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| 鹏扬中证国有企业红利ETF联接A(020115) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 3696074 | ||||||||
| 基金代码 | 020115 | ||||||||
| 公告日期 | 2024-01-26 | ||||||||
| 编号 | 3 | ||||||||
| 标题 | 鹏扬中证国有企业红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金招募说明书 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：鹏扬基金管理有限公司 基金托管人： 交通银行股份有限公司 重要提示 本基金根据2023年11月7日中国证券监督管理委员会《关于准予鹏扬中证国有企业红利 交易型开放式指数证券投资基金联接基金注册的批复》（证监许可[2023]2530号）进行募集。 基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会注册， 但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的投资价值和市场前景做出实质性 判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎 勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。 基金不同于银行储蓄与债券，投资人有可能获得较高的收益，也有可能损失本金。 投资 有风险， 基金管理人提醒投资人基金投资的“买者自负”原则， 投资人认购或申购基金时应 认真阅读本基金的基金合同、招募说明书、基金产品资料概要等信息披露文件，自主判断基 金的投资价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险。投资人需充分了解本基金的产品特 性，并承担基金投资中出现的各类风险。投资本基金可能遇到的风险包括：市场风险、 管理 风险、流动性风险、操作和技术风险、合规性风险、 基金管理人职责终止风险、 本基金特有 风险和其他风险等。本基金以1.00元初始面值进行募集，在市场波动等因素的影响下，存在 基金份额净值跌破1.00元初始面值的风险。 基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成新基 金业绩表现的保证。 当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，基金管理人履行相应程序后，可 以启用侧袋机制，具体详见招募说明书“侧袋机制”章节。侧袋机制实施期间，基金管理人 将对基金简称进行特殊标识，并不办理侧袋账户的申购赎回。请基金份额持有人仔细阅读相 关内容并关注本基金启用侧袋机制时的特定风险。 本基金为ETF联接基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本 基金主要通过投资于目标ETF实现对标的指数的紧密跟踪，具有与标的指数、以及标的指数 所代表的股票市场相似的风险收益特征。 本基金可能投资于港股通标的股票，需承担汇率风 险及境外市场的风险。 本基金主要投资于目标ETF、标的指数成份股及备选成份股，投资者投资于本基金面临 跟踪误差控制未达约定目标、指数编制机构停止服务、成份股停牌或退市等潜在风险。 本基金可根据投资策略需要或不同配置地的市场环境的变化，选择将部分基金资产投资招募说明书 于内地与香港股票市场交易互联互通机制下允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上市 的股票（以下简称港股通标的股票）或选择不将基金资产投资于港股通标的股票，基金资产 并非必然投资港股通标的股票。投资港股通标的股票可能使本基金面临港股通交易机制下因 投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险，包括但不限于：港股 市场股价波动较大的风险（港股市场实行T+0回转交易，且对个股不设涨跌幅限制，港股股 价可能表现出比A股更为剧烈的股价波动）、汇率风险（汇率波动可能对基金的投资收益造 成损失）、港股通机制下交易日不连贯可能带来的风险（在内地开市香港休市的情形下，港 股通不能正常交易，港股不能及时卖出，可能带来一定的流动性风险）等。具体详见招募说 明书“风险揭示” 章节。 本基金可投资存托凭证，如果投资，基金净值可能受到存托凭证的境外基础证券价格波 动影响，存托凭证的境外基础证券的相关风险、存托凭证发行机制和交易机制等相关风险可 能直接或间接成为本基金的风险。 本基金可投资股指期货和国债期货， 如果投资， 期货采用保证金交易制度，由于保证金 交易具有杠杆性，当出现不利行情时，相关行情微小的变动就可能会使投资人权益遭受较大 损失。期货采用每日无负债结算制度，如果没有在规定的时间内补足保证金，按规定将被强 制平仓，可能给投资带来重大损失。 本基金可投资股票期权， 如果投资， 可能面临的风险包 括但不限于流动性风险、价格风险、操作风险等，可能给投资带来重大损失。具体详见招募 说明书“风险揭示”章节。 本基金可投资资产支持证券， 如果投资， 资产支持证券可能面临信用风险、利率风险、 流动性风险、提前偿付风险、操作风险和法律风险等风险，由此可能增加本基金净值的波动 性。 本基金可参与转融通证券出借业务，可能面临由此带来的流动性风险、信用风险、市场 风险等。 基金清盘风险。 基金合同生效后，连续50个工作日出现基金份额持有人数量不满200人 或者基金资产净值低于5000万元情形的，基金管理人将终止基金合同，并按照基金合同约定 程序进行清算，此事项不需要召开基金份额持有人大会进行表决。 同时，未来若出现标的指 数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之外的因素致使标的指数不符合要求 及法律法规、监管机构另有规定的除外）、指数编制机构退出等情形， 若基金管理人根据监 管部门的要求，需要召开基金份额持有人大会，而基金份额持有人大会未成功召开或表决事 项未通过的，基金合同终止。因此， 基金份额持有人可能面临基金清盘的风险。招募说明书 本基金标的指数为中证国有企业红利指数。 1、样本空间 中证全指指数样本空间中满足以下条件的沪深 A 股和红筹企业发行的存托凭证： （1）实际控制人为国务院国资委、财政部、地方国资委、地方人民政府、地方国有企 业； （2）过去一年日均总市值排名在前 80%； （3）过去一年日均成交金额排名在前 80%； （4）过去三年连续现金分红且过去三年股利支付率均值和过去一年股利支付率均大于 0 且小于 1。 2、选样方法 对样本空间内证券，按照过去三年平均现金股息率由高到低排名，选取排名前 100 的证 券作为指数样本。 3、指数计算 指数计算公式为： 报告期指数= 报告期样本的调整市值 除数 × 1000 其中，调整市值＝Σ (证券价格×调整股本数×权重因子)。调整股本数的计算方法、除 数修正方法参见计算与维护细则。权重因子介于 0 和 1 之间，以使样本采用股息率加权，单 个样本权重不超过 10%。 4、指数样本和权重调整 （1）定期调整 指数样本每半年调整一次，样本调整实施时间分别为每年 6 月和 12 月的第二个星期五 的下一交易日。对原样本的样本空间资格设置缓冲区，即在新一轮样本调整中，将不满足以 下任一条件的原样本从样本空间中剔除，剩余的原样本保留在样本空间中： 1）实际控制人为国务院国资委、财政部、地方国资委、地方人民政府、地方国有企业； 2）过去一年现金股息率大于 0.5%； 3）过去一年内日均总市值排名在中证全指指数样本空间前 90%； 4）过去一年内日均成交金额排名在中证全指指数样本空间前 90%； 5）过去三年股利支付率均值大于 0 且小于 1。 同时，设置调整比例限制，即每次调整的样本比例一般不超过 20%，除非因实际控制人招募说明书 属性发生变化或不满足过去一年现金股息率大于 0.5%而被首先剔除的原样本超过 20%。 权重因子随样本定期调整而调整，调整时间与指数样本定期调整实施时间相同。在下一 个定期调整日前，权重因子一般固定不变。 （2）临时调整 特殊情况下将对指数进行临时调整。当样本退市时，将其从指数样本中剔除。样本公司 发生收购、合并、分拆等情形的处理，参照计算与维护细则处理。 5、指数信息查阅方式 投 资 者 可 通 过 指 数 公 司 的 网 站 查 询 标 的 指 数 的 编 制 方 案 。 查 询 链 接 如 下： www.csindex.com.cn。招募说明书 目 录 第一部分 绪言 .............................................................. 1 第二部分 释义 .............................................................. 2 第三部分 基金管理人......................................................... 7 第四部分 基金托管人........................................................ 16 第五部分 相关服务机构...................................................... 20 第六部分 基金的募集........................................................ 22 第七部分 基金合同的生效.................................................... 27 第八部分 基金份额的申购与赎回.............................................. 28 第九部分 基金的投资........................................................ 40 第十部分 基金的财产........................................................ 49 第十一部分 基金资产估值.................................................... 50 第十二部分 基金的收益与分配................................................ 57 第十三部分 基金费用与税收.................................................. 59 第十四部分 基金的会计与审计................................................ 62 第十五部分 基金的信息披露.................................................. 63 第十六部分 侧袋机制........................................................ 70 第十七部分 风险揭示........................................................ 72 第十八部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算............................ 81 第十九部分 基金合同的内容摘要.............................................. 83 第二十部分 基金托管协议的内容摘要.......................................... 84 第二十一部分 对基金份额持有人的服务........................................ 85 第二十二部分 招募说明书存放及查阅方式...................................... 87 第二十三部分 标的指数的编制方案............................................ 88 第二十四部分 备查文件...................................................... 91 附件一 基金合同的内容摘要.................................................. 92 附件二 基金托管协议的内容摘要............................................. 109第一部分 绪言 《鹏扬中证国有企业红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金招募说明书》（以下 简称招募说明书或本招募说明书）依照《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基 金法》）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《公开募集证券 投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称《销售办法》）、《公开募集证券投资基金信息披 露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理 规定》（以下简称《流动性风险管理规定》）、《公开募集证券投资基金运作指引第 3 号——指 数基金指引》（以下简称《指数基金指引》）、《公开募集证券投资基金运作指引第 2 号——基 金中基金指引》（以下简称《基金中基金指引》） 等有关法律法规以及《鹏扬中证国有企业红 利交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》（以下简称基金合同或《基金合同》） 编写。 基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真 实性、准确性、完整性承担法律责任。 鹏扬中证国有企业红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金（以下简称基金或本基 金）是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他 人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。 本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证券监督管理委员会（以下简称中 国证监会）注册。基金合同是约定基金合同当事人之间权利、义务关系的法律文件。投资人 自依基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额 的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规 定享有权利、承担义务。投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。招募说明书 2 第二部分 释义 在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 1、基金或本基金：指鹏扬中证国有企业红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2、基金管理人：指鹏扬基金管理有限公司 3、基金托管人：指交通银行股份有限公司 4、基金合同：指《鹏扬中证国有企业红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金基 金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充 5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《鹏扬中证国有企业红利交 易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充 6、招募说明书或本招募说明书：指《鹏扬中证国有企业红利交易型开放式指数证券投 资基金联接基金招募说明书》及其更新 7、基金产品资料概要：指《鹏扬中证国有企业红利交易型开放式指数证券投资基金联 接基金基金产品资料概要》及其更新 8、基金份额发售公告：指《鹏扬中证国有企业红利交易型开放式指数证券投资基金联 接基金基金份额发售公告》 9、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、 行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等 10、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会 议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订， 自 2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第十二届全国人民代表大会常务委员会 第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改<中华人民共和国港口法>等七部法律 的决定》修正的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订 11、《销售办法》：指中国证监会 2020 年 8 月 28 日颁布、同年 10 月 1 日实施的《公开 募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 12、《信息披露办法》：指中国证监会 2019 年 7 月 26 日颁布、同年 9 月 1 日实施的，并 经 2020 年 3 月 20 日中国证监会《关于修改部分证券期货规章的决定》修正的《公开募集证 券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 13、《运作办法》：指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实施的《公开募招募说明书 3 集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 14、《流动性风险管理规定》：指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年 10 月 1 日实 施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订 15、《指数基金指引》：指中国证监会 2021 年 1 月 18 日颁布、同年 2 月 1 日实施的《公 开募集证券投资基金运作指引第 3 号——指数基金指引》及颁布机关对其不时做出的修订 16、中国证监会：指中国证券监督管理委员会 17、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或国家金融监督管理总局 18、交易型开放式指数证券投资基金：指《中国证券登记结算有限责任公司关于交易所 交易型开放式证券投资基金登记结算业务实施细则》（以下简称《登记结算业务实施细则》） 定义的“交易型开放式证券投资基金”，简称 ETF 19、 ETF 联接基金：指将绝大部分基金财产投资于跟踪同一标的指数的 ETF（以下简称 目标 ETF），紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，采用开放式运作 方式的基金，简称联接基金 20、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律主 体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 21、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人 22、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并 存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织 23、合格境外投资者：指符合《合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者境内 证券期货投资管理办法》及相关法律法规规定使用来自境外的资金进行境内证券期货投资的 境外机构投资者，包括合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者 24、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外投资者以及法律法规或中 国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称 25、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人 26、基金销售业务：指基金管理人或销售机构为投资人开立基金交易账户，宣传推介基 金，办理基金份额发售、申购、赎回、转换、转托管、定期定额投资及提供基金交易账户信 息查询等业务 27、销售机构：指鹏扬基金管理有限公司以及符合《销售办法》、经中国证监会或者其 派出机构注册，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议，办理基金 销售业务的机构招募说明书 4 28、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算等业务，具体内容包括投资人基 金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、 建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等 29、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为鹏扬基金管理有限公司或接 受鹏扬基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构 30、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基金 份额余额及其变动情况的账户 31、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构办理认购、 申购、赎回、 转换、转托管及定期定额投资等业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户 32、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管理 人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期 33、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完毕， 清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 34、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超过 3 个月 35、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限 36、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日 37、 T 日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日 38、 T+n 日：指自 T 日起第 n 个工作日（不包含 T 日） 39、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日。若该工作日为 非港股通交易日，则本基金有权不开放申购、赎回等业务，并按规定进行公告 40、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段 41、港股通：指内地投资人委托内地证券公司，经由内地证券交易所设立的证券交易服 务公司，向香港联合交易所进行申报， 买卖规定范围内的香港联合交易所上市的股票 42、转融通证券出借业务：指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证 券金融股份有限公司（以下简称证券金融公司）出借证券，证券金融公司到期归还所借证券 及相应权益补偿并支付费用的业务 43、《业务规则》：指《鹏扬基金管理有限公司开放式基金业务规则》，是规范基金管理 人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管理人和投资人共同遵守 44、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的约定申请购买基金招募说明书 5 份额的行为 45、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书约定申请购买基金份 额的行为 46、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书约定将基金份 额兑换为现金的行为 47、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条件， 申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基金基 金份额的行为 48、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额 销售机构的操作 49、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申购日、扣款 金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及受 理基金申购申请的一种投资方式 50、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金转 换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额） 超过上一开放日基金总份额的 10% 51、元：指人民币元 52、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、 已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约 53、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、目标 ETF 份额、银行存款本息、基金 应收款项及其他资产的价值总和 54、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值 55、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数 56、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份 额净值的过程 57、规定媒介：指符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性报刊及《信息 披露办法》规定的互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电 子披露网站）等媒介 58、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格 予以变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协招募说明书 6 议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产 支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等 59、摆动定价机制：指当开放式基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份额净值的方 式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资者，从而减少对存量 基金份额持有人利益的不利影响，确保投资人的合法权益不受损害并得到公平对待 60、基金份额的类别：本基金可根据认购费、申购费、销售服务费收取方式的不同，将 基金份额分为不同的类别，各类基金份额分设不同的基金代码，并分别计算和公布各类基金 份额净值和各类基金份额累计净值 61、销售服务费：指从基金财产中计提的，用于本基金市场推广、销售以及基金份额持 有人服务的费用 62、 A 类基金份额：在投资人认购/申购时收取认购/申购费用，而不从本类别基金资产 中计提销售服务费的，称为 A 类基金份额 63、 C 类基金份额：在投资人认购/申购时不收取认购/申购费用，但从本类别基金资产 中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额 64、侧袋机制：指将基金投资组合中的特定资产从原有账户分离至一个专门账户进行处 置清算，目的在于有效隔离并化解风险，确保投资者得到公平对待，属于流动性风险管理工 具。侧袋机制实施期间，原有账户称为主袋账户，专门账户称为侧袋账户 65、特定资产：包括：（一）无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值 存在重大不确定性的资产；（二）按摊余成本计量且计提资产减值准备仍导致资产价值存在 重大不确定性的资产；（三）其他资产价值存在重大不确定性的资产 66、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件招募说明书 7 第三部分 基金管理人 一、基金管理人概况 名称：鹏扬基金管理有限公司 住所：中国（上海）自由贸易试验区栖霞路 120 号 3 层 302 室 办公地址：北京市西城区复兴门外大街 A2 号西城金茂中心 16 层 邮政编码： 100045 法定代表人：杨爱斌 成立日期： 2016 年 7 月 6 日 批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监许可[2016]1453 号 组织形式：有限责任公司 注册资本： 1.18 亿元人民币 存续期限：持续经营 联系人：吉瑞 联系电话： 400-968-6688 二、主要人员情况 1、基金管理人董事会成员 范勇宏先生：董事长，经济学博士。现任鹏扬基金管理有限公司董事长，中国证券投资 基金业协会法制与自律监察委员会主席，清华大学五道口金融学院硕士生导师，中国财政科 学研究院兼职教授。曾任华夏基金管理有限公司党委书记、总经理，华夏基金（香港）有限 公司董事长，中国人寿资产管理有限公司首席投资执行官，曾就职于中国建设银行总行。曾 兼任中国证券业协会副会长、中国基金业协会副会长。 杨爱斌先生：董事，复旦大学国际金融专业经济学硕士。现任鹏扬基金管理有限公司总 经理。曾任上海浦东发展银行信贷员，中国平安保险（集团）股份有限公司组合管理部副总 经理，华夏基金管理有限公司固定收益投资总监，北京鹏扬投资管理有限公司董事长兼总经 理。 姜山先生：董事，美国印第安纳大学商学院工商管理硕士。现任上海华石投资有限公司 执行董事兼总经理，叮当健康科技集团有限公司独立董事。曾任安达信华强会计师事务所审招募说明书 8 计师，美国 Sara Lee 公司内部审计师，瑞银投资银行董事，高盛亚洲有限公司执行董事， 美国德州太平洋集团董事及北京代表处首席代表，摩根士丹利华鑫证券有限责任公司投资银 行部董事总经理。 邱峻女士：独立董事，美国波士顿学院工商管理硕士。现任金誉骧达（上海）企业管理 有限公司财务总监。曾任安永会计师事务所美国纽约分所高级审计师、高级经理，安永华明 会计师事务所上海分所高级经理，蓝山投资咨询（北京）有限公司财务总监。 王鹤菲女士：独立董事，美国斯坦福大学商学院金融系哲学博士。现任西交利物浦大学 国际商学院副院长、金融系教授。曾任美国伊利诺伊大学芝加哥分校商学院金融系助理教授， 美联储芝加哥银行访问经济学家，清华大学经济管理学院金融系访问学者，中国投资有限责 任公司风险管理部访问经济学家，中国人民大学汉青研究院金融系副教授、副系主任，中国 人民大学国际学院金融学教授。 董克用先生：独立董事，中国人民大学经济学博士。中国人民大学退休教授，兼任中国 社会保险学会副会长、中国行政体制改革研究会副会长，国民养老保险公司独立董事及深圳 品生医学研究所有限公司董事。曾任中国人民大学劳动人事学院副院长、院长，公共管理学 院院长。 王雪松女士：独立董事，中国人民大学金融学博士。现任中关村大河并购重组研究院院 长，兼任阳光资产管理股份有限公司独立董事，清华大学五道口金融学院硕士生导师。曾任 中国证监会基金监管部副主任及市场部副主任。 2、基金管理人监事会成员 王徽先生：监事，江苏大学经济学学士。现任中钰资本管理（北京）有限公司管理合伙 人、首席风控官，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人，娄底中钰资产管理有 限公司财务负责人，兼任杭州钰吉资产管理有限公司董事，重庆淘葫芦科技有限公司董事， 安艺健康产业有限公司董事，江苏晨牌药业集团股份有限公司董事，双峰县国藩医院有限公 司董事。曾任中国华晶电子集团公司会计，爱韩华电子（无锡）电子有限公司财务经理，苏 亚会计师事务所南方分所项目经理，北京中星微电子有限公司财务经理，无锡东林会计师事 务所合伙人，利安达会计师事务所合伙人，金字火腿股份有限公司董事、副总裁、财务总监， 北京注册会计师协会经济责任审计专业委员会专家委员及北京总会计师协会理事。 吉瑞女士：监事（职工监事），对外经济贸易大学管理学学士。现任鹏扬基金管理有限 公司监察稽核部总监。曾任安永华明会计师事务所金融审计部审计师，毕马威华振会计师事 务所风险咨询部助理经理及高瓴资本管理有限公司法律合规部高级经理。招募说明书 9 曹铮女士：监事（职工监事），北京大学经济学学士。现任鹏扬基金管理有限公司人力 资源及行政管理部总监。曾任国家电网公司监察局文员，北京科舵整合创意咨询有限公司人 事助理，索尼爱立信（中国）有限公司人事专员，微软亚洲研究院人事经理，北京鹏扬投资 管理公司人力资源及行政管理部总监。 3、高级管理人员 杨爱斌先生：总经理，复旦大学国际金融专业经济学硕士。曾任上海浦东发展银行信贷 员，中国平安保险（集团）股份有限公司组合管理部副总经理，华夏基金管理有限公司固定 收益投资总监，北京鹏扬投资管理有限公司董事长兼总经理。 朱国庆先生：副总经理兼股票首席投资官，复旦大学经济学硕士。曾任国海富兰克林基 金管理有限公司股票投资总监，富敦投资管理（上海）有限公司高级副总裁、中国股票投资 总监，上海六禾投资有限公司副总经理、权益投资总监，富兰克林邓普顿投资管理（上海） 有限公司中国股票董事总经理、投资组合管理总监。 宋震先生：督察长，北京大学数学学院理学学士，中国经济研究中心经济学双学士，北 京大学信息科学技术学院工学硕士。曾任 Schlumberger Ltd 工程师，龙翌创富顾问有限公 司副总裁，中国证监会北京监管局主任科员。 4、本基金拟任基金经理 施红俊先生： 数量投资部总经理兼指数投资总监，同济大学管理学博士。曾任大公国际 资信评估有限公司上海分公司中小企业评级部部门经理，中证指数有限公司研究员、固定收 益主管、研究开发部副总监。鹏扬中证 500 质量成长指数证券投资基金基金经理（2019 年 8 月 29 日至 2022 年 11 月 8 日期间）、鹏扬中证科创创业 50 指数证券投资基金基金经理（2021 年 7 月 16 日至 2022 年 11 月 30 日期间）、鹏扬中债 3-5 年国开行债券指数证券投资基金基 金经理（2022 年 4 月 27 日至 2023 年 8 月 17 日期间）、鹏扬元合量化大盘优选股票型证券 投资基金基金经理（2020 年 6 月 9 日起任职）、鹏扬沪深 300 质量成长低波动指数证券投资 基金基金经理（2021 年 5 月 25 日起任职）、鹏扬中证 500 质量成长交易型开放式指数证券 投资基金基金经理（2021 年 8 月 4 日起任职）、 鹏扬中证数字经济主题交易型开放式指数证 券投资基金基金经理（2021 年 12 月 22 日起任职）、鹏扬中证数字经济主题交易型开放式指 数证券投资基金发起式联接基金基金经理（2022 年 9 月 26 日起任职）、鹏扬中证科创创业 50 交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2022 年 10 月 26 日起任职）、鹏扬中证 500 质 量成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理（2022 年 11 月 9 日起任职）、鹏 扬中证科创创业 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理（2022 年 12 月 1 日招募说明书 10 起任职）、鹏扬北证 50 成份指数证券投资基金基金经理（2023 年 4 月 25 日起任职）、鹏扬 中债-30 年期国债交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2023 年 5 月 19 日起任职）、鹏 扬国证财富管理交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2023 年 6 月 29 日起任职）、鹏 扬数字经济先锋混合型证券投资基金基金经理（2023 年 8 月 17 日起任职）、鹏扬中证国有 企业红利交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2023 年 8 月 25 日起任职）、鹏扬消费 量化选股混合型证券投资基金基金经理（2023 年 12 月 19 日起任职）。 5、投资决策委员会成员情况 本公司 FOF 及指数投资决策委员会成员如下： 杨爱斌先生：总经理、 FOF 及指数投资决策委员会主任委员，复旦大学国际金融专业经 济学硕士。曾任上海浦东发展银行信贷员，中国平安保险（集团）股份有限公司组合管理部 副总经理，华夏基金管理有限公司固定收益投资总监，北京鹏扬投资管理有限公司董事长兼 总经理。 朱国庆先生：副总经理兼股票首席投资官，复旦大学经济学硕士。曾任国海富兰克林基 金管理有限公司股票投资总监，富敦投资管理（上海）有限公司高级副总裁、中国股票投资 总监，上海六禾投资有限公司副总经理、权益投资总监，富兰克林邓普顿投资管理（上海） 有限公司中国股票董事总经理、投资组合管理总监。 施红俊先生：数量投资部总经理兼指数投资总监，同济大学管理学博士。曾任大公国际 资信评估有限公司上海分公司中小企业评级部部门经理，中证指数有限公司研究员、固定收 益主管、研究开发部副总监。 6、上述人员之间均不存在近亲属关系。 三、基金管理人的职责 1、依法募集资金，办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理 基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜。 2、办理基金备案手续。 3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资。 4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益。 5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。 6、编制季度报告、中期报告和年度报告。 7、计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回价格。招募说明书 11 8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项。 9、召集基金份额持有人大会。 10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。 11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为。 12、法律法规及中国证监会规定的其他职责。 四、基金管理人的承诺 1、基金管理人承诺不从事违反《中华人民共和国证券法》的行为，并承诺建立健全内 部控制制度，采取有效措施，防止违反《中华人民共和国证券法》行为的发生。 2、基金管理人承诺不从事违反《基金法》的行为，并承诺建立健全内部风险控制制度， 采取有效措施，防止下列行为的发生： （1）将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资； （2）不公平地对待管理的不同基金财产； （3）利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的第三人牟取利益； （4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失； （5）侵占、挪用基金财产； （6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相 关的交易活动； （7）玩忽职守，不按照规定履行职责； （8）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。 3、基金管理人承诺严格遵守基金合同，并承诺建立健全内部控制制度，采取有效措施， 防止违反基金合同行为的发生。 4、基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法律 法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责。 5、基金管理人承诺不从事其他法规规定禁止从事的行为。 五、基金经理承诺 1、依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大 利益。 2、不利用职务之便为自己、受雇人或任何第三者牟取利益。招募说明书 12 3、不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内 容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动。 4、不以任何形式为除基金管理人以外的其他组织或个人进行证券交易。 六、基金管理人的内部控制制度 （一）内部控制的原则 1、健全性原则：内部控制包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖 到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 2、有效性原则：通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的 有效执行。 3、独立性原则：公司各机构、部门和岗位职责保持相对独立，公司基金资产、自有资 产、其它资产的运作分离。 4、相互制约原则：公司内部部门和岗位的设置权责分明、相互制衡。 5、成本效益原则：公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以 合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。 （二）内部控制的主要内容 1、控制环境 公司董事会高度重视建立完善的公司治理结构与内部控制体系，充分发挥独立董事和监 事职能，保护投资人利益和公司合法权益。本公司在董事会下设立了风险管理委员会，负责 对公司在经营管理和基金业务运作的合法性、合规性和风险状况进行检查和评估，对公司监 察稽核制度的有效性进行评价，监督公司的财务状况，评价公司的财务表现，保证公司的财 务运作符合法律法规的要求和通行的会计标准，对公司风险管理制度进行评价和对公司风险 管理制度的实施进行检查, 评估公司风险管理状况。 公司管理层在总经理领导下，认真执行董事会确定的内部控制战略，为了有效贯彻公司 董事会制定的经营方针及发展战略，设立了投资决策委员会。投资决策委员会是公司负责基 金投资决策的最高权力机构，根据基金合同和公司的有关规定，确定基金的投资目标和投资 原则，决定基金投资的程序与权限设置，审定基金的投资策略与资产配置方案及设定基金投 资的限制性指标等。 此外，公司设有督察长，全权负责公司的监察与稽核工作，对公司和基金运作的合法性、 合规性及合理性进行全面检查与监督，参与公司风险控制工作，发生重大风险事件时向公司招募说明书 13 董事长和中国证监会报告。 2、风险评估 董事会下属的风险管理委员会和督察长负责对公司内外部风险进行评估。总经理下设风 险决策委员会，负责对公司日常经营及基金运作中的风险监测、评估与防范提供意见及建议， 审议公司风险控制制度与风险管理流程，对公司经营管理中的重大突发性事件和重大危机情 况进行评估，制定危机处理方案并监督实施。公司各部门根据具体情况制定本部门的作业流 程及风险控制制度，加强对风险的控制，将风险控制在最小范围内。 3、控制活动 公司对投资、会计、技术系统和人力资源等主要业务制定了严格的控制制度，采取的控 制活动包括授权控制、自我控制、职责分离、实物控制、业绩评价、资产分离及监察稽核等 程序或措施。 公司依据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的三道内控防线：一是建立 以各岗位目标责任制为基础的第一道监控防线；各岗位均制定详实的操作流程、明确岗位职 责，各岗位人员上岗前必须声明已知悉并承诺遵守，在授权范围内承担各自职责；二是建立 相关部门、相关岗位之间相互监督制衡的第二道监控防线；公司建立重要业务处理凭据传递 和信息沟通制度，相关部门和岗位之间相互监督制衡；三是建立以督察长和监察稽核部对各 岗位、各部门、各机构、各项业务全面实施监督反馈的第三道监控防线；督察长、监察稽核 部独立于其它部门和业务活动，并对内部控制制度的执行情况实行严格的检查、反馈和监督。 （1）投资控制制度 投资决策委员会是公司的最高投资决策机构，负责资产配置和重大投资决策等；基金经 理小组负责在投资决策委员会资产配置基础上进行组合构建，基金经理领导基金经理小组在 基金合同和投资决策权限范围内进行日常投资运作。 ①投资决策与执行相分离。投资管理决策职能和交易执行职能严格隔离，实行集中交易 制度，由交易管理部集中执行所有交易。建立和执行公平交易管理制度，确保各投资组合享 有公平的交易执行机会。 ②投资授权控制。建立明确的投资决策授权制度，防止越权决策。投资决策委员会负责 制定投资原则并审定资产配置比例；基金经理小组在投资决策委员会确定的范围内，负责确 定与实施投资策略、建立和调整投资组合并下达投资指令，对于超过投资权限的操作需要经 过严格的审批程序；交易管理部依据基金经理或基金经理授权的小组成员的指令负责交易执 行。招募说明书 14 ③警示性控制。按照法规或公司规定设置各类资产投资比例的预警线，交易系统在投资 比例达到接近限制比例前的某一数值时自动预警。 ④禁止性控制。根据法律、法规和公司相关规定，基金禁止投资受限制的证券并禁止从 事受限制的行为。交易系统通过预先的设定，对上述禁止事项进行自动提示和限制。 ⑤监控与反馈。交易管理部对投资行为进行一线监控；风险管理部进行事中的监控；监 察稽核部进行事后的检查。在监控中如发现异常情况将及时反馈并督促调整。 （2）会计控制制度 ①建立了基金会计的工作制度及相应的操作和控制规程，确保会计业务有章可循。 ②按照相互制约原则，建立了基金会计业务的复核制度以及与托管人相关业务的相互核 查监督制度。 ③为防范在资金头寸管理上出现透支风险，制定了资金头寸管理制度。 ④制定了完善的档案保管制度。 （3）技术系统控制制度 为保证技术系统的安全稳定运行，公司对硬件设备的安全运行、数据传输与网络安全管 理、软硬件的维护、数据的备份、信息技术人员操作管理、危机处理等方面都制定了完善的 制度。 （4）人力资源管理制度 公司建立了科学的招聘解聘制度、培训制度、考核制度、薪酬制度等人事管理制度，确 保人力资源的有效管理。 （5）监察制度 公司设立了监察稽核部，负责公司的监察工作。监察制度包括违规行为的调查程序和处 理制度，以及对员工行为的监察。 4、信息沟通 公司建立双向的信息交流途径，形成了自上而下的信息传播渠道和自下而上的信息呈报 渠道。通过建立有效的信息交流渠道，保证了公司员工及各级管理人员可以充分了解与其职 责相关的信息，并及时送达适当的人员进行处理。公司根据组织架构和授权制度，建立了清 晰的业务报告系统。 5、内部监控 公司设立了独立于各业务部门的监察稽核部，履行监督、稽核职能，检查、评价公司内 部控制制度合理性、完备性和有效性，监督公司内部控制制度的执行情况，揭示公司内部管招募说明书 15 理及基金运作中的相关风险，及时提出改进意见，促进公司内部管理制度有效地执行。监察 稽核人员具有相对的独立性，定期不定期出具监察稽核报告。 6、法律法规指引 公司严格贯彻基金管理相关的法律法规，严格依法经营。督察长和监察稽核部负责对内 部各职能部门和员工的业务活动及岗位行为的合法合规性实施监督检查。招募说明书 16 第四部分 基金托管人 一、基金托管人基本情况 （一） 基金托管人概况 公司法定中文名称：交通银行股份有限公司（简称：交通银行） 公司法定英文名称： BANK OF COMMUNICATIONS CO.,LTD 法定代表人：任德奇 住 所：中国（上海）自由贸易试验区银城中路 188 号 办公地址：上海市长宁区仙霞路 18 号 邮政编码： 200336 注册时间： 1987 年 3 月 30 日 注册资本： 742.63 亿元 基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基字[1998]25 号 联系人：陆志俊 电 话： 95559 交通银行始建于 1908 年，是中国历史最悠久的银行之一，也是近代中国的发钞行之一。 1987 年重新组建后的交通银行正式对外营业，成为中国第一家全国性的国有股份制商业银 行，总部设在上海。 2005 年 6 月交通银行在香港联合交易所挂牌上市， 2007 年 5 月在上海 证券交易所挂牌上市。交通银行连续 14 年跻身《财富》 (FORTUNE)世界 500 强，营业收入排 名第 161 位；列《银行家》 (The Banker)杂志全球千家大银行一级资本排名第 9 位。 截至 2023 年 9 月 30 日，交通银行资产总额为人民币 13.83 万亿元。 2023 年三季度， 交通银行实现净利润(归属于母公司股东)人民币 691.7 亿元。 交通银行总行设资产托管部（下文简称“托管部”）。现有员工具有多年基金、证券和银 行的从业经验，具备基金从业资格，以及经济师、会计师、工程师和律师等中高级专业技术 职称，员工的学历层次较高，专业分布合理，职业技能优良，职业道德素质过硬，是一支诚 实勤勉、积极进取、开拓创新、奋发向上的资产托管从业人员队伍。 （二）主要人员情况 任德奇先生，董事长、执行董事，高级经济师。 任先生 2020 年 1 月起任本行董事长（其中： 2019 年 12 月至 2020 年 7 月代为履行行长招募说明书 17 职责）、执行董事， 2018 年 8 月至 2020 年 1 月任本行副董事长（其中： 2019 年 4 月至 2020 年 1 月代为履行董事长职责）、执行董事， 2018 年 8 月至 2019 年 12 月任本行行长； 2016 年 12 月至 2018 年 6 月任中国银行执行董事、副行长，其中： 2015 年 10 月至 2018 年 6 月 兼任中银香港（控股）有限公司非执行董事， 2016 年 9 月至 2018 年 6 月兼任中国银行上海 人民币交易业务总部总裁； 2014 年 7 月至 2016 年 11 月任中国银行副行长， 2003 年 8 月至 2014 年 5 月历任中国建设银行信贷审批部副总经理、风险监控部总经理、授信管理部总经 理、湖北省分行行长、风险管理部总经理； 1988 年 7 月至 2003 年 8 月先后在中国建设银行 岳阳长岭支行、岳阳市中心支行、岳阳分行，中国建设银行信贷管理委员会办公室、信贷风 险管理部工作。任先生 1988 年于清华大学获工学硕士学位。 刘珺先生，副董事长、执行董事、行长，高级经济师。 刘先生 2020 年 7 月起担任本行行长； 2016 年 11 月至 2020 年 5 月任中国投资有限责 任公司副总经理； 2014 年 12 月至 2016 年 11 月任中国光大集团股份公司副总经理； 2014 年 6 月至 2014 年 12 月任中国光大（集团）总公司执行董事、副总经理（2014 年 6 月至 2016 年 11 月期间先后兼任光大永明人寿保险有限公司董事长、中国光大集团有限公司副董事长、 中国光大控股有限公司执行董事兼副主席、中国光大国际有限公司执行董事兼副主席、中国 光大实业（集团）有限责任公司董事长）； 2009 年 9 月至 2014 年 6 月历任中国光大银行行 长助理、副行长（期间先后兼任中国光大银行上海分行行长、中国光大银行金融市场中心总 经理）； 1993 年 7 月至 2009 年 9 月先后在中国光大银行国际业务部、香港代表处、资金部、 投行业务部工作。刘先生 2003 年于香港理工大学获工商管理博士学位。 徐铁先生，资产托管部总经理。 徐铁先生 2022 年 4 月起任本行资产托管部总经理； 2014 年 12 月至 2022 年 4 月任本行 资产托管部副总经理； 2000 年 7 月至 2014 年 12 月，历任交通银行资产托管部客户经理、 保险与养老金部副高级经理、高级经理、保险保障业务部高级经理、总经理助理。徐先生 2000 年于复旦大学获经济学硕士学位。 （三）基金托管业务经营情况 截至 2023 年 9 月 30 日，交通银行共托管证券投资基金 757 只。此外，交通银行还托管 了基金公司特定客户资产管理计划、证券公司客户资产管理计划、银行理财产品、信托计划、 私募投资基金、保险资金、全国社保基金、养老保障管理基金、企业年金基金、职业年金基 金、期货公司资产管理计划、 QFI 证券投资资产、 QDII 证券投资资产、 RQDII 证券投资资产、 QDIE、 QDLP 和 QFLP 等产品。招募说明书 18 二、 基金托管人的内部控制制度 （一）内部控制目标 交通银行严格遵守国家法律法规、行业规章及行内相关管理规定，加强内部管理，托管 部业务制度健全并确保贯彻执行各项规章，通过对各种风险的识别、评估、控制及缓释，有 效地实现对各项业务的风险管控，确保业务稳健运行，保护基金持有人的合法权益。 （二）内部控制原则 1、合法性原则：托管部制定的各项制度符合国家法律法规及监管机构的监管要求，并 贯穿于托管业务经营管理活动始终。 2、全面性原则：托管部建立各二级部自我监控和风险合规部风险管控的内部控制机制， 覆盖各项业务、各个部门和各级人员，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个经营环节， 建立全面的风险管理监督机制。 3、独立性原则：托管部独立负责受托基金资产的保管，保证基金资产与交通银行的自 有资产相互独立，对不同的受托基金资产分别设置账户，独立核算，分账管理。 4、制衡性原则：托管部贯彻适当授权、相互制约的原则，从组织架构的设置上确保各 二级部和各岗位权责分明、相互制约，并通过有效的相互制衡措施消除内部控制中的盲点。 5、有效性原则：托管部在岗位、业务二级部和风险合规部三级内控管理模式的基础上， 形成科学合理的内部控制决策机制、执行机制和监督机制，通过行之有效的控制流程、控制 措施，建立合理的内控程序，保障各项内控管理目标被有效执行。 6、效益性原则：托管部内部控制与基金托管规模、业务范围和业务运作环节的风险控 制要求相适应，尽量降低经营运作成本，以合理的控制成本实现最佳的内部控制目标。 （三）内部控制制度及措施 根据《证券投资基金法》、《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行资产托管业务指引》 等法律法规，托管部制定了一整套严密、完整的证券投资基金托管管理规章制度，确保基金 托管业务运行的规范、安全、高效，包括《交通银行资产托管业务管理办法》、《交通银行资 产托管业务风险管理办法》、《交通银行资产托管业务商业秘密管理规定》、《交通银行资产托 管业务从业人员行为规范》、《交通银行资产托管业务运营档案管理办法》等，并根据市场变 化和基金业务的发展不断加以完善。做到业务分工科学合理，技术系统管理规范，业务管理 制度健全，核心作业区实行封闭管理，落实各项安全隔离措施，相关信息披露由专人负责。 托管部通过对基金托管业务各环节的事前揭示、事中控制和事后检查措施实现全流程、 全链条的风险管理，聘请国际著名会计师事务所对基金托管业务运行进行国际标准的内部控招募说明书 19 制评审。 三、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 交通银行作为基金托管人，根据《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理 办法》和有关证券法规的规定，对基金的投资对象、基金资产的投资组合比例、基金资产的 核算、基金资产净值的计算、基金管理人报酬的计提和支付、基金托管人报酬的计提和支付、 基金的申购资金的到账与赎回资金的划付、基金收益分配等行为的合法性、合规性进行监督 和核查。 交通银行作为基金托管人，发现基金管理人有违反《证券投资基金法》、《公开募集证券 投资基金运作管理办法》等有关证券法规和《基金合同》的行为，及时通知基金管理人予以 纠正，基金管理人收到通知后及时核对确认并进行调整。交通银行有权对通知事项进行复查， 督促基金管理人改正。基金管理人对交通银行通知的违规事项未能及时纠正的，交通银行按 规定报告中国证监会。 交通银行作为基金托管人，发现基金管理人有重大违规行为，有权立即报告中国证监会， 同时通知基金管理人限期纠正。招募说明书 20 第五部分 相关服务机构 一、基金份额销售机构 1、直销机构 （1）鹏扬基金管理有限公司直销柜台 办公地址： 北京市石景山区绿地环球文化金融城 9 号院 5 号楼 1401-1405 法定代表人：杨爱斌 全国统一客户服务电话： 400-968-6688 联系人： 申屠清泉 传真： 010-81922890 （2）鹏扬基金管理有限公司直销电子交易平台 本公司直销电子交易平台包括本公司网站、手机客户端及本公司指定的其他互联网平台 等。投资者可以通过本公司直销电子交易平台办理基金的认购等业务，具体业务办理情况及 业务规则请登录本公司网站查询。 本公司网址： www.pyamc.com 2、其他销售机构 本基金的其他销售机构请详见基金管理人官网公示的代销机构。 基金管理人可根据有关法律法规的要求，选择其他符合要求的机构销售基金，并在基金 管理人网站公示。 二、登记机构 名称：鹏扬基金管理有限公司 办公地址：北京市西城区复兴门外大街 A2 号西城金茂中心 16 层 法定代表人：杨爱斌 全国统一客户服务电话： 400-968-6688 联系人：韩欢 传真： 010-81922891 三、出具法律意见书的律师事务所招募说明书 21 名称：上海市通力律师事务所 住所：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼 办公地址：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼 负责人：韩炯 电话： 021-31358666 传真： 021-31358600 经办律师： 黎明、陈颖华 联系人： 陈颖华 四、会计师事务所 本基金的法定验资机构为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）。 名称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 住所：北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室 办公地址：北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室 执行事务合伙人：毛鞍宁 联系电话： 010-58153000 传真电话： 010-85188298 经办注册会计师： 贺耀、 柳新 联系人： 柳新招募说明书 22 第六部分 基金的募集 本基金由基金管理人按照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同的相关规定， 并经中国证监会《关于准予鹏扬中证国有企业红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 注册的批复》（证监许可[2023]2530号）注册募集。 一、基金名称 鹏扬中证国有企业红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 二、基金类别、 运作方式及存续期 1、基金的类别 ETF 联接基金 2、基金的运作方式 契约型开放式 3、基金存续期限 不定期 三、募集方式及场所 通过各销售机构的基金销售网点或按基金管理人、销售机构提供的其他方式公开发售。 基金销售机构办理基金发售业务的地区、网点的具体情况和联系方法，请参见基金份额发售 公告以及当地基金销售机构的公告。基金管理人可以根据情况变更、增减销售机构，并在基 金管理人网站公示。 四、募集对象与募集期 1、募集对象 符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合格境外投资 者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者。具体发售对象以招募说 明书、基金份额发售公告或相关公告为准。 2、募集期 募集期自基金份额发售之日起不超过 3 个月，具体发售时间见基金份额发售公告。招募说明书 23 五、募集规模限制 本基金可设置募集规模上限，具体规模上限及规模控制的方案详见基金份额发售公告或 其他公告。 六、基金份额类别设置 本基金根据认购费/申购费、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为 A 类和 C 类 基金份额。在投资人认购/申购时收取认购/申购费用，而不从本类别基金资产中计提销售服 务费的，称为 A 类基金份额。在投资人认购/申购时不收取认购/申购费用，但从本类别基金 资产中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额。投资人可自行选择认购或申购的基金份额类 别。 本基金不同类别基金份额分别设置基金代码，分别计算和公告各类基金份额净值和各类 基金份额累计净值。 有关基金份额类别的具体设置、费率水平等由基金管理人确定。根据基金运作情况，在 不违反法律法规、基金合同的约定以及对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下， 基金管理人在履行适当的程序后，可以增加新的基金份额类别、或者停止现有基金份额类别 的销售、或者调整基金份额分类办法及规则等，无需召开基金份额持有人大会，但调整实施 前基金管理人需及时公告。 七、 基金的初始面值、认购费用和认购份额 1、初始面值：人民币 1.00 元 2、认购费用 （1）本基金 A 类基金份额在认购时收取认购费用，认购费率最高不超过 1.00%，且随 认购金额的增加而递减。 本基金 C 类基金份额不收取认购费用。 对于 A 类基金份额，本基金对通过直销柜台认购的养老金客户与除此之外的非养老金 客户实施差别的认购费率。 养老金客户是指全国社会保障基金、 依法设立的基本养老保险基 金、可以投资基金的地方社会保障基金、 企业年金单一计划以及集合计划， 企业年金理事会 委托的特定客户资产管理计划、企业年金养老金产品、职业年金计划、养老保障管理产品以 及可以投资基金的其他养老金客户。如将来出现经可以投资基金的住房公积金、享受税收优 惠的个人养老账户等经过养老基金监管部门认可的新的养老基金类型，基金管理人可将其纳招募说明书 24 入养老金客户范围。 本基金 A 类基金份额认购费率如下表所示： 认购金额（ M） 非养老金客户认购费率 养老金客户认购费率 （通过直销柜台） M＜ 100万 1.00% 0.10% 100万≤ M＜ 500万 0.50% 0.05% M≥ 500万 每笔1000元 每笔1000元 本基金可对投资者通过基金管理人直销电子交易平台认购本基金实行费率优惠。具体请 参见基金管理人届时发布的相关公告。 （2） 本基金的认购费用不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、登记等 募集期间发生的各项费用，不足部分在基金管理人的运营成本中列支。 （3） 投资人多次认购的，须按每次认购所对应的费率档次分别计费，即按每笔认购申 请单独计算认购费用。 3、认购份额的计算 （1）基金认购采用“金额认购、份额确认” 的方式。基金的认购金额包括认购费用和 净认购金额。 认购份额计算结果保留到小数点后两位，小数点后两位以后的部分四舍五入， 由此产生的误差计入基金财产。 （2）募集期利息的处理方式 有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人所有，其中利 息转份额的具体数额以登记机构的记录为准。 （3）认购份额计算公式及示例 当投资人的认购申请所对应的认购费用适用比例费率时，其认购份额的计算公式为： 净认购金额=认购金额÷ （1+认购费率） 认购费用=认购金额－净认购金额 认购份额=（净认购金额+认购利息） ÷ 基金份额初始面值 当投资人的认购申请所对应的认购费用适用固定金额时，其认购份额的计算公式为： 净认购金额=认购金额－认购费用 认购费用=固定金额 认购份额=（净认购金额+认购利息） ÷ 基金份额初始面值 举例： 某投资人投资 10 万元认购本基金，假设认购期利息为 100 元，则该投资人认购 可得到的基金份额为：招募说明书 25 认购 1 认购 2 认购 3 投资人类型 非养老金客户 养老金客户 - 认购基金份额类型 A 类 A 类 C 类 认购金额（元， a） 100,000.00 100,000.00 100,000.00 适用认购费率（b） 1.00% 0.10% 0 净认购金额（元， c=a÷（1+b）） 99,009.90 99,900.10 100,000.00 认购费用（元， d=a-c） 990.10 99.90 0 该类基金份额净值（元， e） 1.00 1.00 1.00 认购期利息（元， f） 100.00 100.00 100.00 认购份额（份， g=（c＋f）÷e） 99,109.90 100,000.10 100,100.00 举例：某投资人投资 500 万元认购本基金，假设认购期利息为 5000 元，则该投资人认 购可得到的基金份额为： 认购 1 认购 2 投资人类型 - - 认购基金份额类型 A 类 C 类 认购金额（元， a） 5,000,000.00 5,000,000.00 认购费用（元， b） 1,000.00 0 净认购金额（元， c=a-b） 4,999,000.00 5,000,000.00 该类基金份额净值（元， e） 1.00 1.00 认购期利息（元， f） 5,000.00 5,000.00 认购份额（份， g=（c＋f）÷e） 5,004,000.00 5,005,000.00 八、投资人对基金份额的认购 1、本基金的认购时间安排、投资人认购应提交的文件和办理的手续届时将依据有关规 定进行公告。 2、认购方式 本基金认购采取金额认购的方式。 （1）投资人认购时，需按销售机构规定的方式全额缴款。 （2） 投资人在募集期内可以多次认购基金份额，认购一经受理不得撤销。 3、认购确认 基金销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收 到认购申请。认购申请的确认以登记机构的确认结果为准。对于认购申请及认购份额的确认 情况，投资人应在基金合同生效后到其办理认购业务的销售网点查询最终确认情况和有效认 购份额，基金管理人及销售机构不承担对确认结果的通知的义务，由此产生的任何损失由投招募说明书 26 资人自行承担。 4、认购限制 在基金募集期内，投资人通过基金管理人的直销电子交易平台（目前仅对个人投资者开 通）首次认购和追加认购本基金份额的最低金额为人民币 10 元；投资人通过基金管理人的 直销柜台首次认购本基金份额的单笔最低限额为人民币 5 万元，追加购买本基金份额的最 低金额为人民币 10 元。 各销售机构对最低认购限额及交易级差有其他规定的，以各销售机构的业务规定为准。 各销售机构未规定最低认购限额及交易级差的，首次认购和追加认购的单笔最低限额为 人民币 10 元。 九、基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用。招募说明书 27 第七部分 基金合同的生效 一、基金备案的条件 本基金自基金份额发售之日起3个月内，在基金募集份额总额不少于2亿份，基金募集金 额不少于2亿元人民币且基金认购人数不少于200人的条件下，基金募集期届满或基金管理人 依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金发售，并在10日内聘请法定验资机构验资，自 收到验资报告之日起10日内，向中国证监会办理基金备案手续。 基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得中国证监会 书面确认之日起，《基金合同》生效；否则《基金合同》不生效。基金管理人在收到中国证 监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公告。基金管理人应将基金募集期间募集 的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用。 二、基金合同不能生效时募集资金的处理方式 如果募集期限届满，未满足基金备案条件，基金管理人应当承担下列责任： 1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用。 2、在基金募集期限届满后30日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同期活期存款 利息。 3、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。基金管理人、 基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。 三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 《基金合同》生效后，连续20个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资 产净值低于5000万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；连续50个工作日出现 前述情形的，基金合同终止，不需召开基金份额持有人大会。 法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。招募说明书 28 第八部分 基金份额的申购与赎回 一、申购与赎回的场所 本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由基金管理人在招募说明 书或基金管理人网站列明。 基金管理人可根据情况变更或增减销售机构，并在基金管理人网站公示。基金投资者应 当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的 申购与赎回。 二、 申购与赎回的开放日及时间 1、开放日及开放时间 基金管理人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易所、深 圳证券交易所的正常交易日的交易时间（若该交易日为非港股通交易日，则本基金有权不开 放申购、赎回等业务，并按规定进行公告），但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要 求或基金合同的约定公告暂停申购、赎回时除外。 基金合同生效后，若出现新的证券/期货交易市场、证券/期货交易所交易时间变更或其 他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但应在实施日 前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 2、申购、赎回开始日及业务办理时间 基金管理人可以根据实际情况依法决定本基金开始办理申购的具体日期，具体业务办理 时间在申购开始公告中规定。 基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理赎回，具体业务办理时间在 赎回开始公告中规定。 在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依照《信息披 露办法》的有关规定在规定媒介上公告申购与赎回的开始时间。 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转 换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请且登记机构确认接 受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额申购、赎回的价格。招募说明书 29 三、申购与赎回的原则 1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准 进行计算。 2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请。 3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销。 4、赎回遵循“先进先出”原则，即按照投资人认购、申购的先后次序进行顺序赎回。 5、办理申购、赎回业务时，应当遵循基金份额持有人利益优先原则，确保投资者的合 法权益不受损害并得到公平对待。 基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规 则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 四、申购与赎回的程序 1、申购和赎回的申请方式 投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎回 的申请。 2、申购和赎回的款项支付 投资人申购基金份额时，必须在规定时间前全额交付申购款项，投资人在规定时间前全 额交付申购款项，申购成立；基金份额登记机构确认基金份额时，申购生效。 基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；基金份额登记机构确认赎回时，赎回生效。 投资者赎回申请生效后，基金管理人将在 T＋7 日内（包括该日）支付赎回款项。在发生巨 额赎回或基金合同约定的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形时，款项的支付办法参照 基金合同有关条款处理。 遇交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故障或其他非基 金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程，则赎回款项划付时间相应顺延。 3、申购和赎回申请的确认 基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请 日（T 日），在正常情况下，本基金登记机构在 T+1 日内对该交易的有效性进行确认。 T 日 提交的有效申请，投资人可在 T+2 日后（包括该日）到销售网点柜台或以销售机构规定的其 他方式查询申请的确认情况。若申购不成功或无效，则申购款项本金退还给投资人。 基金销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售机构确实招募说明书 30 接收到申请。申购、赎回申请成功的确认以登记机构的确认结果为准。对于申请的确认情况， 投资人应及时查询，并妥善行使合法权利。 4、基金管理人可以在法律法规和基金合同允许的范围内，对上述业务办理时间进行调 整，并在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 五、申购与赎回的数量限制 1、 投资者通过基金管理人的直销电子交易平台（目前仅对个人投资者开通）首次申购 和追加申购的单笔最低限额为人民币 10 元。投资者通过基金管理人的直销柜台首次申购的 单笔最低限额为人民币 5 万元，追加申购的最低金额为人民币 10 元。 各销售机构对最低申购限额及交易级差有其他规定的，以各销售机构的规定为准。 各销售机构未规定最低申购限额及交易级差的，首次申购和追加申购的单笔最低限额为 人民币 10 元。 2、 投资者通过基金管理人的直销电子交易平台（目前仅对个人投资者开通）或基金管 理人的直销柜台赎回基金份额时，可申请将其持有的部分或全部基金份额赎回，每类基金份 额单笔赎回不得少于 10 份；每类基金份额账户最低余额为 10 份，若某笔赎回将导致投资者 在销售机构托管的 A 类、 C 类基金份额余额不足 10 份时，该笔赎回业务应包括投资者账户 内全部该类基金份额，否则基金管理人有权将剩余部分的该类基金份额强制赎回。 各销售机构对赎回份额限制有其他规定的，以各销售机构的规定为准。 各销售机构未规定赎回份额限制的，每类基金份额单笔赎回不得少于 10 份；每类基金 份额账户最低余额为 10 份，若某笔赎回将导致投资者在销售机构托管的 A 类、 C 类基金份 额余额不足 10 份时，该笔赎回业务应包括投资者账户内全部该类基金份额，否则基金管理 人有权将剩余部分的该类基金份额强制赎回。 3、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基金管理人 应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基 金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。基金管理人基于投资运作与风险 控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控制。具体见基金管理人相关公告。 4、基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎回份额的数量 限制。基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 六、申购和赎回的价格、费用及计算方式招募说明书 31 1、基金份额净值的计算 本基金基金份额净值的计算，均保留到小数点后 4 位，小数点后第 5 位四舍五入，由此 产生的收益或损失由基金财产承担。为避免基金份额持有人利益因基金份额净值小数点保留 精度受到不利影响，基金管理人可临时提高基金份额净值的精度，无需就基金份额净值精度 调整事项进行公告。出现巨额赎回时，基金份额净值按照巨额赎回的条款执行。本基金不同 类别基金份额分别设置基金代码，分别计算和公告基金份额净值和基金份额累计净值。 T 日 的基金份额净值在当天收市后计算，并在 T+1 日内公告。遇特殊情况，经履行适当程序，可 以适当延迟计算或公告。 2、申购费率 （1）本基金 A 类基金份额在申购时收取申购费用，申购费率最高不超过 1.20%，且随 申购金额的增加而递减。 本基金 C 类基金份额不收取申购费用。 对于 A 类基金份额， 本基金对通过直销柜台申购的养老金客户与除此之外的非养老金 客户实施差别的申购费率。养老金客户是指全国社会保障基金、依法设立的基本养老保险基 金、可以投资基金的地方社会保障基金、企业年金单一计划以及集合计划，企业年金理事会 委托的特定客户资产管理计划、企业年金养老金产品、职业年金计划、养老保障管理产品以 及可以投资基金的其他养老金客户。如将来出现经可以投资基金的住房公积金、享受税收优 惠的个人养老账户等经过养老基金监管部门认可的新的养老基金类型，基金管理人可将其纳 入养老金客户范围。 本基金 A 类基金份额申购费率如下表所示： 申购金额（ M） 非养老金客户申购费率 养老金客户申购费率 （通过直销柜台） M＜ 100万 1.20% 0.12% 100万≤ M＜ 500万 0.60% 0.06% M≥ 500万 每笔1000元 每笔1000元 （2） 本基金申购费用不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、登记等各 项费用。 （3）投资人一天内有多笔申购的，须按每次申购所对应的费率档次分别计费，即按每 笔申购申请单独计算申购费用。 3、赎回费率 本基金的赎回费用由基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收取。 赎 回费用中扣除应计入基金财产的部分后，其余用于支付登记费和其他必要的手续费。招募说明书 32 本基金赎回费率见下表。 持有期限（Y） A 类基金份额 赎回费率 C 类基金份额 赎回费率 Y＜7 日 1.50% 1.50% Y≥ 7 日 0% 0% 对于持续持有期少于 7 日的投资人收取的赎回费全额计入基金财产。 4、 申购份额的计算 （1） 基金申购采用“金额申购、份额确认”的方式。基金的申购金额包括申购费用和 净申购金额。 申购份额计算结果保留到小数点后两位，小数点后两位以后的部分四舍五入， 由此产生的误差计入基金财产。 （2）申购份额计算公式及示例 当投资人的申购申请所对应的申购费用适用比例费率时，其申购份额的计算公式为： 净申购金额＝申购金额÷ （1＋申购费率） 申购费用＝申购金额－净申购金额 申购份额＝净申购金额÷ 申购当日该类基金份额净值 当投资人的申购申请所对应的申购费用适用固定金额时，其申购份额的计算公式为： 净申购金额＝申购金额－申购费用 申购费用＝固定金额 申购份额＝净申购金额÷ 申购当日该类基金份额净值 举例： 某投资人投资 10 万元申购本基金，申购当日（T 日） 各类基金份额类型的基金 份额净值分别为 1.0160 元或 1.0120 元，则该投资人申购可得到的基金份额为： 申购 1 申购 2 申购 3 投资人类型 非养老金客户 养老金客户 - 申购基金份额类型 A 类 A 类 C 类 申购金额（元， a） 100,000.00 100,000.00 100,000.00 适用申购费率（b） 1.20% 0.12% 0 净申购金额（元， c=a÷（1+b）） 98,814.23 99,880.14 100,000.00 申购费用（元， d=a-c） 1,185.77 119.86 0 T 日该类基金份额净值（元， e） 1.0160 1.0160 1.0120 申购份额（份， f=c÷e） 97,258.10 98,307.22 98,814.23 举例：某投资人投资 500 万元申购本基金，则该投资人申购可得到的基金份额为： 申购 1 申购 2 投资人类型 - -招募说明书 33 申购基金份额类型 A 类 C 类 申购金额（元， a） 5,000,000.00 5,000,000.00 申购费用（元， b） 1,000.00 0 净申购金额（元， c=a-b） 4,999,000.00 5,000,000.00 T 日该类基金份额净值（元， d） 1.0160 1.0120 申购份额（份， e=c÷d） 4,920,275.59 4,940,711.46 5、 赎回金额的计算 （1） 基金赎回采取“份额赎回、金额确认”的方式，计算时涉及赎回费用和净赎回金 额。 赎回金额的计算结果均按照四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，由此产生的收益或损 失由基金财产承担。 （2）赎回金额计算公式及示例 当投资人选择赎回所持有基金份额时，其赎回金额的计算公式为： 赎回总金额＝赎回份额× 赎回当日该类基金份额净值 赎回费用＝赎回总金额× 赎回费率 净赎回金额＝赎回总金额－赎回费用 举例： 某投资人赎回本基金 10 万份基金份额， 赎回当日（T 日） 各类基金份额类型的 基金份额净值分别为 1.0180 元或 1.0150 元，则该投资人赎回可得到的净赎回金额为： 赎回 1 赎回 2 赎回 3 投资人类型 - - - 赎回基金份额类型 A 类 A 类 C 类 赎回份额（份， a） 100,000.00 100,000.00 100,000.00 持有时间（天， b） 6 7 7 适用赎回费率（c） 1.50% 0% 0% T 日该类基金份额净值（元， d） 1.0180 1.0180 1.0150 赎回总金额（元， e=a× d） 101,800.00 101,800.00 101,500.00 赎回费用（元， f=e× c） 1,527.00 0 0 净赎回金额（元， g=e-f） 100,273.00 101,800.00 101,500.00 6、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，并最迟应于新的费 率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 7、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以确保 基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管部门、自律规则的 规定。 8、在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可以在不违反法律招募说明书 34 法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划，定期或不定期地开展基 金促销活动。在基金促销活动期间，按相关监管部门要求履行必要手续后，基金管理人可以 适当调低基金的销售费率。 七、拒绝或暂停申购的情形 发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请： 1、因不可抗力导致基金无法正常运作。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时。 3、证券/期货交易所或外汇市场交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基 金资产净值。 4、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。 5、某笔或某些申购申请超过基金管理人设定的基金总规模、单日净申购比例上限、单 个投资人单日或单笔申购金额上限的。 6、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能对基金业 绩产生负面影响，或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形。 7、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估 值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当 暂停接受基金申购申请。 8、基金参与港股通交易且港股通交易每日额度不足。 9、基金所投资的品种的估值出现重大转变时。 10、目标 ETF 暂停估值，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。 11、目标 ETF 暂停申赎、暂停上市或目标 ETF 停牌，基金管理人认为有必要暂停本基金 申购的。 12、基金管理人、基金托管人、登记机构、销售机构等因异常情况无法办理申购业务时， 例如因技术故障等原因导致基金销售系统、基金登记系统或基金会计系统无法正常运行。 13、法律法规规定、中国证监会认定或基金合同约定的其他情形。 发生上述第 1-3、 6-13 项情形之一且基金管理人决定拒绝或暂停申购时，基金管理人应 当根据有关规定在规定媒介上刊登暂停申购公告。如果投资人的申购申请被全部或部分拒绝 的，被拒绝的申购款项本金将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时 恢复申购业务的办理。招募说明书 35 八、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项： 1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时。 3、证券/期货交易所或外汇市场交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基 金资产净值。 4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。 5、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时。 6、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估 值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当 延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。 7、基金所投资的投资品种的估值出现重大转变时。 8、目标 ETF 暂停估值，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。 9、目标 ETF 暂停申赎、暂停上市或目标 ETF 停牌，基金管理人认为有必要暂停本基金 赎回的。 10、法律法规规定、中国证监会认定或基金合同约定的其他情形。 发生上述情形之一且基金管理人决定暂停赎回或延缓支付赎回款项时，基金管理人应按 规定报中国证监会备案，已确认的赎回申请，基金管理人应足额支付；如暂时不能足额支付， 应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人，未支付部分可延期 支付，并以受理赎回申请当日的该类基金份额净值为依据计算赎回金额。若出现上述第 4 项 所述情形，按基金合同的相关条款处理。基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可 能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办 理并公告。 九、巨额赎回的情形及处理方式 1、巨额赎回的认定 若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金转换中转出 申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额）超过前一 开放日的基金总份额的 10%，即认为是发生了巨额赎回。招募说明书 36 2、巨额赎回的处理方式 当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全额赎回、 部分延期赎回或暂停赎回。 （1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时，申购份额及 赎回金额的计算按照如下方案执行。 ①赎回申请日，若已披露的基金份额净值不会影响基金份额持有人相对利益的，按正常 赎回程序执行。 ②赎回申请日，若已披露的基金份额净值会影响基金份额持有人相对利益的，遵循“基 金份额持有人利益优先”原则，基金管理人有权采用更高精度的基金份额净值计算当日的赎 回金额和申购、定期定额申购份额。 （2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因支付投 资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时，基金管理人在当 日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的 10%的前提下，可对其余赎回申请延期办理。 对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的 赎回份额；对于未能赎回部分，投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选 择延期赎回的，将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的， 当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理， 无优先权并以下一开放日的该类基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎 回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分作自动延期赎回处 理。 如发生单个开放日内单个基金份额持有人申请赎回的基金份额超过前一开放日的基金 总份额的 10%时，本基金管理人有权对该单个基金份额持有人超出 10%的赎回申请实施延期 办理，而对该单个基金份额持有人 10%以内（含 10%）的赎回申请与其他投资者的赎回申请 按照单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额。对于未能赎回 部分，投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的，将自动转 入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回 申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日 的该类基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为止。如投资人在提交 赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。 （3）暂停赎回：连续 2 个开放日以上（含本数）发生巨额赎回，如基金管理人认为有招募说明书 37 必要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超 过 20 个工作日，并应当在规定媒介上进行公告。 3、巨额赎回的公告 当发生上述巨额赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或者招募说明书规 定的其他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方法，并按照《信息披露 办法》的有关规定在规定媒介上刊登公告。 十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人应在规定期限内在规定媒介上 刊登暂停公告。 2、上述暂停申购或赎回情况消除的，基金管理人应于重新开放日公布最近1个开 放日的基金份额净值。 3、基金管理人可根据暂停申购或赎回的时间，依照《信息披露办法》的有关规 定，最迟应于重新开放日在规定媒介上刊登基金重新开放申购或赎回公告；也可根据 实际情况在暂停公告中明确重新开放申购或赎回的时间，届时不再另行发布重新开放 的公告。 十一、基金转换 基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与基金管理人 管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费，相关规则由基金管理人 届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告，并提前告知基金托管人与相关机构。 十二、基金的非交易过户 基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形而产生的非 交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论在上述何种情况下，接 受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资人。 继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；捐赠指基金 份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体；司法强制执行是 指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人、法 人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件招募说明书 38 的非交易过户申请按基金登记机构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。 十三、基金的转托管 基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金销售机构可 以按照规定的标准收取转托管费。 十四、定期定额投资计划 基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人另行规定。投 资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额，每期扣款金额必须不低于基金管 理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额投资计划最低申购金额。 十五、基金份额的冻结、解冻和质押 基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及登记机构认 可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。 基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益 一并冻结，被冻结部分份额仍然参与收益分配与支付。法律法规另有规定的除外。 如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业务，经与基金托 管人协商一致，基金管理人可制定相应的业务规则并开展相关业务，并依照《信息披露办法》 的有关规定进行公告。证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规则有规定 的，从其规定。 十六、基金份额的转让 在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人通过中国证监 会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构办理基金份额的过户登 记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前公告，基金份额持有人应根据基金管理 人公告的业务规则办理基金份额转让业务。 十七、基金份额的折算 在符合法律法规且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基金管理人经与 基金托管人协商一致，可对基金份额进行折算，不需召开基金份额持有人大会审议。招募说明书 39 十八、 当技术条件成熟，本基金管理人在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实 质性不利影响的前提下，经与基金托管人协商一致，可根据具体情况对上述申购和赎回的安 排进行补充和调整，或者安排本基金的一类或多类基金份额在证券交易所上市交易、申购和 赎回，或者办理基金份额的转让、过户、质押等业务，届时无须召开基金份额持有人大会审 议，但应根据相关法规规定进行信息披露。 十九、实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回 本基金实施侧袋机制的，本基金的申购和赎回安排详见招募说明书“侧袋机制” 部分的 约定或相关公告。招募说明书 40 第九部分 基金的投资 一、投资目标 本基金通过投资于目标 ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。 二、投资范围 本基金主要投资于目标 ETF、 标的指数成份股（含存托凭证）、备选成份股（含存托凭 证）。为更好地实现投资目标，本基金还可少量投资于非成份股（包括创业板及其他中国证 监会核准或注册上市的股票、存托凭证、港股通标的股票）、债券（包括国债、央行票据、 金融债、地方政府债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、 政府支持债券、可转债、可交换债、可分离交易可转债及其他经中国证监会允许投资的债券）、 衍生品（包括股指期货、国债期货、股票期权）、货币市场工具、银行存款（包括协议存款、 定期存款及其他银行存款）、同业存单、资产支持证券、债券回购以及法律法规或中国证监 会允许基金投资的其他金融工具。本基金可以根据有关法律法规的规定参与融资和转融通证 券出借业务。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可 以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为：本基金投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%；本 基金每个交易日日终在扣除国债期货、股指期货和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应 当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结 算备付金、存出保证金及应收申购款等。 如法律法规或监管机构变更投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上 述投资比例。 三、投资策略 本基金为目标 ETF 的联接基金，通过投资于目标 ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟踪， 力争日均跟踪偏离度绝对值不超过 0.35%，年跟踪误差不超过 4%。如因指数编制规则调整或 其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏 离度、跟踪误差进一步扩大。招募说明书 41 （一）目标 ETF 投资策略 本基金投资目标 ETF 的方式如下： （1）申购、赎回：按照目标 ETF 法律文件约定的方式申赎目标 ETF。 （2）二级市场方式：在二级市场进行目标 ETF 基金份额的交易。 当目标 ETF 申购、赎回或交易模式进行了变更或调整，本基金也将作相应的变更或调 整，无须召开基金份额持有人大会。 本基金将在综合考虑合规、风险、效率、成本等因素的基础上，决定采用申购、赎回的 方式或二级市场方式进行目标 ETF 的投资。 （二）股票投资策略 1、股票投资策略 基金可投资于标的指数成份股、备选成份股，以更好的跟踪标的指数。同时，还可通过 买入标的指数成份股、备选成份股来构建组合以申购目标 ETF。因此对标的指数成份股、备 选成份股的投资，主要采取完全复制法，即按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金投 资组合，并根据标的指数组成及其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况（如流动性 不足等）导致无法获得足够数量的个券时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的 替代，包括通过投资其他股票进行替代，以降低跟踪误差，优化投资组合的配置结构。 2、港股通标的股票投资策略 本基金将通过内地和香港股票市场交易互联互通机制投资于香港股票市场。基于对香港 市场的长期投资研究经验、以及对两地市场一体化过程中可能出现的投资机会的判断，本基 金采取“自下而上”的优选个股策略，重点投资于受惠于中国经济转型、估值合理、具备核 心竞争力的股票。本基金根据投资策略需要或不同配置地的市场环境的变化，选择将部分基 金资产投资于港股通标的股票或选择不将基金资产投资于港股通标的股票，基金资产并非必 然投资港股通标的股票。 3、存托凭证投资策略 本基金在把握风险的基础上，对境内外宏观因素、行业发展前景、企业盈利能力、投资 时机等进行判断，筛选出具备竞争优势、估值合理的存托凭证，以把握存托凭证带来的投资 机会。本基金重点从以下 4 个方面来考察存托凭证的投资价值：（1）境外基础证券发行人的 基本面情况；（2）存托凭证的估值情况；（3）境外基础证券发行人的股权结构、公司治理、 运行规范程度等情况；（4）存托凭证与境外基础证券的投票权差异、协议控制架构或类似特 殊安排等存托凭证的特有情况。招募说明书 42 （三）债券投资策略 出于对流动性、跟踪误差、有效利用基金资产的考量，本基金适时对债券进行投资。本 基金对债券进行配置的原则是：安全性与流动性优先，且兼顾收益性。通过研究国内外宏观 经济、货币和财政政策、市场结构变化、资金流动情况，采取自上而下的策略判断未来利率 变化和收益率曲线变动的方向及幅度，确定组合久期，进而根据各类资产的预期收益率确定 债券资产配置。 （四）衍生品投资策略 1、股指期货投资策略 本基金进行股指期货投资时，将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，适当参与股 指期货的投资。通过利用股指期货，调整投资组合的风险暴露，改善组合的风险收益特性， 从而实现套期保值；同时，还可利用股指期货流动性好，交易成本低等特点，对投资组合的 仓位进行及时调整，提高投资组合的运作效率，从而实现有效管理。 2、国债期货投资策略 本基金进行国债期货投资时，将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，并积极采用 流动性好、交易活跃的期货合约，通过对国债市场和期货市场运行趋势的研究，结合国债期 货的定价模型寻求其合理的估值水平，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。 充分考虑国债期货的收益性、流动性及风险性特征，利用金融衍生品的杠杆作用，以达到降 低投资组合的整体风险的目的。 3、股票期权投资策略 本基金进行股票期权投资时，将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，充分评估股 票期权的流动性、风险收益特征等，同时结合对证券市场的判断，优选出估值合理的期权合 约，从而有效地实现基金资产的增值及对下跌风险的控制。 （五）其他投资策略 1、资产支持证券投资策略 本基金资产支持证券投资将重点对市场利率、发行条款、支持资产的构成及质量、提前 偿还率、风险补偿收益和市场流动性等影响资产支持证券价值的因素进行分析，评估资产支 持证券的相对投资价值并做出相应的投资决策。 2、融资业务策略 本基金参与融资业务，将在综合考虑风险、收益、流动性等因素的基础上，通过对市场 行情、组合风险收益、信用资质等条件的详细分析，选择合适的交易对手方、确定明确的投招募说明书 43 资时机及合理的融资比例。若相关业务法律法规发生变化，本基金将从其最新规定，以符合 法律法规和监管要求的变化。 3、参与转融通证券出借业务 本基金将在充分考虑风险和收益特征的基础上，审慎参与转融通证券出借业务。本基金 将基于对市场行情和组合风险收益的分析，确定投资时机、标的证券、期限以及投资比例。 若相关转融通证券出借业务法律法规发生变化，本基金将从其最新规定，以符合上述法律法 规和监管要求的变化。 未来，随着证券市场投资工具的发展和丰富，本基金可在履行适当程序后相应调整和更 新相关投资策略，并在招募说明书中更新。 四、投资限制 1、组合限制 基金的投资组合应遵循以下限制： （1）本基金投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%。 （2）本基金每个交易日日终在扣除国债期货、股指期货和股票期权合约需缴纳的交易 保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中 现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等。 （3）本基金投资于资产支持证券时，需遵守下列投资限制： ①本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值的 10%； ②本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20%； ③本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证 券规模的 10%； ④本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过 其各类资产支持证券合计规模的 10%； ⑤本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。基金持有资产支 持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起 3 个月内 予以全部卖出。 （4）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基 金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量。招募说明书 44 （5）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境内上市交易 的股票合并计算。 （6）本基金参与国债期货、股指期货交易时，需遵守下列投资比例限制： ①本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资产净值的 15%；本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的债券总 市值的 30%；本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不得超 过上一交易日基金资产净值的 30%； ②本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净值的 10%；本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持有的股票总 市值的 20%；本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超 过上一交易日基金资产净值的 20%； ③本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货和股指期货合约价值与有价证券市值 之和，不得超过基金资产净值的 100%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以 内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等； ④本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖出国债期 货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例的有关约定； ⑤本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）应当符 合基金合同关于股票投资比例的有关约定。 （7）本基金参与股票期权交易时，需遵守下列投资比例限制： ①因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产净值的 10%； ②开仓卖出认购期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应持有合约行权 所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金等价物； ③未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的 20%。其中，合约面值按照行权价乘 以合约乘数计算； ④基金的投资符合基金合同约定的比例限制（如股票仓位、个股占比等）、投资目标和 风险收益特征。 （8）本基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%。 （9）本基金参与融资业务时，在任何交易日日终持有的融资买入股票与其他有价证券 市值之和，不得超过基金资产净值的 95%。 （10）本基金参与转融通证券出借业务应当符合以下要求：招募说明书 45 ①出借证券资产不得超过基金资产净值的 30%，出借期限在 10 个交易日以上的出借证 券归为流动性受限资产； ②参与出借业务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的 50%； ③最近 6 个月内日均基金资产净值不得低于 2 亿元； ④本基金参与证券出借的平均剩余期限不得超过 30 天，平均剩余期限按照市值加权平 均计算。 （11）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净值的 15%； 因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符 合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资。 （12）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回 购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致。 （13）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述（2）、（3）⑤、（10）、（11）、（12）项情形之外，因证券/期货市场波动、证券发 行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制、目标 ETF 申 购、赎回、交易被暂停或交收延迟等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规 定投资比例的，第（1）项基金管理人应当在 20 个交易日内进行调整，其他项基金管理人应 当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。因证券市场波动、证券 发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合第（10）项规定的， 基金管理人不得新增出借业务。法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同 的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金 托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。法律法规或监管部门另有规 定的，从其规定。 法律法规或监管部门取消上述限制或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履 行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准，但须提前公告。 2、禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： （1）承销证券； （2） 违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资；招募说明书 46 （4）向其基金管理人、基金托管人出资； （5）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （6）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者 与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交 易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益 冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先 得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审 议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项 进行审查。 如法律、行政法规或监管部门取消或调整上述禁止性规定，则本基金可不受上述规定的 限制或按照调整后的规定执行。 五、业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为中证国有企业红利指数收益率× 95%+银行活期存款利率(税后) × 5% 未来若出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之外的因素致 使标的指数不符合要求及法律法规、监管机构另有规定的除外）、指数编制机构退出等情形， 基金管理人应当自该情形发生之日起十个工作日内向中国证监会报告并提出解决方案，如更 换基金标的指数、转换运作方式、与其他基金合并、或者终止基金合同等，并按照监管部门 要求履行适当程序。若基金管理人根据监管部门的要求，需要召开基金份额持有人大会，而 基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过的，基金合同终止，但下文“目标 ETF 发生相关变更情形的处理方式” 另有约定的除外。若标的指数及业绩比较基准变更对基 金投资无实质性不利影响（包括但不限于编制机构名称变更、指数更名等），则无需召开基 金份额持有人大会，基金管理人可在履行适当程序后变更标的指数和业绩比较基准，并及时 公告。 自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管理人应按照指 数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人利益优先原则维持基金 投资运作。招募说明书 47 六、风险收益特征 本基金为 ETF 联接基金，其预期风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基 金。本基金主要通过投资于目标 ETF 实现对标的指数的紧密跟踪，具有与标的指数、以及标 的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。本基金可能投资于港股通标的股票，需承担 汇率风险及境外市场的风险。 七、基金管理人代表基金行使相关权利的处理原则及方法 1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使相关权利，保护基金份额持有人的 利益。 2、不谋求对上市公司的控股，不参与所投资上市公司的经营管理。 3、有利于基金财产的安全与增值。 4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟取任何 不当利益。 八、目标 ETF 发生相关变更情形的处理方式 目标 ETF 出现下述情形之一的，本基金将由投资于目标 ETF 的联接基金变更为直接投 资该标的指数的指数基金，无需召开基金份额持有人大会；若届时本基金管理人已有跟踪该 标的指数的指数基金，则本基金将本着维护投资者合法权益的原则，履行适当的程序后选取 其他合适的指数作为标的指数。相应地，本基金基金合同中将删除关于目标 ETF 的表述部 分，或变更标的指数，届时将由基金管理人另行公告。 1、目标 ETF 交易方式发生重大变更致使本基金的投资策略难以实现； 2、目标 ETF 终止上市； 3、目标 ETF 基金合同终止； 4、目标 ETF 与其他基金进行合并； 5、目标 ETF 的基金管理人发生变更（但变更后的本基金与目标 ETF 的基金管理人相同 的除外）； 6、中国证监会规定的其他情形。 若目标 ETF 变更标的指数，本基金将在履行适当程序后相应变更标的指数且继续投资 于该目标 ETF。招募说明书 48 九、侧袋机制的实施和投资运作安排 当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金份额持有人 利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事务所意见后，可以依照 法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金份额持有人大会审议。 侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业绩比较基准、 风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。 侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变现和支付等 对投资者权益有重大影响的事项详见招募说明书“侧袋机制” 部分的约定。招募说明书 49 第十部分 基金的财产 一、基金资产总值 基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、目标 ETF 基金份额、票据价值、银行存款 本息和基金应收款项以及其他资产的价值总和。 二、基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 三、基金财产的账户 基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账户以及投资 所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金销售机构和基 金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。 四、基金财产的保管和处分 本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基金托管人保 管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的 法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规和《基 金合同》的规定处分外，基金财产不得被处分。 基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算 的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产生的债权，不得与其固 有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不 得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。招募说明书 50 第十一部分 基金资产估值 一、估值日 本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规规定需要对 外披露基金净值的非交易日。 二、估值对象 基金所拥有的目标 ETF、股票、债券、国债期货合约、股指期货合约、股票期权合约、 资产支持证券、银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。 三、估值原则 基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会计准则》、 监管部门有关规定。 （一）对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日有报价的， 除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计 量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易 日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值 的，应对报价进行调整，确定公允价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并 在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制 是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不 应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 （二）对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据 和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观 察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可 以使用不可观察输入值。 （三）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使潜在估 值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，应对估值进行调整并确定公允 价值。招募说明书 51 四、估值方法 1、交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘 价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发 生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济 环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种 的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： （1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票 的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； （2）首次公开发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值； （3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、公开发行 有一定锁定期的股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带 限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监 管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 3、对于已上市或已挂牌转让的不含权固定收益品种，选取第三方估值基准服务机构提 供的相应品种当日的估值全价进行估值。 4、对于已上市或已挂牌转让的含权固定收益品种，选取第三方估值基准服务机构提供 的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价进行估值。 对于含投资者回售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登记日至实际收款日期间 选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种的唯一估值全价或推荐估值全价进行估值，同 时应充分考虑发行人的信用风险变化对公允价值的影响。回售登记期截止日（含当日）后未 行使回售权的，按照长待偿期所对应的价格进行估值。 5、对于在交易所市场上市交易的公开发行的可转换债券等有活跃市场的含转股权的债 券，实行全价交易的债券选取估值日收盘价作为估值全价；实行净价交易的债券，选取估值 日收盘价并加计每百元税前应计利息作为估值全价。 6、对于未上市或未挂牌转让且不存在活跃市场的固定收益品种，采用在当前情况下适 用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。 7、同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别估值。 8、持有的银行定期存款或通知存款以本金列示，按协议或合同利率逐日确认利息收入。招募说明书 52 9、投资证券衍生品的估值方法 （1）股指期货、国债期货合约，以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的， 且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。 （2）本基金投资股票期权，根据相关法律法规以及监管部门的规定估值。 10、目标 ETF 估值方法 本基金投资的目标 ETF 份额按照估值日目标 ETF 的基金份额净值估值。如果基金管理 人认为按上述价格不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人协 商后，按最能反映其公允价值的价格估值。 11、汇率：人民币对主要外汇的汇率应当以估值日中国人民银行或其授权机构公布的人 民币汇率中间价为准。若本基金现行估值汇率不再发布或发生重大变更，或市场上出现更为 公允、更适合本基金的估值汇率时，基金管理人与基金托管人协商一致后可根据实际情况调 整本基金的估值汇率，并及时报中国证监会备案，无需召开基金份额持有人大会。 12、本基金参与融资业务的，按照相关法律法规、监管部门和行业协会的相关规定进行 估值。 13、本基金参与转融通证券出借业务的，应参照相关法律法规和行业协会的相关规定进 行估值。 14、本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票执行。 15、税收：对于按照中国法律法规和基金投资境内外股票市场交易互联互通机制涉及的 境外交易场所所在地的法律法规规定应交纳的各项税金，本基金将按权责发生制原则进行估 值；对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与估算的应交税金有差异的，基 金将在相关税金调整日或实际支付日进行相应的估值调整。 16、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可 根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 17、其他资产按法律法规或监管机构有关规定进行估值。 18、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以确保 基金估值的公平性。 19、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新 规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法 律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因，招募说明书 53 双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基 金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方 在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值信息的计算 结果对外予以公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失以及因该交易日基金资产净值 计算顺延错误而引起的损失，基金托管人不承担任何责任。 五、估值程序 1、基金份额净值是按照每个估值日闭市后，基金资产净值除以当日该类基金份额的余 额数量计算，精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。 基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定或基金合同另 有约定的，从其规定。 基金管理人每个估值日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。 2、基金管理人应每个估值日对基金资产估值，但基金管理人根据法律法规或基金合同 的规定暂停估值时除外。基金管理人每个估值日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发 送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按规定对外公布。 六、估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、 及时性。当基金份额净值小数点后 4 位以内（含第 4 位）发生估值错误时，视为基金份额净 值错误。 基金合同的当事人应按照以下约定处理： 1、估值错误类型 本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、或 投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该 估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿， 承担赔偿责任。 上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、 系统故障差错、下达指令差错等。 2、估值错误处理原则招募说明书 54 （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协调各方， 及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值错误责任方未 及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿 责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而 未更正，则其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确 认，确保估值错误已得到更正。 （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对 估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误 责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利 造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误责任方应赔偿受损方的损失，并在其 支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得 不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿 额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。 （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 3、估值错误处理程序 估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： （1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的原因确定 估值错误的责任方； （2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估； （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿 损失； （4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构 进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： （1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人， 并采取合理的措施防止损失进一步扩大； （2）错误偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并 报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时，基金管理人应当公告，并 报中国证监会备案；招募说明书 55 （3）前述内容如法律法规或监管机构另有规定的，从其规定处理。如果行业另有通行 做法，基金管理人和基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。 七、暂停估值的情形 1、基金投资所涉及的证券期货交易市场或外汇市场遇法定节假日或因其他原因暂停营 业时。 2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时。 3、当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的，经与基金托管人协商确认后， 基金管理人应当暂停估值。 4、基金所投资的目标 ETF 发生暂停估值、暂停公告基金份额净值的情形。 5、法律法规、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 八、基金净值的确认 基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行复核。基金 管理人应于每个估值日交易结束后的当日计算估值日的基金资产净值和基金份额净值并发 送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人 按规定对基金净值予以公布。 九、实施侧袋机制期间的基金资产估值 本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披露主袋账户 的基金资产净值和份额净值，暂停披露侧袋账户份额净值。 十、特殊情况的处理 1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 16 项进行估值时，所造成的误差不作为基 金资产估值错误处理。 2、由于不可抗力原因，或由于证券期货交易所、登记结算公司、指数编制机构、期货 公司及存款银行等第三方机构发送的数据错误、遗漏等原因，或国家会计政策变更、市场规 则变更等非基金管理人与基金托管人过错，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适 当、合理的措施进行检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人 和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减招募说明书 56 轻由此造成的影响。招募说明书 57 第十二部分 基金的收益与分配 一、基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的 余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 二、基金可供分配利润 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益 的孰低数。 三、基金收益分配原则 1、在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行收益分配， 具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配。 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将 现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现 金分红；若投资者选择红利再投资方式进行收益分配，收益的计算以除权日当日收市后计算 的各类基金份额净值为基准转为相应类别的基金份额进行再投资。 3、本基金的同一类别的每一基金份额享有同等分配权。由于本基金各类基金份额收取 费用情况不同，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同。 4、法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。 在符合法律法规及基金合同约定，并对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下， 经与基金托管人协商一致后，基金管理人可对基金收益分配原则和支付方式进行调整，不需 召开基金份额持有人大会。 四、收益分配方案 基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配对象、 分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。由于不同基金份额类别对应的可分配收益不 同，基金管理人可相应制定不同的收益分配方案。招募说明书 58 五、收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照《信息披露办法》 的有关规定在规定媒介公告。 六、基金收益分配中发生的费用 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资者的现金 红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登记机构可将基金份额持 有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。红利再投资的计算方法，依照《业务规则》 执行。 七、实施侧袋机制期间的收益分配 本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书“侧袋机制” 部分 的约定。招募说明书 59 第十三部分 基金费用与税收 一、基金费用的种类 1、基金管理人的管理费； 2、基金托管人的托管费； 3、销售服务费； 4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用； 5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、公证费、诉讼费和仲裁费； 6、基金份额持有人大会费用； 7、基金的证券、期货、期权等交易结算费用； 8、因投资港股通标的股票而产生的合理费用； 9、基金收益分配中发生的费用； 10、基金的银行汇划费用； 11、账户开户费用、账户维护费用； 12、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用。 二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费 本基金对基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取管理费。本基金的管理费按前一日 基金资产净值扣除所持有的目标 ETF 基金份额所对应资产净值后剩余部分（若为负数，则取 0）的 0.50%年费率计提。 管理费的计算方法如下： H＝E× 0.50%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值扣除所持有的目标 ETF 基金份额部分的基金资产净值，若为 负数，则取 0 基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管人根据与基金管理 人核对一致的财务数据，托管人按照双方约定的时间，自动在次月按照指定的账户路径从基 金财产中一次性支付，基金管理人无需再出具划款指令，支付时间及收款账户信息由基金管招募说明书 60 理人通过书面形式另行通知托管人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 2、基金托管人的托管费 本基金对基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取托管费。本基金的托管费按前一日 基金资产净值扣除所持有的目标 ETF 基金份额所对应资产净值后剩余部分（若为负数，则取 0）的 0.10%年费率计提。 托管费的计算方法如下： H＝E× 0.10%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值扣除所持有的目标 ETF 基金份额部分的基金资产净值，若为 负数，则取 0 基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管人根据与基金管理 人核对一致的财务数据，托管人按照双方约定的时间，自动在次月按照指定的账户路径从基 金财产中一次性支付，基金管理人无需再出具划款指令，支付时间及收款账户信息由基金管 理人通过书面形式另行通知托管人。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 3、销售服务费 本基金 A 类基金份额不收取销售服务费， C 类基金份额的年销售服务费率为 0.40%。 本基金 C 类基金份额销售服务费计算方法如下： H=E× 0.40%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值 销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管人根据与基金管理 人核对一致的财务数据，托管人按照双方约定的时间，自动在次月按照指定的账户路径从基 金财产中一次性支付，基金管理人无需再出具划款指令，支付时间及收款账户信息由基金管 理人通过书面形式另行通知托管人。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 上述“一、基金费用的种类”中第 4－12 项费用，根据有关法规及相应协议规定，按费 用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。 三、不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用： 1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的招募说明书 61 损失； 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 3、《基金合同》生效前的相关费用； 4、标的指数许可使用费。标的指数许可使用费由基金管理人承担，不得从基金财产中 列支； 5、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。 四、实施侧袋机制期间的基金费用 本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但应待侧袋账 户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管理费， 详见招募说明书 “侧袋机制” 部分的约定。 五、基金税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执行。基金财 产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关 税收征收的规定代扣代缴。招募说明书 62 第十四部分 基金的会计与审计 一、基金会计政策 1、基金管理人为本基金的基金会计责任方。 2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；基金首次募集的会计年度按 如下原则：如果《基金合同》生效少于 2 个月，可以并入下一个会计年度披露。 3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位。 4、会计制度执行国家有关会计制度。 5、本基金独立建账、独立核算。 6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算， 按照有关规定编制基金会计报表。 7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以双方约 定的方式确认。 二、基金的年度审计 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的符合《中华人民共和国证券 法》（以下简称《证券法》）规定的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进 行审计。 2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。 3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更换会计师事 务所需依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。招募说明书 63 第十五部分 基金的信息披露 一、 本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《流动性风险 管理规定》、《基金合同》 及其他有关规定。相关法律法规关于信息披露的规定发生变化时， 本基金从其最新规定。 二、信息披露义务人 本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金 份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组织。 本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律法规和中国 证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、完整性、及时性、简明 性和易得性。 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信息通过符合 中国证监会规定条件的全国性报刊（以下简称规定报刊）及符合《信息披露办法》规定的互 联网网站（以下简称规定网站）等媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定 的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。 三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为： 1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； 2、对证券投资业绩进行预测； 3、违规承诺收益或者承担损失； 4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构； 5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字； 6、中国证监会禁止的其他行为。 四、 本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金信息披露义 务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文文本为准。 本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币元。招募说明书 64 五、公开披露的基金信息 公开披露的基金信息包括： （一）基金招募说明书、基金产品资料概要、《基金合同》、基金托管协议、基金份额发 售公告 1、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确基金份额持有 人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利益的事项的法 律文件。 2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，说明基金认 购、申购和赎回安排、基金投资；拟投资市场、行业及资产的流动性风险评估；巨额赎回情 形下的流动性风险管理措施；实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜 在影响；基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持有人服务等内容。《基金合同》 生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新招 募说明书并登载在规定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年 更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。 基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简明的基金概要信 息。基金管理人应当依照法律法规和中国证监会的规定编制、披露与更新基金产品资料概要。 《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工 作日内，更新基金产品资料概要，并登载在规定网站及基金销售机构网站或营业网点；基金 产品资料概要其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金 管理人不再更新基金产品资料概要。 3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等活 动中的权利、义务关系的法律文件。 4、基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告。 基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人应当在基金份额发售的三日前，将基金 份额发售公告、基金招募说明书提示性公告、基金合同提示性公告登载在规定报刊上；将基 金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、《基金合同》和基金托管协议登载 在规定网站上，其中基金产品资料概要还应当登载在基金销售机构网站或营业网点；基金托 管人应当同时将《基金合同》、基金托管协议登载在规定网站上。 （二）《基金合同》生效公告 基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在规定报刊和规定网站上登载《基金招募说明书 65 合同》生效公告。 （三）基金净值信息 《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周 在规定网站披露一次基金份额净值和基金份额累计净值。 在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放日的次日，通 过规定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净 值。 基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站披露半年度和年度 最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。 （四）基金份额申购、赎回价格 基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金份额申购、赎 回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在基金销售机构网站或者营业 网点查阅或者复制前述信息资料。 （五）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告 基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年度报告登载 在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年度报告中的财务会计报 告应当经符合《证券法》规定的会计师事务所审计。 基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将中期报告登 载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。 基金管理人应当在季度结束之日起十五个工作日内，编制完成基金季度报告，将季度报 告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。 《基金合同》生效不足两个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者 年度报告。 如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额 20%的情形，为保障其 他投资者的权益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决策的其他重要信息”项下 披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告期内持有份额变化情况及本基金的特 有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。 基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其流动性风险 分析等。 （六）临时报告招募说明书 66 本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书，并登载在规 定报刊和规定网站上。 前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响 的下列事件： 1、 基金份额持有人大会的召开及决定的事项； 2、 《基金合同》终止、基金清算； 3、 转换基金运作方式、基金合并； 4、 更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师事务所； 5、 基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事项，基金 托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项； 6、 基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更； 7、 基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控制人变更； 8、 基金募集期延长或提前结束募集； 9、 基金管理人高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负责人发生变 动； 10、 基金管理人的董事在最近 12 个月内变更超过百分之五十； 11、 基金管理人、基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近 12 个月内变动 超过百分之三十； 12、 涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁； 13、 基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到重大行政 处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管业务相关行为受到重 大行政处罚、刑事处罚； 14、 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制 人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大 关联交易事项，中国证监会另有规定的情形除外； 15、 基金收益分配事项； 16、 管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方式和费 率发生变更； 17、 任一类基金份额净值计价错误达该类基金份额净值百分之零点五； 18、 本基金开始办理申购、赎回；招募说明书 67 19、 本基金发生巨额赎回并延期办理； 20、 本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项； 21、 本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请； 22、 发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项时； 23、 调整基金份额类别的设置； 24、 基金推出新业务或服务； 25、 基金变更标的指数； 26、 目标 ETF 变更； 27、 基金管理人采用摆动定价机制进行估值； 28、 本基金连续 30、 40、 45 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资 产净值低于 5000 万元情形的； 29、 基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重 大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。 （七）澄清公告 在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息可能对基 金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持有人权益的，相关 信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清。 （八）基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。 （九）清算报告 基金合同终止的，基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基金财产进行清算并作 出清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公 告登载在规定报刊上。 （十）投资特殊投资品种的信息披露 若本基金投资港股通标的股票、存托凭证、资产支持证券、股指期货、国债期货、股票 期权、参与融资业务、参与转融通证券出借业务时，基金管理人将按照相关法律法规要求进 行信息披露。具体包括： 基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）等文 件中披露港股通标的股票的投资情况，并充分揭示投资港股通标的股票的相关风险。法律法 规或中国证监会另有规定的，从其规定。招募说明书 68 本基金投资存托凭证的信息披露依照境内上市交易的股票执行。 基金管理人应在基金年度报告及中期报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持 证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细。基金管理人应在基金季 度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期 末按市值占基金净资产比例大小排序的前 10 名资产支持证券明细。 基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）等文 件中披露股指期货和国债期货交易情况，包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指标等， 并充分揭示股指期货和国债期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的投资政策 和投资目标。 基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）等文 件中披露参与股票期权交易的有关情况，包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指标、 估值方法等，并充分揭示股票期权交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的投资政策 和投资目标等。 基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）等文 件中披露参与融资交易的有关情况，包括投资策略、业务开展情况、损益情况、风险及其管 理情况等。 基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）等文 件中披露参与转融通证券出借业务的交易情况，包括投资策略、业务开展情况、损益情况、 风险及其管理情况等，并就报告期内本基金参与转融通证券出借业务发生的重大关联交易事 项做详细说明。 （十一）实施侧袋机制期间的信息披露 本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合同和招募说明 书的规定进行信息披露，详见招募说明书“侧袋机制”部分的约定。 （十二）中国证监会规定的其他信息。 六、信息披露事务管理 基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及高级管理人 员负责管理信息披露事务。 基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息披露内容与 格式准则等法规的规定。招募说明书 69 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，对基金 管理人编制的基金净值信息、基金份额申购赎回价格、基金定期报告、更新的招募说明书、 基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管 理人进行书面或者电子确认。 基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择披露信息的报刊，单只基金只需选择一 家报刊。基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金信 息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。 基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投资者决策提供 有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基金正常投资操作的前提 下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中国证监会相关规定。前述自主披露 如产生信息披露费用，该费用不得从基金财产中列支。 为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业机构，应 当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10 年。 七、信息披露文件的存放与查阅 依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将信 息置备于公司住所，供社会公众查阅、复制。 八、当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息： 1、基金投资所涉及的证券/期货交易所或外汇市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业 时； 2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 3、当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的，经与基金托管人协商一致，基 金管理人暂停估值的； 4、基金所投资的目标 ETF 发生暂停估值、暂停公告基金份额净值的情形； 5、法律法规规定、中国证监会和《基金合同》认定的其他情形。招募说明书 70 第十六部分 侧袋机制 一、侧袋机制的实施条件、实施程序 当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金份额持有 人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事务所意见后，可以依 照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金份额持有人大会审议。 基金管理人应当在启用侧袋机制当日报中国证监会及基金管理人所在地中国证监会派 出机构备案。 启用侧袋机制当日，基金管理人应以基金份额持有人的原有账户份额为基础，确认相应 侧袋账户份额。 二、侧袋机制实施期间的基金运作安排 （一）基金份额的申购与赎回 1、侧袋账户 侧袋机制实施期间，基金管理人不办理侧袋账户的申购、赎回。基金份额持有人申请申 购、赎回侧袋账户基金份额的，该申购、赎回申请将被拒绝。 2、主袋账户 基金管理人将依法保障主袋账户份额持有人享有基金合同约定的赎回权利，并根据主袋 账户运作情况合理确定申购安排，具体事项届时将由基金管理人在相关公告中规定。 当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的，经与基金托管人协商确认后，基金 管理人应当暂停基金估值，并暂停接受基金申购赎回申请或延缓支付赎回款项。 （二）基金的投资 侧袋机制实施期间，本基金的各项投资运作指标和基金业绩指标应当以主袋账户资产为 基准。 基金管理人原则上应当在侧袋机制启用后 20 个交易日内完成对主袋账户投资组合的调 整，但因资产流动性受限等中国证监会规定的情形除外。 （三）基金的费用 侧袋机制实施期间，侧袋账户资产不收取管理费。基金管理人可以将与侧袋账户有关的 费用从侧袋账户资产中列支，但应待特定资产变现后方可列支。招募说明书 71 （四）基金的收益分配 侧袋机制实施期间，在主袋账户份额满足基金合同收益分配条件的情形下，基金管理人 可对主袋账户份额进行收益分配。侧袋账户份额不再适用基金合同的收益与分配条款。 （五）基金的信息披露 1、基金净值信息 侧袋机制实施期间，基金管理人应当暂停披露侧袋账户的基金份额净值和基金份额累计 净值。 2、定期报告 基金管理人应当在基金定期报告中披露报告期内特定资产处置进展情况。披露报告期末 特定资产可变现净值或净值区间的，该净值或净值区间并不代表特定资产最终的变现价格， 不作为基金管理人对特定资产最终变现价格的承诺。 3、临时报告 基金管理人在启用侧袋机制、处置特定资产、终止侧袋机制以及发生其他可能对投资者 利益产生重大影响的事项后应及时发布临时公告。 启用侧袋机制的临时公告内容应当包括启用原因及程序、特定资产流动性和估值情况、 对投资者申购赎回的影响、风险提示等重要信息。 处置特定资产的临时公告内容应当包括特定资产处置价格和时间、向侧袋账户份额持有 人支付的款项、相关费用发生情况等重要信息。 （六）特定资产的处置清算 基金管理人将按照基金份额持有人利益最大化原则，采取将特定资产予以处置变现等方 式，及时向侧袋账户份额持有人支付对应款项。 （七）侧袋的审计 基金管理人应当在启用侧袋机制和终止侧袋机制后，及时聘请符合《中华人民共和国证 券法》规定的会计师事务所进行审计并披露专项审计意见。 （八）本部分关于侧袋机制的相关规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的部分，如 将来法律法规或监管规则修改导致相关内容被取消或变更的，基金管理人经与基金托管人协 商一致并履行适当程序后，可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人 大会审议。招募说明书 72 第十七部分 风险揭示 一、投资于本基金的主要风险 本基金的风险主要包括：市场风险、管理风险、流动性风险、操作和技术风险、合规性 风险、基金管理人职责终止风险、 本基金特有风险及其他风险等。 （一） 市场风险 基金主要投资于证券市场，而证券市场价格因受到经济因素、政治因素、投资心理和交 易制度等各种因素的影响而产生波动，从而导致基金收益水平发生变化，产生风险。主要的 风险因素包括： 1、 政策风险。因国家宏观政策（如货币政策、财政政策、行业政策、地区发展政策等） 发生变化，导致市场价格波动而产生风险。 2、 经济周期风险。随经济运行的周期性变化，证券市场的收益水平也呈周期性变化。 基金投资于债券，收益水平也会随之变化，从而产生风险。 3、 利率风险。利率直接影响着债券的价格和收益率，影响着企业的融资成本和利润。 基金投资于债券，其收益水平会受到利率变化的影响。在利率上升时，基金持有的债券价格 下降，如基金组合久期较长，则将造成基金资产的损失。 4、 购买力风险。基金的利润可以通过现金形式来分配，而现金可能因为通货膨胀的影 响而导致购买力下降，从而使基金的实际收益下降。 5、 再投资风险。再投资风险反映了利率下降对固定收益证券利息收入再投资收益的影 响，这与利率上升所带来的价格风险（即利率风险）互为消长。具体为当利率下降时，基金 从投资的固定收益证券所得的利息收入进行再投资时，将获得比以前较少的收益率，这将对 基金的净值增长率产生影响。 6、 信用风险。 债券发行人如出现违约、无法支付到期本息，或由于债券发行人信用等 级降低导致债券价格下降， 或因证券交易对手违约而产生的证券交割风险，或因票据发行主 体、存款银行信用状况可能恶化而产生的到期不能兑付风险等。 7、 公司经营风险。公司的经营状况受多种因素的影响，如管理能力、行业竞争、市场 前景、技术更新、财务状况、新产品研究开发等都会导致公司盈利发生变化。如果基金所投 资的公司经营不善，其证券价格可能下跌，或者能够用于分配的利润减少，使基金投资收益 下降，或者公司偿债能力受到影响。虽然基金可以通过投资多样化来分散这种非系统风险，招募说明书 73 但不能完全避免。 （二） 管理风险 基金管理人的专业技能、研究能力及投资管理水平直接影响到其对信息的占有、分析和 对经济形势、证券价格走势的判断，进而影响基金的投资收益水平。同时，基金管理人的投 资管理制度、风险管理和内部控制制度是否健全，能否有效防范道德风险和其他合规性风险， 以及基金管理人的职业道德水平等，也会对基金的风险收益水平造成影响。 （三）流动性风险 在基金开放过程中，可能会发生基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投 资者赎回款项的风险。流动性风险管理的目标是确保基金组合资产的变现能力与投资者赎回 需求的匹配与平衡。 1、基金申购、赎回安排 本基金的申购、赎回安排详见招募说明书“第八部分 基金份额的申购与赎回” 章节。 2、拟投资市场、行业及资产的流动性风险评估 本基金的投资范围详见招募说明书“第九部分 基金的投资” 之“二、投资范围”章节。 从投资范围上看，本基金投资的金融工具基本上都具备良好的流动性。对于非公开发行 的、流动性较差的资产支持证券、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、因发行人 债务违约无法进行转让或交易的债券等流动性受限的资产，本基金严格按照《流动性风险管 理规定》的要求、产品本身的流动性安排、历史经验和显示条件等因素，严格控制相应品种 的投资比例。因此，本基金投资标的的流动性风险可控。 3、巨额赎回情形下的流动性风险管理措施 当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况，采用以下流动 性风险管理措施： （1）延期办理巨额赎回申请； （2）暂停接受赎回申请； （3）延缓支付赎回款项； （4）摆动定价； （5）中国证监会认定的其他措施。 4、实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资人的潜在影响 基金管理人经与基金托管人协商，在确保投资人得到公平对待的前提下，可依照法律法 规及基金合同的约定，综合运用各类流动性风险管理工具，对赎回申请等进行适度调整，作招募说明书 74 为特定情形下基金管理人流动性风险的辅助措施，包括但不限于： （1）延期办理赎回申请 投资人具体请参见基金合同“第六部分 基金份额的申购与赎回”中的“九、巨额赎回 的情形及处理方式”，详细了解本基金延期办理赎回申请的情形及程序。 在此情形下，投资人的部分赎回申请可能将被延期办理，同时投资人完成基金赎回时的 基金份额净值可能与其提交赎回申请时的基金份额净值不同。 （2）暂停接受赎回申请 投资人具体请参见基金合同“第六部分 基金份额的申购与赎回”中的“八、暂停赎回 或延缓支付赎回款项的情形”和“九、巨额赎回的情形及处理方式”，详细了解本基金暂停 接受赎回申请的情形及程序。 在此情形下，投资人的部分或全部赎回申请可能被拒绝，同时投资人完成基金赎回时的 基金份额净值可能与其提交赎回申请时的基金份额净值不同。 （3）延缓支付赎回款项 投资人具体请参见基金合同“第六部分 基金份额的申购与赎回”中的“八、暂停赎回 或延缓支付赎回款项的情形”和“九、巨额赎回的情形及处理方式”，详细了解本基金延缓 支付赎回款项的情形及程序。 在此情形下，投资人接收赎回款项的时间将可能比一般正常情形下有所延迟。 （4）收取短期赎回费 对持续持有期少于 7 日的投资人收取不低于 1.5%的赎回费，并将上述赎回费全额计入 基金财产。 （5） 暂停基金估值 投资人具体请参见基金合同“第十四部分 基金资产估值”中的“七、暂停估值的情形”， 详细了解本基金暂停估值的情形及程序。 在此情形下，投资人没有可供参考的基金份额净值，同时赎回申请可能被延期办理或被 暂停接受，或被延缓支付赎回款项。 （6）摆动定价 当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以确保基金 估值的公平性。 在此情形下，投资人申购或赎回基金份额时的基金份额净值，将会根据投资组合的市场 冲击成本而进行调整，使得市场的冲击成本能够分配给实际申购、赎回的投资人，从而减少招募说明书 75 对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资人的合法权益不受损害并得到公平对待。 5、 侧袋机制 侧袋机制属于流动性风险管理工具，是将特定资产分离至专门的侧袋账户进行处置清算， 并以处置变现后的款项向基金份额持有人进行支付，目的在于有效隔离并化解风险。但基金 启用侧袋机制后，侧袋账户份额将停止披露基金份额净值，并不得办理申购、赎回、转换等 业务，仅主袋账户份额正常开放赎回，因此启用侧袋机制时持有基金份额的持有人将在启用 侧袋机制后同时持有主袋账户份额和侧袋账户份额，侧袋账户份额不能赎回，侧袋账户对应 特定资产的变现时间和最终变现价格都具有不确定性，并且有可能变现价格大幅低于启用侧 袋机制时的特定资产的估值，基金份额持有人可能因此面临损失。 对于启用侧袋机制当日收到的赎回申请，基金管理人仅办理主袋账户的赎回申请并支付 赎回款项，当日收到的申购申请，视为投资人对侧袋机制启用后的主袋账户提交的申购申请 办理，可能与投资人的预期存在差异，从而影响投资人的投资和资金安排。 实施侧袋机制期间，因本基金不披露侧袋账户份额的净值，即便基金管理人在基金定期 报告中披露报告期末特定资产可变现净值或净值区间的，也不作为特定资产最终变现价格的 承诺，基金管理人不承担任何保证和承诺的责任。基金管理人将根据主袋账户运作情况合理 确定申购政策，因此实施侧袋机制后主袋账户份额存在暂停申购的可能。 启用侧袋机制后，基金管理人计算各项投资运作指标和基金业绩指标时仅需考虑主袋账 户资产，因此本基金披露的业绩指标不能反映特定资产的价值及变化情况。 （四） 操作和技术风险 基金的相关当事人在各业务环节的操作过程中，可能因内部控制不到位或者人为因素造 成操作失误或违反操作规程而引致风险，如越权交易、内幕交易、交易错误和欺诈等。 在基金的后台运作中，可能因为技术系统的故障或者差错而影响交易的正常进行甚至导 致基金份额持有人利益受到影响。这种技术风险可能来自基金管理人、基金托管人、登记机 构、销售机构、证券交易所和证券登记结算机构等。 根据证券交易资金前端风险控制相关业务规则，中登公司和交易所对交易参与人的证券 交易资金进行前端额度控制，由于执行、调整、暂停该控制，或该控制出现异常等，可能影 响交易的正常进行或者导致投资者的利益受到影响。 （五） 合规性风险 指基金管理或运作过程中，违反国家法律、法规的规定，或者基金投资违反法规及基金 合同有关规定的风险。招募说明书 76 （六）基金管理人职责终止风险 因违法经营或者出现重大风险等情况，可能发生基金管理人被依法取消基金管理资格或 依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等情况。在基金管理人职责终止的情况下，投资 者面临基金管理人变更或基金合同终止的风险。基金管理人职责终止，涉及基金管理人、临 时基金管理人、新任基金管理人之间责任划分的，相关基金管理人对各自履职行为依法承担 责任。 （七） 本基金特有风险 1、联接基金的特殊风险 （ 1）可能具有与目标ETF不同的风险收益特征及净值增长率的风险 由于本基金在投资限制、运作机制和投资策略等方面与目标ETF不同，因此本基 金可能具有与目标ETF不同的风险收益特征及净值增长率。 （ 2）目标ETF面临的风险可能直接或间接成为本基金的风险 本基金属于联接基金，主要投资于目标ETF，因此目标ETF面临的风险可能直接或 间接成为本基金的风险，投资者应知悉并关注目标ETF招募说明书等文件中的风险揭 示内容。 （ 3）由目标ETF的联接基金变更为直接投资目标ETF标的指数成份股的指数基金 的风险。 当目标ETF发生基金合同约定的特殊情况时，本基金可能由目标ETF的联接基金变 更为直接投资目标ETF标的指数成份股及备选成份股的指数基金，投资者届时须承担 变更基金类型所带来的风险。 2、指数投资相关的风险 （ 1）指数化投资相关的风险 本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股。基金业绩表现将会随着标的指 数的波动而波动，标的指数成份股的价格可能受到宏观政策、经济基本面、投资者心 理、交易制度等各种因素的影响而波动，从而使基金收益水平发生变化，产生风险。 （ 2）标的指数的风险 ①标的指数编制风险。因标的指数编制方法的缺陷有可能导致标的指数的表现与 总体市场表现存在差异，因标的指数编制方法的不成熟也可能导致指数调整较大，增 加基金投资成本，并有可能因此而增加跟踪误差，影响投资收益。 ②标的指数变更风险。如出现变更标的指数的情形，本基金将随之变更。基于原招募说明书 77 标的指数的投资政策将会改变，投资组合将随之调整，基金的风险收益特征将与新标 的指数保持一致，投资人须承担此项变更带来的风险与成本。 （ 3）基金跟踪偏离与跟踪误差风险 基金在跟踪标的指数时由于各种原因导致基金的业绩表现与标的指数表现之间 可能产生差异，发生较大偏离。主要影响因素可能包括： ①本基金投资组合与标的指数构成可能存在差异，从而可能导致基金实际收益率 与标的指数收益率产生偏离。 ②标的指数调整成份股时，基金在相应的组合调整中可能暂时扩大与标的指数的 构成差异，而且会产生相应的交易成本。 ③基金运作过程中发生的费用，包括交易成本、市场冲击成本、管理费和托管费 等，可能导致本基金在跟踪指数时产生收益上的偏离。 ④基金发生申购或赎回时将带来一定的现金流或变现需求，当市场流动性不足或 受不同市场交易起点限制时，本基金投资组合面临一定程度的跟踪偏离风险。 ⑤在指数化投资过程中，基金管理人的指数基金管理能力，如跟踪指数的技术手 段、买入卖出时机选择等都会对基金收益产生影响，从而影响基金对标的指数的跟踪 程度。 本基金为鹏扬中证国有企业红利交易型开放式指数证券投资基金的联接基金，主 要通过投资于目标ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，力 争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度绝对值不超过 0.35%，年化跟踪误差不超过4%，但因标的指数编制规则调整或其他因素可能导致跟 踪误差超过上述范围，本基金净值表现与指数价格走势可能发生较大偏离。 （ 4）指数编制机构停止服务的风险 本基金的标的指数由指数编制机构发布并管理和维护，未来指数编制机构可能由 于各种原因停止对指数的管理和维护，基金管理人可能通过适当的程序变更标的指数 及业绩比较基准，有可能对基金投资范围、投资策略等方面造成影响。 自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管理人应 按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人利益优先 原则维持基金投资运作，该期间由于标的指数不再更新等原因可能导致指数表现与相 关市场表现存在差异，影响投资收益。 （ 5）成份股停牌或退市的风险招募说明书 78 标的指数成份股可能因各种原因临时或长期停牌，发生成份股停牌时可能面临如 下风险： ①基金可能因无法及时调整投资组合而导致跟踪偏离度和跟踪误差扩大。 ②在极端情况下，标的指数成份股可能大面积停牌，基金可能无法及时卖出成份 股以变现，由此投资者将面临无法赎回全部或部分基金份额的风险。 3、本基金可根据投资策略需要或不同配置地的市场环境的变化，选择将部分基金资产 投资于港股通标的股票或选择不将基金资产投资于港股通标的股票，基金资产并非必然投资 港股通标的股票。投资港股通标的股票可能使本基金面临港股通交易机制下因投资环境、投 资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险，包括但不限于： （1）港股市场股价波动较大的风险 港股市场实行T+0回转交易，且对个股不设涨跌幅限制，因此每日涨跌幅空间相对较大， 港股股价可能表现出比A股更为剧烈的股价波动，使本基金面临较大的投资风险。 （2）汇率风险 汇率波动可能对基金的投资收益造成损失。本基金以人民币销售与结算，港币相对于人 民币的汇率变化将会影响本基金港股通标的股票投资部分的资产价值，从而导致基金资产面 临潜在风险；人民币对港币的汇率的波动也可能加大基金净值的波动，从而对基金业绩产生 影响。 此外，本基金投资港股通投资标的股票时，在交易时间内提交订单依据的港币买入参考 汇率和卖出参考汇率，并不等于最终结算汇率。港股通交易日日终，中国证券登记结算有限 责任公司进行净额换汇，将换汇成本按成交金额分摊至每笔交易，确定交易实际适用的结算 汇率，也使本基金投资面临汇率风险。 （3）港股通机制下交易日不连贯可能带来的风险 根据现行的港股通规则，会存在港股通交易日不连贯的情形（如内地市场因放假等原因 休市而香港市场照常交易但非港股通交易日时，香港出现台风、黑色暴雨或者香港联交所规 定的其他情形导致停市时，出现交易异常情况等交易所可能暂停提供部分或者全部港股通服 务的情形时）。当某工作日为非港股通交易日时，本基金有权不开放申购、赎回等业务，那 么会使得本基金所持有的港股在后续港股通交易日开市交易时有可能出现价格波动骤然增 大，进而导致本基金所持有的港股在资产估值上出现波动增大的风险，进而影响基金份额净 值出现较大波动。 4、 本基金可投资存托凭证，如果投资，基金净值可能受到存托凭证的境外基础证券价招募说明书 79 格波动影响，存托凭证的境外基础证券的相关风险、存托凭证发行机制和交易机制等相关风 险可能直接或间接成为本基金的风险。 5、本基金可投资股指期货和国债期货， 期货采用保证金交易制度，由于保证金 交易具有杠杆性，当出现不利行情时，相关行情微小的变动就可能会使投资人权益遭 受较大损失。期货采用每日无负债结算制度，如果没有在规定的时间内补足保证金， 按规定将被强制平仓，可能给投资带来重大损失。 6、本基金可投资股票期权，可能存在流动性风险、价格风险、操作风险等。（1） 流动 性风险。 由于股票期权合约众多，交易较为分散，股票期权市场的流动性一般较期货市场要 低，尤其是深度实值和虚值的股票期权，成交量稀少，持有这些股票期权的投资人容易遇到 无法成交、平仓出局的局面。（2）价格风险。 股票期权买方的价格风险即为其所付出的权利 金，风险具有确定性。股票期权卖方的价格风险不定，不过其所收取的权利金可以提供相应 保护，当发生亏损时，可以抵消部分损失。（3）操作风险。 操作风险是指由于管理不善或者 制度执行出现问题等原因所导致的风险。股票期权作为一种衍生品，虽然可以用来管理风险， 但若使用不当，也会产生巨额损失。 7、本基金可投资资产支持证券， 如果投资， 资产支持证券可能面临信用风险、利率风 险、流动性风险、提前偿付风险、操作风险和法律风险等风险，由此可能增加本基金净值的 波动性。 8、 本基金可根据法律法规和基金合同的约定进行融资业务交易，可能存在杠杆投资风 险、提前了结融资交易风险、担保物追加及强制平仓风险、对手方交易风险等融资业务特有 风险。 9、本基金可参与转融通证券出借业务，可能因此面临的风险包括但不限于： （1）流动性风险，指面临大额赎回时，可能因证券出借原因发生无法及时变现支付赎 回款项的风险； （2）信用风险，指证券出借对手方可能无法及时归还证券、无法支付相应权益补偿及 借券费用的风险； （3）市场风险，指证券出借后可能面临出借期间无法及时处置证券的市场风险； （4）其他风险，如宏观政策变化、证券市场剧烈波动、个别证券出现重大事件、交易 对手方违约、业务规则调整、信息技术不能正常运行等风险。 10、基金清盘风险。 基金合同生效后，连续50个工作日出现基金份额持有人数量不满200 人或者基金资产净值低于5000万元情形的，基金管理人将终止基金合同，并按照基金合同约招募说明书 80 定程序进行清算，此事项不需要召开基金份额持有人大会进行表决。 同时，未来若出现标的 指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之外的因素致使标的指数不符合要 求及法律法规、监管机构另有规定的除外）、指数编制机构退出等情形， 若基金管理人根据 监管部门的要求，需要召开基金份额持有人大会，而基金份额持有人大会未成功召开或表决 事项未通过的，基金合同终止。 因此，基金份额持有人可能面临基金清盘的风险。 （八） 其他风险 1、因基金业务快速发展而在制度建设、人员配备、风险管理和内控制度等方面不完善 而产生的风险。 2、因金融市场危机、行业竞争压力可能产生的风险。 3、战争、自然灾害等不可抗力因素的出现，可能严重影响证券市场运行，导致基金资 产损失。 4、其他意外导致的风险。 二、声明 1、本基金未经任何一级政府、机构及部门担保。投资者自愿投资于本基金，须自行承 担投资风险。 2、除基金管理人直接办理本基金的销售外，本基金还可能通过代销机构销售，但是， 本基金并不是代销机构的存款或负债，也没有经代销机构担保或者背书， 代销机构并不能保 证其收益或本金安全。 3、基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证本基 金一定盈利，也不保证最低收益。本基金的过往业绩及其净值高低并不预示其未来业绩表现。 基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在做出投资决策后，基金运营状况与 基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负担。 4、本基金法律文件投资章节有关风险收益特征的表述是基于投资范围、投资比例、证 券市场普遍规律等作出的概括性描述。销售机构根据相关法律法规对本基金进行风险评 价，不同的销售机构采用的评价方法不同，因此销售机构的风险等级评价与基金法律文件 中的风险收益特征的表述可能存在不同，投资者在购买本基金时需按照销售机构的要求完 成风险承受能力与产品风险之间的匹配检验，投资者应随时关注本基金风险等级的更新情 况，谨慎做出投资决策。招募说明书 81 第十八部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算 一、《基金合同》 的变更 1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大会决议通过 的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基金合同约定可不经 基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告。 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，自决议生效 后两日内在规定媒介公告。 二、《基金合同》 的终止事由 有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止： 1、基金份额持有人大会决定终止的； 2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、新基金托管人 承接的； 3、《基金合同》约定的其他情形； 4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 三、基金财产的清算 1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立基金财 产清算小组，基金管理人或临时基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下 进行基金清算。 2、在基金财产清算小组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照《基金合 同》和《托管协议》的规定继续履行保护基金财产安全的职责。 3、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人或临时基金管理人、 基金托管人、符合《证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基 金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 4、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变 现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 5、基金财产清算程序：招募说明书 82 （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法 律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 6、基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能及时 变现的，清算期限相应顺延。 四、清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用 由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。 五、基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费 用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 六、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《证券法》规定的会 计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算 公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告。 七、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规规定的最 低年限。招募说明书 83 第十九部分 基金合同的内容摘要 基金合同的内容摘要见附件一。招募说明书 84 第二十部分 基金托管协议的内容摘要 基金托管协议的内容摘要见附件二。招募说明书 85 第二十一部分 对基金份额持有人的服务 对本基金份额持有人的服务主要由基金管理人、基金销售机构提供。基金管理人承诺为 基金份额持有人提供一系列的服务，根据基金份额持有人的需要和市场的变化，有权增加和 修改服务项目，主要提供的服务内容如下： 一、 基金份额持有人交易资料的寄送服务 1、交易确认单 基金合同生效后，对T日提交的有效申请，投资人可在T+2个工作日后通过销售机构的网 点柜台或以销售机构规定的其他方式查询和打印交易确认单，或在T+1个工作日后通过鹏扬 客服电话4009686688、鹏扬网站（www.pyamc.com）查询交易确认情况。基金管理人不向投 资者寄送交易确认单。 2、基金交易对账单 每月结束后，基金管理人向所有订制了电子邮件对账单的投资人发送电子邮件对账单。 投资人可以登录鹏扬网站（ www.pyamc.com）自助订制；也可直接拨打鹏扬客服电话 4009686688订制。 3、由于投资人提供的手机号码、电子邮箱不详、错误、未及时变更或电子邮箱设置、 通讯故障、延误等原因有可能造成对账单无法按时或准确送达。因上述原因无法正常收取对 账单的投资人，请及时通过鹏扬网站，或拨打鹏扬客服电话查询、核对、变更您的预留联系 方式。 二、 短信、邮件信息发送服务 基金管理人为基金投资人提供手机短信和电子邮件的信息订制服务，基金投资人可根据 需要，通过基金管理人客服热线或官方网站订制、修改或取消该服务。 1、手机短信服务可提供的订制内容包括基金周末净值、基金交易确认、分红确认、月 末账户余额等信息。 2、电子邮件服务可提供的订制内容包括基金周末净值、基金交易确认、分红确认、月 末账户余额、电子对账单等信息。 3、除发送基金投资人订制的上述信息外，基金管理人会不定期向留有手机号码和电子 邮箱地址的基金投资人，发送节日及生日问候、产品推广等信息。若基金投资人不需要接收招募说明书 86 到该类信息，可通过基金管理人客服热线取消该项服务。 4、手机短信依托于外部通讯服务商发送，电子邮件通过互联网进行信息传送，基金管 理人根据服务规则发送相关信息，但不对信息的送达做出承诺和保证。 三、 鹏扬客服电话服务 鹏扬客服电话自动语音系统提供7×24小时交易情况、基金账户余额、基金产品与服务 等信息查询。 鹏扬客服电话人工座席每个交易日（9： 00-17： 00）为基金投资人提供服务，客服热线 服务内容包括业务咨询、信息查询、服务投诉、信息订制、资料修改等专项服务。 客服热线： 400-968-6688 四、 电子查询服务 基金投资人可通过基金管理人网上查询系统完成基金账户的查询业务。 官方网站： www.pyamc.com 五、 投诉受理服务 基金投资人可以拨打鹏扬客服电话或以电子邮件等方式，对基金管理人和销售网点所提 供的服务进行投诉。 对于工作日期间受理的投诉，以“及时回复” 为处理原则，对于不能及时回复的投诉， 基金管理人承诺在3个工作日之内对基金投资人的投诉做出回复。对于非工作日提出的投诉， 基金管理人将在顺延到下1个工作日进行回复。 客服邮箱： service@pyamc.com 六、 直销电子交易平台开户与交易服务 基金投资人可以登录基金管理人直销电子交易平台或其他基金管理人指定且授权的互 联网平台进行开户与交易。适用业务范围包括：基金账户开户、认购、申购、赎回、账户资 料变更、分红方式变更、信息查询等业务。网上交易业务规则以公告为准。 七、 如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容，请通过上述方式联系基金管 理人。请确保投资前，您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。招募说明书 87 第二十二部分 招募说明书存放及查阅方式 招募说明书公布后，应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的住所， 供公众查阅、复制；投资人在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件复制件或复印件。 对投资人按此种方式所获得的文件及其复印件，基金管理人保证文本的内容与所公告的内容 完全一致。 投资人还可以直接登录基金管理人的网站（www.pyamc.com）查阅和下载招募说明书。招募说明书 88 第二十三部分 标的指数的编制方案 一、标的指数简介 中证国有企业红利指数从沪深市场国有企业中选取现金股息率高、分红比较稳定且有一 定规模及流动性的 100 只上市公司证券作为指数样本，反映国有企业中高股息率证券的整 体表现。 二、标的指数的编制方法 （一）指数代码与名称 指数名称：中证国有企业红利指数 指数简称：国企红利 英文名称： CSI State-Owned Enterprises Dividend Index 英文简称： CSI State-Owned Enterprises Dividend 指数代码： 000824 （二）指数基日和基点 该指数以 2009 年 6 月 30 日为基日，以 1000 点为基点。 （三）选样空间 1、样本空间 中证全指指数样本空间中满足以下条件的沪深 A 股和红筹企业发行的存托凭证： （1）实际控制人为国务院国资委、财政部、地方国资委、地方人民政府、 地方国有企 业； （2）过去一年日均总市值排名在前 80%； （3）过去一年日均成交金额排名在前 80%； （4）过去三年连续现金分红且过去三年股利支付率均值和过去一年股利支付率均大于 0 且小于 1。 2、选样方法 对样本空间内证券，按照过去三年平均现金股息率由高到低排名，选取排名前 100 的证 券作为指数样本。 （四）指数计算招募说明书 89 指数计算公式为： 报告期指数= 报告期样本的调整市值 除数 × 1000 其中，调整市值＝Σ (证券价格× 调整股本数× 权重因子)。调整股本数的计算方法、除 数修正方法参见计算与维护细则。权重因子介于 0 和 1 之间，以使样本采用股息率加权，单 个样本权重不超过 10%。 （五）指数样本和权重调整 1、定期调整 指数样本每半年调整一次，样本调整实施时间分别为每年 6 月和 12 月的第二个星期五 的下一交易日。对原样本的样本空间资格设置缓冲区，即在新一轮样本调整中，将不满足以 下任一条件的原样本从样本空间中剔除，剩余的原样本保留在样本空间中： （1）实际控制人为国务院国资委、财政部、地方国资委、地方人民政府、地方国有企 业； （2）过去一年现金股息率大于 0.5%； （3）过去一年内日均总市值排名在中证全指指数样本空间前 90%； （4）过去一年内日均成交金额排名在中证全指指数样本空间前 90%； （5）过去三年股利支付率均值大于 0 且小于 1。 同时，设置调整比例限制，即每次调整的样本比例一般不超过 20%，除非因实际控制人 属性发生变化或不满足过去一年现金股息率大于 0.5%而被首先剔除的原样本超过 20%。 权重因子随样本定期调整而调整，调整时间与指数样本定期调整实施时间相同。在下一 个定期调整日前，权重因子一般固定不变。 2、临时调整 特殊情况下将对指数进行临时调整。当样本退市时，将其从指数样本中剔除。样本公司 发生收购、合并、分拆等情形的处理，参照计算与维护细则处理。 三、指数信息查阅方式 投 资 者 可 通 过 指 数 公 司 的 网 站 查 询 标 的 指 数 的 编 制 方 案 。 查 询 链 接 如 下 ： www.csindex.com.cn。 四、指数信息的更新招募说明书 90 如指数编制方案发生了修订，本基金将在后续年度更新招募说明书中更新指数编制方案 简述。招募说明书 91 第二十四部分 备查文件 以下备查文件存放在基金管理人的办公场所，在办公时间可供免费查阅。 （一）中国证监会准予鹏扬中证国有企业红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 注册的文件 （二）《鹏扬中证国有企业红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》 （三）《鹏扬中证国有企业红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》 （四）基金管理人业务资格批件、营业执照 （五）基金托管人业务资格批件、营业执照 （六）法律意见书 （七）中国证监会要求的其他文件 查阅方式：投资人可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 鹏扬基金管理有限公司招募说明书 92 附件一 基金合同的内容摘要 第一部分 基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务 一、基金份额持有人的权利与义务 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利包括但不限 于： （1）分享基金财产收益； （2）参与分配清算后的剩余基金财产； （3）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额； （4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会； （5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行 使表决权； （6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料； （7）监督基金管理人的投资运作； （8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼 或仲裁； （9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务包括但不限 于： （1）认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书（及其更新）等信息披露文件； （2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资价值，自主 做出投资决策，自行承担投资风险； （3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务； （4）交纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用； （5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的有限责任； （6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动； （7）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利； （9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。招募说明书 93 二、基金管理人的权利与义务 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括但不限于： （1）依法募集资金； （2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用并管理基金 财产； （3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费 用； （4）销售基金份额； （5）按照规定召集基金份额持有人大会； （6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人违反了《基 金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取必要措施保护基 金投资者的利益； （7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人； （8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处理； （9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并获得《基 金合同》规定的费用； （10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案； （11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购、赎回与转换申请； （12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使相关权利，为基金的利益行使因基 金财产投资于证券所产生的权利； （13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资及转融通证券出借 业务； （14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法 律行为； （15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券期货经营机构或其他为基金提供服 务的外部机构； （16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转换、 转托管、定期定额投资和非交易过户等业务规则； （17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。招募说明书 94 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括但不限于： （1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的 发售、申购、赎回和登记事宜； （2）办理基金备案手续； （3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产； （4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式 管理和运作基金财产； （5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理 的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行 证券投资； （6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及 任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； （7）依法接受基金托管人的监督； （8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合《基 金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎 回的价格； （9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； （10）编制季度报告、中期报告和年度报告； （11）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及报告义务； （12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、《基金合 同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他人泄露，但应监 管机构、司法机关等有权机关的要求，或因审计、法律等外部专业顾问提供服务需要提供的 情况除外； （13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金 收益； （14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项； （15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基 金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； （16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料，保 存期限不低于法律法规规定的最低年限；招募说明书 95 （17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保证投资者 能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并在支付合 理成本的条件下得到有关资料的复印件； （18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配； （19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通知基金 托管人； （20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时，应 当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； （21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金托管人违 反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追 偿； （22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金事务的行 为承担责任；但因第三方责任导致基金财产或基金份额持有人利益受到损失，而基金管理人 首先承担了责任的情况下，基金管理人有权向第三方追偿； （23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为； （24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能生效，基金 管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基金募集期结束后 30日内退还基金认购人； （25）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （26）建立并保存基金份额持有人名册； （27） 法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 三、基金托管人的权利与义务 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括但不限于： （1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全保管基金财 产； （2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他费 用； （3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基金合同》及 国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应呈报中国证监招募说明书 96 会，并采取必要措施保护基金投资者的利益； （4）根据相关市场规则，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户，为基金办 理证券期货交易资金清算； （5）提议召开或召集基金份额持有人大会； （6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人； （7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但不限于： （1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产； （2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉 基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； （3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确保基金财 产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立；对 所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保证不同基金之间在账户设置、 资金划拨、账册记录等方面相互独立； （4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及 任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产； （5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证； （6）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户，按照《基金合同》 的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜； （7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在 基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露，但应监管机构、司法机关等有权机关的要 求，或因审计、法律等外部专业顾问提供服务需要提供的情况除外； （8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购、 赎 回价格； （9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； （10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说明基金管理 人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果基金管理人有未执行《基 金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施； （11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，保存期限不低于法 律法规规定的最低年限；招募说明书 97 （12）从基金管理人或其委托的登记机构处接收并保存基金份额持有人名册； （13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对； （14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项； （15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有人大会或配合 基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； （16）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作； （17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配； （18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会和银行业监 督管理机构，并通知基金管理人； （19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时， 应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其 退任而免除； （20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金管 理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金管理人追偿； （21）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 第二部分 基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代表有权代表 基金份额持有人出席会议并表决。 除法律法规另有规定或基金合同另有约定外， 基金份额持 有人持有的同一类别每一基金份额拥有平等的投票权。 本基金份额持有人大会不设日常机构。在本基金存续期内，根据本基金的运作需要，基 金份额持有人大会可以增设日常机构，日常机构的设立与运作应当根据相关法律法规和中国 证监会的规定进行。 鉴于本基金是目标 ETF 的联接基金，本基金的基金份额持有人可以凭所持有的本基金 份额直接参加或者委派代表参加目标 ETF 基金份额持有人大会并表决。在计算参会份额和 票数时，本基金的基金份额持有人持有的享有表决权的参会份额数和表决票数为：在目标 ETF 基金份额持有人大会的权益登记日，本基金持有目标 ETF 基金份额的总数乘以该持有人 所持有的本基金份额占本基金总份额的比例，计算结果按照四舍五入的方法，保留到整数位。 本基金份额折算为目标 ETF 后的每一参会份额和目标 ETF 的每一参会份额拥有平等的投票 权。若本基金启用侧袋机制且特定资产不包括目标 ETF，则本基金的主袋账户份额持有人可招募说明书 98 以凭持有的主袋账户份额直接参加或者委派代表参加目标 ETF 基金份额持有人大会并表决。 本基金的基金管理人不应以本基金的名义代表本基金的全体基金份额持有人以目标 ETF 的基金份额持有人的身份行使表决权，但可接受本基金的特定基金份额持有人的委托以 本基金的基金份额持有人代理人的身份出席目标 ETF 的基金份额持有人大会并参与表决。 本基金的基金管理人代表本基金的基金份额持有人提议召开或召集目标ETF基金份额持 有人大会的，须先遵照本基金《基金合同》的约定召开本基金的基金份额持有人大会，本基 金的基金份额持有人大会决定提议召开或召集目标ETF基金份额持有人大会的，由本基金基 金管理人代表本基金的基金份额持有人提议召开或召集目标ETF基金份额持有人大会。 一、召开事由 1、除法律法规和中国证监会另有规定或基金合同另有约定外，当出现或需要决定下列 事由之一的，应当召开基金份额持有人大会： （1）终止《基金合同》； （2）更换基金管理人； （3）更换基金托管人； （4）转换基金运作方式； （5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高销售服务费率； （6）变更基金类别； （7）本基金与其他基金的合并； （8）变更基金投资目标、范围或策略； （9）变更基金份额持有人大会程序； （10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会； （11）基金管理人代表本基金的基金份额持有人提议召开或召集目标ETF份额持有人大 会； （12）单独或合计持有本基金总份额10%以上（含10%）基金份额的基金份额持有人（以 基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面要求召开基金份额持有人 大会； （13）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项； （14）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会 的事项。 2、在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内，且对基金份额持有人利益无实质性招募说明书 99 不利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不需召开基金份额 持有人大会： （1）法律法规要求增加的基金费用的收取； （2）调整本基金的申购费率、调低赎回费率、调低销售服务费率或变更收费方式； （3）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改； （4）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及《基 金合同》当事人权利义务关系发生重大变化； （5）根据基金实际运作情况，调整本基金份额类别的设置； （6）基金管理人、登记机构、基金销售机构在法律法规规定或中国证监会许可的范围 内调整有关认购、申购、赎回、转换、基金交易、非交易过户、转托管等业务规则； （7）基金推出新业务或服务； （8）由于目标ETF基金交易方式变更、终止上市、基金合同终止、与其他基金进行合并 而变更基金投资目标、范围或策略； （9）由于目标ETF终止上市或基金合同终止而变更为直接投资该标的指数的指数基金并 修改基金合同相应内容包括基金投资目标、范围或策略等； （10）本基金采取特殊申购或其他方式参与目标ETF的申购赎回； （11）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。 二、会议召集人及召集方式 1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理人召 集。 2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集。 3、基金托管人认为有必要召集基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提 议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知基金托管人。 基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开；基金管理人决定不召集， 基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起60 日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。 4、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份 额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人招募说明书 100 决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份 额10%以上（含10%）的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提 议。基金托管人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基 金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日 内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。 5、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持 有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表基金份额10%以上（含 10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前30日报中国证监会备案。基金份额持有 人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干 扰。 6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。 三、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 1、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前30日，在规定媒介公告。基金份 额持有人大会通知应至少载明以下内容： （1）会议召开的时间、地点和会议形式； （2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式； （3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日； （4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代理有效期限 等）、授权方式、送达时间和地点； （5）会务常设联系人姓名及联系电话； （6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续； （7）召集人需要通知的其他事项。 2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知中说明本次 基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、表决 意见寄交的截止时间和收取方式。 3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表决意见的计 票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定地点对表决意见 的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管理人和基金托管人 到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的招募说明书 101 计票进行监督的，不影响表决意见的计票效力。 四、基金份额持有人出席会议的方式 基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监管机构允许的 其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。 1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代表出席， 现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大会，基金管理人 或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开会同时符合以下条件时，可以进行 基金份额持有人大会议程： （1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金份 额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定， 并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符； （2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，有效的基金 份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）。若到会者在权益登 记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在 原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、 6个月以内，就原定审议事项重新召集 基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基 金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。 2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形式或大会 公告载明的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会应以书面方式或 大会公告载明的其他方式进行表决。 在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效： （1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在2个工作日内连续公布相关提 示性公告； （2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管 理人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人（如果基金托管人 为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额持 有人的表决意见；基金托管人或基金管理人经通知不参加收取表决意见的，不影响表决效力； （3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持有人所持有 的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）；若本人直接出具表招募说明书 102 决意见或授权他人代表出具表决意见基金份额持有人所持有的基金份额小于在权益登记日 基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、 6个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大 会应当有代表三分之一以上（含三分之一）基金份额的持有人直接出具表决意见或授权他人 代表出具表决意见； （4）上述第（3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人出具表决意 见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的代理人出具的委托人持 有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通 知的规定，并与基金登记机构记录相符。 3、在法律法规或监管机构允许的情况下，经基金份额持有人大会会议通知载明，基金 份额持有人也可以选择网络、电话或其他方式进行表决，或者采用网络、电话或其他方式授 权他人代为出席会议并表决。为此，基金份额持有人需在会议通知载明的期限内，以会议通 知载明的方式向会议召集人提交相应有效的表决票或授权委托书。 五、议事内容与程序 1、议事内容及提案权 议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修改、决定终 止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法规及《基金 合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项。 基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应当在基金份 额持有人大会召开前及时公告。 基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 2、议事程序 （1）现场开会 在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公布监票人， 然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。大会主持人为基金管理 人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下，由基金托管人授权 其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会， 则由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的50%以上（含50%）选举产生一名基金 份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主招募说明书 103 持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。 会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名（或单位名 称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名（或单位名称）和 联系方式等事项。 （2）通讯开会 在通讯开会的情况下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表决截止日期后2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证机关监督下形成决议。 六、表决 基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。 基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分 之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第2项所规定的须以特别决议通过事项以外 的其他事项均以一般决议的方式通过。 2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三 分之二以上（含三分之二）通过方可做出。除法律法规、监管机构另有规定或基金合同另有 约定外，转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》、本基金 与其他基金合并以特别决议通过方为有效。 基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交符合会议通 知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表面符合会议通知规定的表 决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具表决 意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。 基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表 决。 七、计票 1、现场开会 （1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会 议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额持有人代表与大招募说明书 104 会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额持有人自行召集或大会虽然 由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持 有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份 额持有人代表担任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。 （2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票 结果。 （3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑，可以在 宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新清点，重新清点以 一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清点结果。 （4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席大会的，不 影响计票的效力。 2、通讯开会 在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权 代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计票，并由公证机关 对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对表决意见的计票进行监督的， 不影响计票和表决结果。 八、生效与公告 基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起5日内报中国证监会备案。 基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。 基金份额持有人大会决议自生效之日起2日内在规定媒介上公告。如果采用通讯方式进 行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等 一同公告。 基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决议。 生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有约束 力。 九、实施侧袋机制期间基金份额持有人大会的特殊约定 若本基金实施侧袋机制，则相关基金份额或表决权的比例指主袋份额持有人和侧袋份额 持有人分别持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例，但若相关基金份额持有人大会召招募说明书 105 集和审议事项不涉及侧袋账户的，则仅指主袋份额持有人持有或代表的基金份额或表决权符 合该等比例。 1、基金份额持有人行使提议权、召集权、提名权所需单独或合计代表相关基金份额10% 以上（含10%）。 2、现场开会的到会者在权益登记日代表的基金份额不少于本基金在权益登记日相关基 金份额的二分之一（含二分之一）。 3、通讯开会的直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的基金份额持有人所持 有的基金份额不小于在权益登记日相关基金份额的二分之一（含二分之一）。 4、在参与基金份额持有人大会投票的基金份额持有人所持有的基金份额小于在权益登 记日相关基金份额的二分之一、召集人在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以 后、 6个月以内就原定审议事项重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之一以上（含 三分之一）相关基金份额的持有人参与或授权他人参与基金份额持有人大会投票。 5、现场开会由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的50%以上（含50%）选 举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。 6、一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分之一以上（含 二分之一）通过。 7、特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三分之二以上 （含三分之二）通过。 同一主侧袋账户内的每份基金份额具有平等的表决权。 十、 本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决条件等规定， 凡是直接引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监管规则修改导致相关内容被 取消或变更的，基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后，可直接对本部分内容进行 修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。 第三部分 基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式 一、《基金合同》的变更 1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大会决议通过 的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基金合同约定可不经 基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告。招募说明书 106 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，自决议生效 后两日内在规定媒介公告。 二、《基金合同》的终止事由 有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止： 1、基金份额持有人大会决定终止的； 2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、新基金 托管人承接的； 3、《基金合同》约定的其他情形； 4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 三、基金财产的清算 1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成立基金财 产清算小组，基金管理人或临时基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下 进行基金清算。 2、在基金财产清算小组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照《基金合 同》和《托管协议》的规定继续履行保护基金财产安全的职责。 3、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人或临时基金管理人、 基金托管人、符合《证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基 金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 4、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变 现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 5、基金财产清算程序： （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法 律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告；招募说明书 107 （7）对基金剩余财产进行分配。 6、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能及时变 现的，清算期限相应顺延。 四、清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用 由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。 五、基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费 用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 六、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《证券法》规定的会 计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算 公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告。 七、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规规定的最低 年限。 第四部分 争议的处理和适用的法律 各方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争议，如经友 好协商未能解决的，应提交上海国际经济贸易仲裁委员会，根据该会当时有效的仲裁规则进 行仲裁，仲裁地点为上海市，仲裁裁决是终局性的并对各方当事人具有约束力。除非仲裁裁 决另有裁定，仲裁费由败诉方承担。 争议处理期间，《基金合同》当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地履行 基金合同和托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 《基金合同》受中国法律（为本基金合同之目的，不包括香港特别行政区、澳门特别行 政区和台湾地区法律）管辖。招募说明书 108 第五部分 基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式 《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构的办公场所 和营业场所查阅。招募说明书 109 附件二 基金托管协议的内容摘要 第一部分 托管协议当事人 （一） 基金管理人 名称：鹏扬基金管理有限公司 住所：中国（上海）自由贸易试验区栖霞路 120 号 3 层 302 室 法定代表人：杨爱斌 设立日期： 2016 年 7 月 6 日 批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监许可[2016]1453 号 组织形式：有限责任公司 注册资本： 1.18 亿元人民币 存续期限：持续经营 联系电话： 400-968-6688 （二）基金托管人 名称：交通银行股份有限公司（简称：交通银行） 住所：中国（上海）自由贸易试验区银城中路 188 号（邮政编码： 200120） 办公地址：上海市长宁区仙霞路 18 号（邮政编码： 200336） 法定代表人：任德奇 成立时间： 1987 年 3 月 30 日 批准设立机关及批准设立文号：国务院国发(1986)字第 81 号文和中国人民银行银发 ［1987］ 40 号文 基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字［1998］ 25 号 经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承 兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券； 从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付 款项业务；提供保管箱服务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务；经营结汇、售 汇业务。 注册资本： 742.63 亿元人民币招募说明书 110 组织形式：股份有限公司 存续期间：持续经营 第二部分 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 （一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权 1.基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，对基金的投资 范围、投资对象进行监督。 本基金主要投资于目标 ETF、 标的指数成份股（含存托凭证）、备选成份股（含存托凭 证）。为更好地实现投资目标，本基金还可少量投资于非成份股（包括创业板及其他中国证 监会核准或注册上市的股票、存托凭证、港股通标的股票）、债券（包括国债、央行票据、 金融债、地方政府债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、 政府支持债券、可转债、可交换债、可分离交易可转债及其他经中国证监会允许投资的债券）、 衍生品（包括股指期货、国债期货、股票期权）、货币市场工具、银行存款（包括协议存款、 定期存款及其他银行存款）、同业存单、资产支持证券、债券回购以及法律法规或中国证监 会允许基金投资的其他金融工具。本基金可以根据有关法律法规的规定参与融资和转融通证 券出借业务。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可 以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为：本基金投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%；本 基金每个交易日日终在扣除国债期货、股指期货和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应 当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结 算备付金、存出保证金及应收申购款等。 如法律法规或监管机构变更投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上 述投资比例。 2.基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，对基金投资、 融资比例进行监督。 根据《基金合同》的约定，本基金投资组合比例应符合以下规定： （1）本基金投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%。 （2）本基金每个交易日日终在扣除国债期货、股指期货和股票期权合约需缴纳的交易 保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中招募说明书 111 现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等。 （3）本基金投资于资产支持证券时，需遵守下列投资限制： ①本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值的 10%； ②本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20%； ③本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证 券规模的 10%； ④本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过 其各类资产支持证券合计规模的 10%； ⑤本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。基金持有资产支 持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起 3 个月内 予以全部卖出。 （4）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基 金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量。 （5）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境内上市交易 的股票合并计算。 （6）本基金参与国债期货、股指期货交易时，需遵守下列投资比例限制： ①本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资产净值的 15%；本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的债券总 市值的 30%；本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不得超 过上一交易日基金资产净值的 30%； ②本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净值的 10%；本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持有的股票总 市值的 20%；本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超 过上一交易日基金资产净值的 20%； ③本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货和股指期货合约价值与有价证券市值 之和，不得超过基金资产净值的 100%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以 内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等； ④本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖出国债期 货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例的有关约定；招募说明书 112 ⑤本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）应当符 合基金合同关于股票投资比例的有关约定。 （7）本基金参与股票期权交易时，需遵守下列投资比例限制： ①因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产净值的 10%； ②开仓卖出认购期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应持有合约行权 所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金等价物； ③未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的 20%。其中，合约面值按照行权价乘 以合约乘数计算； ④基金的投资符合基金合同约定的比例限制（如股票仓位、个股占比等）、投资目标和 风险收益特征。 （8）本基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%。 （9）本基金参与融资业务时，在任何交易日日终持有的融资买入股票与其他有价证券 市值之和，不得超过基金资产净值的 95%。 （10）本基金参与转融通证券出借业务应当符合以下要求： ①出借证券资产不得超过基金资产净值的 30%，出借期限在 10 个交易日以上的出借证 券归为流动性受限资产； ②参与出借业务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的 50%； ③最近 6 个月内日均基金资产净值不得低于 2 亿元； ④本基金参与证券出借的平均剩余期限不得超过 30 天，平均剩余期限按照市值加权平 均计算。 （11）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净值的 15%； 因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符 合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资。 （12）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回 购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致。 （13）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述（2）、（3）⑤、（10）、（11）、（12）项情形之外，因证券/期货市场波动、证券发 行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制、目标 ETF 申 购、赎回、交易被暂停或交收延迟等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规 定投资比例的，第（1）项基金管理人应当在 20 个交易日内进行调整，其他项基金管理人应招募说明书 113 当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。因证券市场波动、证券 发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合第（10）项规定的， 基金管理人不得新增出借业务。法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同 的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金 托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。法律法规或监管部门另有规 定的，从其规定。 法律法规或监管部门取消上述限制或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履 行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准，但须提前公告。 基金托管人依照上述规定对本基金的投资组合限制及调整期限进行监督。 3.基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对基金投资禁止行 为进行监督。基金财产不得用于下列投资或者活动。 （1）承销证券； （2）违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）向本基金的基金管理人、基金托管人出资； （5）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （6）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者 与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交 易的，应当符合本基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利 益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事 先得到基金托管人同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审 议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项 进行审查。 在基金合同生效后，基金管理人和基金托管人应相互提供与本机构有控股关系的股东或 者与本机构有其他重大利害关系的公司名单，以上名单发生变化的，应及时予以更新并通知 对方。 如法律、行政法规或监管部门取消或调整上述禁止性规定，则本基金可不受上述规定的 限制或按照调整后的规定执行。招募说明书 114 4.基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对基金管理人参与 银行间债券市场进行监督。 （1）基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金管理人参与 银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。 基金管理人应向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易对手的名 单。基金托管人在收到名单后 2 个工作日内电话或回函确认收到该名单。基金管理人应定期 和不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行更新。基金托管人在收到名单后 2 个 工作日内电话或书面回函确认，新名单自基金托管人确认当日生效。新名单生效前已与本次 剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。 （2）基金管理人参与银行间市场交易时，有责任控制交易对手的资信风险，由于交易 对手资信风险引起的损失,基金管理人应当负责向相关责任人追偿。 5.基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对基金管理人银行 存款业务进行监督。 本基金投资银行存款应符合如下规定： （1）基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立对账机制，确保基金银行存款业务 账目及核算的真实、准确。 （2）基金管理人与基金托管人应根据相关规定，就本基金银行存款业务另行签订书面 协议，明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令传达与执行、资金划拨、账目 核对、到期兑付，以及存款证实书的开立、传递、保管等流程中的权利、义务和职责，以确 保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。 （3）基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查、复核相关协议、 账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。 （4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》、《运作 办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等的各项规定。 6.基金托管人对基金投资流通受限证券的监督。 （1）基金投资流通受限证券,应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有 关问题的通知》等有关法律法规规定。 （2）此处流通受限证券与上文提及的流动性受限资产并不完全一致,包括由《上市公司 证券发行注册管理办法》规范的非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明 确一定期限锁定期的可交易证券,不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、招募说明书 115 已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。 （3）基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前,向基金托管人提供经基金管理人董 事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制制度。基金投资非公开发 行股票,基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的流动性风险处置预案。上述资料应包 括但不限于基金投资流通受限证券的投资额度和投资比例控制情况。基金管理人应至少于首 次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发至基金托管人,保证基金托管人有足够的 时间进行审核。基金托管人应在收到上述资料后两个工作日内,以书面或其他双方认可的方 式确认收到上述资料。 （4）基金投资流通受限证券前,基金管理人应向基金托管人提供符合法律法规要求的有 关书面信息,包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、发行证券数量、发行价 格、锁定期,基金拟认购的数量、价格、总成本、总成本占基金资产净值的比例、已持有流 通受限证券市值占资产净值的比例、资金划付时间等。基金管理人应保证上述信息的真实、 完整,并应至少于拟执行投资指令前两个工作日将上述信息书面发至基金托管人,保证基金 托管人有足够的时间进行审核。 （5）基金托管人应对基金管理人提供的有关书面信息进行审核，基金托管人认为上述 资料可能导致基金投资出现风险的,有权要求基金管理人在投资流通受限证券前就该风险的 消除或防范措施进行补充书面说明,并保留查看基金管理人风险管理部门就基金投资流通受 限证券出具的风险评估报告等备查资料的权利。否则,基金托管人有权拒绝执行有关指令。 因拒绝执行该指令造成基金财产损失的,基金托管人不承担任何责任,并有权报告中国证监 会。 如基金管理人和基金托管人无法达成一致,应及时上报中国证监会请求解决。如果基金 托管人切实履行监督职责,则不承担任何责任。 7.基金托管人根据法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，对基金投资其他方 面进行监督。 （二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资产净值 计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确认、基金收益分配、相关 信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。如果基金管理人 未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现数据印制在宣传推介材料上，则基金托管人对 此不承担任何责任，并有权在发现后报告中国证监会。 （三）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，在规定时间内答复并改招募说明书 116 正，就基金托管人的疑义进行解释或举证。对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报送 基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。 基金托管人发现基金管理人的投资指令或实际投资运作违反《基金法》及其他有关法规、 《基金合同》和本协议规定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正，基金管理 人收到通知后应及时核对，并以电话或书面形式向基金托管人反馈，说明违规原因及纠正期 限，并保证在规定期限内及时改正。在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查， 督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金 托管人有权报告中国证监会。 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金管 理人在限期内纠正。 基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反《基 金合同》约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并有权向中国证监会报告。 基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规和其他有 关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理人，并有权向中国证监会报 告。 第三部分 基金管理人对基金托管人的业务核查 根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议规定，基金管理人对基金托管 人履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托管人是否安全保管基金财 产、开立基金财产的资金账户、证券账户及债券托管账户等投资所需账户，是否及时、准确 复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值，是否根据基金管理人指令办理清算交 收，是否按照法规规定和《基金合同》规定进行相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金托管人应积极 配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的 完整性和真实性，在规定时间内答复并改正。 基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资产、 未执行或 无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、《基金合同》、 本协议及其他有关规定的，应及时以书面形式通知基金托管人在限期内纠正，基金托管人收 到通知后应及时核对并以书面形式对基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时 对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能招募说明书 117 在限期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。对基金管理人按照法规要求需向中国证监 会报送基金监督报告的，基金托管人应积极配合提供相关数据资料和制度等。 基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金托 管人在限期内纠正。 第四部分 基金财产的保管 （一）基金财产保管的原则 1.基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的指令，不得自行运用、处分、分 配基金的任何资产，非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。 2.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。基金财产的债权、不得与基 金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销，不同基金财产的债权债务，不得相互抵销。 基金管理人、基金托管人以其自有资产承担法律责任，其债权人不得对基金财产行使请求冻 结、扣押和其他权利。 3.基金托管人按照规定开立基金财产的银行存款账户、证券账户和债券托管账户等投资 所需账户，基金管理人和基金托管人按照规定开立期货资金账户。 4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其他业务和其他 基金的托管业务实行严格的分账管理，独立核算，确保基金财产的完整和独立。 5.对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资产，应由基金管理 人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金资产没有到达基金银行存 款账户的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金造成损失的， 基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失。基金托管人对此不承担任何责任。 （二）基金募集资产的验证 基金募集期满或基金提前结束募集之日起 10 日内，由基金管理人聘请符合《中华人民 共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资，出具验资报告，出具的验资报告应由参加验 资的 2 名以上（含 2 名）中国注册会计师签字有效。验资完成，基金管理人应将募集到的全 部资金存入基金托管人为基金开立的基金银行存款账户中，基金托管人在收到资金当日出具 相关证明文件。 （三）基金的银行存款账户的开立和管理 1.基金托管人应负责本基金银行存款账户的开立和管理。 2.基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行存款账户，并根据基金管理招募说明书 118 人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管人保管和使用。本基金 的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益，均需通过本基金 的银行存款账户进行。 3.本基金银行存款账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和 基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行存款账户；亦不得使用基金的任何银行 存款账户进行本基金业务以外的活动。 4.基金托管人可以通过申请开通本基金银行账户的企业网上银行业务进行资金支付，并 使用交通银行企业网上银行（简称“交通银行网银”）办理托管资产的资金结算汇划业务。 5.基金银行存款账户的管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。 （四）基金证券交收账户、资金交收账户的开立和管理 基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责任公司开立 证券账户。 基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理 人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不得使用基金的任何账户进行 本基金业务以外的活动。 基金管理人不得对基金证券交收账户、资金交收账户进行证券的超卖或超买。基金证券 账户资产的管理和运用由基金管理人负责。 基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金账 户即资金交收账户，用于证券交易资金的结算。基金托管人以本基金的名义在托管人处开立 基金的证券交易资金结算的二级结算备付金账户。 （五）债券托管账户的开立和管理 1.基金合同生效后，基金管理人负责向中国人民银行进行报备，基金托管人在备案通过 后在中央国债登记结算有限责任公司及银行间市场清算所股份有限公司以本基金的名义开 立债券托管账户，并由基金托管人负责基金的债券及资金的清算。基金管理人负责申请基金 进入全国银行间同业拆借市场进行交易，由基金管理人在中国外汇交易中心开设同业拆借市 场交易账户。 2.基金管理人代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议，协议正本由基金管理 人保存。 3.基金管理人代表基金签订中国银行间市场金融衍生产品交易主协议（凭证特别版）， 协议正本由基金管理人保存。招募说明书 119 （六）期货相关账户的开立和管理 基金管理人、基金托管人应当按照相关规定开立期货资金账户，在中国金融期货交易所 获取交易编码。期货资金账户名称及交易编码对应名称应按照有关规定设立。 基金托管人已取得期货保证金存管银行资格，基金管理人授权基金托管人办理相关银期 转账业务。 （七）基金投资银行存款账户的开立和管理 存款账户必须以基金名义开立，账户名称为基金名称，存款账户开户文件上加盖预留印 鉴（须包括基金托管人印章）及基金管理人公章。 本基金投资银行存款时，基金管理人应当与存款银行签订具体存款协议/存款确认单据， 明确存款的类型、期限、利率、金额、账号、对账方式、支取方式、存款到期指定收款账户 等细则。 为防范特殊情况下的流动性风险，存款协议中应当约定提前支取条款。 （八）其他账户的开立和管理 若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投资品种的 投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，由基金管理人协助基金托管人根据有关法律法规 的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。该账户按有关规则使用并管理。 （九）基金财产投资的有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保管 实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库。实物证券的购买和转让，由基金托 管人根据基金管理人的指令办理。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的本基 金资产不承担保管责任。 银行存款定期存单等有价凭证由基金托管人负责保管。 基金托管人只负责对存款证实书进行保管，不负责对存款证实书真伪的辨别，不承担存 款证实书对应存款的本金及收益的安全保管责任。 （十）与基金财产有关的重大合同的保管 由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托管人、基金管 理人保管，相关业务程序另有限制除外。除本协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署 与基金有关的重大合同时应尽可能保证持有二份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人 至少各持有一份正本的原件，基金管理人应及时将正本送达基金托管人处。合同的保管期限 按照国家有关规定执行。 对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授权业务章的合招募说明书 120 同传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得转移。 第五部分 基金资产净值计算和会计核算 （一）基金资产净值及基金份额净值的计算与复核 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 基金管理人应每估值日对基金资产估值。估值原则应符合《基金合同》、《中国证监会关 于证券投资基金估值业务的指导意见》及其他法律、法规的规定。用于基金信息披露的基金 资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人复核。基金管理人应于每个估 值日交易结束后计算当日的各类基金份额的基金资产净值和基金份额净值，以约定方式发送 给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后，将复核结果反馈给基金管理人，由基金 管理人对基金份额净值予以公布。 本基金按以下方法估值： 1、交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘 价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发 生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济 环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种 的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： （1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票 的估值方法估值； 该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； （2）首次公开发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值； （3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、公开发行 有一定锁定期的股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带 限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监 管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 3、对于已上市或已挂牌转让的不含权固定收益品种，选取第三方估值基准服务机构提 供的相应品种当日的估值全价进行估值。 4、对于已上市或已挂牌转让的含权固定收益品种，选取第三方估值基准服务机构提供 的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价进行估值。 对于含投资者回售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登记日至实际收款日期间招募说明书 121 选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种的唯一估值全价或推荐估值全价进行估值，同 时应充分考虑发行人的信用风险变化对公允价值的影响。回售登记期截止日（含当日）后未 行使回售权的，按照长待偿期所对应的价格进行估值。 5、对于在交易所市场上市交易的公开发行的可转换债券等有活跃市场的含转股权的债 券，实行全价交易的债券选取估值日收盘价作为估值全价；实行净价交易的债券，选取估值 日收盘价并加计每百元税前应计利息作为估值全价。 6、对于未上市或未挂牌转让且不存在活跃市场的固定收益品种，采用在当前情况下适 用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。 7、同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别估值。 8、持有的银行定期存款或通知存款以本金列示，按协议或合同利率逐日确认利息收入。 9、投资证券衍生品的估值方法 （1）股指期货、国债期货合约，以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的， 且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。 （2）本基金投资股票期权，根据相关法律法规以及监管部门的规定估值。 10、目标 ETF 估值方法 本基金投资的目标 ETF 份额按照估值日目标 ETF 的基金份额净值估值。如果基金管理 人认为按上述价格不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人协 商后，按最能反映其公允价值的价格估值。 11、汇率：人民币对主要外汇的汇率应当以估值日中国人民银行或其授权机构公布的人 民币汇率中间价为准。若本基金现行估值汇率不再发布或发生重大变更，或市场上出现更为 公允、更适合本基金的估值汇率时，基金管理人与基金托管人协商一致后可根据实际情况调 整本基金的估值汇率，并及时报中国证监会备案，无需召开基金份额持有人大会。 12、本基金参与融资业务的，按照相关法律法规、监管部门和行业协会的相关规定进行 估值。 13、本基金参与转融通证券出借业务的，应参照相关法律法规和行业协会的相关规定进 行估值。 14、本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票执行。 15、税收：对于按照中国法律法规和基金投资境内外股票市场交易互联互通机制涉及的 境外交易场所所在地的法律法规规定应交纳的各项税金，本基金将按权责发生制原则进行估 值；对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与估算的应交税金有差异的，基招募说明书 122 金将在相关税金调整日或实际支付日进行相应的估值调整。 16、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可 根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 17、其他资产按法律法规或监管机构有关规定进行估值。 18、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以确保 基金估值的公平性。 19、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新 规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法 律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因， 双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基 金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方 在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值信息的计算 结果对外予以公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失以及因该交易日基金资产净值 计算顺延错误而引起的损失，基金托管人不承担任何责任。 （二）净值差错处理 当发生净值计算错误时，由基金管理人负责处理，由此给基金份额持有人和基金造成损 失的，由基金管理人对基金份额持有人或者基金先行支付赔偿金。基金管理人和基金托管人 应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认后按以下条款进行赔偿。 1.如采用本协议第八章“基金资产净值及基金份额净值的计算与复核”中估值方法的第 1－14、 17、 18、 19 进行处理时，若基金管理人净值计算出错，基金托管人在复核过程中没 有发现，且造成基金份额持有人损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金， 就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，由基金管理人与基金托管人按照管理费率和托管费 率的比例各自承担相应的责任； 2.如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新计算和核对， 尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形，以基金管理人的计算结果对 外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失以及因该交易日基金资产净值计算顺延错 误而引起的损失，由基金管理人负责赔付，基金托管人不负赔偿责任； 3.基金管理人、基金托管人按估值方法的第 16 项进行估值时，所造成的误差不作为基招募说明书 123 金资产估值错误处理。 由于不可抗力原因，或由于证券、期货交易所、登记结算公司、指数编制机构、期货公 司及存款银行等第三方机构发送的数据错误、遗漏等原因，或国家会计政策变更、市场规则 变更等非基金管理人与基金托管人过错，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、 合理的措施进行检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基 金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施减轻或消除由 此造成的影响。 针对净值差错处理，如果法律法规或证监会有新的规定，则按新的规定执行；如果行业 有通行做法，在不违背法律法规且不损害投资者利益的前提下，双方应本着平等和保护基金 份额持有人利益的原则重新协商确定处理原则。 （三）基金会计制度 按国家有关部门制定的会计制度执行。 （四）基金账册的建立 基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一记账方法和会 计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，对双方各自的账册定期进行 核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧，应以基金管理 人的处理方法为准。 （五）会计数据和财务指标的核对 双方应每个交易日核对账目，如发现双方的账目存在不符的，基金管理人和基金托管人 必须及时查明原因并纠正，确保核对一致。若当日核对不符，暂时无法查找到错账的原因而 影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。 （六）基金定期报告的编制和复核 基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每 月终了后 5 个工作日内完成。定期报告文件应按中国证监会的要求公告。季度报表的编制， 应于季度结束之日起 15 个工作日内编制完成并公告；基金招募说明书、基金产品资料概要 的信息发生重大变更的，基金管理人应当在 3 个工作日内，更新基金招募说明书和基金产品 资料概要并登载在规定网站上；基金招募说明书、基金产品资料概要的其他信息发生变更的， 基金管理人至少每年更新一次。中期报告应当在上半年结束之日起 2 个月内编制完成并公 告；年度报告在每年结束之日起 3 个月内编制完成并公告。如果基金合同生效不足 2 个月 的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。招募说明书 124 基金管理人在月初 3 个工作日内完成上月度报表的编制，以约定方式将有关报表提供 基金托管人；基金托管人收到后在 2 个工作日内进行复核，并将复核结果及时书面或以双方 约定的其他方式通知基金管理人。对于季度报告、中期报告、年度报告、更新招募说明书、 基金产品资料概要等，基金管理人和基金托管人应在上述监管部门规定的时间内完成编制、 复核及公告。基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托 管人应共同查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准。如果基金管理人与 基金托管人不能于应当发布公告之日前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编制的 报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报证监会备案。 基金托管人对上述报告复核完毕后，可以出具复核确认书（盖章）或以其他双方约定的 方式确认，以备有权机构对相关文件审核检查。 第六部分 基金份额持有人名册的保管 基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。基金份额持 有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金管理人和基金托管人应分 别保管基金份额持有人名册，基金登记机构保存期不低于法律法规规定的最低期限，法律法 规另有规定或有权机关另有要求的除外。如不能妥善保管，则按相关法规承担责任。 在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前，基金管理人应将有关资料送交基金托 管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和完整性。基金托管人不得将 所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。 第七部分 争议解决方式 双方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，应通过友好协商或者 调解解决。托管协议当事人不愿通过协商、调解解决或者协商、调解不成的，任何一方当事 人均有权将争议提交上海国际经济贸易仲裁委员会，根据该会当时有效的仲裁规则进行仲 裁，仲裁的地点在上海市，仲裁裁决是终局的，并对相关各方当事人均有约束力。除非仲裁 裁决另有裁定，仲裁费由败诉方承担。 争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继续忠实、勤勉、尽 责地履行《基金合同》和本协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 本协议受中华人民共和国法律（为本协议之目的，在此不包括香港特别行政区、澳门特 别行政区和台湾地区法律）管辖。招募说明书 125 第八部分 基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算 （一）基金托管协议的变更 本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其内容不得与 《基金合同》的规定有任何冲突。修改后的新协议，应报中国证监会备案。 （二）基金托管协议的终止 1.《基金合同》终止； 2.基金托管人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金托管资格或因其他事由造成其 他基金托管人接管基金财产； 3.基金管理人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金管理资格或因其他事由造成其 他基金管理人接管基金管理权； 4.发生《基金法》、《销售办法》、《运作办法》或其他法律法规规定的终止事项。 （三）基金财产的清算 1.基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立基金财 产清算小组，基金管理人或临时基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下 进行基金清算。 2、在基金财产清算小组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照《基金合 同》和《托管协议》的规定继续履行保护基金财产安全的职责。 3.基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人或临时基金管理人、基 金托管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的 人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 4.基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现 和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 5.基金财产清算程序： （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法 律意见书；招募说明书 126 （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 6.基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能及时 变现的，清算期限相应顺延。 7.清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用 由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。 8.基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费 用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 9.基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告。基金财产清算报告经符合《中华人民共和国证 券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后，报中国证监会备案并公 告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产 清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提 示性公告登载在规定报刊上。 10.基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规规定的最低 年限。 |
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| 基金信息类型 | 基金招股说明书 | ||||||||
| 公告来源 | 基金公司官网 | ||||||||
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