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| 海富通中证港股通科技ETF发起联接A(021464) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 3858841 | ||||||||
| 基金代码 | 021464 | ||||||||
| 公告日期 | 2024-05-30 | ||||||||
| 编号 | 5 | ||||||||
| 标题 | 海富通中证港股通科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金招募说明书 | ||||||||
| 信息全文 | 海富通中证港股通科技交易型开放式指数 证券投资基金发起式联接基金 招募说明书 基金管理人：海富通基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 二零二四年五月 重要提示 海富通中证港股通科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 （以下简称“本基金”）经2024年4月22日中国证券监督委员会证监许可〔2024〕 697号文准予注册募集。 基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中 国证监会注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的投资 价值和市场前景做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财 产，但不保证本基金一定盈利，也不保证最低收益。 本基金标的指数为中证港股通科技指数。其编制方法如下： 1、样本空间 中证港股通综合指数样本 2、选样方法 （1）对样本空间内的证券，剔除过去一年日均成交金额不足1000万港元的 证券； （2）在剩余证券中，选取通信、互联网、医药生物、电子、半导体、新能 源、航空航天与国防等行业的上市公司证券作为科技主题空间； （3）在科技主题空间中，剔除过去两年营业收入增速连续为负以及过去两 年研发投入占营业收入的比例不足3%的证券，对各中证二级行业中市值排名前 三的证券豁免上述要求； （4）在剩余证券中，按照过去一年日均总市值由高到低排名，选取排名靠 前的50只证券作为指数样本，不足50只时，全部纳入。 有关标的指数具体编制方案及成份股信息详见中证指数有限公司网站，网 址：www.csindex.com.cn。 本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动。 投资人在投资本基金前，需全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性，充 分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，对投资本基金的意愿、时机、数量 等投资行为做出独立决策。投资人根据所持有的基金份额享受基金的收益，但同 时也需承担相应的投资风险。基金投资中的风险包括：市场风险、基金管理风险、 流动性风险、投资于本基金的特有风险、操作或技术风险以及由某些不可抗力因 素等造成的其他风险等。 本基金的基金资产投资于内地与香港股票市场交易互联互通机制允许买卖 的规定范围内的香港联合交易所上市的股票（以下简称“港股通标的股票”）， 会面临港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来 的特有风险，包括港股市场股价波动较大的风险（港股市场实行T+0回转交易， 且对个股不设涨跌幅限制，港股股价可能表现出比A股更为剧烈的股价波动）、 汇率风险（汇率波动可能对基金的投资收益造成损失）、港股通机制下交易日不 连贯可能带来的风险（在内地开市香港休市的情形下，港股通不能正常交易，港 股不能及时卖出，可能带来一定的流动性风险）等。 本基金可投资国内依法发行上市的存托凭证，基金净值可能受到存托凭证 的境外基础证券价格波动影响，与存托凭证的境外基础证券、境外基础证券的发 行人及境内外交易机制相关的风险可能直接或间接成为本基金风险。本基金可根 据投资策略需要或市场环境的变化，选择将部分基金资产投资于存托凭证或选择 不将基金资产投资于存托凭证，基金资产并非必然投资存托凭证。 本基金可根据法律法规和基金合同的约定参与融资业务，可能存在杠杆风 险和对手方交易风险等融资业务特有风险。 本基金在法律法规允许的前提下可进行转融通证券出借业务，存在流动性 风险、信用风险、市场风险和其他风险等风险。 本基金投资于股指期货。投资于股指期货需承受市场风险、信用风险、流 动性风险、操作风险和法律风险等。 本基金的投资范围包括股票期权，股票期权的风险主要包括市场风险、管 理风险、流动性风险、操作风险等，这些风险可能会给基金净值带来一定的负面 影响和损失。 本基金投资资产支持证券，资产支持证券是一种债券性质的金融工具。资 产支持证券具有一定的价格波动风险、流动性风险、信用风险等风险。 本基金为ETF联接基金，其预期收益及预期风险水平理论上高于混合型基 金、债券型基金和货币市场基金。本基金主要通过投资于目标ETF跟踪标的指数 表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的证券市场相似的风险收益特征。 本基金主要投资于目标ETF，投资者投资于本基金面临跟踪误差控制未达 约定目标、指数编制机构停止服务、成份股停牌等潜在风险。 未来若出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动 之外的因素致使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形， 基金管理人应当自该情形发生之日起十个工作日内向中国证监会报告并提出解 决方案，如转换运作方式、与其他基金合并、或者终止基金合同等，并在6个月 内召集基金份额持有人大会进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述 事项表决未通过的，基金合同终止。《基金合同》生效之日起三年后的对应日（若 无对应日则顺延至下一日），若基金资产净值低于2亿元，基金合同自动终止并 按其约定程序进行清算，无需召开基金份额持有人大会审议，且不得通过召开基 金份额持有人大会的方式延续。如届时有效的法律法规或中国证监会规定发生变 化，上述终止规定被取消、更改或补充的，则本基金按照届时有效的法律法规或 中国证监会规定执行。《基金合同》生效三年后继续存续的，连续50个工作日出 现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5000万元情形的，基金 管理人应及时通知基金托管人，基金合同终止，不需召开基金份额持有人大会。 投资人将面临基金合同终止的风险。 基金的过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩 也不构成对本基金业绩表现的保证。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自 负”原则，在投资者作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资 风险，由投资者自行负责。 目录 一、绪言.....................................................................................................................6 二、释义.....................................................................................................................7 三、基金管理人......................................................................................................14 四、基金托管人......................................................................................................26 五、相关服务机构..................................................................................................28 六、基金的募集......................................................................................................30 七、基金合同的生效..............................................................................................36 八、基金份额的申购与赎回..................................................................................38 九、基金的投资......................................................................................................51 十、基金的财产......................................................................................................60 十一、基金资产的估值..............................................................................................61 十二、基金的收益与分配..........................................................................................68 十三、基金的费用与税收..........................................................................................70 十四、基金的会计与审计..........................................................................................73 十五、基金的信息披露..............................................................................................74 十六、侧袋机制..........................................................................................................82 十七、风险揭示..........................................................................................................84 十八、基金合同的变更、终止与基金财产的清算..................................................96 十九、基金合同的内容摘要......................................................................................99 二十、基金托管协议的内容摘要............................................................................132 二十一、对基金份额持有人的服务............................................................................145 二十二、其他应披露事项............................................................................................147 二十三、招募说明书的存放及查阅方式....................................................................148 二十四、备查文件........................................................................................................149 一、绪言 《海富通中证港股通科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 招募说明书》（以下简称“招募说明书”或“本招募说明书”）依据《中华人民共和 国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公开募集证券投资基金运作管 理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开募集证券投资基金销售机构监督管 理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办 法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风 险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）、《公开募集证券投资基金 运作指引第3号——指数基金指引》（以下简称“《指数基金指引》”）及其他有 关规定以及《海富通中证港股通科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接 基金基金合同》（以下简称“基金合同”或“《基金合同》”）编写。 本招募说明书阐述了海富通中证港股通科技交易型开放式指数证券投资基 金发起式联接基金的投资目标、策略、风险、费率等与投资人投资决策有关的全 部必要事项，投资人在作出投资决策前应仔细阅读本招募说明书。 基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书 所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本 招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。 本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同 是约定基金合同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取 得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行 为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他 有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务， 应详细查阅基金合同。 二、释义 在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 1、基金或本基金：指海富通中证港股通科技交易型开放式指数证券投资基 金发起式联接基金 2、基金管理人：指海富通基金管理有限公司 3、基金托管人：指中国银行股份有限公司 4、基金合同、《基金合同》：指《海富通中证港股通科技交易型开放式指数 证券投资基金发起式联接基金基金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充 5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《海富通中证港 股通科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金托管协议》及对该托管 协议的任何有效修订和补充 6、招募说明书、本招募说明书：指《海富通中证港股通科技交易型开放式 指数证券投资基金发起式联接基金招募说明书》及其更新 7、基金份额发售公告：指《海富通中证港股通科技交易型开放式指数证券 投资基金发起式联接基金基金份额发售公告》 8、基金产品资料概要：指《海富通中证港股通科技交易型开放式指数证券 投资基金发起式联接基金基金产品资料概要》及其更新 9、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、 司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等 10、《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会第 五次会议通过，经2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十 次会议修订，自2013年6月1日起实施，并经2015年4月24日第十二届全国人民代 表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改＜中华 人民共和国港口法＞等七部法律的决定》修正的《中华人民共和国证券投资基金 法》及颁布机关对其不时做出的修订 11、《销售办法》：指中国证监会2020年8月28日颁布、同年10月1日实施的《公 开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 12、《信息披露办法》：指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1日实施 的，并经2020年3月20日中国证监会《关于修改部分证券期货规章的决定》修正 的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 13、《运作办法》：指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实施的《公 开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 14、《流动性风险管理规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10月1 日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其 不时做出的修订 15、联接基金：指将绝大多数基金财产投资于目标ETF，与目标ETF的投资 目标类似，紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，采用契 约型开放式运作方式的基金 16、目标ETF：指另一只获中国证监会注册的交易型开放式指数证券投资基 金（以下简称“该ETF”），该ETF和本基金所跟踪的标的指数相同，并且该ETF 的投资目标和本基金的投资目标类似，本基金主要投资于该ETF以求达到投资目 标。本基金选择海富通中证港股通科技交易型开放式指数证券投资基金为目标 ETF 17、标的指数：指中证港股通科技指数 18、中国证监会：指中国证券监督管理委员会 19、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或国家金融监督管理总局 20、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义 务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 21、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人 22、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内 合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会 团体或其他组织 23、合格境外投资者：指符合《合格境外机构投资者和人民币合格境外机构 投资者境内证券期货投资管理办法》（包括其不时修订）及相关法律法规规定使 用来自境外的资金进行境内证券期货投资的境外机构投资者，包括合格境外机构 投资者和人民币合格境外机构投资者 24、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外投资者、发起 资金提供方以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的 合称 25、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资 人 26、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额， 办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务 27、销售机构：指直销机构和代销机构 28、直销机构：指海富通基金管理有限公司 29、代销机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得基 金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议，办理基金销售业务的 机构 30、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括 投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结 算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等 31、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为海富通基金管理 有限公司或接受海富通基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构 32、业务规则：指《海富通基金管理有限公司开放式基金业务规则》及其不 时做出的修订，是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务 规则，由基金管理人和投资人共同遵守 33、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所 管理的基金份额余额及其变动情况的账户 34、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机 构办理认购、申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务而引起的基金份 额变动及结余情况的账户 35、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件， 基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的 日期 36、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财 产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 37、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长 不得超过3个月 38、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限 39、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日 40、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的 开放日 41、T+n日：指自T日起第n个工作日(不包含T日) 42、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日（若 该工作日为非港股通交易日，则本基金不开放申购、赎回及转换业务，具体以届 时管理人发布的公告为准） 43、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段 44、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申 请购买基金份额的行为 45、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申 请购买基金份额的行为 46、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规 定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为 47、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告 规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金 管理人管理的其他基金份额的行为 48、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所 持基金份额销售机构的操作 49、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申 购日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账 户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式 50、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请份额总数 加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入 申请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的10% 51、元：指人民币元 52、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银 行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约 53、基金资产总值：指基金拥有的目标ETF份额、各类有价证券、银行存款 本息、基金应收款项及其他资产的价值总和 54、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值 55、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数 56、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净 值和基金份额净值的过程 57、基金份额类别：指本基金根据认购费、申购费、销售服务费收取的不同， 将基金份额类别分为A类基金份额和C类基金份额。其中，在投资者认购、申购 时收取认购、申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用，但不从本类别基 金资产中计提销售服务费的基金份额，称为A类基金份额；在投资者认购、申购 时不收取认购、申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用，且从本类别基 金资产中计提销售服务费的基金份额，称为C类基金份额 58、规定媒介：指符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性报 刊及《信息披露办法》规定的互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网 站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介 59、发起式基金：指符合《运作办法》和中国证监会规定的相关条件而募集、 运作，由基金管理人、基金管理人股东、基金管理人高级管理人员或基金经理（指 基金管理人员工中依法具有基金经理资格者，包括但可能不限于本基金的基金经 理，同时也可以包括基金经理之外公司投研人员，下同）等人员承诺认购一定金 额并持有一定期限的证券投资基金 60、发起资金：指基金管理人的股东资金、基金管理人固有资金、基金管理 人高级管理人员或基金经理等人员参与认购的资金。发起资金认购本基金的金额 不低于1000万元，且发起资金认购的基金份额持有期限自基金合同生效日起不低 于三年 61、发起资金提供方：指以发起资金认购本基金且承诺以发起资金认购的基 金份额持有期限自基金合同生效日起不少于三年的基金管理人股东、基金管理 人、基金管理人高级管理人员或基金经理等人员 62、《指数基金指引》：指中国证监会2021年1月18日颁布、同年2月1日实施 的《公开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》及颁布机关对其 不时做出的修订 63、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法 以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购与 银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限 的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交 易的债券等 64、转融通证券出借业务：指本基金以一定费率，通过证券交易所综合业务 平台向中国证券金融股份有限公司出借证券，中国证券金融股份有限公司到期归 还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务 65、侧袋机制：指将基金投资组合中的特定资产从原有账户分离至一个专门 账户进行处置清算，目的在于有效隔离并化解风险，确保投资者得到公平对待， 属于流动性风险管理工具。侧袋机制实施期间，原有账户称为主袋账户，专门账 户称为侧袋账户 66、特定资产：包括：（一）无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导 致公允价值存在重大不确定性的资产；（二）按摊余成本计量且计提资产减值准 备仍导致资产价值存在重大不确定性的资产；（三）其他资产价值存在重大不确 定性的资产 67、摆动定价机制：指当开放式基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份 额净值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投 资者，从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资人的合法权益 不受损害并得到公平对待 68、港股通标的股票：指投资者委托内地证券公司，经由内地证券交易所设 立的证券交易服务公司，向香港联合交易所进行申报，买卖规定范围内的香港联 合交易所上市的股票 69、交易型开放式指数证券投资基金：指上海证券交易所证券投资基金交易 和申购赎回相关规则定义的“交易型开放式基金”，简称“ETF”（ExchangeTraded Fund） 70、销售服务费：指从基金财产中计提的，用于本基金市场推广、销售以及 基金份额持有人服务的费用 71、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事 件 三、基金管理人 一、基金管理人概况 名称：海富通基金管理有限公司 注册地址：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路479号18层1802-1803 室以及19层1901-1908室 办公地址：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路479号18层1802-1803 室以及19层1901-1908室 法定代表人：杨仓兵 成立时间：2003年4月18日 电话：021-38650999 联系人：吴晨莺 注册资本：3亿元人民币 股权结构：海通证券股份有限公司51%、法国巴黎资产管理BE控股公司 49%。 二、主要人员情况 1、董事会成员 杨仓兵先生，董事长。历任安徽省农业科学院计财科副科长，安徽示康药业 有限公司财务部经理，海通证券有限公司计划资金部资金科科长、计划资金部总 经理助理、计划资金部副总经理，上海海振实业发展有限公司总经理，海通证券 股份有限公司计划财务部副总经理、资金管理总部总经理。2016年10月至2019 年4月兼任海通证券资产管理有限公司董事。2018年5月至2019年3月兼任海 富通基金管理有限公司监事长。2019年3月至2019年4月任海富通基金管理有 限公司董事。2019年4月起任海富通基金管理有限公司董事长。 任志强先生，董事，总经理，硕士。曾任南方证券有限公司上海分公司研究 部总经理助理、南方证券研究所综合管理部副经理，华宝信托投资有限责任公司 研究发展中心总经理兼投资管理部总经理、华宝信托投资有限责任公司总裁助理 兼董事会秘书，华宝证券经纪有限公司董事、副总经理。华宝兴业基金管理有限 公司基金经理、投资总监、副总经理，华宝兴业资产管理（香港）有限公司董事 长。2017年6月加入海富通基金管理有限公司，现任海富通基金管理有限公司 董事、总经理。 吴淑琨先生，董事，管理学博士。历任南京大学副教授，海通证券股份有限 公司研究所宏观研究部经理、所长助理、机构业务部副总经理、企业及私人客户 服务部副总主持、企业金融部总经理。现任海通证券股份有限公司战略发展部总 经理。兼任海通恒信金融集团有限公司董事，海通恒信国际融资租赁股份有限公 司董事，上海海通证券资产管理有限公司董事。 苏晓光先生，董事，硕士。曾任港中旅（珠海）海洋温泉有限公司薪酬管理 经理。2007年12月加入海通证券股份有限公司，历任人力资源部绩效管理专员、 绩效管理部副经理、绩效管理部经理，现任海通证券股份有限公司人力资源部总 经理助理。兼任海通创意私募基金管理有限公司董事、海通开元投资有限公司监 事。 VincentTrouillard-Perrot先生，董事，法国籍，硕士学位。1991年加入法国 巴黎银行。1999年8月至2011年7月在法巴集团亚太区担任过多项管理职务， 包括法巴私人银行香港及北亚区副总裁兼首席运营官、法巴资管日本有限公司首 席执行官及法巴资管亚洲有限公司（香港）的亚洲首席执行官兼APAC区总监。 2011年4月至2017年7月担任Alfred Berg资产管理公司（斯德哥尔摩）集团首 席执行官职务。2017年7月至2019年8月担任法巴资管（巴黎）关联公司管理 部副总监职务，2019年9月至今担任该部门总监职务，负责欧洲、拉美、中东、 非洲地区业务及部分合资公司的监督管理。2020年6月至今担任法巴资产管理 （巴黎）董事总经理职务，负责战略性参股及合资公司的监督管理。 何雅盈（HO,KELLYNGARYING）女士，董事，中国香港，学士。自1997 年参加工作以来，分别在美国银行（亚洲）股份有限公司、施罗德投资管理有限 公司（香港）、法国巴黎财富管理等多家金融机构负责零售基金投资、私人银行 基金投资等相关业务。自2012年5月至2016年6月在安联投资担任副总裁职务， 负责产品开发、基金投资业务。2016年6月加入法国巴黎资产管理亚洲有限公 司，历任亚太区产品战略负责人职务，自2023年10月起任亚洲战略及合资企业 董事职务。兼任法巴海外投资基金管理（上海）有限公司董事，海富产业投资基 金管理有限公司董事。 王鸿祥先生，独立董事，高级管理人员工商管理硕士（EMBA）。自1983年 7月至1998年12月，在上海财经大学会计系执教，任至副教授。自1998年12 月加入申能（集团）有限公司，任副总会计师直至2016年。无不良诚信记录。 杨文斌（PhilipYOUNGWen Binn）先生，独立董事，管理学硕士（MBA）。 历任美国大陆银行（芝加哥，台北）放贷经理，中华开发金控（台湾）资本市场 经理，国际投资信托（台湾）执行副总经理，美银信托（香港）副总经理，日本 野村资产管理（香港）投资总监，安泰人寿大中华地区投资总监，日本万通人寿 投资总监及常务董事，中国平安保险集团资产管理公司投资总监。2006年7月 至2009年4月任中国太平洋人寿保险股份有限公司与中国太平洋（集团）股份 有限公司投资总监。2009年4月至2012年11月任太平洋资产管理有限公司投 资总监。2015年12月至2021年12月任英大泰和人寿保险独立董事。2012年8 月至2021年8月任台湾全球人寿保险股份有限公司独立董事。现任香港大学客 席副教授，台湾大学财金系兼任教授，华侨永亨银行(中国)有限公司独立董事。 无不良诚信记录。 刘正东先生，独立董事，法律硕士。历任上海市人民检察院铁路运输分院助 理检察员，上海市虹桥律师事务所律师。1998年11月至2022年2月任上海市 君悦律师事务所主任、高级合伙人、首席合伙人、合伙人会议主席。2022年2 月起任君合律师事务所合伙人。兼任国药控股股份有限公司独立非执行董事、上 海国有资本投资有限公司外部董事。因曾于2016年2月至2018年6月担任安徽 华信国际控股股份有限公司独立董事，属于华信国际信息披露违法行为的其他直 接责任人员，于2020年11月12日被中国证券监督管理委员会安徽监管局警告， 并处3万元罚款。 陈静女士，独立董事，硕士。历任中国海洋石油总公司财务部干部，中外运 -敦豪有限公司财务部经理，华盛顿普华会计师事务所（现普华永道）审计师， 世界银行集团华盛顿总部高级会计官员、高级金融官员，中国证监会规划委高级 顾问委员兼会计部副主任，中国投资有限责任公司财务部副总监、董事总经理。 2014年5月起至今任瑞士合众集团中国董事会成员。兼任宇信科技的独立董事， 中国保险资产管理业协会境外投资和对外开放专业委员会特别委员。无不良诚信 记录。 2、监事会成员 曹志刚先生，监事长，经济学硕士。历任海通证券股份有限公司风险控制总 部（稽核部）二级部经理、稽核部总经理助理、稽核部副总经理，自2023年6 月起任稽核部总经理、职工监事。 BrunoWeill（魏海诺）先生，监事，法国籍，硕士。历任巴黎银行东南亚负 责人、亚洲融资项目副经理，法国巴黎银行跨国企业全球业务客户经理、亚洲金 融机构投行业务部负责人、零售部中国代表，南京银行副行长。现任法国巴黎银 行集团（中国）副董事长。 胡正万先生，监事，硕士。先后就职于成都机车车辆厂、四川省证券股份有 限公司、富国基金管理有限公司。2003年4月加入海富通基金管理有限公司， 历任基金会计、高级注册登记专员、注册登记负责人、基金运营副总监。2015 年7月起任海富通基金管理有限公司基金运营总监。 3、其他高级管理人员 岳冲先生，督察长，硕士。2001年7月至2011年1月，任职于中国海关； 2011年1月至2018年10月，任职于中国证监会；2019年7月至2020年7月历 任太平基金管理有限公司副总经理、督察长。2020年8月起任海富通基金管理 有限公司督察长，兼任上海富诚海富通资产管理有限公司董事。 魏峻先生，副总经理，经济学学士。1996年7月至2001年8月就职于交通 银行深圳分行，2001年8月至2019年11月历任招商银行总行同业银行部非银 行金融机构室经理、期货结算部总经理助理、同业客户部总经理助理。2019年 11月加入海富通基金管理有限公司，现任海富通基金管理有限公司副总经理。 胡光涛先生，副总经理，博士。历任云南大学经济学院副教授，全国社会保 障基金理事会法规及监管部风险控制处处长、投资部委托投资处处长、投资部（后 更名为证券投资部）副主任、法规及监管部副巡视员。2015年11月至2017年 10月任海富通资产管理（香港）有限公司董事长，2016年7月至2020年7月任 海富通基金管理有限公司总经理助理。自2020年7月起任海富通基金管理有限 公司副总经理。2020年11月起兼任上海富诚海富通资产管理有限公司董事。 陶网雄先生，首席信息官，硕士。历任中国电子器材华东公司会计科长、上 海中土实业发展公司主管会计、海通证券股份有限公司财务副经理。2003年4 月加入海富通基金管理有限公司，2003年4月至2006年4月任公司财务部负责 人，2006年4月至2013年3月任财务总监。2013年4月至2020年5月任海富 通基金管理有限公司副总经理。2018年7月起兼任上海富诚海富通资产管理有 限公司董事。2020年5月起任海富通基金管理有限公司首席信息官。 4、本基金的拟任基金经理 杜晓海先生，硕士，持有基金从业人员资格证书。历任Man-Drapeau Research 金融工程师，American Bourses Corporation中国区总经理，海富通基金管理有限 公司定量分析师、高级定量分析师、定量及风险管理负责人、定量及风险管理总 监、多资产策略投资部总监，现任海富通基金管理有限公司总经理助理兼量化投 资部总监。2016年6月起任海富通安颐收益混合（原海富通养老收益混合）基 金经理。2016年6月至2020年10月兼任海富通新内需混合基金经理。2016年 9月起兼任海富通欣荣混合基金经理。2017年4月至2018年1月兼任海富通欣 盛定开混合基金经理。2017年5月至2019年10月兼任海富通富睿混合（现海 富通沪深300增强）基金经理。2018年3月至2019年10月兼任海富通富祥混 合基金经理。2018年4月至2018年7月兼任海富通东财大数据混合基金经理。 2018年4月起兼任海富通阿尔法对冲混合、海富通创业板增强的基金经理。2018 年4月至2020年10月兼任海富通量化前锋股票、海富通稳固收益债券、海富通 欣享混合的基金经理。2018年4月至2019年10月兼任海富通欣益混合、海富 通量化多因子混合的基金经理。2019年6月至2020年10月兼任海富通研究精 选混合基金经理。2020年1月至2022年8月兼任海富通安益对冲混合基金经理。 2020年3月至2021年7月兼任海富通中证500增强（原海富通中证内地低碳指 数）基金经理。2020年4月至2021年7月兼任海富通添鑫收益债券基金经理。 2020年5月至2023年10月兼任海富通富盈混合基金经理。2020年6月起兼任 海富通富泽混合基金经理。2021年7月起兼任海富通富利三个月持有混合基金 经理。2023年10月起兼任海富通中证港股通科技ETF基金经理。2024年3月 起兼任海富通ESG领先股票基金经理。 纪君凯先生，硕士，持有基金从业人员资格证书。历任天风证券上海自营分 公司衍生品部投资研究、期权交易职位。2017年7月加入海富通基金管理有限 公司，历任投资经理、量化投资部基金经理助理。2020年6月至2023年7月任 海富通上证非周期ETF、海富通上证周期ETF的基金经理。2020年7月至2022 年12月兼任海富通量化前锋股票、海富通中证500增强基金经理。2023年8月 起任海富通中证100指数（LOF）、海富通中证港股通科技ETF基金经理。2024 年4月起兼任海富通中证汽车零部件主题ETF基金经理。 5、投资决策委员会 本基金采用投资决策委员会领导下的团队式投资管理模式。投资决策委员会 常设委员有：任志强，总经理；胡光涛，副总经理；杜晓海，总经理助理；王金 祥，研究部总监；陈轶平，固定收益投资总监兼债券基金部总监；周雪军，总经 理助理兼公募权益投资部总监。投资决策委员会主席由总经理担任。讨论内容涉 及特定基金的，则该基金经理出席会议。 6、上述人员之间不存在近亲属关系。 三、基金管理人的职责 1.依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基 金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； 2.办理基金备案手续； 3.自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用 基金财产； 4.配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的 经营方式管理和运作基金财产； 5.建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保 证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管 理，分别记账，进行证券/期货投资； 6.除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产 为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； 7.依法接受基金托管人的监督； 8.采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方 法符合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息， 确定申购、赎回的价格； 9.进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 10.编制季度报告、中期报告和年度报告； 11.严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及报 告义务； 12.保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、 《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不 向他人泄露，但应监管机构、司法机关等有权机关的要求，或向审计、法律等外 部专业顾问提供的除外； 13.按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人 分配基金收益； 14.按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项； 15.依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会 或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； 16.按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关 资料，保存期限不低于法律法规规定的最低期限； 17.确保需要向基金投资人提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保 证投资人能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公 开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件； 18.组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变 现和分配； 19.面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并 通知基金托管人； 20.因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权 益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； 21.监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金 托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人 利益向基金托管人追偿； 22.当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金 事务的行为承担责任； 23.以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他 法律行为； 24.基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能生效， 基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利息（税 后）在基金募集期结束后30日内退还基金认购人； 25.执行生效的基金份额持有人大会的决议； 26.建立并保存基金份额持有人名册； 27.法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 四、基金管理人的承诺 1.基金管理人将严格遵守基金合同，按照招募说明书列明的投资目标、策 略及限制全权处理本基金的投资。 2.基金管理人不从事违反《基金法》的行为，建立健全内部控制制度，采 取有效措施，防止下列行为的发生： （1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资； （2）不公平地对待其管理的不同基金财产； （3）利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的人牟取利益； （4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失； （5）侵占、挪用基金财产； （6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示 他人从事相关的交易活动； （7）玩忽职守，不按照规定履行职责； （8）用基金资产承销证券； （9）违反规定用基金资产向他人贷款或提供担保； （10）用基金资产从事承担无限责任的投资； （11）以基金资产向基金管理人、基金托管人出资； （12）用基金资产从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交 易活动； （13）法律、行政法规、中国证监会及基金合同禁止的其他行为。 3.基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国 家有关法律、法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动： （1）越权或违规经营； （2）违反基金合同或托管协议； （3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法权益； （4）在包括向中国证监会报送的资料中进行虚假信息披露； （5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管； （6）玩忽职守、滥用职权，不按照规定履行职责； （7）泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的 基金投资内容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、 暗示他人从事相关的交易活动； （8）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格， 扰乱市场秩序； （9）贬损同行，以提高自己； （10）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分； （11）以不正当手段谋求业务发展； （12）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象； （13）法律法规禁止的其他行为。 4.基金经理承诺 （1）依照有关法律、法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额 持有人谋取最大利益。 （2）不利用职务之便为自己、代理人、代表人、受雇人或任何其他第三人 谋取不当利益。 （3）不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开 的基金投资内容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人 从事相关的交易活动。 （4）不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易。 五、基金管理人的内部控制制度 1.内部控制的原则 本基金管理人的内部控制遵循以下原则： （1）全面性原则：内部控制必须覆盖公司的所有部门和岗位，渗透各项业 务过程和业务环节，并普遍适用于公司每一位员工； （2）独立性原则：公司根据业务发展的需要设立相对独立的机构、部门和 岗位，并在相关部门建立防火墙；公司设立独立的风险管理部和督察稽核部，保 持高度的独立性和权威性，分别履行风险管理和合规监察职责，并协助和配合督 察长负责对公司各项内部控制工作进行稽核和检查； （3）审慎性原则：内部控制的核心是有效防范各种风险，任何制度的建立 都要以防范风险、审慎经营为出发点； （4）有效性原则：公司内部管理制度具有高度的权威性，是所有员工严格 遵守的行动指南。执行内部控制制度不能有任何例外，任何人不得拥有超越制度 或违反规章的权力； （5）及时性原则：内部控制制度的建立应与现代科技的应用相结合，充分 利用电脑网络，建立电脑预警系统，保证监控的及时性； （6）适时性原则：内部控制制度的制订应具有前瞻性，并且必须随着公司 经营战略、经营理念等内部环境的变化和国家法律、法规、政策等外部环境的改 变及时进行相应的修改和完善； （7）定量与定性相结合的原则：建立完备内部控制指标体系，使内部控制 更具客观性和操作性； （8）成本效益原则：公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高 经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果； （9）相互制约原则：公司内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。 2.内部控制制度 公司严格按照《基金法》及其配套法规、《证券投资基金管理公司内部控制 指导意见》等相关法律法规的规定，按照合法合规性、全面性、审慎性、适时性 原则，建立健全内部控制制度。公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制 度和部门业务规章等三部分有机组成。 （1）公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是公 司各项基本管理制度的纲要和总揽，内部控制大纲对内控目标、内控原则、控制 环境、内控措施等内容加以明确。 （2）公司基本管理制度包括风险管理制度、合规性制度、稽核监察制度、 投资管理制度、基金会计核算制度、信息披露制度、信息技术管理制度、公司财 务制度、资料档案管理制度、人力资源管理制度和紧急应变制度等。公司基本管 理制度的制定和实施需事先报经公司董事会批准。 （3）部门业务规章是在公司基本管理制度的基础上，对各部门的主要职责、 岗位设置、岗位责任、业务流程和操作守则等的具体说明。部门业务规章由公司 相关部门依据公司章程和基本管理制度，并结合部门职责和业务运作的要求拟 定，其制定和实施需事先报经公司总经理办公会讨论通过和总经理批准。 公司致力于将国际资产管理行业成熟的专业经验同中国资产管理行业的实 际情况相结合，建立既符合国际规范又行之有效的内部控制机制。 3.完备严密的内部控制体系 公司建立独立的内部控制体系，董事会层面设立督察长，管理层设立独立于 其他业务部门的督察稽核部和风险管理部，通过风险管理制度、合规性制度和稽 核监察制度三个层面构建独立、完整、相互制约、关注成本效益的内部监督体系， 对公司内部控制和风险管理制度及其执行情况进行持续的监督和反馈，保障公司 内部控制机制的严格落实。 风险管理制度由董事会下设的审计及风险管理委员会制定风险管理政策，由 管理层的风险管理委员会负责实施，由风险管理部专职落实和监督，公司各业务 部门制定审慎的作业流程和风险管理措施，全面把握风险点，将风险管理责任落 实到人，实现对风险的日常管理和过程中管理，防范、化解和控制公司所面临的、 潜在的和已经发生的各种风险。 合规性制度由督察稽核部具体落实，通过对公司日常业务的各个方面和各个 环节的合法合规性进行评估及检查，监督公司及员工遵守国家相关法律法规、监 管规定、公司对外承诺性文件和内部管理制度的情况，识别、防范和及时杜绝公 司内部管理及基金运作中的各种违规风险，提出并完善公司各项合规性制度，以 充分维护公司客户的合法权益。 稽核监察制度在督察长的领导下严格实施，由督察稽核部协助和配合督察长 履行稽核监察职能，通过检查公司内部管理制度、资讯管制、投资决策与执行、 基金营销、公司财务与投资管理、基金会计、信息披露、行政管理、电脑系统等 公司所有部门和工作环节，对公司自身经营、资产管理和内部管理制度等的合法 性、合规性、合理性和有效性进行监督、评价、报告和建议，从而保护公司客户 和公司股东的合法权益。 4.基金管理人关于内部控制制度的声明 基金管理人确知建立内部控制系统、维持其有效性以及有效执行内部控制制 度是基金管理人董事会及管理层的责任，董事会承担最终责任；基金管理人特别 声明以上关于内部控制和风险管理的披露真实、准确，并承诺根据市场的变化和 基金管理人的发展不断完善风险管理和内部控制制度。 四、基金托管人 一、基金托管人基本情况 名称：中国银行股份有限公司（简称“中国银行”） 住所：北京市西城区复兴门内大街1号 法定代表人：葛海蛟 成立时间：1983年10月31日 基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字【1998】24号 组织形式：股份有限公司 注册资本：人民币贰仟玖佰肆拾叁亿捌仟柒佰柒拾玖万壹仟贰佰肆拾壹元整 二、基金托管部门及主要人员情况 中国银行托管业务部设立于1998年，现有员工110余人，大部分员工具有 丰富的银行、证券、基金、信托从业经验，且具有海外工作、学习或培训经历， 60％以上的员工具有硕士以上学位或高级职称。为给客户提供专业化的托管服 务，中国银行已在境内、外分行开展托管业务。 作为国内首批开展证券投资基金托管业务的商业银行，中国银行拥有证券投 资基金、基金（一对多、一对一）、社保基金、保险资金、QFII、RQFII、QDII、 境外三类机构、券商资产管理计划、信托计划、企业年金、银行理财产品、股权 基金、私募基金、资金托管等门类齐全、产品丰富的托管业务体系。在国内，中 国银行首家开展绩效评估、风险分析等增值服务，为各类客户提供个性化的托管 增值服务，是国内领先的大型中资托管银行。 三、证券投资基金托管情况 截至2023年12月31日，中国银行已托管1075只证券投资基金，其中境内 基金1018只，QDII基金57只，覆盖了股票型、债券型、混合型、货币型、指 数型、FOF、REITs等多种类型的基金，满足了不同客户多元化的投资理财需求， 基金托管规模位居同业前列。 四、托管业务的内部控制制度 中国银行托管业务部风险管理与控制工作是中国银行全面风险控制工作的 组成部分，秉承中国银行风险控制理念，坚持“规范运作、稳健经营”的原则。 中国银行托管业务部风险控制工作贯穿业务各环节，通过风险识别与评估、 风险控制措施设定及制度建设、内外部检查及审计等措施强化托管业务全员、全 面、全程的风险管控。 2007年起，中国银行连续聘请外部会计会计师事务所开展托管业务内部控制 审阅工作。先后获得基于“SAS70”、“AAF01/06”、“ISAE3402”和“SSAE16”等国 际主流内控审阅准则的无保留意见的审阅报告。2020年，中国银行继续获得了 基于“ISAE3402”和“SSAE16”双准则的内部控制审计报告。中国银行托管业务内 控制度完善，内控措施严密，能够有效保证托管资产的安全。 五、托管人对管理人运作基金进行监督的方法和程序 根据《基金法》、《运作办法》的相关规定，基金托管人发现基金管理人的投 资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒 绝执行，及时通知基金管理人，并及时向国务院证券监督管理机构报告。基金托 管人如发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和 其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当及时通知基金管理人，并及时向 国务院证券监督管理机构报告。 五、相关服务机构 一、基金份额发售机构 1、直销机构 （1）海富通基金管理有限公司直销中心 住所：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路479号18层1802-1803室以 及19层1901-1908室 办公地址：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路479号18层1802-1803 室以及19层1901-1908室 法定代表人：杨仓兵 全国统一客户服务号码：40088-40099（免长途话费） 联系人：段卓君 电话：021-38650797/799 传真：021-38650906/908 （2）海富通基金管理有限公司网上直销交易平台 网上交易网址：https://trade.hftfund.com/etrading/ 移动端站点：“海富通基金”手机APP、“海富通基金”官方微信公众号 客户服务电话：40088-40099 2、其他销售机构 其他销售机构详见基金份额发售公告。 基金管理人可以根据有关法律法规的要求，增加其他符合要求的机构销售本 基金，并及时发布公告或在基金管理人网站公示。 二、登记机构 名称：海富通基金管理有限公司 住所：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路479号18层1802-1803室以 及19层1901-1908室 注册地址：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路479号18层1802-1803 室以及19层1901-1908室 法定代表人：杨仓兵 电话：021-38650975 传真：021-38650777-975 联系人：李杉 三、出具法律意见书的律师事务所 名称：上海源泰律师事务所 住所：上海市浦东新区浦东南路256号华夏银行大厦14楼 办公地址：上海市浦东新区浦东南路256号华夏银行大厦14楼 负责人：廖海 电话：021-51150298 传真：021-51150398 联系人：刘佳 经办律师：刘佳、姜亚萍 四、审计基金财产的会计师事务所 名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 住所：上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银行大厦6楼 办公地址：上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼 法定代表人：李丹 经办注册会计师：朱宏宇、胡莲莲 电话：（021）23238888 传真：（021）23238800 联系人：胡莲莲 六、基金的募集 本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信 息披露办法》、《流动性风险管理规定》、基金合同及其他有关规定募集，经2024 年4月22日中国证监会证监许可〔2024〕697号文件准予募集注册。 一、基金名称 海富通中证港股通科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 二、基金类型、运作方式、存续期限、基金份额类别 1、基金类型：股票型发起式证券投资基金、ETF联接基金 2、基金的运作方式：契约型开放式 3、基金存续期限：不定期 4、基金份额类别 本基金根据认购/申购费用、赎回费用、销售服务费用收取方式的不同将基金 份额分为不同的类别。其中：在投资者认购、申购时收取认购、申购费用，在赎 回时根据持有期限收取赎回费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的基 金份额，称为A类基金份额；在投资者认购、申购时不收取认购、申购费用， 在赎回时根据持有期限收取赎回费用，且从本类别基金资产中计提销售服务费的 基金份额，称为C类基金份额。 本基金A类基金份额和C类基金份额分别设置代码。本基金A类基金份额 和C类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产 净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。 投资者可自行选择认购或申购的基金份额类别。 基金管理人可根据基金实际运作情况，在不违反法律法规规定、基金合同约 定以及对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下，经履行适当程序后， 增加、减少或调整基金份额类别设置、调整现有基金份额类别的申购费率、调低 销售服务费率、变更收费方式、对基金份额分类办法及规则进行调整等，调整实 施前基金管理人需依照《信息披露办法》的规定在规定媒介公告，不需要召开基 金份额持有人大会。 三、基金份额的发售时间、发售方式、发售对象 1、发售时间 募集期自基金份额发售之日起不超过3个月，具体发售时间见基金份额发售 公告。 2、发售方式 通过各销售机构的基金销售网点公开发售，各销售机构的具体名单详见基金 份额发售公告、基金管理人网站以及基金管理人届时发布的相关公告。 3、发售对象 符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合 格境外投资者、发起资金提供方以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基 金的其他投资人。 四、发起资金认购 本基金发起资金认购本基金的金额不少于1000万元，且发起资金认购的基 金份额持有期限自基金合同生效日起不少于3年，法律法规或中国证监会另有规 定的除外。本基金发起资金的认购情况详见基金管理人届时发布的公告。 五、基金的最低募集份额总额及金额 本基金为发起式基金，最低募集份额总额1000万份，基金募集金额不少于 1000万元人民币，其中发起资金提供方认购基金的金额不少于1000万元人民币， 且持有期限不少于3年，法律法规或监管机构另有规定的除外。 六、基金份额的发售面值、认购价格及计算公式、认购费用 1、本基金基金份额发售面值为人民币1.00元。 2、认购费用 本基金A类基金份额收取认购费用，认购费用不列入基金财产，主要用于本 基金的市场推广、销售、登记等募集期间发生的各项费用。本基金A类基金份 额的认购费率按照认购金额逐级递减，登记机构根据单笔认购的实际确认金额确 定每笔认购所适用的费率并分别计算。 本基金C类基金份额不收取认购费用。本基金A类基金份额的认购费率如 下： 认购金额 （M，含认购费） 认购费率 M≥500万元 按笔收取，1000元/笔 200万元≤M＜500万元 0.20% 100万元≤M＜200万元 0.40% M＜100万元 0.90% 3、认购份额的计算 基金认购采用金额认购的方式。 （1）认购本基金A类基金份额的计算方法 本基金采用前端收费模式，即在认购基金时交纳认购费。 登记机构根据单笔认购的实际确认金额确定每次认购所适用的费率并分别 计算，具体计算公式如下： 认购费用＝认购金额×认购费率/（1＋认购费率） （如适用固定金额认购费时，认购费用＝固定金额认购费） 净认购金额＝认购金额－认购费用 认购份额＝（净认购金额＋认购利息）/基金份额发售面值 认购费按四舍五入方法，保留到小数点后2位。认购份额以四舍五入方式保 留到小数点后2位，由此误差产生的收益或损失由基金财产承担。 例如：某投资者投资10,000.00元认购本基金A类基金份额，所对应的认购 费率为0.90%。假定该笔认购金额在募集期间产生利息5.00元。则认购份额为： 认购费用＝10,000.00×0.90%/（1＋0.90%）＝89.20元 净认购金额＝10,000.00－89.20＝9,910.80元 认购份额＝（9,910.80＋5.00）/1.00＝9,915.80份 即：该投资者投资10,000.00元认购本基金A类基金份额，假定该笔认购金 额在募集期间产生利息5.00元，在基金合同生效时，投资者账户登记有本基金A 类基金份额9,915.80份。 （2）认购本基金C类基金份额的计算方法 认购份额＝（认购金额＋认购利息）/基金份额发售面值 认购份额以四舍五入方式保留到小数点后2位，由此误差产生的收益或损失 由基金财产承担。 例如：某投资者投资10,000.00元认购本基金C类基金份额，无认购费用， 假定该笔认购金额在募集期间产生利息3.00元。则认购份额为： 认购份额＝（10,000.00＋3.00）/1.00＝10,003.00份 即：该投资者投资10,000.00元认购本基金C类基金份额，假定该笔认购金 额在募集期间产生利息3.00元，在基金合同生效时，投资者账户登记有本基金A 类基金份额10,003.00份。 七、认购安排 1、认购时间 投资人认购本基金份额的具体业务办理时间由基金管理人和基金销售机构 确定，请参见本基金的基金份额发售公告或基金销售机构的相关公告。 2、投资人认购本基金份额应提交的文件和办理的手续 投资人认购本基金所应提交的文件和具体办理手续详见本基金的基金份额 发售公告或基金销售机构的相关业务办理规则。 3、基金份额的认购采用金额认购方式。投资人认购时，需按销售机构规定 的方式全额缴款。若资金未全额到账则认购无效，基金管理人将认购无效的款项 退回。 4、投资人在募集期内可以多次认购基金份额，A类基金份额的认购费按每 笔认购申请单独计算。认购一经受理不得撤销。 5、基金认购申请的确认 销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确 实接收到认购申请。认购的确认以登记机构或基金管理人的确认结果为准。对于 认购申请及认购份额的确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利。否则， 由于投资人过错而产生的任何损失由投资人自行承担。 6、基金份额认购金额的限制 投资人单笔认购最低金额为1元。销售机构在此最低金额之上另有规定的， 从其规定。基金管理人可以对募集期间的单个投资人的累计认购金额进行限制， 具体限制和处理方法请参见基金份额发售公告或相关公告。 八、募集期利息的处理方式 1、基金募集期间募集的资金存入基金募集账户，在基金募集行为结束前， 任何人不得动用。基金募集期满，经会计师事务所完成验资手续出具相关验资报 告后，募集资金划入指定的基金托管账户。 2、有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为相应类别的基金份额归基 金份额持有人所有，其中利息转份额的具体数额以登记机构的记录为准。 九、目标ETF 本基金目标ETF为海富通中证港股通科技交易型开放式指数证券投资基金。 十、本基金与目标ETF的联系与区别 1、本基金为目标ETF的联接基金，二者既有联系也有区别： 联系： （1）两只基金跟踪同一个标的指数； （2）两只基金的投资目标均为紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪 误差的最小化； （3）两只基金具有相似的风险收益特征； （4）目标ETF是本基金的主要投资对象。 区别： （1）在投资方法方面，目标ETF主要采取完全复制法，直接投资于标的指 数的成份股及其备选成份股；而本基金则采取间接的方法，通过将绝大部分基金 财产投资于目标ETF，实现对标的指数的紧密跟踪。 （2）在交易方式方面，投资者既可以像买卖股票一样在交易所市场买卖目 标ETF，也可以按照最小申购、赎回单位和申购、赎回清单的要求，申购或赎回 目标ETF，申购赎回均以份额申报；而本基金则像普通的开放式基金一样，通过 基金管理人及销售机构按“未知价”原则进行申购与赎回，以金额申购、份额赎 回。 （3）基金是否挂牌交易不同：目标ETF在上海证券交易所挂牌交易；而本 基金则不上市交易。 2、本基金与目标ETF业绩表现可能出现差异。可能引发差异的因素主要包 括： （1）法律法规对投资比例的要求。目标ETF作为一种特殊的基金品种，可 将全部或接近全部的基金资产，用于跟踪标的指数的表现；而本基金作为普通的 开放式基金，本基金仍需保留不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年 以内的政府债券。 （2）申购赎回的影响。目标ETF采取按照最小申购、赎回单位和申购、赎 回清单要求进行申购与赎回的方式，申购、赎回对基金净值影响相对较小；而本 基金采取按照未知价法进行申购、赎回的方式，大额申购、赎回可能会对基金净 值产生一定冲击。 七、基金合同的生效 一、基金备案的条件 本基金自基金份额发售之日起3个月内，在发起资金认购本基金的金额不少 于1000万元且发起资金提供方承诺其认购的基金份额持有期限自基金合同生效 日起不少于3年的条件下，基金募集期届满或基金管理人依据法律法规及招募说 明书可以决定停止基金发售，并在10日内聘请法定验资机构验资，法定验资机 构提交的验资报告需对发起资金提供方及其持有基金份额进行专门说明。基金管 理人自收到验资报告之日起10日内，向中国证监会办理基金备案手续。 基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得 中国证监会书面确认之日起，《基金合同》生效；否则《基金合同》不生效。基 金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公告。 基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束 前，任何人不得动用。 二、基金合同不能生效时募集资金的处理方式 如果募集期限届满，未满足基金备案条件，基金管理人应当承担下列责任： 1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用； 2、在基金募集期限届满后30日内返还投资者已交纳的款项，并加计银行同 期活期存款利息（税后）； 3、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。 基金管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承 担。 三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 基金合同生效之日起三年后的对应日（若无对应日则顺延至下一日），若基 金资产净值低于2亿元，基金合同自动终止并按其约定程序进行清算，无需召开 基金份额持有人大会审议，且不得通过召开基金份额持有人大会的方式延续。如 届时有效的法律法规或中国证监会规定发生变化，上述终止规定被取消、更改或 补充的，则本基金按照届时有效的法律法规或中国证监会规定执行。 基金合同生效三年后继续存续的，连续20个工作日出现基金份额持有人数 量不满200人或者基金资产净值低于5000万元情形的，基金管理人应当在定期 报告中予以披露；连续50个工作日出现前述情形的，基金管理人应及时通知基 金托管人，基金合同终止，不需召开基金份额持有人大会。 若未来港股通相关政策出现重大调整导致本基金的投资目标、投资策略等无 法继续实施的，基金管理人可以在履行必要程序后终止基金合同。 法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。 八、基金份额的申购与赎回 一、申购和赎回场所 本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售网点将由基金管理人 在招募说明书或其他相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减销售机 构，并及时发布公告或在基金管理人网站公示。基金投资者应当在销售机构办理 基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与 赎回。 二、申购和赎回的开放日及时间 1、开放日及开放时间 投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易 所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间（若该工作日为非港股通交易日， 则本基金不开放申购、赎回及转换业务），但基金管理人根据法律法规、中国证 监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。 基金合同生效后，若出现新的证券/期货交易市场、证券/期货交易所交易时 间变更或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应 的调整，但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 2、申购、赎回开始日及业务办理时间 基金管理人可根据实际情况依法决定本基金开始办理申购的具体日期，具体 业务办理时间在相关公告中规定。 基金管理人自基金合同生效之日起不超过三个月开始办理赎回，具体业务办 理时间在相关公告中规定。 在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依 照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告申购与赎回的开始时间。 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、 赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换 申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日该类基金 份额申购、赎回的价格。 三、申购与赎回的原则 1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的相应类别基 金份额净值为基准进行计算； 2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请； 3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销； 4、赎回遵循“先进先出”原则，即按照投资人认购、申购的先后次序进行 顺序赎回； 5、办理申购、赎回业务时，应当遵循基金份额持有人利益优先原则，确保 投资者的合法权益不受损害并得到公平对待。 基金管理人可在不违反法律法规的情况下，对上述原则进行调整。基金管理 人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 四、申购与赎回的程序 1、申购和赎回的申请方式 投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出 申购或赎回的申请。 2、申购和赎回的款项支付 投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项，投资人交付申购款项，申 购成立；基金份额登记机构确认基金份额时，申购生效。若申购资金在规定时间 内未全额到账，则申购不成立。 基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；基金份额登记机构确认赎回时， 赎回生效。投资者赎回申请生效后，基金管理人将在T＋7日(包括该日)内支付赎 回款项。在发生巨额赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的 情形时，款项的支付办法参照基金合同有关条款处理。 遇证券/期货交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、港股通交易 系统或港股通资金交收规则限制、银行数据交换系统故障、目标ETF的投资市场 休市、暂停交易或延迟交收、目标ETF暂停交易或赎回、目标ETF延迟支付赎回 对价、交易清算规则发生较大变化或其它非基金管理人及基金托管人所能控制的 因素影响业务处理流程，则赎回款划付时间相应顺延。 3、申购和赎回申请的确认 基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购 或赎回申请日(T日)，在正常情况下，本基金登记机构在T+1日内对该交易的有效 性进行确认。T日提交的有效申请，投资人应在T+2日后(包括该日)及时到销售网 点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购不成功或无 效，则申购款项本金退还给投资人。 销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售 机构确实接收到申购、赎回申请。申购、赎回申请的确认以基金登记机构的确认 结果为准。对于申请的确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利。否则， 由此产生的投资人任何损失由投资人自行承担。 4、基金管理人可以在不违反法律法规的范围内，对上述业务办理规则进行 调整，并在调整实施前按照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 五、申购和赎回的数量限制 1、本基金单笔申购的最低金额为1元，销售机构在此最低金额基础之上另有 规定的，从其规定。直销中心单个账户首次申购的最低金额为人民币50,000元（含 申购费），追加申购的最低金额为单笔人民币10,000元（含申购费）。基金管理 人可根据市场情况，调整本基金申购的最低金额。 2、基金份额持有人在销售机构赎回时，单笔赎回申请不得低于1份基金份额； 基金份额持有人赎回时或赎回后在销售机构（网点）保留的基金份额余额不足1 份的，在赎回时需一次全部赎回。 3、本基金基金份额持有人每个交易账户的最低份额余额为1份。基金份额持 有人因赎回、转换等原因导致其单个基金账户内剩余的基金份额低于1份时，登 记系统可对该剩余的基金份额自动进行全部赎回处理。 4、基金管理人可以规定本基金的总规模限额、单日净申购比例上限、单个 投资人单日或单笔申购金额上限，具体规定请参见更新的招募说明书或相关公 告。 5、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时， 基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、 拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。 基金管理人基于投资运作与风险控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控 制。具体见基金管理人相关公告。 6、基金管理人可在不违反法律法规的情况下，调整上述规定申购金额和赎 回份额的数量限制。基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的有关规定 在规定媒介上公告。 六、申购、赎回的价格、费用及其用途 1、本基金基金份额分为A类和C类基金份额。投资人在申购A类基金份额时 支付申购费用，申购C类基金份额不支付申购费用，而是从该类别基金资产中计 提销售服务费。 2、本基金A类基金份额的申购费用 申购费用由申购本基金A类基金份额的申购人承担，不列入基金财产，主要 用于本基金的市场推广、销售、登记结算等各项费用。 本基金A类基金份额的申购费率具体如下： 申购金额（M） 申购费率 M≥500万元 按笔收取，1000元/笔 200万元≤M＜500万元 0.40% 100万元≤M＜200万元 0.60% M＜100万元 1.00% 3、赎回费率 赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基 金份额时收取。 （1）本基金A类基金份额的赎回费率 投资人可将其持有的全部或部分基金份额赎回。对持有期少于7日（不含） 的基金份额投资人收取的赎回费全额计入基金财产；对于持有期7日以上（含） 的基金份额所收取的赎回费的25%计入基金财产。赎回费用未计入基金财产部分 用于支付登记费和其他必要的手续费。 本基金A类基金份额的赎回费率具体如下： 持有基金份额期限（Y） 赎回费率 Y 1.50% 7日≤Y＜30日 0.50% Y≥30日 0.00% （注：赎回份额持续持有期的计算，以该份额在登记机构的登记日开始计 算。） （2）本基金C类基金份额的赎回费率 本基金C类基金份额对持续持有期少于7日的基金份额持有人收取的赎回 费，将全额计入基金财产；对持续持有期长于或等于7日的基金份额持有人不收 取赎回费。 本基金C类基金份额的赎回费率具体如下： 持有基金份额期限（Y） 赎回费率 Y 1.50% Y≥7日 0.00% （注：赎回份额持续持有期的计算，以该份额在登记机构的登记日开始计 算。） 4、在对基金份额持有人无实质性不利影响的情况下，基金管理人可以在基 金合同约定的范围内调整费率或收费方式，并最迟应于新的费率或收费方式实施 日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 5、在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内且对基金份额持有人利益 无实质性不利影响的前提下，基金管理人可以根据市场情况制定基金促销计划， 定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，按相关监管部门要求 履行必要手续后，基金管理人可以适当调低申购费率、赎回费率和销售服务费率。 6、当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以 确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管部 门、自律规则的规定。 七、申购份额与赎回金额的计算方式 1、申购份额的计算方式 （1）A类申购份额的计算方式如下： 本基金的申购金额包括申购费用和净申购金额。登记机构根据单次申购的实 际确认金额确定每次申购所适用的费率并分别计算，计算公式如下： 申购费用＝申购金额×申购费率/（1＋申购费率） （如适用固定金额申购费时，申购费用＝固定金额申购费） 净申购金额＝申购金额－申购费用 申购份额＝净申购金额/T日A类的基金份额净值 申购费以四舍五入方式保留到小数点后2位。申购份额以四舍五入方式保留 到小数点后2位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。 例如：某投资者投资5,000.00元申购本基金A类基金份额，对应申购费率 为1.00%，假设申购当日本基金的A类基金份额的基金份额净值为1.1280元， 则其可得到的申购份额为： 申购费用＝5,000.00×1.00%/（1＋1.00%）＝49.50元 净申购金额＝5,000.00－49.50＝4,950.50元 申购份额＝4,950.50/1.1280＝4,388.74份 即：该投资者投资5,000.00元申购本基金A类基金份额，假设申购当日A 类基金份额的基金份额净值为1.1280元，则投资者可获得4,388.74份A类基金 份额。 （2）C类申购份额的计算方式如下： 本基金C类基金份额不收取申购费用，计算公式如下： 申购份额＝申购金额/T日C类基金份额净值 申购份额以四舍五入方式保留到小数点后2位，由此产生的收益或损失由基 金财产承担。 例如：某投资者投资10,000.00元申购本基金C类基金份额，无申购费用，假 设申购当日本基金的C类基金份额的基金份额净值为1.0412元，则其可得到的申 购份额为： 申购份额＝10,000.00/1.0412＝9,604.30份 即：该投资者投资10,000.00元申购本基金C类基金份额，无申购费用，假设 申购当日C类基金份额的基金份额净值为1.0412元，则投资者可获得9,604.30份C 类基金份额。 2、赎回金额的计算方式 赎回金额的计算方法如下： 赎回金额＝赎回份额×T日相应类别的基金份额净值 赎回费用＝赎回金额×赎回费率 净赎回金额＝赎回金额－赎回费用 赎回金额的计算结果以四舍五入方法，保留到小数点后2位，由此产生的收 益或损失由基金财产承担。 例：某投资人赎回10,000.00份A类基金份额，该份额的持续持有期为20日， 对应的赎回费率为0.50%，假设赎回当日A类基金份额的基金份额净值是1.2000 元，则其可获得的赎回金额为： 赎回金额＝10,000.00×1.2000＝12,000.00元 赎回费用＝12,000.00×0.50%＝60.00元 净赎回金额＝12,000.00－60.00＝11,940.00元 即：投资人赎回10,000份A类基金份额，该份额的持续持有期为20日，对应 的赎回费率为0.50%，假设赎回当日A类基金份额的基金份额净值是1.2000元，则 其可获得的赎回金额为11,940.00元。 例：某投资人赎回10,000.00份C类基金份额，该份额的持续持有期为50日， 对应的赎回费率为0.00%，假设赎回当日C类基金份额的基金份额净值是1.2000 元，则其可获得的赎回金额为： 赎回金额＝10,000.00×1.2000＝12,000.00元 赎回费用＝12,000.00×0.00%＝0.00元 净赎回金额＝12,000.00－0.00＝12,000.00元 即：投资人赎回10,000份C类基金份额，该份额的持续持有期为50日，对应 的赎回费率为0.00%，假设赎回当日C类基金份额的基金份额净值是1.2000元，则 其可获得的赎回金额为12,000.00元。 3、本基金A类和C类基金份额净值的计算，分别保留到小数点后4位，小数 点后第5位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。T日各类基金份 额的基金份额净值在当天收市后计算，并在T+1日内公告。遇特殊情况，经履行 适当程序，可以适当延迟计算或公告。未来若市场情况发生变化，或目标ETF净 值计算和发布时间发生变化，或实际需要，经履行适当程序后，本基金可相应调 整基金份额净值计算和公告时间或频率并提前公告。 八、拒绝或暂停申购的情形及处理方式 发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请： 1、因不可抗力导致基金无法正常运作。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受 投资人的申购申请。 3、证券、期货交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日 基金资产净值。 4、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。 5、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可 能对基金业绩产生负面影响，或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形。 6、基金管理人、基金托管人、基金销售机构或登记机构的异常情况导致基 金销售系统、基金登记系统或基金会计系统无法正常运行。 7、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协 商确认后，基金管理人应当暂停接受基金申购申请。 8、本基金的目标ETF暂停基金资产估值，导致基金管理人无法计算当日基 金资产净值时。 9、本基金的目标ETF暂停申购、暂停上市或目标ETF停牌等基金管理人认为 有必要暂停本基金申购的情形。 10、申请超过基金管理人设定的基金总规模、单日净申购比例上限、单一投 资者单日或单笔申购金额上限的。 11、因港股通交易当日额度使用完毕而暂停或停止接受买入申报，或者发生 证券交易服务公司等机构认定的交易异常情况并决定暂停提供部分或者全部港 股通服务，或者发生其他影响通过内地与香港股票市场交易互联互通机制进行正 常交易的情形； 12、港股通的业务规则发生重大变化时； 13、法律法规规定或中国证监会认定或基金合同约定的其他情形。 发生上述第1、2、3、5、6、7、8、9、11、12、13项暂停申购情形之一且基 金管理人决定暂停接受投资人申购申请时，基金管理人应当根据有关规定在规定 媒介上刊登暂停申购公告。如果投资人的申购申请被全部或部分拒绝的，被拒绝 的申购款项本金将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时 恢复申购业务的办理。 九、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回 款项： 1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受 投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项。 3、证券、期货交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日 基金资产净值。 4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。 5、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时，基金 管理人可暂停接受基金份额持有人的赎回申请。 6、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协 商确认后，基金管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。 7、本基金的目标ETF暂停基金资产估值，导致基金管理人无法计算当日基 金资产净值时。 8、本基金的目标ETF暂停赎回、暂停上市或目标ETF停牌等基金管理人认为 有必要暂停本基金赎回的情形。 9、发生证券交易服务公司等机构认定的交易异常情况并决定暂停提供部分 或者全部港股通服务，或者发生其他影响通过内地与香港股票市场交易互联互通 机制进行正常交易的情形。 10、法律法规规定或中国证监会认定或基金合同约定的其他情形。 发生上述情形（第4项除外）之一且基金管理人决定暂停赎回或延缓支付赎 回款项时，基金管理人应按规定报中国证监会备案，已确认的赎回申请，基金管 理人应足额支付；如暂时不能足额支付，应将可支付部分按单个账户申请量占申 请总量的比例分配给赎回申请人，未支付部分可延期支付。若出现上述第4项所 述情形，按基金合同的相关条款处理。基金份额持有人在申请赎回时可事先选择 将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及 时恢复赎回业务的办理并公告。 十、巨额赎回的情形及处理方式 1、巨额赎回的认定 若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金 转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额 总数后的余额)超过前一开放日的基金总份额的10%，即认为是发生了巨额赎回。 2、巨额赎回的处理方式 当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定 全额赎回或部分延期赎回。 (1)全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时，按 正常赎回程序执行。 (2)部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为 因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波 动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的10％的前 提下，可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回 申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；对于未能赎回部分， 投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的，将自 动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获 受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处 理，无优先权并以下一开放日的该类基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类 推，直到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能 赎回部分作自动延期赎回处理。部分延期赎回不受单笔赎回最低份额的限制。 (3)若基金发生巨额赎回，在出现单个基金份额持有人超过上一开放日基金 总份额30%的赎回申请（以下简称“大额赎回申请人”）情形下，基金管理人可 以延期办理赎回申请。基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总 份额10%的前提下，优先确认其他赎回申请人（以下简称“小额赎回申请人”） 的赎回申请：若小额赎回申请人的赎回申请在当日予以全部确认，则基金管理人 在仍可接受赎回申请的范围内对大额赎回申请人的赎回申请按比例确认，对大额 赎回申请人未予确认的赎回申请延期办理；若小额赎回申请人的赎回申请在当日 未予全部确认，则基金管理人在可接受赎回申请的范围内对小额赎回申请人的赎 回申请按比例确认，对未确认的赎回申请（含小额赎回申请人的其余赎回申请与 大额赎回申请人的全部赎回申请）延期办理。延期办理的赎回申请适用本条规定 的延期赎回或取消赎回的规则：选择取消赎回的，当日未获受理的赎回申请将被 撤销；选择延期赎回的，当日未获处理的赎回申请将自动转入下一个开放日继续 赎回，直到全部赎回为止。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无 优先权并以下一开放日的该类基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推。同 时，基金管理人应当对延期办理的事宜在规定媒介上刊登公告。 (4)暂停赎回：连续2个开放日以上(含本数)发生巨额赎回，如基金管理人认 为有必要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回 款项，但不得超过20个工作日，并应当在规定媒介上进行公告。 3、巨额赎回的公告 当发生上述巨额赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或者招 募说明书规定的其他方式在3个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方 法，并在2日内在规定媒介上刊登公告。 十一、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人应在规定期限内在规定媒 介上刊登暂停公告。 2、如发生暂停的时间为1日，基金管理人应于重新开放日，在规定媒介上 刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公布最近1个开放日的各类基金份额净 值。 3、如果发生暂停的时间超过1日，基金管理人可以根据暂停申购或赎回的 时间，依照《信息披露办法》的有关规定，最迟于重新开放日在规定媒介上刊登 重新开放申购或赎回的公告；也可以根据实际情况在暂停公告中明确重新开放申 购或赎回的时间，并在重新开放申购或赎回日公告最近一个工作日的各类基金份 额净值。 十二、基金转换 基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金的 转换业务，基金转换可以收取一定的转换费，相关规则由基金管理人届时根据相 关法律法规及基金合同的规定制定并公告，并提前告知基金托管人与相关机构。 十三、基金份额的转让 在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人通 过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构 办理基金份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前公告， 基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。 十四、基金的非交易过户 基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形 而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论 在上述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资 人。 继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承； 捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社 会团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的 基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基 金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机 构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。 十五、基金的转托管 基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金 销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。 十六、定期定额投资计划 基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人在 届时发布公告或更新的招募说明书中确定。投资人在办理定期定额投资计划时可 自行约定每期扣款金额，每期扣款金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新 的招募说明书中所规定的定期定额投资计划最低申购金额。 十七、基金份额的冻结、解冻和质押 基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及 登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。基金份额被冻结的， 被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结部分份额仍然参与收益分配与支付。法 律法规或基金合同另有规定的除外。 如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业务， 基金管理人将制定和实施相应的业务规则。 十八、实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回 本基金实施侧袋机制的，本基金的申购和赎回安排详见招募说明书“侧袋机 制”部分的规定或相关公告。 九、基金的投资 一、投资目标 通过主要投资于目标ETF，紧密跟踪标的指数即中证港股通科技指数的表 现，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。 二、投资范围 本基金主要投资于目标ETF、标的指数（即中证港股通科技指数）成份股和 备选成份股（含存托凭证，下同）。 此外，为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于国内依法发行上市的非 成份股（包括主板、创业板及其他经中国证监会允许上市的股票及存托凭证、其 他港股通标的股票）、银行存款、同业存单、债券（国债、金融债（含商业银行 金融债）、政府支持机构债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资 券、超短期融资券、政府支持债券、地方政府债、可转换债券（含分离交易可转 债的纯债部分）、可交换债券、次级债）、债券回购、衍生品（包括股指期货、股 票期权）、资产支持证券、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许本基金 投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金可根据法律法 规的规定参与融资及转融通证券出借业务。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适 当程序后，可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为：本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值 的90%，每个交易日日终在扣除股指期货、股票期权合约需缴纳的交易保证金后， 本基金持有的现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例合计不低于基金 资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等。 如法律法规或监管机构变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适 当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 三、投资策略 本基金主要投资于目标ETF，方便特定的客户群通过本基金投资目标ETF。 本基金不参与目标ETF的投资管理。 （一）资产配置策略 本基金主要通过投资于目标ETF、标的指数成份股和备选成份股来进行被动 式指数化投资，达到跟踪标的指数的目标。因此，本基金投资于目标ETF的比 例不低于基金资产净值的90%，每个交易日日终在扣除股指期货、股票期权合约 需缴纳的交易保证金后，本基金持有的现金或到期日在一年以内的政府债券的投 资比例合计不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证 金及应收申购款等。 在正常市场情况下，本基金的风险控制目标是追求日均跟踪偏离度的绝对值 争取不超过0.35%，年跟踪误差争取不超过4%。如因标的指数编制规则调整等 其他原因，导致基金跟踪偏离度和跟踪误差超过了上述范围，基金管理人应采取 合理措施，避免跟踪偏离度和跟踪误差的进一步扩大，并尽快恢复跟踪偏离度、 跟踪误差至上述范围。 （二）目标ETF投资策略 本基金投资目标ETF有如下两种方式： 1）申购和赎回：以申购/赎回对价进行申购赎回目标ETF或者按照目标ETF 法律文件的约定以其他方式申购赎回目标ETF。 2）二级市场方式：目标ETF上市交易后，在二级市场进行目标ETF基金份 额的交易。 本基金主要以一级市场申购的方式投资于目标ETF；在目标ETF二级市场 交易流动性较好的情况下，也可以通过二级市场买卖目标ETF。 当目标ETF申购、赎回或交易模式进行了变更或调整，在履行适当程序后， 本基金也将作相应的变更或调整。 （三）股票投资策略 本基金可投资于标的指数成份股、备选成份股，以更好地跟踪标的指数。因 此对可投资于成份股、备选成份股的资金头寸，主要采取完全复制法，即完全按 照标的指数的成份股组成及其权重构建股票投资组合，并根据标的指数成份股及 其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况（如流动性不足等）导致无法获 得足够数量的成份股、备选成份股时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行 适当的替代，包括通过投资其他股票进行替代，以降低跟踪误差，优化投资组合 的配置结构。 （四）存托凭证投资策略 本基金在综合考虑预期收益、风险、流动性等因素的基础上，根据审慎原则 合理参与存托凭证的投资，以更好地实现本基金的投资目标。 （五）衍生金融产品投资策略 本基金可投资股指期货、股票期权和其他经中国证监会允许的衍生金融产 品。 本基金投资股指期货应当根据风险管理的原则，以套期保值为目的，将力争 利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到 有效跟踪标的指数的目的。通过对股票现货和股指期货市场运行趋势的研究，结 合股指期货定价模型，采用估值合理、流动性好、交易活跃的期货合约，对本基 金投资组合进行及时、有效地调整和优化，提高投资组合的运作效率。 本基金投资股票期权将按照风险管理的原则，以套期保值为主要目的，结合 投资目标、比例限制、风险收益特征以及法律法规的相关限定和要求，确定参与 股票期权交易的投资时机和投资比例。若相关法律法规发生变化时，基金管理人 股票期权投资管理从其最新规定，以符合上述法律法规和监管要求的变化。未来 如法律法规或监管机构允许基金投资其他股票期权品种，本基金将在履行适当程 序后，纳入投资范围并制定相应投资策略。 （六）债券投资策略 本基金将主要以降低跟踪误差和投资组合流动性管理为目的，综合考虑流动 性和收益性，构建本基金债券投资组合。 （七）资产支持证券投资策略 本基金将分析资产支持证券的资产特征，估计违约率和提前偿付比率，并利 用收益率曲线和期权定价模型，对资产支持证券进行估值。本基金将通过对资产 支持证券基础资产及结构设计的研究，结合多种定价模型，严格控制资产支持证 券的总体投资规模并进行分散投资，以降低流动性风险。 （八）融资及转融通证券出借投资策略 本基金可以根据相关法律法规，参与融资及转融通证券出借业务，以提高投 资效率及进行风险管理。基金参与融资及转融通证券出借业务的风险控制原则、 具体参与比例限制、费用收支、信息披露、估值方法及其他相关事项按照中国证 监会的规定及其他相关法律法规的要求执行。 （九）未来，随着市场的发展和基金管理运作的需要，基金管理人可以在不 改变投资目标的前提下，遵循法律法规的规定，相应调整或更新投资策略，并在 招募说明书更新中公告。 四、投资限制 1、组合限制 基金的投资组合应遵循以下限制： （1）本基金投资于目标ETF的资产比例不低于基金资产净值的90%； （2）每个交易日日终在扣除股指期货合约、股票期权合约需缴纳的交易保 证金后，保持不低于基金资产净值5％的现金或者到期日在一年以内的政府债 券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等； （3）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过 基金资产净值的10％； （4）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20％； （5）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过 该资产支持证券规模的10％； （6）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持 证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％； （7）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。 基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评 级报告发布之日起3个月内予以全部卖出； （8）本基金参与股指期货交易，依据下列标准建构组合： 在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净值 的10%；在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值与有价证券市值之和， 不得超过基金资产净值的100%，其中，有价证券指目标ETF、股票、债券（不 含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质 押式回购）等；在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金 持有的股票和目标ETF总市值的20%；在任何交易日内交易（不包括平仓）的 股指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的20%；本基金所持 有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金 合同关于股票投资比例的有关约定； （9）本基金参与股票期权交易，需遵守下列限制： 因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产净值的 10%；开仓卖出认购期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应持 有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金等价 物；未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的20%。其中，合约面值按照 行权价乘以合约乘数计算；基金投资期权符合基金合同约定的比例限制（如股票 仓位、个股占比等）、投资目标和风险收益特征； （10）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总 资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； （11）本基金资产总值不超过基金资产净值的140%； （12）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净 值的15%。因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之 外的因素致使本基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限 资产的投资； （13）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围 保持一致； （14）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境 内上市交易的股票合并计算； （15）本基金参与转融通证券出借业务的，应当符合下列要求： ①出借证券资产不得超过基金资产净值的30%，出借期限在10个交易日以 上的出借证券应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围； ②参与出借业务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的50%； ③最近6个月内日均基金资产净值不得低于2亿元； ④证券出借的平均剩余期限不得超过30天，平均剩余期限按照市值加权平 均计算； （16）本基金参与融资的，每个交易日日终，本基金持有的融资买入股票与 其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的95%； （17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 因证券、期货市场波动、上市公司合并、基金规模变动、标的指数成份股调 整、标的指数成份股流动性限制、目标ETF暂停申购、赎回或二级市场交易停 牌等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述第（1）项规定投资比 例的，基金管理人应当在20个交易日内进行调整，对于除第（1）、（2）、（7）、 （12）、（13）、（15）项以外的其他情形，基金管理人应当在10个交易日内进行 调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。因证券、期货市场波动、上市公司合 并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合第（15）项规定 的，基金管理人不得新增出借业务。法律法规另有规定的，从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合 基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起 开始。 法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在 履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按照变更后的规定执行。 2、禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： （1）承销证券； （2）违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）买卖除目标ETF以外的其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除 外； （5）向其基金管理人、基金托管人出资； （6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际 控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份 额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按 照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律 法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以 上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 法律、行政法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管 理人在履行适当程序后，则本基金投资按照取消或调整后的规定执行。 五、业绩比较基准 本基金以中证港股通科技指数为标的指数。 本基金的业绩比较基准为：中证港股通科技指数（经估值汇率调整）收益率 *95%+银行人民币活期存款利率（税后）*5%。 未来若出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之 外的因素致使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基 金管理人应当自该情形发生之日起十个工作日内向中国证监会报告并提出解决 方案，如转换运作方式、与其他基金合并、或者终止基金合同等，并在6个月内 召集基金份额持有人大会进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事 项表决未通过的，基金合同终止，但下文“目标ETF发生相关变更情形的处理 方式”另有约定的除外。 自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管理 人应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人 利益优先原则维持基金投资运作。 六、风险收益特征 本基金属于目标ETF的联接基金，预期风险与预期收益高于混合型基金、 债券型基金与货币市场基金。本基金主要投资于目标ETF，具有与标的指数、以 及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。 本基金投资港股通标的股票，除了需要承担与内地证券投资基金类似的市场 波动风险等一般投资风险之外，本基金还面临港股通机制下因投资环境、投资标 的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。 七、侧袋机制的实施和投资运作安排 当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金 份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事 务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制。 侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业 绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。 侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变 现和支付等对投资者权益有重大影响的事项详见招募说明书“侧袋机制”部分的 规定。 八、基金管理人代表基金行使股东或债权人权利的处理原则及方法 1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东或债权人权利，保 护基金份额持有人的利益； 2、不谋求对上市公司的控股； 3、有利于基金财产的安全与增值； 4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三 人牟取任何不当利益。 九、目标ETF发生相关变更情形的处理方式 目标ETF出现下述情形之一的，本基金可在履行适当程序后由投资于目标 ETF的联接基金变更为直接投资该标的指数的指数基金；若届时本基金管理人已 有以该指数作为标的指数的指数基金，则本基金将本着维护投资者合法权益的原 则，履行适当的程序后可选取其他合适的指数作为标的指数。相应地，本基金基 金合同中将删除关于目标ETF的表述部分，届时将由基金管理人另行公告。 1、目标ETF交易方式发生重大变更致使本基金的投资策略难以实现； 2、目标ETF终止上市； 3、目标ETF基金合同终止； 4、目标ETF与其他基金进行合并； 5、目标ETF的基金管理人发生变更（但变更后的本基金与目标ETF的基金 管理人相同的除外）； 6、中国证监会规定的其他情形。 若目标ETF变更标的指数，本基金将在履行适当程序后相应变更标的指数 且继续投资于该目标ETF。但目标ETF召开基金份额持有人大会审议变更目标 ETF标的指数事项的，本基金的基金份额持有人可出席目标ETF基金份额持有 人大会并进行表决，目标ETF基金份额持有人大会审议通过变更标的指数事项 的，本基金可不召开基金份额持有人大会相应变更标的指数并仍为该目标ETF 的联接基金。 十、基金的财产 一、基金资产总值 基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、目标ETF份额、银行存款本息 和基金应收款以及其他投资所形成的价值总和。 二、基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 三、基金财产的账户 基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账 户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管 人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独 立。 四、基金财产的保管和处分 本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基 金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自 有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣 押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外，基金财产不得被处 分。 基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原 因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产 生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基 金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务， 不得对基金财产强制执行。 十一、基金资产的估值 一、估值日 本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规 规定需要对外披露基金净值的非交易日。 二、估值对象 基金所拥有的目标ETF份额、股票、存托凭证、债券、资产支持证券、股 指期货合约、股票期权合约和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。 三、估值原则 基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会 计准则》、监管部门有关规定。 （一）对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值 日有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资 产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计 量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值 日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允 价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值 为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用 的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作 为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的 溢价或折价。 （二）对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够 可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价 值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值 或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 （三）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事 件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，应对 估值进行调整并确定公允价值。 四、估值方法 1、目标ETF的估值 本基金持有的目标ETF基金份额按估值日目标ETF的基金份额净值估值。 如该日目标ETF未公布净值，则按目标ETF最近公布的基金份额净值估值。 2、证券交易所上市的有价证券的估值 （1）交易所上市的有价证券（另有规定的除外），以其估值日在证券交易所 挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生 重大变化以及证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的 市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构 发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因 素，调整最近交易市价，确定公允价格； （2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种（另有规定的除外）， 选取估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值； （3）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种（另有规定的除外）， 选取估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全 价进行估值；对于含投资人回售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登记 日至实际收款日期间选取第三方估值机构提供的相应品种的唯一估值全价或推 荐估值全价，同时应充分考虑发行人的信用风险变化对公允价值的影响。回售登 记期截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值； （4）交易所上市交易的可转换债券以每日收盘价作为估值全价； （5）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。 交易所市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值； （6）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的 情况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场 报价未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的 公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估值技术确定 其公允价值。 3、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： （1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌 的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； （2）首次公开发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值。 （3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、 首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股 票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监 管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 4、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供 的相应品种当日的估值全价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第 三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价估值。对于含 投资者回售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登记日至实际收款日期间 选取第三方估值机构提供的相应品种的唯一估值全价或推荐估值全价，同时应充 分考虑发行人的信用风险变化对公允价值的影响。回售登记期截止日（含当日） 后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。 5、存款的估值方法 持有的银行定期存款或通知存款以本金列示，按协议或合同利率逐日确认利 息收入。 6、投资证券衍生品的估值方法 （1）股指期货合约，一般以股指期货当日结算价进行估值，估值当日无结 算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估 值。 （2）股票期权合约，一般以股票期权当日结算价进行估值，估值当日无结 算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估 值。 7、本基金投资同业存单，按估值日第三方估值机构提供的估值全价估值。 8、同一股票或债券同时在两个或两个以上市场交易的，按股票或债券所处 的市场分别估值。 9、估值计算中涉及港币对人民币汇率的，将依据下列信息提供机构所提供 的汇率为基准：当日中国人民银行或其授权机构公布的人民币与港币的中间价。 10、本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票进行。 11、本基金参与融资、转融通证券出借业务的，按照相关法律法规和行业协 会的相关规定进行估值。 12、当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制以确 保基金估值的公平性。 13、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基 金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估 值。 14、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项， 按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程 序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知 对方，共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人 承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会 计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照 基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。 五、估值程序 1、某类基金份额净值是按照每个工作日闭市后，该类基金资产净值除以当 日该类基金份额的余额数量计算，均精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五 入，由此产生的误差计入基金财产。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值 精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。 基金管理人于每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按规定 公告。 2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规 或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后， 将各类基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管 理人按规定对外公布。 六、估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值 的准确性、及时性。当某类基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生估 值错误时，视为该类基金份额净值错误。 基金合同的当事人应按照以下约定处理： 1、估值错误类型 本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销 售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错 的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述 “估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。 上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数 据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。 2、估值错误处理原则 （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及 时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担； 由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估 值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且 有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责 任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得 到更正。 （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责， 并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。 但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还 或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责 任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当 事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不 当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当 得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。 （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 3、估值错误处理程序 估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： （1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生 的原因确定估值错误的责任方； （2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失 进行评估； （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行 更正和赔偿损失； （4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基 金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： （1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报 基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 （2）错误偏差达到该类基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基 金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的0.5%时，基 金管理人应当公告，并报中国证监会备案。 （3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。 七、暂停估值的情形 1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停 营业时； 2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上时，经与基金托管人协 商确认后，基金管理人应当暂停估值； 4、基金所投资的目标ETF发生暂停估值、暂停公告基金份额净值的情形； 5、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 八、基金净值的确认 用于基金信息披露的基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责 计算，基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当 日的基金资产净值和各类基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值 计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人按规定对基金净值信息予 以公布。 九、实施侧袋机制期间的基金资产估值 本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披 露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。 十、特殊情况的处理 1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第13项进行估值时，所造成的误 差不作为基金资产估值错误处理。 2、由于不可抗力原因，或由于证券、期货交易所及登记结算公司、外汇市 场、指数编制单位、证券/期货经纪机构、存款银行、第三方估值机构等第三方 机构发送的数据错误、遗漏，或由于有关会计制度变化等非基金管理人与基金托 管人原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行 检查，但未能发现该错误、遗漏的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人 和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措 施减轻或消除由此造成的影响。 十二、基金的收益与分配 一、基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相 关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 二、基金可供分配利润 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中 已实现收益的孰低数。 三、基金收益分配原则 本基金收益分配应遵循下列原则： 1、本基金各类别基金份额在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有 所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权； 2、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金可进行基金收益分配，具体 分配方案以公告为准；若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配； 3、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现 金红利或将现金红利自动转为对应类别基金份额进行再投资；若投资者不选择， 本基金各类基金份额默认的收益分配方式是现金分红；本基金不同份额类别基金 份额，其分红相互独立、互不影响；投资者不同基金交易账户设置的基金分红相 互独立、互不影响； 4、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 在对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下，基金管理人可在不违 反法律法规的前提下经与基金托管人协商一致后，经履行适当程序酌情调整以上 基金收益分配原则，并于变更实施日前在规定媒介上公告。 四、收益分配方案 基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益 分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 由于不同基金份额类别对应的可分配收益不同，基金管理人可相应制定不同 的收益分配方案。 五、收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在2日内在 规定媒介公告。 六、基金收益分配中发生的费用 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投 资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登 记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。红利再投 资的计算方法，依照《业务规则》执行。 七、实施侧袋机制期间的收益分配 本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书“侧袋 机制”部分或相关公告的规定。 十三、基金的费用与税收 一、基金费用的种类 1、基金管理人的管理费； 2、基金托管人的托管费； 3、销售服务费； 4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用； 5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费； 6、基金份额持有人大会费用； 7、基金投资目标ETF的相关费用（包括但不限于目标ETF的交易费用、申购 赎回费用等）； 8、基金的证券、期货、期权交易费用； 9、基金的银行汇划费用； 10、基金的账户开户费用、账户维护费用； 11、因投资港股通标的股票而产生的各项合理费用； 12、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他 费用。 二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费 本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取管理费。本基金的管理费按 前一日基金资产净值扣除所持有目标ETF基金份额部分的基金资产净值后的余 额（若为负数，则取0）的0.50%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.50%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值扣除所持有目标ETF基金份额部分的基金资产净 值后的余额，若为负数，则E取0 基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人与基 金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月首日 起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休 假或不可抗力等，支付日期顺延。 2、基金托管人的托管费 本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取托管费。本基金的托管费按 前一日基金资产净值扣除所持有目标ETF基金份额部分的基金资产净值后的余 额（若为负数，则取0）的0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.10%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值扣除所持有目标ETF基金份额部分的基金资产净 值后的余额，若为负数，则取0 基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人与基 金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月首日 起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、公休 假或不可抗力等，支付日期顺延。 3、销售服务费 本基金A类基金份额不收取销售服务费，本基金C类基金份额的销售服务费 按前一日C类基金份额的基金资产净值的0.40%年费率计提。计算方法如下： H＝E×0.40%÷当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日基金资产净值 C类基金份额的销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经 基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起5个工作日内 从基金财产中一次性支付给基金管理人，由基金管理人代付给销售机构。若遇法 定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。 上述“一、基金费用的种类”中第4－12项费用，根据有关法规及相应协议 规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。 三、不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用： 1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或 基金财产的损失； 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 3、《基金合同》生效前的相关费用； 4、基金的标的指数许可使用费不列入基金费用，由基金管理人承担； 5、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项 目。 四、实施侧袋机制期间的基金费用 本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但 应待侧袋账户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管 理费，详见招募说明书“侧袋机制”部分或相关公告的规定。 五、基金税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执 行。 基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣 缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。 十四、基金的会计与审计 一、基金会计政策 1、基金管理人为本基金的基金会计责任方； 2、基金的会计年度为公历年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的 会计年度按如下原则：如果《基金合同》生效少于2个月，可以并入下一个会计 年度披露； 3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位； 4、会计制度执行国家有关会计制度； 5、本基金独立建账、独立核算； 6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的 会计核算，按照有关规定编制基金会计报表； 7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对 并以托管协议约定的方式确认。 二、基金的年度审计 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的符合《中华人民 共和国证券法》规定的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进 行审计。 2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。 3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更 换会计师事务所需在2日内在规定媒介公告。 十五、基金的信息披露 一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、 《流动性风险管理规定》、《基金合同》及其他有关规定。若相关法律法规修订 或变更后对于基金信息披露的信息类型、披露内容、披露方式等规定与本部分的 内容不同，若适用于本基金，本基金的信息披露按照修订或变更后的法律法规的 要求执行。 二、信息披露义务人 本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人 大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组 织。 本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律 法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、 完整性、及时性、简明性和易得性。 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信 息通过符合中国证监会规定条件的全国性报刊（以下简称“规定报刊”）及《信 息披露办法》规定的互联网网站（以下简称“规定网站”）等媒介披露，并保证 基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信 息资料。 三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为： 1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； 2、对证券投资业绩进行预测； 3、违规承诺收益或者承担损失； 4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构； 5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字； 6、中国证监会禁止的其他行为。 四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金 信息披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文 文本为准。 本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币 元。 五、公开披露的基金信息 公开披露的基金信息包括： （一）基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金产品资料概要 1、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确 基金份额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投 资者重大利益的事项的法律文件。 2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项， 说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披 露及基金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息 发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载 在规定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新 一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。 3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运 作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。 4、基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简 明的基金概要信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变 更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在规定 网站及基金销售机构网站或营业网点；基金产品资料概要其他信息发生变更的， 基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金产品 资料概要。 基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人在基金份额发售的3日前， 将基金份额发售公告、基金招募说明书提示性公告和《基金合同》提示性公告登 载在规定报刊上，将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、 《基金合同》和基金托管协议登载在规定网站上，并将基金产品资料概要登载在 基金销售机构网站或营业网点；基金托管人应当同时将《基金合同》、基金托管 协议登载在规定网站上。 （二）基金份额发售公告 基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披 露招募说明书的当日登载于规定媒介上。 （三）《基金合同》生效公告 基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在规定媒介上登载《基金 合同》生效公告。 基金合同生效公告中将说明基金募集情况及发起资金提供方持有的基金份 额、承诺持有的期限等情况。 （四）基金净值信息 《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应 当至少每周在规定网站披露一次各类基金份额净值和基金份额累计净值。 在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放日 的次日，通过规定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的各类基金 份额净值和基金份额累计净值。 基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站披露半 年度和年度最后一日的各类基金份额净值和基金份额累计净值。 （五）基金份额申购、赎回价格 基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明各类基 金份额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在 基金销售机构网站或营业网点查阅或者复制前述信息资料。 （六）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告 基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年 度报告登载在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年 度报告中的财务会计报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师 事务所审计。 基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将 中期报告登载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。 基金管理人应当在季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告， 将季度报告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。 《基金合同》生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中 期报告或者年度报告。 如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额20%的情 形，为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决 策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告 期内持有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。 基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其 流动性风险分析等。 基金管理人应当在基金年度报告、中期报告和季度报告中分别披露基金管理 人的股东、基金管理人、基金管理人高级管理人员或基金经理等人员持有基金的 份额、期限及期间的变动情况。 （七）临时报告 本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在2日内编制临时报告书， 并登载在规定报刊和规定网站上。 前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产 生重大影响的下列事件： 1、基金份额持有人大会的召开及决定的事项； 2、《基金合同》终止、基金清算； 3、转换基金运作方式、基金合并； 4、更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师事 务所； 5、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等 事项，基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项； 6、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更； 7、基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控制 人变更； 8、基金募集期延长或提前结束募集； 9、基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门 负责人发生变动； 10、基金管理人的董事在最近12个月内变更超过百分之五十，基金管理人、 基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近12个月内变动超过百分之 三十； 11、涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁； 12、基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到 重大行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管 业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚； 13、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、 实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他重大关联交易事项，但投资于目标ETF及中国证监会另有规定 的除外； 14、基金收益分配事项； 15、管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提 方式和费率发生变更； 16、任一类基金份额净值计价错误达该类基金份额净值百分之零点五； 17、本基金开始办理申购、赎回； 18、本基金发生巨额赎回并延期办理； 19、本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项； 20、本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请； 21、本基金变更标的指数； 22、本基金变更目标ETF； 23、基金推出新业务或服务； 24、发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项时； 25、基金管理人采用摆动定价机制进行估值； 26、本基金调整基金份额类别设置； 27、基金合同生效三年后继续存续的，连续30个工作日、40个工作日及45 个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于五千万元情 形的； 28、基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价 格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。 （八）澄清公告 在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消 息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份 额持有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清。 （九）基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。 （十）清算报告 基金合同终止的，基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基金财产进 行清算并作出清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上， 并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。 （十一）投资资产支持证券信息披露 基金管理人应在基金年报及中期报告中披露其持有的资产支持证券总额、资 产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细。基金 管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值 占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的前10名资 产支持证券明细。 （十二）基金投资证券投资基金（目标ETF）的信息披露 基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更 新）等文件中披露投资于其他基金（目标ETF）的相关情况，包括（1）投资策 略、持仓情况、损益情况、净值披露时间等；（2）本基金持有的ETF（目标ETF） 发生的重大影响事件，如转换运作方式、与其他基金合并、终止基金合同以及召 开基金份额持有人大会等。 （十三）实施侧袋机制期间的信息披露 本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合同 和招募说明书的规定进行信息披露，详见招募说明书“侧袋机制”部分的规定。 （十四）基金投资股指期货的信息披露 基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更 新）等文件中披露股指期货交易情况，包括交易政策、持仓情况、损益情况、风 险指标等，并充分揭示股指期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的 交易政策和交易目标等。 （十五）基金参与融资和转融通证券出借业务的信息披露 基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更 新）等文件中披露参与融资和转融通证券出借业务的情况，包括投资策略、业务 开展情况、损益情况、风险及管理情况，并就报告期内本基金参与转融通证券出 借业务发生的重大关联交易事项做详细说明。 （十六）投资股票期权的信息披露 基金管理人应在定期信息披露文件中披露参与股票期权交易的有关情况，包 括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指标、估值方法等，并充分揭示股票期 权交易对基金总体风险的影响等。 （十七）基金投资港股通标的股票的相关公告 基金管理人应当在基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告等定期报告 和招募说明书等文件中披露本基金投资港股通标的股票的投资情况。若法律法规 或中国证监会另有规定时，从其规定。 （十八）中国证监会规定的其他信息。 六、信息披露事务管理 基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及 高级管理人员负责管理信息披露事务。 基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息 披露内容与格式准则等法规的规定。 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约 定，对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、 基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披 露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。 基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。 基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金 信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。 基金管理人、基金托管人除依法在规定媒介上披露信息外，还可以根据需要 在其他公共媒介披露信息，但不得早于规定媒介披露信息，并且在不同媒介上披 露同一信息的内容应当一致。 为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专 业机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后10 年。 七、暂停或延迟信息披露的情形 1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场、外汇市场遇法定节假日或因其 他原因暂停营业时； 2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 3、发生基金合同约定的暂停估值的情形； 4、法律法规规定、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 八、信息披露文件的存放与查阅 依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法 规规定将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。 十六、侧袋机制 一、侧袋机制的实施条件和程序 当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金 份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事 务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金 份额持有人大会。 基金管理人应当在启用侧袋机制后及时发布临时公告，并及时聘请符合《中 华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行审计并披露专项审计意见。 二、实施侧袋机制期间基金份额的申购与赎回 1、启用侧袋机制当日，本基金登记机构以基金份额持有人的原有账户份额 为基础，确认相应侧袋账户基金份额持有人名册和份额；当日收到的申购申请， 按照启用侧袋机制后的主袋账户份额办理；当日收到的赎回申请，仅办理主袋账 户份额的赎回申请并支付赎回款项。 2、实施侧袋机制期间，基金管理人不办理侧袋账户份额的申购、赎回和转 换；同时，基金管理人按照基金合同和招募说明书的约定办理主袋账户份额的赎 回，并根据主袋账户运作情况确定申购政策。 3、除基金管理人应按照主袋账户的份额净值办理主袋账户份额的申购和赎 回外，本招募说明书“基金份额的申购与赎回”部分的申购、赎回规定适用于主 袋账户。巨额赎回按照单个开放日内主袋账户份额净赎回申请超过前一开放日主 袋账户总份额的10%认定。 4、申购赎回的具体事项安排详见基金管理人届时的相关公告。 三、实施侧袋机制期间的基金投资 侧袋机制实施期间，招募说明书“基金的投资”部分约定的投资组合比例、 投资策略、组合限制、业绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。 基金管理人计算各项投资运作指标和基金业绩指标应当以主袋账户资产为基准。 基金管理人原则上应当在侧袋机制启用后20个交易日内完成对主袋账户投资组 合的调整，因资产流动性受限等中国证监会规定的情形除外。 基金管理人不得在侧袋账户中进行除特定资产处置变现以外的其他投资操 作。 四、实施侧袋机制期间的基金估值 本基金实施侧袋机制的，基金管理人和基金托管人应对主袋账户资产进行估 值并披露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。 五、侧袋账户中特定资产的处置变现和支付 特定资产以可出售、可转让、恢复交易等方式恢复流动性后，基金管理人应 当按照基金份额持有人利益最大化原则，采取将特定资产予以处置变现等方式， 及时向侧袋账户份额持有人支付对应变现款项。 基金管理人应当在终止侧袋机制后及时聘请符合《中华人民共和国证券法》 规定的会计师事务所进行审计并披露专项审计意见。 六、侧袋机制的信息披露 1、临时公告 在启用侧袋机制、处置特定资产、终止侧袋机制以及发生其他可能对投资者 利益产生重大影响的事项后基金管理人应及时发布临时公告。 2、基金净值信息 基金管理人应按照招募说明书“基金的信息披露”部分规定的基金净值信息 披露方式和频率披露主袋账户的基金净值信息。实施侧袋机制期间本基金暂停披 露侧袋账户份额净值和累计净值。 3、定期报告 侧袋机制实施期间，基金管理人应当在基金定期报告中披露报告期内特定资 产处置进展情况，披露报告期末特定资产可变现净值或净值区间的，应同时注明 不作为特定资产最终变现价格的承诺。 七、本部分关于侧袋机制的相关规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的 部分，如将来法律法规或监管规则修改导致相关内容被取消或变更的，或将来法 律法规或监管规则针对侧袋机制的内容有进一步规定的，基金管理人经与基金托 管人协商一致并履行适当程序后，可直接对本部分内容进行修改、调整和补充， 无需召开基金份额持有人大会审议。 十七、风险揭示 一、市场风险 本基金投资于证券市场，由于整体政治、经济、社会等环境因素对证券价格 产生影响从而形成风险，主要包括： 1、政策风险 货币政策、财政政策、产业政策等国家宏观经济政策和法律法规的变化对证 券市场产生一定影响，从而导致市场价格波动，影响基金收益而产生的风险。 2、经济周期风险 经济运行具有周期性的特点，经济运行周期性的变化会对基金所投资的证券 的基本面产生影响，从而影响证券的价格而产生风险。 3、利率风险 金融市场利率的波动会直接导致债券市场的价格和收益率变动，同时也影响 到证券市场资金供求状况，以及拟投资债券的融资成本和收益率水平。上述变化 将直接影响证券价格和本基金的收益。 4、购买力风险 基金收益的一部分将通过现金形式来分配，而现金的购买力可能因为通货膨 胀的影响而下降，从而使基金的实际投资收益下降。 5、债券收益率曲线变动风险 债券收益率曲线变动风险是指与收益率曲线非平行移动有关的风险。 6、再投资风险 市场利率下降将影响固定收益类证券利息收入的再投资收益率，这与利率上 升带来的价格风险互为消长。 7、信用风险 信用风险指债券发行人或存款银行出现违约、拒绝支付到期本息，或由于债 券发行人信用质量降低导致债券价格下降的风险，信用风险也包括证券交易对手 因违约而产生的证券交割风险。 8、上市公司经营风险 上市公司的经营状况受多种因素的影响，如管理能力、行业竞争、市场前景、 技术更新、财务状况、新产品研究开发等都会导致公司盈利发生变化。如果基金 所投资的上市公司经营不善，其股票价格可能下跌，或者能够用于分配的利润减 少，使基金投资收益下降。上市公司还可能出现难以预见的变化。虽然基金可以 通过投资多样化来分散这种非系统风险，但不能完全避免。特别地，如果上市公 司涉嫌财务操纵、内幕交易、关联交易等情形，或被监管部门处罚，将严重损害 持有人利益。 二、基金管理风险 基金管理风险指基金管理人在基金管理实施过程中产生的风险，主要包括以 下几种： 1、管理风险 在基金管理运作过程中，由于基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能 等主观因素的限制而影响其对信息的占有以及对经济形势、证券价格走势的判断 而产生的风险。 2、交易风险 由于交易权限或业务流程设置不当导致交易执行流程不畅通，交易指令的执 行产生偏差或错误，或者由于故意或重大过失未能及时准确执行交易指令，事后 也未能及时通知相关人员或部门，导致基金利益的直接损失。 3、运营风险 由于运营系统、网络系统、计算机或交易软件等发生技术故障或瘫痪等情况 而无法正常完成基金的申购、赎回、注册登记、清算交收等指令而产生的操作风 险，或者由于操作过程效率低下或人为疏忽和错误而产生的操作风险。 4、道德风险 因业务人员道德行为违规产生的风险，如内幕交易，欺诈行为等。 三、流动性风险 1、基金申购、赎回安排 本基金属于开放式基金，一般在基金的所有开放日，基金管理人都有义务接 受投资者的申购和赎回。由于股票市场波动性较大，在市场下跌时经常出现交易 量急剧减少的情况，如果在这时出现较大数额的基金赎回申请，则使基金财产变 现困难，基金面临流动性风险。 2、拟投资市场、行业及资产的流动性风险 本基金主要投资目标ETF，本基金可以通过申购、赎回代理券商申购及赎回 目标ETF基金份额，也可以通过券商在二级市场上买卖目标ETF基金份额。本基 金拟投资的市场和拟投资的投资标的都具有较高的流动性，在正常情况下，其开 放日开放申购赎回及二级市场上市交易的机制安排可以满足本基金日常的投资 管理需要及应对赎回的资金调拨需求。但在极端的、特殊的市场情况下，若所投 资的市场普遍面临流动性风险，本基金投资标的的流动性风险也将在一定程度上 影响本基金的资产变现能力及赎回款项支付能力。 本基金投资范围中资产支持证券，存在市场交易不活跃导致的流动性风险。 股指期货合约存在无法及时变现带来的流动性风险。融资与转融通证券出借业务 存在因证券成交量过低无法按期或以公允价格卖出证券；或因投资标的被调出融 资业务标的范围或折算比例调整导致基金管理人无法以公允价格处置证券；或因 出借证券量过大无法应对基金大额赎回；或无法及时筹措资金或有价证券补足保 证金比例及维持担保比例的流动性风险。 基金管理人将密切关注各类资产及投资标的的交易活跃程度与价格的连续 性情况，评估各类资产及投资标的占基金资产的比例并进行动态调整，以满足基 金运作过程中的流动性要求，应对流动性风险。 3、巨额赎回情形下的流动性风险管理措施 （1）当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因支付投资人 的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时，基金管理 人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的10％的前提下，可对其余 赎回申请延期办理。 （2）若本基金发生巨额赎回的，在出现单个基金份额持有人超过上一开放 日基金总份额30%的赎回申请情形下，基金管理人可以延期办理赎回申请。 （3）连续2个开放日以上(含本数)发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要， 可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不 得超过20个工作日。 本基金管理人构建了压力测试模型用于每日监测基金的各类风险以及不同 市场环境下可应付的最大赎回。在发生巨额赎回情况时，本基金管理人根据当时 市场状况并辅以压力测试模型等流动性分析工具及时制定投资组合变现计划以 确保在尽可能地保护投资者权益的前提下满足赎回需求。 4、实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响 基金管理人经与基金托管人协商，在确保投资者得到公平对待的前提下，可 依照法律法规及基金合同的约定，综合运用各类流动性风险管理工具，对赎回申 请等进行适度调整，依照法律法规还可以使用的备用流动性风险管理工具包括： 延期办理巨额赎回申请或延缓支付赎回款项、暂停接受赎回申请、收取短期赎回 费、暂停基金估值、摆动定价、实施侧袋机制等。实施这些备用工具前要经过公 司管理层批准、与基金托管人协商确认后由督察稽核部对外披露。实施这些备用 工具对投资者的潜在影响包括：（一）可能导致部分持有人无法及时获得现金； （二）如果基金所持资产的市场价格下跌，则导致基金净值下跌从而持有人财产 发生损失。 5、实施侧袋机制对投资者的影响 投资者具体请参见招募说明书“侧袋机制”部分，详细了解本基金侧袋机制 的情形及程序。 侧袋机制是一种流动性风险管理工具，是将特定资产分离至专门的侧袋账户 进行处置清算，并以处置变现后的款项向基金份额持有人进行支付，目的在于有 效隔离并化解风险。但基金启用侧袋机制后，侧袋账户份额将停止披露基金份额 净值，并不得办理申购、赎回和转换，仅主袋账户份额正常开放赎回，因此启用 侧袋机制时持有基金份额的持有人将在启用侧袋机制后同时持有主袋账户份额 和侧袋账户份额，侧袋账户份额不能赎回，其对应特定资产的变现时间具有不确 定性，最终变现价格也具有不确定性并且有可能大幅低于启用侧袋机制时的特定 资产的估值，基金份额持有人可能因此面临损失。 实施侧袋机制期间，因本基金不披露侧袋账户份额的净值，即便基金管理人 在基金定期报告中披露报告期末特定资产可变现净值或净值区间的，也不作为特 定资产最终变现价格的承诺，因此对于特定资产的公允价值和最终变现价格，基 金管理人不承担任何保证和承诺的责任。 基金管理人将根据主袋账户运作情况合理确定申购政策，因此实施侧袋机制 后主袋账户份额存在暂停申购的可能。启用侧袋机制后，基金管理人计算各项投 资运作指标和基金业绩指标时仅需考虑主袋账户资产，并根据相关规定对分割侧 袋账户资产导致的基金净资产减少按投资损失处理，因此本基金披露的业绩指标 不能反映特定资产的真实价值及变化情况。 四、投资于本基金的特有风险 1、目标ETF的风险 本基金为ETF联接基金，主要投资于目标ETF，因此目标ETF面临的风险（例 如目标ETF的管理风险、操作风险、基金份额二级市场交易价格折溢价的风险和 技术风险等风险）可能直接或间接成为本基金的风险。 本基金为目标ETF的联接基金，但不能保证本基金的表现与目标ETF的表现 完全一致，产生差异的原因包括以下几个方面： （1）投资对象和投资范围的不同，会导致两只基金的业绩有差异； （2）投资管理方式的不同，如在指数化投资过程中，不同的管理方式会导 致跟踪指数的水平、技术手段、买入卖出的时机选择等的不同，会导致两只基金 的业绩有差异； （3）基金规模、投资成本、各种费用与税收的不同，会导致两只基金的业 绩有差异。由于两只基金的投资对象和投资范围不同，投资管理方式不同，基金 规模也可能不同，所以，本基金的投资成本、各种费用及税收可能不同于目标 ETF； （4）现金比例及现金管理方式的不同，会导致两只基金的业绩有差异。本 基金每个交易日日终在扣除股指期货、股票期权合约需缴纳的交易保证金后，持 有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中， 现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。而目标ETF则没有这项规 定。 2、指数下跌风险 本基金采取指数化投资策略，被动跟踪标的指数。当指数下跌时，基金不会 采取防守策略，由此可能对基金资产价值产生不利影响。 3、跟踪误差控制未达约定目标的风险 本基金力争使日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%，年化跟踪误差不超过 4%，但因标的指数编制规则调整或其他因素可能导致跟踪误差超过上述范围， 本基金净值表现与指数价格走势可能发生较大偏离。以下因素可能导致基金投资 组合的收益率无法紧密跟踪标的指数的收益率，并且使跟踪误差控制无法达到约 定目标： （1）基金有投资成本、各种费用及税收，而指数编制不考虑费用和税收， 这将导致基金收益率落后于标的指数收益率，产生负的跟踪偏离度。 （2）指数成份股派发现金红利等因素将导致基金收益率超过标的指数收益 率，产生正的跟踪偏离度。 （3）当标的指数调整成份股构成，或成份股公司发生配股、增发等行为导 致该成份股在指数中的权重发生变化，或标的指数变更编制方法时，基金在相应 的组合调整中可能暂时扩大与标的指数的构成差异，而且会产生相应的交易成 本，导致跟踪偏离度和跟踪误差扩大。 （4）投资者申购、赎回可能带来一定的现金流或变现需求，在遭遇标的指 数成份股停牌、摘牌或流动性差等情形时，基金可能无法及时调整投资组合或承 担冲击成本，导致跟踪偏离度和跟踪误差扩大。 （5）在基金进行指数化投资过程中，基金管理人的管理能力，例如跟踪指 数的水平、技术手段、买入卖出的时机选择等，都会对基金收益产生影响，从而 影响基金跟踪偏离度和跟踪误差。 （6）其他因素产生的偏离。如因受到最低买入股数的限制，基金投资组合 中个别股票的持有比例与标的指数中该股票的权重可能不相同；因指数发布机构 指数编制错误等产生的跟踪偏离度与跟踪误差。 4、成份股停牌的风险 标的指数成份股可能因各种原因临时或长期停牌，基金可能因无法及时调整 投资组合而导致跟踪偏离度和跟踪误差扩大。 5、指数编制机构停止服务的风险 本基金的标的指数由指数编制机构发布并管理和维护，未来指数编制机构可 能由于各种原因停止对指数的管理和维护，本基金将根据基金合同的约定自该情 形发生之日起十个工作日内向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方 式、与其他基金合并、或者终止基金合同等，并在6个月内召集基金份额持有人 大会进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过的，基 金合同终止。投资人将面临转换运作方式、与其他基金合并、或者终止基金合同 等风险。 自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定并实施前，基金 管理人应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持 有人利益优先原则维持基金投资运作，该期间由于标的指数不再更新等原因可能 导致指数表现与相关市场表现存在差异，影响投资收益。 6、投资港股通标的股票的风险 本基金将会投资于法律法规规定范围内的香港联合交易所上市的股票。除了 需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外，本基金 还面临汇率风险、香港市场风险、市场制度以及交易规则不同等境外证券市场投 资所面临的特有风险，包括但不限于： （1）汇率风险 在现行港股通机制下，港股的买卖是以港币报价，以人民币进行支付，并且 资金不留港（港股交易后结算的净资金余额头寸以换汇的方式兑换为人民币）， 故本基金每日的港股买卖结算将进行相应的港币兑人民币的换汇操作，本基金承 担港元对人民币汇率波动的风险，以及因汇率大幅波动引起账户透支的风险。另 外本基金对港股买卖每日结算中所采用的报价汇率可能存在报价差异，本基金可 能需额外承担买卖结算汇率报价点差所带来的损失；同时根据港股通的规则设 定，本基金在每日买卖港股申请时将参考汇率买入/卖出价冻结相应的资金，该 参考汇率买入价和卖出价设定上存在比例差异，以抵御该日汇率波动而带来的结 算风险，本基金将因此而遭遇资金被额外占用进而降低基金投资效率的风险。 （2）香港市场风险 与内地A股市场相比，港股市场上外汇资金流动更为自由，海外资金的流动 对港股价格的影响巨大，港股价格与海外资金流动表现出高度相关性，本基金在 参与港股市场投资时受到全球宏观经济和货币政策变动等因素所导致的系统风 险相对更大。加之香港市场结构性产品和衍生品种类相对丰富以及做空机制的存 在，港股股价受到意外事件影响可能表现出比A股更为剧烈的股价波动。 （3）香港交易市场制度或规则不同带来的风险 香港市场交易规则有别于内地A股市场规则，在“内地与香港股票市场交易 互联互通机制”下参与香港股票投资还将面临包括但不限于如下特殊风险： 1）港股市场实行T+0回转交易机制（即当日买入的股票，在交收前可以于 当日卖出），同时对个股不设涨跌幅限制，因此每日涨跌幅空间相对较大； 2）只有内地与香港均为交易日的日期才为港股通交易日； 3）香港出现台风、黑色暴雨或者香港联合交易所规定的其他情形时，香港 联合交易所将可能停市，投资者将面临在停市期间无法进行港股通交易的风险； 出现内地证券交易所证券交易服务公司认定的交易异常情况时，内地证券交易所 证券交易服务公司将可能暂停提供部分或者全部港股通服务，投资者将面临在暂 停服务期间无法进行港股通交易的风险。 4）交收制度带来的基金流动性风险 由于香港市场实行T+2日（T日买卖股票，资金和股票在T+2日才进行交收） 的交收安排，本基金在T日（港股通交易日）卖出股票，T+2日（港股通交易日， 即为卖出当日之后第二个港股通交易日）才能在香港市场完成清算交收，卖出的 资金在T+3日才能回到人民币资金账户。因此交收制度的不同以及港股通交易日 的设定原因，本基金可能面临卖出港股后资金不能及时到账，而造成支付赎回替 代款日期比正常情况延后而给投资者带来流动性风险，同时也存在不能及时调整 基金资产组合中港股投资比例，造成比例超标的风险。 5）香港联合交易所停牌、退市等制度性差异带来的风险 香港联合交易所规定，在交易所认为所要求的停牌合理而且必要时，上市公 司方可采取停牌措施。此外，不同于内地A股市场的停牌制度，香港联合交易所 对停牌的具体时长并没有量化规定，只是确定了“尽量缩短停牌时间”的原则； 同时与A股市场对存在退市可能的上市公司根据其财务状况在证券简称前加入 相应标记（例如，ST及*ST等标记）以警示投资者风险的做法不同，在香港联合 交易所市场没有风险警示板，香港联合交易所采用非量化的退市标准且在上市公 司退市过程中拥有相对较大的主导权，使得香港联合交易所上市公司的退市情形 较A股市场相对复杂。 因该等制度性差异，本基金可能存在因所持个股遭遇非预期性的停牌甚至退 市而给基金带来损失的风险。 （4）港股通制度限制或调整带来的风险 1）港股通额度限制 现行的港股通规则，对港股通设有每日额度上限的限制；本基金可能因为港 股通市场每日额度不足，在香港联合交易所开市前阶段，新增的买单申报将面临 失败的风险；在香港联合交易所持续交易时段或者收市竞价交易时段，当日本基 金将面临不能通过港股通进行买入交易的风险。 2）港股通可投资标的范围调整带来的风险 现行的港股通规则，对港股通下可投资的港股范围进行了限制，并定期或不 定期根据范围限制规则对具体的可投资标的进行调整，对于调出在投资范围的港 股，只能卖出不能买入；本基金可能因为港股通可投资标的范围的调整而不能再 进行调出港股的买入交易风险及股价波动风险。 3）港股通交易日设定的风险 根据现行的港股通规则，只有内地与香港均为交易日且能够满足结算安排的 交易日才为港股通交易日，存在港股通交易日不连贯的情形（如内地市场因放假 等原因休市而香港市场照常交易但港股通不能如常进行交易），而导致基金所持 的港股组合在后续港股通交易日开市交易中集中体现市场反应而造成其价格波 动骤然增大，进而导致本基金所持港股组合在资产估值上出现波动增大的风险。 4）港股通下对公司行为的处理规则带来的风险 根据现行的港股通规则，本基金因所持港股通标的股票权益分派、转换、上 市公司被收购等情形或者异常情况，所取得的港股通标的股票以外的香港联合交 易所上市证券，只能通过港股通卖出，但不得买入；因港股通标的股票权益分派 或者转换等情形取得的香港联合交易所上市股票的认购权利在香港联合交易所 上市的，可以通过港股通卖出，但不得行权；因港股通标的股票权益分派、转换 或者上市公司被收购等所取得的非香港联合交易所上市证券，可以享有相关权 益，但不得通过港股通买入或卖出。本基金存在因上述规则，利益得不到最大化 甚至受损的风险。 5）代理投票 由于中国证券登记结算有限责任公司是在汇总投资者意愿后再向香港中央 结算有限公司提交投票意愿，中国证券登记结算有限责任公司对投资者设定的意 愿征集期比香港中央结算有限公司的征集期稍早结束；投票没有权益登记日的， 以投票截止日的持有作为计算基准；投票数量超出持有数量的，按照比例分配持 有基数。 （5）法律和政治风险 由于香港市场适用不同法律法规的原因，可能导致本基金的某些投资行为受 到限制或合同不能正常执行，从而使得基金资产面临损失的可能性。此外，香港 市场可能会不时采取某些管制措施，如资本或外汇管制、没收资产以及征收高额 税收等，从而对基金收益以及基金资产带来不利影响。 （6）会计制度风险 香港市场对上市公司日常经营活动的会计处理、财务报表披露等会计核算标 准的规定可能与境内存在一定差异，可能导致基金经理对公司盈利能力、投资价 值的判断产生偏差，从而给本基金投资带来潜在风险。 （7）税务风险 香港市场在税务方面的法律法规可能与境内存在一定差异，可能会要求基金 就股息、利息、资本利得等收益向当地税务机构缴纳税金，该行为会使基金收益 受到一定影响。此外，香港市场的税收规定可能发生变化，或者实施具有追溯力 的修订，从而导致基金向该市场所在地缴纳在基金销售、估值或者出售投资当日 并未预计的额外税项。 7、基金合同终止的风险 未来若出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之 外的因素致使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基 金管理人应当自该情形发生之日起十个工作日内向中国证监会报告并提出解决 方案，如转换运作方式、与其他基金合并、或者终止基金合同等，并在6个月内 召集基金份额持有人大会进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事 项表决未通过的，基金合同终止。 基金合同生效之日起三年后的对应日（若无对应日则顺延至下一日），若基 金资产净值低于2亿元，基金合同自动终止并按其约定程序进行清算，无需召开 基金份额持有人大会审议，且不得通过召开基金份额持有人大会的方式延续。如 届时有效的法律法规或中国证监会规定发生变化，上述终止规定被取消、更改或 补充的，则本基金按照届时有效的法律法规或中国证监会规定执行。 基金合同生效三年后继续存续的，连续50个工作日出现基金份额持有人数量 不满200人或者基金资产净值低于5000万元情形的，基金管理人应及时通知基金 托管人，基金合同终止，不需召开基金份额持有人大会。 故投资人将面临基金合同终止的风险。 8、标的指数变更的风险 尽管可能性很小，但根据基金合同规定，如出现变更标的指数的情形，本基 金将变更标的指数。基于原标的指数的投资政策可能改变，投资组合需随之调整， 基金的收益风险特征将与新的标的指数保持一致，投资者须承担此项调整带来的 风险与成本。 9、投资资产支持证券风险 本基金可投资资产支持证券，资产支持证券是一种债券性质的金融工具。资 产支持证券具有一定的价格波动风险、流动性风险、信用风险等风险。本基金管 理人将本着谨慎和控制风险的原则进行资产支持证券投资，请基金份额持有人关 注包括投资资产支持证券可能导致的基金净值波动、流动性风险和信用风险在内 的各项风险。 10、参与融资及转融通证券出借业务的风险 本基金可参与转融通证券出借业务，面临的风险包括但不限于：（1）流动性 风险，指面临大额赎回时，可能因证券出借原因发生无法及时变现支付赎回款项 的风险；（2）信用风险，指证券出借对手方可能无法及时归还证券、无法支付相 应权益补偿及借券费用的风险；（3）市场风险，指证券出借后可能面临出借期间 无法及时处置证券的市场风险；（4）其他风险，如宏观政策变化、证券市场剧烈 波动、个别证券出现重大事件、交易对手方违约、业务规则调整、信息技术不能 正常运行等风险。 此外，本基金可根据法律法规和基金合同的约定参与融资业务，可能存在杠 杆风险和对手方交易风险等融资业务特有风险。 11、投资股指期货风险 本基金可投资于股指期货。投资于股指期货需承受市场风险、信用风险、流 动性风险、操作风险和法律风险等。由于股指期货通常具有杠杆效应，价格波动 比标的工具更为剧烈，有时候比投资标的资产要承担更高的风险。并且由于股指 期货定价复杂，不适当的估值有可能使基金资产面临损失风险。股指期货采用保 证金交易制度，由于保证金交易具有杠杆性，当出现不利行情时，股价指数微小 的变动就可能会使投资人权益遭受较大损失。股指期货采用每日无负债结算制 度，如果没有在规定的时间内补足保证金，按规定将被强制平仓，可能给投资带 来损失。 12、投资股票期权的风险 本基金的投资范围包括股票期权，股票期权的风险主要包括市场风险、管理 风险、流动性风险、操作风险等，这些风险可能会给基金净值带来一定的负面影 响和损失。 13、投资存托凭证的风险 本基金可投资国内依法发行上市的存托凭证，基金净值可能受到存托凭证的 境外基础证券价格波动影响，与存托凭证的境外基础证券、境外基础证券的发行 人及境内外交易机制相关的风险可能直接或间接成为本基金风险。本基金可根据 投资策略需要或市场环境的变化，选择将部分基金资产投资于存托凭证或选择不 将基金资产投资于存托凭证，基金资产并非必然投资存托凭证。 五、操作或技术风险 相关当事人在业务各环节操作过程中，因内部控制存在缺陷或者人为因素造 成操作失误或违反操作规程等原因可能引致风险，例如，申购赎回清单编制错误、 越权违规交易、欺诈行为、交易错误、IT系统故障等风险。 在基金的各种交易行为或者后台运作中，可能因为技术系统的故障或者差错 而影响交易的正常进行或者导致投资者的利益受到影响。这种技术风险可能来自 基金管理人、基金托管人、登记机构、销售机构、证券、期货交易所、证券、期 货登记机构等等。 六、不可抗力 战争、自然灾害等不可抗力可能导致基金财产有遭受损失的风险。基金管理 人、基金托管人、证券/期货交易所、登记结算机构和销售机构等可能因不可抗 力无法正常工作，从而影响基金的各项业务按正常时限完成，使投资人和基金份 额持有人无法及时查询权益、进行日常交易以致利益受损。 十八、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 一、《基金合同》的变更 1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人 大会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规 定和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和 基金托管人同意后变更并公告。 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议须报中国证监会备 案，生效后方可执行，自决议生效后在2日内在规定媒介公告。 二、《基金合同》的终止事由 有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止： 1、基金份额持有人大会决定终止的； 2、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新 基金托管人承接的； 3、基金合同生效之日起三年后的对应日（若无对应日则顺延至下一日）， 若基金资产净值低于2亿元的； 4、基金合同生效三年后继续存续的，如果存在连续50个工作日基金资产 净值低于5000万元情形或基金份额持有人数量不满200人情形的； 5、出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之 外的因素致使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基 金管理人召集基金份额持有人大会对解决方案进行表决，基金份额持有人大会未 成功召开或就上述事项表决未通过的； 6、《基金合同》约定的其他情形； 7、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 三、基金财产的清算 1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日 内成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进 行基金清算。 2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金 托管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监 会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清 理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序： （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清 算报告出具法律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券等的流动性受到限 制而不能及时变现的，清算期限相应顺延。 四、清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理 费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 五、基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基 金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的各 类基金份额比例进行分配。 六、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华 人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后 报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会 备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清 算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。 七、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存期限不低于法律法规规 定的最低期限。 十九、基金合同的内容摘要 一、基金合同当事人及权利义务 （一）基金管理人的权利与义务 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包 括但不限于： （1）依法募集资金； （2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用 并管理基金财产； （3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批 准的其他费用； （4）销售基金份额； （5）按照规定召集基金份额持有人大会； （6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管 人违反了《基金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门， 并采取必要措施保护基金投资者的利益； （7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人； （8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处 理； （9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务 并获得《基金合同》规定的费用； （10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案； （11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购、赎回与转换申 请； （12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利 益行使因基金财产投资于证券/期货所产生的权利； （13）代表基金份额持有人的利益行使因基金财产投资于目标ETF所产生的 权利，基金合同另有约定的除外； （14）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资及转融 通证券出借； （15）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者 实施其他法律行为； （16）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券、期货经纪商或其他为 基金提供服务的外部机构； （17）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、 赎回、转换、转托管、定期定额投资和非交易过户等的业务规则； （18）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包 括但不限于： （1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理 基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； （2）办理基金备案手续； （3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运 用基金财产； （4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化 的经营方式管理和运作基金财产； （5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度， 保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别 管理，分别记账，进行证券/期货投资； （6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金 财产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； （7）依法接受基金托管人的监督； （8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的 方法符合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息， 确定申购、赎回的价格； （9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； （10）编制季度报告、中期报告和年度报告； （11）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露 及报告义务； （12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、 《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不 向他人泄露，但应监管机构、司法机关等有权机关的要求，或向审计、法律等外 部专业顾问提供的除外； （13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有 人分配基金收益； （14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项； （15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人 大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； （16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相 关资料，保存期限不低于法律法规规定的最低期限； （17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且 保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的 公开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件； （18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、 变现和分配； （19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会 并通知基金托管人； （20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法 权益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； （21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基 金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有 人利益向基金托管人追偿； （22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基 金事务的行为承担责任； （23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其 他法律行为； （24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能 生效，基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利 息（税后）在基金募集期结束后30日内退还基金认购人； （25）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （26）建立并保存基金份额持有人名册； （27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 （二）基金托管人的权利与义务 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包 括但不限于： （1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全 保管基金财产； （2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批 准的其他费用； （3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基 金合同》及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的 情形，应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益； （4）根据相关市场规则，为基金开设资金账户、证券、期货账户等投资所 需账户、为基金办理证券、期货交易资金清算； （5）提议召开或召集基金份额持有人大会； （6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人； （7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包 括但不限于： （1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产； （2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、 合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； （3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度， 确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的 基金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理， 保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立； （4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金 财产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产； （5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证； （6）按规定开设基金财产的资金账户、证券、期货账户等投资所需账户， 按照《基金合同》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事 宜； （7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另 有规定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露，但应监管机构、 司法机关等有权机关的要求，或向审计、法律等外部专业顾问提供的除外； （8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额的基金份 额净值、各类基金份额申购、赎回价格； （9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； （10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说 明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果 基金管理人有未执行《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取 了适当的措施； （11）按照法律法规规定的年限保存基金托管业务活动的记录、账册、报表 和其他相关资料，保存期限不低于法律法规规定的最低期限； （12）从基金管理人或其委托的登记机构处接收并保存基金份额持有人名 册； （13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对； （14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和 赎回款项； （15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有 人大会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； （16）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作； （17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和 分配； （18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会 和银行业监督管理机构，并通知基金管理人； （19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿 责任不因其退任而免除； （20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义 务，基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人 利益向基金管理人追偿； （21）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 （三）基金份额持有人 基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受， 基金投资者自依据《基金合同》取得基金份额，即成为本基金份额持有人和《基 金合同》的当事人，直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基 金合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。 除法律法规另有规定或基金合同另有约定外，同一类别的每份基金份额具有 同等的合法权益。 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权 利包括但不限于： （1）分享基金财产收益； （2）参与分配清算后的剩余基金财产； （3）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额； （4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会； （5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会 审议事项行使表决权； （6）按照目标ETF基金合同的约定出席或者委派代表出席目标ETF基金份额 持有人大会并对目标ETF基金份额持有人大会审议事项行使表决权； （7）查阅或者复制公开披露的基金信息资料； （8）监督基金管理人的投资运作； （9）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依 法提起诉讼或仲裁； （10）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义 务包括但不限于： （1）认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件； （2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资 价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险； （3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务； （4）交纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用； （5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的 有限责任； （6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动； （7）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利； （9）发起资金提供方认购的基金份额持有期限自基金合同生效日起不少于3 年； （10）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 二、基金份额持有人大会 基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代 表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份 额拥有平等的投票权。 本基金份额持有人大会不设日常机构。 鉴于本基金是目标ETF的联接基金，本基金与目标ETF之间在基金份额持有 人大会方面存在一定的联系，本基金的基金份额持有人可以凭所持有的本基金份 额出席或委派代表出席目标ETF的基金份额持有人大会并参与表决，其持有的享 有表决权的基金份额数和表决票数为：在目标ETF基金份额持有人大会的权益登 记日，本基金持有目标ETF份额的总数乘以该基金份额持有人所持有的本基金份 额占本基金总份额的比例。计算结果按照四舍五入的方法，保留到整数位。若本 基金启用侧袋机制且特定资产不包括目标ETF，则本基金的主袋账户份额持有人 可以凭持有的主袋账户份额直接参加或者委派代表参加目标ETF基金份额持有 人大会并表决。 本基金的基金管理人不应以本基金的名义代表本基金的全体基金份额持有 人以目标ETF的基金份额持有人的身份行使表决权，但可接受本基金的特定基金 份额持有人的委托以本基金的基金份额持有人代理人的身份出席目标ETF的基 金份额持有人大会并参与表决。 本基金的基金管理人代表本基金的基金份额持有人提议召开或召集目标ETF 基金份额持有人大会的，须先遵照《基金合同》的约定召开本基金的基金份额持 有人大会。本基金的基金份额持有人大会决定提议召开或召集目标ETF基金份额 持有人大会的，由本基金基金管理人代表本基金的基金份额持有人提议召开或召 集目标ETF基金份额持有人大会。 若将来法律法规对基金份额持有人大会另有规定的，以届时有效的法律法规 为准。 （一）召开事由 1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会，法 律法规、基金合同和中国证监会另有规定的除外： （1）终止《基金合同》； （2）更换基金管理人； （3）更换基金托管人； （4）转换基金运作方式； （5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高销售服务费； （6）变更基金类别； （7）本基金与其他基金的合并； （8）变更基金投资目标、范围或策略，但基金合同另有约定的除外； （9）变更基金份额持有人大会程序； （10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会； （11）基金管理人代表本基金的基金份额持有人提议召开或召集目标ETF基 金份额持有人大会； （12）单独或合计持有本基金总份额10%以上（含10%）基金份额的基金份 额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面 要求召开基金份额持有人大会； （13）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项； （14）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额 持有人大会的事项。 2、在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内且对基金份额持有人利益 无实质性不利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修 改，不需召开基金份额持有人大会： （1）法律法规要求增加的基金费用的收取； （2）在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整本基金的申购费率，调 低销售服务费，或变更收费方式； （3）增加、减少、调整基金份额类别设置； （4）基金管理人、证券/期货交易所、登记机构、代销机构在法律法规规定 的范围内调整有关基金认购、申购、赎回、交易、非交易过户、转托管等业务的 规则； （5）经履行适当程序后，基金推出新业务或服务； （6）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改； （7）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修 改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化； （8）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其 他情形。 （二）会议召集人及召集方式 1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基 金管理人召集。 2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集。 3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人 提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并 书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60 日内召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基 金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起60日内召开并告知基金管理人，基 金管理人应当配合。 4、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项书面要求 召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自 收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有 人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60 日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额10%以上（含10%）的基金份 额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应 当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额 持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60日内召开，并告知基金管理人，基金管理人应当配合。 5、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项要求召开 基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表 基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前30日 报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金 管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。 6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权 益登记日。 （三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 1、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前30日，在规定媒介公 告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容： （1）会议召开的时间、地点和会议形式； （2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式； （3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日； （4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代 理有效期限等）、送达时间和地点； （5）会务常设联系人姓名及联系电话； （6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续； （7）召集人需要通知的其他事项。 2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知 中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联 系方式和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。 3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表 决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人 到指定地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行 书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金 管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的，不影响表决意见 的计票效力。 （四）基金份额持有人出席会议的方式 基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监管 机构允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。基金管理人、基 金托管人须为基金份额持有人行使投票权提供便利。 1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派 代表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持 有人大会，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开 会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程： （1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人 持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合 同》和会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料 相符； （2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示， 有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一）。若到会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基 金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3 个月以后、6个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召 集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于 本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。 2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面 形式或会议通知载明的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址。通 讯开会应以书面方式或会议通知载明的其他方式进行表决。 在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效： （1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在2个工作日内连续 公布相关提示性公告； （2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人， 则为基金管理人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托 管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会 议通知规定的方式收取基金份额持有人的表决意见；基金托管人或基金管理人经 通知不参加收取表决意见的，不影响表决效力； （3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持 有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一）；若本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见基金份额持有人所 持有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告 的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以内，就原定审议事项重新 召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之一 以上（含三分之一）基金份额的持有人直接出具表决意见或授权他人代表出具表 决意见； （4）上述第（3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人 出具表决意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的 代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符 合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定，并与基金登记机构记录相符。 3、在不违反法律法规或监管机构规定的情况下，经会议通知载明，基金份 额持有人大会可通过网络、电话等非现场方式召开，本基金亦可采用网络、电话、 短信等其他非现场方式或者以现场方式与非现场方式相结合的方式召开基金份 额持有人大会，会议程序比照现场开会和通讯方式开会的程序进行。基金份额持 有人之间的授权亦可根据召集人在会议通知中规定的方式，通过书面、电话、网 络、短信等方式进行。基金份额持有人可以采用书面、网络、电话、短信或其他 方式进行表决，具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。 （五）议事内容与程序 1、议事内容及提案权 议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修 改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合 并、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份 额持有人大会讨论的其他事项。 基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应 当在基金份额持有人大会召开前及时公告。 基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 2、议事程序 （1）现场开会 在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第（七）条规定程序确定 和公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决 议。大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能 主持大会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人 授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有 人和代理人所持表决权的50%以上（含50%）选举产生一名基金份额持有人作为 该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主持基 金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。 会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名 （或单位名称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人 姓名（或单位名称）和联系方式等事项。 （2）通讯开会 在通讯开会的情况下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表决截 止日期后2个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证机 关监督下形成决议。 （六）表决 基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。 基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表 决权的二分之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第2项所规定的须以 特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。 2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持 表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可做出。除法律法规、监管机构另 有规定或本基金合同另有约定外，转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金 托管人、终止《基金合同》、本基金与其他基金合并以特别决议通过方为有效。 基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交 符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表面 符合会议通知规定的表决意见视为有效表决，表决意见模煳不清或相互矛盾的视 为弃权表决，但应当计入出具表决意见的基金份额持有人所代表的基金份额总 数。 基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开 审议、逐项表决。 （七）计票 1、现场开会 （1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持 人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基 金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基 金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管 理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始 后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票 人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。 （2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当 场公布计票结果。 （3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀 疑，可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行 重新清点，重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清 点结果。 （4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席 大会的，不影响计票的效力。 2、通讯开会 在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金 托管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进 行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代 表对表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。 （八）生效与公告 基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起5日内报中国证监会 备案。 基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。 基金份额持有人大会决议自生效之日起2日内在规定媒介上公告。如果采用 通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公 证机构、公证员姓名等一同公告。 基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人 大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理 人、基金托管人均有约束力。 （九）实施侧袋机制期间基金份额持有人大会的特殊约定 若本基金实施侧袋机制，则相关基金份额或表决权的比例指主袋份额持有人 和侧袋份额持有人分别持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例，但若相关 基金份额持有人大会召集和审议事项不涉及侧袋账户的，则仅指主袋份额持有人 持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例： 1、基金份额持有人行使提议权、召集权、提名权所需单独或合计代表相关 基金份额10%以上（含10%）； 2、现场开会的到会者在权益登记日代表的基金份额不少于本基金在权益登 记日相关基金份额的二分之一（含二分之一）； 3、通讯开会的直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的基金份额 持有人所持有的基金份额不小于在权益登记日相关基金份额的二分之一（含二分 之一）； 4、当参与基金份额持有人大会投票的基金份额持有人所持有的基金份额小 于在权益登记日相关基金份额的二分之一，召集人在原公告的基金份额持有人大 会召开时间的3个月以后、6个月以内就原定审议事项重新召集的基金份额持有人 大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）相关基金份额的持有人参与或授权 他人参与基金份额持有人大会投票； 5、现场开会由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的50%以上 （含50%）选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持 人； 6、一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分 之一以上（含二分之一）通过； 7、特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三 分之二以上（含三分之二）通过。 同一主侧袋账户内的每份基金份额具有平等的表决权。 （十）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表 决条件等规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监 管规则修改导致相关内容被取消或变更的，基金管理人与基金托管人根据新颁布 的法律法规或监管规则协商一致并提前公告后，可直接对本部分内容进行修改和 调整，无需召开基金份额持有人大会审议。 三、基金的收益与分配 （一）基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相 关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 （二）基金可供分配利润 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中 已实现收益的孰低数。 （三）基金收益分配原则 本基金收益分配应遵循下列原则： 1、本基金各类别基金份额在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有 所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权； 2、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金可进行基金收益分配，具体 分配方案以公告为准；若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配； 3、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现 金红利或将现金红利自动转为对应类别基金份额进行再投资；若投资者不选择， 本基金各类基金份额默认的收益分配方式是现金分红；基金份额持有人可对A类 基金份额和C类基金份额分别选择不同的分红方式。选择采取红利再投资形式 的，红利再投资的份额免收申购费。 4、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 在对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下，基金管理人可在不 违反法律法规的前提下经与基金托管人协商一致后，经履行适当程序酌情调整以 上基金收益分配原则，并于变更实施日前在规定媒介上公告。 （四）收益分配方案 基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益 分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 由于不同基金份额类别对应的可分配收益不同，基金管理人可相应制定不同 的收益分配方案。 （五）收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在2日内在 规定媒介公告。 （六）基金收益分配中发生的费用 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投 资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登 记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。红利再投 资的计算方法，依照《业务规则》执行。 （七）实施侧袋机制期间的收益分配 本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书或相关 公告的规定。 四、基金的费用与税收 （一）基金费用的种类 1、基金管理人的管理费； 2、基金托管人的托管费； 3、销售服务费； 4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用； 5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费； 6、基金份额持有人大会费用； 7、基金投资目标ETF的相关费用（包括但不限于目标ETF的交易费用、申购 赎回费用等）； 8、基金的证券、期货、期权交易费用； 9、基金的银行汇划费用； 10、基金的账户开户费用、账户维护费用； 11、因投资港股通标的股票而产生的各项合理费用； 12、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他 费用。 （二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费 本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取管理费。本基金的管理费按 前一日基金资产净值扣除所持有目标ETF基金份额部分的基金资产净值后的余 额（若为负数，则取0）的0.50%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.50%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值扣除所持有目标ETF基金份额部分的基金资产净 值后的余额，若为负数，则E取0 基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人与基 金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月首日 起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休 假或不可抗力等，支付日期顺延。 2、基金托管人的托管费 本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取托管费。本基金的托管费按 前一日基金资产净值扣除所持有目标ETF基金份额部分的基金资产净值后的余 额（若为负数，则取0）的0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.10%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值扣除所持有目标ETF基金份额部分的基金资产净 值后的余额，若为负数，则取0 基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人与基 金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月首日 起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、公休 假或不可抗力等，支付日期顺延。 3、销售服务费 本基金A类基金份额不收取销售服务费，本基金C类基金份额的销售服务费 按前一日C类基金份额的基金资产净值的0.40%年费率计提。计算方法如下： H＝E×0.40%÷当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日基金资产净值 C类基金份额的销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经 基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起5个工作日内 从基金财产中一次性支付给基金管理人，由基金管理人代付给销售机构。若遇法 定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。 上述“（一）基金费用的种类”中第4－12项费用，根据有关法规及相应协 议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。 （三）不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用： 1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或 基金财产的损失； 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 3、《基金合同》生效前的相关费用； 4、基金的标的指数许可使用费不列入基金费用，由基金管理人承担； 5、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项 目。 （四）实施侧袋机制期间的基金费用 本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但 应待侧袋账户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管 理费，详见招募说明书或相关公告的规定。 （五）基金税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执 行。 基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣 缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。 五、基金的投资 (一)投资范围 本基金主要投资于目标ETF、标的指数（即中证港股通科技指数）成份股和 备选成份股（含存托凭证，下同）。 此外，为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于国内依法发行上市的非 成份股（包括主板、创业板及其他经中国证监会允许上市的股票及存托凭证、其 他港股通标的股票）、银行存款、同业存单、债券（国债、金融债（含商业银行 金融债）、政府支持机构债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资 券、超短期融资券、政府支持债券、地方政府债、可转换债券（含分离交易可转 债的纯债部分）、可交换债券、次级债）、债券回购、衍生品（包括股指期货、 股票期权）、资产支持证券、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许本基 金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金可根据法律 法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适 当程序后，可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为：本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值 的90%，每个交易日日终在扣除股指期货、股票期权合约需缴纳的交易保证金后， 本基金持有的现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例合计不低于基金 资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等。 如法律法规或监管机构变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适 当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 (二)投资限制 1、组合限制 基金的投资组合应遵循以下限制： （1）本基金投资于目标ETF的资产比例不低于基金资产净值的90%； （2）每个交易日日终在扣除股指期货合约、股票期权合约需缴纳的交易保 证金后，保持不低于基金资产净值5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券， 其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等； （3）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过 基金资产净值的10％； （4）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20％； （5）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该 资产支持证券规模的10％； （6）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持 证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％； （7）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。基 金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级 报告发布之日起3个月内予以全部卖出； （8）本基金参与股指期货交易，依据下列标准建构组合： 在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净值 的10%；在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值与有价证券市值之和， 不得超过基金资产净值的100%，其中，有价证券指目标ETF、股票、债券（不 含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质 押式回购）等；在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金 持有的股票和目标ETF总市值的20%；在任何交易日内交易（不包括平仓）的股 指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的20%；本基金所持有 的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合 同关于股票投资比例的有关约定； （9）本基金参与股票期权交易，需遵守下列限制： 因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产净值的 10%；开仓卖出认购期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应持 有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金等价 物；未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的20%。其中，合约面值按照 行权价乘以合约乘数计算；基金投资期权符合基金合同约定的比例限制（如股票 仓位、个股占比等）、投资目标和风险收益特征； （10）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总 资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； （11）本基金资产总值不超过基金资产净值的140%； （12）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净 值的15%。因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之 外的因素致使本基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限 资产的投资； （13）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与本基金合同约定的投资范 围保持一致； （14）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境 内上市交易的股票合并计算； （15）本基金参与转融通证券出借业务的，应当符合下列要求： ①出借证券资产不得超过基金资产净值的30%，出借期限在10个交易日以上 的出借证券应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围； ②参与出借业务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的50%； ③最近6个月内日均基金资产净值不得低于2亿元； ④证券出借的平均剩余期限不得超过30天，平均剩余期限按照市值加权平均 计算； （16）本基金参与融资的，每个交易日日终，本基金持有的融资买入股票与 其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的95%； （17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 因证券、期货市场波动、上市公司合并、基金规模变动、标的指数成份股调 整、标的指数成份股流动性限制、目标ETF暂停申购、赎回或二级市场交易停牌 等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述第（1）项规定投资比例 的，基金管理人应当在20个交易日内进行调整，对于除第（1）、（2）、（7）、 （12）、（13）、（15）项以外的其他情形，基金管理人应当在10个交易日内进 行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。因证券、期货市场波动、上市公司 合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合第（15）项规 定的，基金管理人不得新增出借业务。法律法规另有规定的，从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合 基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基 金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起 开始。 法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在 履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按照变更后的规定执行。 2、禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： （1）承销证券； （2）违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）买卖除目标ETF以外的其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； （5）向其基金管理人、基金托管人出资； （6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际 控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份 额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按 照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律 法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以 上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 法律、行政法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管 理人在履行适当程序后，则本基金投资按照取消或调整后的规定执行。 六、基金资产估值 （一）估值日 本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规 规定需要对外披露基金净值的非交易日。 （二）估值对象 基金所拥有的目标ETF份额、股票、存托凭证、债券、资产支持证券、股指 期货合约、股票期权合约和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。 （三）估值原则 基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会 计准则》、监管部门有关规定。 1、对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日 有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资产 或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量 的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日 或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价 值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值 为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用 的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作 为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的 溢价或折价。 2、对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可 利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值 时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或 取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件， 使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，应对估值 进行调整并确定公允价值。 （四）估值方法 1、目标ETF的估值 本基金持有的目标ETF基金份额按估值日目标ETF的基金份额净值估值。如 该日目标ETF未公布净值，则按目标ETF最近公布的基金份额净值估值。 2、证券交易所上市的有价证券的估值 （1）交易所上市的有价证券（另有规定的除外），以其估值日在证券交易 所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发 生重大变化以及证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日 的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机 构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化 因素，调整最近交易市价，确定公允价格； （2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种（另有规定的除外）， 选取估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值； （3）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种（另有规定的除外）， 选取估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全 价进行估值；对于含投资人回售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登记 日至实际收款日期间选取第三方估值机构提供的相应品种的唯一估值全价或推 荐估值全价，同时应充分考虑发行人的信用风险变化对公允价值的影响。回售登 记期截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值； （4）交易所上市交易的可转换债券以每日收盘价作为估值全价； （5）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。 交易所市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值； （6）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的 情况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场 报价未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的 公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估值技术确定 其公允价值。 3、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： （1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌 的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； （2）首次公开发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值。 （3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、 首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股 票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监 管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 4、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供 的相应品种当日的估值全价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第 三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价估值。对于含 投资者回售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登记日至实际收款日期间 选取第三方估值机构提供的相应品种的唯一估值全价或推荐估值全价，同时应充 分考虑发行人的信用风险变化对公允价值的影响。回售登记期截止日（含当日） 后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。 5、存款的估值方法 持有的银行定期存款或通知存款以本金列示，按协议或合同利率逐日确认利 息收入。 6、投资证券衍生品的估值方法 （1）股指期货合约，一般以股指期货当日结算价进行估值，估值当日无结 算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估 值。 （2）股票期权合约，一般以股票期权当日结算价进行估值，估值当日无结 算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估 值。 7、本基金投资同业存单，按估值日第三方估值机构提供的估值全价估值。 8、同一股票或债券同时在两个或两个以上市场交易的，按股票或债券所处 的市场分别估值。 9、估值计算中涉及港币对人民币汇率的，将依据下列信息提供机构所提供 的汇率为基准：当日中国人民银行或其授权机构公布的人民币与港币的中间价。 10、本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票进行。 11、本基金参与融资、转融通证券出借业务的，按照相关法律法规和行业协 会的相关规定进行估值。 12、当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制以确 保基金估值的公平性。 13、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基 金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估 值。 14、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项， 按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程 序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知 对方，共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人 承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会 计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照 基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。 （五）估值程序 1、某类基金份额净值是按照每个工作日闭市后，该类基金资产净值除以当 日该类基金份额的余额数量计算，均精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入， 由此产生的误差计入基金财产。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度 应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。 基金管理人于每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按规定 公告。 2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规 或本基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值 后，将各类基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基 金管理人按规定对外公布。 （六）估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值 的准确性、及时性。当某类基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生估值 错误时，视为该类基金份额净值错误。 本基金合同的当事人应按照以下约定处理： 1、估值错误类型 本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销 售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错 的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述 “估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。 上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数 据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。 2、估值错误处理原则 （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及 时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担； 由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估 值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且 有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责 任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得 到更正。 （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责， 并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。 但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还 或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责 任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当 事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不 当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当 得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。 （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 3、估值错误处理程序 估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： （1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生 的原因确定估值错误的责任方； （2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失 进行评估； （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行 更正和赔偿损失； （4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基 金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： （1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报 基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 （2）错误偏差达到该类基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金 托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的0.5%时，基金管 理人应当公告，并报中国证监会备案。 （3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。 （七）暂停估值的情形 1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停 营业时； 2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上时，经与基金托管人协商 确认后，基金管理人应当暂停估值； 4、基金所投资的目标ETF发生暂停估值、暂停公告基金份额净值的情形； 5、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 （八）基金净值的确认 用于基金信息披露的基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责 计算，基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当 日的基金资产净值和各类基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值 计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人按规定对基金净值信息予 以公布。 （九）实施侧袋机制期间的基金资产估值 本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披 露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。 （十）特殊情况的处理 1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第13项进行估值时，所造成的误 差不作为基金资产估值错误处理。 2、由于不可抗力原因，或由于证券、期货交易所及登记结算公司、外汇市 场、指数编制单位、证券/期货经纪机构、存款银行、第三方估值机构等第三方 机构发送的数据错误、遗漏，或由于有关会计制度变化等非基金管理人与基金托 管人原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行 检查，但未能发现该错误、遗漏的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人 和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措 施减轻或消除由此造成的影响。 七、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 （一）《基金合同》的变更 1、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人 大会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规 定和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和 基金托管人同意后变更并公告。 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议须报中国证监会备案， 生效后方可执行，自决议生效后在2日内在规定媒介公告。 （二）《基金合同》的终止事由 有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止： 1、基金份额持有人大会决定终止的； 2、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新基 金托管人承接的； 3、基金合同生效之日起三年后的对应日（若无对应日则顺延至下一日）， 若基金资产净值低于2亿元的； 4、基金合同生效三年后继续存续的，如果存在连续50个工作日基金资产净 值低于5000万元情形或基金份额持有人数量不满200人情形的； 5、出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之外 的因素致使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金 管理人召集基金份额持有人大会对解决方案进行表决，基金份额持有人大会未成 功召开或就上述事项表决未通过的； 6、《基金合同》约定的其他情形； 7、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 （三）基金财产的清算 1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内 成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行 基金清算。 2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托 管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会 指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序： （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算 报告出具法律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券等的流动性受到限制 而不能及时变现的，清算期限相应顺延。 （四）清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费 用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 （五）基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金 财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的各类 基金份额比例进行分配。 （六）基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人 民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报 中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备 案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算 报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。 （七）基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存期限不低于法律法规规定 的最低期限。 八、争议的处理和适用的法律 各方当事人同意，因基金合同而产生的或与基金合同有关的一切争议，如经 友好协商未能解决的，任何一方应提交上海国际经济贸易仲裁委员会，根据该会 当时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为上海市，仲裁裁决是终局性的并对各 方当事人具有约束力。除非仲裁裁决另有规定，仲裁费由败诉方承担。 争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责 地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 《基金合同》受中国法律（为本基金合同之目的，不包括香港、澳门和台湾 法律）管辖。 九、基金合同的效力 《基金合同》是约定基金合同当事人之间权利义务关系的法律文件。 1、《基金合同》经基金管理人、基金托管人双方盖章以及双方法定代表人 或授权代表签字或盖章并在募集结束后经基金管理人向中国证监会办理基金备 案手续，并经中国证监会书面确认后生效。 2、《基金合同》的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监 会备案并公告之日止。 3、《基金合同》自生效之日起对包括基金管理人、基金托管人和基金份额 持有人在内的《基金合同》各方当事人具有同等的法律约束力。 4、《基金合同》正本一式三份，除上报有关监管机构一份外，基金管理人、 基金托管人各持有一份，每份具有同等的法律效力。 5、《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售 机构的办公场所和营业场所查阅。 二十、基金托管协议的内容摘要 一、基金托管协议当事人 （一）基金管理人(或简称“管理人”) 名称：海富通基金管理有限公司 住所：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路479号18层1802-1803室 以及19层1901-1908室 法定代表人：杨仓兵 成立时间：2003年4月18日 批准设立机关：中国证券监督管理委员会 批准设立文号：中国证券监督管理委员会证监基金字[2003]48号 组织形式：有限责任公司 注册资本：3亿元人民币 经营范围：基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务。 存续期间：持续经营 （二）基金托管人（或简称“托管人”） 名称：中国银行股份有限公司 住所：北京市西城区复兴门内大街1号 法定代表人：葛海蛟 成立时间：1983年10月31日 基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字【1998】24号 组织形式：股份有限公司 注册资本：人民币贰仟玖佰肆拾叁亿捌仟柒佰柒拾玖万壹仟贰佰肆拾壹元 整 经营范围：吸收人民币存款；发放短期、中期和长期贷款；办理结算；办 理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府 债券；从事同业拆借；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务； 提供保险箱服务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外汇兑换；国际结算；同 业外汇拆借；外汇票据的承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；结汇、售汇；发 行和代理发行股票以外的外币有价证券；买卖和代理买卖股票以外的外币有价 证券；自营外汇买卖；代客外汇买卖；外汇信用卡的发行和代理国外信用卡的 发行及付款；资信调查、咨询、见证业务；组织或参加银团贷款；国际贵金属 买卖；海外分支机构经营与当地法律许可的一切银行业务；在港澳地区的分行 依据当地法令可发行或参与代理发行当地货币；经中国银行业监督管理委员会 等监管部门批准的其他业务；保险兼业代理（有效期至2021年8月21日）。 存续期间：持续经营 二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 （一）基金托管人根据有关法律法规的规定对基金管理人的下列投资运作 进行监督： 1、对基金的投资范围、投资对象进行监督。 本基金主要投资于目标ETF、标的指数即中证港股通科技指数成份股和备 选成份股（含存托凭证，下同）。 此外，为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于国内依法发行上市的 非成份股（包括主板、创业板及其他经中国证监会允许上市的股票及存托凭证、 其他港股通标的股票）、银行存款、同业存单、债券（国债、金融债（含商业银 行金融债）、政府支持机构债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融 资券、超短期融资券、政府支持债券、地方政府债、可转换债券（含分离交易 可转债的纯债部分）、可交换债券、次级债）、债券回购、衍生品（包括股指期 货、股票期权）、资产支持证券、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许 本基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金可根据 法律法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行 适当程序后，可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为：本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净 值的90%，每个交易日日终在扣除股指期货、股票期权合约需缴纳的交易保证 金后，本基金持有的现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例合计不低 于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款 等。 如法律法规或监管机构变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行 适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 基金管理人应将拟投资的股票库、债券库等各投资品种的具体范围及时提 供给基金托管人。基金管理人可以根据实际情况的变化，对各投资品种的具体 范围予以更新和调整，并及时通知基金托管人。基金托管人根据上述投资范围 对基金的投资进行监督。 2、对基金投融资比例进行监督： （1）本基金投资于目标ETF的资产比例不低于基金资产净值的90%； （2）每个交易日日终在扣除股指期货合约、股票期权合约需缴纳的交易保 证金后，保持不低于基金资产净值5％的现金或者到期日在一年以内的政府债 券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等； （3）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过 基金资产净值的10％； （4）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20％； （5）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过 该资产支持证券规模的10％； （6）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金投资于同一原始 权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％； （7）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。 基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在 评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出； （8）本基金参与股指期货交易，依据下列标准建构组合： 在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净 值的10%；在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值与有价证券市值 之和，不得超过基金资产净值的100%，其中，有价证券指目标ETF、股票、债 券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不 含质押式回购）等；在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超 过基金持有的股票和目标ETF总市值的20%；在任何交易日内交易（不包括平 仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的20%； （9）本基金参与股票期权交易，需遵守下列限制： 因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产净值的 10%；开仓卖出认购期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应持 有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金等价 物；未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的20%。其中，合约面值按 照行权价乘以合约乘数计算；基金投资期权符合基金合同约定的比例限制（如 股票仓位、个股占比等）、投资目标和风险收益特征； （10）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的 总资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； （11）本基金资产总值不超过基金资产净值的140%； （12）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产 净值的15%。因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理 人之外的因素致使本基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动 性受限资产的投资； （13）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易 对手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资 范围保持一致； （14）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与 境内上市交易的股票合并计算； （15）本基金参与转融通证券出借业务的，应当符合下列要求： ①出借证券资产不得超过基金资产净值的30%，出借期限在10个交易日以 上的出借证券应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围； ②参与出借业务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的50%； ③最近6个月内日均基金资产净值不得低于2亿元； ④证券出借的平均剩余期限不得超过30天，平均剩余期限按照市值加权平 均计算； （16）本基金参与融资的，每个交易日日终，本基金持有的融资买入股票 与其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的95%； （17）法律法规及中国证监会规定的其他投资比例限制。 因证券、期货市场波动、上市公司合并、基金规模变动、标的指数成份股 调整、标的指数成份股流动性限制、目标ETF暂停申购、赎回或二级市场交易 停牌等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述第（1）项规定投资 比例的，基金管理人应当在20个交易日内进行调整，对于除第（1）、（2）、（7）、 （12）、（13）、（15）项以外的其他情形，基金管理人应当在10个交易日内进行 调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。因证券、期货市场波动、上市公司 合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合第（15）项 规定的，基金管理人不得新增出借业务。法律法规另有规定的，从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符 合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之 日起开始。 法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人 在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按照变更后的规定执行。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实 际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵 循基金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评 估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同 意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并 经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交 易事项进行审查。 （二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对 基金资产净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及 收入确定、基金收益分配、相关信息披露及基金宣传推介材料中登载基金业绩 表现数据等进行复核。 （三）基金托管人在上述第（一）、（二）款的监督和核查中发现基金管理 人违反上述约定，应及时提示基金管理人，基金管理人收到提示后应及时核对 确认并以书面形式对基金托管人发出回函并改正。在限期内，基金托管人有权 随时对提示事项进行复查。基金管理人对基金托管人提示的违规事项未能在限 期内纠正的，基金托管人应及时向中国证监会报告。 （四）基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律法规、本协议的规 定，应当拒绝执行，及时提示基金管理人，并依照法律法规的规定及时向中国 证监会报告。基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法 律法规、本协议规定的，应当及时提示基金管理人，并依照法律法规的规定及 时向中国证监会报告。 （五）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，包括但不 限于：在规定时间内答复基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑义进行解 释或举证，提供相关数据资料和制度等。 （六）本基金参与转融通出借业务，基金管理人应当遵循审慎经营原则， 配备技术系统和专业人员，制定科学合理的投资策略和风险管理制度，完善业 务流程，有效防范和控制风险。基金托管人将对基金参与出借业务将根据本协 议上述第（15）条约定的比例和限额进行监督和复核。 （七）侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合 限制、业绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。 三、基金管理人对基金托管人的业务核查 1、在本协议的有效期内，在不违反公平、合理原则以及不妨碍基金托管人 遵守相关法律法规及其行业监管要求的基础上，基金管理人有权对基金托管人 履行本协议的情况进行必要的核查，核查事项包括但不限于基金托管人安全保 管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券/期货账户、复核基金管理人计算 的基金资产净值和各类基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相 关信息披露和监督基金投资运作等行为。 2、基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账 管理、无正当理由未执行或延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资 信息等违反法律法规、《基金合同》及本协议有关规定时，应及时以书面形式通 知基金托管人限期纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式对基 金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督 促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠 正的，基金管理人应依照法律法规的规定报告中国证监会。 3、基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相 关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基 金管理人并改正。 四、基金财产保管 （一）基金财产保管的原则 1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 2、基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的合法合规指令或法 律法规、《基金合同》及本协议另有规定，不得自行运用、处分、分配基金的任 何财产。 3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券/期货账户。 4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，分账管理，独立核 算，确保基金财产的完整与独立。 5、除依据《基金法》、《运作办法》、《基金合同》及其他有关法律法规规定 外，基金托管人不得委托第三人托管基金财产。 （二）基金合同生效前募集资金的验资和入账 1、基金募集期满或基金管理人宣布停止募集时，发起资金的认购金额、发 起资金提供方及其承诺的认购基金份额持有期限符合《基金法》、《运作办法》 等有关规定的，由基金管理人在法定期限内聘请符合《证券法》规定的会计师 事务所对基金进行验资，并出具验资报告，验资报告需对发起资金提供方及其 持有基金份额进行专门说明。出具的验资报告应由参加验资的2名以上（含2 名）中国注册会计师签字方为有效。 2、基金管理人应将属于本基金财产的全部资金划入在基金托管人处为本基 金开立的基金银行账户中，并确保划入的资金与验资确认金额相一致。 3、若基金募集期限届满，未能达到基金合同及其他有关规定的生效条件， 由基金管理人按规定办理退款等事宜，基金托管人应提供必要的协助。 （三）基金的银行账户的开设和管理 1、基金托管人应负责本基金的银行账户的开设和管理。 2、基金托管人以本基金的名义开设本基金的银行账户。本基金的银行预留 印鉴由基金托管人保管和使用。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投 资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款，均需通过本基金的银行账户 进行。 3、本基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金 托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使 用本基金的银行账户进行本基金业务以外的活动。 4、基金银行账户的开设和管理应符合法律法规的有关规定。 （四）基金进行定期存款投资的账户开设和管理 基金管理人以基金名义在基金托管人认可的存款银行的指定营业网点开立 存款账户，基金托管人负责该账户银行预留印鉴的保管和使用。在上述账户开 立和账户相关信息变更过程中，基金管理人应提前向基金托管人提供开户或账 户变更所需的相关资料。 （五）基金证券账户、结算备付金账户及其他投资账户的开设和管理 1、基金托管人应当代表本基金，以基金托管人和本基金联名的方式在中国 证券登记结算有限责任公司开设证券账户。 2、本基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金 托管人和基金管理人不得出借或转让本基金的证券账户，亦不得使用本基金的 证券账户进行本基金业务以外的活动。 3、基金托管人以自身法人名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算 备付金账户，用于办理基金托管人所托管的包括本基金在内的全部基金在证券 交易所进行证券投资所涉及的资金结算业务。结算备付金的收取按照中国证券 登记结算有限责任公司的规定执行。 4、在本托管协议生效日之后，本基金被允许从事其他投资品种的投资业务 的，涉及相关账户的开设、使用的，若无相关规定，则基金托管人应当比照并 遵守上述关于账户开设、使用的规定。 （六）债券托管专户的开设和管理 基金合同生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行 间同业拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；由基金管理人负责向中国 人民银行报备，在上述手续办理完毕之后，基金托管人负责以基金的名义在中 央国债登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司开设银行间债 券市场债券托管账户和资金结算专户，并代表基金进行银行间债券市场债券和 资金的清算。 （七）基金财产投资的有关有价凭证的保管 基金财产投资的实物证券、银行定期存款存单等有价凭证由基金托管人负 责妥善保管。基金托管人对其以外机构实际有效控制的有价凭证不承担责任。 （八）与基金财产有关的重大合同及有关凭证的保管 基金托管人按照法律法规保管由基金管理人代表基金签署的与基金有关的 重大合同及有关凭证。基金管理人代表基金签署有关重大合同后应在收到合同 正本后30日内将一份正本的原件提交给基金托管人。除本协议另有规定外，基 金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以 上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。重大合 同由基金管理人与基金托管人按规定各自保管期限不少于法律法规规定的最低 期限。 对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供与合同 原件核对一致并加盖公章的合同复印件或传真件，未经双方协商一致，合同原 件不得转移。 五、基金资产净值计算和会计核算 （一）基金资产净值的计算和复核 1、基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。某类基金份额净值 是指计算日该类基金资产净值除以计算日该类基金份额总数后的价值。 2、基金管理人应每个工作日对基金财产估值，但基金管理人根据法律法规 或《基金合同》的规定暂停估值时除外。估值原则应符合《基金合同》、《证券 投资基金会计核算业务指引》及其他法律法规的规定。用于基金信息披露的基 金净值信息由基金管理人负责计算，基金托管人复核。基金管理人应于每个工 作日结束后计算得出当日的各类基金份额净值，并以双方约定的方式发送给基 金托管人。基金托管人应对净值计算结果进行复核，并以双方约定的方式将复 核结果传送给基金管理人，由基金管理人按规定对外公布。月末、年中和年末 估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 3、当相关法律法规或《基金合同》规定的估值方法不能客观反映基金财产 公允价值时，基金管理人可根据具体情况，并与基金托管人商定后，按最能反 映公允价值的价格估值。本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋 账户资产进行估值并披露主袋账户的基金资产净值和份额净值，暂停披露侧袋 账户份额净值。 4、基金管理人、基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方 法、程序以及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时， 双方应及时进行协商和纠正。 5、当基金资产的估值导致某类基金份额净值小数点后四位内(含第四位)发 生差错时，视为该类基金份额净值估值错误。当任一类基金份额净值出现错误 时，基金管理人应当立即予以纠正，并采取合理的措施防止损失进一步扩大； 当计价错误达到该类基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通知基金托管人 并报中国证监会备案；当计价错误达到该类基金份额净值的0.5%时，基金管理 人应当通知基金托管人，在报中国证监会备案的同时及时进行公告。如法律法 规或监管机关对前述内容另有规定的，按其规定处理。 6、由于基金管理人对外公布的任何基金净值数据错误，导致该基金财产或 基金份额持有人的实际损失，基金管理人应对此承担责任。若基金托管人计算 的净值数据正确，则基金托管人对该损失不承担责任；若基金托管人计算的净 值数据也不正确，则基金托管人也应承担未正确履行复核义务的责任。如果上 述错误造成了基金财产或基金份额持有人的不当得利，且基金管理人及基金托 管人已各自承担了赔偿责任，则基金管理人应负责向不当得利之主体主张返还 不当得利。如果返还金额不足以弥补基金管理人和基金托管人已承担的赔偿金 额，则双方按照各自赔偿金额的比例对返还金额进行分配。 7、由于不可抗力原因，或由于证券交易所、期货交易所、登记结算公司、 指数编制单位、外汇市场、证券/期货经纪机构、存款银行、第三方估值机构等 第三方机构发送的数据错误、遗漏，或由于有关会计制度变化等非基金管理人 与基金托管人原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理 的措施进行检查，但是未能发现该错误、遗漏的，由此造成的基金资产估值错 误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当 积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。 8、如果基金托管人的复核结果与基金管理人的计算结果存在差异，且双方 经协商未能达成一致，基金管理人可以按照其对基金净值信息的计算结果对外 予以公布，基金托管人可以将相关情况报中国证监会备案。 （二）基金会计核算 1、基金账册的建立 基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一 记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登记和保管基金的全套账册，对 双方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方对 会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。 2、会计数据和财务指标的核对 基金管理人和基金托管人应定期就会计数据和财务指标进行核对。如发现 存在不符，双方应及时查明原因并纠正。 3、基金财务报表和定期报告的编制和复核 基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的 编制，应于每月终了后5个工作日内完成；《基金合同》生效后，招募说明书的 信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新招募说明书并登 载在规定网站上。招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新 一次；基金产品资料概要的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作 日内，更新基金产品资料概要并登载在规定网站及基金销售机构网站或营业网 点。基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。 基金终止运作的，基金管理人不再更新招募说明书和基金产品资料概要。基金 管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年度报告 登载在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金管理人 应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将中期报告登载 在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。基金管理人应当 在季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，将季度报告登载在 规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。《基金合同》生效不 足两个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。 基金管理人应及时完成报表编制，将有关报表提供给基金托管人复核，基 金托管人在收到后应及时进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人；基金 管理人应留足充分的时间，便于基金托管人复核相关报表及报告。基金托管人 在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同 查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准；若双方无法达成 一致以基金管理人的账务处理为准。核对无误后，基金托管人在基金管理人提 供的报告上加盖托管业务部门公章或者出具加盖托管业务部门公章的复核意见 书或进行电子确认，双方各自留存一份。如果基金管理人与基金托管人不能于 应当发布公告之日之前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编制的报 表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报证监会备案。 六、基金份额持有人名册的保管 基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份 额。基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管， 基金管理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册，保存期不少于法律 法规规定的最低期限。如不能妥善保管，则按相关法规承担责任。 在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前，基金管理人应将有关资 料送交基金托管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和 完整性。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以 外的其他用途，并应遵守保密义务。 七、适用法律及争议解决方式 （一）本协议适用中华人民共和国法律（为本协议之目的，不包括香港特 别行政区、澳门特别行政区和台湾地区法律）并从其解释。 （二）基金管理人与基金托管人之间因本协议产生的或与本协议有关的争 议可通过友好协商、调解解决。但若未能以协商、调解方式解决的，则任何一 方应将争议提交位于上海的上海国际经济贸易仲裁委员会，并按其时有效的仲 裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对仲裁各方当事人均具有约束力。除非 仲裁裁决另有规定，仲裁费由败诉方承担。 （三）除争议所涉的内容之外，本协议的当事人仍应履行本协议的其他规 定。 八、托管协议的变更、终止 （一）托管协议的变更 本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行变更。变更后的新协议， 其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。 （二）托管协议的终止 发生以下情况，本托管协议应当终止： 1、《基金合同》终止； 2、本基金更换基金托管人； 3、本基金更换基金管理人； 4、发生《基金法》、《运作办法》或其他法律法规规定的终止事项。 二十一、对基金份额持有人的服务 基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。基金管理人根据 基金份额持有人的需要和市场的变化，有权增加或变更服务项目。主要服务 内容如下： 一、资料寄送服务 基金管理人负责向通过基金管理人的直销机构认购或申购本基金的基金份 额持有人寄送相关资料，基金销售机构将负责向通过其销售网点认购或申购本基 金的基金份额持有人寄送相关资料。 1.投资者对账单服务： 基金份额持有人可通过以下方式查阅对账单： （1）基金份额持有人可登录本基金管理人的网站账户自动查询系统查阅对 账单。 （2）基金份额持有人可通过网站、电话等方式向本基金管理人定制定期电 子对账单，每月度、季度、年度结束后15个工作日内由客户服务中心向选择电 子对账单服务的基金份额持有人发送电子对账单。 （3）基金份额持有人也可拨打基金管理人客服热线索取电子或纸质对账单， 亦可通过销售机构网点进行查询。 2.其他相关的信息资料 不定期的法律法规宣传、市场评论，产品推荐等。 二、红利再投资服务 本基金收益分配时，基金份额持有人可以选择将当期分配所得的红利再投资 于本基金，登记机构将基金份额持有人所获现金红利按除权日经除权后的基金份 额净值自动转为基金份额。红利再投资免收申购费用。 三、在线服务 通过基金管理人网站、微信及APP的在线客服、客服信箱，投资人可以实 现咨询、投诉、建议和寻求各种帮助。 网站提供了基金公告、公司动态、基金常识等各种信息，投资人可以根据各 自的使用习惯自行查询或定制。 基金管理人为现有投资人提供了基金账户查询、交易明细查询、对账单发送 方式设置、修改查询密码等服务。 四、资讯服务 投资者如果想了解申购和赎回等交易情况、基金账户余额、基金产品与服务 等信息，请拨打基金管理人客户服务中心电话或登录公司网站进行咨询、查询。 1、客户服务电话 全国统一客户服务号码：40088-40099（免长途话费） 传真：021-50479997 2、互联网站 公司网址：http://www.hftfund.com 电子信箱：info@hftfund.com 3、官方微信服务号：fund_hft 五、投诉和建议受理 投资者可以通过基金管理人提供的客户服务电话、在线客服、书信、电子邮 件、传真等渠道对基金管理人和销售机构所提供的服务进行投诉或提出建议。投 资者还可以通过代销机构的服务电话对该代销机构提供的服务进行投诉或提出 建议。 六、如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容，请通过上述方式 联系基金管理人。请确保投资前，您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。 二十二、其他应披露事项 本基金的其他应披露事项将严格按照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、 《信息披露办法》等相关法律法规规定的内容与格式进行披露，并予以公告。 二十三、招募说明书的存放及查阅方式 基金招募说明书存放在基金管理人、基金托管人和基金销售机构的住所，在 办公时间内可供免费查阅。投资人也可以直接登录基金管理人的网站 www.hftfund.com进行查阅。 二十四、备查文件 本招募说明书的备查文件包括： （1）中国证监会准予海富通中证港股通科技交易型开放式指数证券投资基金 发起式联接基金募集注册的文件 （2）《海富通中证港股通科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基 金基金合同》 （3）《海富通中证港股通科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基 金托管协议》 （4）基金管理人业务资格批件、营业执照 （5）基金托管人业务资格批件、营业执照 （6）法律意见书 （7）中国证监会要求的其他文件 备查文件存放地点为基金管理人、基金托管人的住所；投资人如需了解详细 的信息，可向基金管理人、基金托管人申请查阅。 |
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| 基金信息类型 | 基金招股说明书 | ||||||||
| 公告来源 | 中国证券监督管理委员会 | ||||||||
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