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| 南华同业存单指数7天持有(019984) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 3717421 | ||||||||
| 基金代码 | 019984 | ||||||||
| 公告日期 | 2024-03-01 | ||||||||
| 编号 | 5 | ||||||||
| 标题 | 南华中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基金托管协议 | ||||||||
| 信息全文 | 南华中证同业存单AAA指数7天持有期 证券投资基金托管协议 基金管理人：南华基金管理有限公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 目录 一、基金托管协议当事人..........................................................................................................1 二、基金托管协议的依据、目的和原则..................................................................................3 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查..................................................................4 四、基金管理人对基金托管人的业务核查............................................................................10 五、基金财产的保管................................................................................................................11 六、指令的发送、确认和执行................................................................................................15 七、交易及清算交收安排........................................................................................................18 八、基金资产净值计算和会计核算........................................................................................21 九、基金收益分配....................................................................................................................27 十、基金信息披露....................................................................................................................27 十一、基金费用........................................................................................................................31 十二、基金份额持有人名册的保管........................................................................................32 十三、基金有关文件档案的保存............................................................................................34 十四、基金管理人和基金托管人的更换................................................................................35 十五、禁止行为........................................................................................................................38 十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算........................................................39 十七、违约责任........................................................................................................................42 十八、争议解决方式................................................................................................................44 十九、基金托管协议的效力....................................................................................................45 二十、其他事项........................................................................................................................46 二十一、基金托管协议的签订................................................................................................47 鉴于南华基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限责任公司， 拟募集南华中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基金（以下简称“本基金”或“基 金”）； 鉴于交通银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行，按照相 关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力； 鉴于南华基金管理有限公司拟担任南华中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基 金的基金管理人，交通银行股份有限公司拟担任南华中证同业存单AAA指数7天持有期证 券投资基金的基金托管人； 基金管理人承诺其知悉《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构客户身份识别和客 户身份资料及交易记录保存管理办法》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》、 《中国人民银行关于加强反洗钱客户身份识别有关工作的通知》（银发﹝2017﹞235号）、 《中国人民银行关于进一步做好受益所有人身份识别工作有关问题的通知》（银发﹝2018﹞ 164号）等反洗钱相关法律法规、监管规定，将严格遵守上述规定，不会违反任何前述规 定；承诺向基金托管人出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，提供真实有效的 业务性质与股权或者控制权结构、提供产品受益所有人的信息和资料，并在产品受益所有 人发生变化时，及时告知基金托管人并按基金托管人要求完成更新；承诺积极履行反洗钱 职责，不借助本业务进行洗钱等违法犯罪活动； 基金管理人承诺基金管理人及其关联方均不属于联合国及相关国家、组织、机构发布 的制裁名单，及中国政府部门或有权机关发布的涉恐及反洗钱相关风险名单内的企业或个 人；不位于被联合国及相关国家、组织、机构制裁的国家和地区； 为明确南华中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基金的基金管理人和基金托管 人之间的权利义务关系，特制订本协议； 除非文义另有所指，本协议的所有术语与《南华中证同业存单AAA指数7天持有期证 券投资基金基金合同》（以下简称“《基金合同》”或“基金合同”）中定义的相应术语 具有相同的含义。若有抵触应以《基金合同》为准，并依其条款解释。 第1部分基金托管协议当事人 （一）基金管理人 名称：南华基金管理有限公司 住所：浙江省东阳市横店影视产业实验区商务楼 办公地址：浙江省杭州市上城区横店大厦801室 法定代表人：朱坚 成立时间：2016年11月17日 批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监许可[2016]2371号 组织形式：有限责任公司 注册资本：2.5亿元人民币 存续期间：持续经营 联系电话：4008105599 经营范围：基金募集、基金销售、资产管理、特定客户资产管理及中国证监会许可的 其他业务 （二）基金托管人 名称：交通银行股份有限公司（简称：交通银行） 住所：中国（上海）自由贸易试验区银城中路188号 办公地址：上海市长宁区仙霞路18号 法定代表人：任德奇 成立时间：1987年3月30日 批准设立机关及批准设立文号：国务院国发(1986)字第81号文和中国人民银行银发 ［1987］40号文 基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字［1998］25号 经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据 承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融 债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保； 代理收付款项业务；提供保管箱服务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务；经 营结汇、售汇业务。 注册资本：742.63亿元人民币 组织形式：股份有限公司 存续期间：持续经营 第2部分基金托管协议的依据、目的和原则 本协议依据《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国证券法》（以下简称 “《证券法》”）、《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、 《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公 开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开募集证券投 资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证券 投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）、《南华中证 同业存单AAA指数7天持有期证券投资基金基金合同》（以下简称“《基金合同》”）、 公开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》及其他有关规定订立。 本协议的目的是明确基金管理人和基金托管人之间在基金财产的保管、投资运作、净 值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义务及职责，以确保基金 财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。 基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、诚实信用、充分保护投资者合法利益的原则， 经协商一致，签订本协议。 若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见基金合同和招募说明书的 规定。 第3部分基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 （一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权 （1）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，对基金 的投资范围、投资对象进行监督。 本基金主要投资于标的指数成份券及其备选成份券。为了更好地实现投资目标，本基 金还可以投资于标的指数成份券及其备选成份券以外的具有良好流动性的金融工具，包 括国内依法发行的其他同业存单、债券（国债、央行票据、地方政府债券、金融债券、企 业债券、公司债券、次级债券、可分离交易可转债的纯债部分、政府支持债券、政府支 持机构债等）、短期融资券（含超短期融资券）、中期票据等非金融企业债务融资工 具、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括定期存款、协议存款、通知存款等）、 现金等货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符 合中国证监会的相关规定）。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后， 可以将其纳入投资范围，并可依据届时有效的法律法规适时合理地调整投资范围。 本基金不投资于股票，也不投资于可转换债券（可分离交易可转债的纯债部分除外）、 可交换债券。 基金的投资组合比例为：本基金投资于同业存单的比例不低于基金资产的80%；本 基金投资于标的指数成份券及其备选成份券的比例不低于本基金非现金基金资产的80%； 本基金应当保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中 现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 如果法律法规或监管机构变更上述投资品种的比例限制，基金管理人在履行适当程序 后，以变更后的比例为准，本基金的投资比例会做相应调整。 基金托管人对基金管理人业务进行监督和核查的义务自基金合同生效日起开始履行。 （2）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，对基金 投资比例进行监督。 根据《基金合同》的约定，本基金投资组合比例应符合以下规定： 1）本基金投资于同业存单的比例不低于基金资产的80%，本基金投资于标的指数成 份券及其备选成份券的比例不低于本基金非现金基金资产的80%； 2）本基金应当保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券， 其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等； 3）本基金投资的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券的剩余期限或回售 期限在397天以内（含397天）； 4）本基金投资的银行存款、债券回购、央行票据、同业存单的期限在1年以内（含 1年）； 5）本基金主动投资的金融工具（包括同业存单、信用债、非金融企业债务融资工具、 银行存款、相关机构作为原始权益人的资产支持证券及中国证监会认定的其他品种）的主 体信用评级不低于AAA；信用评级主要参照最近一个会计年度的主体信用评级，如果对发 行人同时有两家以上境内评级机构（不包含中债资信）评级的，应采用孰低原则确定其评 级；本基金持有上述金融工具期间，如果其信用评级下降不再符合前述标准，应在评级报 告发布之日起3个月内调整至符合约定； 6）本基金投资于同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单、债券、相关机构作 为原始权益人的资产支持证券及中国证监会认定的其他金融工具占基金资产净值的比例合 计不得超过10%； 7）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10%，完全按照 有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种以及中国证监会认定的特殊投资组合可不受 前述比例限制； 8）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的10%， 完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种以及中国证监会认定的特殊投资组 合可不受前述比例限制； 9）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净 值的10%； 10）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%； 11）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支 持证券规模的10%； 12）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得 超过其各类资产支持证券合计规模的10%； 13）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值 的40%；本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年，债券回购到期 后不得展期； 14）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%；因 证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合该比例限制的，基 金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资； 15）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回 购交易的，可接受质押品的资质要求应当与本基金合同约定的投资范围保持一致； 16）本基金资产总值不超过基金资产净值的140%； 17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述第2）、14）、15）项外，因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动 等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当 在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定或本基金合同另有约定的特殊情形除外。 法律法规另有规定的，从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同 的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基 金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始。 如法律法规或监管部门对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。 法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序后，则 本基金投资不再受相关限制。 （3）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对基金投资 禁止行为进行监督。基金财产不得用于下列投资或者活动。 1）承销证券； 2）违反规定向他人贷款或者提供担保； 3）从事承担无限责任的投资； 4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； 5）向其基金管理人、基金托管人出资； 6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或 者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关 联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防 范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易 必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理 人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对 关联交易事项进行审查。 如法律法规或监管部门取消或调整上述禁止性规定，基金管理人在履行适当程序后， 本基金可不受上述规定的限制或按调整后的规定执行，但须提前公告。 （4）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对基金管理 人参与银行间债券市场进行监督。 1．基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金管理人参与 银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。 基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易对手的名单。 基金托管人在收到名单后2个工作日内电话或回函确认收到该名单。基金管理人应定期和 不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行更新。基金托管人在收到名单后2个 工作日内电话或书面回函确认，新名单自基金托管人确认当日生效。新名单生效前已与本 次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。 2．基金管理人参与银行间市场交易时，有责任控制交易对手的资信风险，由于交易 对手资信风险引起的损失,基金管理人应当负责向相关责任人追偿。 （5）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对基金管理 人银行存款业务进行监督。 本基金投资银行存款应符合如下规定： 1．基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基金银行存款 业务账目及核算的真实、准确。 2．基金管理人与基金托管人应根据相关规定，就本基金银行存款业务另行签订书面 协议，明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令传达与执行、资金划拨、账 目核对、到期兑付、文件保管以及存款证实书的开立、传递、保管等流程中的权利、义务 和职责，以确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。 3．基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查、复核相关协议、 账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。 4．基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》、《运 作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等的各项规定。 （6）基金托管人对基金投资流通受限证券的监督 1．基金投资流通受限证券,应遵守有关法律法规规定。 2．流通受限证券,包括发行时明确一定期限锁定期的可交易证券,不包括由于发布重大 消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限 证券。 3．基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前,向基金托管人提供经基金管理人董 事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制制度。基金投资非公开 发行股票,基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的流动性风险处置预案。上述资料 应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额度和投资比例控制情况。基金管理人应 至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发至基金托管人,保证基金托管 人有足够的时间进行审核。基金托管人应在收到上述资料后两个工作日内,以书面或其他 双方认可的方式确认收到上述资料。 4．基金投资流通受限证券前,基金管理人应向基金托管人提供符合法律法规要求的有 关书面信息,包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、发行证券数量、发行 价格、锁定期,基金拟认购的数量、价格、总成本、总成本占基金资产净值的比例、已持 有流通受限证券市值占资产净值的比例、资金划付时间等。基金管理人应保证上述信息的 真实、完整,并应至少于拟执行投资指令前两个工作日将上述信息书面发至基金托管人,保 证基金托管人有足够的时间进行审核。 5．基金托管人应对基金管理人提供的有关书面信息进行审核，基金托管人认为上述 资料可能导致基金投资出现风险的,有权要求基金管理人在投资流通受限证券前就该风险 的消除或防范措施进行补充书面说明,并保留查看基金管理人风险管理部门就基金投资流 通受限证券出具的风险评估报告等备查资料的权利。否则,基金托管人有权拒绝执行有关 指令。因拒绝执行该指令造成基金财产损失的,基金托管人不承担任何责任,并有权报告中 国证监会。 如基金管理人和基金托管人无法达成一致,应及时上报中国证监会请求解决。如果基 金托管人切实履行监督职责,则不承担任何责任。 （7）基金托管人根据法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，对基金投资 其他方面进行监督。 （二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产净值计 算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确认、基金收益分配、相关 信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。如果基金管理 人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现数据印制在宣传推介材料上，则基金托管 人对此不承担任何责任，并有权在发现后报告中国证监会。 （三）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，在规定时间内答复并 改正，就基金托管人的合理疑义进行解释或举证。对基金托管人按照法规要求需向中国证 监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。 基金托管人发现基金管理人的投资指令或实际投资运作违反《基金法》及其他有关法 规、《基金合同》和本协议规定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正，基 金管理人收到通知后应及时核对，并以电话或书面形式向基金托管人反馈，说明违规原因 及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在限期内，基金托管人有权随时对通知事项 进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内 纠正的，基金托管人有权报告中国证监会。 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金 管理人在限期内纠正。 基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反 《基金合同》约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并有权向中国证监会报告。 基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规和其他 有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理人，并有权向中国证监 会报告。 （四）侧袋机制的实施和投资运作安排 当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金份额持有 人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事务所意见后，可以 依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金份额持有人大会审议。 侧袋机制实施期间，《基金合同》约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业绩 比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。 侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变现和支付 等对投资者权益有重大影响的事项详见招募说明书的规定。 第4部分基金管理人对基金托管人的业务核查 根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议规定，基金管理人对基金托 管人履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托管人是否安全保管基金 财产、开立基金财产的资金账户和证券账户及债券托管账户，是否及时、准确复核基金管 理人计算的基金资产净值和基金份额净值，是否根据基金管理人指令办理清算交收，是否 按照法规规定和《基金合同》规定进行相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金托管人应积 极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财 产的完整性和真实性，在规定时间内答复并改正。 基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资产、未执行 或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、《基金 合同》、本协议及其他有关规定的，应及时以书面形式通知基金托管人在限期内纠正，基 金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金管理人发出回函。在限期内，基金管 理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知 的违规事项未能在限期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。对基金管理人按照法规 要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金托管人应积极配合提供相关数据资料和制 度等。 基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金 托管人在限期内纠正。 第5部分基金财产的保管 （一）基金财产保管的原则 （1）基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的指令，不得自行运用、处 分、分配基金的任何资产，非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。 （2）基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。基金财产的债权、不 得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销，不同基金财产的债权债务，不得相 互抵销。基金管理人、基金托管人以其自有资产承担法律责任，其债权人不得对基金财产 行使请求冻结、扣押和其他权利。 （3）基金托管人按照规定开立基金财产的资金账户、证券账户和债券托管账户等投 资所需账户。 （4）基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其他业务 和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，独立核算，确保基金财产的完整和独立。 （5）对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资产，应由基 金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金资产没有到达基 金银行存款账户的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金造 成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失。基金托管人对此不承担任何 责任，但应予以必要的协助和配合。 （6）除依据法律法规、有权机关另有要求和基金合同的规定外，基金托管人不得委 托第三人托管基金财产。 （二）基金募集资产的验证 基金募集期满或基金提前结束募集之日起10日内，由基金管理人聘请符合《证券法》 规定的会计师事务所进行验资，出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的2名以上 （含2名）中国注册会计师签字有效。验资完成，基金管理人应将募集到的全部资金存入 基金托管人为基金开立的基金银行存款账户中，基金托管人在收到资金当日出具相关证明 文件。 （三）基金的银行存款账户的开立和管理 （1）基金托管人应负责本基金银行存款账户的开立和管理。 （2）基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行存款账户，并根据中 国人民银行规定计息。本基金的银行预留印鉴由基金托管人制作、保管和使用。本基金的 一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益，均需通过本基金 的银行存款账户进行。 （3）本基金银行存款账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托 管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行存款账户；亦不得使用基金的 任何银行存款账户进行本基金业务以外的活动。 （4）基金托管人可以通过申请开通本基金银行账户的企业网上银行业务进行资金支 付，并使用交通银行企业网上银行（简称“交通银行网银”）办理托管资产的资金结算汇 划业务。 （5）基金银行存款账户的管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。 （四）基金证券交收账户、资金交收账户的开立和管理 基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责任公司开立 证券账户。 基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管 理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不得使用基金的任何账户 进行本基金业务以外的活动。 基金管理人不得对基金证券交收账户、资金交收账户进行证券的超卖或超买。基金证 券账户资产的管理和运用由基金管理人负责。 基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金账 户即资金交收账户，用于证券交易资金的结算。基金托管人以本基金的名义在托管人处开 立基金的证券交易资金结算的二级结算备付金账户。 （五）债券托管账户的开立和管理 （1）基金合同生效后，基金管理人负责向中国人民银行进行报备，基金托管人在备 案通过后在中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司以本基金的 名义开立债券托管账户，并由基金托管人负责基金的债券及资金的清算。基金管理人负责 申请基金进入全国银行间同业拆借市场进行交易，由基金管理人在中国外汇交易中心开设 同业拆借市场交易账户。 （2）基金管理人代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议，协议正本由基 金管理人保存。 （六）基金投资银行存款账户的开立和管理 存款账户必须以基金名义开立，账户名称为基金名称，存款账户开户文件上加盖预留 印鉴（须包括托管人印章）及基金管理人公章。 本基金投资银行存款时，基金管理人应当与存款银行签订具体存款协议或存款确认单 据，明确存款的类型、期限、利率、金额、账号、对账方式、支取方式等细则。 为防范特殊情况下的流动性风险，定期存款协议中应当约定提前支取条款。 （七）其他账户的开立和管理 若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投资品种的 投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，由基金管理人协助基金托管人根据有关法律法 规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。该账户按有关规则使用并管理。 （八）基金财产投资的有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保管 实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库。实物证券的购买和转让，由基金 托管人根据基金管理人的指令办理。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的 本基金资产不承担保管责任。 银行存款定期存单等有价凭证由基金托管人负责保管。 基金托管人只负责对存款证实书进行保管，不承担存款证实书对应存款的本金及收益 的安全保管责任。 （九）与基金财产有关的重大合同的保管 由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托管人、基金 管理人保管，相关业务程序另有限制除外。除本协议另有规定外，基金管理人在代表基金 签署与基金有关的重大合同时应尽可能保证持有二份以上的正本，以便基金管理人和基金 托管人至少各持有一份正本的原件，基金管理人应及时将正本送达基金托管人处。合同的 保管期限按照国家有关规定执行。 对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授权业务章的 合同传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得转移。 第6部分指令的发送、确认和执行 对发送指令人员的授权方式、指令内容、指令发送和确认方式及其他相关事项应当按 照本部分的规定或其他基金管理人和基金托管人双方共同确认的方式执行。 （一）基金管理人对发送指令人员的书面授权 基金管理人应事先书面通知（以下称“授权通知”）基金托管人有权发送指令的人员 名单、签字样本、预留印鉴和启用日期，注明相应的权限，并规定基金管理人向基金托管 人发送指令时基金托管人确认有权发送人员（以下简称“被授权人”）身份的方法。基金 管理人向基金托管人发出的授权通知应加盖公章。基金管理人发出授权通知后，以电话形 式向基金托管人确认，授权通知自其上面注明的启用日期开始生效，在此后三个工作日内 基金管理人应将授权通知的正本送交基金托管人。 基金托管人收到授权通知后，将签字和印鉴与预留样本核对无误后，应在收到授权通 知当日电话向基金管理人确认。 基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向被授权人及相关操 作人员以外的任何人泄露，法律法规另有规定或有权机关另有要求的除外。 （二）指令的内容 指令是基金管理人在运用基金资产时，向基金托管人发出的资金划拨及其他款项收付 的指令。指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、金额、账户、大额支付号等执行支 付所需内容，加盖预留印鉴。 （三）指令的发送、确认和执行的时间和程序 基金管理人应按照《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议的规定，在其 合法的经营权限和交易权限内发送指令，被授权人应按照其授权权限发送指令。指令由 “授权通知”确定的被授权人代表基金管理人用传真的方式向基金托管人发送。发送后基 金管理人及时通过电话与基金托管人确认指令内容。基金管理人必须在15:00之前向基金 托管人发送付款指令并确保基金银行账户有足够的资金余额，15:00之后发送付款指令或 截止15:00时账户资金不足的，基金托管人不能保证在当日完成划付。对基金管理人在没 有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令，基金托管人可不予执行，并立即通知基金 管理人，基金托管人不承担因为不执行该指令而造成损失的责任。如基金管理人要求当天 某一时点到账，必须至少提前2工作小时向基金托管人发送付款指令并与基金托管人电话 确认。基金管理人指令传输不及时或账户资金不足，未能留出足够的执行时间，致使指令 未能及时执行的，基金托管人不承担由此导致的损失。基金管理人应将银行间市场成交单 加盖预留印鉴后传真给基金托管人。对于被授权人发出的指令，基金管理人不得否认其效 力。基金托管人依照“授权通知”规定的方法确认指令的有效后，方可执行指令。指令执 行完毕后，基金托管人应及时通知基金管理人。基金托管人仅根据基金管理人的授权文件 对指令进行表面相符性的形式审查，对其真实性不承担责任。 （四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指令及交割信 息错误，指令中重要信息模煳不清或不全等。基金托管人在履行监督职能时，发现基金管 理人的指令错误时，有权拒绝执行，并及时通知基金管理人改正。 （五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序 基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时，如发现基金管理人的投资指令违反有 关基金的法律法规、《基金合同》、本协议的规定，如交易未生效，则不予执行并立即通 知基金管理人；如交易已生效，则以书面形式通知基金管理人限期纠正。基金管理人收到 通知后应及时核对，并以约定形式向基金托管人反馈，由此造成的损失由基金管理人承担。 基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时，如发现投资指令有可能违反法律法规、 《基金合同》、本协议的规定，应暂缓执行指令，通知基金管理人改正。如果基金管理人 拒不改正，基金托管人有权向中国证监会报告。 （六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法 基金托管人由于自身原因造成未按照基金管理人发送的正常指令执行，应在发现后及 时采取措施予以弥补，给基金份额持有人、基金管理人或基金财产造成损失的，对由此造 成的直接经济损失负赔偿责任。 （七）被授权人员的更换 基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限，必须提前至少三个工作日，使 用邮件方式向基金托管人发出加盖公章的被授权人变更通知，注明启用日期，同时电话通 知基金托管人。被授权人变更通知自其上面注明的启用日期起开始生效。基金管理人对授 权通知的内容的修改自启用日期起生效。基金管理人在此后三个工作日内将被授权人变更 通知的正本送交基金托管人。 如果基金管理人已经撤销或更改对指令发送人员的授权，并且书面通知基金托管人， 则对于在变更通知的启用日期后该指令发送人员无权发送的指令，或超权限发送的指令， 基金管理人不承担责任。 第7部分交易及清算交收安排 关于交易及清算交收安排应当按照本部分的规定或其他基金管理人和基金托管人双方 共同确认的方式执行。 （一）选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。 基金管理人应代表基金与被选择的证券经营机构签订交易单元租用协议。基金管理人 应及时将基金交易单元号、佣金费率等基本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托 管人，并在法定信息披露公告中披露相关内容。 （二）基金投资证券后的清算交收安排 （1）资金划拨 对于基金管理人的资金划拨指令，基金托管人在复核无误后应在规定期限内执行，不 得延误。基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的资金划拨指令时，基金银 行账户或资金交收账户上有充足的资金。基金的资金头寸不足时，基金托管人有权拒绝基 金管理人发送的划款指令，但应及时通知基金管理人。基金管理人在发送划款指令时应充 分考虑基金托管人的划款处理时间和在途时间。在基金资金头寸充足的情况下，基金托管 人对基金管理人符合法律法规、《基金合同》、本协议的指令不得拖延或拒绝执行。对超 头寸的划款指令，基金托管人有权止付但应及时电话通知基金管理人，由此造成的损失由 基金管理人承担。 （2）结算方式 支付结算以转账形式进行。如中国人民银行有更快捷、安全、可行的结算方式，基金 托管人可根据需要进行调整。 （3）证券交易资金的清算 本基金投资于证券而发生的场内、场外交易的清算交割，由基金托管人负责办理。 本基金场外证券投资的清算交割，由基金托管人根据基金管理人的指令通过登记结算 机构办理。本基金场内证券投资的清算交割，由基金托管人根据双方签订的《托管银行证 券资金结算协议》约定，由基金托管人负责办理。但本基金场内证券投资涉及T+0日非 担保、RTGS交收的业务，基金管理人应在T+0日15:00前书面通知基金托管人办理交收， 否则基金托管人不能保证相关清算交割成功。如因基金托管人的自身原因在清算上造成基 金资产的损失，应由基金托管人负责赔偿基金的损失；如果因为基金管理人投资运作造成 基金投资清算困难和风险的，基金托管人发现后应立即通知基金管理人，由基金管理人负 责解决，基金托管人应给予必要的配合，由此给基金托管人、本基金和基金托管人托管的 其他资产造成的直接经济损失由基金管理人承担。 基金托管人在完成相关登记结算公司通知的事项后应以书面形式通知基金管理人。 由于基金管理人的原因造成基金无法按时支付证券清算款，按照登记结算机构的有关 规定办理。 （三）基金管理人与基金托管人进行资金、证券账目和交易记录的核对 对基金的交易记录，由基金管理人按日进行核对。每日对外披露基金份额净值之前， 必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。如果交易记录与 会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或不真实，由此导致的损失由基金的会计 责任方承担。基金管理人每一交易日以双方认可的方式在当日全部交易结束后，将编制的 基金资金、证券账目传送给基金托管人，基金托管人按日进行账目核对。 对实物券账目，相关各方定期进行账实核对。 基金托管人应定期核对证券账户中的证券数量和种类。 双方可协商采用电子对账方式进行账目核对。 （四）申购、赎回、转换开放式基金的资金清算和数据传递的时间、程序及托管协议 当事人的责任界定 （1）基金份额申购、赎回的确认，清算由基金管理人指定的登记机构负责。 （2）基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送给基金 托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实性、准确性、完 整性负责。基金托管人应及时查收申购资金的到账情况并根据基金管理人指令及时划付赎 回及转换款项。 （3）基金管理人应在约定的交收日前将申购净额（不包含申购费）划至托管账户。 如申购净额未能如期到账，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收，由此给 基金造成损失的，由责任方承担。基金管理人负责向责任方追偿基金的损失。 （4）基金管理人应及时向基金托管人发送赎回及转换资金的划拨指令。基金托管人 依据划款指令在T＋3日前（包含赎回产生的应付费用）划至基金管理人指定账户。基金 管理人应及时通知基金托管人划付。若赎回金额未能如期划拨，由此造成的损失，由责任 方承担。基金管理人负责向责任方追偿基金的损失。 （五）基金收益分配的清算交收安排 （1）基金管理人决定收益分配方案并通知基金托管人，经基金托管人复核后依照 《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。 （2）基金托管人和基金管理人对基金收益分配进行账务处理并核对后，基金管理人 应及时向基金托管人发送分发现金红利的划款指令，基金托管人依据划款指令在指定划付 日及时将资金划至基金管理人指定账户。 （3）基金管理人在下达分红款支付指令时，应给基金托管人留出必需的划款时间。 第8部分基金资产净值计算和会计核算 （一）基金资产净值及基金份额净值的计算与复核 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 基金管理人应每工作日对基金资产估值。估值原则应符合《基金合同》、《中国证监 会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及其他法律、法规的规定。基金资产净值和基 金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人复核。基金管理人应于每个工作日交易结 束后计算基金资产净值，以约定方式发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核 后，将复核结果反馈给基金管理人，由基金管理人对基金份额净值予以公布。 本基金按以下方法估值： 1、证券交易所上市的有价证券的估值 （1）交易所上市的有价证券，以其估值日在证券交易所挂牌的市价估值；估值日无 交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的 重大事件的，以最近交易日的市价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券 发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因 素，调整最近交易市价，确定公允价格； （2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三方估值机 构提供的相应品种当日的估值净价进行估值； （3）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方估值机构 提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值； （4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交易所 市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值。 2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： （1）首次公开发行未上市的债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可 靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 （2）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的情况下， 应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场报价未能代表估值 日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的公允价值；对于不存在市场 活动或市场活动很少的情况下，应采用估值技术确定其公允价值。 3、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品 种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供 的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含投资人回售权的固定收益品 种，回售登记期截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。 对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场 利率不存在明显差异，未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。 4、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。 5、持有的银行定期存款或通知存款以本金列示，按相应利率逐日计提利息。 6、本基金投资同业存单，按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值；选定的第 三方估值机构未提供估值价格的，按成本估值。 7、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可采用摆动定价机制，以确保 基金估值的公平性。 8、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人 可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 9、相关法律法规、监管部门及自律规则另有规定的，从其规定。如有新增事项，按 国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关 法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原 因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担，基 金托管人承担复核责任。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金 有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照 基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。 （二）估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、 及时性。当基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生估值错误时，视为基金份额 净值错误。 基金合同的当事人应按照以下约定处理： 1、估值错误类型 本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、 或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由 于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予 赔偿，承担赔偿责任。 上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差 错、系统故障差错、下达指令差错等。对于因技术原因引起的差错，若系同行业现有技术 水平不能预见、不能避免、不能克服，则属不可抗力，按照下述规定执行。 由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错，因不可 抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但因该差错取得不当得利的当 事人仍应负有返还不当得利的义务。 2、估值错误处理原则 （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协调各 方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值错误责 任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错误责任方对直接损失 承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间 进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关 当事人进行确认，确保估值错误已得到更正。 （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅 对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错 误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当 得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责任方应赔偿受损方的损失， 并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利； 如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经 获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值 错误责任方。 （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 （5）估值错误责任方拒绝进行赔偿时，如果因基金管理人过错造成基金资产损失时， 基金托管人应为基金的利益向基金管理人追偿，如果因基金托管人过错造成基金资产损失 时，基金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿。除基金管理人和托管人之外的第三方 造成基金资产的损失，并拒绝进行赔偿时，由基金管理人负责向差错方追偿。 （6）如果出现估值错误的当事人未按规定对受损方进行赔偿，并且依据法律、行政 法规、《基金合同》或其他规定，基金管理人自行或依据法院判决、仲裁裁决对受损方承 担了赔偿责任，则基金管理人有权向出现过错的当事人进行追索，并有权要求其赔偿或补 偿由此发生的费用和遭受的损失。 （7）按法律法规规定的其他原则处理估值错误。 3、估值错误处理程序 估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： （1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的原因确 定估值错误的责任方； （2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估； （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔 偿损失； （4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机 构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： （1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管 人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 （2）错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报 中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当公告，并报中 国证监会备案。 （3）当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿时， 基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认后按以下条款进行 赔偿： ①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题，如经双方 在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的建议执行，由此给基金份 额持有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付，托管人不负赔偿责任。 ②若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，由此给基金份 额持有人造成损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金，就实际向投资 者或基金支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人按照管理费率和托管费率的比例各自 承担相应的责任。 ③如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新计算和核对， 尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形，以基金管理人的计算结果 对外公布，由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付，托管 人不负赔偿责任。 ④由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额等），进而导 致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失，由基金管理人负责 赔付。 （4）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。如果行业另有通 行做法，基金管理人和基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。 （三）基金会计制度 按国家有关部门制定的会计制度执行。 （四）基金账册的建立 基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一记账方法和 会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，对双方各自的账册定期 进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧，应以基 金管理人的处理方法为准。 （五）会计数据和财务指标的核对 双方应每个交易日核对账目，如发现双方的账目存在不符的，基金管理人和基金托管 人必须及时查明原因并纠正，确保核对一致。若当日核对不符，暂时无法查找到错账的原 因而影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。 （六）基金定期报告的编制和复核 基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于 每月终了后5个工作日内完成。定期报告文件应按中国证监会的要求公告。季度报表的编 制，应于季度终了后15个工作日内公告。基金招募说明书、基金产品资料概要的信息发 生重大变更的，基金管理人应当在3个工作日内，更新基金招募说明书和基金产品资料概 要并登载在规定网站上；基金招募说明书、基金产品资料概要的其他信息发生变更的，基 金管理人至少每年更新一次。中期报告在基金会计年度前6个月结束后的两个月内公告； 年度报告在每年结束之日起三个月内公告。《基金合同》生效不足两个月的，可以不编制 当期季度报告、中期报告或者年度报告。 基金管理人在月度报表完成当日，对报表盖章后，以传真或双方认可的其他方式将有 关报表提供基金托管人；基金托管人在2个工作日内进行复核，并将复核结果及时书面或 双方约定的其他方式通知基金管理人。基金管理人在季度报表完成当日，以约定方式将有 关报表提供基金托管人；基金托管人在5个工作日内进行复核，并将复核结果反馈给基金 管理人。基金管理人在更新招募说明书完成当日，将有关报告提供基金托管人，基金托管 人在收到15日内进行复核，并将复核结果反馈给基金管理人。基金管理人在中期报告完 成当日，将有关报告提供基金托管人，基金托管人在收到后20日内进行复核，并将复核 结果反馈给基金管理人。基金管理人在年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人， 基金托管人在收到后30日内复核，并将复核结果反馈给基金管理人。基金托管人在复核 过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查明原因，进行调 整，调整以双方认可的账务处理方式为准。如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布 公告之日前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告，基金 托管人有权就相关情况报证监会备案。 基金托管人在对财务报表、季度报告、中期报告或年度报告复核完毕后，可以出具复 核确认书（盖章）或以其他双方约定的方式确认，以备有权机构对相关文件审核检查。 （七）实施侧袋机制期间的基金资产估值 本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披露主袋账 户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户基金净值信息。 第9部分基金收益分配 基金收益分配是指将本基金的可分配收益根据持有基金份额的数量按比例向基金份额 持有人进行分配。 （一）基金收益分配应该符合基金合同中收益分配原则的规定，具体规定如下： 1、在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行收益分配， 具体分配方案详见届时基金管理人发布的公告，若《基金合同》生效不满3个月可不进行 收益分配； 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或 将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式 是现金分红；基金份额持有人持有的基金份额（原份额）所获得的红利再投资份额的最短 持有期，按原份额的最短持有期计算； 3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额 净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 4、除法律法规另有规定或《基金合同》另有约定外，本基金每一基金份额享有同等 分配权； 5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 在遵守法律法规和监管部门的规定，且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提 下，基金管理人可在按照监管部门要求履行适当程序并与基金托管人协商一致后对基金收 益分配原则进行调整，不需召开基金份额持有人大会，但应于变更实施日前在规定媒介公 告。 （二）基金收益分配方案的确定与公告 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在2日内在规定媒介 公告。基金管理人向基金托管人下达收益分配的付款指令，基金托管人按指令将收益分配 的全部资金划入基金管理人的指定账户，并由基金管理人负责分配。基金收益分配方案中 应载明截至收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配对象、分配时间、分配数额及 比例、分配方式等内容。 （三）实施侧袋机制期间的收益分配 本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书的规定。 第10部分基金信息披露 （一）保密义务 除按照《基金法》、《基金合同》、《信息披露办法》及中国证监会关于基金信息披 露的有关规定进行披露以外，基金管理人和基金托管人对公开披露前的基金信息、从对方 获得的业务信息及其他不宜公开披露的基金信息应予保密，不得向任何第三方泄露。法律 法规另有规定的以及审计需要的除外。 如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务： 1、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开； 2、因审计、法律等向外部专业顾问提供的情况； 3、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证监会等监管 机构的命令决定所做出的信息披露或公开。 （二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的职责和信息披露程序 基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自承担相应的 信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、彼此监督，保证其履 行按照法定方式和时限披露的义务。 本基金信息披露的文件，包括基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金 产品资料概要、基金份额发售公告、《基金合同》生效公告、基金净值信息、基金份额申 购、赎回价格、《基金合同》规定的定期报告（包括基金年度报告、基金中期报告和基金 季度报告（含资产组合季度报告））、临时报告、澄清公告、清算报告、基金份额持有人 大会决议、投资资产支持证券的信息披露、实施侧袋机制期间的信息披露及中国证监会规 定的其他信息，由本基金信息披露义务人按照法律法规、《基金合同》和中国证监会的规 定披露，并保证所披露信息的真实性、准确性、完整性及时性、简明性和易得性。 基金托管人应按本协议第8部分第（六）款的规定对相关报告进行复核。基金年度报 告中的财务会计报告经符合《证券法》规定的会计师事务所审计后方可披露。 本基金的信息披露公告，必须在中国证监会规定媒介发布。 （三）暂停或延迟相关信息披露的情形 1、基金投资所涉及的证券交易所或全国银行间市场遇法定节假日或因其他原因暂停 营业时； 2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值 时； 3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协商确认后， 基金管理人应当暂停估值； 4、法律法规规定、中国证监会或《基金合同》认定的其他情形。 （四）基金托管人报告 基金托管人应按《基金法》和中国证监会的有关规定出具基金托管情况报告。基金托 管人报告说明该半年度/年度基金托管人和基金管理人履行《基金合同》的情况，是基金 中期报告和年度报告的组成部分。 第11部分基金费用 （一）基金管理人的管理费 本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.20%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.20%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由托管人根据与管理人核对 一致的财务数据，自动在月初5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，管理人 无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 （二）基金托管人的托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.05%的年费率计提。托管费的计算方法如 下： H＝E×0.05%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由托管人根据与管理人核对 一致的财务数据，自动在月初5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，管理人 无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 （三）销售服务费 本基金的销售服务费按前一日基金资产净值的0.20%年费率计提。计算方法如下： H＝E×0.20%÷当年天数 H为每日应计提的基金销售服务费 E为前一日基金资产净值 销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由托管人根据与管理人核对 一致的财务数据，自动在月初5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，管理人 无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 （四）标的指数许可使用费 标的指数许可使用费应当由基金管理人承担，不得从基金财产中列支。 （五）从基金资产中列支基金管理人的管理费、基金托管人的托管费之外的其他基金 费用，应当依据有关法律法规、《基金合同》的规定执行；基金管理人和基金托管人因未 履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事 项发生的费用等不列入基金费用；基金合同生效之前的律师费、会计师费、审计费、公证 费、诉讼费、仲裁费和信息披露费用（法律法规、中国证监会另有规定的除外）等不得从 基金财产中列支；基金托管人对不符合《基金法》、《运作办法》等有关规定以及《基金 合同》的其他费用有权拒绝执行。如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有 关规定和《基金合同》、本协议的约定，从基金财产中列支费用，有权要求基金管理人做 出书面解释，如果基金托管人认为基金管理人无正当或合理的理由，可以拒绝支付。 （六）实施侧袋机制期间的基金费用 本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可从侧袋账户中列支，但应待侧袋账 户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，且不得收取管理费，详见招募说明 书的规定或相关公告。 第12部分基金份额持有人名册的保管 基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。基金份额 持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金管理人和基金托管人 应分别保管基金份额持有人名册，基金登记机构保存期不低于法律法规规定的最低期限， 法律法规另有规定或有权机关另有要求的除外。如不能妥善保管，则按相关法规承担责任。 在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前，基金管理人应将有关资料送交基金 托管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其真实性、准确性和完整性。基金托管人不得 将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务， 法律法规和监管机构另有规定的除外。 第13部分基金有关文件档案的保存 基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，基金 托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。 基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账册、会 计报告、交易记录和重要合同等，保存期限不低于法律法规规定的最低期限。 基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管人处。基金管 理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真给基金托管人。 基金管理人或基金托管人变更后，未变更的一方有义务协助接任人接收基金的有关文 件。 第14部分基金管理人和基金托管人的更换 （一）基金管理人的更换 （1）基金管理人职责终止的条件 有下列情形之一的，基金管理人职责终止： 1）被依法取消基金管理资格； 2）被基金份额持有人大会解任； 3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产； 4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。 （2）基金管理人的更换程序 1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有10%以上（含10%）基 金份额的基金份额持有人提名； 2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对被提名的基金管 理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上（含三 分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效； 3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基金管理人； 4）备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国证监会备案； 5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份额持有人大 会决议生效后依照《信息披露办法》在规定媒介公告； 6）交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业务资料，及时 向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，临时基金管理人或新 任基金管理人应及时接收。临时基金管理人或新任基金管理人应与基金托管人核对基金资 产总值和基金资产净值； 7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请符合《证券法》规定 的会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案， 审计费用从基金财产中列支； 8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求，应按其要 求替换或删除基金名称中与原任基金管理人有关的名称字样。 （二）基金托管人的更换 （1）基金托管人职责终止的条件 有下列情形之一的，基金托管人职责终止： 1）基金托管人被依法取消基金托管资格； 2）基金托管人依法解散、依法被撤销或被依法宣告破产； 3）基金托管人被基金份额持有人大会解任； 4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。 （2）基金托管人的更换程序 1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有10%以上（含10%）基 金份额的基金份额持有人提名； 2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内对被提名的基金托 管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上（含三 分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效； 3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基金托管人； 4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备案； 5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份额持有人大 会决议生效后依照《信息披露办法》在规定媒介公告； 6）交接：基金托管人职责终止的，基金托管人应当妥善保管基金财产和基金托管业 务资料，及时向临时基金托管人或新任基金托管人办理基金财产和基金托管业务的移交手 续，新任基金托管人或者临时基金托管人应当及时接收。临时基金托管人或新任基金托管 人与基金管理人核对基金资产总值和基金资产净值； 7）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请符合《证券法》规定 的会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案， 审计费用从基金财产中列支。 （3）原基金托管人职责终止后，新基金托管人或临时基金托管人接受基金财产和基 金托管业务前，原基金托管人和基金管理人需采取审慎措施确保基金财产的安全，不对基 金份额持有人的利益造成损失，并有义务协助新基金托管人或临时基金托管人尽快交接基 金资产。 （三）基金管理人与基金托管人同时更换 1）提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基金总份额10% 以上（含10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人； 2）基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行； 3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管人的基 金份额持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》在规定媒介上联合公告。 第15部分禁止行为 本协议项下的基金管理人和基金托管人禁止行为如下： （一）《基金法》中约定的基金管理人和基金托管人禁止的行为。 （二）除非法律法规及中国证监会另有规定，托管协议当事人不得用基金财产从事 《基金法》第七十三条禁止的投资或活动。 （三）除《基金法》及其他有关法规、《基金合同》及中国证监会另有规定，基金管 理人、基金托管人不得利用基金财产为自身和任何第三人谋取利益。 （四）基金管理人与基金托管人对基金运作过程中任何尚未按有关法规规定的方式公 开披露的信息，不得对他人泄露。 （五）基金管理人不得在资金头寸不足的情况下，向基金托管人发送划款指令。 （六）在资金头寸充足且为基金托管人执行指令留出足够时间的情况下，基金托管人 对基金管理人符合法律法规、《基金合同》、本协议的指令不得拖延或拒绝执行。 （七）除根据基金管理人指令或《基金合同》另有规定的，基金托管人不得动用或处 分基金财产。 （八）基金管理人与基金托管人不得为同一机构，不得相互出资或者持有股份。基金 托管人、基金管理人应在行政上、财务上互相独立，其高级基金管理人员或其他从业人员 不得相互兼职。 （九）《基金合同》投资限制中禁止投资的行为。 （十）法律法规、《基金合同》和本协议禁止的其他行为。 法律法规和监管部门取消或变更上述禁止性规定的，则本基金不受上述相关限制或按 照变更后的规定执行。 第16部分基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算 （一）基金托管协议的变更 本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其内容不得 与《基金合同》的规定有任何冲突。修改后的新协议，应报中国证监会备案。 （二）基金托管协议的终止 （1）《基金合同》终止； （2）基金托管人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金托管资格或因其他事由 造成其他基金托管人接管基金财产； （3）基金管理人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金管理资格或因其他事由 造成其他基金管理人接管基金管理权； （4）发生《基金法》、《销售办法》、《运作办法》或其他法律法规规定的终止事 项。 （三）基金财产的清算 （1）基金财产清算组 在基金财产清算组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照《基金合同》 和本协议的规定继续履行保护基金资产安全的职责。 1）基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成立基金 财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金财产 清算。 2）基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、符 合《证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小 组可以聘用必要的工作人员。 3）基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、 变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 （2）基金财产清算程序 1）基金财产清算小组成立后，由基金财产清算小组统一接管基金财产； 2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； 3）对基金财产进行估值和变现； 4）制作清算报告； 5）聘请符合《证券法》规定的会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事 务所对清算报告出具法律意见书； 6）将清算报告报中国证监会备案并公告； 7）对基金剩余财产进行分配。 基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能及时变 现的，清算期限相应顺延。 基金管理人与基金托管人协商一致或基金资产清算小组认为有对基金份额持有人更为 有利的清算方法，本基金财产的清算可按该方法进行，并及时公告，不需召开基金份额持 有人大会。相关法律法规或监管部门另有规定的，按相关法律法规或监管部门的要求办理。 （3）清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用，清 算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。 （4）基金剩余财产的分配 基金财产按如下顺序进行清偿 1）支付基金财产清算费用； 2）缴纳基金所欠税款； 3）清偿基金债务； 4）清算后如有余额，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 基金财产未按前款1）－3）项规定清偿前，不得分配给基金份额持有人。 （5）基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《证券法》规定的 会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产 清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行 公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登 载在规定报刊上。 （6）基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存不少于法律法规规定的最低年限。 第17部分违约责任 （一）基金管理人或基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，应当承担 违约责任。 （二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》等法律法 规的规定或者本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当分别对 各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的， 应当承担连带赔偿责任，对损失的赔偿，仅限于直接损失，一方承担连带责任后有权根据 另一方过错程度向另一方追偿。但是发生下列情况，当事人免责： （1）不可抗力； （2）基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会、银行业监 督管理机构的规定作为或不作为而造成的损失等； （3）基金管理人由于按照《基金合同》规定的投资原则行使或不行使其投资权而造 成的损失等。 如果由于本协议一方当事人（“违约方”）的违约行为给基金资产或基金投资者造成 损失，而另一方当事人（“守约方”）赔偿了基金资产或基金投资者的损失，则守约方有 权向违约方追索由此遭受的所有直接损失。 当事人一方违约，另一方在职责范围内有义务及时采取必要的措施，尽力防止损失的 扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的，不得就扩大的损失要求赔偿。非违约方 因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。 由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基金管理人和基金 托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误或因前述原 因未能避免错误发生的，由此造成基金资产或基金投资者损失，基金管理人和基金托管人 免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成 的影响。 （三）托管协议当事人违反托管协议，给另一方当事人造成损失的，应承担赔偿责任。 （四）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保护基金份 额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。 （五）本协议所指损失均为直接损失。 第18部分争议解决方式 相关各方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，应通过友好协 商或者调解解决。托管协议当事人不愿通过协商、调解解决或者协商、调解不成的，任何 一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，根据该会届时有效的仲裁规则进行 仲裁，仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局的，对当事人均有约束力。除非仲裁裁决另有 规定，仲裁费由败诉方承担。 争议处理期间，相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继续忠实、勤 勉、尽责地履行《基金合同》和本协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 本协议受中华人民共和国法律（为本协议之目的，在此不包括中国香港、中国澳门特 别行政区和中国台湾地区法律）管辖。 第19部分基金托管协议的效力 （一）基金管理人在向中国证监会申请募集注册本基金时提交的基金托管协议草案， 应经托管协议当事人双方加盖公章（或合同专用章）以及双方法定代表人或授权代表签字 或盖章，协议当事人双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以报中国证 监会注册的文本为正式文本。 （二）基金托管协议自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日起生 效。基金托管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备案并公告 之日止。 （三）基金托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。 （四）基金托管协议一式肆份，除上报中国证监会和中国银行保险监督管理委员会各 壹份外，基金管理人和基金托管人分别持有壹份，每份具有同等的法律效力。 第20部分其他事项 本协议未尽事宜，当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。 第21部分基金托管协议的签订 |
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| 基金信息类型 | 基金托管协议 | ||||||||
| 公告来源 | 中国证券监督管理委员会 | ||||||||
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