 双方对托管协议的效力约定如下： （一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托管协议草案，应经托 管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签字（或盖章），协议当事人双方 根据中国证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以中国证监会备案的文本为正式文 本。 （二）托管协议自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日起生效。 托管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备案并公告之日止。 （三）托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。 （四）本协议一式六份，协议双方各持二份，上报监管机构二份，每份具有同等的法 律效力。 二十、其他事项 如发生有权司法机关依法冻结基金份额持有人的基金份额时，基金管理人应予以配 合，承担司法协助义务。 除本协议有明确定义外，本协议的用语定义适用《基金合同》的约定。本协议未尽事 宜，当事人依据《基金合同》、有关法律法规等规定协商办理。 二十一、托管协议的签订 本托管协议经基金管理人和基金托管人认可后，由该双方当事人在基金托管协议上盖章， 并由各自的法定代表人或授权代表签字，并注明基金托管协议的签订地点和签订日期。 |
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| 基金信息类型 | 基金托管协议 | ||||||||
| 公告来源 | 中国证券监督管理委员会 | ||||||||
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