最近访问基金
读取中... |
|---|
-.-----.---- (-.----%)--/--/-- --:--:-- | 最新净值: -.---- | 昨日净值: -.---- | 累计净值: -.---- |
|---|---|---|---|
| 涨跌幅: -.---- | 涨跌额: -.---- | 五分钟涨速: -.---- |
| 泉果泰岩3个月定期开放债券A(021453) 基金公开信息 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流水号 | 3854323 | ||||||||
| 基金代码 | 021453 | ||||||||
| 公告日期 | 2024-05-24 | ||||||||
| 编号 | 3 | ||||||||
| 标题 | 泉果泰岩3个月定期开放债券型证券投资基金招募说明书 | ||||||||
| 信息全文 | 泉果泰岩3个月定期开放债券型 证券投资基金招募说明书 基金管理人：泉果基金管理有限公司 基金托管人：兴业银行股份有限公司 二零二四年五月 重要提示 泉果泰岩3个月定期开放债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）已于 2024年1月3日获得中国证监会准予注册的批复（证监许可【2024】25号《关于 准予泉果泰岩3个月定期开放债券型证券投资基金注册的批复》）。 基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中 国证监会注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的投资 价值、收益和市场前景等做出实质性判断或者保证，也不表明投资于本基金没有 风险。 本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投 资本基金风险详见招募说明书“风险揭示”章节，包括：政策风险、经济周期风 险、利率风险、信用风险、购买力风险、债券收益率曲线风险、再投资风险、基金 投资对象与投资策略引致的特有风险、流动性风险等等。本基金为债券型基金， 其预期收益和预期风险高于货币市场基金，但低于混合型基金、股票型基金。 投资有风险，投资者认购（或申购）基金前，应认真阅读本招募说明书、基金 合同、基金产品资料概要等信息披露文件，全面认识本基金产品的风险收益特征 和产品特性，自主判断基金的投资价值，并根据自身的投资目的、投资期限、投资 经验、资产状况等判断本基金是否和自身的风险承受能力相适；投资者应充分考 虑自身的风险承受能力，理性判断市场，对认购（或申购）基金的意愿、时机、数 量等投资行为作出独立决策，获得基金投资收益，亦自行承担基金投资中出现的 各类风险。 本基金可投资国债期货。本基金投资国债期货，以套期保值为目的，面临的 风险包括但不限于市场风险、流动性风险、基差风险等。具体风险请查阅本招募 说明书的“风险揭示”章节的具体内容。本基金可根据投资策略需要或市场环境 的变化，选择将部分基金资产投资于或选择不将基金资产投资于国债期货，基金 资产并非必然投资国债期货。 为对冲信用风险，本基金可能投资于信用衍生品。信用衍生品的投资可能面 临流动性风险、偿付风险以及价格波动风险等。 启用侧袋机制的风险。当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时， 基金管理人履行相应程序后，可以启用侧袋机制，具体详见基金合同和招募说明 书的有关章节。侧袋机制实施期间，基金管理人将对基金简称进行特殊标识，并 不办理侧袋账户的申购赎回。请基金份额持有人仔细阅读相关内容并关注本基金 启用侧袋机制时的特定风险。 基金合同生效后，连续50个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者 基金资产净值低于5000万元情形的，基金管理人应当在履行清算程序后终止基金 合同，且无需召开基金份额持有人大会。因而，本基金存在着无法存续的风险。 因基金合同而产生的或与基金合同有关的一切争议，如经友好协商未能解决 的，任何一方均有权将争议提交上海金融仲裁院仲裁，按照申请仲裁时该院届时 有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为上海市。仲裁裁决是终局的，并对各方当 事人具有约束力。除非仲裁裁决另有决定，仲裁费用和律师费用由败诉方承担。 基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人管理的其他基金的业绩并 不构成新基金业绩表现的保证。基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉 的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金 管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投资决策后，基金 运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。 本基金单一投资者持有基金份额数不得达到或超过基金总份额的50%，但在 基金运作过程中因基金份额赎回等情形导致被动达到或超过50%的情形除外。法 律法规、监管机构另有规定的，从其规定。 目录 重要提示.........................................................................................................................1 目录...............................................................................................................................3 第一部分前言.............................................................................................................4 第二部分释义.............................................................................................................5 第三部分基金管理人...............................................................................................12 第四部分基金托管人...............................................................................................18 第五部分相关服务机构...........................................................................................22 第六部分基金的募集...............................................................................................24 第七部分基金合同的生效.......................................................................................30 第八部分基金份额的申购与赎回...........................................................................31 第九部分基金的投资...............................................................................................44 第十部分基金的财产...............................................................................................51 第十一部分基金资产估值.......................................................................................52 第十二部分基金的收益与分配...............................................................................58 第十三部分基金的费用与税收...............................................................................60 第十四部分基金的会计与审计...............................................................................63 第十五部分基金的信息披露...................................................................................64 第十六部分侧袋机制...............................................................................................71 第十七部分风险揭示...............................................................................................74 第十八部分基金合同的变更、终止与基金财产的清算.......................................81 第十九部分基金合同的内容摘要...........................................................................83 第二十部分基金托管协议的内容摘要.................................................................101 第二十一部分对基金份额持有人的服务.............................................................123 第二十二部分招募说明书的存放及查阅方式.....................................................125 第二十三部分备查文件.........................................................................................126 第一部分前言 本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开募集 证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证 券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放 式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）和 其他有关法律法规的规定，以及《泉果泰岩3个月定期开放债券型证券投资基金 基金合同》（以下简称“基金合同”）编写。 本招募说明书阐述了泉果泰岩3个月定期开放债券型证券投资基金的投资目 标、策略、风险、费率等与投资者投资决策有关的全部必要事项，投资者在做出投 资决策前应仔细阅读本招募说明书。 本基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假内容、误导性陈述或重大遗 漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。 本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本招募说明书由泉果 基金管理有限公司解释。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招 募说明书中载明的信息，或对本招募说明书做出任何解释或者说明。 本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同 是约定基金合同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合同取 得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行 为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有 关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务， 应详细查阅基金合同。 第二部分释义 在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 1、基金或本基金：指泉果泰岩3个月定期开放债券型证券投资基金 2、基金管理人：指泉果基金管理有限公司 3、基金托管人：指兴业银行股份有限公司 4、基金合同：指《泉果泰岩3个月定期开放债券型证券投资基金基金合同》 及对基金合同的任何有效修订和补充 5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《泉果泰岩3个月 定期开放债券型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充 6、招募说明书或本招募说明书：指《泉果泰岩3个月定期开放债券型证券投 资基金招募说明书》及其更新 7、基金产品资料概要：指《泉果泰岩3个月定期开放债券型证券投资基金基 金产品资料概要》及其更新 8、基金份额发售公告：指《泉果泰岩3个月定期开放债券型证券投资基金基 金份额发售公告》 9、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、 司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等 10、《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会 第五次会议通过，经2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第 三十次会议修订，自2013年6月1日起实施，并经2015年4月24日第十二届全 国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修 改＜中华人民共和国港口法＞等七部法律的决定》修正的《中华人民共和国证券投 资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订 11、《销售办法》：指中国证监会2020年8月28日颁布、同年10月1日实施 的《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时做出的 修订 12、《信息披露办法》：指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1日 实施的，并经2020年3月20日中国证监会《关于修改部分证券期货规章的决定》 修正的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的 修订 13、《运作办法》：指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实施的 《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 14、《流动性风险管理规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10 月1日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关 对其不时做出的修订 15、中国证监会：指中国证券监督管理委员会 16、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或国家金融监督管理总局 17、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义 务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 18、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人 19、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内 合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会 团体或其他组织 20、合格境外投资者：指符合《合格境外机构投资者和人民币合格境外机构 投资者境内证券期货投资管理办法》（及颁布机关对其不时做出的修订）及相关法 律法规规定，经中国证监会批准，使用来自境外的资金进行境内证券期货投资的 境外机构投资者，包括合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者 21、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外投资者以及法律 法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者的合称 22、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资 者 23、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额， 办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务 24、销售机构：指泉果基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会 规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协 议，办理基金销售业务的机构 25、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投 资者基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、 代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等 26、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为泉果基金管理有 限公司或接受泉果基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构 27、基金账户：指登记机构为投资者开立的、记录其持有的、基金管理人所管 理的基金份额余额及其变动情况的账户 28、基金交易账户：指销售机构为投资者开立的、记录投资者通过该销售机 构办理认购、申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务而引起的基金份额 变动及结余情况的账户 29、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件， 基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的 日期 30、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财 产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 31、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长 不得超过3个月 32、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限 33、定期开放：指本基金采取的在封闭期内封闭运作、封闭期与封闭期之间 开放运作的模式 34、月度对日：指某一个特定日期在后续月度中的对应日期，若该月无此对 应日期或若该对应日期为非工作日，则顺延至下一个工作日 35、封闭期：本基金以3个月为一个封闭期。本基金的首个封闭期为自基金 合同生效日（含该日）起至基金合同生效日所对应的3个月月度对日的前一日。 后续每个封闭期为自开放期结束之日次日（含该日）起至该开放期结束之日次日 所对应的3个月月度对日的前一日，以此类推。本基金在封闭期内不办理申购与 赎回等业务（红利再投资除外），也不上市交易 36、开放期：本基金自每个封闭期结束后第一个工作日（含该日）起进入开放 期，期间可以办理申购与赎回等业务。本基金每个开放期最短不低于1个工作日， 最长不超过20个工作日，具体时间由基金管理人在每个开放期前依照《信息披露 办法》的有关规定在规定媒介上予以公告。在开放期内，基金管理人有权提前结 束或延长开放期时间并公告。如封闭期结束后或在开放期内发生不可抗力或其他 情形致使基金无法按时开放申购与赎回等业务的，或依据《基金合同》需暂停申 购或赎回等业务的，开放期时间中止计算，在不可抗力或其他情形影响因素消除 之日次一个工作日起，继续计算该开放期时间，直到满足开放期的时间要求，开 放期的具体时间以基金管理人届时发布的公告为准 37、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日 38、T日：指销售机构在规定时间受理投资者申购、赎回或其他业务申请的开 放日 39、T+n日：指自T日起第n个工作日（不包含T日），n为自然数 40、开放日：指开放期内为投资者办理基金份额申购、赎回或其他业务的工 作日 41、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段 42、《业务规则》：指《泉果基金管理有限公司开放式证券投资基金业务规则》， 是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管 理人和投资者共同遵守 43、认购：指在基金募集期内，投资者根据基金合同和招募说明书的规定申 请购买基金份额的行为 44、申购：指基金合同生效后的开放期内，投资者根据基金合同和招募说明 书的规定申请购买基金份额的行为 45、赎回：指基金合同生效后的开放期内，基金份额持有人按基金合同和招 募说明书规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为 46、基金转换：指基金份额持有人在开放期内按照基金合同和基金管理人届 时有效公告规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额 转换为基金管理人管理的其他基金基金份额的行为 47、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所 持基金份额销售机构的操作 48、定期定额投资计划：指投资者通过有关销售机构提出申请，约定每期申 购日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资者指定银行账 户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式 49、巨额赎回：指本基金开放期内单个开放日，基金净赎回申请（赎回申请份 额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中 转入申请份额总数后的余额）超过上一工作日基金总份额的20% 50、元：指人民币元 51、基金收益：指基金投资所得债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、已 实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约 52、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款 项及其他资产的价值总和 53、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值 54、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数 55、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净 值和基金份额净值的过程 56、销售服务费：指从基金财产中计提的，用于本基金市场推广、销售以及基 金份额持有人服务的费用 57、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以 合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购与银 行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、资产支持证券、因发行人 债务违约无法进行转让或交易的债券等 58、摆动定价机制：指当开放式基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份 额净值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投 资者，从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资者的合法权益 不受损害并得到公平对待 59、货币市场工具：指现金；期限在一年以内（含一年）的银行存款、债券回 购、中央银行票据、同业存单；剩余期限在三百九十七天以内（含三百九十七天） 的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券；中国证监会、中国人民银行认 可的其他具有良好流动性的金融工具 60、信用衍生品：指符合证券交易所或银行间市场相关业务规则，专门用于 管理信用风险的信用衍生工具 61、信用保护买方：亦称信用保护购买方，指接受信用风险保护的一方 62、信用保护卖方：亦称信用保护提供方，指提供信用风险保护的一方 63、名义本金：亦称交易名义本金，指一笔为信用衍生品交易提供信用风险 保护的金额，各项支付和结算以此金额为计算基准 64、规定媒介：指符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性报 刊及《信息披露办法》规定的互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网 站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介 65、基金份额类别：指本基金根据认购费、申购费、销售服务费收取方式的不 同，将基金份额分为不同的类别，各基金份额类别分别设置代码，分别计算和公 告基金份额净值和基金份额累计净值 66、A类基金份额：指在投资者认购、申购时收取认购费、申购费，在赎回时 根据持有期限收取赎回费，而不从本类别基金资产中计提销售服务费的一类基金 份额，或简称“A类份额” 67、C类基金份额：指在投资者认购、申购时不收取认购费、申购费，在赎回 时根据持有期限收取赎回费，但从本类别基金资产中计提销售服务费的一类基金 份额，或简称“C类份额” 68、侧袋机制：指将基金投资组合中的特定资产从原有账户分离至一个专门 账户进行处置清算，目的在于有效隔离并化解风险，确保投资者得到公平对待， 属于流动性风险管理工具。侧袋机制实施期间，原有账户称为主袋账户，专门账 户称为侧袋账户 69、特定资产：包括：（1）无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公 允价值存在重大不确定性的资产；（2）按摊余成本计量且计提资产减值准备仍导 致资产价值存在重大不确定性的资产；（3）其他资产价值存在重大不确定性的资 产 70、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事 件，且在基金合同由基金托管人、基金管理人签署之日后发生的，使基金合同当 事人无法全部履行或无法部分履行基金合同的任何事件，包括但不限于洪水、地 震及其他自然灾害、战争、骚乱、火灾、流行病、政府征用、公共卫生事件、没收、 法律法规变化、突发停电或其他突发事件、证券交易所非正常暂停或停止交易 以上释义中涉及法律法规、业务规则的内容，法律法规、业务规则修订后，如 适用本基金，相关内容以修订后法律法规、业务规则为准。 第三部分基金管理人 一、基金管理人概况 名称：泉果基金管理有限公司 住所：上海市长宁区哈密路1500号I-22幢2层288室 办公地址：上海市浦东新区南洋泾路555号陆家嘴金融街区19号楼 成立日期：2022年2月8日 法定代表人：任莉 电话：021-63188889 传真：021-62066669 联系人：江晓霞 注册资本：10,000万元人民币 股权结构： 股东名称 出资比例 任莉 35% 王国斌 35% 姜荷泽 7.04% 上海泉至清企业管理中心（有限合伙） 4.99% 上海泉至澈企业管理中心（有限合伙） 4.99% 上海泉至澄企业管理中心（有限合伙） 4.99% 上海果至行企业管理中心（有限合伙） 4.99% 李云亮 3% 二、主要人员情况 1、董事会成员 任莉女士，董事长，法学学士、工商管理硕士。曾任东方证券股份有限公司资 产管理业务总部副总经理，上海东方证券资产管理有限公司总经理助理、副总经 理、联席总经理、董事、董事会秘书、总经理、公开募集基金管理业务负责人、财 务负责人等职务。现任泉果基金管理有限公司董事长。 王国斌先生，董事，中共党员，硕士研究生，曾任职于申银万国证券公司、中 国经济开发信托投资公司等，担任东方证券股份有限公司副总裁、上海东方证券 资产管理有限公司董事长，上海君和立成投资管理中心（有限合伙）创始合伙人 等。现任泉果基金管理有限公司董事、总经理等。 李云亮先生，董事，中共党员，博士研究生。曾就职于重庆理工大学计算机学 院、重庆证监局、西南证券股份有限公司证券资管部、金鹰基金管理有限公司、深 圳前海金鹰资产管理有限公司、上海东方证券资产管理有限公司等。现任泉果基 金管理有限公司董事、合规负责人、风控负责人、首席信息官等。 施东辉先生，独立董事，博士研究生。曾任上海证券交易所基金部总监及资 本市场研究所所长，现任复旦大学泛海国际金融学院金融学教授，中国金融法治 研究院副院长，泉果基金管理有限公司独立董事。 王小岩先生，独立董事，中共党员，博士研究生。先后就职于林业部（国家林 业局）、国务院办公厅、国务院食品安全办、国家食品药品监督管理总局、国家药 品监督管理局、中集融资租赁有限公司，现任北京洪泰同创投资管理有限公司合 伙人，泉果基金管理有限公司独立董事。 廖建文先生，独立董事，博士研究生。曾任长江商学院副院长，北京京东集团 首席战略官。现任泉果基金管理有限公司独立董事。 2、监事会成员 孙媛女士，监事，中共党员，硕士研究生。曾任上海东方证券资产管理有限公 司渠道发展部区域经理，合规与风险管理部合规与法务岗、总经理助理，合规稽 核部副总经理等。现任泉果基金管理有限公司运营部总经理、产品总监。 3、经营管理层人员 王国斌先生，总经理（简历请参见上述关于董事的介绍）。 姜荷泽先生，副总经理，中共党员，硕士研究生。曾任东方证券股份有限公司 研究员，东方证券股份有限公司资产管理部总经理助理，东方证券资产管理有限 公司总经理助理，寻常（上海）投资管理有限公司联席总经理兼投资经理等职务。 现任泉果基金管理有限公司副总经理。 李云亮先生，合规负责人、风控负责人、首席信息官（简历请参见上述关于董 事的介绍）。 韦海菁女士，副总经理，中共党员，硕士研究生。曾任中国民生银行浦江支行 行长助理、副行长、行长、中国民生银行能源事业部上海分部总经理、中民金服科 技投资控股（天津）有限公司首席运营官、中民投资本管理有限公司总裁助理、上 海东方证券资产管理有限公司机构业务部副总经理等职务，现任泉果基金管理有 限公司副总经理。 4、本基金拟任基金经理 戴骏，泉果基金管理有限公司公募投资部总经理，基金经理。证券从业11年。 历任国泰基金管理有限公司固定收益部研究员、高级研究员、基金经理助理，东 兴证券股份有限公司固定收益部交易员、投资经理助理，金鹰基金管理有限公司 混合投资部总经理、基金经理。 5、投资决策委员会 公募投资决策委员会委员包括：副总经理姜荷泽、公募投资部总经理戴骏、 基金经理赵诣、基金经理刚登峰、基金经理钱思佳。 6、上述人员之间不存在近亲属关系。 三、基金管理人的职责 1、依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金 份额的发售、申购、赎回和登记事宜； 2、办理基金备案手续； 3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资； 4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配 收益； 5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 6、编制季度报告、中期报告和年度报告； 7、计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回价格； 8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项； 9、按照规定召集基金份额持有人大会； 10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料； 11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其 他法律行为； 12、法律法规和中国证监会规定的或基金合同约定的其他职责。 四、基金管理人关于遵守法律法规的承诺 1、基金管理人承诺不从事违反《中华人民共和国证券法》、《基金法》、《运作 办法》、《销售办法》、《信息披露办法》等法律法规的行为，并承诺建立健全的内部 控制制度，采取有效措施，防止违法行为的发生。 2、基金管理人承诺不从事以下违反《基金法》的行为，并承诺建立健全的内 部风险控制制度，采取有效措施，防止下列行为的发生： （1）将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资； （2）不公平地对待管理的不同基金财产； （3）利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的第三人牟取利益； （4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失； （5）侵占、挪用基金财产； （6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他 人从事相关的交易活动； （7）玩忽职守，不按照规定履行职责； （8）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。 3、基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家 有关法律、法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动： （1）越权或违规经营； （2）违反基金合同或托管协议； （3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法权益； （4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假； （5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管； （6）玩忽职守、滥用职权，不按照规定履行职责； （7）违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有关 规定，泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金 投资内容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相 关的交易活动； （8）协助、接受委托或以其他任何形式为其他组织或个人进行证券交易； （9）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，扰 乱市场秩序； （10）贬损同行，以提高自己； （11）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分； （12）以不正当手段谋求业务发展； （13）有悖社会公德，损害证券投资基金从业人员形象； （14）其他法律、行政法规禁止的行为。 五、基金管理人关于禁止性行为的承诺 为维护基金份额持有人的合法权益，本基金禁止从事下列行为： 1、承销证券； 2、违反规定向他人贷款或者提供担保； 3、从事承担无限责任的投资； 4、买卖其他基金份额，但是法律法规或中国证监会另有规定的除外； 5、向其基金管理人、基金托管人出资； 6、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 7、法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 如法律法规或监管部门取消或调整上述禁止性规定，基金管理人在履行适当 程序后，本基金可不受上述规定的限制或按调整后的规定执行，但须提前公告。 六、基金经理承诺 1、依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人 谋取最大利益； 2、不利用职务之便为自己、受雇人或任何第三者谋取利益； 3、不违反现行有效的有关法律法规、基金合同和中国证监会的有关规定，泄 露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内容、 基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活 动； 4、不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易。 七、基金管理人的内部控制制度 1、内部控制的原则 （1）健全性原则。内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门和各级人员， 并涵盖决策、执行、监督、反馈等各个环节。 （2）有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护 内控制度的有效执行。 （3）独立性原则。公司各部门和岗位职责应当保持相对独立，公司受托资产、 自有资产、其他资产的运作应当分离。 （4）相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。 （5）成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经 济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。 2、内部控制的主要内容 （1）公司须遵照法律法规和公司章程，按照业务的性质和特点以及有关要求 严格制定管理制度、操作流程和岗位手册，明确揭示不同业务可能存在的风险点 并采取控制措施，并根据法律法规和公司业务发展的变化情况，适时进行修订。 （2）公司至少针对以下内容建立基本管理制度：投资管理、销售管理、合规 与风险管理、会计运营、信息技术管理和数据治理、人力资源管理、资料档案管 理、信息披露和紧急应变等。 （3）各职能部门可在基本管理制度的基础上，制定部门业务规章，对各部门 的主要职责、岗位设置、岗位责任、操作守则等进行说明。 3、基金管理人关于内部控制的声明 （1）基金管理人承诺以上内部控制的披露真实、准确； （2）基金管理人承诺将根据市场环境的变化及公司的发展不断完善内部控制 制度。 第四部分基金托管人 （一）基金托管人概况 1、基本情况 名称：兴业银行股份有限公司（以下或简称“兴业银行”） 住所：福建省福州市台江区江滨中大道398号兴业银行大厦 办公地址：上海市银城路167号 邮政编码：350013 法定代表人：吕家进 成立日期：1988年8月22日 批准设立机关和批准设立文号：中国人民银行总行，银复[1988]347号 基金托管业务批准文号：中国证监会证监基金字[2005]74号 组织形式：股份有限公司 注册资本：207.74亿元人民币 托管部门联系人：刘洁 电话：021-52629999 传真：021-62159217 2、发展概况及财务状况 兴业银行成立于1988年8月，是经国务院、中国人民银行批准成立的首批股 份制商业银行之一，总行设在福建省福州市，2007年2月5日正式在上海证券交 易所挂牌上市（股票代码：601166），注册资本207.74亿元。 开业二十多年来，兴业银行始终坚持“真诚服务，相伴成长”的经营理念，致 力于为客户提供全面、优质、高效的金融服务。截至2022年12月31日，兴业银 行资产总额达9.27万亿元，实现营业收入2223.74亿元，同比增长0.51%，全年 实现归属于母公司股东的净利润913.77亿元。 （二）托管业务部的部门设置及员工情况 兴业银行股份有限公司总行设资产托管部，下设综合管理处、市场处、委托 资产管理处、产品管理处、稽核监察处、运行管理处、养老金管理中心等处室，共 有员工100余人，业务岗位人员均具有基金从业资格。 （三）基金托管业务经营情况 兴业银行股份有限公司于2005年4月26日取得基金托管资格。基金托管业 务批准文号：证监基金字[2005]74号。截至2023年3月31日，兴业银行共托管 证券投资基金647只，托管基金的基金资产净值合计22201.71亿元，基金份额合 计21435.58亿份。 （四）基金托管人的内部控制制度 1、内部控制目标 严格遵守国家有关托管业务的法律法规、行业监管规章和内部有关管理规定， 守法经营、规范运作、严格监察，确保业务的稳健运行，保证基金财产的安全完 整，确保有关信息的真实、准确、完整、及时，保护基金份额持有人的合法权益。 2、内部控制组织结构 兴业银行基金托管业务内部风险控制组织结构由兴业银行审计部、资产托管 部内设稽核监察处及资产托管部各业务处室共同组成。总行审计部对托管业务风 险控制工作进行指导和监督；资产托管部内设独立、专职的稽核监察处，配备了 专职内控监督人员负责托管业务的内控监督工作，具有独立行使监督稽核工作职 权和能力。资产托管部各业务处室在各自职责范围内实施具体的风险控制措施。 3、内部风险控制原则 （1）全面性原则：风险控制必须覆盖资产托管部的所有处室和岗位，渗透各 项业务过程和业务环节；风险控制责任应落实到每一业务部门和业务岗位，每位 员工对自己岗位职责范围内的风险负责。 （2）独立性原则：资产托管部设立独立的稽核监察处，该处室保持高度的独 立性和权威性，负责对托管业务风险控制工作进行指导和监督。 （3）相互制约原则：资产托管部各处室在内部组织结构的设计上要形成一种 相互制约的机制，建立不同岗位之间的制衡体系。 （4）定性和定量相结合原则：建立完备的风险管理指标体系，使风险管理更 具客观性和操作性。 （5）防火墙原则：资产托管部自身财务与基金财务严格分开；托管业务日常 操作部门与行政、研发和营销等部门严格分离。 （6）有效性原则。内部控制体系同所处的环境相适应，以合理的成本实现内 控目标，内部制度的制订应当具有前瞻性，并应当根据国家政策、法律及经营管 理的需要，适时进行相应修改和完善；内部控制应当具有高度的权威性，任何人 不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈 和纠正。 （7）审慎性原则。内控与风险管理必须以防范风险，审慎经营，保证托管资 产的安全与完整为出发点；托管业务经营管理必须按照“内控优先”的原则，在新 设机构或新增业务时，做到先期完成相关制度建设。 （8）责任追究原则。各业务环节都应有明确的责任人，并按规定对违反制度 的直接责任人以及对负有领导责任的主管领导进行问责。 4、内部控制制度及措施 （1）制度建设：建立了明确的岗位职责、科学的业务流程、详细的操作手册、 严格的人员行为规范等一系列规章制度。 （2）建立健全的组织管理结构：前后台分离，不同部门、岗位相互牵制。 （3）风险识别与评估：稽核监察处指导业务处室进行风险识别、评估，制定 并实施风险控制措施。 （4）相对独立的业务操作空间：业务操作区相对独立，实施门禁管理和音像 监控。 （5）人员管理：进行定期的业务与职业道德培训，使员工树立风险防范与控 制理念，并签订承诺书。 （6）应急预案：制定完备的《应急预案》，并组织员工定期演练；建立异地灾 备中心，保证业务不中断。 （五）基金托管人对基金管理人运作基金运行监督的方法和程序 根据《基金法》、《运作办法》、基金合同及其他有关规定，基金托管人对基金 的投资对象、基金资产的投资组合比例、基金投资禁止行为、基金参与银行间债 券市场的信用风险控制、基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定、基金 资产的核算、基金资产净值的计算、基金管理人报酬的计提和支付、基金托管人 报酬的计提和支付、基金费用的支付、基金的申购与赎回、基金收益分配、基金的 融资条件等行为的合法性、合规性进行监督和核查。 基金托管人在日常为基金投资运作所提供的基金清算和核算服务环节中，对 基金管理人发送的投资指令、基金管理人对各基金费用的提取与开支情况进行检 查监督。 基金托管人每日按时通过托管业务系统，对各基金投资运作比例控制指标进 行例行监控：如发现接近法律法规和基金合同规定的控制比例情况，严密监视， 及时提醒基金管理人；发现违规行为，与基金管理人进行情况核实，并向基金管 理人发出书面通知，督促其纠正，同时报告中国证监会。 基金托管人发现基金管理人有违反《基金法》、《运作办法》、基金合同和有关 法律法规规定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正，基金管理人 收到通知后应及时核对并以书面形式对基金托管人发出回函。在限期内，基金托 管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托 管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。 基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律法规，或者违反基金合同约 定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人并及时向中国证监会报告。 基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律法规， 或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人并及时向中国证监会报告。 第五部分相关服务机构 一、基金份额发售机构 1、直销机构： （1）直销中心 名称：泉果基金管理有限公司 住所：上海市长宁区哈密路1500号I-22幢2层288室 办公地址：上海市浦东新区南洋泾路555号陆家嘴金融街区19号楼 法定代表人：任莉 客户服务统一咨询电话：400-158-6599 传真：021-62066669 联系人：江晓霞 公司网站：www.qgfund.com （2）网上交易系统 网上交易系统包括泉果基金管理有限公司网站（www.qgfund.com）、泉果基金 APP、泉果基金微信服务号和管理人指定且授权的电子交易平台。个人投资者可登 录泉果基金管理有限公司网站（www.qgfund.com）、泉果基金APP、基金管理人 微信服务号和管理人指定且授权的电子交易平台，在与本公司达成网上交易的相 关协议、接受本公司有关服务条款、了解有关基金网上交易的具体业务规则后， 通过本公司网上交易系统办理开户、认购、申购、赎回、查询等业务。 2、其他销售机构 具体名单详见基金管理人网站披露的基金销售机构名录。基金管理人可根据 有关法律法规的要求，对本基金的销售机构进行变更或增减，具体请以基金管理 人网站披露的本基金销售机构名录及相关信息为准。 二、登记机构 名称：泉果基金管理有限公司 住所：上海市长宁区哈密路1500号I-22幢2层288室 办公地址：上海市浦东新区南洋泾路555号陆家嘴金融街区19号楼 法定代表人：任莉 成立日期：2022年2月8日 电话：021-63188889 传真：021-62066669 联系人：王奕璇 三、出具法律意见书的律师事务所 名称：上海市通力律师事务所 住所：上海市银城中路68号时代金融中心19楼 办公地址：上海市银城中路68号时代金融中心19楼 负责人：韩炯 电话：（021）31358666 传真：（021）31358600 联系人：陈颖华 经办律师：黎明、陈颖华 四、审计基金财产的会计师事务所 名称：普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙） 住所：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路1318号星展银行大厦507单 元01室 办公地址：中国上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼 执行事务合伙人：李丹 联系电话：（021）23238888 传真：（021）23238800 联系人：成磊 经办注册会计师：陈熹、成磊 第六部分基金的募集 本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及 其他有关规定募集，募集申请经中国证监会2024年1月3日证监许可【2024】25 号文注册。 本基金的类别为债券型证券投资基金。 本基金运作方式为契约型开放式。 本基金以定期开放方式运作，即以封闭期和开放期相结合的方式运作。本基 金的首个封闭期为自基金合同生效日（含该日）起至基金合同生效日所对应的3个 月月度对日的前一日。后续每个封闭期为自开放期结束之日次日（含该日）起至 该开放期结束之日次日所对应的3个月月度对日的前一日，以此类推。本基金在 封闭期内不办理申购与赎回等业务（红利再投资除外），也不上市交易。月度对日 指某一个特定日期在后续月度中的对应日期，若该月无此对应日期或若该对应日 期为非工作日，则顺延至下一个工作日。 本基金自每个封闭期结束后第一个工作日（含该日）起进入开放期，期间可 以办理申购与赎回等业务。本基金每个开放期最短不低于1个工作日，最长不超 过20个工作日，具体时间由基金管理人在每个开放期前依照《信息披露办法》的 有关规定在规定媒介上予以公告。在开放期内，基金管理人有权提前结束或延长 开放期时间并公告。 如封闭期结束后或在开放期内发生不可抗力或其他情形致使基金无法按时开 放申购与赎回等业务的，或依据《基金合同》需暂停申购或赎回等业务的，开放期 时间中止计算，在不可抗力或其他情形影响因素消除之日次一个工作日起，继续 计算该开放期时间，直到满足开放期的时间要求，开放期的具体时间以基金管理 人届时发布的公告为准。 在不违反法律法规和《基金合同》约定的前提下，基金管理人可以对封闭期 和开放期的设置及规则进行调整，并提前公告。 基金存续期限为不定期。 一、募集期 自基金份额发售之日起最长不得超过3个月，具体发售时间见基金份额发售 公告及相关公告。 基金管理人可根据基金销售情况在募集期限内适当延长或缩短基金发售时间， 并及时公告。 二、发售对象 符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合 格境外投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者。 三、基金的最低募集份额总额和募集金额 本基金的最低募集份额总额为2亿份，最低募集金额为2亿元人民币。 四、发售方式 通过各销售机构的基金销售网点公开发售，各销售机构的具体名单见基金管 理人网站。 五、基金份额类别设置 本基金根据认购费、申购费、销售服务费收取方式不同，将基金份额分为不 同的类别，分别设置代码、分别计算和公告基金份额净值和基金份额累计净值。 本基金基金份额类别包括A类和C类。A类基金份额是在投资者认购、申购 时收取认购费、申购费，在赎回时根据持有期限收取赎回费，而不从本类别基金 资产中计提销售服务费的一类基金份额；C类基金份额是在投资者认购、申购时 不收取认购费、申购费，在赎回时根据持有期限收取赎回费，但从本类别基金资 产中计提销售服务费的一类基金份额。 本基金A类基金份额、C类基金份额分别设置代码。由于基金收费方式不同， A类基金份额和C类基金份额将分别计算基金份额净值。计算公式为： T日某类基金份额净值＝T日该类基金份额的基金资产净值/T日该类基金份 额余额总数。 投资者在认购、申购基金份额时可自行选择基金份额类别。 在不违反法律法规、基金合同的约定以及对基金份额持有人利益无实质性不 利影响的情况下，根据基金实际运作情况在履行适当程序后，基金管理人可对基 金份额分类办法及规则进行调整、或者停止某类基金份额类别的销售、或者调整 某类基金份额类别的费率水平、或者增加、减少或调整基金份额类别设置等，并 在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告，不需要召开 基金份额持有人大会。 六、认购原则 1、投资者认购时，需按销售机构规定的方式全额缴款。 2、投资者在募集期内可以多次认购基金份额，A类基金份额须按每次认购的 实际确认金额所对用的费率档次分别计费。已受理的认购申请不允许撤销。 3、基金销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售 机构确实接收到认购申请。认购申请的确认以登记机构的确认结果为准。对于认 购申请及认购份额的确认情况，投资者应及时查询并妥善行使合法权利。否则， 因此产生的损失由投资者自行承担。 七、认购费用 认购本基金A类基金份额收取认购费用。认购C类基金份额不收取认购费用， 而是从本类别基金资产中计提销售服务费。募集期投资者可以多次认购本基金， A类基金份额的认购费率按每笔认购申请单独计算。各销售机构销售的份额类别 以其业务规定为准，敬请投资者留意。 本基金对通过直销中心认购本基金A类基金份额的养老金客户与除此之外的 其他投资者实施差别的认购费率。 养老金客户指基本养老基金与依法成立的养老计划筹集的资金及其投资运营 收益形成的补充养老基金等，具体包括： a、全国社会保障基金； b、可以投资基金的地方社会保障基金； c、企业年金单一计划以及集合计划； d、企业年金理事会委托的特定客户资产管理计划； e、企业年金养老金产品； f、个人税收递延型商业养老保险等产品； g、养老目标基金； h、职业年金计划。 如将来出现经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型，本公司将发布临 时公告将其纳入养老金客户范围。 本基金A类基金份额的认购费率如下： 认购金额（M，含认购费） 认购费率 （通过直销中心认购的养老金客户） 认购费率 （其他投资者） M＜100万元 0.06% 0.6% 100万元≤M＜300万元 0.04% 0.4% 300万元≤M＜500万元 0.02% 0.2% M≥500万元 每笔1,000元 A类基金份额的认购费用用于本基金的市场推广、销售、注册登记等募集期间 发生的各项费用，不列入基金财产。 八、认购期认购资金及利息的处理方式 基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结 束前，任何人不得动用。有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为相应类别 的基金份额归基金份额持有人所有，其中利息转份额的具体数额以登记机构的记 录为准。 九、基金认购份额的计算 1、本基金基金份额发售面值为人民币1.00元。认购本基金A类基金份额收 取认购费用，认购C类基金份额不收取认购费用。 2、认购本基金A类基金份额的计算方式 基金认购采用金额认购的方式。基金份额的认购金额包括认购费用和净认购 金额。 当认购费用适用比例费率时，认购份额的计算方法如下： 净认购金额＝认购金额/（1+认购费率） 认购费用＝认购金额－净认购金额 认购份额＝（净认购金额+认购利息）/基金份额发售面值 当认购费用为固定金额时，认购份额的计算方法如下： 认购费用＝固定金额 净认购金额＝认购金额－认购费用 认购份额＝（净认购金额+认购利息）/基金份额发售面值 上述计算结果按四舍五入方法，保留到小数点后2位，由此产生的收益或损 失由基金财产承担。 例1：某投资者（其他投资者）投资100,000元认购本基金A类基金份额，则 对应的认购费率为0.6%，假定募集期产生的利息为55.00元，则其可得到的A类 基金份额为： 净认购金额＝100,000/（1＋0.6%）＝99,403.58元 认购费用＝100,000-99,403.58＝596.42元 认购份额＝（99,403.58＋55.00）/1.00＝99,458.58份 即：该投资者（其他投资者）投资100,000元认购本基金A类基金份额，假 定募集期产生的利息为55.00元，可得到99,458.58份A类基金份额。 例2：某投资者（养老金客户）投资2,000,000元通过基金管理人直销中心认 购本基金A类基金份额，则对应的认购费率为0.04%，假定募集期产生的利息为 1,100.00元，则其可得到的A类基金份额为： 净认购金额＝2,000,000/（1＋0.04%）＝1,999,200.32元 认购费用＝2,000,000-1,999,200.32＝799.68元 认购份额＝（1,999,200.32＋1,100.00）/1.00＝2,000,300.32份 即：该投资者（养老金客户）投资2,000,000元通过基金管理人直销中心认购 本基金A类基金份额，假定募集期产生的利息为1,100.00元，可得到2,000,300.32 份A类基金份额。 3、认购本基金C类基金份额的计算方式 C类基金份额不收取认购费，而是从本类别基金资产中计提销售服务费。 认购份额＝（认购金额＋认购利息）/基金份额发售面值 认购份额的计算均按四舍五入方法，保留到小数点后2位，由此产生的收益 或损失由基金财产承担。 例3：某投资者投资100,000元认购本基金C类基金份额，假定募集期产生的 利息为55.00元，则其可得到的C类基金份额为： 认购份额＝（100,000＋55.00）/1.00=100,055.00份 即：该投资者投资100,000元认购本基金C类基金份额，假定募集期产生的 利息为55.00元，可得到100,055.00份C类基金份额。 十、基金认购金额的限制 基金管理人规定，本基金的认购金额起点为人民币1元（含认购费），追加认 购单笔最低限额为人民币1元（含认购费）。 投资者通过销售机构认购本基金时，除需满足基金管理人最低认购金额限制 外，当销售机构设定的最低金额高于上述金额限制或设定交易级差时，投资者还 应遵循相关销售机构的业务规定。 基金管理人直销中心接受首次认购申请的最低金额为单笔人民币50,000元 （含认购费），追加认购的最低金额为单笔人民币10,000元（含认购费）。已在直 销中心有认购过本基金管理人管理的其他基金记录的投资者不受首次认购最低金 额的限制，本基金直销中心单笔最低认购金额可由基金管理人酌情调整；通过基 金管理人网上交易系统办理基金认购业务的不受直销中心单笔认购最低金额的限 制，首次单笔最低认购金额为人民币1元（含认购费），追加认购的单笔最低认购 金额为人民币1元（含认购费）。 本基金可设置首次募集规模上限，超过募集规模上限时基金管理人可以采用 比例确认或其他方式进行确认，具体募集上限及规模控制的方案详见基金份额发 售公告或其他公告。若本基金设置首次募集规模上限，基金合同生效后不受此募 集规模的限制。 十一、基金份额的认购和持有限额 如本基金单个投资人累计认购的基金份额数达到或者超过基金总份额的50%， 基金管理人可以采取比例确认等方式对该投资人的认购申请进行限制。基金管理 人接受某笔或者某些认购申请有可能导致投资者变相规避前述50%比例要求的， 基金管理人有权拒绝该等全部或者部分认购申请。投资人认购的基金份额数以基 金合同生效后登记机构的确认为准。 基金管理人可以对每个账户的认购和持有基金份额的限制进行调整，具体限 制请参见相关公告。 第七部分基金合同的生效 一、基金备案的条件 本基金自基金份额发售之日起3个月内，在基金募集份额总额不少于2亿份， 基金募集金额不少于2亿元人民币且基金认购人数不少于200人的条件下，基金 募集期届满或基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金发售，并 在10日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起10日内，向中国证监 会办理基金备案手续。 基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得 中国证监会书面确认之日起，基金合同生效；否则基金合同不生效。基金管理人 在收到中国证监会确认文件的次日对基金合同生效事宜予以公告。基金管理人应 将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得 动用。 二、基金合同不能生效时募集资金的处理方式 如果募集期限届满，未满足基金备案条件，基金管理人应当承担下列责任： 1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用； 2、在基金募集期限届满后30日内返还投资者已交纳的款项，并加计银行同 期活期存款利息； 3、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。基 金管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。 三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 基金合同生效后，连续20个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者 基金资产净值低于5000万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；连 续50个工作日出现前述情形的，基金管理人应当在履行清算程序后终止基金合同， 且无需召开基金份额持有人大会。若届时法律法规或中国证监会规定发生变化， 上述规定被取消、更改或补充时，则本基金可以参照届时有效的规定执行。 法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。 第八部分基金份额的申购与赎回 一、申购和赎回场所 本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由基金管理人 在招募说明书列明，或在基金管理人网站公示。基金管理人可根据情况变更或增 减销售机构，并在基金管理人网站公示。基金投资者应当在销售机构办理基金销 售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。 二、申购和赎回的开放日及时间 1、开放日及开放时间 投资者在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易 所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间。此外，基金管理人可根据法律法 规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回。开放日的具体业 务办理时间在招募说明书或相关公告中载明。 基金合同生效后，若出现不可抗力，或者新的证券/期货交易市场、证券/期货 交易所交易时间变更或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放 时间进行相应的调整，但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定 媒介上公告。 2、申购、赎回开始日及业务办理时间 本基金自每个封闭期结束后第一个工作日（含该日）起进入开放期，期间可 以办理申购与赎回等业务。本基金每个开放期最短不低于1个工作日，最长不超 过20个工作日，具体时间由基金管理人在每个开放期前依照《信息披露办法》的 有关规定在规定媒介上予以公告。在开放期内，基金管理人有权提前结束或延长 开放期时间并公告。 如封闭期结束后或在开放期内发生不可抗力或其他情形致使基金无法按时开 放申购与赎回等业务的，或依据《基金合同》需暂停申购或赎回等业务的，开放期 时间中止计算，在不可抗力或其他情形影响因素消除之日次一个工作日起，继续 计算该开放期时间，直到满足开放期的时间要求，开放期的具体时间以基金管理 人届时发布的公告为准。 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、 赎回或者转换。在开放期内，投资者在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、 赎回或转换申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放 日相应类别的基金份额申购、赎回的价格。投资者在在开放期最后一个开放日业 务办理时间结束后提出申购、赎回或转换申请的，视为无效申请。开放期以及开 放期办理申购与赎回业务的具体事宜见招募说明书或基金管理人届时发布的相关 公告。 三、申购与赎回的原则 1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的该类基金份额 净值为基准进行计算； 2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请； 3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销，在当日业 务办理时间结束后不得撤销； 4、赎回遵循“先进先出”原则，即按照基金份额持有人份额登记日期的先后 次序进行顺序赎回； 5、投资者办理申购、赎回等业务时应提交的文件和办理手续、办理时间、处 理规则等，在遵守基金合同和招募说明书规定的前提下，以各销售机构的具体规 定为准； 6、办理申购、赎回业务时，应当遵循基金份额持有人利益优先原则，确保投 资者的合法权益不受损害并得到公平对待。 基金管理人可在法律法规允许且对基金份额持有人无实质性不利影响的前提 下，对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规则开始实施前依照《信息披露 办法》的有关规定在规定媒介上公告。 四、申购与赎回的程序 1、申购和赎回的申请方式 投资者必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出 申购或赎回的申请。 2、申购和赎回的款项支付 投资者申购基金份额时，必须在规定的时间内全额交付申购款项，否则所提 交的申购申请不成立。投资者在规定的时间内全额交付申购款项，申购成立；登 记机构确认基金份额时，申购生效。 基金份额持有人递交赎回申请，必须持有足够的基金份额余额，否则所提交 的赎回申请不成立。基金份额持有人在规定的时间内递交赎回申请，赎回成立； 登记机构确认赎回时，赎回生效。 投资者T日赎回申请生效后，基金管理人将在T＋7日（包括该日）内支付赎 回款项。遇交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统 故障或其他非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程，则赎 回款顺延至上述情形消除后划往投资者银行账户。在发生巨额赎回或基金合同载 明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形时，款项的支付办法参照基金合同 有关条款处理。 基金管理人可以在法律法规和基金合同允许的范围内，对上述业务办理时间 进行调整，并在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 3、申购和赎回申请的确认 基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购或 赎回申请日（T日），在正常情况下，本基金登记机构在T+1日内对该交易的有效 性进行确认。T日提交的有效申请，投资者应在T+2日后（包括该日）及时到销 售机构或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。否则，如因申请未得 到登记机构的确认而造成的损失，由投资者自行承担。若申购不成立或无效，则 申购款项本金退还给投资者，基金管理人及基金托管人不承担该退回款项产生的 利息等损失。因投资者未及时进行查询而造成的后果由其自行承担。 销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售 机构确实接收到申购、赎回申请。申购、赎回申请的确认以登记机构的确认结果 为准。对于申购、赎回申请及份额的确认情况，投资者应及时查询并妥善行使合 法权利。否则，致使投资者相关权益受损的，基金管理人、基金托管人、基金销售 机构不承担由此造成的损失或不利后果。 基金管理人可以在法律法规允许的范围内对上述申购和赎回申请的确认时间 进行调整，并在调整实施日前按照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公 告。 五、申购和赎回的数量限制 1、基金管理人规定，本基金单笔最低申购金额为人民币1元（含申购费）， 投资者通过销售机构申购本基金时，除需满足基金管理人最低申购金额限制外， 当销售机构设定的最低金额高于上述金额限制或者设定交易级差时，投资者还应 遵循相关销售机构的业务规定。 直销中心单个账户首次申购的最低金额为人民币50,000元（含申购费），追加 申购的最低金额为单笔人民币10,000元（含申购费）；已在直销中心有该基金认购 记录的投资者不受首次申购最低金额的限制。其他销售网点的投资者欲转入直销 中心进行交易要受直销中心最低申购金额的限制。投资者当期分配的基金收益转 购基金份额或采用定期定额投资计划时，不受最低申购金额的限制。通过基金管 理人网上交易系统办理基金申购业务的不受直销中心单笔申购最低金额的限制， 申购最低金额为单笔人民币1元（含申购费）。基金管理人可根据市场情况，调整 本基金申购的最低金额。 投资者可多次申购，基金管理人对单个投资者累计持有的基金份额不设上限， 但单一投资者持有基金份额数不得达到或超过基金份额总数的50%（在基金运作 过程中因基金份额赎回等情形导致被动达到或超过50%的除外）。 2、基金份额持有人在销售机构赎回时，每次对本基金的赎回申请不得低于 0.01份基金份额。基金份额持有人赎回时或赎回后在销售机构（网点）保留的基 金份额余额不足0.01份的，在赎回时需一次全部申请赎回。但各销售机构对交易 账户最低份额余额及赎回份额限制有其他规定的，以各销售机构的业务规定为准。 3、基金管理人可以规定单个投资者单日或单笔申购金额上限，具体规定请参 见更新的招募说明书或相关公告。 4、基金管理人有权规定本基金的总规模限额、单日申购金额限制、单日净申 购比例上限，具体规定请参见更新的招募说明书或相关公告。 5、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基 金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒 绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。 基金管理人基于投资运作与风险控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控 制。具体见基金管理人相关公告。 6、基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎回份 额的数量限制、投资者每个基金交易账户的最低基金份额余额限制、单个投资者 累计持有的基金份额上限等。基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》 的有关规定在规定媒介上公告。 六、申购费用和赎回费用 1、申购费率 投资者申购本基金A类基金份额时，需交纳申购费用。投资者如果有多笔A 类基金份额申购，适用费率按单笔申购确认金额分别计算。本基金C类基金份额 不收取申购费。 本基金对通过直销中心申购A类基金份额的养老金客户与除此之外的其他投 资者实施差别的申购费率。 养老金客户指基本养老基金与依法成立的养老计划筹集的资金及其投资运营 收益形成的补充养老基金等，具体包括： a、全国社会保障基金； b、可以投资基金的地方社会保障基金； c、企业年金单一计划以及集合计划； d、企业年金理事会委托的特定客户资产管理计划； e、企业年金养老金产品； f、个人税收递延型商业养老保险等产品； g、养老目标基金； h、职业年金计划。 如将来出现经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型，本公司将发布临 时公告将其纳入养老金客户范围。 本基金A类基金份额的申购费率见下表： 申购金额（M，含申购费） 申购费率 （通过直销中心申购的养老金客户） 申购费率 （其他投资者） M＜100万元 0.08% 0.8% 100万元≤M＜300万元 0.05% 0.5% 300万元≤M＜500万元 0.03% 0.3% M≥500万元 每笔1,000元 A类基金份额的申购费用由A类基金份额的投资者承担，不列入基金财产， 主要用于基金的市场推广、销售、登记等募集期间发生的各项费用。 2、赎回费率 投资者可将其持有的全部或部分基金份额赎回。赎回费用由赎回基金份额的 基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收取。赎回费全部归入 基金财产。本基金A类基金份额和C类基金份额适用相同的赎回费率，具体设定 如下： 持有天数 赎回费率 7日以下 1.5% 7日（含）以上 0% 3、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，并最迟应 于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上 公告。 4、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定且在不对基金份额 持有人权益产生实质性不利影响的情形下，根据市场情况制定基金促销计划，定 期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，基金管理人可以适当调 低申购费率和赎回费率。 5、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制， 以确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管 部门、自律规则的规定。 七、申购份额与赎回金额的计算 1、申购份额的计算 （1）投资者申购本基金A类基金份额的计算方式 当申购费用适用比例费率时，申购份额的计算方法如下： 净申购金额＝申购金额/（1＋申购费率） 申购费用＝申购金额－净申购金额 申购份额＝净申购金额/申购日A类基金份额净值 当申购费用为固定金额时，申购份额的计算方法如下： 申购费用＝固定金额 净申购金额＝申购金额－申购费用 申购份额＝净申购金额/申购日A类基金份额净值 上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后2位，由此产生的收益或 损失由基金财产承担。 例4：某投资者（其他投资者）投资40,000元申购本基金A类基金份额，则 对应的申购费率为0.8%，假设申购当日A类基金份额净值为1.0400元，则其可 得到的A类基金份额为： 净申购金额=40,000/（1+0.8%）=39,682.54元 申购费用=40,000-39,682.54=317.46元 申购份额=39,682.54/1.0400=38,156.29份 即：该投资者（其他投资者）投资40,000元申购本基金A类基金份额，假设 申购当日A类基金份额净值为1.0400元，可得到38,156.29份A类基金份额。 例5：某投资者（养老金客户）投资2,000,000元通过基金管理人直销中心申 购本基金A类基金份额，则对应的申购费率为0.05%，假设申购当日A类基金份 额净值为1.0400元，则其可得到的A类基金份额为： 净申购金额=2,000,000/（1+0.05%）=1,999,000.50元 申购费用=2,000,000-1,999,000.50=999.50元 申购份额=1,999,000.50/1.0400=1,922,115.87份 即：该投资者（养老金客户）投资2,000,000元通过基金管理人直销中心申购 本基金A类基金份额，假设申购当日A类基金份额净值为1.0400元，可得到 1,922,115.87份A类基金份额。 （2）投资者申购本基金C类基金份额的计算方式 申购份额＝申购金额/申购日C类基金份额的基金份额净值 例6：某投资者投资40,000元申购本基金C类基金份额，假设申购当日C类 基金份额为1.0400元，则其可得到的C类基金份额为： 申购份额=40,000/1.0400=38,461.54份 即：该投资者投资40,000元申购本基金C类基金份额，假设申购当日C类基 金份额净值为1.0400元，可得到38,461.54份C类基金份额。 2、赎回金额的计算 赎回金额的计算方法如下： 赎回总金额=赎回份额?赎回当日该类基金份额净值 赎回费用＝赎回总金额×赎回费率 净赎回金额=赎回总金额?赎回费用 上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后2位，由此产生的收益或 损失由基金财产承担。 例7：某投资者在T日赎回10,000份A类基金份额，假设赎回当日A类基金 份额净值为1.2500元，持有时间为6日，则其获得的赎回金额计算如下： 赎回总金额=10,000×1.2500＝12,500.00元 赎回费用=12,500.00×1.5%=187.50元 赎回金额＝12,500.00－187.50＝12,312.50元 即：该投资者赎回10,000份A类基金份额，假设赎回当日A类基金份额净值 为1.2500元，持有时间为6日，则其获得的赎回金额为12,312.50元。 3、本基金基金份额净值的计算： 本基金各类基金份额净值的计算，均保留到小数点后4位，小数点后第5位 四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。开放期内，T日各类基金份额 净值在当天收市后计算，并不晚于T+1日公告。封闭期内，各类基金份额净值和 各类基金份额累计净值至少每周公告一次。遇特殊情况，经履行适当程序，可以 适当延迟计算或公告。 如按照上述保留位数的基金份额净值对投资者的申购或赎回进行确认可能引 起基金份额净值剧烈波动的，为维护基金份额持有人利益，基金管理人与基金托 管人协商一致后，可以临时增加基金份额净值的保留位数并以此进行确认，并在 确认完成后予以恢复，具体保留位数以届时公告为准。 4、申购份额的计算及余额的处理方式： 申购的有效份额为净申购金额除以当日的该类基金份额净值，有效份额单位 为份。上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后2位，由此产生的收益 或损失由基金财产承担。 5、赎回金额的计算及处理方式： 赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日该类基金份额净值并扣除相 应的费用，赎回金额单位为元。上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点 后2位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。 八、拒绝或暂停申购的情形 在开放期内发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资者的申购申 请： 1、因不可抗力导致基金无法正常运作。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时。 3、证券、期货交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基 金资产净值。 4、基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额 持有人利益时。 5、基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金份 额的比例达到或者超过50%，或者变相规避50%集中度的情形时。 6、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能 对基金业绩产生负面影响，或基金管理人认定的其他损害现有基金份额持有人利 益的情形。 7、基金管理人、基金托管人、登记机构、销售机构、支付结算机构等因异常 情况导致基金销售系统、基金销售支付结算系统、基金登记系统、基金会计系统 等无法正常运行。 8、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格 且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认 后，基金管理人应当暂停接受基金申购申请。 9、接受某笔或某些申购申请超过基金管理人设定的本基金的总规模限额、单 日申购金额限制、单日净申购比例上限、单一投资者单日或单笔申购金额上限、 单一投资者申购金额上限的。 10、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述除第4、5、9项以外的暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停接 受投资者的申购申请时，基金管理人应当根据有关规定在规定媒介上刊登暂停申 购公告。 如果投资者的申购申请被全部或部分拒绝，被拒绝的申购款项本金将退还给 投资者，基金管理人及基金托管人不承担该退回款项产生的利息等损失。在暂停 申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理，且开放申购业务办 理时间可以按暂停申购的期间相应延长，并依照有关规定在规定媒介上公告。 九、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 在开放期内发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资者的赎回申请或延 缓支付赎回款项： 1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时。 3、证券、期货交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基 金资产净值。 4、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时。 5、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格 且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认 后，基金管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。 6、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述情形之一且基金管理人决定暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项 时，基金管理人应按规定报中国证监会备案，根据有关规定在规定媒介上刊登暂 停赎回公告。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理， 且开放赎回业务办理时间可以按暂停赎回的期间相应顺延，并依照有关规定在规 定媒介上公告。 十、巨额赎回的情形及处理方式 1、巨额赎回的认定 若本基金在开放期内单个开放日内的基金份额净赎回申请（赎回申请份额总 数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入 申请份额总数后的余额）超过前一工作日的基金总份额的20%，即认为是发生了 巨额赎回。 2、巨额赎回的处理方式 当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定 全额赎回、延缓支付赎回款项或延期办理。 （1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资者的全部赎回申请时，按 正常赎回程序执行。 （2）延缓支付赎回款项：当基金管理人认为支付投资者的赎回申请有困难或 认为因支付投资者的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大 波动时，基金管理人可以接受并确认所有申请，并延缓支付赎回款项，延缓支付 的期限不得超过20个工作日。延缓支付的赎回申请以赎回申请当日的基金份额净 值为基础计算赎回金额。 （3）延期办理：若基金发生巨额赎回且单个基金份额持有人的单日赎回申请 超过上一工作日基金总份额20%的，基金管理人有权对该单个基金份额持有人超 出该比例的赎回申请实施延期办理，该单个基金份额持有人的剩余赎回申请与其 他份额持有人的赎回申请参照前述条款处理。对于未能赎回部分，投资人在提交 赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的，延期的赎回申请与 下一开放日的赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日的该类基金份额净值 为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获 受理的部分赎回申请将被撤销。如投资者在提交赎回申请时未作明确选择，投资 者未能赎回部分作自动延期赎回处理。如延期办理期限超过开放期的，开放期相 应延长，延长的开放期内不办理申购，亦不接受新的赎回申请，仅为该等单个基 金份额持有人办理延期赎回业务。基金管理人在履行适当程序后，有权根据当时 市场环境调整前述比例和办理措施，并在规定媒介上进行公告。 3、巨额赎回的公告 当发生上述巨额赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或者招 募说明书规定的其他方式在3个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方 法，并在2日内在规定媒介上刊登公告。 十一、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人应在规定期限内在规定媒介 上刊登暂停公告。 2、基金管理人可以根据暂停申购或赎回的时间，依照《信息披露办法》的有 关规定，最迟于重新开放日在规定媒介上刊登重新开放申购或赎回的公告；也可 以根据实际情况在暂停公告中明确重新开放申购或赎回的时间，届时不再另行发 布重新开放的公告。 十二、基金转换 在开放期内基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办 本基金与基金管理人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的 转换费，相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并 公告，并提前告知基金托管人与相关机构。 十三、基金份额的转让 在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人通 过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构办 理基金份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前公告， 基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。 十四、基金的非交易过户 基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形 而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其他非交易过户，或者 按照相关法律法规或国家有权机关要求的方式进行处理的行为。无论在上述何种 情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资者或者是按 照相关法律法规或国家有权机关要求的方式进行处理。 继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承； 捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会 团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基 金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金 登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机构 的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。 十五、基金的转托管 基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金 销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。 十六、定期定额投资计划 基金管理人可以为投资者办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人另 行规定。投资者在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额，每期扣款 金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额 投资计划最低申购金额。 十七、基金份额的冻结、解冻和质押 基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及 登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。 基金账户或基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结部 分份额仍然参与收益分配。法律法规或监管部门另有规定的除外。 如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业务， 基金管理人将制定和实施相应的业务规则，并可收取一定的手续费。 十八、实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回 本基金实施侧袋机制的，本基金的申购和赎回安排详见招募说明书“侧袋机 制”部分的规定或相关公告。 第九部分基金的投资 一、投资目标 在控制风险和保持资产流动性的前提下，力争获取高于业绩比较基准的投资 收益。 二、投资范围 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括债券（包括国债、地 方政府债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、政府支持债、政府支 持机构债、短期融资券、超短期融资券、次级债、证券公司短期公司债、可分离交 易可转债的纯债部分）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定 期存款、通知存款等）、同业存单、货币市场工具、信用衍生品、国债期货以及法 律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关 规定）。 本基金不投资于股票、也不投资于可转换债券（可分离交易可转债的纯债部 分除外）、可交换债券。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当 程序后，可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80% （在每个开放期开始前10个工作日、开放期以及开放期结束后10个工作日内不 受此比例限制）。开放期内，本基金每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的 交易保证金后，保持现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于 基金资产净值的5%；封闭期内，本基金不受上述5%的限制，但每个交易日日终 在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的 现金；前述现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履 行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 三、投资策略 本基金在封闭期与开放期采取不同的投资策略。 （一）封闭期投资策略 1、债券投资策略 本基金在债券的投资中主要基于对国家财政政策、货币政策的深入分析以及 对宏观经济的动态跟踪，结合宏观环境分析和微观市场定价实施债券组合管理， 债券投资策略包括：久期策略、类属资产配置策略、收益率曲线策略、息差策略 等。 （1）久期策略 本基金将根据对影响债券投资的宏观经济状况和货币政策等因素的分析判断， 研判未来市场利率趋势，并据此确定合理的债券组合久期，通过久期控制实现对 利率风险的有效管理。 （2）类属资产配置策略 本基金通过对宏观经济变量和宏观经济政策进行分析，预测未来的利率趋势， 判断证券市场对上述变量和政策的反应，并根据不同类属资产的风险来源、收益 率水平、利息支付方式、利息税务处理、附加选择权价值、类属资产收益差异、市 场偏好以及流动性等因素，发掘具有较好投资价值的投资品种，定期对投资组合 类属资产进行最优化配置和调整，确定类属资产的最优权数。 （3）收益率曲线策略 本基金将根据债券收益率曲线形态、各期限品种收益率变动，结合短期资金 利率水平与变动趋势，分析研判收益率曲线的变化，评估不同剩余期限下的价值 偏离程度，在满足既定的组合久期要求下，根据风险调整后的预期收益率大小进 行配置，由此形成子弹型、哑铃型或者阶梯型的期限配置策略。 （4）息差策略 当回购利率低于债券收益率时，本基金将实施正回购并将所融入的资金投资 于债券，从而获取债券收益率超出回购资金成本的息差价值。 2、信用债投资策略（含资产支持证券，下同） 本基金将自上而下通过对宏观经济形势、基准利率走势、资金面状况、行业 以及个券信用状况的研判，在基金管理人内部信用评级和信用风险管控框架内， 基于既定的目标久期、信用利差精选个券，综合分析个券的到期收益率、交易量、 票息率、信用等级、信用利差水平等发行条款，精选估值合理或者相对估值较低、 到期收益率较高、票息率较高的债券进行投资。 本基金不主动投资信用评级低于AA+的信用债（含资产支持证券，下同）；投 资于信用评级为AA+的信用债的比例不高于信用债资产合计的50%；投资于信用 评级为AAA及以上的信用债的比例不低于信用债资产合计的50%。上述信用评 级为债项评级，短期融资券、超短期融资券等短期信用债的信用评级依照评级机 构出具的主体信用评级，本基金投资的信用债若无债项评级或债项评级为A-1的， 参照主体信用评级。本基金持有信用债期间，因信用评级下降、证券市场波动、基 金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合上述规定的，应在该信用债 可交易之日起3个月内调整至符合规定。本基金对信用债评级的认定参照基金管 理人选定的评级机构出具的信用评级。 3、国债期货投资策略 本基金参与国债期货的投资，将根据风险管理的原则，以套期保值为目的， 结合对宏观经济形势和政策趋势的判断、对债券市场定性和定量的分析，对国债 期货和现货基差、国债期货的流动性、波动水平等指标进行跟踪监控，力求实现 基金资产的中长期稳定增值。 4、信用衍生品投资策略 本基金可投资信用衍生品，若本基金投资于信用衍生品，将根据风险管理的 原则，以风险对冲为目的，通过对信用债市场的整体运行趋势情况、信用衍生品 标的主体的经营及财务情况进行深入研究分析审慎开展信用衍生品投资，合理确 定信用衍生品的投资金额、期限等。同时，本基金将加强基金投资信用衍生品的 交易对手方、创设机构的风险管理，合理分散交易对手方、创设机构的集中度，对 交易对手方、创设机构的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查 与严格的准入管理。 （二）开放期投资策略 在开放期内，本基金将重点关注基金资产的流动性和变现能力，分散投资， 做好流动性管理，以应对当时市场条件下的赎回要求。 未来，随着证券市场投资工具的发展和丰富，基金管理人可在不改变本基金 投资目标的前提下，履行适当程序后相应调整和更新相关投资策略，并在更新的 招募说明书中公告。 四、投资限制 1、投资组合限制 本基金的投资组合应遵循以下限制： （1）本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%（在每个开放期开 始前10个工作日、开放期以及开放期结束后10个工作日内不受此比例限制）； （2）开放期内，本基金每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保 证金后，保持现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资 产净值的5%；封闭期内，本基金不受上述5%的限制，但每个交易日日终在扣除 国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金； 前述现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等； （3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10%； （4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券 的10%，完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此条款 规定的比例限制； （5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基 金资产净值的10％； （6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20％； （7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该 资产支持证券规模的10％； （8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证 券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％； （9）开放期内，本基金资产总值不超过基金资产净值的140%；封闭期内， 本基金资产总值不超过基金资产净值的200%； （10）本基金参与国债期货交易的，应当遵守下列要求： 1）本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金 资产净值的15%； 2）本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持 有的债券总市值的30%； 3）本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、 卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例 的有关约定； 4）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不 得超过上一交易日基金资产净值的30%； （11）开放期内，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本 基金资产净值的15%；封闭期内不受此限制； 因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合该 比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资； （12）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围 保持一致； （13）本基金不得持有具有信用保护卖方属性的信用衍生品，本基金持有的 信用衍生品名义本金不得超过本基金中所对应受保护债券面值的100%，本基金不 得持有合约类信用衍生品；本基金投资于同一信用保护卖方各类信用衍生品名义 本金合计不得超过基金资产净值的10%；因证券/期货市场波动、证券发行人合并、 基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合前述所规定比例限制的， 基金管理人应在3个月之内进行调整； （14）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制。 除上述第（2）、（11）、（12）、（13）条外，因证券/期货市场波动、证券发行人 合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定 投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特 殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合 基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基 金合同的约定。 基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。 法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在 履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。 2、禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： （1）承销证券； （2）违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）买卖其他基金份额，但是法律法规或中国证监会另有规定的除外； （5）向其基金管理人、基金托管人出资； （6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际 控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份 额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按 照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律 法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以 上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 如法律法规或监管部门取消或调整上述禁止性规定，基金管理人在履行适当 程序后，本基金可不受上述规定的限制或按调整后的规定执行，但须提前公告。 五、业绩比较基准 中债综合全价指数收益率 中债综合全价指数由中央国债登记结算有限责任公司编制，样本债券涵盖的 范围全面，具有广泛的市场代表性，涵盖主要交易市场（银行间市场、交易所市场 等）、不同发行主体（政府、企业等）和期限（长期、中期、短期等），能够很好地 反映中国债券市场总体价格水平和变动趋势，适合作为本基金债券投资的业绩比 较基准。 基于本基金的投资范围和投资比例限制，选用上述业绩比较基准能够较好的 反映本基金的风险收益特征。 如果今后法律法规发生变化，或者指数编制机构停止编制该等指数或更改指 数名称，或者证券市场中有其他代表性更强或者更科学客观的业绩比较基准适用 于本基金时，基金管理人可以依据维护基金份额持有人合法权益的原则，且对基 金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，根据实际情况在按照监管部门要 求履行适当的程序并经基金托管人同意后对业绩比较基准进行相应调整，而无需 召开基金份额持有人大会。 本基金的业绩比较基准仅作为衡量本基金业绩的参照，不决定也不必然反映 本基金的投资策略。 六、风险收益特征 本基金为债券型基金，其预期收益和预期风险高于货币市场基金，但低于混 合型基金、股票型基金。 七、基金管理人代表基金行使债权人权利的处理原则及方法 1、有利于基金财产的安全与增值； 2、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使债权人权利，保护基金份 额持有人的利益； 3、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人 牟取任何不当利益。 八、侧袋机制的实施和投资运作安排 当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金 份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事 务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金 份额持有人大会审议。 侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业绩 比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。 侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变现 和支付等对投资者权益有重大影响的事项详见招募说明书“侧袋机制”部分的规 定。 第十部分基金的财产 一、基金资产总值 基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项 以及其他资产的价值总和。 二、基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 三、基金财产的账户 基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账 户以及投资所需的其他专用账户，协助开立期货结算账户。开立的基金专用账户 与基金管理人、基金托管人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及 其他基金财产账户相独立。 四、基金财产的保管和处分 本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基 金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自 有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣 押或其他权利。除依法律法规和基金合同的规定处分外，基金财产不得被处分。 基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原 因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产 生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基 金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务， 不得对基金财产强制执行。 第十一部分基金资产估值 一、估值日 本基金的估值日为本基金相关的证券、期货交易场所的交易日以及国家法律 法规规定需要对外披露基金净值的非交易日。 二、估值对象 基金所拥有的债券、国债期货合约、资产支持证券、银行存款本息、应收款 项、信用衍生品、其它投资等资产及负债。 三、估值原则 基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会 计准则》、监管部门有关规定。 （一）对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值 日有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资 产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计 量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值 日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允 价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值 为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用 的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作 为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的 溢价或折价。 （二）对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够 可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价 值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值 或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 （三）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件， 使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，应对估值 进行调整并确定公允价值。 四、估值方法 1、上市或挂牌转让的有价证券的估值 （1）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三方 估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值； （2）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方估 值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值； （3）不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值； （4）交易所上市实行全价交易的债券，选取第三方估值机构提供的估值全价 减去估值全价中所含的债券（税后）应计利息得到的净价进行估值； （5）对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供 的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第 三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含 投资人回售权的固定收益品种，回售登记期截止日（含当日）后未行使回售权的 按照长待偿期所对应的价格进行估值。 2、对于未上市或未挂牌转让且不存在活跃市场的固定收益品种，采用在当前 情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。 3、同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别估值。 4、对于发行人已破产、发行人未能按时足额偿付本金或利息，或者有其它可 靠信息表明本金或利息无法按时足额偿付的债券投资品种，第三方估值基准服务 机构可在提供推荐价格的同时提供价格区间作为公允价值的参考范围以及公允价 值存在重大不确定性的相关提示。基金管理人在与基金托管人协商一致后，可采 用价格区间中的数据作为该债券投资品种的公允价值。 5、持有的银行定期存款或通知存款以本金列示，按协议或合同利率逐日确认 利息收入。 6、本基金投资国债期货合约的，一般以估值当日结算价进行估值，估值当日 无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算 价估值。如相关法律法规及监管部门另有规定的，从其规定。 7、信用衍生品按第三方估值机构提供的当日估值价格进行估值，但基金管理 人依法应当承担的估值责任不应委托而免除；选定的第三方估值机构未提供估值 价格的，依照有关法律法规及《企业会计准则》要求采用合理估值技术确定公允 价值。 8、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金 管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 9、当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以确 保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管部门、 自律规则的规定。 10、税收：对于按照中国法律法规和基金投资境内外债券市场交易互联互通 机制涉及的境外交易场所所在地的法律法规规定应交纳的各项税金，本基金将按 权责发生制原则进行估值；对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税 金与估算的应交税金有差异的，基金将在相关税金调整日或实际支付日进行相应 的估值调整。 11、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按 国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程 序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知 对方，共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金净值信息计算和基金会计核算的义务由基金管理人 承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，基金托管人承担复核责任， 因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍 无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。 五、估值程序 1、各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后，该类基金资产净值除以当日 该类基金份额的余额数量计算，均精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入， 由此产生的收益或损失由基金财产承担。基金管理人可以设立大额赎回情形下的 净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。 基金管理人于每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按规定 公告。 2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值，但基金管理人根据法律法规或 基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将 各类基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理 人按规定对外公布。 六、估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值 的准确性、及时性。当任一类基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生 估值错误时，视为该类基金份额净值错误。 基金合同的当事人应按照以下约定处理： 1、估值错误类型 本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销 售机构、或投资者自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错 的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述 “估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。 上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数 据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。 2、估值错误处理原则 （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时 协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担； 由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估 值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且 有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责 任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得 到更正。 （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责， 并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但 估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或 不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误责任方 应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人 享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得 利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利 返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。 （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 3、估值错误处理程序 估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： （1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的 原因确定估值错误的责任方； （2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进 行评估； （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更 正和赔偿损失； （4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金 登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： （1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基 金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 （2）错误偏差达到该类基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金 托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的0.5%时，基金管 理人应当公告，并报中国证监会备案。 （3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。如果行业 另有通行做法，双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协 商。 七、暂停估值的情形 1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营 业时； 2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协商 确认后，基金管理人应当暂停估值； 4、法律法规规定、中国证监会和基金合同认定的其他情形。 八、基金净值的确认 基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责 进行复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值和各 类基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发 送给基金管理人，由基金管理人对基金净值按规定予以公布。 九、特殊情形的处理 1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第8项进行估值时，所造成的误差 不作为基金资产估值错误处理。 2、由于不可抗力，或证券交易所、期货交易所、登记结算机构、证券经纪机 构及存款银行等第三方机构发送的数据错误等非基金管理人与基金托管人原因， 基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但未 能发现该错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除 赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施减轻或消除由此 造成的影响。 3、对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与基金按照权责发 生制进行估值的应交税金有差异的，相关估值调整不作为基金资产估值错误处理。 十、实施侧袋机制期间的基金资产估值 本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披 露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。 第十二部分基金的收益与分配 一、基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相 关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 二、基金可供分配利润 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中 已实现收益的孰低数。 三、基金收益分配原则 1、在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可根据实际情况对本基金 进行收益分配，具体分配方案以公告为准；若基金合同生效不满3个月，本基金 可不进行收益分配； 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金 红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资（红利再投资不受封 闭期限制）；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； 3、基金收益分配后各类基金份额的基金份额净值不能低于面值；即基金收益 分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低 于面值； 4、本基金同一类别每一基金份额享有同等分配权，由于本基金A类基金份 额不收取销售服务费，C类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可 供分配利润将有所不同； 5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 在遵守法律法规和监管部门的规定，且对基金份额持有人利益无实质性不利 影响的前提下，基金管理人在与基金托管人协商一致并按照监管部门要求履行适 当程序后可对基金收益分配原则和支付方式进行调整，不需召开基金份额持有人 大会，但应于变更实施日前在规定媒介公告。 本基金每次收益分配比例详见届时基金管理人发布的公告。 四、收益分配方案 基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益 分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 五、收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照《信息 披露办法》的有关规定在规定媒介公告。 六、基金收益分配中发生的费用 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投 资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登 记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。红利再投 资的计算方法，依照《业务规则》执行。 七、实施侧袋机制期间的收益分配 本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书“侧袋 机制”部分的规定。 第十三部分基金的费用与税收 一、基金费用的种类 1、基金管理人的管理费； 2、基金托管人的托管费； 3、C类基金份额的销售服务费； 4、基金合同生效后与基金相关的信息披露费用，但法律法规、中国证监会另 有规定的除外； 5、基金合同生效后与基金相关的会计师费、律师费、公证费、诉讼费和仲裁 费； 6、基金份额持有人大会费用； 7、基金的证券、期货等交易、结算费用； 8、基金的银行汇划费用； 9、基金相关账户的开户和维护费用； 10、按照国家有关规定和基金合同约定，可以在基金财产中列支的其他费用。 二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费 本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.30%年费率计提。管理费的计算 方法如下： H＝E×0.30%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费在基金合同生效后每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付， 由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在次月初5个工作日 内按照指定的账户路径进行支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法 定节假日、休息日或不可抗力等致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。 2、基金托管人的托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%年费率计提。托管费的计算 方法如下： H＝E×0.10%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费在基金合同生效后每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付， 由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在次月初5个工作日 内按照指定的账户路径进行支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法 定节假日、休息日或不可抗力等致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。 3、C类基金份额的销售服务费 本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费按前一 日C类基金份额资产净值的0.20%年费率计提。计算方法如下： H＝E×0.20%÷当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日的基金资产净值 C类基金份额的销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基 金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在次月初5个工作日内按 照指定的账户路径进行支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节 假日、休息日或不可抗力等致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。 上述“一、基金费用的种类”中第4－10项费用，根据有关法规及相应协议 规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。 三、不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用： 1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基 金财产的损失； 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 3、基金合同生效前的相关费用，包括但不限于验资费、会计师和律师费、信 息披露费用等费用； 4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。 四、实施侧袋机制期间的基金费用 本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但 应待侧袋账户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管 理费，详见招募说明书“侧袋机制”部分的规定。 五、基金税收 本基金支付给基金管理人、基金托管人的各项费用均为含税价格，具体税率 适用中国税务主管机关的规定。 本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执 行。基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣 缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。 第十四部分基金的会计与审计 一、基金会计政策 1、基金管理人为本基金的基金会计责任方，基金托管人承担复核责任； 2、基金的会计年度为公历年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的会 计年度按如下原则：如果基金合同生效少于2个月，可以并入下一个会计年度披 露； 3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位； 4、会计制度执行国家有关会计制度； 5、本基金独立建账、独立核算； 6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会 计核算，按照有关规定编制基金会计报表； 7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并 以书面方式确认。 二、基金的年度审计 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的符合《中华人民共 和国证券法》规定的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行 审计。 2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。 3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更换 会计师事务所需按照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。 第十五部分基金的信息披露 一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《流 动性风险管理规定》、基金合同及其他有关规定。相关法律法规关于信息披露的披 露方式、登载媒介、报备方式等规定发生变化时，本基金从其最新规定。 二、信息披露义务人 本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人 大会的基金份额持有人及其日常机构（如有）等法律、行政法规和中国证监会规 定的自然人、法人和非法人组织。 本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律 法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、 完整性、及时性、简明性和易得性。 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信 息通过符合中国证监会规定条件的全国性报刊（以下简称“规定报刊”）及《信息 披露办法》规定的互联网网站（以下简称“规定网站”）等规定媒介披露，并保证 基金投资者能够按照基金合同约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资 料。 三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为： 1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； 2、对证券、期货投资业绩进行预测； 3、违规承诺收益或者承担损失； 4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构； 5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性文字； 6、中国证监会禁止的其他行为。 四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。同时采用外文文本的，基金信 息披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文文 本为准。 本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币 元。 五、公开披露的基金信息 公开披露的基金信息包括： （一）基金招募说明书、基金合同、基金托管协议、基金产品资料概要 1、基金合同是界定基金合同当事人的各项权利、义务关系，明确基金份额持 有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利 益的事项的法律文件。 2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，说 明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及 基金份额持有人服务等内容。基金合同生效后，基金招募说明书的信息发生重大 变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载在规定网 站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基 金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。 3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作 监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。 4、基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简明 的基金概要信息。基金合同生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变更的， 基金管理人应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在规定网站及 基金销售机构网站或营业网点；基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管 理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金产品资料概 要。 基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人在基金份额发售的三日前， 将基金份额发售公告、基金招募说明书提示性公告和基金合同提示性公告登载在 规定报刊上，将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、基金合 同和基金托管协议登载在规定网站上，并将基金产品资料概要登载在基金销售机 构网站或营业网点；基金托管人应当同时将基金合同、基金托管协议登载在规定 网站上。 （二）基金份额发售公告 基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披 露招募说明书的当日登载于规定媒介上。 （三）基金合同生效公告 基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在规定媒介上登载基金合 同生效公告。 （四）基金净值信息 基金合同生效后，在本基金封闭期内，基金管理人应当至少每周在规定网站 披露一次各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。在本基金开放期内，基金 管理人应当在不晚于每个开放日的次日，通过规定网站、基金销售机构网站或营 业网点披露开放日的各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。 基金管理人应在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站披露半年 度和年度最后一日的各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。 （五）基金份额申购、赎回价格 基金管理人应当在基金合同、招募说明书等信息披露文件上载明基金份额申 购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在基金销售 机构网站或营业网点查阅或者复制前述信息资料。 （六）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告 基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年 度报告登载在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年 度报告中的财务会计报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师 事务所审计。 基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将 中期报告登载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。 基金管理人应当在季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告， 将季度报告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。 基金合同生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报 告或者年度报告。 如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额20%的情形， 为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决策的 其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告期内 持有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。 基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其流 动性风险分析等。 （七）临时报告 本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在2日内编制临时报告书， 并登载在规定报刊和规定网站上。 前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产 生重大影响的下列事件： 1、基金份额持有人大会的召开及决定的事项； 2、基金合同终止、基金清算； 3、转换基金运作方式、基金合并； 4、更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师事务 所； 5、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事 项，基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项； 6、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更； 7、基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控制人 变更； 8、基金募集期延长或提前结束募集； 9、基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负 责人发生变动； 10、基金管理人的董事在最近12个月内变更超过百分之五十，基金管理人、 基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近12个月内变动超过百分之 三十； 11、涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁； 12、基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到 重大行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管 业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚； 13、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、 实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券， 或者从事其他重大关联交易事项，中国证监会另有规定的情形除外； 14、基金收益分配事项； 15、管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方 式和费率发生变更； 16、某一类基金份额净值估值错误达该类基金份额净值百分之零点五； 17、本基金进入开放期，开始办理申购、赎回； 18、本基金在开放期内发生巨额赎回并延缓支付赎回款项或延期办理； 19、本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请； 20、调整基金份额类别的设置； 21、基金推出新业务或服务； 22、基金管理人采用摆动定价机制进行估值； 23、基金合同生效后，连续30、40、45个工作日出现基金份额持有人数量不 满200人或者基金资产净值低于5000万元的情形，基金管理人就基金合同可能出 现终止事由发布提示性公告； 24、发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项时； 25、基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价 格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定和基金合同约定的其他事项。 （八）澄清公告 在基金合同存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息可 能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持 有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清。 （九）清算报告 基金合同终止的，基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基金财产进 行清算并作出清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上， 并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。 （十）基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。 （十一）实施侧袋机制期间的信息披露 本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合同 和招募说明书的规定进行信息披露，详见招募说明书“侧袋机制”部分的规定。 （十二）中国证监会规定的其他信息 1、投资资产支持证券的信息披露 本基金投资资产支持证券的，基金管理人应在基金年度报告及中期报告中披 露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期 内所有的资产支持证券明细。 基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持 证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的前 10名资产支持证券明细。 2、投资国债期货的信息披露 本基金投资国债期货的，基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等 定期报告和招募说明书（更新）等文件中披露国债期货交易情况，包括交易政策、 持仓情况、损益情况、风险指标等，并充分揭示国债期货交易对基金总体风险的 影响以及是否符合既定的交易政策和交易目标。 3、投资信用衍生品的信息披露 基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更 新）等文件中详细披露信用衍生品的投资情况，包括投资策略、持仓情况等，并充 分揭示投资信用衍生品对基金总体风险的影响，以及是否符合既定的投资目标及 策略。 （十三）当相关法律法规关于上述信息披露的规定发生变化时，基金管理人 将按最新规定进行信息披露。 六、信息披露事务管理 基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及 高级管理人员负责管理信息披露事务。 基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息 披露内容与格式准则等法规的规定。 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和基金合同的约定， 对基金管理人编制的基金资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购赎回价格、 基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披 露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或者电子确认。 基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择一家报刊披露本基金的信息。 基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金 信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。 基金管理人、基金托管人除依法在规定媒介上披露信息外，还可以根据需要 在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规定媒介披露信息，并且 在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。 基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投资 者决策提供有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基 金正常投资操作的前提下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中 国证监会及自律规则的相关规定。前述自主披露如产生信息披露费用，该费用不 得从基金财产中列支。 为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专 业机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到基金合同终止后10年。 七、暂停或延迟信息披露的情形 当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信 息： 1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停交 易时； 2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资 产价值或无法进行信息披露时； 3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协商 确认后暂停估值的； 4、法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。 八、信息披露文件的存放与查阅 依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法 规规定将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。 第十六部分侧袋机制 一、侧袋机制的实施条件 当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金 份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事 务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金 份额持有人大会审议。 基金管理人应当在启用侧袋机制后及时发布临时公告，并及时聘请符合《中 华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行审计并披露专项审计意见。 二、实施侧袋机制期间基金份额的申购与赎回 1、启用侧袋机制当日，基金登记机构以基金份额持有人的原有账户份额为基 础，确认相应侧袋账户基金份额持有人名册和份额；当日收到的申购申请，按照 启用侧袋机制后的主袋账户份额办理；当日收到的赎回申请，仅办理主袋账户的 赎回申请并支付赎回款项。 2、实施侧袋机制期间，基金管理人不办理侧袋账户份额的申购、赎回和转换； 同时，基金管理人按照基金合同和招募说明书的约定办理主袋账户份额的赎回， 并根据主袋账户运作情况确定是否暂停申购。 3、除基金管理人应按照主袋账户的份额净值办理主袋账户份额的申购和赎回 外，本招募说明书“基金份额的申购与赎回”部分的申购、赎回规定适用于主袋账 户份额。巨额赎回按照单个开放日内主袋账户份额净赎回申请超过前一工作日主 袋账户总份额的20%认定。 三、实施侧袋机制期间的基金投资 侧袋机制实施期间，招募说明书“基金的投资”部分约定的投资组合比例、投 资策略、组合限制、业绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。基金 管理人计算各项投资运作指标和基金业绩指标时仅需考虑主袋账户资产。 基金管理人原则上应当在侧袋机制启用后20个交易日内完成对主袋账户投 资组合的调整，因资产流动性受限等中国证监会规定的情形除外。 基金管理人不得在侧袋账户中进行除特定资产处置变现以外的其他投资操作。 四、实施侧袋机制期间的基金估值 本基金实施侧袋机制的，基金管理人和基金托管人应对主袋账户资产进行估 值并披露主袋账户的基金资产净值和份额净值，暂停披露侧袋账户份额净值。侧 袋账户的会计核算应符合《企业会计准则》的相关要求。 五、实施侧袋机制期间的基金费用 1、本基金实施侧袋机制的，管理费和托管费按主袋账户基金资产净值作为基 数计提。 2、与侧袋账户有关的费用可从侧袋账户中列支，但应待侧袋账户资产变现后 方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管理费。 六、侧袋账户中特定资产的处置变现和支付 特定资产以可出售、可转让、恢复交易等方式恢复流动性后，基金管理人应 当按照基金份额持有人利益最大化原则，采取将特定资产予以处置变现等方式， 及时向侧袋账户份额持有人支付对应变现款项。 侧袋机制实施期间，无论侧袋账户资产是否全部完成变现，基金管理人都应 当及时向侧袋账户全部份额持有人支付已变现部分对应的款项。若侧袋账户资产 无法一次性完成处置变现，基金管理人在每次处置变现后均应按照相关法律法规 要求及时发布临时公告。 侧袋账户资产全部完成变现并终止侧袋机制后，基金管理人应及时聘请符合 《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行审计并披露专项审计意见。 七、侧袋机制的信息披露 1、临时公告 在启用侧袋机制、处置特定资产、终止侧袋机制以及发生其他可能对投资者 利益产生重大影响的事项后基金管理人应及时发布临时公告。 2、基金净值信息 基金管理人应按照招募说明书“基金的信息披露”部分规定的基金净值信息 披露方式和频率披露主袋账户份额的基金份额净值和基金份额累计净值。实施侧 袋机制期间本基金暂停披露侧袋账户份额净值和累计净值。 3、定期报告 侧袋机制实施期间，基金管理人应当在基金定期报告中披露报告期内侧袋账 户相关信息，基金定期报告中的基金会计报表仅需针对主袋账户进行编制。会计 师事务所对基金年度报告进行审计时，应对报告期内基金侧袋机制运行相关的会 计核算和年度报告披露等发表审计意见。 八、本部分关于侧袋机制的相关规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的 部分，如将来法律法规或监管规则修改导致相关内容被取消或变更的，或将来法 律法规或监管规则针对侧袋机制的内容有进一步规定的，基金管理人经与基金托 管人协商一致并履行适当程序后，可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召 开基金份额持有人大会审议。 第十七部分风险揭示 一、投资于本基金的主要风险 （一）市场风险 市场风险是指证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理和交易制度 等各种因素的影响而变化，导致收益水平存在的不确定性。市场风险主要包括： 1、政策风险 因国家宏观政策（如货币政策、财政政策、行业政策、地区发展政策等）发生 变化，导致市场价格波动而产生风险。 2、经济周期风险 随经济运行的周期性变化，证券市场的收益水平也呈周期性变化。基金投资 于债券，收益水平也会随之变化，从而产生风险。 3、利率风险 金融市场利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动。利率直接影响着 债券的价格和收益率，影响着企业的融资成本和利润。基金投资于债券，其收益 水平会受到利率变化的影响。 4、信用风险 基金在交易过程中发生交收违约，或者基金所投资债券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下降，造成基 金资产损失的风险。 5、购买力风险 基金的利润将主要通过现金形式来分配，而现金可能因为通货膨胀的影响而 导致购买力下降，从而使基金的实际收益下降。 6、债券收益率曲线风险 债券收益率曲线风险是指与收益率曲线非平行移动有关的风险，单一的久期 指标并不能充分反映这一风险的存在。 7、再投资风险 再投资风险反映了利率下降对固定收益证券利息收入再投资收益的影响，这 与利率上升所带来的价格风险（即前面所提到的利率风险）互为消长。具体为当 利率下降时，基金从投资的固定收益证券所得的利息收入进行再投资时，将获得 比之前较少的收益率。 （二）特有风险 1、本基金为债券型基金，本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80% （在每个开放期开始前10个工作日、开放期以及开放期结束后10个工作日内不 受此比例限制）。因此，本基金需承担债券市场的系统性风险，以及由于信用品种 的发行主体信用恶化造成的信用风险； 2、国债期货投资风险 本基金投资范围包括国债期货，若投资国债期货，可能面临市场风险、基差 风险、流动性风险。市场风险是因期货市场价格波动使所持有的期货合约价值发 生变化的风险。基差风险是期货市场的特有风险之一，是指由于期货与现货间的 价差的波动，影响套期保值或套利效果，使之发生意外损益的风险。流动性风险 可分为两类：一类为流通量风险，是指期货合约无法及时以所希望的价格建立或 了结头寸的风险，此类风险往往是由市场缺乏广度或深度导致的；另一类为资金 量风险，是指资金量无法满足保证金要求，使得所持有的头寸面临被强制平仓的 风险。 3、资产支持证券投资风险 本基金可投资资产支持证券，资产支持证券在二级市场的成交流动性情况差 异较大，本基金若投资资产支持证券，可能面临资产支持证券难以以合理价格变 现进而遭受损失的情况。资产支持证券虽然在法律上实现了与原始权益人的破产 隔离，但仍然依赖原始权益人的持续运营，并面临与原始权益人的资金混同风险， 因此若本基金投资资产支持证券，当资产支持证券的原始权益人出现违规违约时， 本基金作为资产支持证券的持有人可能面临无法收取投资收益甚至损失本金的风 险。资产支持证券的交易结构较为复杂，涉及众多交易方，虽然相关的交易文件 对交易各方的权利和义务均有详细的规定，但是无法排除由于任何一方违约或发 生重大不利变化导致投资者利益损失的风险。此外在资产支持证券的投资中基金 管理人还面临现金流预测风险、操作风险等。当本基金投资的资产支持证券信用 评级发生变动不再符合法规规定或基金合同约定时，基金管理人将需要在规定期 限内完成调整，该调整也可能导致或有的变现损失。 4、信用衍生品投资风险 为对冲信用风险，本基金可能投资于信用衍生品。信用衍生品的投资可能面 临流动性风险、偿付风险以及价格波动风险等。流动性风险是指信用衍生品在交 易转让过程中，因无法找到交易对手或交易对手较少，导致难以将其以合理价格 变现的风险。偿付风险是在信用衍生品的存续期内，由于不可控制的市场及环境 变化，创设机构可能出现经营情况不佳，或创设机构的现金流与预期出现一定的 偏差，从而影响信用衍生品结算的风险。价格波动风险是由于创设机构或所受保 护债券主体，经营情况或利率环境出现变化，引起信用衍生品交易价格波动的风 险。 5、定期开放运作的风险 本基金以定期开放的方式运作，即本基金以封闭期和开放期交替循环的方式 运作。投资者需在开放期内提出申购赎回申请。本基金在封闭期内不开放基金份 额的申购与赎回，在封闭期内将无法按照基金份额净值进行申购和赎回。基金份 额持有人面临封闭期内无法赎回的风险。 6、终止清盘的风险 基金合同生效后，连续50个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者 基金资产净值低于5000万元情形的，基金管理人应当在履行清算程序后终止基金 合同，且无需召开基金份额持有人大会。因而，本基金存在着无法存续的风险。 （三）流动性风险 1、拟投资市场及资产的流动性风险评估 （1）投资市场的流动性风险 本基金主要投资于国内依法发行上市的债券、资产支持证券、债券回购、货 币市场工具、银行存款、同业存单、信用衍生品、国债期货等投资品种，本基金投 资于债券资产的比例不低于基金资产的80%（在每个开放期开始前10个工作日、 开放期以及开放期结束后10个工作日内不受此比例限制）。上述资产主要在规范 的交易场所，运作时间长，市场透明度较高，运作方式规范，历史流动性状况良 好，正常情况下能够及时满足基金变现需求，保证基金按时应对赎回要求。极端 市场情况下，上述资产可能出现流动性不足，导致基金资产无法变现，从而影响 投资者按时收到赎回款项。 （2）投资资产的流动性风险 本基金针对流动性较低资产的投资进行了严格的限制，以降低基金的流动性 风险：在开放期内，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基 金资产净值的15%。 本基金以定期开放的方式运作，在开放期内，本基金为保持较高的组合流动 性，方便投资人安排投资，在遵守本基金有关投资限制与投资比例的前提下，将 主要投资于高流动性的投资品种，防范流动性风险，满足流动性的需求。同时，结 合市场流动性特点，本基金将提前合理安排组合流动性，统筹考虑投资者申购赎 回特征和客户大额资金流向特征，以确定本基金在不同投资品种的配置比例，确 保流动性充裕。 2、本基金申购、赎回安排 本基金以定期开放方式运作，即以封闭期和开放期相结合的方式运作。投资 人在开放期内的开放日办理基金份额的申购和赎回。为切实保护存量基金份额持 有人的合法权益，遵循基金份额持有人利益优先原则，本基金管理人将合理控制 基金份额持有人集中度，审慎确认申购赎回业务申请，包括但不限于： （1）当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时， 基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、 拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。 （2）当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机 制，以确保基金估值的公平性。 （3）本基金管理人对持续持有期少于7日的投资者收取不低于1.5%的赎回 费，并将上述赎回费全额计入基金财产。 （4）当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价 格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确 认后，基金管理人应当暂停接受基金申购申请、延缓支付赎回款项或暂停接受基 金赎回申请。 具体措施详见本招募说明书“第八部分基金份额的申购与赎回”。 3、巨额赎回情形下流动性风险管理措施 当本基金出现巨额赎回情形时，本基金管理人经内部决策，并与基金托管人 协商一致后，将运用多种流动性风险管理工具对赎回申请进行适度调整，以应对 流动性风险，保护基金份额持有人的利益，包括但不限于： （1）延缓支付赎回款项； （2）若基金发生巨额赎回且单个基金份额持有人的单日赎回申请超过上一工 作日基金总份额20%的，基金管理人有权对该单个基金份额持有人超出该比例的 赎回申请实施延期办理； （3）中国证监会认可的其他措施。 具体措施详见本招募说明书“第八部分基金份额的申购与赎回”。 4、实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响 在市场大幅波动、流动性枯竭等极端情况下发生无法应对基金份额持有人巨 额赎回的情形时，基金管理人将以保障基金份额持有人合法权益为前提，按照法 律法规、基金合同等规定，选取延期办理巨额赎回申请、暂停接受基金申购申请、 暂停接受赎回申请、延缓支付赎回款项、收取短期赎回费、暂停估值、采用摆动定 价、实施侧袋机制等流动性风险管理工具作为辅助措施。对于各类流动性风险管 理工具的使用，基金管理人将对风险进行监测和评估，使用前与基金托管人协商 一致。在实际运用各类流动性风险管理工具时，投资者的赎回申请、赎回款项支 付等可能受到相应影响，亦有可能承担更高的申购、赎回成本。基金管理人将依 照法律法规、基金合同等规定进行操作，保障基金份额持有人的合法权益。 5、实施侧袋机制对投资者的影响 投资者具体请参见招募说明书“侧袋机制”部分，详细了解本基金侧袋机制 的情形及程序。 侧袋机制是一种流动性风险管理工具，是将特定资产分离至专门的侧袋账户 进行处置清算，并以处置变现后的款项向基金份额持有人进行支付，目的在于有 效隔离并化解风险。但基金启用侧袋机制后，侧袋账户份额将停止披露基金份额 净值，并不得办理申购、赎回和转换，仅主袋账户份额正常开放赎回，因此启用侧 袋机制时持有基金份额的持有人将在启用侧袋机制后同时持有主袋账户份额和侧 袋账户份额，侧袋账户份额不能赎回，其对应特定资产的变现时间具有不确定性， 最终变现价格也具有不确定性并且有可能大幅低于启用侧袋机制时的特定资产的 估值，基金份额持有人可能因此面临损失。 实施侧袋机制期间，因本基金不披露侧袋账户份额的净值，即便基金管理人 在基金定期报告中披露报告期末特定资产可变现净值或净值区间的，也不作为特 定资产最终变现价格的承诺，因此对于特定资产的公允价值和最终变现价格，基 金管理人不承担任何保证和承诺的责任。 （四）操作风险 相关当事人在业务各环节操作过程中，因内部控制存在缺陷或者人为因素造 成操作失误或违反操作规程等引致的风险，例如，越权违规交易、会计部门欺诈、 交易错误、IT系统故障等风险。 （五）管理风险 在基金管理运作过程中，基金管理人的知识、技能、经验、判断等主观因素会 影响其对相关信息和经济形势、证券价格走势的判断，如基金管理人判断有误、 获取信息不全、或对投资工具使用不当等影响基金的收益水平，从而产生风险。 （六）本基金法律文件风险收益特征表述与销售机构基金风险评价可能不一 致的风险 本基金基金合同、招募说明书等法律文件中涉及基金风险收益特征或风险状 况的表述仅为主要基于基金投资方向与策略特点的概括性表述；而本基金各销售 机构依据相关法律法规及内部评级标准，将基金产品按照风险由低到高顺序进行 风险级别评定划分，其风险评级结果所依据的评价要素可能更多、范围更广，与 本基金法律文件中的风险收益特征或风险状况表述并不必然一致或存在对应关系。 同时，不同销售机构因其采取的具体评价标准和方法的差异，对同一产品风 险级别的评定也可能各有不同；销售机构还可能根据监管要求、市场变化及基金 实际运作情况等适时调整对本基金的风险评级。 敬请投资者知悉，在购买本基金时按照销售机构的要求完成风险承受能力与 产品风险之间的匹配检验，并须及时关注销售机构对于本基金风险评级的调整情 况，自主作出投资决策。 （七）基金管理人职责终止风险 因违法经营或者出现重大风险等情况，可能发生基金管理人被依法取消基金 管理资格或依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等情况。 在基金管理人职责终止情况下，投资者面临基金管理人变更或基金合同终止 的风险。基金管理人职责终止，涉及基金管理人、临时基金管理人、新任基金管理 人之间责任划分的，相关基金管理人对各自履职行为依法承担责任。 （八）其他风险 1、不可抗力。战争、自然灾害等不可抗力可能导致基金资产的损失，影响基 金收益水平，从而带来风险。基金管理人、基金托管人、证券/期货交易所、登记 机构和销售机构等可能因不可抗力无法正常工作，从而影响基金的各项业务按正 常时限完成，使投资人和基金份额持有人无法及时查询权益、进行日常交易以致 利益受损。 2、技术风险。在本基金的投资、交易、服务与后台运作等业务过程中，可能 因为技术系统的故障或者差错而影响交易的正常进行或者导致投资者的利益受到 影响。这种技术风险可能来自基金管理人、基金托管人、销售机构、证券/期货交 易所、证券/期货登记结算机构等等。 3、金融市场危机、行业竞争、代理商违约、基金托管人违约等超出基金管理 人自身直接控制能力之外的风险，也可能导致基金或者基金份额持有人利益受损。 4、本基金场内投资采用证券公司交易和结算模式的风险。本基金场内投资采 用证券公司交易和结算模式，即本基金参与证券交易所场内投资部分将通过基金 管理人选定的证券经纪机构进行场内交易，并由选定的证券经纪机构作为结算参 与人代理本基金进行结算，该种交易和结算模式可能增加本基金投资运作过程中 的信息系统风险、操作风险、交易指令传输和资金使用效率降低的风险、无法完 成当日估值的风险、交易结算风险、基金投资非公开信息泄露的风险等。 第十八部分基金合同的变更、终止与基金财产的清算 一、基金合同的变更 1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大 会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定 和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基 金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 2、关于基金合同变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，自决议 生效后两日内在规定媒介公告。 二、基金合同的终止事由 有下列情形之一的，经履行相关程序后，基金合同应当终止： 1、基金份额持有人大会决定终止的； 2、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新基 金托管人承接的； 3、连续50个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值 低于5000万元情形的； 4、基金合同约定的其他情形； 5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 三、基金财产的清算 1、基金财产清算小组：自出现基金合同终止事由之日起30个工作日内成立 基金财产清算小组，基金管理人或临时基金管理人组织基金财产清算小组并在中 国证监会的监督下进行基金清算。 2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人或临时基金 管理人、基金托管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以 及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序： （1）基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报 告出具法律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而 不能及时变现的，清算期限相应顺延。 四、清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理 费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。 五、基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金 财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金 份额比例进行分配。 六、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人 民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后， 由基金财产清算小组报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清 算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财 产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在 规定报刊上。 七、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规 规定的期限。 第十九部分基金合同的内容摘要 一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利与义务 （一）基金份额持有人的权利与义务 基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对基金合同的承认和接受，基 金投资者自依据基金合同取得基金份额，即成为本基金基金份额持有人和基金合 同的当事人，直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为基金合同 当事人并不以在基金合同上书面签章或签字为必要条件。 除法律法规另有规定或基金合同另有约定外，同一类别每份基金份额具有同 等的合法权益。 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利包 括但不限于： （1）分享基金财产收益； （2）参与分配清算后的剩余基金财产； （3）依法转让或申请赎回其持有的基金份额； （4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会； （5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审 议事项行使表决权； （6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料； （7）监督基金管理人的投资运作； （8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法 提起诉讼或仲裁； （9）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务包 括但不限于： （1）认真阅读并遵守基金合同、招募说明书、基金产品资料概要等信息披露 文件； （2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资价 值，自主做出投资决策，自行承担投资风险； （3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务； （4）交纳基金认购、申购款项及法律法规和基金合同所规定的费用； （5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者基金合同终止的有限责 任； （6）不从事任何有损基金及其他基金合同当事人合法权益的活动； （7）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利； （9）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。 （二）基金管理人的权利与义务 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括但 不限于： （1）依法募集资金； （2）自基金合同生效之日起，根据法律法规和基金合同独立运用并管理基金 财产； （3）依照基金合同收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其 他费用； （4）销售基金份额； （5）按照规定召集基金份额持有人大会； （6）依据基金合同及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人违反 了基金合同及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取必 要措施保护基金投资者的利益； （7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人； （8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处理； （9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并 获得基金合同规定的费用； （10）依据基金合同及有关法律规定决定基金收益的分配方案； （11）在基金合同约定的范围内，拒绝或暂停受理申购、赎回或转换申请； （12）依照法律法规为基金的利益行使因基金财产投资于证券所产生的权利； （13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资； （14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者 实施其他法律行为； （15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券、期货经纪商或其他为基 金提供服务的外部机构； （16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎 回、转换、非交易过户、定期定额投资、收益分配等业务规则； （17）若本基金采用证券经纪机构交易结算模式，即本基金将通过基金管理 人与基金托管人协商一致选定的证券经纪机构进行场内交易，并由选定的证券经 纪机构作为结算参与人代理本基金进行结算，则基金管理人、基金托管人须与选 择的证券经纪机构签订相关协议，约定证券经纪机构应履行的相关交易结算和交 易监控等职责； （18）在不违反法律法规和监管规定且对基金份额持有人利益无实质性不 利影响的前提下，为支付本基金应付的赎回、交易清算等款项，基金管理人有权 代表基金份额持有人以基金资产作为质押进行融资； （19）委托第三方机构办理本基金的交易、清算、估值、结算等业务； （20）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括但 不限于： （1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基 金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； （2）办理基金备案手续； （3）自基金合同生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金 财产； （4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的 经营方式管理和运作基金财产； （5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保 证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管 理，分别记账，进行证券投资； （6）除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得利用基金财产为自 己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； （7）依法接受基金托管人的监督； （8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方 法符合基金合同等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息，确定 基金份额申购、赎回的价格； （9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； （10）编制季度报告、中期报告和年度报告； （11）严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报告 义务； （12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、 基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予以保密，不得 向他人泄露，但向监管机构、司法机关等有权机关提供，或因审计、法律等外部专 业顾问提供服务需要提供的情况除外； （13）按基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分 配基金收益； （14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项； （15）依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或 配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； （16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相 关资料，保存期限不低于法律法规规定的期限； （17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且 保证投资者能够按照基金合同规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开 资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件； （18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变 现和分配； （19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会 并通知基金托管人； （20）因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益 时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； （21）监督基金托管人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务，基金托 管人违反基金合同造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向 基金托管人追偿； （22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基 金事务的行为承担责任；但因第三方责任导致基金财产或基金份额持有人利益受 到损失，而基金管理人首先承担了责任的情况下，基金管理人有权向第三方追偿； （23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其 他法律行为； （24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，基金合同不能生效， 基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基 金募集期结束后30日内退还基金认购人； （25）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （26）建立并保存基金份额持有人名册； （27）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。 （三）基金托管人的权利与义务 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括但 不限于： （1）自基金合同生效之日起，依法律法规和基金合同的规定安全保管基金财 产； （2）依基金合同约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其 他费用； （3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反基金合 同及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形， 应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益； （4）根据相关市场规则，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户， 为基金办理证券/期货交易资金清算； （5）提议召开或召集基金份额持有人大会； （6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人； （7）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但 不限于： （1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产； （2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合 格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； （3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确 保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基 金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保 证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立； （4）除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得利用基金财产为自 己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产； （5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证； （6）按规定开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户，协助开立 期货结算账户，按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清 算、交割事宜； （7）保守基金商业秘密，除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定 外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露，但向监管机构、司法机关 等有权机关提供，或因审计、法律等外部专业顾问提供服务需要提供的情况除外； （8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额净值、基金 份额申购、赎回价格； （9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； （10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说明 基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行；如果基金管 理人有未执行基金合同规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措 施； （11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，保存期限 不低于法律法规规定的期限； （12）从基金管理人或其委托的登记机构处接收并保存基金份额持有人名册； （13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对； （14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和 赎回款项； （15）依据《基金法》、基金合同及其他有关规定，召集基金份额持有人大会 或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； （16）按照法律法规和基金合同的规定监督基金管理人的投资运作； （17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分 配； （18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会 和银行业监督管理机构，并通知基金管理人； （19）因违反基金合同导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿责任 不因其退任而免除； （20）按规定监督基金管理人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务， 基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基 金管理人追偿； （21）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （22）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。 二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代 表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。除法律法规另有规定或基金合同另 有约定外，基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。 本基金份额持有人大会不设日常机构。若未来本基金份额持有人大会成立日 常机构，则按照届时有效的法律法规的规定执行。 （一）召开事由 1、除法律法规、监管机构另有规定或基金合同另有约定的，当出现或需要决 定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会： （1）终止基金合同； （2）更换基金管理人； （3）更换基金托管人； （4）转换基金运作方式（不包括本基金封闭期与开放期的转变）； （5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高销售服务费率； （6）变更基金类别； （7）本基金与其他基金的合并； （8）变更基金投资目标、范围或策略； （9）变更基金份额持有人大会程序； （10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会； （11）单独或合计持有本基金总份额10%以上（含10%）基金份额的基金份额 持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面要 求召开基金份额持有人大会； （12）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项； （13）法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有 人大会的事项。 2、在法律法规规定和基金合同约定的范围内且对基金份额持有人利益无实质 性不利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商一致后修改， 不需召开基金份额持有人大会： （1）法律法规要求增加的基金费用的收取； （2）调整本基金的申购费率、调低赎回费率或调低销售服务费率，或者变更 收费方式； （3）增加、减少或调整基金份额类别设置或对基金份额分类办法及规则进行 调整； （4）因相应的法律法规发生变动而应当对基金合同进行修改； （5）对基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉 及基金合同当事人权利义务关系发生重大变化； （6）在法律法规或中国证监会允许的范围内，基金推出新业务或服务； （7）基金管理人、基金登记机构在法律法规规定或中国证监会许可的范围内 调整或修改《业务规则》，包括但不限于有关基金认购、申购、赎回、转换、基金 交易、非交易过户、转托管等内容； （8）按照法律法规和基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。 （二）会议召集人及召集方式 1、除法律法规规定或基金合同另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理 人召集。 2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集。 3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提 出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书 面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内 召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基金托 管人自行召集，并自出具书面决定之日起60日内召开并告知基金管理人，基金管 理人应当配合。 4、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项书面要求 召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自 收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有 人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日 内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持 有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自 收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有 人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日 内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。 5、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项要求召开 基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表 基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前30日 报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金 管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。 6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益 登记日。 （三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 1、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前30日，在规定媒介公 告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容： （1）会议召开的时间、地点和会议形式； （2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式； （3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日； （4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代理 有效期限等）、送达时间和地点； （5）会务常设联系人姓名及联系电话； （6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续； （7）召集人需要通知的其他事项。 2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知中 说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系 方式和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。 3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表决 意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到 指定地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书 面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管 理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的，不影响表决意见的 计票效力。 （四）基金份额持有人出席会议的方式 基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规和监管 机构允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。 1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代 表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有 人大会，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开会 同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程： （1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持 有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、基金合同和 会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符； （2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，有 效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）。 若到会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份 额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以 后、6个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金 份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于本基金在权 益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。 2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形 式或会议公告载明的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址或系统。 通讯开会应以书面方式或会议公告载明的其他方式进行表决。在同时符合以下条 件时，通讯开会的方式视为有效： （1）会议召集人按基金合同约定公布会议通知后，在2个工作日内连续公布 相关提示性公告； （2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，则 为基金管理人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管 人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会议 通知规定的方式收取基金份额持有人的表决意见；基金托管人或基金管理人经通 知不参加收取表决意见的，不影响表决效力； （3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持有 人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）； 若本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的基金份额持有人所持有 的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基 金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以内，就原定审议事项重新召集 基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之一以上 （含三分之一）基金份额的持有人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意 见； （4）上述第（3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人 出具表决意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的 代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合 法律法规、基金合同和会议通知的规定，并与基金登记机构记录相符。 3、在法律法规和监管机构允许的情况下，本基金的基金份额持有人亦可采用 其他书面或非书面方式授权其代理人出席基金份额持有人大会并行使表决权，具 体方式在会议通知中列明。 4、在会议召开方式上，本基金亦可采用其他非现场方式或者以现场方式与非 现场方式相结合的方式召开基金份额持有人大会，会议程序比照现场开会和通讯 方式开会的程序进行。基金份额持有人可以采用书面、网络、电话、短信或其他方 式进行表决，具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。 （五）议事内容与程序 1、议事内容及提案权 议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如基金合同的重大修改、 决定终止基金合同、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法 规及基金合同规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨 论的其他事项。 基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应 当在基金份额持有人大会召开前及时公告。 基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 2、议事程序 （1）现场开会 在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第（七）条规定程序确定 和公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决 议。大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能 主持大会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人 授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有 人和代理人所持表决权的二分之一以上（含二分之一）选举产生一名基金份额持 有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席 或主持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。 会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名 （或单位名称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓 名（或单位名称）和联系方式等事项。 （2）通讯开会 在通讯开会的情况下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表决截 止日期后2个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证机 关监督下形成决议。 （六）表决 基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。 基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决 权的二分之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第2项所规定的须以特 别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。 2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表 决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可做出。除法律法规、监管机构另有规 定或基金合同另有约定外，转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、 终止基金合同、本基金与其他基金合并以特别决议通过方为有效。 基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交 符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表面 符合会议通知规定的表决意见视为有效表决，表决意见模煳不清或相互矛盾的视 为弃权表决，但应当计入出具表决意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。 基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审 议、逐项表决。 在符合上述规则的前提下，具体规则以召集人发布的基金份额持有人大会通 知为准。 （七）计票 1、现场开会 （1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人 应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份 额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份 额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人 或基金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣 布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票人。基 金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。 （2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场 公布计票结果。 （3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有疑义， 可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新 清点，重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清点结 果。 （4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席大 会的，不影响计票的效力。 2、通讯开会 在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金 托管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进 行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代 表对表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。 （八）生效与公告 基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起5日内报中国证监会 备案。 基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。 基金份额持有人大会决议自生效之日起2日内在规定媒介上公告。如果采用 通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公 证机构、公证员姓名等一同公告。 基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人 大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理 人、基金托管人均有约束力。 （九）实施侧袋机制期间基金份额持有人大会的特殊约定 若本基金实施侧袋机制，则相关基金份额或表决权的比例指主袋份额持有人 和侧袋份额持有人分别持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例，但若相关 基金份额持有人大会召集和审议事项不涉及侧袋账户的，则仅指主袋份额持有人 持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例： 1、基金份额持有人行使提议权、召集权、提名权所需单独或合计代表相关基 金份额10%以上（含10%）； 2、现场开会的到会者在权益登记日代表的基金份额不少于本基金在权益登记 日相关基金份额的二分之一（含二分之一）； 3、通讯开会的直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的基金份额持 有人所持有的基金份额不小于在权益登记日相关基金份额的二分之一（含二分之 一）； 4、若参与基金份额持有人大会投票的基金份额持有人所持有的基金份额小于 在权益登记日相关基金份额的二分之一，召集人在原公告的基金份额持有人大会 召开时间的3个月以后、6个月以内就原定审议事项重新召集的基金份额持有人 大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）相关基金份额的持有人参与或授权 他人参与基金份额持有人大会投票； 5、现场开会由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的二分之一以 上（含二分之一）选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的 主持人； 6、一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分之 一以上（含二分之一）通过； 7、特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三分 之二以上（含三分之二）通过。 侧袋机制实施期间，基金份额持有人大会审议事项涉及主袋账户和侧袋账户 的，应分别由主袋账户、侧袋账户的基金份额持有人进行表决，同一主侧袋账户 内的每份基金份额具有平等的表决权。表决事项未涉及侧袋账户的，侧袋账户份 额无表决权。 侧袋机制实施期间，关于基金份额持有人大会的相关规定以本节特殊约定内 容为准，本节没有规定的适用本部分的相关规定。 （十）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决 条件等规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监管 规则修改导致相关内容被取消或变更的，基金管理人与基金托管人协商一致并提 前公告后，可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会 审议。 三、基金合同变更和终止的事由、程序以及基金财产清算方式 （一）基金合同的变更 1、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人大 会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定 和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基 金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 2、关于基金合同变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，自决议 生效后两日内在规定媒介公告。 （二）基金合同的终止事由 有下列情形之一的，经履行相关程序后，基金合同应当终止： 1、基金份额持有人大会决定终止的； 2、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新基 金托管人承接的； 3、连续50个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值 低于5000万元情形的； 4、基金合同约定的其他情形； 5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 （三）基金财产的清算 1、基金财产清算小组：自出现基金合同终止事由之日起30个工作日内成立 基金财产清算小组，基金管理人或临时基金管理人组织基金财产清算小组并在中 国证监会的监督下进行基金清算。 2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人或临时基金 管理人、基金托管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以 及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序： （1）基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报 告出具法律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而 不能及时变现的，清算期限相应顺延。 （四）清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理 费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。 （五）基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金 财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金 份额比例进行分配。 （六）基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人 民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后， 由基金财产清算小组报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清 算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财 产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在 规定报刊上。 （七）基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规 规定的期限。 四、争议解决方式 各方当事人同意，因基金合同而产生的或与基金合同有关的一切争议，如经 友好协商未能解决的，任何一方均有权将争议提交上海金融仲裁院仲裁，按照申 请仲裁时该院届时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为上海市。仲裁裁决是终 局的，并对各方当事人具有约束力。除非仲裁裁决另有决定，仲裁费用和律师费 用由败诉方承担。 争议处理期间，基金管理人和基金托管人应恪守各自的职责，继续忠实、勤 勉、尽责地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 基金合同受中国法律（为本基金合同之目的，不包括香港特别行政区、澳门 特别行政区和台湾地区法律）管辖并从其解释。 五、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式 基金合同可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构的办 公场所和营业场所查阅。 第二十部分基金托管协议的内容摘要 一、基金托管协议当事人 （一）基金管理人（或称“管理人”） 名称：泉果基金管理有限公司 住所：上海市长宁区哈密路1500号I-22幢2层288室 法定代表人：任莉 设立日期：2022年2月8日 批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管理委员会证监许可〔2022〕 260号 组织形式：有限责任公司 注册资本：10,000万元人民币 存续期限：持续经营 （二）基金托管人（或称“托管人”） 名称：兴业银行股份有限公司（简称：兴业银行） 注册地址：福建省福州市台江区江滨中大道398号兴业银行大厦 法定代表人：吕家进 邮政编码：350013 成立日期：1988年8月22日 批准设立机关和批准设立文号：中国人民银行总行，银复〔1988〕347号 基金托管业务批准文号：中国证监会证监基金字〔2005〕74号 组织形式：股份有限公司 注册资本：207.74亿元人民币 存续期间：持续经营 经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办 理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政 府债券、金融债券；代理发行股票以外的有价证券；买卖、代理买卖股票以外的有 价证券；资产托管业务；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；结汇、售汇业务； 从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供 保管箱服务；财务顾问、资信调查、咨询、见证业务；经中国银行业监督管理机构 批准的其他业务；保险兼业代理业务；黄金及其制品进出口；公募证券投资基金 销售；证券投资基金托管。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经 营活动，经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。 二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 （一）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金投 资范围、投资对象进行监督。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括债券（包括国债、地 方政府债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、政府支持债、政府支 持机构债、短期融资券、超短期融资券、次级债、证券公司短期公司债、可分离交 易可转债的纯债部分）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定 期存款、通知存款等）、同业存单、货币市场工具、信用衍生品、国债期货以及法 律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关 规定）。 本基金不投资于股票、也不投资于可转换债券（可分离交易可转债的纯债部 分除外）、可交换债券。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当 程序后，可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为： 本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%（在每个开放期开始前 10个工作日、开放期以及开放期结束后10个工作日内不受此比例限制）。开放期 内，本基金每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，保持现 金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的5%；封 闭期内，本基金不受上述5%的限制，但每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴 纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金；前述现金不包括结 算备付金、存出保证金、应收申购款等。 如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履 行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 （二）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金投 资比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督： （1）本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%（在每个开放期开 始前10个工作日、开放期以及开放期结束后10个工作日内不受此比例限制）； （2）开放期内，本基金每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保 证金后，保持现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资 产净值的5%；封闭期内，本基金不受上述5%的限制，但每个交易日日终在扣除 国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金； 前述现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等； （3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10%； （4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券 的10%，完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此条款 规定的比例限制； （5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基 金资产净值的10％； （6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20％； （7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该 资产支持证券规模的10％； （8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证 券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％； （9）开放期内，本基金资产总值不超过基金资产净值的140%；封闭期内， 本基金资产总值不超过基金资产净值的200%； （10）本基金参与国债期货交易的，应当遵守下列要求： 1）本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金 资产净值的15%； 2）本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持 有的债券总市值的30%； 3）本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、 卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例 的有关约定； 4）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不 得超过上一交易日基金资产净值的30%； （11）开放期内，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本 基金资产净值的15%；封闭期内不受此限制； 因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合该 比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资； （12）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围 保持一致； （13）本基金不得持有具有信用保护卖方属性的信用衍生品，本基金持有的 信用衍生品名义本金不得超过本基金中所对应受保护债券面值的100%，本基金不 得持有合约类信用衍生品；本基金投资于同一信用保护卖方各类信用衍生品名义 本金合计不得超过基金资产净值的10%；因证券/期货市场波动、证券发行人合并、 基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合前述所规定比例限制的， 基金管理人应在3个月之内进行调整； （14）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制。 除上述第（2）、（11）、（12）、（13）条外，因证券/期货市场波动、证券发行人 合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定 投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特 殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合 基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基 金合同的约定。 基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。 法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在 履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。 （三）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对本托管 协议第十五条第（十）款基金投资禁止行为进行监督。基金托管人通过事后监督 方式对基金管理人基金投资禁止行为进行监督。 法律、行政法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定，如适用于本基金， 基金管理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定 为准。 （四）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金管 理人参与银行间债券市场进行监督。 基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业标 准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单，并约定各交 易对手所适用的交易结算方式。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银 行间债券市场选择交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行 间债券市场交易对手名单进行交易，如基金管理人在基金首次投资银行间债券市 场之前仍未向基金托管人提供银行间债券市场交易对手名单的，视为基金管理人 认可全市场交易对手。基金管理人可以定期或不定期对银行间债券市场交易对手 名单及结算方式进行更新，新名单确定前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未 结算的交易，仍应按照协议进行结算。如基金管理人根据市场情况需要临时调整 银行间债券市场交易对手名单及结算方式的，应向基金托管人说明理由，并与基 金托管人协商解决。 基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行 交易，并负责处理因交易对手不履行合同而造成的纠纷，基金托管人不承担由此 造成的相应法律责任及损失。若未履约的交易对手在基金托管人与基金管理人确 定的时间前仍未承担违约责任及其他相关法律责任的，基金管理人有权向相关交 易对手追偿，基金托管人应予以必要的协助与配合。基金托管人根据银行间债券 市场成交单对本基金银行间债券交易的交易对手及其结算方式进行监督。如基金 托管人发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易方式进行交易时，基 金托管人应及时书面或以双方认可的其他方式提醒基金管理人，经提醒后仍未改 正，造成基金财产损失的，基金托管人不承担由此造成的相应损失和责任。如果 基金托管人未能切实履行监督职责，导致基金出现风险或造成基金资产损失的， 基金托管人应承担相应责任。 （五）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资 产净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、 基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进 行监督和核查。 （六）基金托管人依据有关法律法规的规定、基金合同和本托管协议的约定 对于基金关联交易进行监督。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际 控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份 额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按 照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律 法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以 上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 根据法律法规有关基金从事的关联交易的规定，基金管理人和基金托管人应 事先相互提供与本机构有控股关系的股东、实际控制人或者与其有重大利害关系 的公司名单及有关关联方发行的证券名单，并书面提交，确保所提供的关联交易 名单的真实性、完整性、全面性。基金管理人及基金托管人有责任保管真实、完 整、全面的关联交易名单，并负责及时更新该名单。名单变更后基金管理人及基 金托管人应及时发送另一方，另一方于2个工作日内进行回函确认已知名单的变 更。一方收到另一方书面确认后，新的关联交易名单开始生效。 法律、行政法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管 理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。 （七）基金托管人对基金投资银行存款进行监督。 基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基金银行 存款业务账目及核算的真实、准确。基金管理人应当按照有关法规规定，与基金 托管人、存款机构签订相关书面协议。基金托管人应根据有关法律法规及协议对 基金银行存款业务进行监督与核查，严格审查、复核相关协议、账户资料、投资指 令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。 基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》、《运 作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等的各项 规定。 基金投资银行存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约定， 确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金托管人应 据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。如基金管理人 在基金投资运作之前未向基金托管人提供存款银行名单的，视为基金管理人认可 所有银行。 基金托管人对定期存款提前支取的损失不承担责任。 （八）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》 和本托管协议对基金业务执行核查。 对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应在规定时间内答复并改正，或 就基金托管人的合理疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法律法规、《基金合 同》和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理人 应积极配合提供相关数据资料和制度等。 （九）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、 行政法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即书面或以双方 认可的其他方式通知基金管理人，由此造成的相应损失不由基金托管人承担。 （十）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会， 同时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。 基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本托管协议规定行使监 督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或经基 金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。 （十一）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作 违反法律法规、基金合同和本托管协议的规定，应及时以电话提醒或书面提示等 方式通知基金管理人限期纠正。 基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到书 面通知后应及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函，就基金托管人的合理 疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。 在上述规定期限内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人 改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管 人应报告中国证监会。如果基金托管人未能切实履行监督职责，导致基金出现风 险或造成基金资产损失的，基金托管人应承担相应责任。 （十二）当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度 保护基金份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询 会计师事务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需 召开基金份额持有人大会审议。 侧袋机制实施期间，本基金的投资组合比例、投资策略、组合限制、业绩比较 基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。 侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排（包括但不限于对基金赎回的影 响、信息披露、费用列支等）、投资安排、特定资产的处置变现和支付等对投资者 权益有重大影响的事项详见基金合同和招募说明书的规定。 基金托管人依照相关法律法规的规定以及基金合同和招募说明书的约定，对 侧袋机制启用、特定资产处置和信息披露等方面进行监督。 三、基金管理人对基金托管人的业务核查 （一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括 基金托管人是否安全保管基金财产、是否开立基金财产的基金托管专户、证券账 户及投资所需其他账户、是否及时、准确复核基金管理人计算的基金资产净值和 各类基金份额的基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收，是否按照法 规规定和《基金合同》规定进行相关信息披露和是否监督基金投资运作等行为。 （二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分 账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等 违反《基金法》、《基金合同》、本托管协议及其他有关规定时，基金管理人应及时 以书面形式通知基金托管人限期纠正。基金托管人收到通知后应在下一工作日前 及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函，说明违规原因及纠正期限，并保 证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通知事项 进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为， 包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性， 在规定时间内答复基金管理人并改正。 （三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会 和银行业监督管理机构，同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国 证监会。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金管 理人有权报告中国证监会。基金管理人有权利要求基金托管人赔偿基金以及基金 管理人因此所遭受的损失。基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据 本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督， 情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人有权报告中国证监会。 四、基金财产保管 （一）基金财产保管的原则 1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人、证券经纪商、期货经纪商和 基金销售机构等基金服务机构的固有财产。 2、基金托管人应安全保管基金财产。 3、基金托管人按照规定开设基金财产的基金托管专户、证券账户、协助提供 开立期货业务相关账户及交易编码的基金托管人相关信息及投资所需其他账户。 4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其他 业务和其他基金的托管业务实行严格的独立核算与分账管理，确保基金财产的完 整与独立。 5、基金托管人按照《基金合同》和本托管协议的约定保管基金财产，如有特 殊情况双方可另行协商解决。基金托管人未经基金管理人的合法合规指令，不得 自行运用、处分、分配本基金的任何资产（不包含托管资产开户银行扣收结算费 和账户维护费等费用）。 6、对于因为基金认（申）购、投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与 有关当事人确定到账日期并通知基金托管人。到账日基金财产没有到达基金账户 的，基金托管人应及时通知并配合基金管理人采取措施进行催收。基金管理人未 及时催收给基金财产造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金财产 的损失，基金托管人对基金管理人的追偿行为应予以必要的协助和配合。 7、除依据法律法规和《基金合同》的规定外，基金托管人不得委托第三人托 管基金财产。 （二）募集资金的验证 1、基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在具有托管资格的商业银行开 设的基金募集专户。该账户由基金管理人开立并管理。 2、基金募集期满或基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金 发售时，募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金 法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人应将募集的属于本基金财产的全部 资金划入基金托管人为本基金开立的基金托管专户，基金托管人在收到资金当日 出具书面文件确认资金到账情况。由基金管理人在规定时间内聘请符合《证券法》 规定的会计师事务所对基金进行验资，出具验资报告。出具的验资报告由参加验 资的2名以上（含2名）中国注册会计师签字方为有效。 3、若基金募集期限届满，未能达到《基金合同》生效的条件，由基金管理人 按规定办理退款等事宜，基金托管人应提供充分协助。 （三）基金的基金托管专户的开立和管理 1、基金托管人应负责本基金的基金托管专户的开设和管理。 2、基金托管人应以本基金的名义在其营业机构开立本基金的基金托管专户， 并根据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的一切货币收支活动， 均需通过本基金的基金托管专户进行。 3、基金托管专户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管 人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用本基 金的任何银行账户进行本基金业务以外的活动。 4、基金托管专户的开立和管理应符合相关法律法规、银行业监督管理机构的 有关规定。 （四）基金证券账户的开设和管理 1、基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司为 基金开立基金托管人与本基金联名的证券账户。 2、基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托 管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不 得使用本基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 3、基金证券账户的开立由基金托管人负责，账户资产的管理和运用由基金管 理人负责。 （五）债券托管账户的开立和管理 《基金合同》生效后，基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限 责任公司、银行间市场清算所股份有限公司的有关规定，以本基金的名义在中央 国债登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司开立债券托管账户、 持有人账户和资金结算账户，并代表基金进行银行间市场债券的结算。基金托管 人协助基金管理人完成银行间债券市场准入备案。 （六）基金投资银行存款账户的开立和管理 基金财产投资定期存款在存款机构开立的银行账户，包括实体或虚拟账户， 其预留印鉴经各方商议后预留。本着便于基金财产的安全保管和日常监督核查的 原则，存款行应尽量选择托管人经办行所在地的分支机构。对于任何的定期存款 投资，管理人都必须和存款机构签订定期存款协议，约定双方的权利和义务，该 协议作为划款指令附件。存款证实书不得被质押或以任何方式被抵押，并不得用 于转让和背书；本息到期归还或提前支取的所有款项必须划至托管专户（明确户 名、开户行、账号等），不得划入其他任何账户。在取得存款证实书后，托管人保 管证实书正本或者复印件。管理人应该在合理的时间内进行定期存款的投资和支 取事宜，若管理人提前支取或部分提前支取定期存款，若产生息差（即本基金财 产已计提的资金利息和提前支取时收到的资金利息差额），该息差的处理方法由管 理人和托管人双方协商解决。 （七）期货账户的开设和管理 基金管理人应依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开设和管理期 货账户。 （八）证券交易资金账户的开立和管理 1、基金管理人以本基金的名义在代理证券买卖的证券经纪商处开立证券交易 资金账户，用于办理基金托管人所托管的本基金在证券交易所进行证券投资所涉 及的资金结算业务。 2、证券交易资金账户与基金托管专户建立三方存管关系。证券交易资金账户 内的资金，只能通过证银转账方式将资金划转至基金托管专户，不得将资金划转 至其他任何银行账户。 3、如因基金管理人、证券经纪商原因致使对应关系无法建立，基金托管人不 承担责任。基金托管人不负责办理场内的证券交易资金清算，也不负责保管证券 交易资金账户内存放的资金。 （九）其他账户的开设和管理 1、因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和《基金合同》的 规定，在基金管理人和基金托管人协商一致后，由基金管理人或基金托管人负责 为基金开立。新账户按有关规定使用并管理。 2、法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理。 （十）基金财产投资的有关有价凭证等的保管 基金财产投资的有关实物证券等有价凭证由基金托管人存放于基金托管人的 保管库，也可存入中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限 公司、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司或票据营业中心的 代保管库，保管凭证由基金托管人持有。有价凭证的购买和转让，由基金管理人 和基金托管人共同办理。属于基金托管人实际有效控制下的实物证券在基金托管 人保管期间的损坏、灭失，由此产生的责任应由基金托管人承担；基金托管人对 由基金托管人以外机构（基金托管人的代理人除外）实际有效控制的资产不承担 保管责任。 （十一）与基金财产有关的重大合同的保管 由基金管理人代表基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基 金管理人、基金托管人保管。除本协议另有规定或受限于第三方机构业务规则、 监管机构或行业协会发布的格式合同等基金管理人不可控制因素外，基金管理人 代表基金签署的与基金财产有关的重大合同应保证基金管理人和基金托管人至少 各持有一份正本的原件。基金管理人应在重大合同签署后及时将重大合同传真给 基金托管人，并在三十个工作日内将正本送达基金托管人处。因基金管理人发送 的合同传真件与事后送达的合同原件不一致所造成的后果，由基金管理人负责。 重大合同的保管期限符合法律法规的规定。 对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖公章 的合同传真件，未经双方协商一致，合同原件不得转移。基金管理人向基金托管 人提供的合同传真件与基金管理人留存原件不一致的，以传真件为准。 五、基金资产净值计算和会计核算 （一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序 1、基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后，该类基金资产净值除以当日该 类基金份额的余额数量计算，均精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入，由 此产生的收益或损失由基金财产承担。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净 值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。 基金管理人于每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，经基金托 管人复核无误后，并按规定公告。如遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当延迟 计算或公告。 2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或 《基金合同》的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后， 将各类基金份额净值结果以双方认可的方式发送基金托管人，经基金托管人复核 无误后，由基金管理人依据基金合同和相关法律法规的对外公布。 （二）基金资产估值方法和特殊情形的处理 1、估值对象 基金所拥有的债券、国债期货合约、资产支持证券、银行存款本息、应收款 项、信用衍生品、其它投资等资产及负债。 2、估值原则 基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会 计准则》、监管部门有关规定。 （1）对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日 有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资产 或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量 的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日 或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价 值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值 为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用 的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作 为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的 溢价或折价。 （2）对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可 利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值 时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或 取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 （3）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件， 使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，应对估值 进行调整并确定公允价值。 3、估值方法 （1）上市或挂牌转让的有价证券的估值 1）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三方估 值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值； 2）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方估值 机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值； 3）不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值； 4）交易所上市实行全价交易的债券，选取第三方估值机构提供的估值全价减 去估值全价中所含的债券（税后）应计利息得到的净价进行估值； 5）对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的 相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第三 方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含投 资人回售权的固定收益品种，回售登记期截止日（含当日）后未行使回售权的按 照长待偿期所对应的价格进行估值。 （2）对于未上市或未挂牌转让且不存在活跃市场的固定收益品种，采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。 （3）同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别估 值。 （4）对于发行人已破产、发行人未能按时足额偿付本金或利息，或者有其它 可靠信息表明本金或利息无法按时足额偿付的债券投资品种，第三方估值基准服 务机构可在提供推荐价格的同时提供价格区间作为公允价值的参考范围以及公允 价值存在重大不确定性的相关提示。基金管理人在与基金托管人协商一致后，可 采用价格区间中的数据作为该债券投资品种的公允价值。 （5）持有的银行定期存款或通知存款以本金列示，按协议或合同利率逐日确 认利息收入。 （6）本基金投资国债期货合约的，一般以估值当日结算价进行估值，估值当 日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结 算价估值。如相关法律法规及监管部门另有规定的，从其规定。 （7）信用衍生品按第三方估值机构提供的当日估值价格进行估值，但基金管 理人依法应当承担的估值责任不应委托而免除；选定的第三方估值机构未提供估 值价格的，依照有关法律法规及《企业会计准则》要求采用合理估值技术确定公 允价值。 （8）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基 金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 （9）当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以 确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管部 门、自律规则的规定。 （10）税收：对于按照中国法律法规和基金投资境内外债券市场交易互联互 通机制涉及的境外交易场所所在地的法律法规规定应交纳的各项税金，本基金将 按权责发生制原则进行估值；对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳 税金与估算的应交税金有差异的，基金将在相关税金调整日或实际支付日进行相 应的估值调整。 （11）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项， 按国家最新规定估值。如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订 明的估值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利 益时，应立即通知对方，共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金净值信息计算和基金会计核算的义务由基金管理人 承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，基金托管人承担复核责任， 因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍 无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。 4、特殊情况的处理 （1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（8）项进行估值时，所造成的 误差不作为基金资产估值错误处理。 （2）由于不可抗力，或证券交易所、期货交易所、登记结算机构、证券经纪 机构及存款银行等第三方机构发送的数据错误等非基金管理人与基金托管人原因， 基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但未 能发现该错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除 赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施减轻或消除由此 造成的影响。 （3）对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与基金按照权责 发生制进行估值的应交税金有差异的，相关估值调整不作为基金资产估值错误处 理。 （三）估值错误的处理方式 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值 的准确性、及时性。当任一类基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生 估值错误时，视为该类基金份额净值错误。 基金合同的当事人应按照以下约定处理： 1、估值错误类型 本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销 售机构、或投资者自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错 的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述 “估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。 上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数 据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。 2、估值错误处理原则 （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时 协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担； 由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估 值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且 有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责 任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得 到更正。 （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责， 并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但 估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或 不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误责任方 应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人 享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得 利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利 返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。 （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 3、估值错误处理程序 估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： （1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的 原因确定估值错误的责任方； （2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进 行评估； （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更 正和赔偿损失； （4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金 登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： （1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基 金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 （2）错误偏差达到该类基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金 托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的0.5%时，基金管 理人应当公告，并报中国证监会备案。 （3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。如果行业 另有通行做法，双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协 商。 （四）暂停估值的情形 1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营 业时； 2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协商 确认后，基金管理人应当暂停估值； 4、法律法规规定、中国证监会和基金合同认定的其他情形。 （五）实施侧袋机制期间的基金资产估值 本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披 露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。 （六）基金会计制度 按国家有关部门规定的会计制度执行。 （七）基金账册的建立 基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人、基金 托管人分别独立地设置、记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托 管人对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不 符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基金净值信息的计算和公告的，以基金 管理人的账册为准。 （八）基金财务报表与报告的编制和复核 1、财务报表的编制 基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。 2、报表复核 基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行独立的复核。核 对不符时，应及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整，直至双方数据完全 一致。 3、财务报表的编制与复核时间安排 （1）报表的编制 基金管理人应当在每月结束后5个工作日内完成月度报表的编制；在季度结 束之日起15个工作日内完成基金季度报告的编制；在上半年结束之日起两个月内 完成基金中期报告的编制；在每年结束之日起三个月内完成基金年度报告的编制。 基金年度报告中的财务会计报告应当经过符合《证券法》规定的会计师事务所审 计。《基金合同》生效不足两个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期 报告或者年度报告。 （2）报表的复核 基金管理人在月度报表完成当日，将报表盖业务章后提供给基金托管人复核； 基金托管人在收到后应及时进行复核，并将复核结果书面或电子方式通知基金管 理人。基金管理人在季度报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基 金托管人应在收到后及时完成复核，并将复核结果书面或电子方式通知基金管理 人。基金管理人在中期报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金 托管人应在收到后及时完成复核，并将复核结果书面或电子方式通知基金管理人。 基金管理人在年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人 应在收到后及时完成复核，并将复核结果书面或电子方式通知基金管理人。基金 管理人和基金托管人之间的上述文件往来均以传真的方式或双方商定的其他方式 进行。 基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金 托管人应共同查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准；若双 方无法达成一致，以基金管理人的账务处理为准。核对无误后，基金托管人在基 金管理人提供的报告上加盖印鉴或者出具加盖托管业务部门业务章的复核意见书 或进行电子确认，相关各方各自留存一份。如果基金管理人与基金托管人不能于 应当发布公告之日之前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编制的报表 对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报中国证监会备案。 基金管理人应留足充分的时间，便于基金托管人复核相关报表及报告。 六、基金份额持有人名册的保管 本基金的基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册， 包括基金合同生效日、基金合同终止日、基金权益登记日、基金份额持有人大会 权益登记日、每年6月30日、12月31日的基金份额持有人名册。基金份额持有 人名册的内容至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。 基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基 金管理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册，各机构的保存期限不低 于法律法规的规定。如不能妥善保管，则按相关法规承担责任。 在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前，基金管理人应将有关资料 送交基金托管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其真实性、准确性和完整性。 基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用 途，并应遵守保密义务，法律法规或有权机关另有规定的除外。 七、争议解决方式 双方当事人同意，因本托管协议而产生的或与本协议有关的一切争议，如经 友好协商未能解决的，任何一方均有权将争议提交上海金融仲裁院仲裁，根据该 院当时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为上海市，仲裁裁决是终局性的并对 各方当事人具有约束力。除非仲裁裁决另有规定，仲裁费用和律师费用由败诉方 承担。 争议处理期间，基金管理人、基金托管人应恪守各自的职责，继续忠实、勤 勉、尽责地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 本托管协议受中国法律（为本协议之目的，不包括香港特别行政区、澳门特 别行政区和台湾地区法律）管辖并从其解释。 八、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算 （一）托管协议的变更程序 本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其 内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突，并需经基金管理人、基金托管人加盖 公章或合同专用章以及双方法定代表人或授权代理人签字（或盖章）确认。基金 托管协议的变更报中国证监会备案。 （二）基金托管协议终止出现的情形 1、《基金合同》终止； 2、基金托管人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金托管资格或因其他 事由造成其他基金托管人接管基金财产； 3、基金管理人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金管理资格或因其他 事由造成其他基金管理人接管基金管理权； 4、发生法律法规、中国证监会或《基金合同》规定的终止事项。 （三）基金财产的清算 1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内 成立基金财产清算小组，基金管理人或临时基金管理人组织基金财产清算小组并 在中国证监会的监督下进行基金清算。 2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人或临时基金 管理人、基金托管人、符合《证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指 定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序： （1）基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报 告出具法律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而 不能及时变现的，清算期限相应顺延。 （四）清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理 费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。 （五）基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金 财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金 份额比例进行分配。 （六）基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《证券法》 规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后，由基金财产清算小 组报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监 会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将 清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。 （七）基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规 规定的期限。 第二十一部分对基金份额持有人的服务 基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。基金管理人将根据基 金份额持有人的需要和市场的变化，增加或变更服务项目。主要服务内容如下： 一、基金份额持有人交易资料服务 投资者在交易申请被受理的2个工作日后，可通过销售网点查询交易确认信 息。基金管理人将根据持有人账单订制情况，向账单期内发生交易或账单期末仍 持有本公司基金份额的基金份额持有人定期或不定期发送对账单。 由于投资者提供的邮寄地址、手机号码、电子邮箱不详、错误、未及时变更或 邮局投递差错、通讯故障、延误等原因有可能造成对账单无法按时或准确送达。 因上述原因无法正常收取对账单的投资者，敬请及时通过本公司网站，或拨打本 公司客服热线查询、核对、变更预留联系方式。 二、网上交易、查询服务 投资者除可通过基金管理人的直销中心和代销机构的代销网点办理申购、赎 回等交易以及账户查询外，还可通过基金管理人的网站（www.qgfund.com）、客户 端“泉果基金”APP或泉果基金微信服务号享受网上交易、查询服务。具体业务 规则详见基金管理人网站公告或相关说明。 三、信息定制及资讯服务 投资者可通过拨打客服热线、发送邮件等多种渠道，定制对账单、基金交易 确认信息等各类资讯服务。当投资者接收定制服务的手机号码、电子邮箱、邮寄 地址等信息不详、填写有误或发生变更时，可通过以上渠道更新修改，以避免无 法及时接收相关定制服务。 四、客户服务中心电话服务 客户服务中心人工坐席提供周一至周五（法定节假日除外）上午8:30-11:30， 下午13:00-17:30的座席服务，投资者可以通过该热线获得业务咨询、信息查询、 服务投诉、信息定制、资料修改等专项服务。 五、客户投诉受理服务 投资者可以通过各销售机构网点柜台、基金公司网站投诉建议栏目、客户服 务中心人工热线、书信、电子邮件、传真等多渠道对基金管理人和销售网点所提 供的服务以及公司的政策规定提出投诉或意见。 六、基金管理人客户服务联络方式 客户服务热线：400-158-6599 客户服务传真：021-62066669 公司网址：www.qgfund.com 电子信箱：service@qgfund.com 客服中心地址：上海市浦东新区南洋泾路555号陆家嘴金融街区19号楼 七、投资者因订立、履行基金合同所必需或基金管理人因遵守反洗钱、投资 者适当性管理、实名制等相关法律法规及监管规定履行法定义务所必需，在账户 开立及基金交易时涉及个人信息处理。投资者可以通过基金管理人网站查看个人 信息保护政策，了解基金管理人处理个人信息的规则。 八、如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容，请联系基金管理人 客户服务中心热线，或通过电子邮件、传真、信件等方式联系基金管理人。请确 保投资前，您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。 第二十二部分招募说明书的存放及查阅方式 招募说明书公布后，应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机 构的住所，供公众查阅、复制。在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的 复制件或复印件，但应以基金备查文件正本为准。 基金管理人和基金托管人保证文本的内容与公告的内容完全一致。 第二十三部分备查文件 （一）中国证监会准予泉果泰岩3个月定期开放债券型证券投资基金募集注 册的文件 （二）《泉果泰岩3个月定期开放债券型证券投资基金基金合同》 （三）《泉果泰岩3个月定期开放债券型证券投资基金托管协议》 （四）基金管理人业务资格批件、营业执照 （五）基金托管人业务资格批件、营业执照 （六）关于申请募集注册泉果泰岩3个月定期开放债券型证券投资基金的法 律意见 （七）中国证监会要求的其他文件 基金托管人业务资格批件和营业执照存放在基金托管人处；基金合同、托管 协议及其余备查文件存放在基金管理人处。投资者可在营业时间免费到存放地点 查阅。 泉果基金管理有限公司 2024年5月24日 |
||||||||
| 基金信息类型 | 基金招股说明书 | ||||||||
| 公告来源 | 中国证券监督管理委员会 | ||||||||
| ↑返回页顶↑ |